第一篇：操作風(fēng)險(xiǎn)管理 理論部分試題 5.24

第四章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理

一、判斷題

1.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目的是將操作風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致的影響控制在可以承受的合理范圍之內(nèi)，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化()答案：對(duì)

命題依據(jù)：教材第四章，第一節(jié) 認(rèn)知難度：應(yīng)用 難度：易

2.在操作風(fēng)險(xiǎn)事件中，實(shí)物資產(chǎn)的損壞指因自然災(zāi)害或其他事件導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件, 不包括恐怖襲擊所造成的損失。()答案：錯(cuò)

命題依據(jù)：教材第四章，第一節(jié) 認(rèn)知難度：應(yīng)用 難度：易

3．操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）是采用規(guī)范化的方法和手段，評(píng)估業(yè)務(wù)及經(jīng)營管理活動(dòng)各流程環(huán)節(jié)中操作風(fēng)險(xiǎn)的大小。（）答案：對(duì)

命題依據(jù)：教材第四章，第三節(jié) 認(rèn)知難度：記憶 難度：易

4．按照時(shí)間維度分類，“網(wǎng)絡(luò)流量”這一指標(biāo)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)中的事后指標(biāo)。（）答案：錯(cuò)

命題依據(jù)：教材第四章，第三節(jié) 認(rèn)知難度：記憶 難度：中

解題說明：“網(wǎng)絡(luò)流量”屬于事中指標(biāo)

5．最終損失金額為零的操作風(fēng)險(xiǎn)事件不屬于收集操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的范圍。()答案：錯(cuò)

命題依據(jù)：教材第四章，第四節(jié) 認(rèn)知難度：理解 難度：難

解題說明：損失數(shù)據(jù)收集采取“零起點(diǎn)”收集，所有的操作風(fēng)險(xiǎn)事件不論金額大小均屬于收集范圍。

6.商業(yè)銀行對(duì)因操作風(fēng)險(xiǎn)事件引起的市場風(fēng)險(xiǎn)損失，應(yīng)反映在操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部損 失數(shù)據(jù)庫中，但不納入操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量。()答案：錯(cuò)

命題依據(jù)：教材第四章，第四節(jié) 認(rèn)知難度：記憶 難度：中

7．操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的內(nèi)部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。（）答案：錯(cuò)

命題依據(jù)：教材理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知難度：理解 難易程度：易

解題說明：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。8．操作風(fēng)險(xiǎn)損失中的資產(chǎn)損失是指由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少。（）答案：對(duì)

命題依據(jù)：教材理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知難度：理解 難易程度：易

9．對(duì)于低頻/低損失的操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以通過放棄或者停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：錯(cuò)

命題依據(jù)：教材理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知難度：理解 難易程度：易

解題說明：對(duì)于低頻/低損失的風(fēng)險(xiǎn)，可選擇直接承受風(fēng)險(xiǎn)。

10．通過事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行識(shí)別和整改，可以杜絕重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。（）答案：錯(cuò)

命題依據(jù)：教材理論部分 第四章，第二節(jié) 認(rèn)知難度：理解

難易程度：易

解題說明：通過事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行識(shí)別和整改，可以防止重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。

二、單選題

1．下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法表述錯(cuò)誤的是（）

A.記分卡法是一種將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建立在銀行信息，而不是歷史損失數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上的方法 B.引導(dǎo)會(huì)議法是通過召開引導(dǎo)會(huì)議，讓員工在一起討論風(fēng)險(xiǎn)暴露、控制措施和相應(yīng)的改進(jìn)之處

C.調(diào)查問卷法、記分卡法、引導(dǎo)會(huì)議法、情景分析法不能結(jié)合使用，這樣才可以確保評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的合理性

D.采用情景分析法合理評(píng)估可能發(fā)生的損失，要有賴于有經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)骨干和風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員的知識(shí)水平

答案：C 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

2.以下哪個(gè)指標(biāo)不是按照因果維度分類的操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。（A.成因指標(biāo) B.控制指標(biāo) C.結(jié)果指標(biāo) D.先導(dǎo)指標(biāo) 答案：D 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

3.以下關(guān)于指標(biāo)閥值的說法錯(cuò)誤的是（）

A.對(duì)于一個(gè)指標(biāo)，可以為其設(shè)定一個(gè)或多個(gè)預(yù)警值

B.一般而言，預(yù)警值設(shè)置得越多，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理越精細(xì)化 C.一般而言，預(yù)警值設(shè)置得越多，控制成本越高 D.指標(biāo)預(yù)警值確定的越低, 預(yù)警的次數(shù)會(huì)越少 答案：D 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶）難度：易

4.以下關(guān)于事后指標(biāo)的說法錯(cuò)誤的是（）

A.主要用途是發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆 B.“資產(chǎn)損失率”屬于事后指標(biāo) C.主要用于風(fēng)險(xiǎn)管理水平的考核

D.一般直接聯(lián)系操作風(fēng)險(xiǎn)損失，可以與經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量相結(jié)合 答案：A 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

解題說明：事前指標(biāo)其主要用途是發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆

5.KRI最有價(jià)值的功效是預(yù)警，把成本花費(fèi)在對(duì)（）操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警是最有功效的。A.高損 B.高頻 C.低損 D.低頻 答案：A 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

解題說明：因?yàn)镵RI最有價(jià)值的功效是預(yù)警，把成本花費(fèi)在對(duì)“高損”風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警是最有功效的

6.（）是指根據(jù)一定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率、影響程度進(jìn)行判斷，并確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的過程。A.控制評(píng)價(jià) B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 C.執(zhí)行程度評(píng)價(jià) D.RCSA 答案： B 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

7.以下哪些因素是評(píng)估后的控制優(yōu)化所要考慮的（）①風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) ②風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好 ③控制目標(biāo) ④控制活動(dòng)評(píng)價(jià)效果 A.①②③④ B.①②③ C.②③ D.②③④ 答案：A 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

8.（）是在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類基礎(chǔ)上，對(duì)銀行已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲(chǔ)。A.損失數(shù)據(jù)庫 B.內(nèi)部損失數(shù)據(jù) C.外部損失數(shù)據(jù) D.高級(jí)計(jì)量法 答案：A 命題依據(jù)：教材第四章 第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

9.中國銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》的有關(guān)規(guī)定初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用（）年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。A.2 B.3 C.4 D.5 答案：B 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

10.（）是銀行依賴于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度或財(cái)務(wù)系統(tǒng)獲取的內(nèi)部損失事件，主要包括銀行自身各業(yè)務(wù)條線發(fā)生的各種類型的操作風(fēng)險(xiǎn)損失。A.損失數(shù)據(jù) B.外部損失數(shù)據(jù) C.內(nèi)部損失數(shù)據(jù) D.歷史損失數(shù)據(jù) 答案：C 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

11.以下說法不符合中國銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》對(duì)內(nèi)部數(shù)據(jù)要求的是（）。

A.商業(yè)銀行收集內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，應(yīng)設(shè)置合理的損失事件統(tǒng)計(jì)金額起點(diǎn) B.商業(yè)銀行對(duì)因操作風(fēng)險(xiǎn)事件引起的市場風(fēng)險(xiǎn)損失，應(yīng)反映在操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)庫中，納入操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量 C.商業(yè)銀行對(duì)因操作風(fēng)險(xiǎn)事件(如抵押品管理缺陷)引起的信用風(fēng)險(xiǎn)損失，如已將其反映在信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中，也應(yīng)納入操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量 D.商業(yè)銀行應(yīng)書面規(guī)定對(duì)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)進(jìn)行加工、調(diào)整的方法、程序和權(quán)限

答案：C 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

12.以下說法錯(cuò)誤的是（）。

A.接近損失事件的數(shù)據(jù)與操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)應(yīng)分開收集、處理

B.商業(yè)銀行之間匯總、管理和共享使用內(nèi)部數(shù)據(jù)，應(yīng)遵循事先確定的書面規(guī)則，有關(guān)規(guī)則和運(yùn)行管理機(jī)制無需報(bào)告銀監(jiān)會(huì)

C.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)與業(yè)務(wù)條線歸類目錄和損失事件類型目錄建立對(duì)應(yīng)關(guān)系

D.商業(yè)銀行對(duì)由一個(gè)中心控制部門（如信息科技部門）或由跨業(yè)務(wù)條線及跨期事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，應(yīng)制定合理具體的損失分配標(biāo)準(zhǔn)

答案：B 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

13.商業(yè)銀行應(yīng)具備至少()年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù),初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用()年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。A.5；3 B.3；5 C.5；4 D.4；5 答案：A 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

14.下列損失數(shù)據(jù)收集步驟按時(shí)間順序排列正確的是（）①整理事件清單 ②確認(rèn)損失 ③風(fēng)險(xiǎn)分析 ④驗(yàn)證 A.③②④① B.①②③④ C.②③④① D.②④③① 答案：B 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

15．操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括（），但不包括（）。A．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；法律風(fēng)險(xiǎn)和策略風(fēng)險(xiǎn) B．策略風(fēng)險(xiǎn)；法律風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C．法律風(fēng)險(xiǎn)；策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 答案：C 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

16．商業(yè)銀行員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的（）。A．失職違規(guī) B．知識(shí)技能匱乏 C．內(nèi)部欺詐 D．種族歧視事件 答案：C 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

解題說明： 內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。

17.第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的（）。A．就業(yè)制度和工作場所安全 B．客戶產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng) C．外部欺詐 D．實(shí)物資產(chǎn)的損壞 答案：C 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

18.違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的（）。A．就業(yè)制度和工作場所安全 B．內(nèi)部欺詐 C．外部欺詐 D．實(shí)物資產(chǎn)的損壞 答案：A 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

19.因未按有關(guān)規(guī)定造成未對(duì)特定客戶履行份內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的（）。A．就業(yè)制度和工作場所安全 B．客戶產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)

C．營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓 D．實(shí)物資產(chǎn)的損壞 答案：B 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

20.因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖襲擊）導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的（）。A．執(zhí)行交割和流程管理 B．客戶產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)

C．營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓 D．實(shí)物資產(chǎn)的損壞 答案：D 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

21.因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素,造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的（）。A．執(zhí)行交割和流程管理 B．營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓 C．客戶產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng) D．實(shí)物資產(chǎn)的損壞 答案：B 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

22.因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對(duì)手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的（）。A．執(zhí)行交割和流程管理 B．客戶產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)

C．營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓 D．實(shí)物資產(chǎn)的損壞 答案：A 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

23.某銀行總行為進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)計(jì)準(zhǔn)備，調(diào)整了計(jì)算機(jī)系統(tǒng)參數(shù)表，導(dǎo)致該行全國多個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)系統(tǒng)故障，業(yè)務(wù)停辦數(shù)小時(shí)，給客戶和銀行造成了損失。這是（）引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A．執(zhí)行交割和流程管理

B．營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓 C．客戶產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng) D．實(shí)物資產(chǎn)的損壞 答案：B 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：中 解題說明：營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓（或信息科技系統(tǒng)事件）指因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素,造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。

24.2009年6月，某企業(yè)在商業(yè)銀行辦理貸款2000萬元，由于手續(xù)欠缺，尚未辦理他項(xiàng)權(quán)證。該筆貸款發(fā)放后，該公司發(fā)生重大事故，法人代表車禍死亡，經(jīng)營活動(dòng)停止，因此，該筆貸款無抵押物，處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。則這是（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。A．人員 B．內(nèi)部程序 C．系統(tǒng) D．外部事件 答案：B 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：中

解題說明：內(nèi)部程序主要指業(yè)務(wù)流程缺失、制度不完善或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行等。

25.下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的是()。

A.減少在不熟悉市場的交易 B.強(qiáng)化交易員限額交易制度 C.購買未授權(quán)交易保險(xiǎn) D.為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金 答案：C 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：中

解題說明：商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)可運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)承受等多種策略。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度是對(duì)可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對(duì)必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施。通常，風(fēng)險(xiǎn)緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營業(yè)方案，保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包，就是其中的保險(xiǎn)措施。

26.每一起嚴(yán)重事故的背后，必然有29次輕微事故和300起未遂先兆以及1000起事故隱患,這是（）的內(nèi)容。A．海洋法則 B.海恩法則 C．森林法則 D.二八法則 答案：B 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

27.對(duì)影響銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行查找、鑒別的過程是操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的（）。A．事前識(shí)別 B.事中識(shí)別 C．事后識(shí)別 D.綜合識(shí)別 答案：A 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第二節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

28.對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行的分析、鑒別，分析導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因、產(chǎn)生損失等內(nèi)容的過程是操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的（）。A．事前識(shí)別 B.事中識(shí)別 C．事后識(shí)別 D.綜合識(shí)別 答案：C 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第二節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

29.（）是一種特殊的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.法律風(fēng)險(xiǎn) B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D.以上均是 答案：A 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

30．一般用于抵御銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)非預(yù)期損失的是()。

A.經(jīng)濟(jì)資本 B.監(jiān)管資本 C.準(zhǔn)備金 D.風(fēng)險(xiǎn)限額 答案：A 命題依據(jù)：教材第四章，第一節(jié) 認(rèn)知難度：記憶 難度：中

31.某支行原會(huì)計(jì)主管王某頂替柜員上崗，在辦理A公司向B公司匯款1000萬元業(yè)務(wù)時(shí)，未將款項(xiàng)匯出，而是轉(zhuǎn)入到謝某的個(gè)人存折賬戶中，5日后從謝某的賬戶將1000萬元轉(zhuǎn)A公司賬戶，再匯入B公司。該操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型為（）。A.外部欺詐

B.就業(yè)制度和工作場所安全事件 C.執(zhí)行、交割和流程管理事件 D.內(nèi)部欺詐 答案：D 命題依據(jù)：理論部分 第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：中

三、多選題

1.根據(jù)因果關(guān)系，我們將關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)劃分為（）

A.成因指標(biāo) B.控制指標(biāo) C.結(jié)果指標(biāo) D.先導(dǎo)指標(biāo) 答案：ABC 命題依據(jù)：教材第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

2.以下關(guān)于指標(biāo)閥值的說法正確的是（）

A.對(duì)于一個(gè)指標(biāo)，可以為其設(shè)定一個(gè)或多個(gè)預(yù)警值

B.一般而言，預(yù)警值設(shè)置得越多，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理越精細(xì)化 C.一般而言，預(yù)警值設(shè)置得越多，控制成本越高 D.指標(biāo)預(yù)警值確定的越低, 預(yù)警的次數(shù)會(huì)越頻繁 答案：ABCD 命題依據(jù)：教材第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：易

