第一篇：商業(yè)銀行流行性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀與對策論文

一、流動性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

銀監(jiān)會印發(fā)的《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中將流動性風(fēng)險(xiǎn)定義為：流動性風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析

1、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理意識欠缺。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行流動性管理意識欠缺，導(dǎo)致流動性管理只要求良好的流動性監(jiān)管指標(biāo)表現(xiàn)，缺乏流動性管理的主動性，沒有重視對流動性管理能力的提高，更沒有完善資產(chǎn)管理策略和負(fù)債管理策略。另外，公眾認(rèn)為商業(yè)銀行有政府信用做后盾，認(rèn)為政府會為銀行的一切行為買單，基本沒有倒閉的可能性，使得管理層沒有流動性危機(jī)的擔(dān)憂，工作人員對流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識不夠。此外，信息不對稱的使得公眾對銀行的不良資產(chǎn)缺乏充分地了解，從而當(dāng)銀行經(jīng)營效益不高或虧損也不會發(fā)生擠兌現(xiàn)象，這加劇了商業(yè)銀行的管理層缺乏流動性風(fēng)險(xiǎn)的危機(jī)感。

2、資產(chǎn)負(fù)債率較高。銀行業(yè)是比較特殊的行業(yè)，籠統(tǒng)地講，根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資本核心充足率為8%，也就是說，銀行的資產(chǎn)負(fù)債率在92%以下是一個正常的水平。目前我國個別商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)95%以上。負(fù)債經(jīng)營一直是我國商業(yè)銀行最大的特點(diǎn)，但是資產(chǎn)負(fù)債率一直較高，就會給商業(yè)銀行帶來潛在的流動性風(fēng)險(xiǎn)。

3、不良貸款率偏高。2014年我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款率達(dá)1、64%，提高了0、15%；商業(yè)銀行2014年末不良貸款率1、29%，提高了0、29%，2014年商業(yè)銀行不良貸款率創(chuàng)2009年來新高，2013年和2014年我國銀行不良貸款率逐年上升。截止2014年12月末，銀行存款余額同比增長9、6%至117、4萬億元，貸款余額同比增長13、3%至86、8萬億元。

4、存貸款業(yè)務(wù)期限錯配。近年來，隨著金融市場的發(fā)展特別是資本市場的活躍，我國居民和企業(yè)部門的資產(chǎn)選擇行為和投資偏好發(fā)生了較為顯著的改變，并進(jìn)一步引起商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生了一些變化，主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行資金來源短期化、資金運(yùn)用長期化趨勢明顯，存貸款期限錯配問題日益突出。商業(yè)銀行在追求高收益的驅(qū)動下更愿意發(fā)放中長期貸款。近些年來，商業(yè)銀行的貸款項(xiàng)目中，短期貸款的比重趨于下降，而中長期貸款的比重呈現(xiàn)不斷上升趨勢。

5、流動性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管指標(biāo)的系統(tǒng)性、科學(xué)性有待進(jìn)一步提高。流動性覆蓋率、存貸比、流動性比率等流動性監(jiān)管指標(biāo)存在一定的不足之處。首先這些指標(biāo)只是針對個體，對整個銀行體系的起不到監(jiān)管作用。而個體又是存在于整體當(dāng)中，如果銀行整個體系存在隱患，個體商業(yè)銀行又怎么可能健康穩(wěn)定的發(fā)展。離開整體來看局部，指標(biāo)的監(jiān)管作用就大大減弱了。對商業(yè)銀行的監(jiān)管應(yīng)該先從宏觀出發(fā)，再到個體，整個銀行體系發(fā)生流動性風(fēng)險(xiǎn)，對個體的商業(yè)銀行的危害也會很大。其次，當(dāng)前的流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)對于實(shí)際的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)價(jià)值非常有限。盡管當(dāng)前的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)眾多，但是這些指標(biāo)都是對商業(yè)銀行某個角度或者方面進(jìn)行監(jiān)管，缺少一個科學(xué)的體系來全面的分析商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理對策思考

1、增強(qiáng)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理意識，培養(yǎng)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理文化。流動性風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理一個非常重要的環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)引起商業(yè)銀行管理層和工作人員的高度重視。隨著我國的國際化程度不斷提高，市場競爭的不斷增強(qiáng)，國家信用的作用已經(jīng)開始不斷的減弱，因此，我國商業(yè)銀行要不斷地增強(qiáng)對流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理意識，并將之提高到戰(zhàn)略管理層面上。同時，還要改變過去被動性管理的方式，提高自覺主動性，在工作的每一個流程中都要把流動性風(fēng)險(xiǎn)管理納入考察當(dāng)中。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化流行性風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)，提高銀行工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識。

2、提高流動性風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)和應(yīng)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，不斷提高自身風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，應(yīng)用統(tǒng)計(jì)技術(shù)、數(shù)理建模技術(shù)等來實(shí)現(xiàn)科學(xué)量化管理，從過去的經(jīng)驗(yàn)性管理提升為標(biāo)準(zhǔn)化科學(xué)化的現(xiàn)代管理。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)增加對多元化和穩(wěn)定性融資的管理、日間流動性風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)管理、并表和重要幣種流動性風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的要求，提高壓力測試、應(yīng)急計(jì)劃等監(jiān)管要求的針對性和可操作性，更好地引導(dǎo)銀行建設(shè)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平。

3、優(yōu)化期限錯配。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制中長期貸款的發(fā)放規(guī)模，加強(qiáng)中長期貸款的審批，并將中長期貸款納入到相關(guān)業(yè)務(wù)部門的績效考核當(dāng)中。其次，銀行需要進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)動管理機(jī)制，以風(fēng)險(xiǎn)敞口管理為主線，建立健全資產(chǎn)負(fù)債匹配管理體系。要綜合分析各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債對利率、匯率等重要市場變量的敏感性差異和資產(chǎn)負(fù)債流動性敞口，根據(jù)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)偏好水平，依據(jù)對風(fēng)險(xiǎn)因素變動的預(yù)期，積極主動地調(diào)整各類風(fēng)險(xiǎn)缺口的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)既定的風(fēng)險(xiǎn)控制和收益目標(biāo)。

4、提高主動負(fù)債能力，擴(kuò)大流動性來源。我國目前的金融脫媒，實(shí)際上是金融市場化改革深化帶來的資金定價(jià)市場化的過程。隨著各類直接金融渠道的發(fā)展，在存款利率管制尚未解除的狀況下，銀行存款分流是不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。銀行在未來的發(fā)展中必須逐漸改變目前過度依賴存款的被動負(fù)債業(yè)務(wù)策略，更多發(fā)展主動負(fù)債業(yè)務(wù)，拓展從貨幣市場和資本市場直接獲取資金的能力。目前我國可供銀行選擇的主動負(fù)債形式日趨多樣化，主要包括發(fā)行債券、對央行負(fù)債、對同業(yè)負(fù)債和協(xié)議存款等。近期，同業(yè)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單正式推出，進(jìn)一步豐富了銀行的主動負(fù)債工具。

5、開發(fā)和運(yùn)用金融衍生品。市場從來都不缺資金，缺少的是合適有效的金融產(chǎn)品。當(dāng)貨幣市場和資本市場有合適的金融產(chǎn)品，滯留在商業(yè)銀行體系內(nèi)流行性可以得到有效地轉(zhuǎn)移。流動性風(fēng)險(xiǎn)可以通過開發(fā)期權(quán)、期貨等金融衍生品來進(jìn)行轉(zhuǎn)移。外國的銀行在金融衍生品的開發(fā)和運(yùn)用上遙遙領(lǐng)先于我國的商業(yè)銀行。當(dāng)前，隨著我國對外資銀行的開放，銀行之間的競爭更加激烈，為了更好在市場競爭中站立腳跟，我國的商業(yè)銀行要不斷加大金融衍生品的開發(fā)和運(yùn)用力度，提高金融衍生品的創(chuàng)新能力。

