第一篇：澄邁衛(wèi)生和計(jì)生部門2017部門決算

澄邁縣衛(wèi)生和計(jì)生部門2017年度部門決算

目 錄

一、部門概況.............................................................................3

（一）部門職責(zé)...................................3

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置...................................3

二、2017年度部門決算報(bào)表....................................................3

（一）收入支出決算總表（見正文附件）..............3

（二）收入決算表（見正文附件）...................3

（三）支出決算表（見正文附件）...................3

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件）.....3

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表..........3

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表......3

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表..3

（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表........3

三、2017年度部門決算情況說明............................................4

（一）收入支出決算總體情況說明...................4

（二）收入決算情況說明...........................4

（三）支出決算情況說明...........................4

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明............5

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明........5

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明....6

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明.................................................7

（八）預(yù)算績效情況說明...........................9

（九）其他重要事項(xiàng)情況說明......................10

四、名詞解釋...........................................................................11

一、部門職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)衛(wèi)生和計(jì)劃生育的方針政策和法律法規(guī)規(guī)章；依法擬訂并組織實(shí)施全縣衛(wèi)生和計(jì)劃生育的發(fā)展規(guī)劃、計(jì)劃，組織實(shí)施有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)推進(jìn)全縣醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革和醫(yī)療保障體制改革，統(tǒng)籌規(guī)劃衛(wèi)生和計(jì)劃生育服務(wù)資源配置。

（二）組織實(shí)施疾病預(yù)防控制規(guī)劃、國家免疫規(guī)劃、嚴(yán)重危害人民健康的公共衛(wèi)生問題的干預(yù)措施；制定衛(wèi)生應(yīng)急和緊急醫(yī)學(xué)救援預(yù)案、突發(fā)公共衛(wèi)生事件監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃，組織和指導(dǎo)突發(fā)公共衛(wèi)生事件預(yù)防控制和各類突發(fā)公共事件的醫(yī)療衛(wèi)生救援，負(fù)責(zé)傳染病防治監(jiān)督，發(fā)布法定報(bào)告?zhèn)魅静∫咔樾畔ⅰ⑼话l(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置信息。

（三）組織開展食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、評(píng)估。

（四）負(fù)責(zé)組織擬訂基層衛(wèi)生和計(jì)劃生育服務(wù)、婦幼健康服務(wù)發(fā)展規(guī)劃和措施，指導(dǎo)全縣基層衛(wèi)生和計(jì)劃生育服務(wù)、婦幼健康服務(wù)體系建設(shè)，推進(jìn)基本公共衛(wèi)生、婦幼健康服務(wù)和計(jì)劃生育服務(wù)均等化，完善基層運(yùn)行機(jī)制和鄉(xiāng)村醫(yī)生、鄉(xiāng)村護(hù)士管理制度。

（五）加強(qiáng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)療服務(wù)行業(yè)管理。組織實(shí)施醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)療服務(wù)、醫(yī)療技術(shù)、醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療安全以及采供血機(jī)構(gòu)管理的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)；會(huì)同有關(guān)部門貫徹執(zhí)行衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員準(zhǔn)入、資格標(biāo)準(zhǔn)；組織實(shí)施衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員執(zhí)業(yè)規(guī)則和服務(wù)規(guī)范。

（六）負(fù)責(zé)組織實(shí)施國家藥物政策和基本藥物制度；執(zhí) 行國家基本藥物采購、配送、使用的管理制度。

（七）貫徹落實(shí)國家生育政策，完善生育管理政策，組織實(shí)施促進(jìn)出生人口性別比平衡的政策措施，組織監(jiān)測計(jì)劃生育發(fā)展動(dòng)態(tài)，提出發(fā)布計(jì)劃生育安全預(yù)警預(yù)報(bào)信息建議。制定計(jì)劃生育技術(shù)服務(wù)管理制度并監(jiān)督實(shí)施。貫徹落實(shí)優(yōu)生優(yōu)育和提高出生人口素質(zhì)的政策，推動(dòng)實(shí)施計(jì)劃生育生殖健康促進(jìn)計(jì)劃，降低出生缺陷人口數(shù)量。

（八）負(fù)責(zé)全縣人口和計(jì)劃生育目標(biāo)管理，組織實(shí)施目標(biāo)的考核評(píng)估，監(jiān)督落實(shí)計(jì)劃生育一票否決制，提出穩(wěn)定低生育水平的政策措施。

（九）組織擬訂全縣衛(wèi)生和計(jì)劃生育人才發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)衛(wèi)生和計(jì)劃生育人才隊(duì)伍建設(shè)。

（十）組織擬訂衛(wèi)生和計(jì)劃生育科技發(fā)展規(guī)劃，組織實(shí)施衛(wèi)生和計(jì)劃生育相關(guān)科研項(xiàng)目。

（十一）負(fù)責(zé)衛(wèi)生和計(jì)劃生育宣傳、健康教育和信息化建設(shè)等工作，依法組織實(shí)施統(tǒng)計(jì)調(diào)查，參與縣人口基礎(chǔ)信息庫建設(shè)；組織開展國際及港澳臺(tái)的交流與合作。

（十二）承辦縣人民政府、省衛(wèi)生和計(jì)劃生育委員會(huì)交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置。

納入衛(wèi)生和計(jì)劃生育委員會(huì)2017年部門決預(yù)算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：

1、澄邁縣愛衛(wèi)辦

2、澄邁縣紅十字會(huì)

3、澄邁縣婦幼保健院

4、澄邁縣疾控中心

5、澄邁縣合管辦

6、澄邁縣監(jiān)督 所

7、澄邁縣皮防所

8、澄邁縣人民醫(yī)院

9、澄邁縣中醫(yī)院

10、澄邁縣文儒衛(wèi)生院

11、澄邁縣太平衛(wèi)生院

12、澄邁縣橋頭衛(wèi)生院

13、澄邁縣永發(fā)中心衛(wèi)生院

14、澄邁縣加樂中心衛(wèi)生院

15、澄邁縣白蓮中心衛(wèi)生院

16、澄邁縣金江鎮(zhèn)衛(wèi)生院

17、澄邁縣石浮衛(wèi)生院

18、澄邁縣金江衛(wèi)生院

19、澄邁縣山口衛(wèi)生院20、澄邁縣新吳衛(wèi)生院

21、澄邁縣長安衛(wèi)生院

22、澄邁縣仁興衛(wèi)生院

23、澄邁縣中興衛(wèi)生院

24、澄邁縣瑞溪中心衛(wèi)生院

25、澄邁縣大豐衛(wèi)生院

26、澄邁縣福山衛(wèi)生院

27、澄邁縣老城衛(wèi)生院

28、澄邁縣馬村衛(wèi)生院

29、澄邁縣美亭衛(wèi)生院 30、澄邁縣公安監(jiān)管區(qū)門診部

31、澄邁縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院會(huì)計(jì)核算站

32、澄邁縣計(jì)劃生育協(xié)會(huì)

33、澄邁縣計(jì)劃生育服務(wù)站

二、2017年度部門決算報(bào)表

（一）收入支出決算總表（見正文附件）。

（二）收入決算表（見正文附件）。

（三）支出決算表（見正文附件）。

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件）。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

（見正文附件）。

（七）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（八）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表（見正文附件）。