3.以下關(guān)于事后指標(biāo)的說法正確的是（）

A.主要用途是發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆 B.“資產(chǎn)損失率”屬于事后指標(biāo) C.主要用于風(fēng)險(xiǎn)管理水平的考核

D.一般直接聯(lián)系操作風(fēng)險(xiǎn)損失，可以與經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量相結(jié)合 答案：BCD 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

解題說明：事前指標(biāo)其主要用途是發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆

4.KRI最有價(jià)值的功效是預(yù)警，把成本花費(fèi)在對(duì)（）風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警是最有功效的。

A.低頻低損 B.低頻高損 C.高頻低損 D.高頻高損 答案：BD 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：中

解題說明：因?yàn)镵RI最有價(jià)值的功效是預(yù)警，把成本花費(fèi)在對(duì)“高損”風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警是最有功效的。

5.通過RCSA，銀行可以（）。

A.評(píng)估業(yè)務(wù)及經(jīng)營管理活動(dòng)各流程環(huán)節(jié)中的操作風(fēng)險(xiǎn)大小，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行等級(jí)劃分，區(qū)分高頻低損、低頻高損等風(fēng)險(xiǎn)，便于根據(jù)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)大小采取針對(duì)性控制； B分析現(xiàn)有控制措施的實(shí)際執(zhí)行情況，查找和評(píng)估現(xiàn)有控制措施的缺陷和不足，C.綜合評(píng)價(jià)現(xiàn)有控制措施的不足或過度狀況，便于采取更貼切和有效的控制；

D.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、盈利狀況以及評(píng)估與評(píng)價(jià)結(jié)果，提出優(yōu)化和改進(jìn)控制活動(dòng)的方案，并最終實(shí)施優(yōu)化方案。

答案：ABCD 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：難

6.以下事件屬于損失數(shù)據(jù)收集范圍的是（）A.刑事案件 B.群體性事件

C.自然災(zāi)害 D.信息安全事件 答案：ABCD 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

7.損失數(shù)據(jù)的每條數(shù)據(jù)記錄至少應(yīng)反映以下（A風(fēng)險(xiǎn)事件的類型 B.發(fā)生時(shí)間 C.損失金額

D.產(chǎn)生原因、重要細(xì)節(jié)描述 答案：ABCD 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶）等主要屬性難度：易

8.以下說法正確的有（）

A.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)使用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)包括公開數(shù)據(jù)、銀行業(yè)共享數(shù)據(jù)等

B.商業(yè)銀行之間匯總、管理和共享使用內(nèi)部數(shù)據(jù)，應(yīng)遵循事先確定的書面規(guī)則

C.損失數(shù)據(jù)收集采取“零起點(diǎn)”收集，所有的操作風(fēng)險(xiǎn)事件不論金額大小均屬于收集范圍

D.商業(yè)銀行對(duì)由一個(gè)中心控制部門（如信息科技部門）或由跨業(yè)務(wù)條線及跨期事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，應(yīng)制定合理具體的損失分配標(biāo)準(zhǔn)

答案：ABCD 命題依據(jù)：第四章，第四節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

9.以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的（）

A.調(diào)查問卷法 B.情景分析法 C.隨機(jī)法 D.引導(dǎo)會(huì)議法 答案：ABD 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

10.以下說法正確的有()A.控制評(píng)價(jià)是指根據(jù)一定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)現(xiàn)有控制活動(dòng)的質(zhì)量和執(zhí)行程度進(jìn)行評(píng)價(jià)并確定控制效果等級(jí)的過程.B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的重要工具，成因類的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)都是先導(dǎo)指標(biāo)，結(jié)果類的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)都是滯后指標(biāo).C.事中指標(biāo)主要用于風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生過程中實(shí)時(shí)跟蹤事件進(jìn)展。在IT風(fēng)險(xiǎn)方面，事中指標(biāo)往往很有效用

D.損失分布法中，損失分布由兩個(gè)因子決定:損失事件發(fā)生的頻率和發(fā)生事件后損失的嚴(yán)重程度

答案：ACD 命題依據(jù)：第四章，第三節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：中

11．操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法主要包括（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估 B.迭代法 C．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) D．高級(jí)計(jì)量法 答案：ACD 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

12.利用經(jīng)濟(jì)資本、準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)政策（或限額）等手段來控制/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，除了需要對(duì)這些手段本身制定運(yùn)用的程序和規(guī)則外，還需要以下()要素的支撐。

A．操作風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng) B．操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù) C.評(píng)估/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法 D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量的基準(zhǔn) 答案：BCD 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

13．操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容維度包括（）。

A．業(yè)務(wù)品種/管理活動(dòng)、業(yè)務(wù)流程/操作環(huán)節(jié) B.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)名稱、風(fēng)險(xiǎn)因素 C.風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、風(fēng)險(xiǎn)類別

D.控制意見、現(xiàn)有控制措施、措施來源 答案：ABCD 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

14.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，下列說法正確的是（）

A.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行事前識(shí)別，是指對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行的分析、鑒別，主要分析導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因、產(chǎn)生損失等內(nèi)容。

B.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行事后識(shí)別，是指對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行的分析、鑒別，主要分析導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因、產(chǎn)生損失等內(nèi)容。

C.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行事前識(shí)別，是指對(duì)影響銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行查找、鑒別的過程。

D.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行事后識(shí)別，是指對(duì)影響銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行查找、鑒別的過程。答案：BC 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第二節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

15.關(guān)于流程分析法，其實(shí)施的主要步驟有（）A.確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的業(yè)務(wù)及管理流程環(huán)節(jié)

B.根據(jù)現(xiàn)實(shí)中存在的問題、隱患及經(jīng)驗(yàn)判斷等，提煉出可能導(dǎo)致具體流程環(huán)節(jié)出現(xiàn)失敗的風(fēng)險(xiǎn)因素

C．查找表明風(fēng)險(xiǎn)因素可能存在的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào) D．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測 答案：ABC 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第二節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

16.操作風(fēng)險(xiǎn)的損失形態(tài)包括（）

A.法律成本、監(jiān)管罰沒 B.資產(chǎn)損失、對(duì)外賠償 C.追索失敗、賬面減值 D.其他損失 答案：ABCD 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

17.以下屬于外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)有（A.火災(zāi) B.地震 C.恐怖襲擊 D.洪水 答案：ABCD 命題依據(jù)：教材第四章，第一節(jié) 認(rèn)知難度：理解 難度：中）

18.2009年8月以來，烏魯木齊連續(xù)發(fā)生恐怖分子用針狀物刺傷市民，制造恐怖氛圍的案件，引起9月3日、4日首府大規(guī)模群眾聚集事件。9月4日政府在部分城區(qū)實(shí)行嚴(yán)格交通管制和戒嚴(yán)，我行40個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)無法正常營業(yè)。該操作風(fēng)險(xiǎn)事件成因?yàn)椋ǎ?，風(fēng)險(xiǎn)事件類型為（）。A.內(nèi)部程序 B.外部事件

C.就業(yè)制度和工作場所安全事件 D.實(shí)物資產(chǎn)的損壞 答案：BC 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：中

19.根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的（），以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、內(nèi)部程序 B、員工 C、信息科技系統(tǒng) D、法律程序 答案：ABC 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

20.銀行可以綜合運(yùn)用（）等多種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制/緩釋。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：ABCD 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

21.操作風(fēng)險(xiǎn)的控制/緩釋手段包括（）。

A.內(nèi)部控制

B.經(jīng)濟(jì)資本與準(zhǔn)備金 C.風(fēng)險(xiǎn)政策（或限額）D.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理 答案：ABCD 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：記憶 難度：易

22．某公司通過偽造購銷合同、增值稅發(fā)票、背書等手段制造虛假的交易背景，并以假的質(zhì)押物騙取某銀行開出銀行承兌匯票2000萬元。從操作風(fēng)險(xiǎn)管理角度來看，（）。

A．這是一起由內(nèi)部人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn) B．這是一起由外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)

C．某公司鉆銀行忽視客戶資料真實(shí)性審查的漏洞，編造虛假資料是此事件發(fā)生的根本原因

D．銀行工作人員警惕性不高是導(dǎo)致被騙的最根本原因 答案： BC 命題依據(jù)：教材理論部分，第四章，第一節(jié) 認(rèn)知程度：理解 難度：中

第二篇：Flash試題-操作部分

Flash動(dòng)畫制作－操作部分

1、做一個(gè)小球從左至右作直線運(yùn)動(dòng)的動(dòng)畫，小球運(yùn)動(dòng)距離不限。要求：

1、小球用黑白球形漸變色填充。

2、小球開始時(shí)處于靜止?fàn)顟B(tài)。

3、作兩個(gè)控制按鈕控制該動(dòng)畫，按鈕性狀不限。一個(gè)名為“開始”，當(dāng)單擊開始按鈕時(shí)，小球從停止?fàn)顟B(tài)開始運(yùn)動(dòng)；一個(gè)名為“停止”，當(dāng)單擊停止按鈕時(shí)，小球由運(yùn)動(dòng)變?yōu)橥Ｖ埂?/p>

4、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

制作步驟：

1． CTRL+N，新建一個(gè)FLASH文件。

2． 選擇橢圓工具，描繪顏色選擇無，填充顏色選擇黑白漸變色，按住SHIFT鍵，畫一個(gè)任意大的圓。

3． 用箭頭工具選擇小球，按CTRL+F8，將小球元件轉(zhuǎn)換為圖形。

4． 在第三十幀（可自定）插入關(guān)鍵幀，并拖動(dòng)小球到另一個(gè)位置。在之間右擊，選擇創(chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作。

5． 在第一幀加入一個(gè)STOP的動(dòng)作。

6． 新建一個(gè)圖層。

7． 在第一幀拖入一個(gè)按鈕（也可以自己創(chuàng)建），在菜單欄選擇窗口——共享庫——buttons。

選擇里面的一個(gè)按鈕，拖入畫面中合適的位置。并在其上標(biāo)上“開始”文字。

接下來給按鈕加上PLAY的動(dòng)作。在按鈕上單擊右鍵，選擇動(dòng)作。在基本動(dòng)作里雙擊PLAY動(dòng)作即可。

8． 新建一個(gè)圖層，復(fù)制前一個(gè)按鈕并粘帖在第一幀。在其上標(biāo)示“停止”。并按上一步方法給按鈕加入一個(gè)STOP的動(dòng)作。

9如此我們便完成了這一動(dòng)畫制作?？偟漠嬅嫒缦?。

2、做一個(gè)小球從左至右作拋物線運(yùn)動(dòng)的動(dòng)畫，小球運(yùn)動(dòng)的距離不限。要求：

1、小球用綠黑球形漸變色填充。

2、小球開始時(shí)處于運(yùn)動(dòng)狀態(tài)。

3、做兩個(gè)控制按鈕控制該動(dòng)畫，按鈕形狀不限。一個(gè)名為“開始”，當(dāng)單擊開始按鈕時(shí)，小球從停止?fàn)顟B(tài)開始運(yùn)動(dòng)；一個(gè)名為“停止”，當(dāng)單擊停止按鈕時(shí)小球，小球由運(yùn)動(dòng)變?yōu)橥Ｖ埂?/p>

4、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟如下：

1． 選擇橢圓工具，描繪顏色選擇無，填充顏色選擇綠黑漸變色（做法：窗口——面板——填充，打開填充面板。按下圖進(jìn)行：

2． 按住SHIFT鍵畫一個(gè)小圓。

3． 選擇小球，按住CTRL+F8將它轉(zhuǎn)換為圖形。

4． 在第三十幀插入關(guān)鍵幀，將小球拖到另一端。在之間創(chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作。

5． 在第一幀加入一個(gè)PLAY動(dòng)作。使它開始置于運(yùn)動(dòng)狀態(tài)。6． 創(chuàng)建一個(gè)引導(dǎo)層。

選擇線條工具。在畫布上畫一條直線，要注意的是直線兩端要與各自與置于兩端的小球的中心對(duì)齊。如圖所示：

之后用箭頭工具按住直線的中點(diǎn)往上拖，即可形成一條大致的拋物錢，如圖：

7． 創(chuàng)建新的圖層（圖層2），拖入一個(gè)按鈕（在窗口——共享庫——buttions里找。按住拖入場景中即可?？蛇m當(dāng)改變它的大小。）在其上寫上“開始”。

在按鈕上加入PLAY動(dòng)作。

8． 新建一個(gè)圖層（圖層3）復(fù)制上一個(gè)按鈕，并粘貼在第一幀。在其上標(biāo)上“停止”字樣。

加入STOP動(dòng)作：

9． 如此完成了動(dòng)畫。總的畫面如下：

3、做一個(gè)球體從小到大又從大到小連續(xù)形變的動(dòng)畫，球體大小不限。要求：

1、球體用紅色填充。

2、球體開始時(shí)處于靜止?fàn)顟B(tài)。

3、做兩個(gè)控制按鈕控制該動(dòng)畫，按鈕形狀不限。一個(gè)名為“開始”，當(dāng)單擊開始按鈕時(shí)，球體從停止?fàn)顟B(tài)開始運(yùn)動(dòng)；一個(gè)名為“停止”，當(dāng)單擊停止按鈕時(shí)球體，小球由運(yùn)動(dòng)變?yōu)橥Ｖ埂?/p>

4、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟如下：

1． 打開Flash，按ctrl+n新建一個(gè)flash文件。

2． 選擇橢圓工具，描繪顏色選無色，填充顏色選紅色；按住shift鍵拖動(dòng)鼠標(biāo)畫一個(gè)任意大小的圓。

3．選擇箭頭工具，選定小球，按ctrl+F8,在元件屬性里將小球設(shè)為一個(gè)圖形。

4． 回到場景1，在第三十幀單擊右鍵，選擇“插入關(guān)鍵幀”，而后將小球拖到另一個(gè)位置，單擊右鍵，選擇“比例”。

5． 拖拉控制框，小球?qū)⒆兇?，多大不限（自定，看得出比原來大就行）?/p>

6． 在每一至第三十幀間單擊右鍵，選擇“創(chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作”。

現(xiàn)在，我們將看到這樣一個(gè)畫面：

7． 在第六十幀插入關(guān)鍵幀，將小球拖回第一幀的位置，并改變它的大小，在此作者改回和第一幀同大。在第三十幀至六十幀間創(chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作?，F(xiàn)在得到這樣的畫面了：