6、建立和完善的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立和完善的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系是商業(yè)銀行進(jìn)行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理一個非常重要的前提。首先，商業(yè)銀行要在尊崇銀行監(jiān)管層的要求下制訂相關(guān)的政策和制度。組建資產(chǎn)負(fù)債和流動風(fēng)險(xiǎn)委員會，從各個重要部門的管理層當(dāng)中選拔成員，委員會要定期地討論、制訂流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的方案，從而能夠有效的確保銀行流動性在安全的范圍內(nèi)。其次，要建立科學(xué)合理的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和組織框架。由監(jiān)事會負(fù)責(zé)對流動性風(fēng)險(xiǎn)管理履職情況進(jìn)行監(jiān)督，并在其資產(chǎn)負(fù)債管理委員會下設(shè)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理部門資產(chǎn)。負(fù)債和流動風(fēng)險(xiǎn)委員會要反復(fù)討論和確認(rèn)影響流動性的因素是否被全面考慮到位，商業(yè)銀行的各個部門和工作人員的責(zé)任是否明確，系統(tǒng)能否在第一時間內(nèi)反映出流行性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵信息。最后，風(fēng)險(xiǎn)管理部分要把監(jiān)管的過程和結(jié)果提煉成有效的報(bào)告，即使地反饋給高層管理者和監(jiān)管部門，便于管理者和監(jiān)管部門在第一時間把握到關(guān)鍵信息，從而進(jìn)行有效的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。

第二篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理論文

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理論文

當(dāng)前，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和管理依然停留在“案件防范”、“加強(qiáng)檢查監(jiān)督”的傳統(tǒng)的“自上而下”的管理模式，防控的范圍和重點(diǎn)依然定位于銀行內(nèi)外部的“欺詐性”違法行為和案件，對于來自銀行內(nèi)部的流程風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)及銀行外部事件風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注還不充分。本文認(rèn)為，商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險(xiǎn)管理，必須變傳統(tǒng)的“自上而下”模式為“自下而上”模式，直接向一線人員征集風(fēng)險(xiǎn)信息，主動追蹤、處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件，借助科技之力，打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險(xiǎn)管理平臺，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)管理與自我完善。

一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)定義及分類

商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三類。巴塞爾監(jiān)管委員會在《巴塞爾新資本協(xié)議》中指出，操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。其中：流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，主要是指業(yè)務(wù)運(yùn)管過程中由于管理體制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)；人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，泛指在商業(yè)銀行內(nèi)部所有由于人員方面的原因給業(yè)務(wù)操作帶來的風(fēng)險(xiǎn)。具體到業(yè)務(wù)運(yùn)行工作當(dāng)中，可以分為操作失誤風(fēng)險(xiǎn)、違法行為風(fēng)險(xiǎn)以及核心人員流失帶來的風(fēng)險(xiǎn)；系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，主要是核心系統(tǒng)、周邊系統(tǒng)自身或系統(tǒng)之間，因設(shè)計(jì)缺陷或其他原因?qū)е碌闹苯踊蜷g接風(fēng)險(xiǎn)，分為系統(tǒng)漏洞風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)失靈風(fēng)險(xiǎn)這兩個方面；外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，主要是指因外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經(jīng)營環(huán)境的不利變化等情況的沖擊，導(dǎo)致銀行發(fā)生直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。

二、國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和管理還停留在較為膚淺的層次，完整有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架尚未建立，即使是計(jì)劃實(shí)施新資本協(xié)議的商業(yè)銀行，其操作風(fēng)險(xiǎn)管理的思路亦不例外：識別（根據(jù)監(jiān)管分類列出操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型）、評估（定期進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估）、計(jì)量（損失數(shù)據(jù)收集）、控制（根據(jù)自我評估存在的問題并進(jìn)行糾正）、監(jiān)測（審計(jì)部門持續(xù)監(jiān)測）。但是，按照上述思路進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)際效果卻不盡理想，其主要原因在于：

一是操作風(fēng)險(xiǎn)識別“以點(diǎn)概面”。操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)無所不在、數(shù)量龐大、層出不窮，現(xiàn)有的分類其實(shí)只是滄海一粟。理論上說，操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)當(dāng)然是可以動態(tài)擴(kuò)張的，但由于局部私利、信息不對稱、操作風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性等原因，不可能全部列出。商業(yè)銀行要管理好操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)做到“實(shí)時報(bào)告蟻穴狀況，確保有及時足夠的沙袋堵住漏洞”。

二是操作風(fēng)險(xiǎn)控制“職責(zé)不清”、“執(zhí)行不力”。由于操作風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣，風(fēng)險(xiǎn)類型復(fù)雜，專業(yè)能力要求較高，目前國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)模式實(shí)際上多為各職能部門分散管理，有些銀行雖聲稱將操作風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)一管理，實(shí)際上全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門僅是進(jìn)行形式上的牽頭管理，實(shí)際管理職責(zé)仍落相關(guān)職能部門。涉及人員的操作風(fēng)險(xiǎn)主要由人力資源部管理，涉及系統(tǒng)的操作風(fēng)險(xiǎn)主要由科技部門管理，涉及外部事件的操作風(fēng)險(xiǎn)主要由安全保衛(wèi)、后勤服務(wù)等部門管理，涉及流程的操作風(fēng)險(xiǎn)由各所有業(yè)務(wù)及管理部門共同管理。各職能部門既是制度的制定者，又是制度的執(zhí)行者，導(dǎo)致政出多門、各自為政。

三是操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測“形同虛設(shè)”。國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作主要由審計(jì)部門或是風(fēng)險(xiǎn)部門負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要依靠各級風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測人員的經(jīng)驗(yàn)和直覺，往往

是發(fā)生案件后，才開始突擊檢查、查找漏洞、處理有關(guān)責(zé)任人，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測人員主動發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的能力不強(qiáng)，被動式、運(yùn)動式、臨時性的監(jiān)測活動占據(jù)主流。此外，由于考核激勵機(jī)制的原因，部分銀行分支機(jī)構(gòu)對大量損失較小的操作風(fēng)險(xiǎn)采取“就地消化”的策略，對損失較大的操作風(fēng)險(xiǎn)采取“過濾加工”的策略，形成“隱瞞文化”，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)信息在銀行內(nèi)部不能真實(shí)、全面、及時上傳，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測形同虛設(shè)。

三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)體系的構(gòu)建

操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是一種全流程風(fēng)險(xiǎn)，只要有業(yè)務(wù)、有行動，就會存在人員誤操作或流程設(shè)計(jì)不當(dāng)或系統(tǒng)出錯等風(fēng)險(xiǎn)，而且，操作風(fēng)險(xiǎn)還會隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展而實(shí)時變化。操作風(fēng)險(xiǎn)的這種特性，決定了商業(yè)銀行過去的那種“自上而下”的管理，天然是一種“低效管理”。因此，商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險(xiǎn)管理，必須變傳統(tǒng)的“自上而下”管理為“自下而上”管理。真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)信息，最權(quán)威、最及時、最有效的來源途徑，一定是直接接觸業(yè)務(wù)、直接接觸客戶的人員，商業(yè)銀行應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理扁平化，直接向商業(yè)銀行所有個體員工采集操作風(fēng)險(xiǎn)信息，主動追蹤、處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)各個組成模塊具體要求如下：