三、2017年度部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

2017年度收、支總計(jì)97542.68萬元，與2016年度相比，收入增加1930.34萬元、支出總計(jì)減少2595.15萬元，收入增長39%，支出下降53%，主要原因：是公立醫(yī)院能力建設(shè)及人員經(jīng)費(fèi)中的五險(xiǎn)二金投入；二是基層醫(yī)療衛(wèi)生院能力建設(shè)加大投入，三是有些項(xiàng)目資金支出緩慢。

（2017年度收入、支出總計(jì)數(shù)，可取自公開01表收入支出決算總表收入總計(jì)欄和支出總計(jì)欄，收入總計(jì)等于支出總計(jì)。2016年度收支總計(jì)數(shù)可取自2016年度部門決算報(bào)表收入支出決算總表收入總計(jì)欄和支出總計(jì)欄。）

（二）收入決算情況說明。

本年收入合計(jì)49165.04萬元，其中：財(cái)政撥款收入23126.23萬元，占47%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入25019.76萬元，占50.9%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入1011.萬元，占2.1%。

（上述各項(xiàng)收入數(shù)字可取自公開02表收入決算表。）

（三）支出決算情況說明。

本年支出合計(jì)48377.64萬元，其中：基本支出36433.37 萬元，占75.3%；項(xiàng)目支出11944.27萬元，占24.7%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

（上述各項(xiàng)支出數(shù)字可取自公開03表支出決算表。）

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明。2017年度財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)47656.89萬元。與2016年度相比，財(cái)政撥款收入總計(jì)減少547.23萬元、下降2.4%，支出減少2136.34萬元，下降8.7%。主要原因：一是機(jī)構(gòu)改革衛(wèi)生和計(jì)生合并；二是履行中央八項(xiàng)規(guī)定，節(jié)約開支。

（2017年度財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)數(shù)可取自公開04表財(cái)政撥款收入支出決算總表收入總計(jì)欄和支出總計(jì)欄。收入總計(jì)等于支出總計(jì)。2016年度收支總計(jì)數(shù)可取自2016年度部門決算報(bào)表財(cái)政撥款收入支出決算總表收入總計(jì)欄和支出總計(jì)欄。）

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明。1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出24530.56萬元，占本年支出合計(jì)的50.7%。與2016年度相比，財(cái)政撥款支出增加4950.5萬元，增長20%。

2.財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出24530.56萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出70.91萬元，占0.3%；……社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出232.02萬元，占0.9%；住房保障（類）支出134.06萬元，占0.5%；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出23744.80萬元，占97%；節(jié)能環(huán)保支出101.78萬元，占0.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出213.17萬元，占0.8%；科學(xué)技術(shù)及文體支出33.82萬元，占0.1%。

（根據(jù)各部門（單位）實(shí)際支出涉及的支出功能分類類級(jí)科目填列）

3.財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2017年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為15675.6萬元，支出決算為24530.56萬元，完成年初預(yù)算的156%。決算大于預(yù)算主要原因是含上級(jí)?？钯Y金。

（本部分支出決算數(shù)字可取自公開05表一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表，年初預(yù)算數(shù)可取自各部門（單位）年初預(yù)算大本。）

（根據(jù)各部門（單位）實(shí)際支出涉及的支出功能分類項(xiàng)級(jí)科目填列）

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。2017年度財(cái)政撥款基本支出12740.48萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)11772.70萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出等、離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤 金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。公用經(jīng)費(fèi)967.78萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、被裝購置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

（上述數(shù)字可取自公開06表一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表。）

（各部門（單位）根據(jù)實(shí)際支出情況，選列相應(yīng)支出經(jīng)濟(jì)分類）

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況說明。

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為121.12萬元，支出決算為92.88萬元，完成預(yù)算的76.7%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：履行中央八項(xiàng)規(guī)定，節(jié)約開 支。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算87.74萬元，占94.5%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算5.15萬元，占5.5%。具體情況如下：

（1）因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。開支內(nèi)容包括：0支出萬元。

因公出國（境）費(fèi)支出決算比2016年度增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出87.74萬元。其中： 公務(wù)用車購置支出0萬元，全年購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行支出87.74萬元，主要用于主要用于公務(wù)車改人員補(bǔ)貼。

公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算比2016年度增加34.29萬元，增長64%。主要原因是加大業(yè)務(wù)工作。

（3）公務(wù)接待費(fèi)支出5.15萬元，其中：

其中：外賓接待支出0萬元，主要用于0。2017年度共接待國（境）外來訪團(tuán)組數(shù)0個(gè)，來訪外0人次。來訪外賓主要包括0。

其他國內(nèi)公務(wù)接待支出5.15萬元，主要用于部門相關(guān)業(yè)務(wù)考核，督導(dǎo)、交流等費(fèi)用。2017年度共接待國內(nèi)來訪團(tuán) 組數(shù)0個(gè)，來賓407人次。

公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016年度減少6.89萬元，下降57%。主要原因是節(jié)約開支。

（2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自公開07表一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表，2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自2016年度部門決算報(bào)表CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表。出國團(tuán)組數(shù)、出國人次，公務(wù)用車購置數(shù)、公務(wù)用車保有量，接待團(tuán)組數(shù)、接待人次可取自可取自2016、2017年度CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表。）

（八）其他重要事項(xiàng)情況說明。1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2017年度衛(wèi)計(jì)部門（單位）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)45.55萬元（為部門決算中行政單位和參公事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出），比2016年度增加4.2萬元，增長10%。主要原因是：業(yè)務(wù)工作增加。（機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)數(shù)字可取自2016、2017年度部門決算報(bào)表CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”欄。）

2.政府采購支出情況。

2017年度衛(wèi)生和計(jì)生部門（單位）政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（上述政府采購支出相關(guān)數(shù)字可取自2017年度部門決算報(bào)表CS06表政府采購情況表，授予中小企業(yè)合同金額由各部門查閱本部門相關(guān)財(cái)務(wù)資料填寫。）

3.國有資產(chǎn)占用情況。

截至2017年度12月31日，本部門共有車輛37輛，其中，部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車2輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛、特種專業(yè)技術(shù)用車27輛、其他用車8輛，單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備XX臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備XX臺(tái)（套）。

（車輛、設(shè)備占用相關(guān)數(shù)字可取自2017年度部門決算報(bào)表CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表；房屋占用數(shù)字可取自2017年度部門決算報(bào)表F01表資產(chǎn)情況表。）

四、名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的 “財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（七）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅 費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

澄邁縣衛(wèi)生和計(jì)劃生育委員會(huì)

2018年9月26日

第二篇：澄邁婦女聯(lián)合會(huì)2017部門決算

澄邁縣婦女聯(lián)合會(huì)2017部門決算

目 錄

一、部門概況.............................................................................3

（一）部門職責(zé)...................................3

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置...................................3

二、2017部門決算報(bào)表....................................................3

（一）收入支出決算總表（見正文附件）..............3

（二）收入決算表（見正文附件）...................3

（三）支出決算表（見正文附件）...................3

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件）.....3

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表..........3

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表......3

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表..3

（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表........3

三、2017部門決算情況說明............................................4

（一）收入支出決算總體情況說明...................4

（二）收入決算情況說明...........................4

（三）支出決算情況說明...........................4

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明............5

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明........5

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明....6

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明.................................................7

（八）預(yù)算績效情況說明...........................9

（九）其他重要事項(xiàng)情況說明......................10

四、名詞解釋...........................................................................11

