第一篇：2017博湖紀律檢查委員會部門決算

2017年度博湖縣紀律檢查委員會部門決算

公開說明

目錄

第一部分博湖縣紀律檢查委員會部門單位概況

一、主要職能、機構(gòu)設置及人員情況

二、部門決算單位構(gòu)成 第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預算支出決算情況說明

（三）政府性基金預算收支決算情況說明

（四）政府性基金預算支出決算情況說明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況 四、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

六、政府采購情況

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

（二）國有資產(chǎn)收益征繳情況說明

（三）部門項目支出情況和項目績效評價情況說明 第三部分 專業(yè)名詞解釋 第四部分 部門決算報表

一、報表封面

二、部門收支總體情況（11張）： 《收入支出決算總表》 《收入決算表》 《支出決算表》 《收入支出決算表》 《項目收入支出決算表》

《行政事業(yè)類項目收入支出決算表》 《基本建設類項目收入支出決算表》 《支出決算明細表》 《基本支出決算明細表》 《項目支出決算明細表》

《財政專戶管理資金收入支出決算表》

三、財政撥款收支情況（9張）《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預算財政撥款收入支出決算表》 《一般公共預算財政撥款支出決算明細表》 《一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表》 《一般公共預算財政撥款項目支出決算明細表》 《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》 《政府性基金預算財政撥款支出決算明細表》 《政府性基金預算財政撥款基本支出決算明細表》 《政府性基金預算財政撥款項目支出決算明細表》

四、單位資產(chǎn)負責情況（1張）：《資產(chǎn)負債簡表》

五、部門決算附表（5張）《資產(chǎn)情況表》

《國有資產(chǎn)收益征繳情況表》 《基本數(shù)字表》 《機構(gòu)人員情況表》 《非稅收入征繳情況表》

六、填報說明附表（2張）《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計表》 《政府采購情況表》

七、“三公”經(jīng)費支出情況(1張)《2017年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表》

第一部分 部門單位概況

一、部門單位基本情況。

1、部門主要職能和機構(gòu)設置情況

博湖縣紀委監(jiān)委主要負責全縣紀檢監(jiān)察系統(tǒng)領(lǐng)導班子建設、干部隊伍建設和組織建設的綜合規(guī)劃和制度建設、以及全縣黨風廉政建設和反腐敗工作情況；受理對黨組織、黨員和監(jiān)察對象違反黨紀政務行為的檢舉、控告；負責對縣委管理干部的問題線索進行集中管理，監(jiān)督檢查縣直單位和鄉(xiāng) 鎮(zhèn)領(lǐng)導班子及縣黨委管理干部遵守和執(zhí)行黨章以及其他黨內(nèi)法規(guī)，遵守和執(zhí)行黨的路線方針政策和決議、國家法律法規(guī)以及維護穩(wěn)定和長治久安等方面的情況；按照有關(guān)管理權(quán)限的規(guī)定，承辦黨員、監(jiān)察對象對委局作出的黨紀政務處分或其他處理不服，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府、縣直各黨委作出的復議復查（復審復查）決定不服的申訴案件，及其他需要由委局辦理的申訴案件，處理、督辦委局收到的申訴信件。內(nèi)設機構(gòu)10個，分別為辦公室、組宣部、黨風政風監(jiān)督室、信訪室、案件監(jiān)督管理室、第一紀檢監(jiān)察室、第二紀檢監(jiān)察室、第三紀檢監(jiān)察室、第四紀檢監(jiān)察室、案件審理室，現(xiàn)有行政編制22名，全額預算管理事業(yè)編制3名。

2、年末編制情況、實有人數(shù)情況。

截止2017年底我委行政編制核定人數(shù)為22人。2017年初紀律檢查委員會在職人員14人，年中調(diào)出4人（行政編制），調(diào)入6人（行政編制5人，事業(yè)編制1人）退休2人，錄用大學生志愿者2人,2017年底實有16人（其中行政編制13人，事業(yè)編制1人，大學生志愿者2人），退休人員2人。

二、部門決算單位構(gòu)成。

從決算單位構(gòu)成看，經(jīng)核定機構(gòu)數(shù)為1個，目前尚無下屬機構(gòu)。

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2017年度收入276萬元,與上年基本持平。支出276萬 元,與上年基本持平。年末項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余7萬元，與上年相比，減少4萬元，降低39.17%。增減變化主要原因是：加快了支出進度。

與預算相比情況：2017年度收入預算為209萬元（含上年額度結(jié)轉(zhuǎn)15萬元），年末執(zhí)行數(shù)為276萬元，完成預算的131.90%，增加67萬元。增加的主要原因是2016年7月自治州紀委撥入10萬元辦案經(jīng)費匯入縣紀委基本戶，2017年7月按照州紀委要求上繳國庫，12月該筆資金從縣財政存量資金中撥給縣紀律檢查委員會，計入其他收入10萬元。2017年度支出預算為209萬元，年末執(zhí)行數(shù)為276萬元，完成預算的131.90%，增加67萬元。原因同上。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計276萬元，其中：財政撥款收入266萬元，占96.38%；其他收入10萬元，占3.62%。與上年基本持平。

與預算相比情況。2017年度收入預算為209萬元（含上年額度結(jié)轉(zhuǎn)15萬元），年末執(zhí)行數(shù)為276萬元，完成預算的131.90%，增加67萬元。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計276萬元，其中：基本支出270萬元，占97.83%；項目支出7萬元，占2.17%；與上年基本持平。

2017年度支出預算為209萬元，年末執(zhí)行數(shù)為276萬元，完成預算的131.90%，增加67萬元。

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

2017年度財政撥款收入266萬元，與上年相比，減少10萬元，同比下降3.69%。增減變化的主要原因是：本年退休2人。財政撥款支出266萬元，與上年相比，增加4萬元，增長1.53%。其中：基本支出261萬元，項目支出6萬元。較上年減少5萬元,增減變化的主要原因是：上年額度結(jié)轉(zhuǎn)15萬元,支出了6萬元,結(jié)余9萬元。財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，與上年相比，減少15萬元，增減變化的主要原因是：2017年,沒有專項資金撥款，沒有結(jié)轉(zhuǎn)。