8． 接上來我們要給動(dòng)畫加上按鈕了。首先新建一個(gè)圖層。

9．按鈕我們就用共享庫里存有的。單擊菜單欄里的窗口—共享庫—buttons,任意選擇一個(gè)自己喜歡的按鈕形狀，拖入畫面中。并在上面加上文字“開始”。

10．同理，再增加一個(gè)名為“停止”的按鈕。11．在相應(yīng)的按鈕上單擊右鍵，選擇“動(dòng)作”，然后給兩個(gè)按鈕加入相應(yīng)的動(dòng)作。

給“開始”按鈕加入PLAY動(dòng)作：

給“停止”按鈕加入STIP動(dòng)作：

12．現(xiàn)在，我們就完成了這部小小的動(dòng)畫了?？偟漠嬅嫒缦拢?/p>

4、做一個(gè)圓連續(xù)順時(shí)針轉(zhuǎn)動(dòng)的動(dòng)畫，圓大小不限。要求：

1、將圓均勻地分作四部分，用紅色和藍(lán)色相間填充。

2、圓開始時(shí)處于運(yùn)動(dòng)狀態(tài)。

3、做兩個(gè)控制按鈕控制該動(dòng)畫，按鈕形狀不限。一個(gè)名為“開始”，當(dāng)單擊開始按鈕時(shí)，圓從停止?fàn)顟B(tài)開始運(yùn)動(dòng)；一個(gè)名為“停止”，當(dāng)單擊停止按鈕時(shí)，小球由運(yùn)動(dòng)變?yōu)橥Ｖ埂?/p>

4、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟如下 ：

第一步、進(jìn)入Flash界面，選擇“插入”——“新建元件”——“圖形”，先畫一個(gè)圓，并設(shè)置圓的顏色為紅藍(lán)相間，然后在第三十幀單擊右鍵，彈出快捷菜單選擇“插入關(guān)鍵幀”，右擊第一關(guān)鍵幀選擇“創(chuàng)建動(dòng)畫”，再把第三十幀的圖形旋轉(zhuǎn)半圈，然后單擊打開狀態(tài)欄右邊第四個(gè)“顯示、實(shí)例”工具，設(shè)置如圖

第二步、選擇“窗口”——“庫”，把剛才做好的組件拖到舞臺(tái)上，再選擇“窗口”——“共享庫”——“Buttons”——“Pill Button”，拖兩個(gè)這樣的按鈕到舞臺(tái)上，并分別用文字“開始”、“停止”覆蓋在它們上面，如圖所示

第三步、右鍵單擊圓形，在彈出快捷菜單中選擇“實(shí)例”，設(shè)置如圖所示

第四步、右擊第一個(gè)按鈕，在彈出的快捷菜單中選擇“動(dòng)作”——?jiǎng)幼鳌p擊tellTarget，在目標(biāo)文本框中輸入1，再雙擊“play”；同樣右擊第二個(gè)按鈕，在彈出的快捷菜單中選擇”動(dòng)作“——?jiǎng)幼鳌p擊tellTarget,在目標(biāo)文本框輸入1，再雙擊“Stop”，設(shè)置如圖所示

5、做一個(gè)翻頁動(dòng)畫：在頁面的下方設(shè)計(jì)三個(gè)按鈕，分別名為“圓形”，“長方形”和“三角形”。當(dāng)單擊“圓形”按鈕時(shí)，在按鈕的上方出現(xiàn)一個(gè)紅色的圓；當(dāng)單擊“長方形”按鈕時(shí)，在按鈕的上方出現(xiàn)一個(gè)蘭色的長方形；當(dāng)單擊“三角形”按鈕時(shí)，在按鈕的上方出現(xiàn)一個(gè)綠色的三角形。

要求

1、開始的時(shí)候按鈕的上方為圓形

2、按鈕采用動(dòng)態(tài)按鈕，大小、形狀不限。

3、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟：

第一步、先在菜單欄的“窗口菜單”選擇共享庫子菜單里的Buttons,如圖所示

第二步、打開Buttons窗口后，在選擇里面的Pill Button并把它拉到舞臺(tái)上，如圖所示

第三步、分別給四個(gè)按鈕加上文字，可單擊狀態(tài)欄右邊的”A”彈出的對(duì)話框來設(shè)置字體屬性,再添加三個(gè)圖層并分別在第二、三、四圖層的第二、三、四幀插入空白關(guān)鍵幀，分別用來畫正方形、三角形和圓形，并在第一層第五幀單擊右鍵，在彈出的快捷菜單中選擇“插入幀”或者選定第五幀后按F5快捷鍵來添加幀，如圖所示

第四步、在“窗口菜單”的“面板”子菜單里的“填充”窗口，可以通過它給上面所畫的圖填充需要的顏色

第五步、選定第一個(gè)按鈕并單擊右鍵，在彈出的快捷菜單里選擇“動(dòng)作”選項(xiàng)，在彈出的動(dòng)作對(duì)象窗口里選擇“基本動(dòng)作”并雙擊“Go To”項(xiàng)，再在“幀”后面的文本框里輸入“2”，如圖所示

第六步、分別雙擊每一層的關(guān)鍵幀，在彈出的幀動(dòng)作窗口中的“基本動(dòng)作”項(xiàng)雙擊“Stop”，如圖所示

6、做一個(gè)小球從右至左作直線運(yùn)動(dòng)的動(dòng)畫，小球運(yùn)動(dòng)距離不限。要求：

1、小球用紅黑球形漸變色填充。

2、小球開始時(shí)處于靜止?fàn)顟B(tài)

3、做兩個(gè)動(dòng)態(tài)控制按鈕控制該動(dòng)畫，按鈕形狀不限。一個(gè)名為“開始”，當(dāng)單擊開始按鈕時(shí)，小球從停止?fàn)顟B(tài)開始運(yùn)動(dòng)；一個(gè)名為“停止”，當(dāng)單擊停止按鈕時(shí)小球，小球由運(yùn)動(dòng)變?yōu)橥Ｖ埂?/p>

4、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟：

第一步：新建一個(gè)文件，在第一幀用圓形工具畫一個(gè)小球，用紅黑球形漸變色填充，如上圖示。

第二步：在第三十幀那里插入一個(gè)關(guān)鍵幀，然后將小球移到最右邊，如上圖所示。

第三步：在第一幀處單擊右鍵，然后選擇“創(chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作”菜單，如上圖所示。

第四步：新建一個(gè)圖層，單擊該圖層，然后單擊“窗口”菜單，選擇“共享庫”中的“Buttons”選項(xiàng)，如上圖示。

第五步：在庫中選好兩個(gè)按鈕，然后把它們拖入編輯窗口中的適當(dāng)位置，并分別標(biāo)上“開始”“停止”字樣，如上圖示。

第六步：將鼠標(biāo)移到圖層1的第一幀上，然后擊右鍵，選擇“動(dòng)作”，有“基本動(dòng)作”中雙擊“stop”,如上圖示。

第七步：將鼠標(biāo)移到開始按鈕上，并單擊右鍵，選擇“動(dòng)作”選項(xiàng)，在彈出的對(duì)話框的“基本動(dòng)作”中雙擊“play”，同樣給停止按鈕設(shè)置“stop”動(dòng)作如上圖所示。

7、做一個(gè)小球從左至右作拋物線運(yùn)動(dòng)的動(dòng)畫，小球運(yùn)動(dòng)的距離不限。

要求：

1、小球用黑白球形漸變色填充。

2、小球開始時(shí)處于靜止?fàn)顟B(tài)。

3、做兩個(gè)控制按鈕控制該動(dòng)畫，按鈕形狀不限。一個(gè)名為“開始”，當(dāng)單擊開始按鈕時(shí)，小球從停止?fàn)顟B(tài)開始運(yùn)動(dòng)；一個(gè)名為“停止”，當(dāng)單擊停止按鈕時(shí)小球，小球由運(yùn)動(dòng)變?yōu)橥Ｖ埂?/p>

4、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

步驟：

1． 選擇橢圓工具，描繪顏色無，填充顏色選擇黑白漸變色（做法：窗口——面板——填充，打開填充面板，按下圖設(shè)置）。按住SHIFT鍵拖出一個(gè)圓。

2． 選擇小球，按住CTRL+F8將小球轉(zhuǎn)換為圖形。

3． 在第三十幀插入關(guān)鍵幀，并將小球拖到另一端，在之間創(chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作。

4． 給第一幀加入STOP動(dòng)作，使之開始置于停止?fàn)顟B(tài)。5． 新建一個(gè)引導(dǎo)層：

選擇線條工具，畫一條直線，注意直線兩端點(diǎn)要分別與左右兩端的小球中心對(duì)齊，如圖示：

而后按住直線的中點(diǎn)，往上拖，拖出一條大致的拋物線即可，如圖：

6． 新建一個(gè)圖層（圖層2），插入一個(gè)按鈕（選擇窗口——共享庫——button，拖出庫存的一個(gè)按鈕至畫面中，可根據(jù)需要適當(dāng)縮小比例。）并在其上標(biāo)出“開始”兩字符。

7． 新建一個(gè)圖層（圖層3），復(fù)制上一個(gè)按鈕到第一幀，并在其上標(biāo)上“停止”，給按鈕加上STOP動(dòng)作。如圖：

8．完成動(dòng)畫。

8、做一個(gè)圓從小到大又從大到小連續(xù)形變的動(dòng)畫，小球大小不限。

要求：

1、圓用紅色填充。

2、圓開始時(shí)處于靜止?fàn)顟B(tài)。

3、做兩個(gè)控制按鈕控制該動(dòng)畫，按鈕形狀不限。一個(gè)名為“開始”，當(dāng)單擊開始按鈕時(shí)，圓從停止?fàn)顟B(tài)開始運(yùn)動(dòng)；一個(gè)名為“停止”，當(dāng)單擊停止按鈕時(shí)，圓由運(yùn)動(dòng)變?yōu)橥Ｖ埂?/p>

4、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟：

第一步，按住

shift

鍵，用畫圓的工具畫一個(gè)圓。

第二步，再創(chuàng)建一個(gè)關(guān)鍵楨，（右鍵楨，彈出菜單，選擇插入關(guān)鍵楨）再畫一個(gè)大圓

第三步，像第二步一樣創(chuàng)建關(guān)鍵楨，畫一個(gè)第一步那樣的圓。

第四步，右擊第一、第二楨中間部分，選擇面板--楨，彈出窗口，在補(bǔ)間動(dòng)畫框內(nèi)選擇形狀，同樣操作第二、第三中間部分

第五步，插入——新建元件——在對(duì)話框作用選擇按鈕

第六步，畫一個(gè)按鈕，給一般、鼠標(biāo)經(jīng)過、鼠標(biāo)按下填上不同顏色

第七步，在影片里新建圖層，并將按鈕拖入，右擊按鈕，選擇動(dòng)作，雙擊play，關(guān)閉對(duì)話框；同樣的方法建立第二個(gè)按鈕，不過play換成stop。

第八步，右擊圖層一第一楨——?jiǎng)幼?，彈出?duì)話框，雙擊stop。

9、做一個(gè)圓連續(xù)順時(shí)針轉(zhuǎn)動(dòng)的動(dòng)畫，圓大小不限。要求：

1、將圓均勻地分作四部分，用紅色和藍(lán)色相間填充。

2、圓開始時(shí)處于運(yùn)動(dòng)狀態(tài)。

3、做兩個(gè)動(dòng)態(tài)控制按鈕控制該動(dòng)畫，按鈕形狀不限。一個(gè)名為“開始”，當(dāng)單擊開始按鈕時(shí)，圓從停止?fàn)顟B(tài)開始運(yùn)動(dòng)；一個(gè)名為“停止”，當(dāng)單擊停止按鈕時(shí)，圓由運(yùn)動(dòng)變?yōu)橥Ｖ埂?/p>

4、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟：

第一步，畫圖象

第二步，右擊楨——?jiǎng)?chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作，右擊楨——拷貝楨，右擊第20楨——粘貼楨，右擊畫面——旋轉(zhuǎn)，順時(shí)針旋轉(zhuǎn)畫面45度。同樣做好第40、60楨。

第三步，插入——新建元件——按鈕，制作一個(gè)圓形按鈕，一般、鼠標(biāo)經(jīng)過、鼠標(biāo)按下用不同顏色

第四步，新建層，將按鈕拖入影片，右擊按鈕——?jiǎng)幼鳌p擊play。同樣做stop按鈕

10、利用場景的切換，做一個(gè)翻頁動(dòng)畫：在頁面的下方設(shè)計(jì)三個(gè)按鈕，分別名為“圓形”，“長方形”和“三角形”。當(dāng)單擊“圓形”按鈕時(shí)，在按鈕的上方出現(xiàn)一個(gè)紅色的圓在作直線運(yùn)動(dòng)；當(dāng)單擊“長方形”按鈕時(shí)，在按鈕的上方出現(xiàn)一個(gè)蘭色的長方形在作直線運(yùn)動(dòng)；當(dāng)單擊“三角形”按鈕時(shí)，在按鈕的上方出現(xiàn)一個(gè)綠色的三角形在作直線運(yùn)動(dòng)。要求

1、開始的時(shí)候按鈕的上方為圓形。

2、按鈕方式，大小、形狀不限。

3、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟：

第一步、打開Flash軟件，新建文件。

第二步、在菜單攔的窗口下拉菜單中選擇共享圖庫中的按鈕庫，在庫中選擇一個(gè)按鈕，并把它拖入編輯舞臺(tái)中，并復(fù)制成三個(gè)一模一樣的按鈕，顯示如下：

第三步、用文字工具在按鈕上分別標(biāo)出：圓形、長方形、三角形。如圖：

第四步、由于本制作中需要用到：圓形、長方形、三角形等素材?，F(xiàn)在我們先制作這些要用到的素材。（1）、制作圓形：

使用工具箱中的畫圓工具在舞臺(tái)上畫一個(gè)圓并填充為紅色，然后選定這個(gè)圓，選擇“插入”菜單中的“轉(zhuǎn)換成組件”，把所選擇的紅色的圓轉(zhuǎn)換成組件“圓”，這時(shí)組件“圓”便會(huì)自動(dòng)保存在庫中（以方便以后的使用）：如圖：