一、部門概況

（一）部門職責(zé)。婦聯(lián)的基本職能是代表和維護(hù)婦女合法權(quán)益，促進(jìn)男女平等。主要職責(zé)是：堅(jiān)持正確的政治方向，緊密圍繞縣委、縣政府的中心工作，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣婦女投身各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)，為維護(hù)改革發(fā)展穩(wěn)定的大局服務(wù)，積極推動(dòng)和開展婦女的科技文化和生產(chǎn)勞動(dòng)技能培訓(xùn)、教育，參與禁毒、維權(quán)、防艾、信訪、關(guān)愛救助貧困婦女兒童，加大婦女兒童工作的宣傳，全面提高婦女素質(zhì)。參與社會(huì)管理創(chuàng)新和維穩(wěn)維權(quán)工作，切實(shí)維護(hù)婦女兒童合法權(quán)益，堅(jiān)持為婦女兒童辦好事實(shí)事，依法依章程獨(dú)立自主開展工作。負(fù)責(zé)縣政府婦女兒童工作委員會(huì)辦公室工作，完成縣委、縣政府交辦的其它工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置。

納入澄邁縣婦女聯(lián)合會(huì)部門2017部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：

1.澄邁縣婦女聯(lián)合會(huì)部門本級(jí) 2.澄邁縣機(jī)關(guān)幼兒園（下屬單位）

二、2017部門決算報(bào)表

（一）收入支出決算總表（見正文附件）。

（二）收入決算表（見正文附件）。

（三）支出決算表（見正文附件）。

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件）。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見正文附件）。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

（見正文附件）。

（七）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（八）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

（見正文附件）。

三、2017部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

2017收、支總計(jì)822.97萬元，與2016相比，收入、支出總計(jì)各增加85.51萬元，增長11.60%。原因是2017年本單位人數(shù)比2016年增加了3人,因此收入、支出也隨著增加。

（二）收入決算情況說明。

本年收入合計(jì)810.11萬元，其中：財(cái)政撥款收入673.58萬元，占83.15%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入94.08萬元，占11.61%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入42.45萬元，占5.24%。

（上述各項(xiàng)收入數(shù)字可取自公開02表收入決算表。）

（三）支出決算情況說明。

本年支出合計(jì)811.18萬元，其中：基本支出604.17萬元，占74.48%；項(xiàng)目支出207.01萬元，占25.52%；上繳 上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

（上述各項(xiàng)支出數(shù)字可取自公開03表支出決算表。）

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明。2017財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)683.09萬元。與2016相比，財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)各減少54.37萬元，下降7.37%。

（2017財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)數(shù)可取自公開04表財(cái)政撥款收入支出決算總表收入總計(jì)欄和支出總計(jì)欄。收入總計(jì)等于支出總計(jì)。2016收支總計(jì)數(shù)可取自2016部門決算報(bào)表財(cái)政撥款收入支出決算總表收入總計(jì)欄和支出總計(jì)欄。）

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明。1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出673.72萬元，占本年支出合計(jì)的98.63%。與2016相比，財(cái)政撥款支出減少27.71萬元，下降3.95%。

2.財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出673.72萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出180.93萬元，占26.86%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出53.01萬元，占7.87%；住房保障（類）支出32.8691萬元，占4.88%；醫(yī)療衛(wèi)生與 計(jì)劃生育支出62.05萬元,占9.21%；教育支出344.87萬元，占51.19%。

3.財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2017財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為198.03萬元，支出決算為637.70萬元，完成年初預(yù)算的340.20%。其中：

（1）一般公共服務(wù)（類）。

一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算為161.94萬元,支出決算為180.93萬元,完成年初預(yù)算的111.73%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員編制增加2名，從而導(dǎo)致支出決算比年初預(yù)算支出增加。

(2)教育支出

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為344.87萬元,完成年初預(yù)算的100%。

(3)社會(huì)保障和就業(yè)支出

年初預(yù)算為8.58萬元，支出決算為53.01萬元,完成年初預(yù)算的617.83%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員編制增加2名，從而導(dǎo)致支出決算比年初預(yù)算支出增加。

（4）住房保障支出

年初預(yù)算為5萬元，支出決算為32.87萬元,完成年初預(yù)算的657.4%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員編制增加2名，從而導(dǎo)致支出決算比年初預(yù)算支出增加。

(5)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出 年初預(yù)算為22.51萬元，支出決算為62.05萬元,完成年初預(yù)算的275.66%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員編制增加2名，從而導(dǎo)致支出決算比年初預(yù)算支出增加。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。2017財(cái)政撥款基本支出475.52萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)453.91萬元，主要包括：基本工資14.07萬元、津貼補(bǔ)貼80.1萬元、獎(jiǎng)金3.27萬元、社會(huì)保障繳費(fèi)50.46萬元、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)0.14萬元、績效工資69.75萬元、其他工資福利支出3.23萬元等、離休費(fèi)12.69萬元、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)萬元11.32萬元、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金32.87萬元、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出0.1萬元等。公用經(jīng)費(fèi)21.03萬元，主要包括：辦公費(fèi)3.86萬元、印刷費(fèi)0.32萬元、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)0.09萬元、水費(fèi)0.13萬元、電費(fèi)0.31萬元、郵電費(fèi)3.05萬元、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)0.53萬元、差旅費(fèi)0.3萬元、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)3.21萬元、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)0.22萬元、被裝購置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)0.365萬元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用8.38萬元、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出0.31萬元。

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況 說明。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況說明。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為5.6萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定、省委省政府二十條規(guī)定和縣委縣政府二十二條規(guī)定精神，厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)，在公務(wù)活動(dòng)中節(jié)省各項(xiàng)開支。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：

（1）因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

因公出國（境）費(fèi)支出決算比2016增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元。

公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算比2016增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

（2017“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自公開07表一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表，2016“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自2016部門決算報(bào)表CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表。出國團(tuán)組數(shù)、出國人次，公務(wù)用車購置數(shù)、公務(wù)用車保有量，接待團(tuán)組數(shù)、接待人次可取自可取自2016、2017CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表。）

由于縣婦聯(lián)沒有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，所以政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表為空。，所以

（八）預(yù)算績效情況說明。

1.績效管理工作開展情況。目前澄邁縣績效工作還在準(zhǔn)備工作當(dāng)中。

2.部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。

兩綱兩規(guī)項(xiàng)目自評(píng)得分為97分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：無法完全實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績效達(dá)標(biāo)。下一步改進(jìn)措施：加大工作力度，加大資金投入。

不讓毒品進(jìn)我家活動(dòng)項(xiàng)目自評(píng)得分為97分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：項(xiàng)目產(chǎn)出無法完成滿足項(xiàng)目受益人的需求。下一步改進(jìn)措施：加大工作宣傳力度。

在公開項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果的同時(shí)，需公開《項(xiàng)目支出績效自評(píng)表》。3.財(cái)政專項(xiàng)資金績效重點(diǎn)評(píng)價(jià)情況（如有）。

4.其他以部門為主體開展的項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告（如有）。

（九）其他重要事項(xiàng)情況說明。1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2017澄邁縣婦女聯(lián)合會(huì)部門（單位）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)13.18萬元（為部門決算中行政單位和參公事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出），比2016減少7.13萬元，減少54.09%。主要原因是：嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定、省委省政府二十條規(guī)定和縣委縣政府二十二條規(guī)定精神，厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)，在公務(wù)活動(dòng)中節(jié)省各項(xiàng)開支。（機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)數(shù)字可取自2016、2017部門決算報(bào)表CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”欄。）