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)信息收集

商業(yè)銀行應(yīng)打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險(xiǎn)管理平臺，對全行所有人員開放，允許任何與工作相關(guān)的不滿意見或完善建議，直接在意見建議中心提交。這些意見建議經(jīng)過后續(xù)的篩選、處理、反饋、固化流程，為商業(yè)銀行自我完善提供源源不斷的動力。提交信息人員可自由選擇實(shí)名或匿名兩種方式，系統(tǒng)應(yīng)默認(rèn)匿名方式，以保護(hù)信息提交人員的人身安全，防止打擊報(bào)復(fù)。提交信息人員應(yīng)填寫基本信息，必填項(xiàng)包括：姓名、銀行卡號。其中：商業(yè)銀行應(yīng)確?！靶彰表?xiàng)真實(shí)，以防止惡意人身攻擊、無中生有的舉報(bào)等，但是，商業(yè)銀行應(yīng)確保操作風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)中的個人資料絕對保密。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)信息有效性判斷

商業(yè)銀行應(yīng)在總行風(fēng)險(xiǎn)管理部設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗對風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行有效性判斷，過濾掉與工作無關(guān)的、已處理過的風(fēng)險(xiǎn)信息，將有價(jià)值信息轉(zhuǎn)入處理流程。操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)內(nèi)置即時通訊工具，對信息提交者未表述明確的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行溝通明確?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)崗應(yīng)判斷風(fēng)險(xiǎn)信息職責(zé)所屬，交主辦部門或相關(guān)分支機(jī)構(gòu)處理，并應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分類，為后續(xù)統(tǒng)計(jì)分析、風(fēng)險(xiǎn)評估作準(zhǔn)備。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)事件處理

接受交辦的機(jī)構(gòu)提出處理或整改意見，交具體經(jīng)辦處理；具體經(jīng)辦經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意后及時填寫處理結(jié)果。系統(tǒng)設(shè)置辦理時間提醒，具體經(jīng)辦人員每隔4小時/8小時/24小時/48小時收到辦理時間提醒，超過48小時收到催辦提醒。若接受交辦的機(jī)構(gòu)對部門職責(zé)有異議，認(rèn)為不應(yīng)由其主辦的，應(yīng)說明理由，并轉(zhuǎn)辦相關(guān)部門。若轉(zhuǎn)辦部門不明確或有爭議的，提交商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)職責(zé)管理部門裁定，若仍不明確或有爭議的，提交行領(lǐng)導(dǎo)裁定。

上述處理流程均應(yīng)公開透明，借助公眾的監(jiān)督評價(jià)，可以切實(shí)提高相關(guān)處理人員及機(jī)構(gòu)的重視程度，確保處理的效率及質(zhì)量，杜絕敷衍了事、推諉拖沓的現(xiàn)象。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)成果運(yùn)用

商業(yè)銀行意見建議的主辦機(jī)構(gòu)對意見建議的處理，不應(yīng)就事論事、簡單整改了事，而應(yīng)舉一反三，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)處理結(jié)果修正現(xiàn)有流程或制度，達(dá)到業(yè)務(wù)流程不

斷優(yōu)化、政策制度適時調(diào)整、操作規(guī)范簡明展現(xiàn)的目的。因此，操作風(fēng)險(xiǎn)管理平臺應(yīng)設(shè)置“操作規(guī)范中心”，該中心包括“制度系統(tǒng)”及“操作系統(tǒng)”，根據(jù)改進(jìn)建議形成良性映射，不斷循環(huán)優(yōu)化。

操作規(guī)范中心應(yīng)內(nèi)嵌“制度系統(tǒng)”，提供制度查詢、制度制定及制度修訂功能，主辦機(jī)構(gòu)對建議意見進(jìn)行處理，形成處理方案后，需要以制度形式對管理要求進(jìn)行固化的，可直接在制度系統(tǒng)中申請制度局部更替或是起草新的管理制度，經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后，系統(tǒng)自動將新舊制度進(jìn)行替換，確保制度查詢?nèi)藛T在系統(tǒng)中查詢到的是最新有效的制度及管理要求。

“制度系統(tǒng)”應(yīng)配合“操作系統(tǒng)”使用，將零散、分割的制度轉(zhuǎn)化為流程化、完整的管理要求，每個崗位的工作人員僅需輸入崗位名稱，系統(tǒng)就自動提示崗位職責(zé)、操作規(guī)范、風(fēng)控要點(diǎn)。主辦機(jī)構(gòu)修訂或制定制度后，即應(yīng)同步更新操作系統(tǒng)，確保系統(tǒng)展示的管理要求、操作規(guī)范實(shí)時有效。

（五）操作風(fēng)險(xiǎn)事件后臺分析處理

1.操作風(fēng)險(xiǎn)事件庫管理。操作風(fēng)險(xiǎn)種類繁多，為實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的針對性管理，商業(yè)銀行可參考巴塞爾協(xié)議損失事件類型，對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行三級細(xì)分，確保所有風(fēng)險(xiǎn)信息對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)問題得到準(zhǔn)確分類。由于操作風(fēng)險(xiǎn)事件繁雜、操作風(fēng)險(xiǎn)分類需要統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，分類專業(yè)性要求較高，因此，該項(xiàng)分類工作應(yīng)由總行操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)分類后，將能夠直觀展現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)，為商業(yè)銀行針對性加強(qiáng)相關(guān)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)管理，提供明確指向。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)評估。商業(yè)銀行應(yīng)定期評估銀行操作風(fēng)險(xiǎn)情況，提交總行決策管理層審議，為管理層采取操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施、配置操作風(fēng)險(xiǎn)管理資源提供決策依據(jù)。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》，建立全行性的操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)測指標(biāo)，例如：“內(nèi)部欺詐事件數(shù)”、“外部違規(guī)事件發(fā)生率”、“操作風(fēng)險(xiǎn)損失率”和“綜合人均發(fā)案率”、“百萬元以上案件發(fā)案件數(shù)”，對操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)異動，應(yīng)立即采取針對性的措施，追查異動深層次原因，加強(qiáng)相關(guān)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注及防控。

四、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理展望

雖然操作風(fēng)險(xiǎn)事件紛繁復(fù)雜，但管理并非沒有規(guī)律可循，關(guān)鍵是要從業(yè)務(wù)和管理實(shí)際出發(fā)，透過現(xiàn)象看本質(zhì)。無論是業(yè)務(wù)差錯、產(chǎn)品缺陷，還是違規(guī)操作、貪污受賄，都是操作風(fēng)險(xiǎn)事件的表現(xiàn)形式，核心問題都是業(yè)務(wù)流程或制度的完善。由于業(yè)務(wù)流程及制度滲透到銀行的方方面面，要真正完善好業(yè)務(wù)流程及制度，商業(yè)銀行應(yīng)該鼓勵操作風(fēng)險(xiǎn)問題的暴露和糾正。實(shí)際上，任何個體都不會獨(dú)立存在，任何行動也都會與他人產(chǎn)生聯(lián)系，操作風(fēng)險(xiǎn)事件一般都會或多或少地被他人員獲知。如果這些風(fēng)險(xiǎn)苗頭、風(fēng)險(xiǎn)信息能夠及時傳導(dǎo)到操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，并在公眾的監(jiān)督下得到有效控制或整改，那么，勢必將消滅數(shù)量眾多的操作風(fēng)險(xiǎn)，大大減少商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)損失。展望未來，若國內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能夠打造高效實(shí)用的操作風(fēng)險(xiǎn)管理平臺，以“自下而上”思維管理操作風(fēng)險(xiǎn)，就一定能夠?qū)崿F(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)管理，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)本兼治。