（2）、把顯示在舞臺(tái)上的組件“圓”（已經(jīng)保存在庫中）刪除，按照組件“圓”的做法創(chuàng)建組件“長方形”和組件“三角形”，如圖：

如下為三角形的畫法：用長方形工具在舞臺(tái)上畫一個(gè)藍(lán)色的長方形，然后把鼠標(biāo)指向長方形 的右下角，鼠標(biāo)的形狀變成如圖：按住鼠標(biāo)左鍵，拖住右下角往左上角方向，當(dāng)鼠標(biāo)到達(dá)長方形的中心時(shí)也就變成一個(gè)三角形了，如圖：

第五步、以上是對(duì)靜態(tài)組件的操作，現(xiàn)在我們來制作動(dòng)態(tài)的組件。首先，我們要?jiǎng)?chuàng)建一個(gè)圓在直線上運(yùn)動(dòng)的組件，步驟如下：（1）、在插入“菜單”中選擇“新建組件”，組件命名為“圓運(yùn)動(dòng)”。如圖：

（2）、在組件“圓運(yùn)動(dòng)”的編輯窗口上，首先通過“窗口”菜單打開圖庫，從圖庫選擇剛才制作好的組件“圓”并拉入編輯舞臺(tái)中，如圖：

（2）、用鼠標(biāo)單擊時(shí)間軸左下角的添加引導(dǎo)層按鈕為圓添加引導(dǎo)層，如圖：

（3）、單擊引導(dǎo)層成為活動(dòng)圖層，用直線工具在編輯窗口中畫一條直線用于作為圓的運(yùn)動(dòng)軌跡，如圖：

（4）、把編輯窗口中的圓拖放到直線上，使圓的中心剛好在直線上為好，如圖：

（5）、在“圓”所在的圖層的時(shí)間軸上第20幀的位置上單擊鼠標(biāo)右鍵，從右鍵菜單中選擇插入關(guān)鍵幀，如圖：

（6）、在引導(dǎo)層的時(shí)間軸上第20幀的位置上單擊鼠標(biāo)右鍵，從右鍵菜單中選擇插入幀，使得引導(dǎo)層上的直線一直保持顯示到20幀。如圖：

（7）、為使圓從第一幀沿著直線運(yùn)動(dòng)到第20幀的位置，因此要對(duì)第20幀的圓的位置作修改，用鼠標(biāo)把圓的中心定位在直線上，如圖：

（8）、接下來可以給“圓”創(chuàng)建動(dòng)畫效果，用鼠標(biāo)右鍵單擊“圓”圖層的第一幀，從彈出的菜單中選擇“創(chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作”，完成后可以見到第一幀與第20幀之間出現(xiàn)了一個(gè)箭頭，圖層顏色也由原來的灰色變成了淺藍(lán)色，表明已經(jīng)創(chuàng)建了動(dòng)畫動(dòng)作。如圖：

（9）、這樣，圓運(yùn)動(dòng)的組件就制作完成了。接下來按照以上的方法分別制作“長方形運(yùn)動(dòng)”和“三角形運(yùn)動(dòng)”兩個(gè)動(dòng)態(tài)組件，這里就不再詳細(xì)敘說了。

第六步、到這里可以說整個(gè)制作過程已經(jīng)完成了差不多一半的操作了，以上的所有操作只是準(zhǔn)備階段，現(xiàn)在我們就可以制作場景的轉(zhuǎn)換了。用鼠標(biāo)單擊時(shí)間軸左上角的場景1標(biāo)簽回到主場景的編輯窗口，也可一通過單擊時(shí)間軸右上角的第一個(gè)按鈕回到主場景。如圖：

第七步、在主場景的編輯舞臺(tái)上，使圖層1的幀持續(xù)到第50幀結(jié)束（即在第50幀處插入幀）并添加三個(gè)新層，并分別命名為“圓運(yùn)動(dòng)”、“長方形運(yùn)動(dòng)”和“三角形運(yùn)動(dòng)”，如圖：

第八步、單擊圖層“圓運(yùn)動(dòng)”使變?yōu)椴僮鲗?，然后打開圖庫，從圖庫中把剛才已經(jīng)制作好的組件“圓運(yùn)動(dòng)”拉入編輯窗口中放置在按鈕的上方。如圖：

第九步、為了有場景的轉(zhuǎn)換效果，在圖層“圓運(yùn)動(dòng)”的時(shí)間軸上第14幀的地方插入一個(gè)關(guān)鍵幀，并把后面的幀刪除。接著，使圖層“長方形運(yùn)動(dòng)”成為活動(dòng)層，在第15幀的位置上從圖庫中把組件“長方形運(yùn)動(dòng)”到影片的編輯舞臺(tái)上，并使幀從15幀開始，到24幀插入關(guān)鍵幀結(jié)束，后面的幀刪除掉，如圖：

第十步、使“三角形運(yùn)動(dòng)”成為活動(dòng)圖層，在時(shí)間軸第25幀的地方插入一個(gè)空白關(guān)鍵幀，并從圖庫中把組件“三角形”拉入到場景的編輯舞臺(tái)上，并在最末端（第50幀處）插入一個(gè)關(guān)鍵幀，如圖：

第十一步、現(xiàn)在所有的元素都在舞臺(tái)上了，接下來我們要對(duì)幀設(shè)置動(dòng)作以達(dá)到交互的功能。由于要求在開始時(shí)顯示圓的運(yùn)動(dòng)，因此在第一幀處設(shè)置“停止”動(dòng)作：在時(shí)間軸上第一幀的位置右擊鼠標(biāo)彈出菜單，選擇“動(dòng)作”打開幀動(dòng)作面板，在左邊的命令隊(duì)列中選擇“停止”雙擊該命令，在右邊的窗口中便出現(xiàn)“stop()”的命令。即幀動(dòng)作添加成功。如圖：

第十二步、同樣的操作，分別在圖層“圓運(yùn)動(dòng)”的第14幀、“長方形運(yùn)動(dòng)”的第24幀和“三角形運(yùn)動(dòng)”的第50幀處都添加“停止”的幀動(dòng)作。如圖：

第十三步、現(xiàn)在幀動(dòng)作已經(jīng)完成了幀動(dòng)作的添加，接下來是給按鈕添加動(dòng)作，而達(dá)到交互的功能：在編輯窗口上，用鼠標(biāo)右擊按鈕“圓”，從彈出的菜單中選擇“動(dòng)作”，打開“對(duì)象動(dòng)作”面板，在左邊的列表中選擇“轉(zhuǎn)到”并雙擊，使該命令添加到右邊的窗口中：設(shè)置如圖：

第十四步、同樣的操作分別給按鈕“長方形”和“三角形”添加對(duì)象動(dòng)作，但注意面板設(shè)置有變化，以下兩個(gè)分別是按鈕“長方形”和“三角形”的面板，設(shè)置如圖所示：

第十五步、到現(xiàn)在為止，整個(gè)制作過程就完成了，測試影片，并保存。如圖：

11、利用Flash的遮蔽功能，做一個(gè)遮照效果。要求：

1、影片長500像素，高100像素，背景色為黑色。

2、顯示內(nèi)容為“廣東教育學(xué)院”，字體為宋體，大小為72號(hào)，顏色為紅色。

3、要求透過一個(gè)從左到右，然后從右到左運(yùn)動(dòng)的橢圓型窗口，“廣東教育學(xué)院”這六個(gè)字循環(huán)出現(xiàn)。

4、其它條件不限。

5、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

步驟如下：

1． Ctrl+n新建一個(gè)文件。在畫面上單擊右鍵，選擇“影片屬性”。在影片屬性框里按照要求設(shè)置。

2． 選定文本工具，按要求設(shè)好，鍵入“廣東教育學(xué)院”。

3． 新建一個(gè)圖層。

4． 選擇橢圓工具，填充顏色自定（為示區(qū)別，最好選非黑色也非紅色），拖出一個(gè)高度和影片相當(dāng)?shù)臋E圓形即可。

5． 用箭頭工具選取橢圓形，按ctrl+F8,將橢圓元件的屬性設(shè)為圖形。

6． 在第三

十、第六十幀插入關(guān)鍵幀，在加到第三十幀調(diào)整理橢圓的位置，把它拖到文本框的另一端。

7． 在第一至第三十與第三十至第六十幀之前創(chuàng)建動(dòng)畫動(dòng)作。

8． 在圖層2上單擊右鍵，選擇“遮蔽”。

之后畫面如下圖：

9． 在第一圖層的第六十幀插入幀

10．現(xiàn)在我們就完成了這遮照的動(dòng)畫效果了。

12、利用Flash的遮蔽功能，做一個(gè)遮照效果。

要求：

1、影片長500像素，高100像素，背景色為綠色。

2、顯示內(nèi)容為“振興廣東教育”，字體為宋體，大小為72號(hào)，顏色為紅色。

3、要求透過一個(gè)固定的橢圓型窗口，“振興廣東教育”這六個(gè)字從左到右，然后從右到左循環(huán)出現(xiàn)。

4、其它條件不限。

5、將文件保存為flash.fla，存入指定的目錄下。

操作步驟：

第一步：新建一個(gè)文件，并將其背景色設(shè)為綠色，如上圖所示。

第二步：在圖層1 的第一幀中輸入“振興廣東教育”四個(gè)字，并將其字體設(shè)為宋休，顏色設(shè)為紅色，然后在第30幀處按F5鍵插入幀，如上圖所示。

第三篇：操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)狀況

操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》給出的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是由于內(nèi)部程序的不完善或失靈、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。其以各種形式存在于各部門、各條線的操作環(huán)節(jié)中。1． 人員因素

（1）員工數(shù)量與業(yè)務(wù)的不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞”，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的識(shí)別能力下降，在綜合柜員制下，柜員單人為客戶提供金融服務(wù)，業(yè)務(wù)品種增加、業(yè)務(wù)量增大、勞動(dòng)強(qiáng)度也不斷增大，高強(qiáng)壓力下，稍有放松便可能la出現(xiàn)差錯(cuò)形成風(fēng)險(xiǎn)。

（2）員工流動(dòng)頻繁，新員工不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。近幾年，柜面業(yè)務(wù)水平好，熟練的員工充實(shí)到客戶經(jīng)理隊(duì)伍或新設(shè)網(wǎng)點(diǎn)充當(dāng)業(yè)務(wù)骨干，致使前臺(tái)都是近兩年新入行的員工。新員工雖然學(xué)歷較高，但由于工作時(shí)間、參加培訓(xùn)的時(shí)間都比較短，業(yè)務(wù)熟練度不夠，總體業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)，加之自身的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)不足，往往會(huì)在工作中產(chǎn)生問題。譬如今年有個(gè)新進(jìn)員工，在給客戶辦理整存整取銷戶時(shí)，誤把600多的利息當(dāng)成了6000多，幸好客戶及時(shí)發(fā)現(xiàn)返還了多付的金額。由此可見，業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能的熟練度，直接影響著操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。（3）職業(yè)道德教育開展不夠，員工缺乏必要的職業(yè)道德規(guī)范培訓(xùn)，自我保護(hù)意識(shí)不強(qiáng)。有些員工由于工作態(tài)度不認(rèn)真，操作不經(jīng)心，導(dǎo)致操作失誤。柜員之間、柜員與主管授權(quán)人員之間互不防范，也造成風(fēng)險(xiǎn)隱患。舉個(gè)柜面掛失業(yè)務(wù)的例子，有個(gè)客戶到柜面辦理掛失，我們要求其七天之后再帶相應(yīng)的憑證和有效身份證件來辦理新卡補(bǔ)發(fā)，掛失時(shí)是當(dāng)事人自己來辦理，但在補(bǔ)發(fā)新卡時(shí)卻發(fā)現(xiàn)是另一個(gè)人來辦理，如果柜員不仔細(xì)查詢對(duì)比，就不能發(fā)現(xiàn)這其中存在的重大操作風(fēng)險(xiǎn)。2． 流程因素

流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不合理或流程沒有嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。在我行業(yè)務(wù)操作規(guī)范一書上都詳細(xì)的列出了各條業(yè)務(wù)操作的流程，逆程序操作勢必會(huì)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。譬如一些個(gè)人、公司的特殊業(yè)務(wù)需要額外收取費(fèi)用的，需先得到客戶同意認(rèn)可，收妥相關(guān)費(fèi)用之后再進(jìn)入系統(tǒng)操作。如果逆流程操作，先幫客戶辦理好了業(yè)務(wù)，但是回頭客戶不認(rèn)可此項(xiàng)操作，不愿意支付相關(guān)費(fèi)用，就形成了一部分損失。3． 系統(tǒng)因素

銀行業(yè)是一個(gè)高度依賴電子化系統(tǒng)的行業(yè)，系統(tǒng)的良好運(yùn)轉(zhuǎn)是保證銀行正常運(yùn)營與發(fā)展的基本條件，因此系統(tǒng)給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。近日有本行客戶想贖回基金，但是基金系統(tǒng)對(duì)該客戶的購買信息總是顯示不存在符合條件的記錄，通過查詢又能查詢出確實(shí)存在過購買的記錄，并且還未暫停。該系統(tǒng)不僅給我行帶來了操作上的風(fēng)險(xiǎn)，也帶來了一定的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施

1．加強(qiáng)對(duì)公結(jié)算賬戶開戶環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理

根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于開戶管理案件風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》一文，我行加強(qiáng)了對(duì)公結(jié)算賬戶開戶環(huán)節(jié)的把關(guān)力度。受理的客戶開戶資料必須都出示原件，然后由我行人員對(duì)其進(jìn)行復(fù)印，并做相關(guān)的聯(lián)網(wǎng)核查。對(duì)于缺失開戶材料或者材料不合規(guī)的不予以開戶，對(duì)賬戶的變更、銷戶也以此未標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。并把相關(guān)的資料掃描上傳分行營運(yùn)部進(jìn)行審核備案，以確保核心賬戶信息完整性及合規(guī)性能達(dá)到總行的指標(biāo)要求。2．加強(qiáng)對(duì)大額支付及反洗錢業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理

我行對(duì)于每日大額的進(jìn)出都給予密切的關(guān)注，采用電話查證，每日統(tǒng)計(jì)大額進(jìn)出并上報(bào)上級(jí)分行的方式，對(duì)于有些大額的支付，則需由上級(jí)分行審批之后才能進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。人民銀行的發(fā)洗錢系統(tǒng)也是每日必做，有效的限制了洗錢行為。3．加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置和分工的風(fēng)險(xiǎn)管理