2.政府采購支出情況。

2017縣婦聯(lián)政府采購支出總額0.54萬元，其中：政府采購貨物支出0.54萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（上述政府采購支出相關(guān)數(shù)字可取自2017部門決算報(bào)表CS06表政府采購情況表，授予中小企業(yè)合同金額由各部門查閱本部門相關(guān)財(cái)務(wù)資料填寫。）3.國有資產(chǎn)占用情況。

截至201712月31日，本部門共有車輛0輛，其中，部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

本部門占用房屋面積0平方米，其中：辦公用房0平方米，業(yè)務(wù)用房0平方米，其他（不含構(gòu)筑物）0平方米。

（車輛、設(shè)備占用相關(guān)數(shù)字可取自2017部門決算報(bào)表CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表；房屋占用數(shù)字可取自2017部門決算報(bào)表F01表資產(chǎn)情況表。）

四、名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支 差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（七）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十四）（支出功能分類的名詞解釋，各部門（單位）根據(jù)實(shí)際支出情況填列）……

第三篇：2016佳木斯衛(wèi)生和計(jì)劃生育委員會(huì)部門決算

2016佳木斯市衛(wèi)生和計(jì)劃生育委員會(huì)部門決算

（本級(jí)）

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門決算單位構(gòu)成

三、人員構(gòu)成

第二部分2016 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表 五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表 第三部分2016 部門決算情況說明 第四部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職能

（一）貫徹和組織實(shí)施衛(wèi)生和計(jì)劃生育、中醫(yī)藥工作的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)章。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革和醫(yī)療保障, 研究擬訂并實(shí)施全市衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策措施，統(tǒng)籌規(guī)劃與協(xié)調(diào)衛(wèi)生和計(jì)劃生育服務(wù)資源配置，指導(dǎo)區(qū)域衛(wèi)生和計(jì)劃生育規(guī)劃的編制和實(shí)施。

（二）組織實(shí)施疾病預(yù)防控制規(guī)劃、計(jì)劃免疫規(guī)劃和嚴(yán)重危害人民健康的公共衛(wèi)生問題的干預(yù)措施，制定衛(wèi)生應(yīng)急和醫(yī)學(xué)救援預(yù)案，組織和實(shí)施突發(fā)公共衛(wèi)生事件、各類傳染性疾病、地方病、慢性病預(yù)防控制與醫(yī)療應(yīng)急處置，發(fā)布醫(yī)療應(yīng)急處置信息。

（三）負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的職業(yè)衛(wèi)生、放射衛(wèi)生、環(huán)境衛(wèi)生、學(xué)校衛(wèi)生、公共場所和飲用水衛(wèi)生等公共衛(wèi)生安全監(jiān)督管理，組織開展相關(guān)監(jiān)測、調(diào)查、評(píng)估和監(jiān)督，負(fù)責(zé)傳染病防治監(jiān)督。組織開展食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、評(píng)估、預(yù)警和交流工作。

（四）負(fù)責(zé)組織擬訂并實(shí)施全市基層衛(wèi)生和計(jì)劃生育服務(wù)、婦幼衛(wèi)生發(fā)展規(guī)劃和政策措施，指導(dǎo)基層衛(wèi)生和計(jì)劃生育、婦幼衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，推進(jìn)基本公共衛(wèi)生和計(jì)劃生育服務(wù)均等化，完善和落實(shí)基層運(yùn)行新機(jī)制和鄉(xiāng)村醫(yī)生管理制度。負(fù)責(zé)新型農(nóng)村合作醫(yī)療的綜合管理。

（五）負(fù)責(zé)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)療服務(wù)的全行業(yè)監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)制定醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)療服務(wù)全行業(yè)監(jiān)管方案并組織實(shí)施。組織實(shí)施醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)療服務(wù)、醫(yī)療技術(shù)、醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療安全以及采供血機(jī)構(gòu)管理的政策、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范，對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、人員、技術(shù)進(jìn)行準(zhǔn)入管理，組織實(shí)施衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員執(zhí)業(yè)規(guī)則和服務(wù)規(guī)范，建立醫(yī)療服務(wù)評(píng)價(jià)和監(jiān)督管理體系。

（六）負(fù)責(zé)組織推進(jìn)公立醫(yī)院改革，建立公益性為導(dǎo)向的績效考核和評(píng)價(jià)運(yùn)行機(jī)制，建設(shè)和諧醫(yī)患關(guān)系，提出醫(yī)療服務(wù)和藥品價(jià)格政策的建議。

（七）貫徹實(shí)施國家藥物政策，執(zhí)行國家基本藥物制度和國家基本藥物目錄，執(zhí)行國家基本藥物采購、配送、使用的管理制度。

（八）貫徹和落實(shí)計(jì)劃生育政策，組織實(shí)施促進(jìn)出生人口性別平衡的政策措施，組織建立計(jì)劃生育特殊困難家庭扶助和促進(jìn)計(jì)劃生育家庭發(fā)展的機(jī)制，監(jiān)測計(jì)劃生育發(fā)展動(dòng)態(tài)，提出穩(wěn)定低生育水平政策措施。

（九）制定計(jì)劃生育技術(shù)服務(wù)管理制度并監(jiān)督實(shí)施，制定優(yōu)生優(yōu)育和提高出生人口素質(zhì)的政策措施并組織實(shí)施，推動(dòng)實(shí)施計(jì)劃生育生殖健康促進(jìn)計(jì)劃，降低出生缺陷人口數(shù)量。

（十）制定流動(dòng)人口計(jì)劃生育服務(wù)管理制度并組織落實(shí)，推動(dòng)建立流動(dòng)人口衛(wèi)生和計(jì)劃生育信息共享與公共服務(wù)工作機(jī)制。

（十一）擬訂全市衛(wèi)生和計(jì)劃生育人才發(fā)展規(guī)劃，負(fù)責(zé)衛(wèi)生和計(jì)劃生育人才隊(duì)伍建設(shè)，落實(shí)國家、省人才培養(yǎng)計(jì)劃，加強(qiáng)全科醫(yī)生等急需專業(yè)人才培養(yǎng)，建立完善住院醫(yī)師和?？漆t(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)制度并組織實(shí)施。

（十二）組織擬訂全市衛(wèi)生和計(jì)劃生育科技發(fā)展規(guī)劃并實(shí)施，組織開展醫(yī)學(xué)科研項(xiàng)目的實(shí)施和成果推廣應(yīng)用，組織開展畢業(yè)后醫(yī)學(xué)教育和繼續(xù)醫(yī)學(xué)教育工作。

（十三）指導(dǎo)縣（市）、區(qū)衛(wèi)生和計(jì)劃生育工作，完善綜合監(jiān)督執(zhí)法體系，規(guī)范執(zhí)法行為，監(jiān)督檢查法律法規(guī)和政策措施的落實(shí)，組織查處違法行為。監(jiān)督落實(shí)計(jì)劃生育一票否決制。

（十四）負(fù)責(zé)衛(wèi)生和計(jì)劃生育宣傳、健康教育、健康促進(jìn)和信息化建設(shè)等工作，依法組織實(shí)施統(tǒng)計(jì)調(diào)查，參與全市人口基礎(chǔ)信息庫建設(shè)。組織開展國內(nèi)外交流合作與援外人員的組派工作。