商 業(yè) 銀 行 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 論 文

院系：國際教育學(xué)院 班級：財(cái)管08-3班 姓名：孫東哲 學(xué)號：14號

第三篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理論文

天津財(cái)經(jīng)大學(xué)珠江學(xué)院

《淺談商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理》

課程名稱：風(fēng)險(xiǎn)管理 班級：證券投資1208班 學(xué)號：2012161553 姓名：吳勇 日期：2015/6/10 摘要：信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)，目前我國商業(yè)銀行面臨的最主要的是金融風(fēng)險(xiǎn)。個人認(rèn)為，商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險(xiǎn)管理，必須變傳統(tǒng)的“自上而下”模式為“自下而上”模式，直接向一線人員征集風(fēng)險(xiǎn)信息，主動追蹤、處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件，打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險(xiǎn)管理平臺，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)管理。我們來探討下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的危害，以及解決方案，及其的重要性。

關(guān)鍵詞：銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 商業(yè)銀行

一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)定義及分類

商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。其中：流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，主要是指業(yè)務(wù)運(yùn)管過程中由于管理體制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)；人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，泛指在商業(yè)銀行內(nèi)部所有由于人員方面的原因給業(yè)務(wù)操作帶來的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的金融中介組織,與一般工商企業(yè)的最大不同就在于銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運(yùn)資金,自有資本占比低這一點(diǎn)決定了商業(yè)銀行本身具有較強(qiáng)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)特性。

【一】、信用風(fēng)險(xiǎn)管理定義

信用風(fēng)險(xiǎn)管理是指對導(dǎo)致銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的諸多因素及其發(fā)生的頻率與其可能形成損失的程度進(jìn)行分析、預(yù)測、控制、疏導(dǎo)和防范的風(fēng)險(xiǎn)管理活動,其目的是以最小的耗費(fèi)達(dá)到分散、降低和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),保障銀行經(jīng)營的安全性。

與世界各國大型商業(yè)銀行相比,我國商業(yè)銀行還是很落后的。

1、商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)落后

我國商業(yè)銀行的現(xiàn)代企業(yè)制度還未真正確立,公司治理結(jié)構(gòu)很不健全,尤其是在國內(nèi)處于壟斷地位的國有商業(yè)銀行這一根本性問題未能解決,風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的最終邊界并不明確。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理體系機(jī)制不健全

風(fēng)險(xiǎn)管理是整個銀行經(jīng)營管理中的重要一環(huán),需要建立長效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。于我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚,造成目前風(fēng)險(xiǎn)管理的體系不夠健全,政策制度不夠精細(xì),用人機(jī)制僵化,監(jiān)督制約機(jī)制薄弱。

3、對風(fēng)險(xiǎn)管理理念的認(rèn)識比較片面

我國商業(yè)銀行中,對風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系認(rèn)識還有差距,先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念并未建立

4、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性相對較差

在我國,一些銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系往往還不健全,風(fēng)險(xiǎn)管理受外界因素干擾 較多,獨(dú)立性原則體現(xiàn)不夠。

5、風(fēng)險(xiǎn)管理分析技術(shù)與信息掌握的差距巨大

信用風(fēng)險(xiǎn)管理中,重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運(yùn)行的安全性等,這些分析方法在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理中是不可缺少的。

二、國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和管理還停留在較為膚淺的層次，完整有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架尚未建立，按照上述思路進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)際效果卻不盡理想，其主要原因在于：

{一}是操作風(fēng)險(xiǎn)識別“以點(diǎn)概面” 操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)無所不在、數(shù)量龐大、層出不窮，現(xiàn)有的分類其實(shí)只是滄海一粟。理論上說，操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)當(dāng)然是可以動態(tài)擴(kuò)張的，但由于局部私利、信息不對稱、操作風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性等原因，不可能全部列出。商業(yè)銀行要管理好操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)做到“實(shí)時報(bào)告蟻穴狀況，確保有及時足夠的沙袋堵住漏洞”。

{二}是操作風(fēng)險(xiǎn)控制“職責(zé)不清”、“執(zhí)行不力”

由于操作風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣，風(fēng)險(xiǎn)類型復(fù)雜，專業(yè)能力要求較高，目前國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)模式實(shí)際上多為各職能部門分散管理，有些銀行雖聲稱將操作風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)一管理，實(shí)際上全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門僅是進(jìn)行形式上的牽頭管理，實(shí)際管理職責(zé)仍落相關(guān)職能部門。涉及人員的操作風(fēng)險(xiǎn)主要由人力資源部管理，涉及系統(tǒng)的操作風(fēng)險(xiǎn)主要由科技部門管理，涉及外部事件的操作風(fēng)險(xiǎn)主要由安全保衛(wèi)、后勤服務(wù)等部門管理，涉及流程的操作風(fēng)險(xiǎn)由各所有業(yè)務(wù)及管理部門共同管理。各職能部門既是制度的制定者，又是制度的執(zhí)行者，導(dǎo)致政出多門、各自為政。

{三}是操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測“形同虛設(shè)”

國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作主要由審計(jì)部門或是風(fēng)險(xiǎn)部門負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要依靠各級風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測人員的經(jīng)驗(yàn)和直覺，往往是發(fā)生案件后，才開始突擊檢查、查找漏洞、處理有關(guān)責(zé)任人，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測人員主動發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的能力不強(qiáng)，被動式、運(yùn)動式、臨時性的監(jiān)測活動占據(jù)主流。

三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)體系的構(gòu)建

操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是一種全流程風(fēng)險(xiǎn)，只要有業(yè)務(wù)、有行動，就會存在人員誤操作或流程設(shè)計(jì)不當(dāng)或系統(tǒng)出錯等風(fēng)險(xiǎn)，而且，操作風(fēng)險(xiǎn)還會隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展而實(shí)時變化。商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險(xiǎn)管理，必須變傳統(tǒng)的“自上而下”管理為“自下而上”管理。真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)信息，最權(quán)威、最及時、最有效的來源途徑，具體要求如下：

[一]操作風(fēng)險(xiǎn)信息收集 商業(yè)銀行應(yīng)打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險(xiǎn)管理平臺，對全行所有人員開放，允許任何與工作相關(guān)的不滿意見或完善建議，直接在意見建議中心提交。這些意見建議經(jīng)過后續(xù)的篩選、處理、反饋、固化流程，為商業(yè)銀行自我完善提供源源不斷的動力。提交信息人員可自由選擇實(shí)名或匿名兩種方式，系統(tǒng)應(yīng)默認(rèn)匿名方式，以保護(hù)信息提交人員的人身安全，防止打擊報(bào)復(fù)。提交信息人員應(yīng)填寫基本信息，必填項(xiàng)包括：姓名、銀行卡號。其中：商業(yè)銀行應(yīng)確保“姓名”項(xiàng)真實(shí)，以防止惡意人身攻擊、無中生有的舉報(bào)等，但是，商業(yè)銀行應(yīng)確保操作風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)中的個人資料絕對保密。[二]操作風(fēng)險(xiǎn)信息有效性判斷

操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)內(nèi)置即時通訊工具，對信息提交者未表述明確的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行溝通明確。

{三}操作風(fēng)險(xiǎn)事件處理

接受交辦的機(jī)構(gòu)提出處理或整改意見，交具體經(jīng)辦處理；具體經(jīng)辦經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意后及時填寫處理結(jié)果。

