第一篇：商業(yè)銀行授信審批中的主要問題及對策
商業(yè)銀行授信審批中的主要問題及對策
一、授信審批過程中存在的主要問題
在授信審批管理工作中，從審批條件的設(shè)定、審批條件的落實(shí)等方面，可以反映出信貸審批的約束力、執(zhí)行力和風(fēng)險(xiǎn)控制力，其結(jié)果直接影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益。
(一)授信審批條件設(shè)定方面
授信審批過程中，授信審查人員為提出合理、有效的審查意見，往往在借款人符合或滿足一般信貸條件的基礎(chǔ)上，設(shè)定一些先決、約束和管理要求的條件，審批人在此基礎(chǔ)上有些授信還增加額外的條件。這些條件涉及第一還款來源、第二還款來源、貸款用途及企業(yè)合作等多個(gè)方面。每一項(xiàng)授信審批條件，應(yīng)該符合相關(guān)信貸政策，表述清晰、要求明確，操作性強(qiáng)，經(jīng)辦行能夠及時(shí)、規(guī)范落實(shí)。但由于少數(shù)審查人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、審批人審批決策依據(jù)不足，對審批條件能否落實(shí)考慮不充分，審批標(biāo)準(zhǔn)和尺度把握不到位，導(dǎo)致部分審批條件設(shè)定的前瞻性、可行性不足，未能有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。
1.設(shè)定的授信審批條件無效
一是審批條件概念不夠清晰、具體，如審查人員提出的“我行授信條件不低于其他銀行條件”、“借款人在經(jīng)辦行的結(jié)算份額不少于授信份額”等，經(jīng)辦行難以把握具體落實(shí)標(biāo)準(zhǔn)。二是審查人員不熟悉借款人地方有關(guān)政策規(guī)定，也未與經(jīng)營部門進(jìn)行有效溝通，授信條件提出后難以落實(shí)或存在執(zhí)行障礙。如設(shè)定的“以在建工程抵押”條件，相當(dāng)多地方的政府房產(chǎn)部門不辦理在建工程抵押手續(xù)，導(dǎo)致無法落實(shí)。三是少數(shù)審查條件違背信貸政策，出現(xiàn)授信條件無效的現(xiàn)象。如貸款擔(dān)保要求以中學(xué)的收費(fèi)權(quán)作為貸款質(zhì)押，實(shí)際在借款人不能歸還貸款時(shí)無法執(zhí)行，致使貸款形成不良。
2.授信審批條件設(shè)定不合理
由于企業(yè)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行自身經(jīng)營需求的不斷變化，授信審批要適應(yīng)不同行業(yè)、客戶和產(chǎn)品的特點(diǎn)，很難有固定不變的操作依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。審查人員往往憑借自身的經(jīng)驗(yàn)積累和職業(yè)判斷，擁有相當(dāng)大的“自由裁量權(quán)”，導(dǎo)致審查尺度把握不一，出現(xiàn)審批決策不合理的現(xiàn)象。如部分設(shè)定的條件過高或過嚴(yán)，經(jīng)辦行難以落實(shí)或客戶不愿意配合，造成貸款未能有效投放；借新還舊貸款未充分考慮借款人的還款能力或意愿，提出的壓縮貸款本金條件難以落實(shí)。這些問題嚴(yán)重影響了貸款的授信效率和效果，既不利于經(jīng)營部門的市場營銷，也不利于實(shí)現(xiàn)銀行效益的最大化。
3.授信審批條件設(shè)定不全面
部分審批條件泛泛而談，缺乏針對性，設(shè)定的條件要求過低、把關(guān)不嚴(yán)格，不能及時(shí)、有效地防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。如審查人員未針對借款人經(jīng)營管理、市場狀況、產(chǎn)品成長階段等風(fēng)險(xiǎn)特征提出適當(dāng)?shù)氖谛艞l件，未針對新成立企業(yè)的出資情況提出用款條件，未根據(jù)客戶的重大經(jīng)營變化及時(shí)調(diào)整相應(yīng)的授信條件等，有時(shí)貸款實(shí)際上變成了企業(yè)的鋪底資金，當(dāng)企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈、資金鏈斷裂時(shí)，授信條件無法有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致產(chǎn)生不良。
4.貸款擔(dān)保條件設(shè)定不充分
貸款擔(dān)保是確保貸款安全性的重要措施，是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的第二道屏障。但部分信貸審批對第二還款來源關(guān)注不夠，有的貸款雖提供了擔(dān)保措施，但擔(dān)保能力明顯不足，擔(dān)保形同虛設(shè)；有的貸款企業(yè)之間或集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)互相擔(dān)保，擔(dān)保額嚴(yán)重超出自身償債能力。對信用貸款、擔(dān)保能力不足和企業(yè)互保行為未能有效控制，導(dǎo)致貸款投放時(shí)就存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，一旦企業(yè)經(jīng)營困難、貸款質(zhì)態(tài)趨于惡化，又難以要求其變更擔(dān)保措施、提高擔(dān)保額度，嚴(yán)重削弱了貸款的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
(二)授信審批條件落實(shí)方面
落實(shí)授信條件是貸款發(fā)放和后續(xù)管理的前提，是貸款經(jīng)辦行應(yīng)盡的職責(zé)。只有嚴(yán)格落實(shí)授信條件，審批的決策意見才有意義和價(jià)值，才能發(fā)揮應(yīng)有的覆蓋風(fēng)險(xiǎn)作用。然而在實(shí)際工作中，對于審批部門提出的審批條件，經(jīng)辦行落實(shí)不夠及時(shí)、有效的現(xiàn)象仍比較普遍，有的審批條件多次提出均未能落實(shí)。主要表現(xiàn)在：
1.隨意放寬或變通落實(shí)授信審批條件
少數(shù)行風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，對審批部門提出的授信條件，采取應(yīng)付手段、變通落實(shí)授信條件，隨意變更指定的抵押方式、擅自提高審批要求的抵押比率、以臨時(shí)凍結(jié)貸款資金的不合規(guī)方式代替抵押等，都容易使貸款擔(dān)保出現(xiàn)真空。
2.授信審批條件未落實(shí)或落實(shí)不到位
有的經(jīng)辦行對授信條件能落實(shí)不落實(shí)，或只是部分落實(shí)。如對逐步退出的信貸客戶，未按審批要求的時(shí)間或比例壓縮貸款本金，加大了不良貸款的形成；貸款利率未按審批要求上浮，直接影響了經(jīng)營效益。這種不落實(shí)或落實(shí)不到位的行為，使審批條件“懸空”，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)無法得到有效的規(guī)避和控制，加劇了信貸資金損失的可能。
3.授信擔(dān)保條件落實(shí)中存在缺陷
在信貸審批過程中，審批部門一般對每筆業(yè)務(wù)的擔(dān)保均提出明確、具體的條件。但經(jīng)辦行在落實(shí)時(shí)，常常存在抵押期限短于貸款期限、抵押物未經(jīng)評估、土地未與房產(chǎn)同時(shí)辦理抵押、抵押物未辦理保險(xiǎn)等問題，對第二還款來源的保障帶來不利影響。如經(jīng)常出現(xiàn)的銀行承兌匯票到期后形成墊款，由于對其抵押的機(jī)器設(shè)備未進(jìn)行評估，導(dǎo)致拍賣時(shí)多次流拍、難以變現(xiàn)，使墊款形成不良。
4.對信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控
審批部門為保證貸款用途合法、合規(guī)，對固定資產(chǎn)貸款設(shè)定了封閉運(yùn)行、貸款額度與項(xiàng)目掛鉤，對流動資金貸款設(shè)定了采購材料合同項(xiàng)下款項(xiàng)支付、不得用于股本權(quán)益性投資和固定資產(chǎn)建設(shè)等限定性條件，但少數(shù)經(jīng)辦行對貸款資金使用缺乏有效監(jiān)控，致使貸款資金被挪用于歸還他行貸款、補(bǔ)充子公司注冊資金等，背離了貸款投放的原有目的，最終形成不良貸款。
二、授信審批過程問題的原因分析
1、授信方案不完整，導(dǎo)致授信審批附加條件多
業(yè)務(wù)發(fā)起部門沒有完整的授信方案，上報(bào)審批部門后，從盡責(zé)審查到授信評審的意見只是授信審批人的參考，層層的風(fēng)險(xiǎn)控制意見、金額、期限意見等都集中到審批人，最后批復(fù)有一大堆的條件和管理要求。最后業(yè)務(wù)發(fā)起部門無法逐條落實(shí)。有的人簡單地將前后臺的職責(zé)理解為“前臺拓展業(yè)務(wù)、審批控制風(fēng)險(xiǎn)”。部分申報(bào)行于競爭需要，為了審批同意，對于項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的揭示、風(fēng)險(xiǎn)控制的措施安排越來越少；部分審批人出于風(fēng)險(xiǎn)控制的目的，所提條件有越來越多的趨向，由于不見客戶，所提條款有時(shí)針對性不強(qiáng)或難以落實(shí)。
2.審批決策依據(jù)不充分
一是授信申報(bào)材料質(zhì)量不高，影響授信審批決策。在授信審批過程中，授信審查、審批人員對項(xiàng)目的可行性判斷、對產(chǎn)品市場的變化預(yù)期大部來自客戶經(jīng)理的申報(bào)材料。如果申報(bào)材料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全、信息失真，申報(bào)時(shí)經(jīng)營部門提出的風(fēng)險(xiǎn)控制措施留有余地，都會使授信審批人員因信息不充分、不準(zhǔn)確，造成審批決策依據(jù)不足，甚至決策失誤。二是授信審批決策缺乏較為科學(xué)、系統(tǒng)的操作標(biāo)準(zhǔn)，審查人員憑借經(jīng)驗(yàn)判斷，有較大的“自由裁量權(quán)”。往往為了規(guī)避自身的審查責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，在審批時(shí)對條件適度加碼；對較為熟悉的機(jī)構(gòu)和客戶，條件的設(shè)定則“網(wǎng)開一面”。審批把關(guān)有時(shí)過松、有時(shí)又過嚴(yán)，尺度不一，使審批結(jié)論缺乏嚴(yán)肅性、有效性，影響了審批的效率和效果。
3.授信審批后評價(jià)不到位
主要是前后臺溝通不充分，項(xiàng)目回訪力度不夠。在項(xiàng)目審批結(jié)束以后，對審批條件能否落實(shí)、審批意見能否有效防范風(fēng)險(xiǎn)等信息，審批部門與經(jīng)營部門交流、溝通不到位，導(dǎo)致有的審批條件存在落實(shí)障礙，經(jīng)辦行被迫申請變更條件；有的項(xiàng)目擔(dān)保措施設(shè)定又不足，不能完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
4.審批條件落實(shí)缺乏有效的監(jiān)督
有的經(jīng)辦行重發(fā)放輕管理，對審批條件的落實(shí)比較隨意，能落實(shí)不落實(shí)、落實(shí)不到位的現(xiàn)象普遍存在，甚至變通應(yīng)付審批意見、逃避落實(shí)責(zé)任，暴露出在信貸管理工作中，對授信審批條件的落實(shí)缺乏控制措施。同時(shí)，上級管理部門的檢查、監(jiān)督力度不夠，對不落實(shí)授信審批條件或擅自變更審批條件造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人，缺乏嚴(yán)厲的責(zé)任追究和處罰。
5.盲目遷就客戶利益和市場需要
客觀上，由于金融同業(yè)競爭激烈，有的經(jīng)辦行迫于客戶營銷拓展、業(yè)務(wù)指標(biāo)考核的壓力，為搶占市場份額，有時(shí)過于遷就客戶利益。為順利通過審批，個(gè)別客戶經(jīng)理甚至主動為借款人出謀劃策，向?qū)徟块T承諾保證開立基本結(jié)算戶、保證資金?？顚Ｓ玫?。而貸款一經(jīng)發(fā)放，借款人拒不履行承諾，不配合經(jīng)辦行落實(shí)審批條件，加之客戶經(jīng)理監(jiān)督不力，缺少有效的制約手段，導(dǎo)致審批意見成為一紙空文。
三、加強(qiáng)授信審批管理的對策
為了提高商業(yè)銀行的信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，滿足外部監(jiān)管要求，增強(qiáng)廣大股東和戰(zhàn)略投資者的信心，各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)必須堅(jiān)持以客戶為中心、以效益為目標(biāo)、以風(fēng)險(xiǎn)防范為前提的經(jīng)營理念，提高審批質(zhì)量和效率，確保授信審批適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