（十五）制定全市中醫(yī)藥中長期發(fā)展規(guī)劃，并納入衛(wèi)生和計(jì)劃生育事業(yè)發(fā)展總體規(guī)劃和戰(zhàn)略目標(biāo)。促進(jìn)中醫(yī)藥和民族醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展，繼承和發(fā)展中醫(yī)藥文化。組織開展中醫(yī)藥人才培養(yǎng)和中醫(yī)藥科技項(xiàng)目的實(shí)施及成果推廣應(yīng)用。負(fù)責(zé)中醫(yī)醫(yī)療廣告審查。

（十六）負(fù)責(zé)市委保健委員會(huì)確定的保健對(duì)象的醫(yī)療保健和預(yù)防保健工作，負(fù)責(zé)在我市召開的市級(jí)以上重要會(huì)議與重大活動(dòng)的醫(yī)療衛(wèi)生保障工作。（十七）承擔(dān)市愛國衛(wèi)生運(yùn)動(dòng)委員會(huì)、深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組、市防治艾滋病工作委員會(huì)和市藥品配送領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。

（十八）承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門決算單位構(gòu)成

根據(jù)上述職責(zé)，市衛(wèi)生和計(jì)劃生育委員會(huì)設(shè)15個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。

辦公室、人事科、規(guī)劃財(cái)務(wù)審計(jì)科、體制改革科（市政府深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）、衛(wèi)生應(yīng)急辦公室（市突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急指揮中心）、疾病預(yù)防控制科、醫(yī)政醫(yī)管科（保健科）、基層衛(wèi)生科、婦幼健康服務(wù)科、綜合監(jiān)督與法規(guī)科、藥物政策與基本藥物制度科、科技教育科、中醫(yī)科、計(jì)劃生育基層指導(dǎo)與家庭發(fā)展科、流動(dòng)人口計(jì)劃生育服務(wù)管理科。

三、人員構(gòu)成

市衛(wèi)生計(jì)生委有行政編制人數(shù)60人。

市衛(wèi)生計(jì)生委實(shí)有人數(shù)115人。其中：行政單位在職人員49人（含行政單位離職退養(yǎng)1人）；行政單位離休人員7人；行政單位退休人員59人。第二部分2016 部門決算表

一、收入支出決算總表

表一.xls

二、收入決算表

表二.xls

三、支出決算表

表三.xls

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

表四.xls 五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表五.xls 六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表六.xls 七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表 表七.xls

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決

表八.xls

第三部分2016 部門決算情況說明

一、2016 收入支出決算總體情況說明

2016 收入總計(jì)6692.90萬元，支出總計(jì)6704.8萬元。與 2015 年相比，收入總計(jì)增加4662.65萬元，增長229.66%；支出總計(jì)增加3711.28萬元，增長123.98%。

二、2016 收入決算情況說明

本年收入合計(jì)6692.9萬元，其中：財(cái)政撥款收入6692.5萬元，占99.99%；其他收入0.3萬元，占0.01%。

三、2016 支出決算情況說明

本年支出合計(jì)6704.8萬元，其中：基本支出1050.9萬元，占15.67%；項(xiàng)目支出5653.9萬元，占84.32%。

四、2016 財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明 2016 財(cái)政撥款收入6692.5萬元，與 2015 年相比，增加4662.9萬元，上升229.75%；2016 財(cái)政撥 款支出6692.5萬元，與 2015 年相比，增加4662.90萬元，增長229.75%。

五、2016 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2016 財(cái)政撥款支出6692.5萬元，占本年支出合計(jì)的99.81%。與 2015 年相比，財(cái)政撥款支出增加4662.90萬元，增長229.75%。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2016 財(cái)政撥款支出6692.5萬元，主要用于以下方面：社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出450.5萬元，占6.73%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出6118.8萬元，占91.43%；住房保障（類）支出123.3萬元，占1.84%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2016 財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為2259.20萬元，支出決算為6692.5萬元，完成年初預(yù)算的296.24%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是公立醫(yī)院撥款支出；二是公共衛(wèi)生撥款支出。

1.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）。年初預(yù)算為390.91萬元，支出決算為420.8萬元，完成年初預(yù)算的108%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是退休人員增加使工資增加。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為29.7萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是兩位退休人員去世。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為363.52萬元，支出決算為442.5萬元，完成年初預(yù)算的122%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是補(bǔ)發(fā)車改補(bǔ)貼。

4.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為367.41萬元，支出決算為1580.3萬元，完成年初預(yù)算的430.12%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是公立醫(yī)院項(xiàng)目和其他計(jì)劃生育事物支出增加。

5.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）公立醫(yī)院（款）兒童醫(yī)院（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1000萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是兒童醫(yī)院中央轉(zhuǎn)移支付專項(xiàng)。6.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為108萬元，支出決算為108萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)無增減變化。

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）公共衛(wèi)生（款）基本公共衛(wèi)生服務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1224萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是省里下達(dá)計(jì)劃晚于預(yù)算編報(bào)時(shí)間。

8.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）公共衛(wèi)生（款）重大公共衛(wèi)生專項(xiàng)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為677萬元，支出決算為1439.6萬元，完成年初預(yù)算的212.65%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是省里下達(dá)計(jì)劃晚于預(yù)算編報(bào)時(shí)間。

9.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為22.67萬元，支出決算為22.4萬元，完成年初預(yù)算的98.81%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員減少。

10.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）中醫(yī)藥（款）中醫(yī)（民族醫(yī)）藥專項(xiàng)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為109.50萬元，支出決算為157.5萬元，完成年初預(yù)算的143.84%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是支出數(shù)含上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。

11.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）計(jì)劃生育服務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為40萬元，支出決算為40萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)當(dāng)年無增減變化。

12.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）其他計(jì)劃生育事務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為56.40萬元，支出決算為104.5萬元，完成年初預(yù)算的185.29%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是支出數(shù)含上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。

13.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為37.27萬元，支出決算為36.8萬元，完成年初預(yù)算的98.74%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員減少。

14.住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補(bǔ)貼（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為86.53萬元，支出決算為86.4萬元，完成年初預(yù)算的99.85%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員減少。

六、2016 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2016財(cái)政撥款基本支出1038.6萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)906.6萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼；公用經(jīng)費(fèi)132.1萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用。

七、2016 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。2016 “三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

2016“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2015年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加（減少）0萬元，增長（下降）0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加（減少）0萬元，增長（下降）0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加（減少）0萬元，同比增減無變化。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。2016“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，占0%。

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬元。其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元。公務(wù)用車保有量0臺(tái)。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元。其中：國內(nèi)公務(wù)接待0萬元，國內(nèi)公務(wù)接待批次0個(gè)，國內(nèi)公務(wù)接待人次0人；國（境）外公務(wù)接待0萬元，國（境）外公務(wù)接待批次0個(gè)，國（境）外公務(wù)接待人次0人。

八、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2016 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 142.9萬元，比 2015 年增加113.4萬元，增長384.41%。主要原因是：補(bǔ)發(fā)車改補(bǔ)貼。

（二）政府采購支出情況

2016 政府采購支出總額 26.6萬元，其中：政府采購貨物支出 26.6萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府 采購服務(wù)支出 0萬元。授予中小企業(yè)合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的 0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的 0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至 2016 年 12 月 31 日，本部門共有車輛 0 輛，其中，廳級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車 0輛、一般公務(wù)用車 0 輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車 0 輛、其他用車 0 輛；單位價(jià)值 50 萬萬元以上通用設(shè)備 0臺(tái)（套），單價(jià)100 萬萬元以上專用設(shè)備 0 臺(tái)（套）。

