第一篇：關(guān)于年終費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及個(gè)人借款清理的通知

關(guān)于年終費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及個(gè)人借款清理的通知

各中心、各部門(mén)：

臨近年終，根據(jù)國(guó)家稅法及公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及個(gè)人借款清理的要求通知如下： 1.為了保證費(fèi)用的及時(shí)入賬，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)各單位、個(gè)人于2018年1月31日前將所有2017年應(yīng)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)交至財(cái)務(wù)。2018年2月起將不再接受2017年的單據(jù)。2.為規(guī)范資金運(yùn)行，做好年終財(cái)務(wù)結(jié)算工作，請(qǐng)未清借款的個(gè)人于2017年12月31日之前，按規(guī)定及時(shí)到財(cái)務(wù)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)沖賬及還款。3.基于公司利益考慮，要求住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)盡量開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的費(fèi)用類(lèi)別有但不限于：差旅費(fèi)中的住宿費(fèi)，有公司抬頭的通訊費(fèi)、郵遞費(fèi)、運(yùn)費(fèi)，各種辦公用品、材料費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、加工費(fèi)、加油費(fèi)等發(fā)票；招待費(fèi)、職工福利費(fèi)以及餐飲費(fèi)不可抵扣，建議開(kāi)普通發(fā)票。4.為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，針對(duì)單據(jù)報(bào)銷(xiāo)存在的問(wèn)題，并結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)范（詳見(jiàn)附件

1、附件2）。5.各位同事可關(guān)注“微信發(fā)票助手”小程序，具有編輯保存企業(yè)開(kāi)票信息，掃碼開(kāi)票功能，方便快捷（詳見(jiàn)附件3）。特此通知。

財(cái)務(wù)金融部

2017年11月10日

第二篇：借款及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度修訂

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

一、費(fèi)用審批程序：

借款審批程序：借款人填制借款單---部門(mén)負(fù)責(zé)人簽審---總經(jīng)理審批---財(cái)務(wù)經(jīng)理---財(cái)務(wù)主管---出納員

1、借款業(yè)務(wù)審批程序：公司各部門(mén)、各子公司、各店面因業(yè)務(wù)需求需要借款的，首先由經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員填制借款單，寫(xiě)清借款事由，該部門(mén)負(fù)責(zé)人審簽，其次由總經(jīng)理簽字審批，然后交公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽審后，交店面財(cái)務(wù)主管安排，出納支款。

采購(gòu)部日常采購(gòu)資金比較頻繁，簽字比較麻煩，采購(gòu)員可以先填制報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，經(jīng)店面財(cái)務(wù)主管審核過(guò)后報(bào)銷(xiāo)，采購(gòu)員每次報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供前一天的入庫(kù)單和發(fā)票，總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理后補(bǔ)簽。

2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批程序：

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批程序：報(bào)銷(xiāo)人填制報(bào)銷(xiāo)單---部門(mén)負(fù)責(zé)人簽審---財(cái)務(wù)經(jīng)理審批---總經(jīng)理審批---（集團(tuán)費(fèi)用董事長(zhǎng)審批）---出納員

首先由業(yè)務(wù)經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員將發(fā)票等原始單據(jù)分不同業(yè)務(wù)內(nèi)容分類(lèi)粘貼匯總并填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，由該部門(mén)負(fù)責(zé)人及該業(yè)務(wù)的服務(wù)對(duì)象審簽，然后經(jīng)店面財(cái)務(wù)主管審核，公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字審批，其次由公司總經(jīng)理審批，公司費(fèi)用財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理簽字審批。再在出納處報(bào)銷(xiāo)。

借款人報(bào)銷(xiāo)時(shí)，出納人員根據(jù)發(fā)票金額與借款金額的差額支付現(xiàn)金或收回退款，同時(shí)給借款人出具收款收據(jù)，證明該筆借款已經(jīng)還清。