{四}操作風(fēng)險(xiǎn)成果運(yùn)用

商業(yè)銀行意見建議的主辦機(jī)構(gòu)對意見建議的處理，不應(yīng)就事論事、簡單整改了事，而應(yīng)舉一反三，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)處理結(jié)果修正現(xiàn)有流程或制度，達(dá)到業(yè)務(wù)流程不斷優(yōu)化、政策制度適時調(diào)整、操作規(guī)范簡明展現(xiàn)的目的。因此，操作風(fēng)險(xiǎn)管理平臺應(yīng)設(shè)置“操作規(guī)范中心”，該中心包括“制度系統(tǒng)”及“操作系統(tǒng)”，根據(jù)改進(jìn)建議形成良性映射，不斷循環(huán)優(yōu)化。

操作規(guī)范中心應(yīng)內(nèi)嵌“制度系統(tǒng)”，提供制度查詢、制度制定及制度修訂功能，主辦機(jī)構(gòu)對建議意見進(jìn)行處理，形成處理方案后，需要以制度形式對管理要求進(jìn)行固化的，可直接在制度系統(tǒng)中申請制度局部更替或是起草新的管理制度，經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后，系統(tǒng)自動將新舊制度進(jìn)行替換，確保制度查詢?nèi)藛T在系統(tǒng)中查詢到的是最新有效的制度及管理要求。

{五}操作風(fēng)險(xiǎn)事件后臺分析處理

1.操作風(fēng)險(xiǎn)事件庫管理。由于操作風(fēng)險(xiǎn)事件繁雜、操作風(fēng)險(xiǎn)分類需要統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，分類專業(yè)性要求較高，因此，該項(xiàng)分類工作應(yīng)由總行操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)分類后，將能夠直觀展現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)，為商業(yè)銀行針對性加強(qiáng)相關(guān)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)管理，提供明確指向。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)評估。商業(yè)銀行應(yīng)定期評估銀行操作風(fēng)險(xiǎn)情況，提交總行決策管理層審議，為管理層采取操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施、配置操作風(fēng)險(xiǎn)管理資源提供決策依據(jù)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)異動，應(yīng)立即采取針對性的措施，追查異動深層次原因，加強(qiáng)相關(guān)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注及防控。

四、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理展望

商業(yè)銀行應(yīng)該鼓勵操作風(fēng)險(xiǎn)問題的暴露和糾正。實(shí)際上，任何個體都不會獨(dú)立存在，任何行動也都會與他人產(chǎn)生聯(lián)系。思維管理操作風(fēng)險(xiǎn)，就一定能夠?qū)崿F(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)管理，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)本兼治。

參考文獻(xiàn)：

其他：

[1]漆蠟應(yīng):中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系研究 [M].武漢:湖北人民出版社,2009,12

[2]石峰:我國私營企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新研究[D].衡陽:南華大學(xué).2006

第四篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀與對策[范文模版]

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀與對策

內(nèi)容摘要：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于內(nèi)部管理不善、有章不循、違規(guī)操作、人為失誤、系統(tǒng)故障及外部事件等原因。此外，制度上的疏漏、道德風(fēng)險(xiǎn)、越權(quán)交易、內(nèi)部人作案、外部不法分子欺詐等也經(jīng)常引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式，對于做好防范工作具有重要的意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范

一、操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

關(guān)于什么是操作風(fēng)險(xiǎn)，理論上有三種不同的觀點(diǎn)：第一種是除了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)，都可以成為操作風(fēng)險(xiǎn)。第二種是只有在金融機(jī)構(gòu)營運(yùn)部門有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)才是操作風(fēng)險(xiǎn)。第三種是介于兩者之間即巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義是：由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。通俗地講，就是銀行因辦理業(yè)務(wù)或內(nèi)部管理出了差錯，需要對客戶做出補(bǔ)償或賠償；以及由于內(nèi)部人員監(jiān)守自盜，外部人員欺詐得手；電子系統(tǒng)硬件軟件發(fā)生故障，網(wǎng)絡(luò)遭到黑客侵襲；通信、電力中斷；地震、恐怖襲擊等原因?qū)е聯(lián)p失的銀行風(fēng)險(xiǎn)，被統(tǒng)稱為操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比較，其特征是：覆蓋范圍廣，成險(xiǎn)概率高，人為因素大。通過分析近年國內(nèi)外發(fā)生的銀行大要案，十案九違章，當(dāng)事人違規(guī)操作是導(dǎo)致案件發(fā)生的關(guān)鍵。

二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

從現(xiàn)實(shí)情況來看，國內(nèi)外銀行所發(fā)生的一系列重大案件都是與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)。雖然國內(nèi)銀行在防范操作風(fēng)險(xiǎn)方面作了大量的工作，但由于受認(rèn)識上的誤區(qū)，發(fā)展滯后等因素的影響，目前國內(nèi)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)的控制上仍存在一定的缺陷，直接制約著操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立和完善。

（一）治理結(jié)構(gòu)缺陷及內(nèi)部控制不力導(dǎo)致對經(jīng)營管理層監(jiān)督不足

目前，由于國有商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)單一，國家作為所有者，并未明確由哪一個部門來具體行使國有銀行的所有者代表職能，即使國有銀行在形式上建立起完整的公司治理結(jié)構(gòu)，但只要單一的國有產(chǎn)權(quán)繼續(xù)存在，本應(yīng)行使所有者監(jiān)督職能的董事會仍然沒有動力對經(jīng)營管理層進(jìn)行監(jiān)督，這種所有者監(jiān)督的缺位是國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的一個根本缺陷，導(dǎo)致對國有銀行內(nèi)部管理人員的監(jiān)督難以落到實(shí)處，管理層濫用職權(quán)的行為難以得到控制和及時制止。另外，由于某些基層銀行監(jiān)管人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，不懂銀行業(yè)務(wù)，而金融創(chuàng)

1新、金融工具的日益復(fù)雜和金融專業(yè)化使得“外部人”對銀行管理層監(jiān)督難度越來越大，從而容易導(dǎo)致銀行管理層權(quán)力失控。

（二）經(jīng)營管理層激勵不足及激勵失當(dāng)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)

銀行經(jīng)營管理者作為經(jīng)濟(jì)理性人，其追求的目標(biāo)是個人報(bào)酬的最大化和盈利資本的升值。管理能力是一種稀缺資本，銀行如果要追求利潤最大化，就應(yīng)賦予此種資本相當(dāng)于它為銀行帶來的邊際收益的報(bào)酬。也就是說，在委托一代理關(guān)系中，委托人必須給予代理人適當(dāng)和充分的激勵，才能避免具有信息優(yōu)勢的代理人的機(jī)會主義行為，確保委托人與代理人的利益趨同。

我國商業(yè)銀行特別是國有銀行普遍存在對經(jīng)營管理層激勵不足和激勵失當(dāng)?shù)膯栴}。目前國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理人員的薪酬體系類似于公務(wù)員，相對于股份制銀行和外資銀行從業(yè)人員其待遇偏低，銀行沒有向員工提供足夠的激勵去防范風(fēng)險(xiǎn)。很難想象，一個打理成千上萬億元資產(chǎn)的人，每月領(lǐng)取數(shù)千元的報(bào)酬，僅此一項(xiàng)就可以導(dǎo)致他的行為方式產(chǎn)生嚴(yán)重扭曲。再加上，適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)嚴(yán)重滯后，對銀行從業(yè)人員的價(jià)值觀培育和職業(yè)道德教育缺失，不少銀行經(jīng)營管理者經(jīng)不起權(quán)、錢的誘惑，趁銀行管理不嚴(yán)格、法律制度不健全之機(jī)，以權(quán)謀私，以貸謀私，大肆侵吞國家財(cái)產(chǎn)。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段亟待加強(qiáng)。