（四）2016 預(yù)算績效情況說明

本單位沒有納入預(yù)算績效管理重點(diǎn)支出的項(xiàng)目。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

四、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

五、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

六、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市直部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四篇：如何做部門決算

如何做部門決算 首先，按部門預(yù)算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設(shè)置會(huì)計(jì)科目。各部門下一預(yù)算應(yīng)于本年的8月上報(bào)財(cái)政部，財(cái)政部11月下達(dá)下一預(yù)算控制數(shù)。這時(shí)財(cái)務(wù)人員就可以按照預(yù)算控制數(shù)來設(shè)計(jì)下一年的會(huì)計(jì)科目，以保證決算報(bào)表的需要。

其次，做好年終清理、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)備工作。第一，核對(duì)預(yù)算。

核對(duì)預(yù)算是年終清理結(jié)賬、做好決算報(bào)表的首要任務(wù)，包括核對(duì)財(cái)政撥款數(shù)、國庫集中支付預(yù)算執(zhí)行情況對(duì)等。

第二，清理核對(duì)各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)外收支款項(xiàng)。

檢查本年各項(xiàng)收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應(yīng)繳預(yù)算收入是否已上繳國庫。

第三，清理往來業(yè)務(wù)款項(xiàng)。

各項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付的往來款年終前應(yīng)盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準(zhǔn)備結(jié)轉(zhuǎn)下年。

第四，清查貨幣資金和各項(xiàng)財(cái)務(wù)物資。

銀行存款余額要同銀行對(duì)賬單余額核對(duì)相符。庫存各類現(xiàn)金應(yīng)盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實(shí)際庫存年末為零。下年年初數(shù)也為零，為下年的每日盤點(diǎn)現(xiàn)金提供方便。有價(jià)證券的賬面數(shù)字與實(shí)有數(shù)核對(duì)，使之相符。

各種財(cái)產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)。如有差異，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實(shí)相符。

第五，財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照規(guī)定，用紅字更正方法，對(duì)以前的會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正，以保證在結(jié)賬前收入類科目有借方發(fā)生額、支出類科目無貸方發(fā)生額，使會(huì)計(jì)余額表的累計(jì)發(fā)生額準(zhǔn)確，充分利用結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)余后的余額表，編制部門決算報(bào)表。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較好、電算化水平較高的部門可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成決算報(bào)表。第六，做好結(jié)賬工作。

要做好年末結(jié)余的測算工作，保證各類款項(xiàng)結(jié)余數(shù)大于零。分清本單位的性質(zhì)，按《制度》要求，行政單位所有結(jié)余不再進(jìn)行分配，事業(yè)單位的基本支出進(jìn)行分配，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)一般不進(jìn)行分配。

最后，在正確結(jié)轉(zhuǎn)收入、支出、結(jié)余的基礎(chǔ)上編制決算報(bào)表。先要查看有無需要調(diào)整年初數(shù)的情況。

例如中央主管部門要對(duì)所屬行政事業(yè)單位歷年住房改革支出預(yù)算撥款結(jié)余資金調(diào)劑使用。

所屬事業(yè)單位上交結(jié)余時(shí)：借：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度所屬事業(yè)單位收到結(jié)余時(shí)：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度貸：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）此時(shí)應(yīng)參照企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定調(diào)整決算報(bào)表年初數(shù)，視同上年發(fā)生額處理

行政事業(yè)單位的部門決算是以單位會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)為編制基礎(chǔ),以財(cái)政統(tǒng)一的部門決算報(bào)表為載體,輔以決算說明、財(cái)務(wù)收支分析等會(huì)計(jì)資料形成的書面財(cái)務(wù)報(bào)告。根據(jù)編制的決算報(bào)表,通過對(duì)單位財(cái)務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負(fù)債狀況等相關(guān)重要指標(biāo)的分析比較,可對(duì)單位預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支狀況和執(zhí)行績效做出判斷和評(píng)價(jià),同時(shí)通過預(yù)測,也為下一的預(yù)算編制提供可靠的依據(jù)。隨著我國財(cái)政管理體制改革的不斷深化,部門決算在整個(gè)財(cái)政管理和改革中的地位與作用越來越突出,部門決算工作的要求也更高,正在逐步走向規(guī)范化。

筆者認(rèn)為目前部門決算工作中存在的問題主要表現(xiàn)在:一是編制決算工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,造成決算數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。有些單位會(huì)計(jì)人員平時(shí)賬務(wù)處理不規(guī)范,年終編制決算報(bào)表不認(rèn)真、不準(zhǔn)確。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒有得到有效發(fā)揮。絕大多數(shù)部門、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報(bào)完成就將束之高閣,沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用?，F(xiàn)簡要談?wù)勛龊貌块T決算工作的心得體會(huì):

一、全面領(lǐng)會(huì)決算的工作要求和重點(diǎn)

由于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的不斷發(fā)展,財(cái)政收支每年都會(huì)有新的變化,每年的決算工作開始前,市級(jí)財(cái)政部門會(huì)召開決算工作布置培訓(xùn)會(huì)議。決算編制人員要仔細(xì)領(lǐng)會(huì)會(huì)議精神,了解掌握財(cái)政部門部門決算工作的總體要求,報(bào)表格式和口徑調(diào)整情況,報(bào)表軟件及參數(shù)的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報(bào)告,順利通過會(huì)審,熟知每年細(xì)微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國庫支付改革,那么2009年的財(cái)政性資金國庫集中支付預(yù)算執(zhí)行情況表就是我單位有變動(dòng)的一張大表,在會(huì)議期間就要格外注意會(huì)議講解員的說明。

二、認(rèn)真做好決算報(bào)表的填制

(一)保持上下數(shù)據(jù)的銜接一致。收支、資產(chǎn)負(fù)債表等上年結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)數(shù)據(jù)原則上應(yīng)與上年年末結(jié)余數(shù)核對(duì)一致。這個(gè)數(shù)據(jù)取自上年決算報(bào)表年末結(jié)余數(shù),一般情況是完全一致的;由于財(cái)政部門會(huì)審時(shí),上年結(jié)余數(shù)是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)會(huì)提示出錯(cuò)。除特殊情況下有調(diào)整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數(shù)據(jù)與財(cái)政撥款數(shù)一致。包括一般預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金、國庫行政事業(yè)性收入和預(yù)算外資金等收、支數(shù)的對(duì)賬工作。在計(jì)入收入前,先與財(cái)政部門的專管員核對(duì)今年財(cái)政下達(dá)的預(yù)算數(shù)及追加經(jīng)費(fèi);不僅要有數(shù)字上的核對(duì),還要清楚核對(duì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的類、款、項(xiàng),如有不符,要及時(shí)與財(cái)政部門取得聯(lián)系獲取正確的數(shù)據(jù),然后根據(jù)核對(duì)好的收入數(shù)填入決算報(bào)表。這項(xiàng)核對(duì)工作相對(duì)于整個(gè)決算工作無疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門會(huì)審的通過率。我們部門的收入數(shù)就是財(cái)政部門的撥出數(shù),這個(gè)數(shù)據(jù)也是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)同樣也會(huì)提示出錯(cuò)。在參加部門會(huì)審時(shí)經(jīng)常會(huì)聽到有些單位的決算報(bào)表收入數(shù)不符,有很多錯(cuò)誤提示。經(jīng)分析,有的決算工作人員還沒養(yǎng)成在決算前先與專管員核對(duì)數(shù)據(jù)的習(xí)慣,這不僅增加了工作量而且會(huì)效率低下。