與預算相比情況。2017年度收入預算為209萬元（含上年額度結(jié)轉(zhuǎn)15萬元），年末執(zhí)行數(shù)為266萬元，完成預算的127.27%，增加57萬元。2017年度支出預算為209萬元，年末執(zhí)行數(shù)為266萬元，完成預算的127.27%，增加57萬元。

（二）一般公共預算支出決算情況說明

2018年度一般公共預算財政撥款支出266萬元。與上年相比，增加4萬元，增長1.53%。增減變化的主要原因是：支付了上年額度結(jié)轉(zhuǎn)6萬元的專項資金。其中：按功能分類科目，行政運行支出205萬元；其他紀檢監(jiān)察事務支出7萬元；歸口管理的行政單位離退休支出1萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出20萬元；機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出8萬元；行政單位醫(yī)療支出8萬元；公務員醫(yī)療補助支出4萬元；住房公積金支出12萬元。按經(jīng)濟分類科目，工資福利支出216萬元；商品和服務支出29萬元；對個人和家庭的補助支出17萬元；其他資本性支出4萬元。與預算相比情況。人員經(jīng)費預算數(shù)為187萬元，實際執(zhí)行233萬元，完成預算的124.6%，增加46萬元，日常公用經(jīng)費預算數(shù)為8萬元，實際執(zhí)行27萬元，完成預算的337%，增加19萬元，項目預算數(shù)為15萬元，實際執(zhí)行6萬元，完成預算的40%，減少9萬元。主要原因：2017年較2016年查辦案件數(shù)量大幅增加同比較上年增加5倍多，同時派出人員 參加自治區(qū)、自治州群眾工作督導，時間長達一個季度，全部費用均由我單位承擔。

（三）政府性基金預算收支決算情況說明 本單位無政府性基金收支。

（四）政府性基金預算支出決算情況說明 本單位無政府性基金收支。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。與上年相比，減少15萬元。其中財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。與上年相比，減少15萬元。四、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況

2017年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出決算5.86萬元，比上年減少6.09萬元，同比下降51.00%，嚴格落實中央八項規(guī)定精神。其中：1.無因公出國（境）費。2.公務用車購置及運行維護費支出5.54萬元，占“三公”經(jīng)費支出94.54%，比上年減少1.31萬元，同比下降19.12%，厲行節(jié)約，減少開支；3.公務接待費支出0.32萬元，占“三公”經(jīng)費支出5.46%，比上年減少4.78萬元，同比下降1493.75%，厲行節(jié)約，減少開支

公務用車購置及運行維護費5.54萬元,其中，公務用車購置0萬元，公務用車運行維護費5.54萬元。主要用于車輛維修、加油等。2017年，單位一般公共財政撥款安排的公務用車購置量0輛，保有量為2輛。

公務接待費0.32萬元。具體是：無因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)。國內(nèi)公務接待支出0.32萬元，國內(nèi)公務接待20批次，127人次，減少的主要原因厲行節(jié)約，減少開支。

與預算相比情況。我單位“三公”經(jīng)費支出年初預算6.1萬元，實際執(zhí)行5.86萬元，完成預算的96.07%。

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2017年度博湖縣紀律檢查委員會機關(guān)運行經(jīng)費支出27萬元，比上年減少22萬元，同比下降44.90%，2016年新成立巡查機構(gòu)，采購大量辦公設備，2016年度縣紀委換屆，新?lián)Q屆人員外出參加培訓，2017年度未發(fā)生上述費用。

六、政府采購情況

博湖縣紀律檢查委員會政府采購計劃21萬元，其中：政府采購貨物支出19萬元、政府采購服務支出2萬元；實際采購16萬元，其中：政府采購貨物支出15萬元、政府采購服務支出1萬元。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2017年12月31日，資產(chǎn)總計71萬元，其中：流動資產(chǎn)0萬元，固定資產(chǎn)71萬元，其中：共有車輛2輛，價值30萬元，其中：一般公務用車2輛；其他固定資產(chǎn)價值41萬元。

其他有關(guān)說明內(nèi)容。

（二）國有資產(chǎn)收益征繳情況說明

截至2017年12月31日，博湖縣紀律檢查委員會資產(chǎn)有償使用收入合計0萬元，資產(chǎn)處置收入合計0萬元。其中：已繳國庫0萬元。

其他有關(guān)說明內(nèi)容。

（三）部門項目支出情況和項目績效評價情況說明 2017年度，本部門單位實行績效管理的項目1個，涉及預算15萬元，項目支出決算6萬元，為廉政教育基地維護經(jīng)費。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余?；局С觯褐笧楸Ｕ蠙C構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

本單位支出功能分類說明：

一般公共服務支出（201類）紀檢監(jiān)察事務（11款）行政運行（01項）核算的是單位的基本支出。其他紀檢監(jiān)察事務支出（99項）核算的廉政教育基地建設經(jīng)費。

社會保障和就業(yè)支出（208類）行政事業(yè)單位離退休（05款）歸口管理的行政單位離退休（01項），核算單位退休職 工5%獨生子女獎勵金及個人取暖費；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（05項），核算機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度，由財政補貼的基本養(yǎng)老保險支出；機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（06項），核算機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度，由財政補貼的職業(yè)年金支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出(210類)行政事業(yè)單位醫(yī)療（11款）行政單位醫(yī)療（01項），核算財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費。公務員醫(yī)療補助（03項），核算財政部門集中安排的公務員醫(yī)療補貼。

住房保障支出（221類）住房改革支出（02款）住房公積金（01項），核算行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、報表封面