1、在授信發(fā)起階段，確定完整的授信方案。應(yīng)賦予客戶經(jīng)理一定的營銷權(quán)限，以便客戶經(jīng)理在營銷中取得主動權(quán)。但客戶經(jīng)理權(quán)責(zé)要分明，對業(yè)務(wù)發(fā)起的真實(shí)性負(fù)全責(zé)。授信方案是要與客戶談判的，最終結(jié)果是否接受，風(fēng)險(xiǎn)是否控制，在授信評估報(bào)告中要有明確的授信方案，在授信發(fā)起時(shí)就要設(shè)計(jì)好授信方案，包括授信額度、授信品種、授信的先決條件、約束條件和管理措施，不要到風(fēng)險(xiǎn)部審查、審批時(shí)設(shè)置授信條件和管理要求，審批后實(shí)施不了，又申請變更條件，喪失良機(jī)。
2、在授信審查階段，要明確其職責(zé)，授信審查主要是合規(guī)性和業(yè)務(wù)發(fā)起材料的完整性審查、負(fù)責(zé)，不對材料真實(shí)性負(fù)責(zé)。在盡責(zé)審查中，盡責(zé)審查應(yīng)對授信進(jìn)行分類，分為存量授信、存量新增授信、存量新增（項(xiàng)目貸款）、項(xiàng)目貸款、新客戶授信五類，每類客戶授信建立合規(guī)性審查和申報(bào)材料完整審查標(biāo)準(zhǔn)。對業(yè)務(wù)部們的授信方案進(jìn)行審查、溝通，在控制風(fēng)險(xiǎn)的條件下確定可操作的授信方案。經(jīng)營部門要加強(qiáng)貸前調(diào)查，真實(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行信貸申報(bào)，客觀、全面地披露客戶和項(xiàng)目信息，完善對客戶授信后主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的防范和監(jiān)管措施。在此基礎(chǔ)上，提高項(xiàng)目不須附加條件、審批通過的成功率，從而避免審批部門因信息不對稱、設(shè)定條件規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的現(xiàn)象。
3、在授信評審和審批階段，前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，逐步推行無條件審批。要明確評審的職責(zé)，不能把評審機(jī)構(gòu)定位授信決策機(jī)構(gòu)，而是咨詢機(jī)構(gòu)，要充分發(fā)揮評委的作用。不能把公司客戶授信不論金額大小都要上會評審。授信評審的范圍：新客戶授信、項(xiàng)目貸款、存量客戶新增項(xiàng)目貸款、集團(tuán)客戶授信。評審的職責(zé)：對授信的可行性分析，對風(fēng)險(xiǎn)的可控性和我行可容忍的風(fēng)險(xiǎn)度作出判斷，風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配，供審批人參考。評審范圍以外的授信經(jīng)盡責(zé)審查后直接報(bào)審批人審批。業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，不僅僅是市場營銷和信貸管理投放的管理部門，同時(shí)也是授信方案談判與設(shè)計(jì)等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制主體。
4、在授信發(fā)放階段，強(qiáng)化審批條件落實(shí)的監(jiān)督機(jī)制.對信貸審批條件的落實(shí)，應(yīng)明確專門的責(zé)任部門和人員進(jìn)行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實(shí)報(bào)告制度和跟蹤檔案。一是對貸前條件應(yīng)由經(jīng)營部門在貸款發(fā)放前予以落實(shí)，并將落實(shí)情況專題上報(bào)審查部門。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實(shí)情況納入檢查范圍，消除檢查真空現(xiàn)象。三是要加強(qiáng)對條件落實(shí)的檢查和監(jiān)督，上級管理部門要定期抽查和回訪，作為經(jīng)營主負(fù)責(zé)人也要切實(shí)履行檢查責(zé)任。通過審批、經(jīng)營部門的良性互動，切實(shí)提高信貸業(yè)務(wù)全過程的管理控制水平。
5、嚴(yán)肅責(zé)任追究，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。樹立穩(wěn)健、合規(guī)經(jīng)營的理念，從信貸資產(chǎn)質(zhì)量和長期經(jīng)營效益的角度出發(fā)，明確審查部門、經(jīng)營部門各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)義務(wù)，將審批、經(jīng)營的業(yè)績考核與責(zé)任相掛鉤，實(shí)行嚴(yán)格的“問責(zé)制”。對貸前調(diào)查不實(shí)、審批把關(guān)不嚴(yán)、不落實(shí)審批條件或擅自變更審批條件等造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人，要進(jìn)行嚴(yán)肅的責(zé)任追究和處罰，以切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。
第二篇：商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審查審批要點(diǎn)
授信業(yè)務(wù)審查審批要點(diǎn)
（試行）
一、程序及要件審查
（一）支行申報(bào)的業(yè)務(wù)是否屬于總行審批權(quán)限范圍。
（二）支行申報(bào)的業(yè)務(wù)要件是否齊全。
根據(jù)總行相關(guān)文件及《關(guān)于規(guī)范支行信貸業(yè)務(wù)報(bào)批程序的通知》要求，支行上報(bào)業(yè)務(wù)至少包括以下材料：
1、支行信貸檔案資料（檔案內(nèi)容須填寫完整）。
2、客戶書面申請。
3、客戶近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表及最近一期的月度財(cái)務(wù)報(bào)表（確實(shí)無法提供的除外），集團(tuán)客戶另需提供合并報(bào)表。其中最近一期月度財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)告期與支行上報(bào)時(shí)間原則上不得相差3個(gè)月。財(cái)務(wù)報(bào)表須經(jīng)過專業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)（客戶授信額度在3000萬元以內(nèi)或項(xiàng)目法人可除外），至少包括三部分：（1）財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）；（2）財(cái)務(wù)報(bào)表編制說明；（3）專業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)結(jié)論。
4、全部貸款近期的五級分類情況。
5、貸款的信用評級和風(fēng)險(xiǎn)度測算情況。
6、支行通過人民銀行《企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫》查詢的客戶在其他金融機(jī)構(gòu)的融資情況、信用情況、不良記錄情況等。
7、支行通過信貸管理系統(tǒng)查詢的客戶在我行轄內(nèi)的融資情況、信用情況、不良記錄情況等。
（三）下列授信業(yè)務(wù)需事先征詢總行相關(guān)部門意見：
1、涉及關(guān)系人業(yè)務(wù)的，需征詢總行理事會辦公室的意見；如確認(rèn)為關(guān)系人貸款的，還需上報(bào)總行理事會關(guān)聯(lián)交易管理委員會審批。
2、涉及突破監(jiān)管部門要求和總行信貸政策的，需征詢總行風(fēng)險(xiǎn)管理部的意見。
3、涉及集團(tuán)統(tǒng)一授信，以及公司業(yè)務(wù)新品種的，需先征詢總行公司金融部的意見。
4、涉及外匯信貸利率、費(fèi)率確定及需要總行調(diào)劑外匯資金的，需征詢總行計(jì)財(cái)部、金融市場部等部門的意見。
5、涉及客戶開立帳戶、結(jié)算等問題的，需征詢總行運(yùn)營管理總部的意見。
6、涉及法律疑難問題的，需征詢合規(guī)與法律部的意見。
二、合法合規(guī)性審查
（一）審查是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策的要求和規(guī)定，防止對國家明令淘汰的落后生產(chǎn)能力、工藝、產(chǎn)品和重復(fù)建設(shè)項(xiàng)目給予貸款支持。
（二）審查是否符合金融法律、法規(guī)，總行信貸政策、制度或指導(dǎo)意見的有關(guān)規(guī)定，防止借款人違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資或以信貸資金作為注冊資本金、注冊驗(yàn)資和增資擴(kuò)股，防止借款人利用貸款違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等的投資。
三、綜合承貸能力審查
（一）掌握客戶基本情況，分析其發(fā)展前景
1、分析借款人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、所屬行業(yè)、主營業(yè)務(wù)、注冊資本、經(jīng)濟(jì)規(guī)模、隸屬關(guān)系、組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、地理位臵及歷史變革等。對上市公司還要分析其上市時(shí)間、募集資金數(shù)額、近期股權(quán)結(jié)構(gòu)及主要股東的股權(quán)比例。審查要點(diǎn)主要包括：
⑴借款人是否具備《貸款通則》規(guī)定的主體資格。⑵借款人行業(yè)排名及發(fā)展前景情況。
⑶注冊資金與實(shí)收資本是否一致，不一致的說明原因。⑷是否涉及重大訴訟。⑸有無交叉違約的歷史記錄。
2、分析借款人主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)含量、產(chǎn)銷量、壽命周期、市場份額、出口創(chuàng)匯能力、實(shí)際銷售、潛在銷售及庫存變化等情況。
3、分析借款人主導(dǎo)產(chǎn)品資源儲備情況或上游原材料供應(yīng)情況及下游產(chǎn)品市場需求情況，分析對供應(yīng)商的依賴程度。
4、分析借款人主導(dǎo)產(chǎn)品的主要競爭對手情況及行業(yè)特征、行業(yè)管制、行業(yè)定位情況，分析行業(yè)成功的關(guān)鍵因素。
5、分析借款人技術(shù)和設(shè)備狀況、對外投資及投資收益情況。
6、分析借款人核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營管理能力及法人代表的人品、誠信度、道德水準(zhǔn)、歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗(yàn)、相對于所有者的獨(dú)立性等情況。分析影響決策的相關(guān)人員（實(shí)際控制者）情況及決策過程。
7、分析借款人其他需要說明的情況，如擬上市情況、改制情況、債轉(zhuǎn)股或債務(wù)重組情況、目前訴訟情況及其他重要情況，對其公司治理、履約記錄、行業(yè)特點(diǎn)以及宏觀經(jīng)濟(jì)條件等方面進(jìn)行分析。
8、分析與客戶信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的社會購買力、通貨膨脹、匯率、貨幣供應(yīng)量、稅收、政府財(cái)政支出、價(jià)格控制、GDP增長、外匯來源、外匯管制規(guī)定、利率、政府其他管制等宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化對客戶發(fā)展前景的影響。
（二）掌握客戶銀行融資總量、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量情況，分析客戶融資能力及信用狀況
1、掌握借款人與我行合作情況。分析借款人近三年信用等級及變化、基本帳戶開立、通過我行結(jié)算占比以及其他中間業(yè)務(wù)占比情況。
2、掌握借款人銀行融資總量及我行融資占比。通過人民銀行《企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫》查詢結(jié)果，對借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的融資情況、信譽(yù)情況進(jìn)行分析判斷。分析客戶在我行的融資余額與其年銷售收入是否匹配，審查我行融資占比是否符合相關(guān)信貸政策和管理要求。
3、了解本地區(qū)同業(yè)和我行對借款人的授信情況。審查我行對該客戶核定的最高綜合授信額度及目前的可用授信額度情況。
4、了解有無不良信用記錄或債務(wù)重組、核銷貸款及掛帳停息等情況。