1.是內(nèi)部稽核形式化問題嚴(yán)重，問責(zé)制沒有威懾力。2.是電子化手段缺乏，內(nèi)控人員素質(zhì)有待提高。3.是操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)積累不足。由于產(chǎn)權(quán)和信息披露制度的原因，銀行不但沒有壓力披露操作風(fēng)險(xiǎn)事件，相反卻有主動隱藏風(fēng)險(xiǎn)事件的動機(jī)。

三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式

長期以來，我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域主要體現(xiàn)在柜臺交易處理與操作方面，如現(xiàn)金收付、賬務(wù)處理、單證管控等領(lǐng)域，這類風(fēng)險(xiǎn)給予了較多的關(guān)注。

隨著商業(yè)銀行越來越多地進(jìn)入新的、不熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，越來越多地從收費(fèi)咨詢業(yè)務(wù)中獲取收入，新的操作風(fēng)險(xiǎn)也伴隨而來。特別是在商業(yè)銀行與保險(xiǎn)、證券、信托之間合作不斷加深的背景下，因?yàn)榇礓N售而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起足夠的重視：

(1)代理銷售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要是錯誤銷售、銷售誤導(dǎo)、銷售欺詐。

(2)錯誤銷售是銀行客戶經(jīng)理或柜面人員將高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品銷售給低風(fēng)險(xiǎn)承受力的人（風(fēng)險(xiǎn)厭惡者）導(dǎo)致客戶因難以承受損失而控告銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)銷售誤導(dǎo)是銀行客戶經(jīng)理或柜面人員夸大產(chǎn)品的收益或功能或某種承諾或人為縮小產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)向客戶推薦產(chǎn)品，導(dǎo)致客戶因承受損失而控告銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

(4)銷售欺詐是使用欺騙性語言來宣傳某種產(chǎn)品或投資工具誘導(dǎo)客戶購買而導(dǎo)致客戶

控告銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

四、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的對策

（一）建立健全全方位的操作風(fēng)險(xiǎn)防范體系

在一定程度上，防范操作風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法就是制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，使內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，并提高制度執(zhí)行力。首先，要根據(jù)情況變化和形勢發(fā)展，不斷增加管理制度對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的覆蓋密度。對那些與現(xiàn)實(shí)不相適應(yīng)的規(guī)章制度要及時修改、廢止，并總結(jié)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)制度設(shè)計(jì)和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。其次，商業(yè)銀行應(yīng)構(gòu)建防范操作風(fēng)險(xiǎn)的組織架構(gòu)，不斷完善對操作風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、監(jiān)測、咨詢和報(bào)告機(jī)制，并建立與銀行內(nèi)部法律部門、其他分專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的合作機(jī)制，協(xié)助銀行高層有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。另外，風(fēng)險(xiǎn)管理部門還應(yīng)針對不同崗位分別制定羅列式的、簡明的操作風(fēng)險(xiǎn)管理手冊，涵蓋相應(yīng)崗位全部現(xiàn)行的業(yè)務(wù)流程，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等，使員工能根據(jù)手冊速查，了解某項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體辦理方法、依據(jù)，以及發(fā)生某種操作風(fēng)險(xiǎn)后，應(yīng)該如何處理和向上匯報(bào)。第三，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的可操作性。商業(yè)銀行要盡快建立覆蓋全業(yè)務(wù)、全部門的信息管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)不僅僅包括對已有的各種業(yè)務(wù)流程的再造和設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，更有助于總行對其星羅棋布的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行垂直的、扁平化的管理。第四，在進(jìn)一步完善制度的同時，改變業(yè)務(wù)硬約束、人員軟約束的狀況，實(shí)行三分離制度，防范道德風(fēng)險(xiǎn)：（1）管理與操作的分離，即管理人員、特別是高級管理人員不能從事具體業(yè)務(wù)的操作，要辦業(yè)務(wù)必須經(jīng)過必需的業(yè)務(wù)流程。（2）銀行與客戶分離，銀行為方便客戶，可以在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，盡量簡化手續(xù)，但客戶經(jīng)理不能代客戶辦理。（3）程序設(shè)計(jì)與業(yè)務(wù)操作分離。即程序設(shè)計(jì)人員不能從事業(yè)務(wù)操作，當(dāng)然，隨著員工素質(zhì)的提高，復(fù)合型人才的增多，由此可能引發(fā)的一些行為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起高度重視。

（二）營造以“誠信審慎”為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制文化

風(fēng)險(xiǎn)控制文化是指全體員工在從事業(yè)務(wù)活動是遵守統(tǒng)一的行為規(guī)范，所有存在重大操作風(fēng)險(xiǎn)的單位員工都清晰了解本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，原因不外乎兩個方面：一是銀行沒有一套具有執(zhí)行力的，嚴(yán)密的政策和程序。二是銀行員工因缺乏誠信與審慎的道德標(biāo)準(zhǔn)而不愿或沒有嚴(yán)格執(zhí)行制度。據(jù)統(tǒng)計(jì)，近年國內(nèi)外公布的銀行案件中，后者占90％以上。為此，商業(yè)銀行營造的風(fēng)險(xiǎn)控制文化應(yīng)是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險(xiǎn)控制行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素于一體的企業(yè)文化。如何避免這些問題的發(fā)生呢?可以從以下幾點(diǎn)著手: 一是商業(yè)銀行要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識，引導(dǎo)全行員工樹

立對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)同感，真正意識到風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理人員的事情，風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)，使風(fēng)險(xiǎn)意識突破傳統(tǒng)的部門界限真正融入全行各個部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓每一位員工認(rèn)識到自身崗位上存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障。二是商業(yè)銀行要確立鼓勵主動發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)的基調(diào)，通過機(jī)制完善，建立各風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門間有效的分工和合作機(jī)制，以及信息交流和溝通機(jī)制，縮短操作風(fēng)險(xiǎn)的匯報(bào)路徑，以便銀行高層能及時獲取風(fēng)險(xiǎn)信息，采取相應(yīng)的制度安排和機(jī)制建設(shè)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或者使案件的發(fā)生概率降低到最低程度。三是商業(yè)銀行要提高內(nèi)控文化的科技含量。各銀行在基層一線普遍推行的單人臨柜、綜合柜員制，都需要電子化科學(xué)技術(shù)來加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。通過計(jì)算機(jī)程序編制、設(shè)定權(quán)限指令，控制超越授權(quán)的違規(guī)操作，避免因?yàn)閭€人的疏忽而導(dǎo)致的業(yè)務(wù)失誤，有效防范風(fēng)險(xiǎn)；通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)強(qiáng)化對業(yè)務(wù)操作運(yùn)行的實(shí)時監(jiān)控管理，構(gòu)建全面覆蓋內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控系統(tǒng)；借助計(jì)算機(jī)系統(tǒng)收集、加工、反饋風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)，為決策提供充分信息支持；同時，加強(qiáng)信息技術(shù)運(yùn)用自身風(fēng)險(xiǎn)防范管理。