借款人在因借款而發(fā)生的業(yè)務(wù)完畢后，五日內(nèi)必須辦理辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。無(wú)故不報(bào)銷(xiāo)者或拖延報(bào)帳還款者，不得再借款（前款不清后款不借）。對(duì)于不按規(guī)定及時(shí)報(bào)帳的欠款人員，財(cái)務(wù)部有權(quán)在當(dāng)月工資中扣除，且各子公司經(jīng)理與業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人將承擔(dān)連帶經(jīng)濟(jì)責(zé)任。因以上原因給公司業(yè)務(wù)造成的損失將由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與所屬部門(mén)或單位負(fù)責(zé)人全部承擔(dān)。

2、借款只適用于因公借款，因私不得借款。

3、試用期未滿的員工不得在公司借款。

4、報(bào)銷(xiāo)票據(jù)應(yīng)為正規(guī)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可發(fā)票，票面不得涂改，內(nèi)容準(zhǔn)確真實(shí)，有虛報(bào)冒領(lǐng)現(xiàn)象一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按票面金額5倍處罰并通報(bào)全公司。

5、員工的健康證和年假報(bào)銷(xiāo)，必須根據(jù)人力資源部規(guī)定辦理報(bào)銷(xiāo)。

6、采購(gòu)人員申請(qǐng)給供應(yīng)商匯款，必須辦理借款手續(xù)并按照審批程序辦理（若經(jīng)辦人不在本地，可以寫(xiě)借款單傳真給財(cái)務(wù)，或委托其他人代理），不得以短信或訂單或口頭通知財(cái)務(wù)匯款。

7、員工協(xié)議培訓(xùn)金支退，當(dāng)事人辦理完一切交接手續(xù)后并有相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字，最后店總經(jīng)理審批，店面財(cái)務(wù)支付。

8、店面的零星采購(gòu)，由店面負(fù)責(zé)人的備用金支付，店面的小金額報(bào)銷(xiāo)，店面負(fù)責(zé)人有500元的審批權(quán)限（必須經(jīng)過(guò)店面財(cái)務(wù)審核過(guò)后），但嚴(yán)厲禁止虛假分散報(bào)銷(xiāo)。

二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及審批

1、公司經(jīng)理以下級(jí)別人員無(wú)權(quán)支付招待費(fèi)。

2、公司經(jīng)理以上人員根據(jù)業(yè)務(wù)情況需要招待客戶時(shí)，向總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)申請(qǐng)經(jīng)同意方可發(fā)生。招待客戶公司要求原則上在總公司下屬的各店面用餐。在店面用餐招待的必須提前填寫(xiě)?業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表?，等審批手續(xù)辦理完畢后方可在店面消費(fèi)。

3、所有的招待費(fèi)支出必須是招待客戶和業(yè)務(wù)相關(guān)單位所發(fā)生的支出，并填制單方可報(bào)銷(xiāo)。

4、所有業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)必須有符合國(guó)家及公司規(guī)定的有效票據(jù)（如各種正式發(fā)票，有稅務(wù)局章的行政事業(yè)單位收據(jù)等），票據(jù)上的用戶單位應(yīng)寫(xiě)注明公司名稱，無(wú)票據(jù)的不予報(bào)銷(xiāo)。

三、交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度：

1、交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)必須是與公司業(yè)務(wù)確實(shí)有關(guān)，否則不予報(bào)銷(xiāo)。

2、公司經(jīng)理以下級(jí)別人員一律不予報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi)。

3、公司員工外出辦事，盡量使用公司車(chē)輛，公司車(chē)輛不在時(shí)方可根據(jù)情況乘車(chē)辦事。

4、公司車(chē)輛費(fèi)用控制，公司所有車(chē)輛加油必須使用總公司統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)的IC卡加油。

5、公司車(chē)輛的維修與保養(yǎng)（5000公里保養(yǎng)一次）必須由公司的車(chē)輛管理人員確認(rèn)確實(shí)需要修理與保養(yǎng)時(shí)方可在指定維修公司維修。

6、公司司機(jī)的停車(chē)費(fèi)用，按照實(shí)際發(fā)生的情況報(bào)銷(xiāo)。車(chē)輛的保險(xiǎn)與養(yǎng)路費(fèi)由公司統(tǒng)一辦理，車(chē)輛的其他費(fèi)用公司原則不予報(bào)銷(xiāo)。