5、了解有無逃廢銀行債務(wù)情況。
6、了解對外擔(dān)保情況及其他或有負(fù)債情況。
（三）全面分析客戶財(cái)務(wù)狀況，核實(shí)其綜合償債能力
1、審查財(cái)務(wù)報(bào)表的合規(guī)性、真實(shí)性
⑴近三年財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)會（審）計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告,客戶委托審計(jì)的會（審）計(jì)師事務(wù)所有無不良從業(yè)記錄。⑵近三年財(cái)務(wù)報(bào)表是否具有可比性。特別要關(guān)注并表范圍是否一致，會計(jì)處理方法是否連續(xù)。對匯總或合并報(bào)表要了解匯總或合并范圍是否完整。
⑶對集團(tuán)公司客戶，還應(yīng)當(dāng)分別分析集團(tuán)公司本部財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。
2、近三年及最近一期資產(chǎn)負(fù)債及變化情況分析
⑴關(guān)注近三年以來資產(chǎn)、負(fù)債增減變化情況，分析增減原因。⑵分析客戶近三年的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)比率（主要是資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等）的增減變化情況及原因。
⑶如果應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款數(shù)額較大，需分析其構(gòu)成及賬齡分布情況、計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況，核實(shí)是否與關(guān)聯(lián)單位的關(guān)聯(lián)交易有關(guān)。特別要關(guān)注上市公司母公司和股份公司之間的資金往來，核實(shí)公司主要股東與控股子公司的資金往來，核實(shí)有無集團(tuán)公司占用子公司或子公司占用集團(tuán)公司資金的情況。
⑷如果存貨數(shù)額較大，需分析其形態(tài)分布情況(原材料、在產(chǎn)品和產(chǎn)品)及近三年的增減變化情況，并與銷售情況比較。
⑸如果借款人對外長期投資較大，需關(guān)注其投資形式及投資收益情況，分析對外投資的資產(chǎn)質(zhì)量如何。
⑹需要特別關(guān)注下列幾種情況： ①企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張過快；
②應(yīng)收賬款大幅度增加，應(yīng)收賬款帳齡過長； ③應(yīng)付賬款規(guī)模大幅度增加；
④無形資產(chǎn)規(guī)模及遞延資產(chǎn)大幅度增加； ⑤企業(yè)過度負(fù)債經(jīng)營。
3、近三年及最近一期經(jīng)營收入及損益情況分析
⑴分析主營業(yè)務(wù)收入增長是否正常，是否有大起大落的情況，對其異常變化有無合理解釋。
⑵關(guān)注銷售收入有無虛列或重復(fù)計(jì)算等問題，成本計(jì)算有無少計(jì)或不當(dāng)轉(zhuǎn)移等情況。
⑶關(guān)注利潤變化是否異常，核實(shí)是否有人為調(diào)節(jié)或編報(bào)虛假利潤等情況。
⑷如果投資收益較大，需了解主要投資項(xiàng)目，對項(xiàng)目前景進(jìn)行預(yù)測。
4、近三年現(xiàn)金流入及流出情況分析
⑴近三年現(xiàn)金流入量、流出量的增減變化是否正常，如增減變化幅度較大，應(yīng)分別分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量、籌資活動現(xiàn)金凈流量或投資活動現(xiàn)金凈流量的增減變化情況及形成原因，了解其變化是否正常。如果增減變化不正常，需逐個(gè)項(xiàng)目分析。
⑵如果銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金與主營業(yè)務(wù)收入有較大差異，或經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量與賬面利潤有較大差異，應(yīng)分析形成差異的原因是否正常、合理。
⑶預(yù)測借款人到期還本付息的現(xiàn)金支付能力。
5、客戶主要財(cái)務(wù)指標(biāo)之間相互關(guān)聯(lián)及邏輯關(guān)系分析
⑴主營業(yè)務(wù)收入與銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金是否匹配，如差距過大，其原因是什么。
⑵經(jīng)營利潤與經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額是否匹配，如差距過大，其原因是什么。
⑶投資收益與長期投資是否匹配。⑷未分配利潤的增減與上年凈利潤是否匹配。
（四）弄清客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)
1、分析客戶存在哪些關(guān)聯(lián)關(guān)系
⑴了解客戶直接或間接地控制哪些企業(yè)或受哪些企業(yè)控制，如借款人的母公司、子公司（包括母公司的母公司、子公司的子公司及子公司之間等關(guān)系）；
⑵合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)及集團(tuán)公司等；
⑶私營企業(yè)或家族式企業(yè)各利益方以及受主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的企業(yè)有哪些；
⑷其他存在關(guān)聯(lián)關(guān)系并可能轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、收入和利潤的企業(yè)有哪些，如借款人主要的原材料供應(yīng)商和產(chǎn)品經(jīng)銷商等；
⑸形成互保及連環(huán)保關(guān)系的企業(yè)有哪些。
2、分析股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)的銀行融資方式、融資總量、結(jié)構(gòu)和我行占比
⑴了解關(guān)聯(lián)客戶的融資方式：
①集團(tuán)公司統(tǒng)貸統(tǒng)還。如果集團(tuán)公司控制力較弱，財(cái)務(wù)管理不統(tǒng)一，則存在較大風(fēng)險(xiǎn)。
② 集團(tuán)公司與子公司同時(shí)從我行融資。應(yīng)關(guān)注對該集團(tuán)的統(tǒng)一授信情況，對集團(tuán)公司本部融資要注意與其自身經(jīng)營活動現(xiàn)金流量相匹配，對集團(tuán)本部自身沒有經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量的原則上不能提供貸款。
③ 集團(tuán)公司不融資，子公司獨(dú)立融資。應(yīng)重點(diǎn)分析子公司償債能力，并要關(guān)注有無集團(tuán)公司占用子公司資金的情況。
⑵了解集團(tuán)內(nèi)部我行融資總量、結(jié)構(gòu)及占比。既要看各分子公 司融資總量和結(jié)構(gòu)，又要看集團(tuán)整體的融資總量和結(jié)構(gòu)。
⑶了解控股股東及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)基本情況和關(guān)聯(lián)程度，掌握內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易及內(nèi)部定價(jià)等情況。
3、對關(guān)聯(lián)客戶授信審查需重點(diǎn)把握以下幾點(diǎn)：
通過對股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)基本情況、財(cái)務(wù)及經(jīng)營效益、信用狀況等進(jìn)行分析，重點(diǎn)研究關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資金流動情況，特別要關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應(yīng)收、應(yīng)付科目的數(shù)額及資金流向，分析是否存在通過關(guān)聯(lián)關(guān)系轉(zhuǎn)移資金及作假帳等問題。如果借款人主要股東為民營企業(yè)或自然人的，更要對其通過關(guān)聯(lián)關(guān)系轉(zhuǎn)移資金、甚至長期占用借款人資金的情況予以關(guān)注，切實(shí)防范其挪用我行貸款甚至騙取信貸資金等情況發(fā)生。
審查中要同時(shí)了解股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)中有無債轉(zhuǎn)股、政策性破產(chǎn)、貸款掛帳停息等情況，關(guān)注企業(yè)改制過程中資產(chǎn)負(fù)債劃分是否合理，我行原有貸款償還責(zé)任是否落實(shí)，借款人及股東有無懸空我行債務(wù)、損害我行利益等情況。
四、用途審查
（一）流動資金貸款審查要點(diǎn)
1、是否真正用于生產(chǎn)經(jīng)營，防止挪用于項(xiàng)目建設(shè)和對外投資；
2、是否真正用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，防止轉(zhuǎn)借其他企業(yè)使用（集團(tuán)公司實(shí)行統(tǒng)貸統(tǒng)還的除外）或代其他企業(yè)融資；
3、流動貸款原則上只能用于短期生產(chǎn)資金周轉(zhuǎn)，不能作為生產(chǎn)經(jīng)營過程中鋪底流動資金長期占用；
4、注意貸款期限與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期的銜接，對發(fā)放中期流動資金貸款要從嚴(yán)控制；
（二）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)審查要點(diǎn)
1、審查有無真實(shí)貿(mào)易（商品交易及服務(wù)）背景，嚴(yán)禁簽發(fā)無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；
2、審查承兌申請人（付款人）與收款人之間有無關(guān)聯(lián)關(guān)系，防范關(guān)系人通過開立銀行承兌匯票套取銀行資金；
3、審查是否存在滾動簽發(fā)銀行承兌匯票的情況。
（三）保函業(yè)務(wù)審查要點(diǎn)
1、對不直接從事生產(chǎn)經(jīng)營或工程的，原則上不得出具非融資類保函；
2、對非融資類保函重點(diǎn)是核實(shí)申請人有無履行本筆保函項(xiàng)下業(yè)務(wù)的能力；
3、融資類保函必須從嚴(yán)掌握，除國家政策性銀行外，不得對申請人從其他商業(yè)銀行及金融機(jī)構(gòu)借款提供擔(dān)保；
4、我行擔(dān)保所籌措資金原則上只能用于自身生產(chǎn)經(jīng)營和項(xiàng)目建設(shè)，對用于項(xiàng)目資本金的不能辦理。
（四）項(xiàng)目貸款審查要點(diǎn)
1、審查項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)
⑴項(xiàng)目產(chǎn)品是否在國家產(chǎn)業(yè)政策支持范圍之內(nèi)；
⑵項(xiàng)目建設(shè)是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)或核準(zhǔn)，可研報(bào)告是否已獲有權(quán)部門批準(zhǔn)；
⑶項(xiàng)目環(huán)境評價(jià)報(bào)告是否已獲有權(quán)部門審批通過；
⑷項(xiàng)目占用土地的審批是否依法合規(guī)，建設(shè)用地是否符合國家規(guī)定；
⑸其他按規(guī)定需由有權(quán)部門批準(zhǔn)的事項(xiàng)是否已獲審批。
2、審查項(xiàng)目資金來源落實(shí)情況
⑴項(xiàng)目評估總投資及自籌資金比例是否符合國家規(guī)定。審查還要測算各項(xiàng)投資支出與可研報(bào)告的差異，關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)總投資構(gòu)成，并與類似項(xiàng)目單位成本進(jìn)行比較，分析是否有人為加大建設(shè)成本現(xiàn)象，防止人為夸大總投資而相應(yīng)減少自籌的情況。
⑵項(xiàng)目自籌資金到位情況、到位計(jì)劃及出資能力分析。審查各出資人的出資金額、出資比例及出資順序，重點(diǎn)關(guān)注出資來源是否可靠，各出資人是否具備出資實(shí)力。對已經(jīng)開工的項(xiàng)目要了解項(xiàng)目形象進(jìn)度及已投入資金的來源渠道，項(xiàng)目自籌資金的實(shí)際到位進(jìn)度，投入資金及投資計(jì)劃是否匹配，不匹配的原因是什么。
⑶他行融資落實(shí)情況。多家銀行貸款時(shí)，要分析各家銀行融資及占比，了解各家銀行提供融資意愿如何。需要外匯資金的，說明外匯資金如何解決。