（三）切實(shí)加大對責(zé)任人員的查處力度并引入獎罰并舉機(jī)制

一是通過補(bǔ)充、修改完善有關(guān)問責(zé)制度，加大對各級領(lǐng)導(dǎo)人員管理責(zé)任的追究力度，特別是加大對由于失職造成風(fēng)險(xiǎn)損失的各級領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任追究力度，讓那些信奉“上有政策，下有對策”的人付出沉重代價(jià)；二是適應(yīng)強(qiáng)化內(nèi)控、規(guī)范管理的需要，對有關(guān)規(guī)章制度做進(jìn)一步補(bǔ)充與細(xì)化，明確責(zé)任追究的重點(diǎn)和要求；三是加大對責(zé)任認(rèn)定人員的行為約束和責(zé)任追究，確保責(zé)任認(rèn)定工作得到落實(shí)；四是通過對處理程序的調(diào)整、完善，明確處理程序中應(yīng)貫徹的原則、責(zé)任認(rèn)定部門、責(zé)任認(rèn)定的監(jiān)察部門、責(zé)任認(rèn)定程序與處理程序的對接等。通過內(nèi)部監(jiān)管和外部監(jiān)管的協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的追究機(jī)制，堅(jiān)決遏制有令不行、有禁不止的違法違規(guī)行為。同時，要引進(jìn)激勵機(jī)制，對全年安全無事故的員工要進(jìn)行獎勵，對因工作失誤或造成損失的操作風(fēng)險(xiǎn)的員工要進(jìn)行處罰，甚至重罰，以最大限度地調(diào)動廣大員工的工作積極性，把操作風(fēng)險(xiǎn)控制在最低點(diǎn)。

（四）加強(qiáng)思想道德教育，提高商業(yè)銀行員工綜合素質(zhì)

操作風(fēng)險(xiǎn)的防范關(guān)鍵是對行為人的控制。一方面商業(yè)銀行要以人為本，建立一個綜合的教育網(wǎng)絡(luò)，并保證教育的連續(xù)性、系統(tǒng)性和針對性。使全體員工熟悉自身崗位工作職責(zé)要求，理解和掌握業(yè)務(wù)的整體流程和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時加強(qiáng)員工理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念等在內(nèi)的綜合性教育，培養(yǎng)員工高尚的職業(yè)道德情操，做到無論在什么情況下，都不做損害國家和銀行利益的事。另一方面商業(yè)銀行要建立公正、合理、高效的人力資源管理體制，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。要根據(jù)每位員工的品德和業(yè)務(wù)能力，結(jié)合不同年齡、學(xué)歷和工作經(jīng)驗(yàn)，分配適合的崗位；同時把好“進(jìn)門關(guān)”，對重要部門、要害崗位的員工，要進(jìn)行嚴(yán)格挑選，并適時進(jìn)行崗位輪換，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。同時要加強(qiáng)對員工業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，提高操作人員的業(yè)務(wù)能力、法律意識、制度觀念和道德水平，降低因人為因素或員工對政策、制度、法律不了解而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。在日常管理中積極倡導(dǎo)建立有力的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，將本行的內(nèi)部控制戰(zhàn)略和政策準(zhǔn)確無誤地傳導(dǎo)到各個層次的每一位管理者和員工，使操作風(fēng)險(xiǎn)控制成為每一位員工日常工作中的首要目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

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2、劉明彥，《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理》，北京:中國經(jīng)濟(jì)出版社,2008.3、黃德根，《公司治理與中國國有商業(yè)銀行改革》，北京，中國金融出版社，20074、朱忠明 張淑艷，《金融風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)》，北京，中國人民大學(xué)出版社,20045、厲吉斌，《構(gòu)建商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架體系》，上海金融，2006（5），37-39

第五篇：工程項(xiàng)目管理現(xiàn)狀與對策論文

摘要：在現(xiàn)代工程管理學(xué)科中，工程項(xiàng)目管理是非常重要的研究課題。特別是在大中型工程項(xiàng)目中，工程項(xiàng)目管理能夠起到非常重要的作用。在生產(chǎn)過程中對生產(chǎn)要素進(jìn)行優(yōu)化管理、合理配置，從而實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的總體目標(biāo)，并取得良好的工程效益。本文具體分析了工程項(xiàng)目管理中存在的問題，同時提出了解決這些問題的對策。

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；管理；問題對策

工程項(xiàng)目管理的管理過程具有較強(qiáng)的系統(tǒng)性，要對工程中的質(zhì)量、進(jìn)度和安全、成本等方面進(jìn)行綜合的管理，以此來保證工程的高效、順利的進(jìn)行。做好工程項(xiàng)目管理工作，不僅能夠推動企業(yè)和工程項(xiàng)目的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)，還能使企業(yè)在市場中的競爭力得到提升，使企業(yè)和國家都能取得較好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。

1工程項(xiàng)目管理存在的問題

1.1缺乏完善的相關(guān)政策

由于目前還沒有相關(guān)工程項(xiàng)目管理的法律法規(guī)，工程項(xiàng)目管理單位的定義、涉及范圍、職責(zé)等還不夠明確，導(dǎo)致工程項(xiàng)目管理單位在進(jìn)行工程管理時，只能根據(jù)經(jīng)驗(yàn)操作。雖然我國建設(shè)部2004年頒發(fā)了《建筑工程項(xiàng)目管理暫行辦法》，但是并沒有出臺相關(guān)工程項(xiàng)目管理的法律和法規(guī)，所以《建筑工程項(xiàng)目管理暫行辦法》也無法真正在工程項(xiàng)目管理中完全實(shí)現(xiàn)。工程項(xiàng)目管理單位的資質(zhì)、標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé)，都沒有明確的規(guī)定，也沒有相關(guān)的法律法規(guī)，導(dǎo)致工程項(xiàng)目管理單位在進(jìn)行項(xiàng)目管理時，各項(xiàng)工作都沒有依據(jù)，對工程項(xiàng)目管理工作的規(guī)范性和發(fā)展造成了非常嚴(yán)重的影響。

1.2管理人員素質(zhì)較低

目前我國的工程項(xiàng)目管理人員大部分來自于傳統(tǒng)建設(shè)管理體系，他們的專業(yè)知識水平較高，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)也比較豐富，但在協(xié)調(diào)能力和綜合管理方面水平較低，所掌握的知識較少，嚴(yán)重缺乏經(jīng)濟(jì)、法律和管理方面的知識。這就導(dǎo)致他們無法創(chuàng)新工程項(xiàng)目管理，不能跟上國際的腳步，管理水平也無法得到提高。除此以外，由于管理人員對工程項(xiàng)目管理規(guī)則不夠熟悉，在進(jìn)行工程項(xiàng)目的管理和咨詢的過程中，管理人員無法很好的遵守工程項(xiàng)目管理規(guī)則。另外專業(yè)培訓(xùn)的缺乏也導(dǎo)致管理人員綜合素質(zhì)較低，不能完全使用工程項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)。

1.3缺乏管理經(jīng)驗(yàn)

相對于國外的發(fā)達(dá)國家，我國工程項(xiàng)目管理的經(jīng)驗(yàn)仍然處在較低水平，造成這種情況的主要原因就是沒有在工程項(xiàng)目中完全實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目管理的全面性和系統(tǒng)性，專業(yè)化較弱。據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國已有上百萬人在從事項(xiàng)目管理，大部分人都屬于事業(yè)單位、政府部門和各類企業(yè)。他們的實(shí)踐幾乎很少，幾乎沒有經(jīng)驗(yàn)可積累，導(dǎo)致他們的工程項(xiàng)目管理水平也無法提高[1]。而在國外的發(fā)達(dá)國家中，中、高層項(xiàng)目管理人員的專業(yè)性越來越強(qiáng)，形成了具有自身特色的行業(yè)。他們必須要通過培訓(xùn)獲得專業(yè)資質(zhì)證書，還要參加行業(yè)學(xué)會或者協(xié)會。而我國目前還沒有建立項(xiàng)目管理專業(yè)人員職業(yè)資格制度。工程項(xiàng)目管理是一種新的管理模式，但目前仍然有很多人無法適應(yīng)這種新的管理模式，一直在使用傳統(tǒng)老套的工作方法，導(dǎo)致項(xiàng)目管理無法真正實(shí)現(xiàn)。