二、《收入支出決算總表》

三、《收入決算表》

四、《支出決算表》

五、《收入支出決算表》

六、《項目收入支出決算表》

七、《行政事業(yè)類項目收入支出決算表》

八、《基本建設類項目收入支出決算表》

九、《支出決算明細表》

十、《基本支出決算明細表》

十一、《項目支出決算明細表》

十二、《財政專戶管理資金收入支出決算表》

十三、《財政撥款收入支出決算總表》

十四、《一般公共預算財政撥款收入支出決算表》

十五、《一般公共預算財政撥款支出決算明細表》

十六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表》

十七、《一般公共預算財政撥款項目支出決算明細表》

十八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

十九、《政府性基金預算財政撥款支出決算明細表》

二十、《政府性基金預算財政撥款基本支出決算明細表》 二

十一、《政府性基金預算財政撥款項目支出決算明細表》。

二十二、《資產(chǎn)負債簡表》 二

十三、《資產(chǎn)情況表》

二十四、《國有資產(chǎn)收益征繳情況表》、二

十五、《基本數(shù)字表》 二

十六、《機構(gòu)人員情況表》 二

十七、《非稅收入征繳情況表》 二

十八、《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計表》 二

十九、《政府采購情況表》

三

十、《2017年度一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表》

第二篇：2017博湖農(nóng)機安全監(jiān)理站決算

2017博湖縣農(nóng)機安全監(jiān)理站決算

公開說明

目錄

第一部分 博湖縣農(nóng)機安全監(jiān)理站概況

一、主要職能、機構(gòu)設置及人員情況

二、部門決算單位構(gòu)成 第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

（二）部門收入總體情況說明

（三）部門支出總體情況說明

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明

（二）一般公共預算支出決算情況說明

（三）政府性基金預算收支決算情況說明

（四）政府性基金預算支出決算情況說明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況 四、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

六、政府采購情況

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

（二）國有資產(chǎn)收益征繳情況說明

（三）部門項目支出情況和項目績效評價情況說明 第三部分 專業(yè)名詞解釋 第四部分 部門決算報表

一、報表封面

二、部門收支總體情況（11張）： 《收入支出決算總表》 《收入決算表》 《支出決算表》 《收入支出決算表》 《項目收入支出決算表》

《行政事業(yè)類項目收入支出決算表》 《基本建設類項目收入支出決算表》 《支出決算明細表》 《基本支出決算明細表》 《項目支出決算明細表》

《財政專戶管理資金收入支出決算表》

三、財政撥款收支情況（9張）《財政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預算財政撥款收入支出決算表》 《一般公共預算財政撥款支出決算明細表》 《一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表》 《一般公共預算財政撥款項目支出決算明細表》 《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》 《政府性基金預算財政撥款支出決算明細表》 《政府性基金預算財政撥款基本支出決算明細表》 《政府性基金預算財政撥款項目支出決算明細表》

四、單位資產(chǎn)負責情況（1張）：《資產(chǎn)負債簡表》

五、部門決算附表（5張）《資產(chǎn)情況表》

《國有資產(chǎn)收益征繳情況表》 《基本數(shù)字表》 《機構(gòu)人員情況表》 《非稅收入征繳情況表》

六、填報說明附表（2張）《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計表》 《政府采購情況表》

七、“三公”經(jīng)費支出情況(1張)《2017一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表》

第一部分 部門單位概況

一、部門單位基本情況，包括：部門主要職能和機構(gòu)設置情況、年末編制情況、實有人數(shù)情況等。

（一）單位主要工作職責：

1.貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)農(nóng)業(yè)機械安全生產(chǎn)、農(nóng)機監(jiān)理工作的方針、政策和各項農(nóng)機安全法規(guī)，堅決依法行政。

2.主要管本縣農(nóng)機安全監(jiān)理工作，負責制定本轄區(qū)農(nóng)機監(jiān)理規(guī)劃，定期分析本邊區(qū)農(nóng)機安全生產(chǎn)形勢，制定具體實施方案，強化農(nóng)機安全生產(chǎn)管理；

3.負責本縣內(nèi)農(nóng)業(yè)機械道路行駛安全技術(shù)檢驗、轉(zhuǎn)籍、入戶、核發(fā)全國統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)機械號牌、行駛證待工作；

4.完成上級農(nóng)機監(jiān)理機關(guān)和主管部門下達的各項農(nóng)機安全監(jiān)理目標任務。

（二）單位構(gòu)成本單位屬參（依）照公務員管理單位，參照公務員管理單位編制10人，事業(yè)編制人員6人；實有參照公務員管理人員7人，事業(yè)編制人員6人，離退休人員2人。

二、部門決算單位構(gòu)成。

從決算單位構(gòu)成看，博湖縣農(nóng)機安全監(jiān)理站決算包括：博湖縣農(nóng)機安全監(jiān)理站單位決算。

第二部分 部門決算情況說明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說明

2017收入868.68萬元,與上年相比，減少55.75萬元，降低6%，支出193.11萬元,與上年相比，減少203.69萬元，降低51.3%，結(jié)余727.19萬元，與上年相比，增加177.43萬元，增長32.3%。

（二）部門收入總體情況說明

本年收入合計920.3萬元，其中：財政撥款收入920.3萬元，占100%。

（三）部門支出總體情況說明

本年支出合計193.11萬元，其中：基本支出141.5萬元，占73.3%；項目支出51.61萬元，占26.7%。

二、部門財政撥款收支情況

（一）財政撥款收支總體情況說明 2017財政撥款收入868.68萬元，與上年相比，減少55.75萬元，降低6%。財政撥款支出193.11萬元，與上年相比，減少203.69萬元，降低51.3%。其中：基本支出141.5萬元，項目支出51.61萬元。增減變化的主要原因是：項目資金支出減少。財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余727.19萬元，與上年相比，增加177.43萬元，增長32.3%。

（二）一般公共預算支出決算情況說明

2017一般公共預算財政撥款支出193.11萬元。與上年相比，減少203.69萬元，降低51.3%。增減變化的主要原因是：項目資金支出減少。其中：按功能分類科目，社會保障和就業(yè)支出21.24萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出6.86萬元，農(nóng)林水支出156.17萬元，住房保障支出8.83萬元。按經(jīng)濟分類科目，工資福利支出126.2萬元，商品和服務支出5.1萬元，對個人和家庭的補助61.4萬元，其他資本性支出0.41萬元。

（三）政府性基金預算收支決算情況說明

2017政府性基金預算財政撥款收入0萬元，與上年相比，增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。政府性基金預算財政撥款支出0萬元，與上年相比，增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。