進(jìn)行科學(xué)的崗位設(shè)計(jì)，前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口，明晰崗位職責(zé)，落實(shí)崗位責(zé)任，實(shí)施差別授權(quán)。在崗位安排上要防止不相容崗位由一人兼任或不同時(shí)期兼任，在人員調(diào)配上要向基層一線傾斜。因不同崗位的“風(fēng)險(xiǎn)度”不同，基層機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)兩類崗位人員的管理。一是新上崗人員。要把好從業(yè)人員入關(guān)口，防止有賭博、吸毒、詐騙等劣行的人員進(jìn)入銀行；要加強(qiáng)對(duì)新員工的崗前培訓(xùn)，把獲得崗位資格作為員工上崗的必備條件。二是重要崗位人員。不僅要關(guān)注其8小時(shí)內(nèi)的工作表現(xiàn)，還要關(guān)注其經(jīng)濟(jì)往來、社會(huì)交往和家庭關(guān)系等方面出現(xiàn)的異?，F(xiàn)象，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查；同時(shí)要認(rèn)真落實(shí)重要崗位人員的休假、輪崗或異地交流頂崗制度。

4．加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)點(diǎn)辦理重要物品交接的風(fēng)險(xiǎn)管理

我們需要規(guī)范重要物品的交接，交接時(shí)必須保證有第三方的監(jiān)交人在場，并完善地填寫好交接登記簿，保證記錄的數(shù)據(jù)文字真實(shí)完整可靠。5．加強(qiáng)對(duì)自助設(shè)備的風(fēng)險(xiǎn)管理

按《江蘇銀行自助銀行管理辦法》，要求網(wǎng)點(diǎn)對(duì)ATM密鑰的規(guī)范保管，及時(shí)處理自助設(shè)備長短款和吞沒卡，嚴(yán)格按規(guī)定頻率進(jìn)行清機(jī)和加鈔操作；必須堅(jiān)持同出、同進(jìn)、同操作。結(jié)合監(jiān)控錄像和相關(guān)登記簿，督查網(wǎng)點(diǎn)清機(jī)加鈔過程的合規(guī)性。6．加強(qiáng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作的風(fēng)險(xiǎn)管理

我行下半年對(duì)某個(gè)二級(jí)支行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行網(wǎng)銀管理的抽查，發(fā)現(xiàn)存在著以下一些問題：開戶資料上相關(guān)章戳欠缺；數(shù)字證書簽收單上的接收人簽名非法定代表人，并且查無未見法人的授權(quán)委托書；有效身份證件的留存復(fù)印件模糊不清等。網(wǎng)銀內(nèi)管系統(tǒng)經(jīng)辦員在業(yè)務(wù)操作中應(yīng)嚴(yán)格按照《江蘇銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法（暫行）》相關(guān)規(guī)定辦理，加強(qiáng)審核，規(guī)范網(wǎng)銀業(yè)務(wù)操作流程，防范網(wǎng)銀的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的建議 1．打造“學(xué)習(xí)型”銀行，促規(guī)章制度內(nèi)化于心

規(guī)章制度是銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行規(guī)章制度不可謂不多、不可謂不細(xì)，但違規(guī)違章事件和案件仍不斷發(fā)生，主要原因是規(guī)章制度沒有得到有效的執(zhí)行，而影響執(zhí)行力的一個(gè)重要因素是規(guī)章制度管理不到位。必須從打造“學(xué)習(xí)型”銀行入手，進(jìn)行制度重檢，使一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)僅由一份制度文件受控；制度文件按崗位分類，在內(nèi)部網(wǎng)站上發(fā)布，便于員工查詢。銀行還應(yīng)強(qiáng)化制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)與測試，使員工將規(guī)章制度內(nèi)化于心，促使制度文件成為員工業(yè)務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)、工作檢查的依據(jù)和崗位培訓(xùn)的教材，以最大限度地降低基層員工因不了解、不熟知業(yè)務(wù)規(guī)定而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)。2．進(jìn)行員工風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、防范能力

風(fēng)險(xiǎn)管理有個(gè)著名的“三倍定律”，即3/4的損失可以通過風(fēng)險(xiǎn)的事前識(shí)別和化解予以控制，而當(dāng)問題出現(xiàn)時(shí)再去化解，則一般只能挽回不到1/4的損失。通過員工根據(jù)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)及管理流程，識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注制度本身有無缺陷、制度執(zhí)行是否有效、業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)有無缺陷、哪些環(huán)節(jié)存在控制缺失或控制過度或容易出現(xiàn)操作不當(dāng)?shù)葐栴}，形成《員工風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》后報(bào)上一級(jí)管理部門研究解決。“自我評(píng)估”法不僅有利于基層員工主動(dòng)提示風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)問題的及時(shí)解決，減少管理層與基層機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱問題，也有利于提高員工工作的參與度和滿意度，促進(jìn)員工熟識(shí)崗位風(fēng)險(xiǎn)因素并有意識(shí)地進(jìn)行防范。3．檢查糾正到位，整改提高

檢查工作貴在效率、重在效果，實(shí)施中應(yīng)注意做到“四個(gè)到位”。一是籌劃到位。針對(duì)種類繁多的全面檢查、專項(xiàng)檢查、定期檢查、突擊檢查、外部檢查、內(nèi)部檢查、專項(xiàng)審計(jì)等，應(yīng)在年初制定好檢查工作計(jì)劃，整合檢查力量，開展集中檢查，避免大量交叉重復(fù)檢查。要區(qū)分檢查重點(diǎn)，對(duì)管理好、內(nèi)控等級(jí)高的基層機(jī)構(gòu)，檢查頻率可低一些，檢查內(nèi)容可少一些，或者實(shí)行階段性的免檢制；對(duì)經(jīng)常發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件或案件的基層機(jī)構(gòu)，則應(yīng)增加檢查的頻度和力度。二是準(zhǔn)備到位。每次檢查前要做好充分準(zhǔn)備，選派合適人員、組織檢查前培訓(xùn)，選取可疑點(diǎn)或關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行有目的、有重點(diǎn)的檢查。三是整改到位。除了對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題下發(fā)整改通知書外，還要跟蹤問題整改落實(shí)情況，將問題整改率作為基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理考評(píng)的重要依據(jù)之一，并加強(qiáng)責(zé)任追究，嚴(yán)格紀(jì)律約束，避免屢查屢犯。四是糾正到位。管理部門要組織例會(huì)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行專題研究，查清風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因，檢討制度的適宜性和可操作性，從源頭上進(jìn)行糾正。對(duì)增加控制環(huán)節(jié)的糾正措施應(yīng)格外慎重，因?yàn)樵黾涌刂骗h(huán)節(jié)意味著管理成本加大，還可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。4．建立應(yīng)急管理制度，防范突發(fā)事件

基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅體現(xiàn)在對(duì)人員、系統(tǒng)、流程的管理，還體現(xiàn)在對(duì)突發(fā)性事件的應(yīng)急管理。應(yīng)急管理就是要確保突發(fā)性事件（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障、通訊中斷、人為破壞、服務(wù)提供者出現(xiàn)故障以及其他環(huán)境因素等）發(fā)生時(shí)，銀行能及時(shí)作出應(yīng)對(duì)，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)開展或盡快恢復(fù)正常運(yùn)作，將損失減至最低。作為客戶營銷主渠道的基層機(jī)構(gòu)，需要進(jìn)行應(yīng)急和危機(jī)管理的事項(xiàng)很多，如營業(yè)場所的防搶、防騙、防盜、消防、重大客戶糾紛、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)丟錯(cuò)賬等。應(yīng)制定應(yīng)急和危機(jī)管理預(yù)案，開展員工培訓(xùn)，組織方案演練，定期檢查應(yīng)急物資、應(yīng)急設(shè)施的準(zhǔn)備和管理情況，確保能夠有效應(yīng)對(duì)。

第四篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理

華北金融

淺議商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理

孫波濤

摘要：操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行需要管理的最基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)之一，它是與銀行的業(yè)務(wù)相依相存的。在金融業(yè)全面開放，國有商業(yè)銀行加快推進(jìn)股份制改造步伐的新形勢下，必須有效加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)防范長效機(jī)制，不斷增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力，提高內(nèi)控管理水平。

關(guān)鍵詞 《巴塞爾新資本協(xié)議》 操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 操作風(fēng)險(xiǎn)文化 內(nèi)部控制體系

商業(yè)銀行在社會(huì)發(fā)展中具有支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)自身利潤最大化、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的角色。商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力是其核心能力。相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的管理，操作風(fēng)險(xiǎn)管理從理念、手段、技術(shù)應(yīng)用等各方面都存在明顯差距，操作風(fēng)險(xiǎn)的影響力和破壞力日益顯現(xiàn)，因此對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究和管理也迫在眉睫。

一、操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生及定義

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義是：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》把操作風(fēng)險(xiǎn)分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并將其歸納為七種表現(xiàn)形

1式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。我國銀監(jiān)會(huì)明確指出，操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等并列，在于銀行內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效?？梢?，操作風(fēng)險(xiǎn)更多來自于內(nèi)部不當(dāng)程序和操作，有著內(nèi)生性、廣泛性、復(fù)雜性的特點(diǎn)。

二、當(dāng)前商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的不足

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，合規(guī)文化相對(duì)缺失?；鶎有袑?duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)認(rèn)識(shí)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理功能的職責(zé)界定不清，基層合規(guī)文化建設(shè)和教育相對(duì)落后，制度建設(shè)相對(duì)滯后，操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能分散于業(yè)務(wù)條塊中，職能相對(duì)分散而弱化，全面風(fēng)險(xiǎn)觀念尚未從根本上得以貫徹和重視。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理方式和技術(shù)手段落后。沒有建立如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、損失事件、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫、情景分析等相關(guān)的科學(xué)管理手段，缺乏有效的事前防范和事中控制，對(duì)易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)、崗位缺乏有效的防范措施，發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)后，只是突擊檢查、查找漏洞、進(jìn)行整改、處理有關(guān)責(zé)任人。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完整。沒有完全覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測、緩釋、控制和報(bào)告等程序和環(huán)節(jié)，基層行只能在控制和報(bào)告環(huán)節(jié)被動(dòng)工作，對(duì)于新產(chǎn)品、活動(dòng)和系統(tǒng)推出過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制顯得盲目被動(dòng)。

（四）專業(yè)人才匱乏。尤其在一些數(shù)據(jù)模型、預(yù)測分析工具應(yīng)用過程中，專業(yè)人才匱乏。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策

（一）認(rèn)真貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行進(jìn)一步防范操作風(fēng)險(xiǎn)的13條指導(dǎo)意見。嚴(yán)格按照《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》要求，切實(shí)采取有效的貫徹執(zhí)行措施。

（二）在文化上，踐行穩(wěn)健合規(guī)的經(jīng)營管理理念，建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)合規(guī)文化，夯實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。一是要樹立風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先的理念，注重預(yù)防，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的過程控制；二是建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)合規(guī)文化，要堅(jiān)持速度、規(guī)模、質(zhì)量和效益的協(xié)調(diào)發(fā)展；三是要堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部管理并重，加強(qiáng)精細(xì)化經(jīng)營管理，強(qiáng)化內(nèi)控，形成事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

（三）在體制機(jī)制上，繼續(xù)深化改革，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供根本保障。一要構(gòu)建系統(tǒng)、透明、文件化的操作風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提升管理層次，實(shí)時(shí)、連續(xù)、有效地控制；二要優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保對(duì)條線內(nèi)的人員、產(chǎn)品、崗位、系統(tǒng)以及活動(dòng)進(jìn)行有效控制，并充分識(shí)別、及時(shí)報(bào)告和有效處置重大風(fēng)險(xiǎn)隱患；三是要前移風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口，健全委派會(huì)計(jì)主管、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和紀(jì)檢監(jiān)察特派員等組織體系，探索建立垂直化的管理體制，確保風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)督人員獨(dú)立、有效的履行職責(zé)；四是要改進(jìn)考核評(píng)價(jià)機(jī)制，把風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理納入考核體系，有效引導(dǎo)各級(jí)機(jī)構(gòu)樹立正確的業(yè)績觀；五是根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)規(guī)模和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測，靈活運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、分散、降低、規(guī)避等策略，完善風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。

（四）在管理上，提高控制能力和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。一是要加強(qiáng)對(duì)各級(jí)管理人員的管理，正確處理好局部與全局、當(dāng)前與長遠(yuǎn)的關(guān)系；二是要重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的選配、考核、評(píng)價(jià)及日常管理，在強(qiáng)調(diào)品德、知識(shí)、業(yè)務(wù)拓展能力的同時(shí)，把管控能力作為

基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人選拔與評(píng)價(jià)的重要標(biāo)準(zhǔn)；三是要加強(qiáng)對(duì)員工隊(duì)伍的管理、監(jiān)督和約束，嚴(yán)格執(zhí)行重要崗位輪換、強(qiáng)制休假等制度，認(rèn)真開展員工行為排查等各項(xiàng)活動(dòng)。

（五）在執(zhí)行上，認(rèn)真遵守各項(xiàng)制度，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平。操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要與產(chǎn)權(quán)改革、完善法人治理結(jié)構(gòu)相結(jié)合，使經(jīng)營者與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者統(tǒng)一起來。同時(shí)健全內(nèi)控制度，包括崗位責(zé)任制度、授權(quán)審批制度、業(yè)務(wù)操作制度、責(zé)任追究制度、相關(guān)業(yè)務(wù)配套控制制度、突發(fā)事件控制制度等在內(nèi)的一系列制度，對(duì)各類業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行基于風(fēng)險(xiǎn)管理的再造。

（六）在信息技術(shù)上，完善現(xiàn)代管理工具，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平。一要推進(jìn)信息技術(shù)建設(shè)，完善數(shù)據(jù)倉庫，建立覆蓋所有操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控體系；采用具有前瞻性的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，提供早期預(yù)警；建立和保持信息交流機(jī)制，確保操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的全面性，運(yùn)用技術(shù)手段提升管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力；二要加快對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)控聯(lián)網(wǎng)，實(shí)施遠(yuǎn)程、實(shí)時(shí)、集中監(jiān)控，建立新的監(jiān)督檢查平臺(tái)，提升防范操作風(fēng)險(xiǎn)的科技水平；三要加強(qiáng)信息安全體系建設(shè)，完善信息安全基礎(chǔ)平臺(tái)，確保與信息安全相關(guān)的資源、技術(shù)、管理等因素始終處于受控狀態(tài)。制定和完善應(yīng)急預(yù)案，提高預(yù)防能力，嚴(yán)防信息技術(shù)管理風(fēng)險(xiǎn)和案件的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)