⑷加工項(xiàng)目鋪底流動資金是否落實(shí)，主要看借款人自有資金來源是否穩(wěn)定、充足。
⑸注意防范借款人通過關(guān)聯(lián)關(guān)系虛假出資或抽回投資。
3、審查項(xiàng)目建設(shè)條件是否具備
⑴項(xiàng)目建設(shè)用地及水、電、汽供應(yīng)是否落實(shí)，交通設(shè)施能否滿足項(xiàng)目建設(shè)需要。
⑵工藝技術(shù)是否成熟、可靠。項(xiàng)目采用的工藝技術(shù)是否需經(jīng)專業(yè)部門論證，論證結(jié)論是否可信。如果是新產(chǎn)品，還需審查新產(chǎn)品的試制、試驗(yàn)及論證情況。
⑶主要生產(chǎn)設(shè)備來源及設(shè)備先進(jìn)程度，項(xiàng)目關(guān)鍵設(shè)備的研制或引進(jìn)情況。⑷項(xiàng)目建成后主要原材料供應(yīng)渠道及可靠性。⑸專業(yè)機(jī)構(gòu)或其他中介機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目評估情況。
4、項(xiàng)目產(chǎn)品市場及競爭能力分析
⑴國際、國內(nèi)市場供求、價(jià)格變動等情況。①本項(xiàng)目產(chǎn)品國際市場供需現(xiàn)狀分析。
②本項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)市場供需現(xiàn)狀分析?？偵a(chǎn)能力、消費(fèi)構(gòu)成及需求情況，包括生產(chǎn)量、消費(fèi)量、庫存量、進(jìn)出口量、供需缺口等。本項(xiàng)目產(chǎn)品目前行業(yè)地位及行業(yè)排序情況，項(xiàng)目完成后借款人的行業(yè)地位及行業(yè)排序的預(yù)期情況。
③項(xiàng)目產(chǎn)品的上下游供求情況及變化趨勢。⑵項(xiàng)目產(chǎn)品目標(biāo)市場供求狀況。
⑶本項(xiàng)目產(chǎn)品替代產(chǎn)品的發(fā)展情況及趨勢。
⑷主要競爭對手情況及與本企業(yè)、本項(xiàng)目競爭能力比較： ①規(guī)模；②市場占有率；③價(jià)格；④成本；⑤管理水平。
5、項(xiàng)目效益測算及償債能力分析 ⑴項(xiàng)目效益及投資回收期預(yù)測
①項(xiàng)目正常生產(chǎn)年新增銷售收入、新增利潤情況；②投資利潤率、銷售利潤率；③投資回收期；④內(nèi)部收益率；⑤盈虧平衡點(diǎn)；⑥敏感性分析結(jié)果。
審查要特別關(guān)注項(xiàng)目產(chǎn)品定價(jià)是否合理，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷售收入、利潤總額的測算是否過于樂觀。
⑵償債能力測算
①償債來源有哪些：A、項(xiàng)目自身效益；B、折舊及攤銷；C、綜合效益； ②貸款期內(nèi)原有存量貸款的償還計(jì)劃；
③根據(jù)測算結(jié)果審查我行貸款期限的確定是否合理；
以客戶綜合折舊及攤銷作為還貸來源的，審查還要查詢以前企業(yè)的折舊及攤銷提取情況；以企業(yè)往年未分配利潤作為還款來源的，要了解企業(yè)未分配利潤分配的會計(jì)政策；以項(xiàng)目新增效益作為還款來源的，要分析產(chǎn)品定價(jià)依據(jù)及價(jià)格變動趨勢（包括單位定價(jià)和銷售量。如電力項(xiàng)目要關(guān)注上網(wǎng)電量和電網(wǎng)電價(jià)，核實(shí)項(xiàng)目建成后的運(yùn)營小時(shí)數(shù)；公路項(xiàng)目要關(guān)注通車年車流量及收費(fèi)價(jià)格；一般加工產(chǎn)品要關(guān)注產(chǎn)銷率、單位產(chǎn)品售價(jià)及成本）；以其他資金作為還款來源的，要分析資金來源的合法性、合理性和可靠性。同時(shí)要關(guān)注償還多家銀行貸款時(shí)的還款順序。
五、擔(dān)保措施審查
（一）保證方式擔(dān)保審查
1、保證人基本情況
⑴審查保證人是否具備獨(dú)立法人資格。保證人主體資格是否完備，能否提供連帶責(zé)任保證。
⑵審查保證人有無經(jīng)營收入和實(shí)際的現(xiàn)金流量。分析其經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量狀況以及綜合生產(chǎn)能力、市場占有率、發(fā)展前景等。
⑶信用情況。了解保證人自身銀行融資情況及我行占比，資信情況如何。
2、保證人與借款人之間關(guān)系
⑴關(guān)聯(lián)關(guān)系。由于關(guān)聯(lián)擔(dān)保并沒有提供有效的第二還款來源，因而擔(dān)保的可靠性存在很大問題，一般情況下應(yīng)拒絕關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的擔(dān)保。未經(jīng)授權(quán)的非獨(dú)立法人提供的擔(dān)保無效。
⑵互保（包括連環(huán)擔(dān)保）關(guān)系。注意分析互保關(guān)系對保證能力的影響。對借款人與保證人屬同一集團(tuán)公司內(nèi)的企業(yè)，貸款要從嚴(yán)審查。
⑶擔(dān)保公司。特別要關(guān)注擔(dān)保公司的信譽(yù)和對外擔(dān)保數(shù)額、質(zhì)量，核實(shí)其真實(shí)的擔(dān)保能力。
3、保證能力測算
要同時(shí)考慮以下幾種情況，不能只看有多少凈資產(chǎn)：（1）凈資產(chǎn)減或有負(fù)債；（2）經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量及凈流量；（3）實(shí)際的收益水平；（4）自身融資及已提供擔(dān)保的情況。
4、關(guān)注法律、法規(guī)禁止提供擔(dān)保的情況和雖然具備擔(dān)保能力但實(shí)際上無法追究其擔(dān)保責(zé)任的情況。
⑴關(guān)注國家機(jī)關(guān)或行政單位提供擔(dān)保無法律效力的規(guī)定。⑵保證人公司章程中明確規(guī)定對外提供擔(dān)保須經(jīng)董事會同意或經(jīng)股東大會批準(zhǔn)的，應(yīng)有董事會同意提供擔(dān)保的書面文件或股東大會同意提供擔(dān)保的決議。
⑶母公司為子公司提供保證，須關(guān)注母公司有無充足現(xiàn)金流量和擔(dān)保能力，母公司是否存在其他或有負(fù)債，其總量和結(jié)構(gòu)情況如何。
⑷上市公司對外提供保證，應(yīng)當(dāng)審查董事會或股東會同意提供擔(dān)保的書面文件，同時(shí)審查擔(dān)保合同（或擔(dān)保函）中有無擔(dān)保人對擔(dān)保行為合法性的聲明條款，如：聲明被擔(dān)保人不是擔(dān)保人的股東、股東的控股子公司或附屬企業(yè)，擔(dān)保人的擔(dān)保行為符合本公司章程 及章程規(guī)定的程序和權(quán)限，不違反法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的規(guī)定，如果上述聲明有虛假或隱瞞，擔(dān)保人愿承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部責(zé)任等。
（二）資產(chǎn)抵押方式擔(dān)保審查
1、抵押物的選擇
⑴審查是否符合法律、法規(guī)規(guī)定的可以抵押資產(chǎn)范圍。
⑵審查變現(xiàn)能力如何。
抵押物應(yīng)具備良好的流動性和可變現(xiàn)能力，一般應(yīng)選擇地理位臵優(yōu)越、變現(xiàn)容易的房地產(chǎn)作為抵押物，社會公用設(shè)施不能作為抵押物。
2、核實(shí)抵押物權(quán)屬情況。審查抵押人對抵押財(cái)產(chǎn)有無處分權(quán)，抵押物有無已抵押給他人的情況，防止無效抵押、重復(fù)抵押。審查抵押物的使用情況，抵押物有無長期低租、是否存在提前收取租金等現(xiàn)象。
3、審查抵押物價(jià)值確定或評估結(jié)果的合理性。
審查抵押物是否經(jīng)過我行指定專業(yè)機(jī)構(gòu)評估，分析評估價(jià)值是否合理，抵押率的設(shè)定是否適當(dāng)。
4、抵押物保管地點(diǎn)及保管責(zé)任是否明確。
（三）動產(chǎn)及權(quán)利質(zhì)押方式擔(dān)保審查
1、動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保方式審查 ⑴質(zhì)物的選擇
①審查是否符合法律、法規(guī)規(guī)定的質(zhì)押范圍；
②審查是否能夠及時(shí)變現(xiàn)；
③審查是否適宜長期保管，其價(jià)值是否會隨時(shí)間推移貶值。
⑵質(zhì)物權(quán)屬是否明晰，質(zhì)押人對質(zhì)物有無處分權(quán)。⑶審查保管地點(diǎn)及保管方式能否保證質(zhì)物的完整。
2、存單質(zhì)押方式擔(dān)保審查。
⑴用于我行貸款質(zhì)押的單位銀行定期存單，質(zhì)押人須享有完全處分權(quán)；
⑵用于我行貸款質(zhì)押的單位定期存單原則上應(yīng)是我行開立的定期存單；
3、股權(quán)質(zhì)押方式擔(dān)保審查
⑴用于質(zhì)押的股權(quán)預(yù)期升值潛力應(yīng)當(dāng)較大；
⑵審查股權(quán)變現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓的可能性大小。當(dāng)前可用于質(zhì)押的股權(quán)原則上限于上市公司股權(quán)；
⑶是否符合中國證監(jiān)會和財(cái)政部關(guān)于股權(quán)質(zhì)押的具體規(guī)定。
（四）其他貸款安全保障措施審查
1、公路收費(fèi)權(quán)以外的各種收費(fèi)權(quán)、經(jīng)營權(quán)質(zhì)押。
2、其他安全保障措施還包括：帳戶質(zhì)押（帳戶監(jiān)管協(xié)議）、股東完工擔(dān)保、涉及村社貸款的三方協(xié)議等。
六、綜合評價(jià)
（一）對各類影響貸款本息按期償還的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及可控程度。
1、政策風(fēng)險(xiǎn)；
2、市場風(fēng)險(xiǎn)；
3、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；
4、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)；
5、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；
6、匯率風(fēng)險(xiǎn)；
7、項(xiàng)目超支風(fēng)險(xiǎn)；
8、財(cái)務(wù)（現(xiàn)金流短缺）風(fēng)險(xiǎn)；
9、籌資風(fēng)險(xiǎn)；
10、投資風(fēng)險(xiǎn)；
11、管理（貸后管理、異地監(jiān)管等）風(fēng)險(xiǎn)；
12、貸款集中到期風(fēng)險(xiǎn)或期限風(fēng)險(xiǎn)；
13、過度融資和超單一客戶限額風(fēng)險(xiǎn)；
14、體制變化風(fēng)險(xiǎn)；
15、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)；
16、政府信用風(fēng)險(xiǎn)；
17、法律風(fēng)險(xiǎn)；
18、原料來源風(fēng)險(xiǎn)。
19、戰(zhàn)爭風(fēng)險(xiǎn)或國別風(fēng)險(xiǎn)； 20、……
（二）提出審查結(jié)論
1、審查意見
（1）融資金額及結(jié)構(gòu)；
（2）期限（項(xiàng)目貸款須明確寬限期及從何時(shí)開始還款，提款期多長）；
（3）利率（或收費(fèi)水平）及結(jié)息方式、周期；
（4）還款計(jì)劃和還款方式。超過一年的中長期貸款原則上要從寬限期滿后實(shí)行等額還款，每半年或每季度或每月歸還一次，以降低貸款集中到期的壓力。確實(shí)無法做到等額還款的，要按評估測算 的結(jié)果確定分年還款計(jì)劃，但也必須堅(jiān)持每半年或每季度或按月還款一次，防止貸款集中到期無足夠現(xiàn)金流量還款；
（5）擔(dān)保方式。
2、控制風(fēng)險(xiǎn)措施
（1）設(shè)定必要的前提條件或提款條件，只有在滿足我行貸款條件或提款條件后才能發(fā)放貸款或提款。
（2）約定必要的財(cái)務(wù)限制條款及提前還款條款，包括但不限于： 當(dāng)借款人生產(chǎn)經(jīng)營或財(cái)務(wù)指標(biāo)發(fā)生不利于貸款安全的變化時(shí)，貸款人有權(quán)宣布貸款提前到期；
根據(jù)客戶具體情況約定未經(jīng)我行允許，合同期內(nèi)不得因主觀原因關(guān)閉，分紅不得超過稅后凈收入的一定比例；
資本支出不得超過我行要求的一定數(shù)額，不得出售特定資產(chǎn)（主要指固定資產(chǎn)），未經(jīng)我行同意原則上不得向其他金融機(jī)構(gòu)申請授信，不得更改與其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)條款，不得提前清償其他長期債務(wù)，不得進(jìn)行兼并收購等活動，不得為第三方提供額外債務(wù)擔(dān)保，不得向其他債權(quán)人或授信人抵押資產(chǎn)等條款。