（四）政府性基金預算支出決算情況說明

2017政府性基金預算支出0萬元。與上年相比，增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余727.19萬元。與上年相比，增加177.43萬元，增長32.3%。

其中財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余727.19萬元。與上年相比，增加177.43萬元，增長32.3%。四、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況

2017一般公共預算“三公”經(jīng)費支出決算0.43萬元，比上年增加0.23萬元，增長110%，增加原因是本干部下沉開展工作，三公經(jīng)費增加。其中，公務用車購置及運行維護費支出0.43萬元，占100%，比上年增加0.23萬元，增長110%，增加（減少）原因是本干部下沉開展工作，公務用車費用增加。具體情況如下：

公務用車購置及運行維護費0.43萬元,其中，公務用車購置0萬元，公務用車運行維護費0.43萬元。主要用于車輛燃油、保險等。2017年，單位一般公共財政撥款安排的公務用車購置量0輛，保有量為3輛。

五、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2017博湖縣農(nóng)機安全監(jiān)理站機關(guān)運行經(jīng)費支出5.51萬元，比上年增加3.71萬元，增長206%，主要原因是本干部下沉開展工作，三公經(jīng)費增加。

六、政府采購情況

博湖縣農(nóng)機安全監(jiān)理站政府采購計劃4.31萬元，其中：政府采購貨物支出4.31萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元；實際采購4.05萬元，其中：政府采購貨物支出4.05萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。

七、其他重要事項的情況

（一）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2017年12月31日，資產(chǎn)總計968.06萬元，其中：流動資產(chǎn)842.28萬元，固定資產(chǎn)125.78萬元，其中：房屋455（平方米），價值50.12萬元，共有車輛3輛，價值20.31萬元，其中：部級領(lǐng)導干部用車0輛、一般公務用車3輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）、單位價值100萬元以上專用設備0臺（套），其他固定資產(chǎn)價值55.35萬元。

（二）國有資產(chǎn)收益征繳情況說明

截至2017年12月31日，博湖縣農(nóng)機安全監(jiān)理站資產(chǎn)有償使用收入合計0萬元，資產(chǎn)處置收入合計0萬元。其中：已繳國庫0萬元，已繳財政專戶0萬元，應繳未繳0萬元，單位留用0萬元。

（三）部門項目支出情況和項目績效評價情況說明 2017，本部門單位實行績效管理的項目2個，涉及預算1423萬元，項目支出決算704.048萬元。年末本部門單位民生項目和重點支出項目的績效評價開展情況及結(jié)果：

1.巴財農(nóng)〔2017〕49號撥付2017年中央農(nóng)機購置補貼項目

該項目正在實施當中，年初實施完畢

2.巴財農(nóng)〔2017〕61號財政扶持農(nóng)機化發(fā)展專項項目 項目實施正在進行中

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后收支差額的基金）彌補本收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

本單位支出功能分類說明。農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補貼（項）：指反映對種糧農(nóng)民直接補貼，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料補貼，技術(shù)物化補貼，推廣先進適用農(nóng)機農(nóng)藝技術(shù)等方面支出。

第四部分 部門決算報表（見附表）

一、報表封面

二、《收入支出決算總表》

三、《收入決算表》

四、《支出決算表》

五、《收入支出決算表》

六、《項目收入支出決算表》

七、《行政事業(yè)類項目收入支出決算表》

八、《基本建設類項目收入支出決算表》

九、《支出決算明細表》

十、《基本支出決算明細表》

十一、《項目支出決算明細表》

十二、《財政專戶管理資金收入支出決算表》

十三、《財政撥款收入支出決算總表》

十四、《一般公共預算財政撥款收入支出決算表》

十五、《一般公共預算財政撥款支出決算明細表》

十六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表》

十七、《一般公共預算財政撥款項目支出決算明細表》

十八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

十九、《政府性基金預算財政撥款支出決算明細表》

二十、《政府性基金預算財政撥款基本支出決算明細表》 二

十一、《政府性基金預算財政撥款項目支出決算明細表》。

二十二、《資產(chǎn)負債簡表》 二

十三、《資產(chǎn)情況表》

二十四、《國有資產(chǎn)收益征繳情況表》、二

十五、《基本數(shù)字表》 二

十六、《機構(gòu)人員情況表》 二

十七、《非稅收入征繳情況表》 二

十八、《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計表》 二

十九、《政府采購情況表》

三

十、《2017一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表》

第三篇：如何做部門決算

如何做部門決算 首先，按部門預算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設置會計科目。各部門下一預算應于本年的8月上報財政部，財政部11月下達下一預算控制數(shù)。這時財務人員就可以按照預算控制數(shù)來設計下一年的會計科目，以保證決算報表的需要。

其次，做好年終清理、結(jié)賬和編制會計報表的準備工作。第一，核對預算。

核對預算是年終清理結(jié)賬、做好決算報表的首要任務，包括核對財政撥款數(shù)、國庫集中支付預算執(zhí)行情況對等。

第二，清理核對各項預算內(nèi)外收支款項。

檢查本年各項收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應繳預算收入是否已上繳國庫。

第三，清理往來業(yè)務款項。

各項應收應付的往來款年終前應盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準備結(jié)轉(zhuǎn)下年。

第四，清查貨幣資金和各項財務物資。

銀行存款余額要同銀行對賬單余額核對相符。庫存各類現(xiàn)金應盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實際庫存年末為零。下年年初數(shù)也為零，為下年的每日盤點現(xiàn)金提供方便。有價證券的賬面數(shù)字與實有數(shù)核對，使之相符。

各種財產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對固定資產(chǎn)進行清查盤點。如有差異，應查明原因，按規(guī)定進行賬務處理，做到賬賬、賬實相符。

第五，財務人員應按照規(guī)定，用紅字更正方法，對以前的會計差錯進行更正，以保證在結(jié)賬前收入類科目有借方發(fā)生額、支出類科目無貸方發(fā)生額，使會計余額表的累計發(fā)生額準確，充分利用結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)余后的余額表，編制部門決算報表。會計基礎工作較好、電算化水平較高的部門可實現(xiàn)自動生成決算報表。第六，做好結(jié)賬工作。