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【2】覃正 郝曉玲 方一丹.IT操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)務(wù)[M].北京：清華大學(xué)出版社，2009：7-20

作者簡介：孫波濤，（1968年—），男，河北永清人，碩士研究生，辦公室主任，經(jīng)濟(jì)師，供職于中國建設(shè)銀行股份有限公司廊坊分行

第五篇：操作風(fēng)險(xiǎn)管理-2011

操作風(fēng)險(xiǎn)管理

一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架

操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

因不完善或有問題的程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。即這種風(fēng)險(xiǎn)與人為錯(cuò)誤因素、系統(tǒng)失敗、程序控制不當(dāng)以及對(duì)外事件應(yīng)對(duì)不力有關(guān)。

雖然操作風(fēng)險(xiǎn)從開始就存在，但是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究卻是近十余年的事情。

操作風(fēng)險(xiǎn)控制的基本策略

對(duì)高頻率、高損失的操作風(fēng)險(xiǎn)采取撤出或避免進(jìn)入的策略；

對(duì)高頻率、地?fù)p失的操作風(fēng)險(xiǎn)采取強(qiáng)化內(nèi)部控制、優(yōu)化組織、加強(qiáng)教育培訓(xùn)、完善和升級(jí)IT系統(tǒng)等策略；

對(duì)于可預(yù)期但不可控制的操作風(fēng)險(xiǎn)通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；

對(duì)可控制的操作風(fēng)險(xiǎn)與其損失，采取計(jì)提撥備予以抵補(bǔ)； 對(duì)可控操作風(fēng)險(xiǎn)非預(yù)期損失，采取計(jì)提經(jīng)濟(jì)資本予以覆蓋。

1.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的背景概述(1)操作風(fēng)險(xiǎn)管理及其意義

A．有效避免不可預(yù)見的巨額損失

操作風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和管理流程，增強(qiáng)業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)管理規(guī)范性，增強(qiáng)內(nèi)部透明度，急躁消除隱患，降低非預(yù)見的損失。B.有效降低頻繁發(fā)生的小額損失，大大提高運(yùn)營效益

操作風(fēng)險(xiǎn)管理要求對(duì)各部門、各條線、各崗位的責(zé)任明晰化，責(zé)任到人，嚴(yán)格問責(zé)，就會(huì)增強(qiáng)責(zé)任感，投稿風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，就可以有效降低頻繁發(fā)生的小額損失，提高運(yùn)營效益。C． 降低收益的波動(dòng)性

操作風(fēng)險(xiǎn)管理避免頻率較低的巨額孫思，大大降低收益的波動(dòng)性，使收益增長曲線保持平滑態(tài)勢，確保按照既定的戰(zhàn)略開展業(yè)務(wù)。D． 優(yōu)化資本配置，節(jié)約資本，提高資本回報(bào)率

采取先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和計(jì)量手段，急躁識(shí)別發(fā)生頻率低損失大事件，對(duì)其突入較多資源，采取正對(duì)性防范和化解措施，將資本在最佳時(shí)段配置到最佳風(fēng)險(xiǎn)控制和管理環(huán)節(jié)，從總量上節(jié)約資本，提高資本回報(bào)率。E． 提高客戶滿意度

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)在經(jīng)營活動(dòng)的任何地點(diǎn)和任何環(huán)節(jié)，尤其在業(yè)務(wù)前臺(tái)，向客戶提供近距離金融服務(wù)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理，優(yōu)化操作程序，簡化操作環(huán)節(jié)，提高操作速度和準(zhǔn)確性，就會(huì)提高金融服務(wù)質(zhì)量，提高客戶服務(wù)滿意度。F． 增強(qiáng)對(duì)管理中操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警

通過設(shè)置關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及其變化閾值，一旦超過閾值，就會(huì)自動(dòng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，這將提高操作風(fēng)險(xiǎn)的感知能力，增強(qiáng)能動(dòng)性。

G．提高金融機(jī)構(gòu)技術(shù)和智力直奔管理水平，使高管層和股東確信有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)。

(2)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程 始于20世紀(jì)90年代初

1991年美國沒付銀行成立一個(gè)小組對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、操作風(fēng)險(xiǎn)資本、風(fēng)險(xiǎn)緩釋等相互聯(lián)系的幾個(gè)問題進(jìn)行研究，被人們成為操作風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的一大突破。

1996年，大宗嚴(yán)重?fù)p失事件頻繁爆發(fā)，引起監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高度關(guān)注，并大力推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)研究與應(yīng)對(duì)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理蔡受到行業(yè)協(xié)會(huì)、金融機(jī)構(gòu)以及金融研討會(huì)議廣泛關(guān)注。

五個(gè)階段

傳統(tǒng)方法階段

操作風(fēng)險(xiǎn)管理主要依靠內(nèi)部控制，管理操作風(fēng)險(xiǎn)還是管理者或?qū)＜覀€(gè)人責(zé)任，依靠強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)；以來個(gè)險(xiǎn)環(huán)市計(jì)劃以及提高操作人員素質(zhì)。具備操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

具備操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)為基本特征，任命專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，建立操作風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)構(gòu)，明確操作風(fēng)險(xiǎn)定義，制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和自我評(píng)估流程，確立一些早期操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；手機(jī)數(shù)據(jù)并評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，建立自上而下的經(jīng)濟(jì)資本配置模型。監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理以監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)為基本特征，具有明確的管理操作風(fēng)險(xiǎn)觀點(diǎn)以及清晰目標(biāo)，并設(shè)置了一些關(guān)鍵綜合指標(biāo)，建立操作風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)觸發(fā)機(jī)制，確立操作風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一報(bào)告，建立業(yè)務(wù)員工盡職制度，注重業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)。量化操作風(fēng)險(xiǎn)

建立操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，以量化操作風(fēng)險(xiǎn)為基本特征，建立操作綜合損失數(shù)據(jù)庫，具備跨業(yè)務(wù)、跨風(fēng)險(xiǎn)類型充足信息，深入分析操作風(fēng)險(xiǎn)原因，建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測模型。要求運(yùn)用更多工具確定操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的影響，提供數(shù)據(jù)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)原因以及緩釋手段進(jìn)行實(shí)證分析，設(shè)置量化改進(jìn)目標(biāo)，進(jìn)行預(yù)測分析，建立基于風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)模型。操作風(fēng)險(xiǎn)管理一體化

操作風(fēng)險(xiǎn)管理一體化，具有集成性相互關(guān)聯(lián)工具體系，實(shí)施跨部門操作風(fēng)險(xiǎn)分析，確立指標(biāo)與損失間的相關(guān)性，建立與風(fēng)險(xiǎn)分析相關(guān)的保險(xiǎn)以及資本金制度，管理層關(guān)注流程和解決方案的一體性，對(duì)業(yè)務(wù)和公司價(jià)值、定性預(yù)定量分析、不同管理層的需求進(jìn)行權(quán)衡，風(fēng)險(xiǎn)量化已經(jīng)整合到經(jīng)濟(jì)資本管理流程以及薪酬管理中，建立與補(bǔ)償相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益考核制度。操作風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)運(yùn)用到投資以及保險(xiǎn)項(xiàng)目的成本收益科學(xué)決策。在所屬領(lǐng)先的公司，操作風(fēng)險(xiǎn)管理與公司稀罕略計(jì)劃和質(zhì)量目標(biāo)相聯(lián)系。一旦這種關(guān)系建立起來，操作風(fēng)險(xiǎn)管理與股東價(jià)值的關(guān)系就顯而易見了。

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程中關(guān)鍵角色

實(shí)施有效操作風(fēng)險(xiǎn)管理需要關(guān)鍵參與者共同發(fā)揮作用 內(nèi)部看

巴塞爾II認(rèn)為：

董事會(huì)、高管層、內(nèi)部審計(jì)官

高管層包括首席執(zhí)行官(CEO)、首席風(fēng)險(xiǎn)官(CRO)、資深風(fēng)險(xiǎn)分析師(SRA)、首席信息官(CIO)、首席運(yùn)營官(COO)、首席安全官(CSO)、業(yè)務(wù)持續(xù)官(BCO)、質(zhì)量保障總裁(FMC)、人力資源管理總裁(HRM)外部看

外幣監(jiān)管者、外部審計(jì)官、外部供應(yīng)商

(4)有效操作風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵點(diǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括五個(gè)關(guān)鍵成分：

適當(dāng)?shù)恼吆统绦?/p>

努力識(shí)別和衡量操作風(fēng)險(xiǎn) 有效監(jiān)控和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn) 良好的內(nèi)部控制系統(tǒng)

對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理礦建的獨(dú)立測試和驗(yàn)證 保障成功的前提條件：

建立有效機(jī)制

建立適當(dāng)?shù)墓芾斫Y(jié)構(gòu)和流程

選用適當(dāng)業(yè)務(wù)環(huán)境，手機(jī)損失事件、原因和影響的數(shù)據(jù) 有效計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、暴露程度和暴露大小 審慎計(jì)量和控制操作風(fēng)險(xiǎn) 增加管理的透明性，注重問責(zé) 強(qiáng)化日常監(jiān)控

實(shí)施前瞻性內(nèi)控和相應(yīng)的跟進(jìn)措施 明確相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略

計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的在險(xiǎn)價(jià)值，配置相應(yīng)的資本

2.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要件(1)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本戰(zhàn)略

2003年巴塞爾委員會(huì)明確10項(xiàng)基本原則：

董事會(huì)應(yīng)了解操作風(fēng)險(xiǎn)類別，核準(zhǔn)并定期審核操作風(fēng)險(xiǎn)管理的框架 董事會(huì)要確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架受到內(nèi)部審計(jì)部門全面有效監(jiān)督 高管層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架

銀行應(yīng)識(shí)別和評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn) 銀行應(yīng)制定一套程序來定期監(jiān)測操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失風(fēng)險(xiǎn) 銀行應(yīng)制定控制或緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)政策、程序和步驟 銀行應(yīng)制定應(yīng)急計(jì)劃和持續(xù)經(jīng)營方案

銀行應(yīng)制定有效制度來識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和控制(緩釋)重大操作風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)管者應(yīng)定期評(píng)估直接或間接對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)政策、程序和做法

監(jiān)管者監(jiān)督銀行信息披露充分，允許市場參與者評(píng)估銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法

確定操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程指導(dǎo)原則，應(yīng)在明確界定審計(jì)部、信息科技部、業(yè)務(wù)部門以及風(fēng)險(xiǎn)只能部門的職責(zé)分工基礎(chǔ)上，強(qiáng)化業(yè)務(wù)部門職責(zé)仙界和有效協(xié)作，將操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果以及整改措施和績效考核掛鉤，將操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)納入業(yè)績管理和資本分配核算。

按照客觀性、一致性、相關(guān)性、整體性、完備性和驅(qū)動(dòng)型原則，有效識(shí)別、衡量、監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)。

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度

建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，為所有關(guān)鍵業(yè)務(wù)以及其支持過程確定操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、方法和標(biāo)準(zhǔn)。

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策通常始于實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，包括提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、降低操作損失、計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本與提供高質(zhì)量服務(wù)等；

應(yīng)包括銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程和對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)定義等。政策還將涉及銀行風(fēng)險(xiǎn)智力模式以及其作用和責(zé)任。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策程序包括：

董事會(huì)和高管層的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門以及業(yè)務(wù)線條的各自職能 操作風(fēng)險(xiǎn)定義，包括要監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型

搜集和運(yùn)用內(nèi)外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，包括較大潛在事件

操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策一般分為三個(gè)層次：

政策、指引和標(biāo)準(zhǔn) 操作手冊(cè)

部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)提供可定義的業(yè)務(wù)流程結(jié)構(gòu)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法和工具集，可與項(xiàng)目連接、與生產(chǎn)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)連接，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整績效管理、股東價(jià)值分析、資本管理、定期報(bào)告和管理儀表盤提供支持。

(4)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本工具

操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本工具有三個(gè)：

風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、事件與損失管理(操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫)

風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估是一種自發(fā)的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、控制、風(fēng)險(xiǎn)防范手段的分析和評(píng)價(jià)，公開地討論操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的成效與不足。這一工具是銀行識(shí)別、衡量、分析操作風(fēng)險(xiǎn)的一種有效手段，被國際主流銀行廣泛采用。

風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估一般通過以下方式：

通過結(jié)構(gòu)化問卷，在考慮專家意見基礎(chǔ)上獲得操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)；

參與風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)估工作的單位或個(gè)人按問卷要求評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)事件，并對(duì)控制中的弱點(diǎn)進(jìn)行分析；

通過研討會(huì)方式，在問卷基礎(chǔ)上識(shí)別并評(píng)估因缺少內(nèi)部安全機(jī)制而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響；

將評(píng)估結(jié)果進(jìn)行匯總分析，形成不同層次風(fēng)險(xiǎn)特征信息。

設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)是銀行自我發(fā)起并設(shè)定一系列參數(shù)，用來預(yù)測整個(gè)銀行一般操作風(fēng)險(xiǎn)情況變化，或特定業(yè)務(wù)單元、流程和系統(tǒng)(特定)變化，關(guān)鍵指標(biāo)可用于監(jiān)測可能造成損失事件各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)以及控制措施，并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化情況的早期預(yù)警指標(biāo)。銀行可以通過

A.識(shí)別和定義備選關(guān)鍵指標(biāo)

B.關(guān)鍵指標(biāo)所用的數(shù)據(jù)收集和驗(yàn)證 C.關(guān)鍵指標(biāo)閾值設(shè)置 D.關(guān)鍵指標(biāo)評(píng)估和選取 E.關(guān)鍵指標(biāo)報(bào)告和監(jiān)控

F.關(guān)鍵指標(biāo)行動(dòng)方案和實(shí)施等 關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)置基礎(chǔ)和重要依據(jù)：

操作風(fēng)險(xiǎn)事件(包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)原因和風(fēng)險(xiǎn)影響)以及控制(預(yù)防性控制、監(jiān)控和緩

釋性控制)的描述和評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施執(zhí)行情況和結(jié)果等。

損失與事件管理

是銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生后，收集事件相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)，包括事件具體信息，導(dǎo)致的實(shí)際損失等。