（3）進(jìn)行必要的風(fēng)險(xiǎn)提示，提出相關(guān)管理要求。
第三篇：淺析商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中存在的問題和對策
淺析商業(yè)銀行的問題及應(yīng)對策略
商業(yè)銀行，從它的名詞意義來解釋就是以吸引公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是追求利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合服務(wù)為經(jīng)營對象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。它是儲蓄機(jī)構(gòu)而不是投資機(jī)構(gòu)。
商業(yè)銀行是百姓、企業(yè)、政府等最常用的銀行，也是金融體系中規(guī)模最大的金融機(jī)構(gòu)。在我國，商業(yè)銀行主要包括：5家大型國有商業(yè)銀行:中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行；12家全國性股份制商業(yè)銀行:中信銀行、招商銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、廣發(fā)銀行、平安銀行、渤海銀行、恒豐銀行、浙商銀行；其余還有138家城市商業(yè)銀行和約242家農(nóng)村商業(yè)銀行，外加郵政儲蓄銀行；另外，自2007年3月首家村鎮(zhèn)銀行——四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)以來，截至2012年9月末，全國共組建村鎮(zhèn)銀行799家，其中中西部地區(qū)481家，占比60%。
商業(yè)銀行在經(jīng)營管理上有三個(gè)基本經(jīng)營方針，即盈利性、安全性、流動性，也稱為銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的“三性”方針和永恒的主題。商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展經(jīng)過了資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論與資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論三個(gè)階段。資產(chǎn)管理理論是最早產(chǎn)生的一種銀行經(jīng)營管理理論，它的發(fā)展分為三種觀點(diǎn)，即商業(yè)性貸款理論、轉(zhuǎn)移理論與預(yù)期收入理論。負(fù)債管理理論是在金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一種銀行管理理論，認(rèn)為銀行可以通過主動負(fù)債以增強(qiáng)其流動性。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論兼顧了銀行的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)，強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)與負(fù)債兩者之間的規(guī)模與期限搭配協(xié)調(diào)，在利率波動的情況下實(shí)現(xiàn)利潤最大化。
商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中也存在著各種各樣的問題?！叭r(nóng)”是國之根本，是實(shí)現(xiàn)“中國夢”的重要基石。三農(nóng)問題就是農(nóng)民、農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的問題，要從根本上解決“三農(nóng)”問題，就離不開金融的有效支持。黨的十八大也提出，城鄉(xiāng)發(fā)展一體化是解決“三農(nóng)”問題的根本途徑，并對推進(jìn)“四化同步”、完善城鄉(xiāng)一體化發(fā)展體制機(jī)制作出了全面部署。
當(dāng)前商業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”存在的問題從以下來分析： 從“三農(nóng)”自身來看，風(fēng)險(xiǎn)大、成本高仍是制約大型商業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”可持續(xù)性的根本因素。農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，收成受自然條件的制約較強(qiáng)；我國農(nóng)業(yè)仍以農(nóng)戶經(jīng)營為主，產(chǎn)業(yè)化水平不高，規(guī)模小、勞動生產(chǎn)率低，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營本身就存在風(fēng)險(xiǎn)高、收益差的特點(diǎn)。加之農(nóng)村信用體系建設(shè)滯后，大型商業(yè)銀行與農(nóng)村客戶信息不對稱問題仍較突出，也在一定程度上加劇了“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)化轉(zhuǎn)型以后，大型商業(yè)銀行鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)少、服務(wù)半徑大，加之農(nóng)村人口居住分散、“三農(nóng)”業(yè)務(wù)量多額小，“三農(nóng)”業(yè)務(wù)辦理成本、管理成本和“三農(nóng)”服務(wù)成本明顯偏高。從大型商業(yè)銀行來看，還存在諸多不適應(yīng)農(nóng)村金融現(xiàn)狀和需求變化的因素。大型商業(yè)銀行在商業(yè)化改革進(jìn)程中，在產(chǎn)品研發(fā)、客戶準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)審查審批等方面，逐漸形成了一套適應(yīng)城市業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化流程，這套流程還難以完全適應(yīng)“三農(nóng)”金融需求。我國已步入由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變、城鎮(zhèn)化深入推進(jìn)的歷史新時(shí)期，農(nóng)村金融需求正發(fā)生顯著變化，給新時(shí)期服務(wù)“三農(nóng)”提出了更高要求和更多新期待。但大型商業(yè)銀行普遍沒有做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作，在客戶細(xì)分、產(chǎn)品研發(fā)、流程再造等方面還有很多工作要做。從國家層面來看，金融服務(wù)“三農(nóng)”的政策、市場和法律環(huán)境仍不夠完善。一是支持“三農(nóng)”的稅率、利率和準(zhǔn)備金率優(yōu)惠政策亟需改進(jìn)，主要表現(xiàn)在優(yōu)惠力度小、政策合力差、覆蓋面窄、針對性不強(qiáng)等。二是農(nóng)村企業(yè)誠信意識和農(nóng)民金融風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄，農(nóng)村征信體系建設(shè)剛剛起步，信用管理相對滯后，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境很不盡如人意，局部還存在惡化問題。三是農(nóng)村土地為集體所有，產(chǎn)權(quán)不完整，土地、房屋以及相關(guān)財(cái)產(chǎn)無法進(jìn)入市場，不能抵押，是制約大型商業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的重要瓶頸。
商業(yè)銀行在“三農(nóng)”問題上應(yīng)該突出抓好外部環(huán)境培育。重點(diǎn)在財(cái)稅政策等方面加大扶持力度，適度擴(kuò)大涉農(nóng)貸款稅收優(yōu)惠覆蓋面，以財(cái)政貼息等手段擴(kuò)大支農(nóng)貸款效果。在穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化進(jìn)程中，有效控制農(nóng)村市場利率，在緩解農(nóng)民利息負(fù)擔(dān)過重的同時(shí)，吸引社會資金回流“三農(nóng)”；進(jìn)一步下調(diào)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率，適度擴(kuò)大優(yōu)惠準(zhǔn)備金率適用范圍，鼓勵(lì)大型商業(yè)銀行更好地籌措資金服務(wù)“三農(nóng)”。加快建設(shè)農(nóng)村信息系統(tǒng)，完善信用檔案，解決信息不對稱問題；推進(jìn)信用村、鎮(zhèn)創(chuàng)建活動，廣泛開展現(xiàn)代金融知識和誠信教育，強(qiáng)化農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)民信用觀念。進(jìn)一步深化農(nóng)村改革，完善相關(guān)法律法規(guī)，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)村宅基地使用權(quán)、林地和海域承包經(jīng)營權(quán)的確權(quán)發(fā)證工作，著力解決制約“三農(nóng)”擔(dān)保難、融資難等瓶頸問題。
要深化服務(wù)“三農(nóng)”體制機(jī)制創(chuàng)新，積極探索推進(jìn)三農(nóng)金融事業(yè)部制改革，對“三農(nóng)”業(yè)務(wù)實(shí)行單獨(dú)核算、單獨(dú)考核，做實(shí)以事業(yè)部制為基礎(chǔ)的資源和政策保障體系；不斷強(qiáng)化產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，堅(jiān)持把現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營理念與農(nóng)村實(shí)際有機(jī)結(jié)合起來，主動適應(yīng)縣域經(jīng)濟(jì)社會變遷和“三農(nóng)”客戶需求變化，針對性、前瞻性地開展產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，有效滿足并積極引導(dǎo)“三農(nóng)”各類金融需求。
在服務(wù)“三農(nóng)”中應(yīng)特別注重加強(qiáng)黨的建設(shè)，要認(rèn)真落實(shí)好中央八項(xiàng)規(guī)定，主動深入農(nóng)村了解“三農(nóng)”、熟悉“三農(nóng)”，把農(nóng)民最真實(shí)需求作為服務(wù)“三農(nóng)”的出發(fā)點(diǎn)。牢記根本宗旨，牢固樹立起“客戶至上、始終如一”的服務(wù)理念，堅(jiān)持把實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好廣大農(nóng)民的根本利益作為服務(wù)“三農(nóng)”的落腳點(diǎn)。
除了以上問題，當(dāng)前商業(yè)銀行在實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理上也存在著難點(diǎn)，經(jīng)濟(jì)資本管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行的資本約束意識和成本意識，使過去因具有國家信用而忽視資本充足的國有商業(yè)銀行深刻地認(rèn)識到，資本是稀缺的和有機(jī)會成本的。但是，由于在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過程中“從基于職位權(quán)利到基于財(cái)產(chǎn)的權(quán)利”的激勵(lì)變遷需要隨著市場經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展逐步到位，同樣地經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行的經(jīng)營實(shí)踐中還存在不少困難。
經(jīng)濟(jì)資本管理與業(yè)務(wù)營銷不協(xié)調(diào)。按照經(jīng)濟(jì)資本管理的導(dǎo)向，商業(yè)銀行必須加大低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品和高回報(bào)的高端客戶的營銷力度，才能調(diào)整業(yè)務(wù)的區(qū)域結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)。但是，在實(shí)際工作中面臨產(chǎn)品同質(zhì)化和同業(yè)競爭日益加劇的情況，相關(guān)產(chǎn)品收益區(qū)間收窄，客戶拓展與維護(hù)比較艱難，但同等規(guī)模商業(yè)銀行之間卻仍然熱衷于資產(chǎn)規(guī)模和賬面利潤等單個(gè)指標(biāo)之間的互相攀比，而忽視總體的經(jīng)營效益和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提升。