要做好年末結(jié)余的測算工作，保證各類款項結(jié)余數(shù)大于零。分清本單位的性質(zhì)，按《制度》要求，行政單位所有結(jié)余不再進行分配，事業(yè)單位的基本支出進行分配，項目經(jīng)費一般不進行分配。

最后，在正確結(jié)轉(zhuǎn)收入、支出、結(jié)余的基礎上編制決算報表。先要查看有無需要調(diào)整年初數(shù)的情況。

例如中央主管部門要對所屬行政事業(yè)單位歷年住房改革支出預算撥款結(jié)余資金調(diào)劑使用。

所屬事業(yè)單位上交結(jié)余時：借：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補貼結(jié)余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應返還額度所屬事業(yè)單位收到結(jié)余時：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應返還額度貸：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補貼結(jié)余）此時應參照企業(yè)會計制度規(guī)定調(diào)整決算報表年初數(shù)，視同上年發(fā)生額處理

行政事業(yè)單位的部門決算是以單位會計核算數(shù)據(jù)為編制基礎,以財政統(tǒng)一的部門決算報表為載體,輔以決算說明、財務收支分析等會計資料形成的書面財務報告。根據(jù)編制的決算報表,通過對單位財務收支狀況和資產(chǎn)負債狀況等相關(guān)重要指標的分析比較,可對單位預算執(zhí)行情況、財務收支狀況和執(zhí)行績效做出判斷和評價,同時通過預測,也為下一的預算編制提供可靠的依據(jù)。隨著我國財政管理體制改革的不斷深化,部門決算在整個財政管理和改革中的地位與作用越來越突出,部門決算工作的要求也更高,正在逐步走向規(guī)范化。

筆者認為目前部門決算工作中存在的問題主要表現(xiàn)在:一是編制決算工作人員的業(yè)務素質(zhì)不高,造成決算數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。有些單位會計人員平時賬務處理不規(guī)范,年終編制決算報表不認真、不準確。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒有得到有效發(fā)揮。絕大多數(shù)部門、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報完成就將束之高閣,沒有發(fā)揮其應有的作用。現(xiàn)簡要談談做好部門決算工作的心得體會:

一、全面領(lǐng)會決算的工作要求和重點

由于經(jīng)濟和社會的不斷發(fā)展,財政收支每年都會有新的變化,每年的決算工作開始前,市級財政部門會召開決算工作布置培訓會議。決算編制人員要仔細領(lǐng)會會議精神,了解掌握財政部門部門決算工作的總體要求,報表格式和口徑調(diào)整情況,報表軟件及參數(shù)的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報告,順利通過會審,熟知每年細微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國庫支付改革,那么2009年的財政性資金國庫集中支付預算執(zhí)行情況表就是我單位有變動的一張大表,在會議期間就要格外注意會議講解員的說明。

二、認真做好決算報表的填制

(一)保持上下數(shù)據(jù)的銜接一致。收支、資產(chǎn)負債表等上年結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)數(shù)據(jù)原則上應與上年年末結(jié)余數(shù)核對一致。這個數(shù)據(jù)取自上年決算報表年末結(jié)余數(shù),一般情況是完全一致的;由于財政部門會審時,上年結(jié)余數(shù)是可以在財政系統(tǒng)中核對的,如有不符,系統(tǒng)會提示出錯。除特殊情況下有調(diào)整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數(shù)據(jù)與財政撥款數(shù)一致。包括一般預算財政撥款、政府性基金、國庫行政事業(yè)性收入和預算外資金等收、支數(shù)的對賬工作。在計入收入前,先與財政部門的專管員核對今年財政下達的預算數(shù)及追加經(jīng)費;不僅要有數(shù)字上的核對,還要清楚核對各項經(jīng)費的類、款、項,如有不符,要及時與財政部門取得聯(lián)系獲取正確的數(shù)據(jù),然后根據(jù)核對好的收入數(shù)填入決算報表。這項核對工作相對于整個決算工作無疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門會審的通過率。我們部門的收入數(shù)就是財政部門的撥出數(shù),這個數(shù)據(jù)也是可以在財政系統(tǒng)中核對的,如有不符,系統(tǒng)同樣也會提示出錯。在參加部門會審時經(jīng)常會聽到有些單位的決算報表收入數(shù)不符,有很多錯誤提示。經(jīng)分析,有的決算工作人員還沒養(yǎng)成在決算前先與專管員核對數(shù)據(jù)的習慣,這不僅增加了工作量而且會效率低下。

(三)根據(jù)總賬與明細賬、各類報表填制支出數(shù)。各行政事業(yè)單位要對所發(fā)生的各項交易或事項根據(jù)會計制度進行日常的會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,在此基礎上依據(jù)真實、準確的會計核算資料編制部門決算報表的支出數(shù)。目前,支出數(shù)的指標可分為兩類,一類指標在設置上完全與會計科目一致,可直接從同名稱會計科目核算資料獲得;另一類需要依據(jù)會計核算資料計算加工獲得。

(四)做好本相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。決算報表之間的數(shù)據(jù)存在勾稽關(guān)系,報表初稿完成后,要仔細校核,保持相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。例財決05-1表1欄“基本支出決算明細表的合計數(shù)”要與財決04表2欄“基本支出”一致;財決05-2表1欄“項目支出決算明細表的合計數(shù)”要與財決04表3欄“項目支出”一致;財決03表中的3欄“行政單位預算外資金收入”要與財決07-3表中的財政專戶核撥數(shù)一致;還有納入國庫集中支付改革的預算單位應與財決08表的“財政應返還額度”與財決附01表“待核批結(jié)轉(zhuǎn)預算指標”相核對一致。

三、做好決算說明編制和財務收支分析,提高部門決算報告的利用率

決算說明書是對部門決算報表的詳細說明和補充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執(zhí)行情況和專項經(jīng)費使用情況等要針對收支結(jié)構(gòu)及所占比例進行說明。對其他收入、其他支出所涵蓋的內(nèi)容要詳細解釋。