四、折扣管理制度：

公司為了加強(qiáng)對(duì)各分店顧客打折問(wèn)題的管理，特制定此制度：

1、打折幅度管理：各店顧客打折最高折扣為八五折。

2、打折內(nèi)容管理：僅限對(duì)菜品打折，酒水、飲料、海鮮等不打折。

3、打折權(quán)限管理：打折只限店大堂副經(jīng)理級(jí)以上人員。

4、打折具體管理規(guī)定：打折時(shí)必須由顧客、服務(wù)員及有簽字權(quán)的經(jīng)理三方簽字方可，并且簽字必須是當(dāng)時(shí)簽字有效，過(guò)期簽字無(wú)效，否則該折扣將由當(dāng)事的經(jīng)理、收銀員與服務(wù)員承擔(dān)。

5、顧客用貴賓卡打折時(shí)，必須在結(jié)算單上注明貴賓卡卡號(hào)，簽字程序同第4條。

公司人員在店面宴請(qǐng)消費(fèi)時(shí)，收銀員必須見(jiàn)?業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表?方可辦理宴請(qǐng)免單手續(xù)。

五、公司財(cái)務(wù)內(nèi)部牽制制度

公司采取不相容職務(wù)相互分離，授權(quán)批準(zhǔn)等內(nèi)部控制辦法加強(qiáng)工作人員相互核對(duì)、相互牽制，防止失誤錯(cuò)誤發(fā)生。

1、不相容職務(wù)：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)，這些不相容職務(wù)須經(jīng)由不同部門(mén)不同人員任職，切不可由一個(gè)部門(mén)一個(gè)人兼數(shù)職。

2、授權(quán)批準(zhǔn)控制：支付申請(qǐng)、支付審批、支付復(fù)核、支付。

六、現(xiàn)金、銀行存款及印章、印鑒、票據(jù)的管理

1、財(cái)務(wù)印鑒保管使用：財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，銀行預(yù)留印鑒由總公司專(zhuān)人統(tǒng)一保管。出納保管使用銀行、現(xiàn)金支票等銀行票據(jù)，不得兼管財(cái)務(wù)印鑒，銀行預(yù)留印鑒。出納填開(kāi)好現(xiàn)金、銀行票據(jù)后，由印鑒保管人復(fù)核憑證與票據(jù)后，加蓋銀行預(yù)留印鑒；出納人員購(gòu)買(mǎi)、使用銀行、現(xiàn)金票據(jù)時(shí)應(yīng)登記‘購(gòu)買(mǎi)、使用支票備查簿’，印鑒保管人應(yīng)填寫(xiě)財(cái)務(wù)印鑒使用備查簿，人員變動(dòng)辦理交回與重新領(lǐng)用手續(xù)。

七、店面酒水與菜品的定價(jià)問(wèn)題：

公司將下屬各店對(duì)煙酒飲料與開(kāi)發(fā)新菜品定價(jià)納入總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。

煙酒水飲料由公司采購(gòu)部統(tǒng)一與供貨商簽訂協(xié)議進(jìn)店（進(jìn)店費(fèi)必須嚴(yán)格按照公司標(biāo)準(zhǔn)征收），煙酒水飲料酒店售價(jià)由總公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司的加價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及同行業(yè)的售價(jià)來(lái)最終確定。

八、財(cái)產(chǎn)物資收發(fā)規(guī)定

采購(gòu)人員所簽訂的采購(gòu)合同需留一份復(fù)印件給財(cái)務(wù)部備案。財(cái)務(wù)部按照合同統(tǒng)一安排店面執(zhí)行。

若有供應(yīng)商停止供貨，經(jīng)辦人必須書(shū)面第一時(shí)間通知財(cái)務(wù)部，以便處理遺留事宜，否則一切后果自負(fù)。

1、財(cái)產(chǎn)物資入庫(kù)時(shí)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦、采購(gòu)部門(mén)人員或供貨商會(huì)同庫(kù)管人員與廚師長(zhǎng)、財(cái)務(wù)人員驗(yàn)收無(wú)誤后由庫(kù)管人員填制入庫(kù)單，經(jīng)辦人員、廚師長(zhǎng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、供貨商及庫(kù)管簽字后交由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)作賬務(wù)處理。