經(jīng)濟(jì)資本管理的理念未能貫穿于商業(yè)銀行經(jīng)營的始終。經(jīng)濟(jì)資本管理作為商業(yè)銀行一項(xiàng)重要工作，涉及所有業(yè)務(wù)部門，但是目前商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)工作中存在貫徹不到位的現(xiàn)象，在一定程度上影響了此項(xiàng)工作的全面順利實(shí)施。
商業(yè)銀行應(yīng)以經(jīng)濟(jì)資本和管理為切入點(diǎn)提升商業(yè)銀行經(jīng)營管理，實(shí)施全行性經(jīng)濟(jì)資本管理。一是通過實(shí)施全員培訓(xùn)，使商業(yè)銀行在信貸拓展、貸款定價(jià)、成本核算、改善資產(chǎn)質(zhì)量等方面自覺運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本管理知識和工具。二是完善細(xì)化機(jī)制和措施，對經(jīng)濟(jì)資本管理中涉及部門業(yè)務(wù)的制定相應(yīng)的管理辦法和定量要求，指導(dǎo)各部門在日常工作中落實(shí)。
另外商業(yè)銀行應(yīng)建立有競爭力的經(jīng)濟(jì)資本內(nèi)部市場應(yīng)用體系。一是按行業(yè)進(jìn)行細(xì)分，對優(yōu)勢行業(yè)、戰(zhàn)略支持行業(yè)設(shè)置相對較低的經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)；二是按貸款抵押擔(dān)保方式進(jìn)行細(xì)分，對信用貸款設(shè)置較高系數(shù)，擔(dān)保貸款次之，抵押貸款最低；三是按區(qū)域分類進(jìn)行細(xì)分，對資源相對豐富、管理水平相對較高的銀行，設(shè)置較低的經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)；四是基于歷史數(shù)據(jù)分析和同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)對貸款分類中不同的資產(chǎn)設(shè)置不同的調(diào)節(jié)系數(shù)。
最后還應(yīng)建立對行業(yè)、業(yè)務(wù)和產(chǎn)品回報(bào)水平的分析。一是要按照國家統(tǒng)計(jì)局有關(guān)行業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，對商業(yè)銀行現(xiàn)有各行業(yè)貸款進(jìn)行抽樣評估，測算出各行業(yè)貸款平均經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)水平，提出各行業(yè)貸款最低回報(bào)要求。二是根據(jù)各行業(yè)貸款最低回報(bào)要求，建立客戶價(jià)值評價(jià)體系，指導(dǎo)貸款營銷和貸款定價(jià)。三是建立有區(qū)域和行業(yè)差別的經(jīng)濟(jì)資本配置機(jī)制。
第四篇：商業(yè)銀行信貸管理中存在問題原因分析及對策
商業(yè)銀行信貸管理中存在問題原因分析及對策
2008-8-29
近期我們對某地方商業(yè)銀行信貸管理情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，調(diào)查發(fā)現(xiàn)該行信貸資產(chǎn)質(zhì)量呈快速下滑趨勢，信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部制衡機(jī)制十分薄弱，信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估、審查、審批操作流程有失規(guī)范，嚴(yán)重威脅著該行信貸資產(chǎn)安全和平穩(wěn)健康發(fā)展。
一、調(diào)查發(fā)現(xiàn)信貸資金管理中存在的主要問題
（一）貸款集中度高，單戶貸款和集團(tuán)授信超比嚴(yán)重，股東貸款和關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款問題突出。據(jù)調(diào)查，該行單戶余額5000萬元以上貸款客戶貸款占全行貸款余額的62％；關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)貸款占全行貸款余額的42％，其中20％的單戶貸款超比，26％的關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)授信余額超比。前20名股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)在該行貸款余額占全部貸款余額的13％。
（二）貸款流動性差，借新還舊、還舊借新、滾動簽發(fā)銀行承兌匯票的問題嚴(yán)重。據(jù)了解，該行借新還舊等轉(zhuǎn)化重組類貸款余額占全行貸款余額的42％，加之近年新投放尚未到期的貸款中，根據(jù)借款人現(xiàn)狀分析，仍有大量貸款到期難以歸還，轉(zhuǎn)化重組貸款的比重將會進(jìn)一步提高。這些都從一定程度上掩蓋和推遲了信貸資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)的顯性化。
（三）關(guān)聯(lián)擔(dān)保、互保問題普遍存在，部分擔(dān)保物質(zhì)量不高，弱 化了第二還款來源的有效性。在該行貸款的關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款中，近50％的系列貸款存在著嚴(yán)重的關(guān)聯(lián)擔(dān)保問題，部分已經(jīng)發(fā)生嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。而在該行非關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款中，互?，F(xiàn)象也普遍存在。在抵質(zhì)押貸款中，部分抵質(zhì)押物還存在著質(zhì)量不高問題，如部分上市公司和非上市公司用股權(quán)質(zhì)押、部分民辦院校用教育收費(fèi)權(quán)質(zhì)押，部分房地產(chǎn)公司用經(jīng)營權(quán)質(zhì)押，造成處置變現(xiàn)困難；甚至還有部分抵押房地產(chǎn)評估價(jià)值偏高，或者是部分土地和在建工程分割抵押，也造成處置困難。部分擔(dān)保物質(zhì)質(zhì)量不高，直接弱化了第二還款來源的有效性。
（四）資產(chǎn)客戶群體中，低風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)質(zhì)客戶占比低。該行資產(chǎn)客戶中，主流資產(chǎn)客戶群體主要是一些中小民營企業(yè)，資產(chǎn)規(guī)模小、主業(yè)不突出、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，嚴(yán)重制約了該行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提高。而涉及重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)的公司客戶占比少，貸款余額在客戶結(jié)構(gòu)中占比也過低，缺少一批交通、能源、電力、通訊和以政府為背景的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重要領(lǐng)域的主流客戶群體。
（五）信貸資產(chǎn)質(zhì)量長期未得到真實(shí)反映。由于受到監(jiān)管、公眾形象和信貸統(tǒng)計(jì)分析工作薄弱等方面因素的影響，反映該行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)數(shù)據(jù)存在著較大人為調(diào)整因素，信貸資產(chǎn)質(zhì)量信息長期失真，如貸款的五級分類存在人為因素影響，轉(zhuǎn)化貸款占比較高等。
二、產(chǎn)生問題的原因分析
（一）信貸政策導(dǎo)向存在偏差，部分信管人員風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱。造 成該行近幾年信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高的主要原因，一是在目前市場信用環(huán)境較差、國家宏觀調(diào)控政策波動較大和該行對信貸風(fēng)險(xiǎn)識別、控制能力較弱的情況下，對自身信貸資源包括信貸資金、人力資源的承受能力缺乏一個(gè)長遠(yuǎn)、科學(xué)、合理的規(guī)劃和定位，盲目地追求大而全。二是對目標(biāo)客戶的營銷向?qū)狈Ρ匾囊龑?dǎo)，近年來該行對資產(chǎn)客戶的營銷主要是以各基層行各自為戰(zhàn)，造成該行有限的信貸資源使用過于分散，管理難度加大，沒有形成一個(gè)適合該行發(fā)展的具有該行特色的信貸業(yè)務(wù)框架。三是部分信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)意識不足，在貸款營銷和審查審批過程中，有些基層行沒有把貸款的安全性、流動性作為首要條件，存在以犧牲風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)追求即期收益或短期收益的趨向；有些基層行存在著通過“以貸引存”，即以貸款產(chǎn)生派生存款而盲目追求存款擴(kuò)張的現(xiàn)象。而重當(dāng)前投放、重即期收益而忽視今后貸款是否能夠安全收回的短期行為更是比比皆是。
（二）信貸管理機(jī)構(gòu)設(shè)置不完善，內(nèi)部制衡機(jī)制存在嚴(yán)重缺陷。近年來，該行信貸管理的框架存在不完善、不健全甚至缺失的問題。一是評級、授信和貸款審查流程全部通過貸款審批部門和貸款審查委員會單線完成，缺少必要的內(nèi)部制衡機(jī)制，也不符合監(jiān)管當(dāng)局的基本要求。二是未按照監(jiān)管當(dāng)局的風(fēng)險(xiǎn)控制要求設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會和關(guān)聯(lián)交易委員會。對于大額貸款、關(guān)聯(lián)交易、股東貸款和特別授信業(yè)務(wù)等易產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)的授信業(yè)務(wù)，尚未制定相應(yīng)的管理辦法和業(yè)務(wù)操作流程，完全依賴貸款審批部門和貸款審查委員會決策，由于信息不對稱和缺少必要的內(nèi)部機(jī)制，導(dǎo)致違規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)貸款不斷發(fā)生。三是信貸 管理機(jī)構(gòu)設(shè)置不完善，人員配置不合理，近年來該行信貸業(yè)務(wù)存在重審批、輕管理，重貨前營銷、輕貸后監(jiān)管的趨向。而大部分信貸管理人員即為貸款審批人員，信貸綜合管理人員嚴(yán)重不足，大量信貸綜合管理工作難以有效開展。四是在該行現(xiàn)行的信貸業(yè)務(wù)操作流程中，缺少必要的項(xiàng)目評估環(huán)節(jié)和貸后管理環(huán)節(jié)，由于沒有設(shè)立項(xiàng)目評估機(jī)構(gòu)，大量項(xiàng)目貸款均按流動資金貸款投放，風(fēng)險(xiǎn)難以準(zhǔn)確判斷，造成項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)控制難度加大。
（三）信貸管理制度和信貸業(yè)務(wù)操作流程不夠健全和優(yōu)化。一是部分必要的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程尚未建立，如關(guān)聯(lián)交易管理辦法、股東貸款管理辦法、貸款擔(dān)保管理辦法、擔(dān)保公司評級授信辦法、房地產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和會計(jì)報(bào)表審計(jì)機(jī)構(gòu)管理辦法、不良客戶管理辦法、已核銷貸款管理辦法、信貸綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理辦法、項(xiàng)目貸款操作流程、信貸中間業(yè)務(wù)收費(fèi)辦法等一系列必要的業(yè)務(wù)規(guī)章和操作流程不夠健全。二是現(xiàn)行的部分業(yè)務(wù)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程還不夠完善，部分規(guī)定已經(jīng)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，亟待完善、修訂。三是該行目前實(shí)行的客戶評級授信指標(biāo)體系是沿用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)主要對國有企業(yè)的評級授信標(biāo)準(zhǔn)，隨著市場的不斷變化和監(jiān)管當(dāng)局對風(fēng)險(xiǎn)識別要求的不斷提高，其科學(xué)性、先進(jìn)性和完備性有待優(yōu)化提高。