財務分析報告是根據(jù)部門決算報表和部門預算報表的數(shù)字,分析全年預算的完成情況,對于超預算的人員支出和公用支出進行細致分析,查找原因;對于沒有完成預算的項目支出,要認真追究根源,是立項有誤、預算不準,還是計劃變更、執(zhí)行不夠。各部門、各單位應高度重視決算的分析工作,財務管理人員編報完成本部門、單位的決算后,要對決算資料進行整理、分析,重點是對預算執(zhí)行情況、資金使用管理情況、實際履行政府職能情況、資產(chǎn)使用情況及存在的問題等,進行深入分析;并針對存在的問題諸如辦公費、水電費等科目經(jīng)過單位內(nèi)部預算二次分配以后的執(zhí)行情況,是否有超預算和執(zhí)行不到位的情況存在,提出整改意見和措施。將此分析報告報送本部門、單位領(lǐng)導和財政部門決算參考。

部門決算與部門預算數(shù)據(jù)差距越小越好。差距小,說明部門預算的編制比較科學準確;反之,則說明預算資金安排不盡合理,資金使用的績效不高。加強部門決算的分析利用,是加強部門、單位財務管理,提高財務管理水平的要求,要通過決算報告的分析利用促進財政預算管理和單位財務管理水平的提高,以期更好地為以后經(jīng)濟社會的快速穩(wěn)步發(fā)展服務

第四篇：部門決算公開參考

部門決算

一、****部門概況 1.部門（單位）職責 2.部門（單位）構(gòu)成

二、2014部門決算報表 1.收入支出決算總表（見附表1）2.收入決算表（見附表2）3.支出決算表（見附表3）

4.財政撥款收入支出決算總表（見附表4）5.一般公共預算財政撥款支出決算表（見附表5）6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表（見附表6）7.一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表（見附表7）

8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（見附表8）

三、2014部門決算情況說明

（一）收入支出情況說明

區(qū)政府辦2014部門決算收入總計1933.41萬元。包括：

1、財政撥款收入1207.38萬元，為本級財政當年撥付的用于保證基本運轉(zhuǎn)和開展各項業(yè)務的財政資金。

2、上級補助收入****萬元，為部門從上級單位取得的非財政補助收入，用于補助正常業(yè)務資金不足。

3、事業(yè)收入****萬元，為事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4、經(jīng)營收入****萬元，為事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔 助活動之外開展經(jīng)營活動所取得的收入。

5、其他收入159.10萬元，為預算單位取得的除上述收入以外的各項收入。如銀行利息收入、同級部門委托項目收入等。

6、用事業(yè)基金彌補收支差額****萬元，主要是所屬事業(yè)單位在“公共預算財政撥款收入”、“政府性基金收入”、“事業(yè)收入”、“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金彌補本年收支缺口的資金。

7、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余566.93萬元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余, 也包括事業(yè)收入、其他收入結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。不包括事業(yè)單位的事業(yè)基金和專用基金。

……

**部門（單位）2014部門決算支出總計1300.74萬元。包括：

1.基本支出584.08萬元，主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務及承擔***事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項支出。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服務支出438.93萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出104.62萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出31.15萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī) 定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

2.項目支出716.66萬元，主要是為完成其特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務支出660.98萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

3.上繳上級支出****萬元，主要是事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出****萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

4.經(jīng)營支出****萬元，主要是事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出****萬元，主要用于本部門行政單位離 退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

5.對附屬單位補助支出****萬元，主要是事業(yè)單位用財 政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出****萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

（二）財政撥款收入支出情況說明

區(qū)政府辦2014公共預算財政撥款支出1290.80萬元，其中：基本支出582.81萬元，項目支出387.40萬元。既包括使用當年從本級財政取得的財政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。

1.基本支出582.81萬元，主要是用一般公共預算財政撥款安排的為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務及承擔***事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項支出。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用 支出。其中：

一般公共服支出437.66萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出104.62萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出31.15萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

2.項目支出387.40萬元，主要是用一般公共預算財政撥款安排的為完成其特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務支出343萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

（三）一般公共預算財政撥款基本支出情況

區(qū)政府辦2014一般公共預算財政撥款安排的基本支出582.81萬元，其中：人員經(jīng)費470.60萬元，公用經(jīng)費112.21萬元。既包括使用當年從本級財政取得的財政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。1.人員經(jīng)費470.60萬元，主要是指行政(事業(yè))單位用于職工個人方面的費用開支。具體包括： 工資福利支出331.91萬元，反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出等。

對個人和家庭的補助支出138.69萬元，反映政府用于對個人和家庭的補助支出。包括：離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費、助學金、獎勵金、生產(chǎn)補貼、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。

……

2.公用經(jīng)費112.21萬元，主要指行政事業(yè)單位用于日常辦公、業(yè)務活動方面的經(jīng)常性開支。具體包括：

商品和服務支出105.06萬元，反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出，但軍事方面的耐用消費品和設備的購置費、軍事性建設費以及軍事建筑物的購置費等在本科目中反映）。包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出

其他資本性支出7.15萬元，反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及購建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改 造所發(fā)生的支出。包括：房屋建筑物構(gòu)建、辦公設備購置、專用設備購置、基礎設施建設、大型修繕、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、土地補償、安置補助、地上附著物和青苗補償、拆遷補償、公務用車購置、其他交通工具購置、其他資本性支出等。

……

（四）公共預算財政撥款安排的“三公經(jīng)費”支出情況 **部門（單位）2014公共預算財政撥款安排的“三公經(jīng)費”支出56.62萬元，各分項支出情況如下：

1.因公出國（境）費用****萬元，本單位組織出國（境）團組**個，參加其他單位組織的出國（境）團組**個，本單位全年因公出國（境）累計**人次。主要用于****等相關(guān)工作參與洽談、技術(shù)合作、境外培訓、項目考察等。

2.公務用車購置及運行維護費56.62萬元，其中，公務用車購置支出****萬元，公務用車運行維護費56.62萬元。2014本單位購置公務用車**輛，年末公務用車保有量**輛。運行維護費主要用于車輛燃料費、維修費、停車費、通行費、保險費、審驗費等項目。包括日常公務用車以及到各轄區(qū)檢查****工作落實情況、檢查****建設項目、以及機要文件交換等。