(三)根據(jù)總賬與明細(xì)賬、各類報(bào)表填制支出數(shù)。各行政事業(yè)單位要對(duì)所發(fā)生的各項(xiàng)交易或事項(xiàng)根據(jù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算,填制會(huì)計(jì)憑證,登記會(huì)計(jì)賬簿,在此基礎(chǔ)上依據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)核算資料編制部門決算報(bào)表的支出數(shù)。目前,支出數(shù)的指標(biāo)可分為兩類,一類指標(biāo)在設(shè)置上完全與會(huì)計(jì)科目一致,可直接從同名稱會(huì)計(jì)科目核算資料獲得;另一類需要依據(jù)會(huì)計(jì)核算資料計(jì)算加工獲得。

(四)做好本相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。決算報(bào)表之間的數(shù)據(jù)存在勾稽關(guān)系,報(bào)表初稿完成后,要仔細(xì)校核,保持相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。例財(cái)決05-1表1欄“基本支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表2欄“基本支出”一致;財(cái)決05-2表1欄“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表3欄“項(xiàng)目支出”一致;財(cái)決03表中的3欄“行政單位預(yù)算外資金收入”要與財(cái)決07-3表中的財(cái)政專戶核撥數(shù)一致;還有納入國庫集中支付改革的預(yù)算單位應(yīng)與財(cái)決08表的“財(cái)政應(yīng)返還額度”與財(cái)決附01表“待核批結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)”相核對(duì)一致。

三、做好決算說明編制和財(cái)務(wù)收支分析,提高部門決算報(bào)告的利用率

決算說明書是對(duì)部門決算報(bào)表的詳細(xì)說明和補(bǔ)充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執(zhí)行情況和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況等要針對(duì)收支結(jié)構(gòu)及所占比例進(jìn)行說明。對(duì)其他收入、其他支出所涵蓋的內(nèi)容要詳細(xì)解釋。

財(cái)務(wù)分析報(bào)告是根據(jù)部門決算報(bào)表和部門預(yù)算報(bào)表的數(shù)字,分析全年預(yù)算的完成情況,對(duì)于超預(yù)算的人員支出和公用支出進(jìn)行細(xì)致分析,查找原因;對(duì)于沒有完成預(yù)算的項(xiàng)目支出,要認(rèn)真追究根源,是立項(xiàng)有誤、預(yù)算不準(zhǔn),還是計(jì)劃變更、執(zhí)行不夠。各部門、各單位應(yīng)高度重視決算的分析工作,財(cái)務(wù)管理人員編報(bào)完成本部門、單位的決算后,要對(duì)決算資料進(jìn)行整理、分析,重點(diǎn)是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用管理情況、實(shí)際履行政府職能情況、資產(chǎn)使用情況及存在的問題等,進(jìn)行深入分析;并針對(duì)存在的問題諸如辦公費(fèi)、水電費(fèi)等科目經(jīng)過單位內(nèi)部預(yù)算二次分配以后的執(zhí)行情況,是否有超預(yù)算和執(zhí)行不到位的情況存在,提出整改意見和措施。將此分析報(bào)告報(bào)送本部門、單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政部門決算參考。

部門決算與部門預(yù)算數(shù)據(jù)差距越小越好。差距小,說明部門預(yù)算的編制比較科學(xué)準(zhǔn)確;反之,則說明預(yù)算資金安排不盡合理,資金使用的績效不高。加強(qiáng)部門決算的分析利用,是加強(qiáng)部門、單位財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)管理水平的要求,要通過決算報(bào)告的分析利用促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理和單位財(cái)務(wù)管理水平的提高,以期更好地為以后經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速穩(wěn)步發(fā)展服務(wù)

第五篇：2018年澄邁總工會(huì)部門預(yù)算

2018年澄邁縣總工會(huì)部門預(yù)算

目錄

第一部分

澄邁縣總工會(huì)概況

一、主要職能

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分

澄邁縣總工會(huì)2018年部門預(yù)算表

一、財(cái)政撥款收支總表二、一般公共預(yù)算支出表三、一般公共預(yù)算基本支出表四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

五、政府性基金預(yù)算支出表。

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、項(xiàng)目支出績效信息表

第三部分

澄邁縣總工會(huì)2018年部門預(yù)算情況說明 第四部分

名詞解釋 第一部分 澄邁縣總工會(huì)概況

一、主要職能

1、根據(jù)黨的工運(yùn)方針，圍繞縣委和縣政府工作大局，制定全縣工會(huì)工作的目標(biāo)和措施。

2、依照法律和中國工會(huì)章程，組織和指導(dǎo)各級(jí)工會(huì)貫徹執(zhí)行黨的全心全意依靠工會(huì)階級(jí)的根本指導(dǎo)方針，組織和動(dòng)員廣大職工積極參加我縣“三個(gè)文明”建設(shè)。

3、圍繞職工合法權(quán)益的重大問題進(jìn)行調(diào)研，向縣委縣政府提出意見和建議；對(duì)侵犯職工合法權(quán)益重大事件進(jìn)行調(diào)查并提出處理意見，參與職工重大傷亡事故的調(diào)查處理。

4．負(fù)責(zé)工運(yùn)理論政策研究；推進(jìn)工會(huì)自身改革和建設(shè)；指導(dǎo)基層工會(huì)開展工作；組織企業(yè)職工開展以職工代表大會(huì)為基本制度的民主選舉、民主決策、民主管理和民主監(jiān)督工作；推動(dòng)用工單位建立勞動(dòng)合同、工資集體協(xié)商制度和監(jiān)督保障制度，構(gòu)建社會(huì)和諧勞動(dòng)關(guān)系。

5.協(xié)助管理各鎮(zhèn)、系統(tǒng)工會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)班子；監(jiān)督、檢查縣總機(jī)關(guān)黨員干部黨風(fēng)廉政建設(shè)情況；研究制度工會(huì)干部的管理制度和培訓(xùn)規(guī)劃，組織實(shí)施工會(huì)干部教育工作。

6.協(xié)助縣政府做好全國、省和縣級(jí)勞動(dòng)模范和全國“五一”勞動(dòng)獎(jiǎng)狀、獎(jiǎng)?wù)芦@得者的推薦、評(píng)選和管理工作。

7.負(fù)責(zé)工會(huì)經(jīng)費(fèi)和工會(huì)資產(chǎn)的管理、審查、審計(jì)工作； 研究制度興辦全縣職工勞保福利事業(yè)的有關(guān)制度和規(guī)定，負(fù)責(zé)職工勞保福利事業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作。

8.負(fù)責(zé)全縣工會(huì)聯(lián)絡(luò)工作。

9.承擔(dān)縣委、縣政府和上級(jí)工會(huì)交辦的其他工作。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

澄邁縣總工會(huì)內(nèi)設(shè)7個(gè)職能機(jī)構(gòu)： 1.政研與行政辦公室 2.經(jīng)審委辦公室 3.組織與宣教部 4.經(jīng)濟(jì)與民管部 5.女工與法律保障部 6.資產(chǎn)管理部 7.困難職工幫扶中心