2、零星辦公用品購(gòu)進(jìn)參照以上辦理。

3、貨物出庫(kù)，必須由庫(kù)房管理人員打出庫(kù)單，經(jīng)廚師長(zhǎng)，領(lǐng)用人、店總等相關(guān)責(zé)任人簽字后，方可發(fā)貨。庫(kù)存商品發(fā)出前，庫(kù)管員必須依據(jù)公司規(guī)定對(duì)發(fā)貨憑證進(jìn)行復(fù)核無(wú)誤后方可辦理出庫(kù)。單據(jù)交財(cái)務(wù)做賬。

4、財(cái)務(wù)及庫(kù)管對(duì)經(jīng)管資產(chǎn)按月與日記帳、臺(tái)帳、總帳核對(duì)，保證賬實(shí)相符。

5、對(duì)于可回收的物料用品，領(lǐng)用時(shí)，必須以舊換新。庫(kù)管員嚴(yán)格把關(guān)，物料用品需要采購(gòu)時(shí)必須經(jīng)店總審核舊物料后同意，才可購(gòu)買(mǎi)。

本制度解釋權(quán)規(guī)公司財(cái)務(wù)部，即日開(kāi)始實(shí)施

財(cái)務(wù)部

2011年2月15日

第三篇：借款和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

借款和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

一、借款

1、公司各部門(mén)、人員因工作需要支出款項(xiàng)，可向公司借款；私人借款不予支付。

2、公司嚴(yán)格現(xiàn)金管理，1000元以上大額支出以支票結(jié)算。

3、業(yè)務(wù)借款須按實(shí)際需要確定款額，由業(yè)務(wù)人員到綜合部領(lǐng)取《借款單》，按要求填寫(xiě)后，依次報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人、綜合部及總經(jīng)理審批。部門(mén)或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)審核該業(yè)務(wù)是否符合公司運(yùn)作規(guī)定，并了解客戶資信情況，均確認(rèn)無(wú)誤方可簽批；綜合部應(yīng)審查該業(yè)務(wù)是否已簽定合同，或業(yè)務(wù)款項(xiàng)（須大于公司應(yīng)支出款項(xiàng)）是否已到位，兩項(xiàng)至少具備其一方可簽批；總經(jīng)理負(fù)責(zé)最后審核，綜合審驗(yàn)各方面情況無(wú)誤后方可簽批。三級(jí)審批完畢，業(yè)務(wù)人員憑證到綜合部領(lǐng)款。如遇緊急情況總經(jīng)理不在，可電話請(qǐng)示借款，事后及時(shí)補(bǔ)簽《借款單》。公司原則上不墊付業(yè)務(wù)款。

4、借款未按規(guī)定時(shí)間歸還或報(bào)銷(xiāo)沖抵者，公司可在借款人薪金中扣回。前次借款無(wú)故未清者，公司不予支付新的借款。

二、報(bào)銷(xiāo)

（一）報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)

1、交通費(fèi)用：接待客戶、運(yùn)貨、攜帶20000元以上現(xiàn)金及各類(lèi)緊急情況，經(jīng)

總經(jīng)理批準(zhǔn)可報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi)；以實(shí)際金額為準(zhǔn)。報(bào)銷(xiāo)單附明細(xì)寫(xiě)明起點(diǎn)終點(diǎn)及事由。

2、公關(guān)費(fèi)用：因招待客戶或其它工作需要產(chǎn)生的用餐、禮品等費(fèi)用，經(jīng)總經(jīng)

理批準(zhǔn)可報(bào)銷(xiāo)，以總經(jīng)理批示金額為準(zhǔn)。

車(chē)船、飛機(jī)票：按往返地點(diǎn)、里程，憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。

3、購(gòu)置物品費(fèi)用：因公司需要購(gòu)置物品，應(yīng)提前申請(qǐng)，獲準(zhǔn)并購(gòu)回物品、驗(yàn)

收合格后，憑發(fā)票核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。

（二）報(bào)銷(xiāo)時(shí)間

報(bào)銷(xiāo)時(shí)間為每周一、三、五下午。日常費(fèi)用應(yīng)于支出后一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，業(yè)務(wù)或出差費(fèi)用應(yīng)于業(yè)務(wù)完成或出差返回后一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。