為有效管理各類損失事件，銀行應(yīng)建立一套適合自身狀況的損失事件分類體系 從損失數(shù)據(jù)特征

公開事件、自身內(nèi)部損失事件、銀行同業(yè)內(nèi)部損失事件 從來源

內(nèi)部損失事件、外部損失事件

(5)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的文化基礎(chǔ)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部環(huán)境主要由風(fēng)險(xiǎn)管理文化、內(nèi)部控制體制和風(fēng)險(xiǎn)管理組織三大要素有機(jī)構(gòu)成。操作風(fēng)險(xiǎn)與人的行為密切相關(guān)，要從根本上控制和減少操作風(fēng)險(xiǎn)，形成操作風(fēng)險(xiǎn)方法長效機(jī)制，必須全力抓住制度、文化和人三個(gè)關(guān)鍵要素，引導(dǎo)和強(qiáng)化對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化由精神、指示和制度三個(gè)層面有機(jī)構(gòu)成。驚聲層面是風(fēng)險(xiǎn)管理基本理念，知識(shí)層面是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法，制度層面是風(fēng)險(xiǎn)管理制度、程序和規(guī)定。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控和控制的持續(xù)改進(jìn)過程，因此操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化形成也是一個(gè)持續(xù)培育的過程。

(6)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境

操作風(fēng)險(xiǎn)管理成功的關(guān)鍵是在業(yè)務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施、內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理之間建立一個(gè)良好關(guān)系。

構(gòu)建方法：

集團(tuán)層面操作風(fēng)險(xiǎn)管理主要在于提供指導(dǎo)方針，包括行動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)、防線以及各角色和責(zé)任如何進(jìn)行溝通等內(nèi)容。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)(1)操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織設(shè)計(jì)原則 三項(xiàng)基本原則：

A.建立操作風(fēng)險(xiǎn)方法的三道防線 B.要確保風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線的垂直獨(dú)立性 C.要建立平行作業(yè)的管理模式

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式 組織模式：

集權(quán)式、分權(quán)式、內(nèi)部稽核功能引導(dǎo)式

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理更多依靠的是操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門與業(yè)務(wù)部門的合作努力，以確保業(yè)

務(wù)部門意識(shí)到資深正在面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。

(4)操作風(fēng)險(xiǎn)管理中部門合作

董事會(huì)負(fù)責(zé)建立風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境和內(nèi)控文化，確定銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好和可接受操作風(fēng)險(xiǎn)水平，批準(zhǔn)各項(xiàng)重大政策、制度和程序，任命高管層和稽核總局負(fù)責(zé)人，對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。高管層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的各項(xiàng)戰(zhàn)略、政策和制度，建立識(shí)別、計(jì)量和管理操作風(fēng)險(xiǎn)程序。

內(nèi)控委員會(huì)負(fù)責(zé)統(tǒng)一的協(xié)調(diào)和管理銀行各項(xiàng)內(nèi)控值得的建立、修訂和完善，避免政出多門引起的不一致或矛盾，并負(fù)責(zé)各種應(yīng)急方法的討論和確定。稽核部門也負(fù)責(zé)對(duì)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督部門，其主要只能是對(duì)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)以及各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、有效性實(shí)行獨(dú)立。客觀、公正的評(píng)價(jià)，對(duì)銀行所有業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究，并提供整改建議?；吮O(jiān)督體系實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)，不受被監(jiān)督人員和部門所管制。

操作風(fēng)險(xiǎn)只能部門負(fù)責(zé)利用各種定量和定性方法對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的整體水平進(jìn)行測算、評(píng)價(jià)、計(jì)算和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)損失以及相應(yīng)的資本配置，使董事會(huì)和高管層隨時(shí)掌握銀行操作風(fēng)險(xiǎn)整體狀況和變動(dòng)趨勢，并以此評(píng)價(jià)銀行內(nèi)控的有效性。

4.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程

整個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、制作業(yè)務(wù)流程、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、操作風(fēng)險(xiǎn)控制、操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、分配經(jīng)濟(jì)資本、提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。(1)操作風(fēng)險(xiǎn)政策制定

政策包括戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)以及指引、降低操作風(fēng)險(xiǎn)指引等，以及在接受、規(guī)避或緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)偏好，用來反映銀行戰(zhàn)略定位，還包括操作風(fēng)險(xiǎn)界定的范圍、操作風(fēng)險(xiǎn)管理者的角色、職責(zé)以及問責(zé)制度。

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別從產(chǎn)品、流程、活動(dòng)或系統(tǒng)中確定潛在損失或操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通常以當(dāng)前和未來潛在操作風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，主要包括：

潛在操作風(fēng)險(xiǎn)的總體情況 內(nèi)外運(yùn)營環(huán)境 戰(zhàn)略目標(biāo)

提供的產(chǎn)品和服務(wù) 獨(dú)特環(huán)境因素

內(nèi)外部變化以及其速度

操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要手段：

操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析、升級(jí)觸發(fā)指標(biāo)分析、損失事件數(shù)據(jù)分析、流程圖分析。

關(guān)鍵指標(biāo)

關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(KPI)用于監(jiān)控奧作效率

一旦指標(biāo)超出范圍，操作風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生

關(guān)鍵控制指標(biāo)(KCI)表明控制有效性和審計(jì)發(fā)現(xiàn)不符合次數(shù)等

指標(biāo)超出范圍說明操作風(fēng)險(xiǎn)未得到有效控制。

主要包括：

協(xié)議和文件時(shí)效、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)得分、補(bǔ)償失誤直接成本、外部錯(cuò)誤和

失敗、IT系統(tǒng)癱瘓時(shí)間、業(yè)務(wù)流失數(shù)量和價(jià)值、員工跳槽率、交易量、錯(cuò)配確認(rèn)或失敗等

實(shí)施關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，需要明確

目標(biāo)水平

可以衡量變量(成本/收益或風(fēng)險(xiǎn)或回報(bào))表示是的特定風(fēng)險(xiǎn)容忍程度 閾值水平

部門負(fù)責(zé)人關(guān)注并采取行動(dòng)的水平

匯報(bào)觸發(fā)水平

首席運(yùn)營官覺得不可接受，需要上報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)水平

實(shí)施關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的四個(gè)步驟

確認(rèn)KRI/KCI 評(píng)估和選擇KRI 建立KRI數(shù)據(jù)

運(yùn)用KRI/KCI，通過評(píng)分卡對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行調(diào)整

升級(jí)觸發(fā)指標(biāo)分析

通過當(dāng)前交易或時(shí)間與預(yù)先定義標(biāo)準(zhǔn)比較，引起管理層對(duì)潛在領(lǐng)域的關(guān)注，一旦被觸發(fā)，事件就需要進(jìn)一步評(píng)估或立即做出反應(yīng)。損失事件數(shù)據(jù)分析用以往單個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)記錄等信息，識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)及其誘因，并進(jìn)行評(píng)估和處理。

制作業(yè)務(wù)流程圖

應(yīng)考慮輸入、任務(wù)、責(zé)任和輸出。

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)的度量方法

操作風(fēng)險(xiǎn)的衡量是根據(jù)損失經(jīng)驗(yàn)、假設(shè)分析逐一評(píng)測所有被識(shí)別的內(nèi)部或者外部操作風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，來決定哪些風(fēng)險(xiǎn)可接受，哪些風(fēng)險(xiǎn)不可接受應(yīng)加以控制或轉(zhuǎn)移。

衡量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)考慮的重點(diǎn)：

發(fā)生頻率 影響程度 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)可接受能力 風(fēng)險(xiǎn)控制有效性

衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的三種定量方法：

收益波動(dòng)法、資本資產(chǎn)定價(jià)模型法、參數(shù)衡量

操作風(fēng)險(xiǎn)衡量是以保險(xiǎn)行業(yè)所常用的衡量操作失誤的財(cái)務(wù)影響的分析為基礎(chǔ)。

(4)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與分析

操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的四步驟：

收集操作風(fēng)險(xiǎn)信息，結(jié)合業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)判斷，估計(jì)每一種關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)造成的損失

建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架，對(duì)不同操作風(fēng)險(xiǎn)按照操作風(fēng)險(xiǎn)的人員、流程、技術(shù)和外部事件的要素分類識(shí)別和度量風(fēng)險(xiǎn)；

風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門按照規(guī)定方式合適業(yè)務(wù)部門評(píng)估報(bào)告 確定和提交操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

(5)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本管理

(6)操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

5.操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本方法(1)分析操作風(fēng)險(xiǎn)分布結(jié)構(gòu)狀況

操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要任務(wù)

識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)暴露分布的區(qū)域及重要性，設(shè)法將其限制在最低水平，將他們推移到或分布到可接受的區(qū)域。

分類

低頻率、低損失區(qū)域 高頻率、低損失區(qū)域 高頻率、高損失區(qū)域 低頻率、高損失區(qū)域

(2)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理成本預(yù)算

(3)運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)優(yōu)化法

(4)確定操作風(fēng)險(xiǎn)控制基本方式

根據(jù)頻率和嚴(yán)重程度，采取四種處理方式

A.對(duì)高頻率、低損失的操作風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方式

B.對(duì)中等頻率、中等損失，或低頻率、低損失的操作風(fēng)險(xiǎn)，采取承擔(dān)方式控制 C.對(duì)高頻率、嚴(yán)重?fù)p失，或中等頻率、嚴(yán)重?fù)p失的操作風(fēng)險(xiǎn)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方式控制 D.對(duì)低頻率、嚴(yán)重?fù)p失的操作風(fēng)險(xiǎn)采取轉(zhuǎn)移或緩釋方式控制。

三種手段

A． 規(guī)避方式

規(guī)避哪些不能承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)或操作環(huán)境 B.轉(zhuǎn)移方式

轉(zhuǎn)移沒有消除的相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)，將這類風(fēng)險(xiǎn)保持原樣，但是將處理這類風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任轉(zhuǎn)移出去 C.緩釋方式

采用資本的風(fēng)險(xiǎn)緩釋產(chǎn)品，降低操作風(fēng)險(xiǎn)的暴露。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素分析 操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

機(jī)構(gòu)所特有的

與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)比較，不易識(shí)別和分散

1.操作風(fēng)險(xiǎn)分類(1)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定 巴塞爾II認(rèn)為

操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善的或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)，其中包括法律風(fēng)險(xiǎn)、但是不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

中國銀行業(yè)實(shí)際情況

操作風(fēng)險(xiǎn)可定義為：由于銀行內(nèi)部人員行為不當(dāng)或管理不當(dāng)、業(yè)務(wù)流程不合理、系統(tǒng)缺陷以及失敗和外部事件造成的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要分類

理論上，從原因、時(shí)間和后果三和角度分類

目前，以操作風(fēng)險(xiǎn)事件為主線進(jìn)行分類

按照業(yè)務(wù)類別

公司融資、交易與銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付與清算、代理服務(wù)與銷售、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)

按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型：

內(nèi)補(bǔ)欺詐、外部欺詐、雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件 客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件 有形資產(chǎn)的損壞 經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)

涉及交易、交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件

按照操作風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素分類：

組織風(fēng)險(xiǎn) 政策程序風(fēng)險(xiǎn) 系統(tǒng)與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 人員風(fēng)險(xiǎn) 外部事件風(fēng)險(xiǎn)

巴塞爾委員會(huì)將銀行業(yè)務(wù)劃分為

公司金融(公司金融、市政金融、政府金融、商人銀行、咨詢銀行)交易和銷售(銷售、做市、自營頭寸、資金業(yè)務(wù))零售銀行業(yè)務(wù)(零售銀行業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù))

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

支付結(jié)算(外部客戶)代理業(yè)務(wù)(托管、公司代理、公司信托)資產(chǎn)管理(可支配基金管理、非可支配基金管理)零售經(jīng)紀(jì)(零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù))

2002年6月巴塞爾委員會(huì)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)問題的調(diào)查

A.操作風(fēng)險(xiǎn)事件在不同銀行之間的分布差別很大

B.操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件在八大業(yè)務(wù)線中的占比最高的是零售銀行業(yè)務(wù)。

C.操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件在不同操作風(fēng)險(xiǎn)分布看，發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)次數(shù)最多的是外部欺詐、執(zhí)行交割以及流程管理，分別占42.39%、35.07%；其次是就業(yè)政策以及工作場所安全性、客戶產(chǎn)品以及業(yè)務(wù)操作，分別占8.53%和7.17%。

D.損失金額在零售銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)兩個(gè)業(yè)務(wù)條線中占比較高。

E.損失金額在執(zhí)行交割以及流程管理、實(shí)體資產(chǎn)損壞兩種類型操作風(fēng)險(xiǎn)中占比高。

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)的基本特征

與市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵更豐富，風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)時(shí)間更為復(fù)雜，從而使商業(yè)銀行很難把握其特點(diǎn)，這恰恰是操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在；另一方面，由于不同操作事件愛你屬于低概率事件，一些事件發(fā)生后的透明性很差，使得對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的歷史記錄非常匱乏。要準(zhǔn)確把握銀行操作風(fēng)險(xiǎn)特征，僅靠某家商業(yè)銀行資深歷史數(shù)據(jù)的積累是不夠的，銀行監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該收集、整理和儲(chǔ)存國外銀行風(fēng)險(xiǎn)事件，建立國家級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫，以便商業(yè)銀行對(duì)銀行內(nèi)、外部歷史操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行收集、整理和分析，以全面掌握操作風(fēng)險(xiǎn)的特征。

特征：

A.內(nèi)生性 B.復(fù)雜性 C.分散性 D.不對(duì)稱性 E.差異性 F.厚尾性

(4)國內(nèi)外銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性

國外操作風(fēng)險(xiǎn)事件的違規(guī)內(nèi)容大多與欺詐或衍生金融工具違規(guī)交易有關(guān)

中國銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的違規(guī)內(nèi)容主要體現(xiàn)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)的詐騙案，尤其以內(nèi)外勾結(jié)的騙局作案最為突出。

2.內(nèi)部人員風(fēng)險(xiǎn)(1)內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

典型案例：

法國興業(yè)銀行

(2)人員錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)

(3)關(guān)鍵人員離開

(4)違反用工法

3.操作流程風(fēng)險(xiǎn)

流程

是一系列行動(dòng)和決策的組合，是參與者、資源、目標(biāo)、信息和組織規(guī)則等要素的有機(jī)集合體，是為生成一種產(chǎn)品或服務(wù)的方法和程序。

內(nèi)部操作流程風(fēng)險(xiǎn)

是銀行業(yè)務(wù)流程或程序設(shè)計(jì)不合理或流程沒有嚴(yán)格執(zhí)行流程。

主要表現(xiàn)

組織變化造成內(nèi)部流程不健全 模型開發(fā)應(yīng)用缺陷

產(chǎn)品流程及制度設(shè)計(jì)存在缺陷 交易流程缺陷

(1)組織變化風(fēng)險(xiǎn)