3.公務接待費****萬元，2014年共發(fā)生國內(nèi)公務接待**批次，共**人。主要用于****發(fā)生的接待費；承擔****等政府安排的對口接待任務；承擔與****業(yè)務相關(guān)的全國（?。┬詴h的接待任務；承擔上級及?。▋?nèi)）外相關(guān)部門項目考察、交流、調(diào)研等接待任務。

（五）政府性基金預算財政撥款安排的支出情況 1.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余****萬元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的政府性基金。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

2.本年收入****萬元，為單位本從本級財政部門取得的政府性基金預算財政撥款。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

3.基本支出****萬元，為單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的用政府性基金預算財政撥款安排的各項支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

4.項目支出****萬元，為單位為完成特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外發(fā)生的用政府性基金預算財政撥款 安排的各項支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余****萬元，為單位年末結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的政府性基金預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余數(shù)。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

附表：1.收入支出決算總表 2.收入決算表 3.支出決算表

4.財政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預算財政撥款支出決算表 6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表 7.一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第五篇：2017部門決算說明

第二部分 2017部門決算說明

一、部門基本情況

（一）部門職責

北京市昌平區(qū)發(fā)展和改革委員會是區(qū)政府直屬機構(gòu),負責貫徹落實國家及北京市關(guān)于國民經(jīng)濟和社會發(fā)展、經(jīng)濟體制改革和對外開放方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本區(qū)有關(guān)行政措施并組織實施;負責組織編制本區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃和計劃，并組織實施；根據(jù)國家和北京市宏觀調(diào)控要求，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)經(jīng)濟社會發(fā)展，研究提出經(jīng)濟社會發(fā)展、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的目標和政策措施，提出綜合運用各種調(diào)控手段的建議；受區(qū)政府委托，向區(qū)人大報告本區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃及執(zhí)行情況；參與本區(qū)人才戰(zhàn)略、規(guī)劃的擬訂工作，負責監(jiān)測本區(qū)國民經(jīng)濟形勢和社會發(fā)展態(tài)勢，承擔預測預警和信息引導工作，研究宏觀經(jīng)濟運行、總量平衡等重要問題;負責匯總分析本區(qū)財政、金融等方面的情況，參與擬訂財政政策、金融政策和土地政策；提出深化投融資體制改革的建議并組織實施；會同有關(guān)部門研究擬訂政府重大項目融資方案;承擔指導推進和綜合協(xié)調(diào)本區(qū)經(jīng)濟體制改革的責任；研究本區(qū)經(jīng)濟體制改革的重大問題，組織擬訂綜合性經(jīng)濟體制改革方案，協(xié)調(diào)有關(guān)專項經(jīng)濟體制改革方案；指導和協(xié)調(diào)經(jīng)濟體制改革試點工作;承擔規(guī)劃本區(qū)重大建設項目和生產(chǎn)力布局的責任；擬訂本區(qū)全社會固定資產(chǎn)投資總規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)的調(diào)控目標、政策及措施，并與需要安排區(qū)政府投資和涉及重大建設項目的專項規(guī)劃銜接平衡；擬定本區(qū)全社會固定資產(chǎn)投資和重大項目中長期規(guī)劃和實施計劃，統(tǒng)籌安排本區(qū)財政性建設資金，協(xié)調(diào)重大項目前期工作，申請和安排市發(fā)展改革委財政性建設補助資金，組織擬訂并實施政府投資計劃；按權(quán)限審批、核準、審核與上報固定資產(chǎn)投資建設項目；按權(quán)限申報、審核利用外資和境外投資的重大項目；引導民間投資的方向；組織開展重大建設項目稽察；按規(guī)定指導和協(xié)調(diào)招標投標工作，對本區(qū)重點建設項目實施過程中的招標投標活動承擔監(jiān)督檢查的責任;統(tǒng)籌規(guī)劃和綜合協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進本區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整；研究提出本區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和空間布局優(yōu)化的目標和措施；組織擬訂區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展、產(chǎn)業(yè)功能區(qū)建設的戰(zhàn)略、規(guī)劃和重大政策；提出國民經(jīng)濟重要產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)劃，做好協(xié)調(diào)第一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展與國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、計劃的銜接平衡；統(tǒng)籌推進第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，會同有關(guān)部門擬訂本區(qū)服務業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、外經(jīng)外貿(mào)等行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策措施；會同有關(guān)部門擬訂現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；組織擬訂高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策，推進重大科技成果產(chǎn)業(yè)化，協(xié)調(diào)重大科技基礎設施等方面的重大問題;負責協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的重大問題；承擔組織編制本區(qū)主體功能區(qū)規(guī)劃并協(xié)調(diào)實施和進行監(jiān)測評估的責任；組織擬訂統(tǒng)籌區(qū)域、城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策措施；研究提出推進城鄉(xiāng)一體化和小城鎮(zhèn)建設的相關(guān)政策建議，協(xié)調(diào)小城鎮(zhèn)發(fā)展的重要問題；組織協(xié)調(diào)區(qū)域合作工作，負責對口支援和幫扶工作;承擔本區(qū)重要商品總量平衡和宏觀調(diào)節(jié)的責任，研究分析市場供應狀況，指導監(jiān)督重要商品的政府訂貨、儲備、輪換和投放承擔本區(qū)價格管理責任；貫徹執(zhí)行國家和北京市有關(guān)價格的法律、法規(guī)及各項方針、政策；負責監(jiān)測分析價格運行情況，并提出相關(guān)政策和價格改革建議；依法擬訂、調(diào)整由區(qū)政府管理的重要商品價格和重要收費標準，并組織實施；監(jiān)督檢查價格政策的執(zhí)行情況并提出相關(guān)政策建議;負責本區(qū)社會發(fā)展和國民經(jīng)濟發(fā)展的政策銜接，組織擬訂社會發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃和計劃；參與擬訂本區(qū)人口和計劃生育、科學技術(shù)、教育、文化、衛(wèi)生、體育、民政等社會事業(yè)與國民經(jīng)濟發(fā)展的平衡問題，推進社會事業(yè)建設，參與研究提出社會事業(yè)發(fā)展的重大政策建議；協(xié)調(diào)社會事業(yè)發(fā)展和改革的重大問題。負責組織擬訂本區(qū)基礎設施發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃并協(xié)調(diào)實施；研究分析綜合交通、水資源、園林綠化等基礎設施方面的發(fā)展狀況，提出相關(guān)政策建議，協(xié)調(diào)推進全區(qū)基礎設施建設。推進可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，參與編制本區(qū)土地利用總體規(guī)劃和土地供應計劃；負責本區(qū)節(jié)能減排的綜合協(xié)調(diào)工作；組織擬訂發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、全社會能源資源節(jié)約和綜合利用的規(guī)劃及政策措施，并協(xié)調(diào)實施；參與編制生態(tài)建設、環(huán)境保護規(guī)劃，協(xié)調(diào)生態(tài)建設、能源資源節(jié)約和綜合利用的重大問題；負責生態(tài)建設資金的管理；綜合協(xié)調(diào)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)和清潔生產(chǎn)促進有關(guān)工作；組織實施節(jié)能監(jiān)察和考核工作。負責組織擬訂本區(qū)能源發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃并協(xié)調(diào)實施；銜接能源總量平衡；監(jiān)測分析能源運行情況，提出相關(guān)政策建議；協(xié)調(diào)能源發(fā)展、城市能源運行保障的重大問題；參與擬訂電力配套規(guī)劃，協(xié)調(diào)解決煤炭、電力行業(yè)的重大問題，并承擔相應的監(jiān)督管理責任;負責組織擬訂本區(qū)國民經(jīng)濟動員規(guī)劃、計劃；研究國民經(jīng)濟動員與國民經(jīng)濟、國防建設的關(guān)系，協(xié)調(diào)相關(guān)重大問題；負責組織實施國民經(jīng)濟動員有關(guān)工作。承辦區(qū)政府交辦的其他事項。