（三）報(bào)銷(xiāo)憑證

公司所有支出，除勞務(wù)費(fèi)外均以國(guó)家正規(guī)發(fā)票（時(shí)間、名稱、事由、金額、出票單位財(cái)務(wù)章準(zhǔn)確無(wú)誤）為憑證；其它票據(jù)一律不予報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)人應(yīng)在報(bào)銷(xiāo)單上寫(xiě)清用途，在背面自右向左整齊貼好，注明單據(jù)張數(shù)、大小寫(xiě)金額、經(jīng)辦人姓名，經(jīng)部門(mén)或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字后交財(cái)務(wù)審核，財(cái)務(wù)審核無(wú)誤簽字后，報(bào)總經(jīng)理加簽，憑此到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。

（四）報(bào)銷(xiāo)方式

報(bào)銷(xiāo)一律先沖抵借款，余者以現(xiàn)金支付。

第四篇：關(guān)于清理個(gè)人借款的通知

關(guān)于清理個(gè)人借款的通知

各部門(mén)及個(gè)人：

為了嚴(yán)肅財(cái)務(wù)借款紀(jì)律，加快資金周轉(zhuǎn)速度，提高資金使用效率，針對(duì)目前集團(tuán)公司借款數(shù)額過(guò)大，借款長(zhǎng)期不清，借款事項(xiàng)與實(shí)際用途不符的現(xiàn)象，公司決定對(duì)個(gè)人借款進(jìn)行全面核對(duì)、清理、催報(bào)，并對(duì)今后借款規(guī)定通知如下：

一、清理借款范圍

集團(tuán)公司各部門(mén)及個(gè)人在財(cái)務(wù)處借出的所有現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬等款項(xiàng)（包括差旅費(fèi)、材料費(fèi)、加工費(fèi)、維修費(fèi)、工程款、周轉(zhuǎn)金，以及購(gòu)置設(shè)備、購(gòu)買(mǎi)圖書(shū)資料、購(gòu)買(mǎi)辦公用品等等）均在本次清理范圍之內(nèi)。

二、清理借款程序

1、借款人應(yīng)主動(dòng)與財(cái)務(wù)核對(duì)自己的借款情況，如有錯(cuò)誤，請(qǐng)及時(shí)與各公司出納核對(duì)。

2、在本次通知下發(fā)前，凡未按規(guī)定辦理借款結(jié)報(bào)手續(xù)的，如：出差人員回公司后，3個(gè)工作日內(nèi)未辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的；購(gòu)入設(shè)備、材料已驗(yàn)收，并取得發(fā)票的；借款已報(bào)銷(xiāo)，余款未退回的等等，請(qǐng)借款的單位和個(gè)人從即日起至12月10日前，按規(guī)定及時(shí)到財(cái)務(wù)處報(bào)賬沖銷(xiāo)借款。

3、對(duì)因特殊情況不能按期歸還借款或報(bào)賬沖銷(xiāo)借款手續(xù)的，請(qǐng)寫(xiě)明詳細(xì)原因并列示出具體的費(fèi)用明細(xì)及還款計(jì)劃，由經(jīng)辦人及部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可暫緩處理。

三、清理借款措施

1、對(duì)于前賬未清又無(wú)特殊原因的單位和個(gè)人，財(cái)務(wù)處將根據(jù)“前賬不清、后賬不借”的原則，停止其以后的所有借款和支付在財(cái)務(wù)處報(bào)銷(xiāo)的其他款項(xiàng)。

2、對(duì)未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理報(bào)賬沖銷(xiāo)借款和歸還借款，且未能說(shuō)明原因及還款計(jì)劃者，自2010年12月11日起，公司每月將從借款人的工資中扣款歸還其所欠款項(xiàng)，直至還清其所有借款為止，而且對(duì)已發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用財(cái)務(wù)部將不予報(bào)銷(xiāo)，均由借款人自己承擔(dān)。

四、今后借款規(guī)定

1、差旅費(fèi)借款：借款前必須填列《出差預(yù)算表》，借款人原則上只能借用本次出差所需的費(fèi)用，并應(yīng)在返公司后3個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)。