（四）在信貸業(yè)務(wù)操作中有章不循，執(zhí)行制度不嚴(yán)。一是受信業(yè)務(wù)盡職情況不夠理想。在授信業(yè)務(wù)的受理、客戶調(diào)查、分析評價(jià)、授信決策與實(shí)施、授信后管理和問題授信管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，部分工作人 員還沒有按照授信工作職責(zé)履行最基本的盡職要求。二是存在執(zhí)行制度存在不嚴(yán)問題，有效的制度形同虛設(shè)。如單戶貸款超比、集團(tuán)授信超比、關(guān)聯(lián)擔(dān)保、貸款轉(zhuǎn)化、歸口管理、以流動資金發(fā)放項(xiàng)目貸款、中長期貸款按短期貸款發(fā)放、簽發(fā)無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票、滾動簽發(fā)銀行承兌匯票、發(fā)放無真實(shí)貿(mào)易背景和無真實(shí)用途的存單質(zhì)押貸款、抵押物評估不按規(guī)定進(jìn)行、貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)掌握過松、基本的貸款“三查”制度執(zhí)行不到位、信貸資產(chǎn)質(zhì)量責(zé)任追究流于形式等問題都不同程度地存在，弱化了制度嚴(yán)肅性和權(quán)威性。
（五）貸款企業(yè)盲目擴(kuò)張導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量低下，致使該行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑。近年來，隨著國家宏觀調(diào)控力度的加強(qiáng)，部分過度擴(kuò)張、經(jīng)營管理水平不高的的企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)由于資金鏈斷裂和財(cái)務(wù)狀況惡化，導(dǎo)致到期債務(wù)不能清償，這也是導(dǎo)致該行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑的客觀原因之一。
三、加強(qiáng)信貸資金管理的建議
（一）建立健全各項(xiàng)信貸管理制度，完善和優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)操作流程。一是盡快制定出臺目前缺失的信貸業(yè)務(wù)管理制度，制定關(guān)聯(lián)交易管理辦法、股東貸款管理辦法和相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作流程并付諸實(shí)施。不斷優(yōu)化評級授信體系，使之與業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制要求相適應(yīng)。二是調(diào)整和增加必要的信貸業(yè)務(wù)操作流程，下放低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，增加項(xiàng)目貸款評估和貸后管理業(yè)務(wù)流程，以強(qiáng)化對信貸風(fēng)險(xiǎn)的識別和控制。
（二）改進(jìn)信貸管理模式，加大信貸管理工作的深度，提高管理實(shí)效。要根據(jù)信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，按照歸口管理、相對獨(dú)立的原則建立大信貸管理組織框架，可在信貸管理部下設(shè)評級授信、項(xiàng)目評估、貸款審批、貸后管理四個(gè)相對獨(dú)立又相互制衡的二級信貸業(yè)務(wù)操作機(jī)構(gòu)，并通過與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會和關(guān)聯(lián)交易委員會的有機(jī)銜接，實(shí)現(xiàn)既統(tǒng)一管理又相互制衡的信貸管理組織體系。
（三）調(diào)整貸款政策，開發(fā)建立低風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)質(zhì)客戶群體。通過逐步調(diào)整貸款定價(jià)政策，降低優(yōu)質(zhì)，低風(fēng)險(xiǎn)客戶的準(zhǔn)入門檻，提高對基層行信貸業(yè)務(wù)的營銷引導(dǎo)力度等手段，營銷一批涉及石油、電子、交通、煤炭，礦產(chǎn)和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)的重點(diǎn)客戶，逐步使資產(chǎn)客戶結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化，形成以低風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)質(zhì)客戶為主流的資產(chǎn)客戶群體。
（四）加大對存量貸款中不良貸款的處置力度，通過逐步壓縮，增強(qiáng)擔(dān)保、貸款重組，依法清收和貸款核銷等措施降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和不良貸款占比，減少信貸資產(chǎn)損失，特別是對關(guān)聯(lián)企業(yè)系列貸款出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)要統(tǒng)籌兼顧，力爭平穩(wěn)著陸。
（五）積極拓展處置不良貸款的新途徑。要積極與當(dāng)?shù)卣?、銀監(jiān)局、資產(chǎn)經(jīng)營管理公司等機(jī)構(gòu)聯(lián)系，借鑒其他銀行處置不良資產(chǎn)的有效經(jīng)驗(yàn)，不斷尋找通過資產(chǎn)置換、打包出售、軟貸款、還本免息等方式批量處置不良貸款的新途徑。
（六）增強(qiáng)執(zhí)行制度的嚴(yán)肅性。加強(qiáng)對基層行和工作人員對信貸規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查力度，加大對違章操作行為的處罰力度，落實(shí)信貸責(zé)任追究制度。對各基層行不良貸款控制計(jì)劃執(zhí)行情況和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的考核力度，增加不良貸款清收轉(zhuǎn)化工作在目標(biāo)責(zé)任綜合考評中考核權(quán)重，建立不良貸款清收轉(zhuǎn)化激勵(lì)機(jī)制，同時(shí)對清收轉(zhuǎn)化工作不力，信貸資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)惡化的部門進(jìn)行處罰。
作者：王恭讓 李國科 來源：《現(xiàn)代審計(jì)與經(jīng)濟(jì)》 2008年2期
責(zé)任編輯：薩日娜
第五篇：銀行授信審批工作總結(jié)
銀行審批人員年終總結(jié)
一、工作方面：一年來，我在授信審查員的崗位上，嚴(yán)格按照劉健副行長對于審查工作“獨(dú)立性、嚴(yán)肅性、高效性”的要求，加強(qiáng)自己的廉潔自律意識，勤勉履職。雖然因經(jīng)驗(yàn)和能力的問題，工作中稍有疏漏，但均能保持積極認(rèn)真對待每一筆業(yè)務(wù)態(tài)度。工作中嚴(yán)把授信質(zhì)量關(guān)，并努力增進(jìn)工作效率，積極總結(jié)相關(guān)知識，立足本職、敬業(yè)愛崗、有所奉獻(xiàn)。
今年第四季度，經(jīng)過部門遴選被抽調(diào)至寧波市發(fā)改委經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)處工作，工作期間盡職盡責(zé)，能完成上級領(lǐng)導(dǎo)布置的工作和任務(wù)，同時(shí)積極協(xié)調(diào)我行與政府機(jī)關(guān)建立良好的關(guān)系。
二、學(xué)習(xí)方面：時(shí)代在變、環(huán)境在變，工商銀行的工作也在時(shí)時(shí)變化著，隨著對審查工作的不斷熟悉，我深刻體會到知識就是發(fā)展動力。尤其是金融業(yè)，顯得更為重要。特別在我行成功轉(zhuǎn)制并跨越式發(fā)展的形勢下，我更是感到學(xué)習(xí)知識、更新觀念的迫切性和重要性，所以在閑暇時(shí)間我努力學(xué)習(xí)新的知識，掌握新的技巧，針對業(yè)務(wù)中可能涉及的問題，領(lǐng)會好新的文件精神和授信政策，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化，提高自己的履職能力，努力把自己培養(yǎng)成為一個(gè)業(yè)務(wù)全面、知識豐富的農(nóng)商行員工，更好地規(guī)劃自己的職業(yè)生涯。
三、工作不足：雖然這一年我基本能較好的完成各項(xiàng)工作，但離一名優(yōu)秀員工的要求還存在一些不足之處。如未能杜絕工作中的一些疏漏，處理問題考慮不夠全面，同時(shí)也應(yīng)注意工作中不但要積極，更加要重視方式方法。在今后的工作中，我將進(jìn)一步認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揚(yáng)優(yōu)勢，克服不足，爭取更大的進(jìn)步?？偟膩碚f，在過去的1年中，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的關(guān)心、支持和幫助下，雖未取得大的成績，但對于我自身來說，已有了一個(gè)較大的突破，在這一年，我學(xué)習(xí)、成長了很多，在我的職業(yè)生涯中，2012年是非常重要的一年。而面對2013年，我將繼續(xù)以飽滿的熱情，投入到工作中去，扎扎實(shí)實(shí)做好各項(xiàng)工作，為工商銀行的發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。2012本人自評為稱職。篇二：銀行審批人員工作總結(jié) 轉(zhuǎn)眼間從進(jìn)入xx銀行那時(shí)算起已經(jīng)滿了第二年。兩年時(shí)間說長不長說短 也不短。時(shí)間讓我對于xx銀行有了更加深入的了解也讓我通過自身的學(xué)習(xí)、領(lǐng)導(dǎo)和同事的教育幫助提升自己的業(yè)務(wù)技能更加勝任自己從事過和正在從事 的崗位工作。最近這一年我作為一名xx銀行員工親身感受了 xx銀行股改給我們的日 常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經(jīng)濟(jì)增加值、關(guān)鍵績效考核指標(biāo)等概 念的引入使經(jīng)營部門的經(jīng)營理念真正從過去只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅刭|(zhì)的提 升以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規(guī)章制度的出臺對 r我們xx銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細(xì)化的要求工作中注重細(xì) 節(jié)管理、精細(xì)化管理針對違法違規(guī)行為也有了更多的預(yù)防和懲戒措施特別 是行內(nèi)開展的“違法違規(guī)行為專項(xiàng)整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工 作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”不僅要懂得“亡羊補(bǔ)牢” 重要的還在于“未雨綢繆”》 20x x年末我報(bào)名并經(jīng)行內(nèi)的擇優(yōu)選聘有幸被調(diào)動至地審批組擔(dān)任合 規(guī)性審查崗工作。從南區(qū)支行理財(cái)中心的個(gè)貸綜合崗轉(zhuǎn)到原先從未接觸過的以公 司類信貸和個(gè)人大額信貸業(yè)務(wù)為主的審批組合規(guī)性審查崗這個(gè)跨度不可謂不 大。但領(lǐng)導(dǎo)的教育關(guān)心、同事的幫助指導(dǎo)和我個(gè)人的自學(xué)努力下通過閱讀相關(guān) 書籍、解讀文件規(guī)章我很快渡過了起初的不適應(yīng)迅速地融入到現(xiàn)在的崗位角 色中。從20xx年初至20xx年7月末我總計(jì)完成了 109筆公司類貸款、3 筆公司類授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查工作合計(jì)金額47435.2624萬元完成了 67 筆公司類信用等級評定的合規(guī)性審查其中m級29筆、a級34筆、bbb級4 筆完成332筆個(gè)人類貸款的接收、送審、下發(fā)決策意見工作合計(jì)金額6463.475 萬元。較好地完成了本崗位的工作任務(wù)要求。xx地審批組屬于行內(nèi)審批部門面對的都是行內(nèi)的經(jīng)營部門受理審批xx 銀行信貸經(jīng)營部門報(bào)送的各類信貸業(yè)務(wù)。