1.4信息化管理水平較低

隨著建設(shè)工程項(xiàng)目發(fā)展速度的不斷加快，它的發(fā)展趨勢也越來越趨向復(fù)雜化、國際化和大型化，其中的信息交流也越來越多。傳統(tǒng)的管理模式早已無法適應(yīng)目前的建設(shè)工程項(xiàng)目，必須使用現(xiàn)代化的管理手段才能真正滿足目前建設(shè)工程項(xiàng)目的管理需要。無論是企業(yè)還是國家和政府部門，都極其重視建設(shè)工程項(xiàng)目管理的信息化，對于建設(shè)工程項(xiàng)目管理的投入也越來越多，我國近幾年來建設(shè)工程項(xiàng)目管理水平也因此越來越高。但目前我國建設(shè)工程項(xiàng)目的信息化管理水平仍然較低，建設(shè)工程項(xiàng)目的信息化管理沒有得到很好的落實(shí)。主要是因?yàn)榇蟛糠制髽I(yè)都只開發(fā)單機(jī)版的應(yīng)用軟件，沒有將網(wǎng)絡(luò)很好的利用，信息也沒有得到自動傳送和共享。而且只有實(shí)力較強(qiáng)、對計(jì)算機(jī)技術(shù)和管理方法比較重視的設(shè)計(jì)企業(yè)才會使用計(jì)算機(jī)來完成工程項(xiàng)目的管理，建設(shè)工程項(xiàng)目的信息化管理應(yīng)用面較小[2]。

2加強(qiáng)工程項(xiàng)目管理的對策

2.1成本管理對策

若想加強(qiáng)工程項(xiàng)目的成本管理，首先要強(qiáng)化預(yù)算管理。只有預(yù)算管理得到較好的控制和落實(shí)，企業(yè)對資金的分配才能更加合理化，并符合企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。預(yù)算管理是集項(xiàng)目預(yù)算、現(xiàn)金流預(yù)算、籌資預(yù)算和財(cái)務(wù)預(yù)算為一體的現(xiàn)代化預(yù)算管理體系，這個體系能夠詳細(xì)分析企業(yè)的經(jīng)營計(jì)劃，使成本管理的水平和效率得到提高。企業(yè)進(jìn)行全面預(yù)算時，要組織專業(yè)人員考核和監(jiān)督執(zhí)行情況，利用合理的考核方式來激發(fā)員工的積極性和主動性。對于成本的控制，企業(yè)也要加以重視。要對外部造價(jià)咨詢單位進(jìn)行合理的使用；建立完善的工程項(xiàng)目資料管理，對工程項(xiàng)目動態(tài)進(jìn)行成本監(jiān)控時，可以使用臺帳月報(bào)和信息化系統(tǒng)。對于工程項(xiàng)目所用的設(shè)備和材料，也要做好相關(guān)的核價(jià)工作，在設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場簽證的管理上要加以重視，工程的預(yù)結(jié)算管理要落實(shí)好。若是工程項(xiàng)目中出現(xiàn)糾紛事故等，要處理妥當(dāng)。同時還要定期對成本管理工作進(jìn)行總結(jié)，施工現(xiàn)場的管理上，管理人員也要進(jìn)行定期的監(jiān)督和檢查，相關(guān)記錄要定期匯總。

2.2合同管理對策

企業(yè)要保證合同簽訂過程中的合法性和規(guī)范性，確保合同具有法律效力，最大程度的防止糾紛的產(chǎn)生。由于工程造價(jià)的控制效果是由合同內(nèi)容的價(jià)款調(diào)整條件直接決定的，所以應(yīng)當(dāng)要按照工程自身的特點(diǎn)來決定合同中的價(jià)款調(diào)整條件。在擬定合同時，要嚴(yán)格詳細(xì)的對驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、雙方權(quán)責(zé)、違約處理方式等內(nèi)容進(jìn)行文字表達(dá)，必須能夠準(zhǔn)確表達(dá)合同簽訂雙方的意愿，防止合同內(nèi)容上的模糊和漏洞。在工程施工過程中，也要安排專人定期監(jiān)督和檢查合同管理和執(zhí)行的情況，若是出現(xiàn)了與合同規(guī)定和先關(guān)規(guī)范要求不符、違法的操作，一定要立即制止。除此以外，還要對設(shè)備材料的差價(jià)調(diào)整加以重視，要嚴(yán)格的執(zhí)行結(jié)算支付程序，以此來保證工程過程中合同管理的質(zhì)量和效果。

2.3質(zhì)量管理對策

對一個工程項(xiàng)目來說，工程的整體質(zhì)量是非常重要的。所以必須要加強(qiáng)質(zhì)量管理，才能真正實(shí)現(xiàn)對工程項(xiàng)目的管理。為了使工程項(xiàng)目質(zhì)量控制工作能夠貫徹落實(shí)好，應(yīng)當(dāng)建立具有科學(xué)性、合理性、可行性的質(zhì)量保證體系，在建立質(zhì)量保證系統(tǒng)時，企業(yè)要對工程項(xiàng)目的實(shí)際特點(diǎn)進(jìn)行一定的考慮。為了更好的落實(shí)質(zhì)量控制工作，可以編寫質(zhì)量控制手冊，確保質(zhì)量保證體系的順利運(yùn)用。工程項(xiàng)目中的技術(shù)控制力度必須得到加強(qiáng)，可以采用預(yù)先控制和技術(shù)措施先行的質(zhì)量管理方法。集中工程項(xiàng)目中的重難點(diǎn)技術(shù)問題，對于比較常見的質(zhì)量問題，要制定科學(xué)合理的預(yù)先控制方案。在工程中的工藝和技術(shù)方面，也要不斷的進(jìn)行創(chuàng)新和改革，以此提高工程質(zhì)量和工程效益。另外，工程人員的素質(zhì)對于整個工程項(xiàng)目來說也是非常重要的，要加強(qiáng)對所有工程人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和專業(yè)知識培訓(xùn)，提高工程人員的應(yīng)變能力、組織能力和業(yè)務(wù)水平，從而使工程項(xiàng)目的質(zhì)量控制水平得到提高[3]。還要建立完善的企業(yè)人才機(jī)制，吸引綜合素質(zhì)較強(qiáng)有責(zé)任心的人才加入企業(yè)的管理隊(duì)伍當(dāng)中，為企業(yè)的工程項(xiàng)目管理提供充足的人才資源。

3結(jié)語

工程項(xiàng)目的管理工作涉及了多方面的專業(yè)內(nèi)容，它具有較強(qiáng)的系統(tǒng)性和規(guī)范性。目前建筑企業(yè)的競爭愈演愈烈，只有提高企業(yè)的工程項(xiàng)目管理水平，才能使企業(yè)在市場中的競爭力得到提升。只有對工程項(xiàng)目管理中的問題進(jìn)行分析，找出解決這些問題的具體對策，才能真正提高企業(yè)工程項(xiàng)目管理的質(zhì)量和水平。

參考文獻(xiàn):

[1]周松杰.房屋建筑工程管理存在的問題及對策的探討[J].江西建材，2014(23).[2]趙隆峰.房屋建筑工程項(xiàng)目管理存在的問題與對策[J].門窗，2014(11).[3]李九春.房屋建筑工程項(xiàng)目管理存在的問題與對策[J].中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2014(01)