2、用銀行匯款等結(jié)算方式預(yù)借的款項(xiàng)：借款人應(yīng)在款項(xiàng)匯出后的一個(gè)月內(nèi)，向匯入單位索要票據(jù)或發(fā)票，并按規(guī)定及時(shí)沖銷(xiāo)借款。

3、購(gòu)設(shè)備、材料借款：借款人應(yīng)在設(shè)備、材料驗(yàn)收完畢的同時(shí)持發(fā)票到財(cái)務(wù)處結(jié)報(bào)。

4、借用的空白支票：借款人應(yīng)于當(dāng)月辦理報(bào)銷(xiāo)。

5、預(yù)付設(shè)備加工、工程進(jìn)度預(yù)付款：經(jīng)辦人應(yīng)在資產(chǎn)交付使用并且支付決算款項(xiàng)的同時(shí)辦理結(jié)報(bào)。

6、辦理事項(xiàng)事前借款：借款人在報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)同時(shí)將余額繳回財(cái)務(wù)處，結(jié)清借款。

7、因公借用的周轉(zhuǎn)金：借款人應(yīng)予年底前繳回財(cái)務(wù)處，下一如工作需要，再重新辦理借款。

五、清理借款期限要求

對(duì)于在本11月27日之前發(fā)生的借款事項(xiàng)，均在本12月10號(hào)之前，到財(cái)務(wù)處理報(bào)賬沖銷(xiāo)手續(xù)。

特此通知

備注：本次財(cái)務(wù)部將嚴(yán)格按照此項(xiàng)通知進(jìn)行清理，請(qǐng)各部門(mén)各位人員引起重視，否則費(fèi)用自理！

新天地集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部

2010.11.27

第五篇：關(guān)于清理個(gè)人借款的通知

ⅹⅹ 縣 醫(yī) 院 關(guān)于清理個(gè)人借款的通知

為了進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)避個(gè)人借款的風(fēng)險(xiǎn)，加快資金周轉(zhuǎn)速度，提高資金使用效率，針對(duì)目前醫(yī)院個(gè)人借款數(shù)額過(guò)大，借款清理不及時(shí)或者長(zhǎng)期不清，借款事項(xiàng)與實(shí)際用途不符的現(xiàn)象，為保證資金使用效益和財(cái)務(wù)工作的正常開(kāi)展，醫(yī)院決定對(duì)各類(lèi)個(gè)人借款進(jìn)行全面核對(duì)、清理、催報(bào)。

一、清理借款范圍

個(gè)人或科室在財(cái)務(wù)科借出的所有現(xiàn)金等（包括差旅費(fèi)、維修費(fèi)、買(mǎi)圖書(shū)資料、購(gòu)買(mǎi)辦公用品等等）均在本次清理范圍之內(nèi)。

二、清理借款程序

1.財(cái)務(wù)科將整理的個(gè)人借款情況（詳見(jiàn)《借款明細(xì)表》）及時(shí)通知借款人，借款人應(yīng)對(duì)自己的借款情況進(jìn)行逐筆核對(duì)。如有錯(cuò)誤，請(qǐng)及時(shí)與財(cái)務(wù)科核對(duì)。

2.在本次通知下發(fā)前，凡未按規(guī)定辦理借款報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的，如：出差人員回院后，一周內(nèi)未辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的；或者借款已報(bào)銷(xiāo)，余款未退回的等等，請(qǐng)借款人從即日起一周內(nèi)，按規(guī)定及時(shí)到財(cái)務(wù)科報(bào)賬沖銷(xiāo)借款。

3.逾期未清理借款者，逐月從借款人工資中扣還。

三、今后借款規(guī)定 1.借款人只能借用本次所需的費(fèi)用, 并應(yīng)在返回后一周內(nèi)到財(cái)務(wù)科辦理報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)。逾期未辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)者，在本人工資中扣除。

2.因特殊情況不能按期歸還借款或報(bào)賬沖銷(xiāo)借款手續(xù)的，請(qǐng)寫(xiě)明詳細(xì)原因，列出報(bào)賬及還款計(jì)劃，由經(jīng)辦人及部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)分管院長(zhǎng)同意，院長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可暫緩處理。

3.為了保證醫(yī)院現(xiàn)金安全，借款人必須在上班時(shí)間提前借款。

辦公室

二〇一〇年四月八日