（二）部門決算單位構(gòu)成

我委無二級決算單位，單位25個內(nèi)設機構(gòu)分別為辦公室、政工科、國民經(jīng)濟綜合科、體改科、投資科、社會科、煤炭電力科、協(xié)同辦、研究室、重大項目稽查辦公室、價格檢查科、收費檢查科、價格舉報中心、市場監(jiān)督檢查科、醫(yī)藥價格檢查科、價格監(jiān)測科、價格認證中心、金融產(chǎn)業(yè)科、金融發(fā)展科、金融服務科、節(jié)能管理辦公室、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科、經(jīng)濟發(fā)展科、紀檢監(jiān)察科、管理站等機構(gòu)按有關(guān)規(guī)定設置。單位共有行政編制66人，工勤編制7人，實有編制69人；事業(yè)編制共有43人，實有編制39人；長期聘用人員（臨時工）20人。離休1人。

二、2017年收入支出決算總體情況說明

2017收入總計139041.35萬元，其中：本年收入135749.05萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3292.3萬元。在本年收入中，財政撥款收入135749.05萬元，占收入合計的100%。2017本年支出合計138802.89萬元，其中：基本支出2828.08萬元，占支出合計的2.04%；項目支出13974.81萬元，占支出合計的97.96%。

2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余238.46萬元。

三、2017一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2017一般公共預算財政撥款支出17721.89萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出9707.33萬元，占本年財政撥款支出54.79%； 教育支出1.09萬元，占本年財政撥款支出0.009%；科學技術(shù)支出2441.97萬元，占本年財政撥款支出13.78%；社會保障和就業(yè)支出473.53萬元，占本年財政撥款支出2.67%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出0.2萬元，占本年財政撥款支出0.001%；節(jié)能環(huán)保支出5097.77萬元，占本年財政撥款支出28.76%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1、“一般公共服務支出”2017決算9707.33萬元，比2017年年初預算增加6214.33萬元，增長178%。其中：

“發(fā)展和改革事務”2017決算8300.85萬元，比2017年年初預算增加4838.59萬元，增長58.29%，主要原因是一般行政管理事務、其他一般公共服務支出的增加。

2、“教育支出”2017年決算1.09萬元，與2017年預算數(shù)一致。

3、“科學技術(shù)支出”2017決算2441.97萬元，比2017年年初預算增加2441.97萬元，增長100%。其中：

“企業(yè)轉(zhuǎn)型升級資金”2017決算2441.97萬元，比2017年年初預算增加2441.97萬元，增長100%，主要原因是增加了企業(yè)轉(zhuǎn)型所需資金。

4、“社會保障和就業(yè)支出”2017決算473.53萬元，比2017年年初預算增加122.56萬元，增長35%。其中：

“行政事業(yè)單位離退休”2017決算460.97萬元，比2017年年初預算增加109.99萬元，增長23.86%，主要原因是機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出增加。

5、“醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出”2017年決算數(shù)0.2萬元，與2017年預算數(shù)一致。

6、“節(jié)能環(huán)保支出”2017決算5097.77萬元，比2017年年初預算增加5097.77萬元，增長100%。其中： “京津風沙源治理工程建設”2017決算5056萬元，比2017年年初預算增加5056萬元，增長100%，主要原因是風沙荒漠治理資金增加。

四、2017政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況

2017政府性基金預算財政撥款支出121081萬元，主要用于以下方面：城鄉(xiāng)社區(qū)支出121081萬元，占本年財政撥款支出100%。

（二）政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況

“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”2017決算121081萬元，比2017年年初預算增加121081萬元，增長100%。其中：

“征地和拆遷補償支出”2017決算33000萬元，比2017年年初預算增加33000萬元，增長100%。主要原因是增加了電力經(jīng)費支出。

“城市建設支出”2017決算88081萬元，比2017年年初預算增加88081萬元，增長100%。主要原因是新城濱河公園及京津風沙源建設資金的增加。

五、2017財政撥款基本支出經(jīng)濟分類決算情況說明

2017年本部門使用財政撥款安排基本支出2828.08萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、培訓費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

單位名稱：北京市昌平區(qū)發(fā)展和改革委員會