(2)模型風(fēng)險(xiǎn)

分析模型風(fēng)險(xiǎn)很重要

由模型風(fēng)險(xiǎn)呢而產(chǎn)生的損失令人震驚

模型風(fēng)險(xiǎn)主要包括

定價(jià)模型風(fēng)險(xiǎn) 計(jì)量模型風(fēng)險(xiǎn)

模型風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

A.開發(fā)模型過程中對(duì)模型主要影響因素考慮不全 B.對(duì)于模型過分簡化的假設(shè)

C.建模時(shí)自變量和因變量之間的傳導(dǎo)關(guān)系假設(shè)是錯(cuò)誤的，或者建模時(shí)吃那個(gè)李的關(guān)系隨時(shí)間的推移，關(guān)系不再成立。D.建模時(shí)選取的模型參數(shù)是錯(cuò)誤的 E.建模時(shí)所用的樣本數(shù)據(jù)是不正確的

F.模型風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最后根源就是模型運(yùn)用中容易出現(xiàn)的問題，例如在模型輸入數(shù)據(jù)方面等。

(3)產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

主要表現(xiàn)

A.金融產(chǎn)品創(chuàng)新存在結(jié)構(gòu)失衡，各類創(chuàng)新存在聯(lián)動(dòng)性不強(qiáng) B.創(chuàng)新產(chǎn)品的市場化進(jìn)程緩慢，產(chǎn)品創(chuàng)新以產(chǎn)品銷售脫節(jié) C.產(chǎn)品復(fù)雜性引起的操作風(fēng)險(xiǎn)

(4)交易執(zhí)行不當(dāng)

交易執(zhí)行不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于

過程監(jiān)控薄弱

(5)支付/結(jié)算錯(cuò)誤

主要原因

A.銀行內(nèi)部控制力度不夠 B.銀企對(duì)賬不及時(shí)

C.內(nèi)部崗位職責(zé)劃分不清

4.技術(shù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

2006年年底中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，明確IT風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)管控對(duì)象包括總體風(fēng)險(xiǎn)、研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)和外包風(fēng)險(xiǎn)，從管理角度概括IT風(fēng)險(xiǎn)特征。

對(duì)IT風(fēng)險(xiǎn)的屬性區(qū)分

安全性風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)失敗風(fēng)險(xiǎn)、信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)

(1)安全性風(fēng)險(xiǎn)

主要原因

A.安全管理制度不健全，執(zhí)行不嚴(yán)格 B.中心機(jī)房人員嚴(yán)重失控

C.電腦員日結(jié)算不按照規(guī)定進(jìn)行 D.遠(yuǎn)程登錄、安全技術(shù)措施不完善 E.對(duì)數(shù)據(jù)備份重視程度不夠

(2)系統(tǒng)失敗風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)包括

數(shù)據(jù)破壞、數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、不完全的變化控制、不完全的項(xiàng)目控制、編程錯(cuò)誤、以來“黑箱”技術(shù)、服務(wù)中斷、未試用新技術(shù)的應(yīng)用、系統(tǒng)失靈或崩潰、系統(tǒng)漏洞、系統(tǒng)操作失誤、違規(guī)越權(quán)操作、故意非法入侵等風(fēng)險(xiǎn)

理論上

銀行技術(shù)系統(tǒng)的災(zāi)難性失敗將很可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)

主要原因

(3)信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)

(4)系統(tǒng)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)

5.外部事件風(fēng)險(xiǎn)

(1)外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

(2)洗錢案風(fēng)險(xiǎn)

(3)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

(4)法律風(fēng)險(xiǎn)

三、操作風(fēng)險(xiǎn)建模的基本技術(shù)

衡量操作風(fēng)險(xiǎn)一般從銀行的四個(gè)方面進(jìn)行考察：

操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模、嚴(yán)重性或強(qiáng)度 操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率

操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)事件前后關(guān)系的依賴性 與其他事件的相互影響

建立操作風(fēng)險(xiǎn)模型的唯一目的

幫助管理者做出更明智的決策

操作風(fēng)險(xiǎn)模型化的目的

是風(fēng)險(xiǎn)—收益的權(quán)衡關(guān)系明晰、明顯和一致。

計(jì)量模型分類

基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法

高級(jí)計(jì)量法

內(nèi)部衡量法、損失恩步伐、計(jì)分卡法、情景分析法、因果模型法、極值理論

1.操作風(fēng)險(xiǎn)建模的方法

(1)操作風(fēng)險(xiǎn)量化的基本問題

量化操作風(fēng)險(xiǎn)需要回答三個(gè)基本問題

操作風(fēng)險(xiǎn)量化的目標(biāo)、原因和方法

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的關(guān)鍵任務(wù)

關(guān)鍵任務(wù)

A.確定一種方法，以清晰地描述操作風(fēng)險(xiǎn)暴露、風(fēng)險(xiǎn)因素以及潛在損失 B.在風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)因素以及潛在損失之間建立聯(lián)系 C.對(duì)高頻率低影響事件和低頻率高影響事件區(qū)別對(duì)待

D.將判定操作風(fēng)險(xiǎn)損失的模型和報(bào)告納入企業(yè)的核心業(yè)務(wù)運(yùn)營和管理環(huán)節(jié)

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)建模的方法論

2.巴塞爾II操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架

(1)基本指標(biāo)法（Basic Indication Approach, BIA）

定義

該方法用總收入作為銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)指標(biāo)，以總收入乘上一個(gè)比例指標(biāo)來表示一家銀行機(jī)構(gòu)整體操作風(fēng)險(xiǎn)水平

公式

KBLA?GI*?

其中，KBLA是基本指標(biāo)法下的資本配置要求；GI表示前三年總收入的平均值，總收入為凈利息、非利息收入、交易凈收入和其他收入的總和。

凈利息收入

= 應(yīng)收利息

+ 準(zhǔn)收入

-應(yīng)付利息

-準(zhǔn)費(fèi)用 非利息收入

= 應(yīng)收手續(xù)費(fèi)

-應(yīng)付手續(xù)費(fèi) 凈交易收入

= 交易的凈收入

-交易凈損失 其他收入

= 證券收入

+ 其他營運(yùn)收入

(2)標(biāo)準(zhǔn)法(Standardized Approach，SA)

銀行將全部業(yè)務(wù)分成業(yè)務(wù)線，衡量每個(gè)業(yè)務(wù)線操作風(fēng)險(xiǎn)，再加總。如果業(yè)務(wù)線是按照巴塞爾II標(biāo)準(zhǔn)劃分的，就稱為標(biāo)準(zhǔn)法。

前提條件

A.有效風(fēng)險(xiǎn)管理和控制 B.計(jì)量與驗(yàn)證

公式

KTSA??EIi??ii?18

?i?0.12*MRC*SiEIi

其中，KTSA為標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求

EIi為8個(gè)業(yè)務(wù)種類過去三年的年均總收入或業(yè)務(wù)量

?i表示特定業(yè)務(wù)種類下銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的損失經(jīng)驗(yàn)與該類業(yè)務(wù)情況并按監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)修正的基本財(cái)務(wù)指標(biāo)間的關(guān)系

Si為銀行分配給業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)資本份額

MRC為銀行的最低監(jiān)管資本要求，按風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的8%計(jì)算

EIi是銀行業(yè)務(wù)種類i的指標(biāo)值

0.12是給定的調(diào)整系數(shù)

2006年巴塞爾II中

總收入

= 凈利息收入

+ 非利息收入

(3)高級(jí)計(jì)量法(Advanced Measurement Approach, AMA)

基于高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本是相對(duì)應(yīng)于1年內(nèi)99.9%置信水平下個(gè)損失分布中非預(yù)期損失額

標(biāo)準(zhǔn)

巴塞爾新資本協(xié)議的一般標(biāo)準(zhǔn)、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部數(shù)據(jù)要求、外部數(shù)據(jù)要求、情景分析要求

所使用緩釋工具的條件

A.保險(xiǎn)人的理賠支付能力評(píng)級(jí)最低為A B.保單的初始期限必須不低于1年

C.對(duì)撤銷保險(xiǎn)合同或合同不予續(xù)保情況，保單上須規(guī)定最少多長時(shí)間提前通知

D.無論是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行采取措施，還是對(duì)倒閉銀行的接管方或清算人來說，保單都不規(guī)定除外條款或限制條件

E.保險(xiǎn)覆蓋的項(xiàng)目與銀行的實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)損失敞口之間對(duì)應(yīng)關(guān)系明確

F.在涉及銀行的專屬保險(xiǎn)公司或附屬保險(xiǎn)公司的情況下，風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)滑到符合標(biāo)準(zhǔn)的獨(dú)立的第三方實(shí)體

3.操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量模型

(1)內(nèi)部衡量法(Internal Measurement Approaches, IMA)內(nèi)部度量法在標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上進(jìn)一步對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)類別劃分為7個(gè)損失事件類型，對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)類別/損失事件類型組合(共56個(gè)組合)，銀行可使用自己的數(shù)據(jù)來計(jì)算組合預(yù)期損失值(EL)。與標(biāo)準(zhǔn)法相同，巴塞爾委員會(huì)把金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)分為不同的類型并對(duì)組合類型規(guī)定一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露的規(guī)?；驍?shù)量。金融機(jī)構(gòu)通過內(nèi)部損失數(shù)據(jù)計(jì)算出給定損失時(shí)間下的發(fā)生概率(PE)以及改時(shí)間的損失程度(LGD)。然后監(jiān)管者根據(jù)全行業(yè)的損失分布，為每個(gè)業(yè)務(wù)類型組合確定一個(gè)將預(yù)期損失轉(zhuǎn)換為資本要求的轉(zhuǎn)換因子，利用該因子計(jì)算每個(gè)業(yè)務(wù)單位的資本要求。用內(nèi)部度量法計(jì)算的總資本要求為：

操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)算步驟為：

第一步，按業(yè)務(wù)線和操作風(fēng)險(xiǎn)類型劃分為操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件；

第二步，對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)線/損失類型組合(i,j)制定一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)EI，如財(cái)務(wù)指標(biāo)、業(yè)務(wù)量指標(biāo)，根據(jù)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)計(jì)算PE、LGD，確定一個(gè)換算因子； 第三步，對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)線/損失類型組合P(i,j)計(jì)算預(yù)期損失；

第四步，由換算因子將預(yù)期損失換算成組合的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求；

第五步，對(duì)所有業(yè)務(wù)線/損失類型組合的資本加總，得到總操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

內(nèi)部衡量法的優(yōu)勢

與基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法相比，內(nèi)部衡量法的優(yōu)勢在于：銀行可使用自身損失數(shù)據(jù)計(jì)算監(jiān)管資本要求，監(jiān)管資本大小能隨 銀行操作管理和損失特征不同而有所差異。這更加真實(shí)地反映了銀行所承受的操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行可因此做出及時(shí)有效風(fēng)險(xiǎn)管理措施，防范和化解操作風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)部衡量法的不足

內(nèi)部衡量法下的監(jiān)管資本的計(jì)算時(shí)通過非預(yù)期損失與預(yù)期損失之間具有穩(wěn)定關(guān)系(線性或非線性)得出的，這不同于前兩種方法直接使用風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)(總收入)作為損失數(shù)據(jù)代替，并且假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)與最大損失之間存在線性關(guān)系，這橫容易造成與銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)單位和損失類型不匹配，與實(shí)際損失分布有出入。

(2)損失分布法(Loss Distribution Approach)

在損失分步法下，銀行針對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)類別/損失事件估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)在一定期間(通常為1年)內(nèi)的概率分布。同內(nèi)部衡量發(fā)按不同，它需要分別估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率和損失的概率分布。這通常需要使用蒙特卡洛模擬等方法或事先假定具體的概率分布。操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本通常就是每個(gè)業(yè)務(wù)類別/事故類型組合VaR的簡單加總。

損失分布法的基本思路：

以 VaR方法為基礎(chǔ)，給定置信區(qū)間和持有期，銀行根據(jù)內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)估計(jì) 出每一業(yè)務(wù)種類/損失事件類型的兩種可能性分布；單一事件的影響，次年事件發(fā)生的頻率。然后銀行在這兩項(xiàng)估計(jì)基礎(chǔ)上計(jì)算出累計(jì)損失分布概率，所有業(yè)務(wù)類型和事故類型的風(fēng)險(xiǎn)值總和，就是銀行最終的操作風(fēng)險(xiǎn)資本配置要求。

(3)評(píng)分卡法(Scorecard Approach, SCA)

(4)情景高級(jí)計(jì)量法(Scenario-based AMA)

(5)因果模型法(Causal Modeling Approaches)

(6)Delta法

4.操作風(fēng)險(xiǎn)模型應(yīng)用于量化趨勢(1)逐步推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)模型的應(yīng)用(2)短期內(nèi)應(yīng)用模型計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(3)中期應(yīng)用操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型

(4)長期內(nèi)運(yùn)用模型計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

四、操作風(fēng)險(xiǎn)控制基本策略 環(huán)式操作風(fēng)險(xiǎn)的一般措施：

外部監(jiān)管環(huán)境 內(nèi)部控制

溝通協(xié)調(diào)和變革管理 信息系統(tǒng)管理

人力資源與責(zé)任界定 保險(xiǎn)

業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃

內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的責(zé)任

基本策略：

內(nèi)部控制

1.建立銀行全面內(nèi)部控制機(jī)制(1)內(nèi)控與操作風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系(2)建立商業(yè)銀行內(nèi)部控制框架(3)銀行實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的主要方法(4)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的內(nèi)部控制(5)銀行業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制

2.操作風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)機(jī)制(1)推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)控制知識(shí)的積累(2)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)化教育(3)設(shè)計(jì)與實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)(4)培養(yǎng)操作風(fēng)險(xiǎn)全面控制意識(shí)

3.建立模型風(fēng)險(xiǎn)控制長效機(jī)制(1)明確衡量模型風(fēng)險(xiǎn)基本標(biāo)準(zhǔn)

(2)強(qiáng)化數(shù)據(jù)管理確保數(shù)據(jù)質(zhì)量(3)規(guī)范模型開發(fā)驗(yàn)證使用程序(4)確保完整理解和使用合適模型(5)明確模型風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)分工

4.外部保險(xiǎn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋

5.制定和完善業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃

(1)制定和完善業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃的意義(2)建立完整業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃(3)有效實(shí)施業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃(4)持續(xù)性技術(shù)中對(duì)人員的安排