澄邁縣總工會(huì)有兩家直屬事業(yè)單位：澄邁縣職工學(xué)校和澄邁縣工人文化宮。有35家下屬機(jī)關(guān)系統(tǒng)工會(huì)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)工會(huì)聯(lián)合會(huì)。

第二部分

澄邁縣總工會(huì)2018年部門預(yù)算表

（此部分內(nèi)容詳見部門預(yù)算公開表）

第三部分 澄邁縣總工會(huì)2018年部門預(yù)算情況說明

一、關(guān)于澄邁縣總工會(huì)2018年財(cái)政撥款收支預(yù)算情況的總體說明

澄邁縣總工會(huì)2018年財(cái)政撥款收支總預(yù)算335.006萬元。其中，收入包括一般公共預(yù)算本年收入335.006萬元；支出包括一般公共服務(wù)支出249.516萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出31.63萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出35.89萬元、住房保障支出17.97萬元。

二、關(guān)于澄邁縣總工會(huì)2018年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款情況說明

（一）一般公共預(yù)算當(dāng)年規(guī)模變化情況

澄邁縣總工會(huì)2018年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款335.006萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少1317.736萬元，主要是指財(cái)政部門當(dāng)年安排給單位，且不與單位征收任務(wù)掛鉤的資金。2018年預(yù)算減少1317.736萬元是因?yàn)楣?huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算原來由澄邁縣總工會(huì)統(tǒng)一編制，2018年改為由各預(yù)算單位編制。

（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況

一般公共服務(wù)（類）支出249.516萬元，占74.48%；社會(huì)保障和就業(yè)支出31.63萬元，占9.44%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出35.89萬元，占10.71%；住房保障支出17.97萬元，占5.36%。

（三）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況

1.一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為180.216萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少1326.014萬元，主要是用于人員支出和公用支出的基本支出。2018年預(yù)算減少1326.014萬元是因?yàn)楣?huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算原來由澄邁縣總工會(huì)統(tǒng)一編制，2018年改為由各預(yù)算單位編制。

2.一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）其他群眾團(tuán)體事務(wù)（項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為69.3萬元，與上年預(yù)算數(shù)持平，主要是用于困難職工幫扶、職工勞動(dòng)技能培訓(xùn)及舉辦“五一”職工活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

3.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)（項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為31.02萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少3.18萬元，主要是用于繳交在職人員養(yǎng)老保險(xiǎn)，減少的原因是退休公務(wù)員的退休金由社保局發(fā)放。

4.社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫（項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為0.61萬元，與上年預(yù)算持平，主要是用于發(fā)放遺屬生活補(bǔ)助。

5.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為8.89萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少0.23萬元，主要是用于繳交在職人員的基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。

6.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為27萬元，比上年預(yù) 算數(shù)增加4萬元，主要是用于繳交補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。

7.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為17.97萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加1.33萬元，主要是用于繳交在職人員的住房公積金經(jīng)費(fèi)。

三、關(guān)于澄邁縣總工會(huì)2018年一般公共預(yù)算基本支出情況說明

澄邁縣總工會(huì)2018年一般公共預(yù)算基本支出為265.706萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)239.45萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)等;公用經(jīng)費(fèi)26.256萬元，主要包括：辦公費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等;

四、澄邁縣總工會(huì)2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明 澄邁縣總工會(huì)2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為8萬元，其中：

因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，與上年預(yù)算持平。

公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元。澄邁縣總工會(huì)沒有公務(wù)用車。

公務(wù)接待費(fèi)8萬元，與上年預(yù)算持平。本部門2018年公務(wù)接待費(fèi)計(jì)劃主要用于接待省總工會(huì)等有關(guān)上級(jí)主管部門領(lǐng)導(dǎo)來我縣調(diào)研指導(dǎo)工作及省內(nèi)外各市縣同志來我縣進(jìn)行交流學(xué)習(xí)食宿費(fèi)用。計(jì)劃國內(nèi)公務(wù)接待90批次共900人。

五、關(guān)于澄邁縣總工會(huì)2018年政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥款情況說明

2018年預(yù)算沒有安排。

六、關(guān)于澄邁縣總工會(huì)2018年收支預(yù)算情況的總體說明

按照綜合預(yù)算原則，澄邁縣總工會(huì)所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。收入包括：經(jīng)費(fèi)撥款收入、政府性基金收入、專項(xiàng)收入、國庫管理的行政事業(yè)型收費(fèi)收入、專戶管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入等；支出包括：一般公共服務(wù)支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出等。澄邁縣總工會(huì)2018年收支總預(yù)算335.006萬元。

七、關(guān)于澄邁縣總工會(huì)2018年收入預(yù)算情況說明 澄邁縣總工會(huì)2018年收入預(yù)算335.006萬元。

八、關(guān)于澄邁縣總工會(huì)2018年支出預(yù)算情況說明 澄邁縣總工會(huì)2018年支出預(yù)算335.006萬元，其中：基本支出265.706萬元，占95.8%；項(xiàng)目支出69.3萬元，占4.2%。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

2018年澄邁縣總工會(huì)本級(jí)的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算26.256萬元。

（二）政府采購情況 2018年預(yù)算沒有安排。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2017年12月31日，澄邁縣總工會(huì)本級(jí)及下屬各預(yù)算單位共有車輛0輛。單位價(jià)值100萬元以上設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）績效目標(biāo)設(shè)置情況

2018年澄邁縣總工會(huì)3個(gè)項(xiàng)目實(shí)行績效目標(biāo)管理，涉及一般公共預(yù)算69.3萬元。

第四部分 名詞解釋

一、經(jīng)費(fèi)撥款收入：指財(cái)政部門當(dāng)年安排給單位，且不與單位征收任務(wù)掛鉤的資金。

二、非稅收入：指除稅收以外，由人民政府、其他國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法行使政府權(quán)力，利用政府信譽(yù)、國有資源、國有資產(chǎn)或者提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政資金。

三、政府性基金收入：指根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。

四、專項(xiàng)收入：是指根據(jù)特定需要由國務(wù)院批準(zhǔn)或者經(jīng) 國務(wù)院授權(quán)由財(cái)政部批準(zhǔn)，設(shè)置、征集和納入預(yù)算管理、有專項(xiàng)用途的收入。

五、行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定以及省、自治區(qū)、直轄市的地方性法規(guī)、政府規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。

六、國庫管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指按規(guī)定納入國庫管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入。

七、專戶管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指按規(guī)定納入財(cái)政專戶管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入。

八、罰沒收入：指執(zhí)法機(jī)關(guān)依法收繳的罰款（罰金）、沒收款、贓物的變價(jià)款收入。

九、國有資本經(jīng)營收入：指各級(jí)人民政府及其部門、機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè)（即一級(jí)企業(yè)）上交的國有資本收益。

十、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入：指有償轉(zhuǎn)讓國有資源（資產(chǎn)）使用費(fèi)而取得的收入。

十一、單位自有資金：除財(cái)政部門安排和單位征收、收取的資金外，單位自身獲得的資金。

十二、收回存量資金：指財(cái)政部門從按規(guī)定收回的存量資金中安排給單位使用的財(cái)政性資金。

十三、基本支出：指行政事業(yè)單位用于為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十四、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十五、“三公”經(jīng)費(fèi)：包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2018年3月10日