因此樹立內(nèi)部客戶理念把經(jīng)營部門 作為我們所服務(wù)的客戶為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務(wù)是我作為一名審 批組合規(guī)性審查人員最基本的要求。在日常業(yè)務(wù)中我總是盡自己的最大努力幫 助經(jīng)營部門x作耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問并時(shí)常通過各種合 規(guī)、有效的渠道與他們進(jìn)行溝通了解經(jīng)營部門的現(xiàn)實(shí)情況和問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)、專審進(jìn)行匯報(bào)盡可能幫助解決審批與經(jīng)營由于信息不對稱造成的矛盾為行領(lǐng) 導(dǎo)與專審的有效決策提供依據(jù)實(shí)現(xiàn)xx銀行利益的最大化。xx地審批組是行內(nèi)一個(gè)日常工作量較大、工作較為繁忙的一個(gè)部門。如何 提高工作效率更好地完成工作要求是我經(jīng)常思考的問題。我在工作中發(fā)現(xiàn) 大量工作時(shí)間都是消耗在一些相對機(jī)械的簡單重復(fù)勞動中如在合規(guī)性審查工作 中對申報(bào)單位一些財(cái)務(wù)指標(biāo)的驗(yàn)算計(jì)算比較簡單但要檢查多個(gè)單位的多個(gè)財(cái) 務(wù)指標(biāo)也要花費(fèi)合規(guī)性審查人員相當(dāng)多的時(shí)間和精力。我通過自學(xué)運(yùn)用我們常 用的execl電子表格軟件中的公式與函數(shù)編制了一張表格只需要將企業(yè)的資產(chǎn) 負(fù)債表、現(xiàn)金流量表中的有關(guān)數(shù)據(jù)填入表格相應(yīng)的各財(cái)務(wù)指標(biāo)如資產(chǎn)負(fù)債 率、流動比、速動比、利潤率、本息保障倍數(shù)、抵押率、擔(dān)保率等數(shù)據(jù)就能自動 計(jì)算生成極大地方便了工作、提高了效率。我還把這張表格與周圍的同事、經(jīng) 營部門的同事共享力求大家都能更高效的工作。我還將部門內(nèi)部許多相關(guān)的報(bào) 表進(jìn)行了關(guān)聯(lián)共享相互取得所需數(shù)據(jù)消除了很多重復(fù)勞動也使許多數(shù)據(jù)更 為精確把一些常用表單進(jìn)行了優(yōu)化本著簡單、易用的設(shè)計(jì)在規(guī)定的位置錄 入數(shù)據(jù)電腦就能自動生成相應(yīng)的規(guī)范頁面供使用了。此外我在許多工作流程 的細(xì)節(jié)上想點(diǎn)子、找方法在符合有關(guān)規(guī)章制度的前提下簡化流程、提高效率 更好地完成工作要求。審批組的工作是一項(xiàng)全面而細(xì)致的工作需要對全行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)都有深入 的了解。加強(qiáng)對各類文件和制度的學(xué)習(xí)是我履崗最基本的要求積極參加行內(nèi)、部門內(nèi)組織的各種定期不定期的專題培訓(xùn)和例會、學(xué)習(xí)會則是對我業(yè)務(wù)素質(zhì)的 全面提高。在xx地分行與xx地人壽保險(xiǎn)公司共同舉辦的“盈向未來”客戶經(jīng)理 培訓(xùn)班上我學(xué)到了不少營銷的技巧、與人溝通的方式明白了團(tuán)隊(duì)協(xié)作的至關(guān) 重要在由xx地分行組織、省分行有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)業(yè)務(wù)人員講解的“xx銀 行優(yōu)勢產(chǎn)品與營銷”培訓(xùn)班上我對于xx銀行的各類信貸業(yè)務(wù)有了明確而充分 的認(rèn)識知道了哪些是應(yīng)該重點(diǎn)向客戶推薦的哪些是正在開發(fā)并著力推廣的 以及如何辦理有何優(yōu)勢與不足在省分行組織的由總行資深貸款審批人講解的 全省專職貸款審批人培訓(xùn)班上我對于原先工作中一直存在的一些難點(diǎn)、盲點(diǎn)都 有了一些全新的理解如對于企業(yè)集團(tuán)應(yīng)該在哪些地方加強(qiáng)關(guān)注對于一個(gè)企業(yè) 的財(cái)務(wù)報(bào)表要從多個(gè)方面進(jìn)行分析解讀從一些表面的績優(yōu)或是績差中發(fā)現(xiàn)企業(yè) 的真實(shí)狀況合理判斷認(rèn)識到自己的工作與崗位的重要性與任務(wù)的艱巨性—— 需要通過我們扎實(shí)有效的工作來當(dāng)好“xx銀行資產(chǎn)的看門人”。除此之外每 當(dāng)有新的有關(guān)行內(nèi)發(fā)文我也認(rèn)真參加部門內(nèi)的例會和學(xué)習(xí)會學(xué)習(xí)文件精神 在工作中落到實(shí)處。特別是有時(shí)還請來行內(nèi)相關(guān)部門人員現(xiàn)場講解業(yè)務(wù)中的疑難 點(diǎn)更是我學(xué)習(xí)的好時(shí)機(jī)。學(xué)習(xí)制度、理解制度、在制度的要求下辦事掌握全 方位的知識了解政策變化、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)才能在審批組崗位上成為一名合格的職 業(yè)人。在做好本職工作之余我作為xx地分行系統(tǒng)團(tuán)委的宣傳委員參加了團(tuán)委 組織的多項(xiàng)活動。將行內(nèi)員工特別是廣大青年團(tuán)員的美文佳作、學(xué)習(xí)心得推薦給 大家是我與另幾位團(tuán)刊《青年風(fēng)采》的小編們共同努力的方向。我組織搜集各 類優(yōu)秀的稿件對原稿進(jìn)行合適的排版、美化套上精美的插畫與底紋最后上 掛網(wǎng)站上與大家一同分享
得到了廣大團(tuán)員的好評。其中大量佳作被省分行《西 湖周刊》選取上掛為全省的xx銀行系統(tǒng)所了解。系統(tǒng)團(tuán)委組織的“規(guī)范化陽 光服務(wù)演示”我積極參與了多份演示文稿的編寫工作提出的一些建議與意見 也為領(lǐng)導(dǎo)與同事認(rèn)同和采納。時(shí)代在變、環(huán)境在變銀行的工作也時(shí)時(shí)變化著每天都有新的東西出現(xiàn)、新的情況發(fā)生這都需要我跟著形勢而改變。學(xué)習(xí)新的知識掌握新的技巧適 應(yīng)周圍環(huán)境的變化提高自己的履崗能力把自己培養(yǎng)成為一個(gè)業(yè)務(wù)全面的xx 銀行員工更好地規(guī)劃自己的職業(yè)生涯使我所努力的目標(biāo)。當(dāng)然在一些細(xì)節(jié) 的處理和操作上我還存在一定的欠缺我會在今后的工作、學(xué)習(xí)中磨練自己在 領(lǐng)導(dǎo)和同事的指導(dǎo)幫助中提高自己發(fā)揚(yáng)長處彌補(bǔ)不足。篇三：授信評審工作總結(jié)
授信評審部
2012年工作總結(jié) 2012年，總行授信評審部認(rèn)真貫徹總行工作會議精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以我行改革和發(fā)展的現(xiàn)狀為基點(diǎn)，積極推動我行經(jīng)營體制和增長方式的轉(zhuǎn)變。我部根據(jù)總行領(lǐng)導(dǎo)的安排,在深入研究本行實(shí)際情況、本地經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，借鑒他行先進(jìn)的授信管理經(jīng)驗(yàn),嘗試建立適應(yīng)我行發(fā)展實(shí)際和管理體制的授信業(yè)務(wù)評審體系。同時(shí)，深刻領(lǐng)會總行的工作意圖，落實(shí)總行制訂的工作思路和方針，重塑授信管理體制，提高授信評審的專業(yè)技術(shù)水平, 主動、認(rèn)真地履行好部門職能，強(qiáng)化授信工作的盡職監(jiān)督和合規(guī)建設(shè)。
第一、構(gòu)建適應(yīng)我行實(shí)際、有利我行發(fā)展的授信評審體
系。
2007年改革與發(fā)展，對授信評審部的工作提出了一個(gè)迫
切的命題，那就是建立一套什么樣的授信評審體系，如何建？要解決這些問題，首先要解決的就是授信評審部的定位問題、授信評審部每一位員工的個(gè)人素質(zhì)和授信評審部的整體素質(zhì)問題。
首先，我部加強(qiáng)與改革領(lǐng)導(dǎo)層的溝通，深刻研究和領(lǐng)會
改革的整體思路和精神，切實(shí)明析我部在全行授信管理工作 中的定位和職能，明確內(nèi)部分工，保證整個(gè)授信管理體系的嚴(yán)密和協(xié)調(diào)有序，為我部授信評審與管理模型和操作架構(gòu)的建立打好依據(jù)基礎(chǔ)。
其次，研究我行體制運(yùn)行的整體情況和授信管理的現(xiàn)實(shí)
情況，考察學(xué)習(xí)他行的先進(jìn)管理理念和先進(jìn)的管理方法，結(jié)合我行實(shí)際情況，對照授信工作盡職指引、集團(tuán)客戶授信盡職指引、關(guān)聯(lián)交易管理辦法等關(guān)于授信管理的規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)指引，建立授信評審模型與操作架構(gòu)；二是與有關(guān)部門協(xié)調(diào)溝通，對授信評審模型與操作架構(gòu)進(jìn)行論證，一方面完善授信評審模型與操作架構(gòu)；另一方面使有關(guān)部門了解本部在授信評審模型與操作架構(gòu)中的角色和作用,為進(jìn)一步細(xì)化操作流程打好基礎(chǔ)。三是進(jìn)行穿行測試，調(diào)整完善授信評審模型與操作架構(gòu)，并做好與下線部門和上線部門的銜接。
再次，根據(jù)授信評審模型與操作架構(gòu)，以及我行授信管
理工作的審慎性要求，細(xì)化授信評審部內(nèi)部崗位分工。一是要完善內(nèi)部崗位的設(shè)置，做到分工明確；二是要明確各崗位的職責(zé)，做到權(quán)責(zé)明確；三是要建立問責(zé)制和責(zé)任追究制。
同時(shí)，針對不同的信貸產(chǎn)品，建立相應(yīng)的管理制度和操
作流程，明確授信評審的重點(diǎn)、難點(diǎn)，要細(xì)化評審工作的操作流程，建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、可操作性強(qiáng)、有利于業(yè)務(wù)發(fā)展，并符合審慎性要求的評審流水線，并明確各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任和責(zé)任人，同時(shí)建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機(jī)制。第二、制訂科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、合理有效的企業(yè)信用等級評價(jià)辦
法和操作流程。
企業(yè)信用等級評定是統(tǒng)一授信的前提條件，根據(jù)總行領(lǐng)
導(dǎo)安排,我部的負(fù)責(zé)安排企業(yè)信用等級評定工作，由專門人員負(fù)責(zé)。一是要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，針對性的培養(yǎng)企業(yè)等級評定方面的人才，切實(shí)提高我行人員企業(yè)信用等級評定的知識水平；二是認(rèn)真研究長治市各類型經(jīng)濟(jì)實(shí)體，研究長治市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀和實(shí)際，針對本地區(qū)內(nèi)各類型企業(yè)的特點(diǎn)，細(xì)分企業(yè)類型，拿出適應(yīng)本地區(qū)實(shí)際和我行信貸政策的企業(yè)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；三是結(jié)合我行管理體制和審慎性要求，制訂我行企業(yè)信用等級評定操作流程，包括授信調(diào)查、等級評定、授信評審、授信額定、授信中止、授信調(diào)整和授信管理等各個(gè)方面；四是要細(xì)化等級評定的操作程序，針對各個(gè)環(huán)節(jié)和各部門的職責(zé)，明確各部門各崗位人員的責(zé)任和權(quán)限，并建立相應(yīng)的責(zé)任追究機(jī)制。
同時(shí)，根據(jù)新的存量授信，分批次、分類別推進(jìn)授信評
級工作，建立適應(yīng)我行實(shí)際、有利我行發(fā)展的授信評審與風(fēng)險(xiǎn)控制體系模型，加強(qiáng)貸時(shí)審查、貸后檢查，實(shí)行檔案、押品的集中化、標(biāo)準(zhǔn)化管理，將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識別、計(jì)量、控制滲透到授信業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立各類風(fēng)險(xiǎn)的處置預(yù)案。
第三、加強(qiáng)授信評審工作的宏觀性管理和指導(dǎo)，統(tǒng)籌兼
顧，有的放矢的做好授信規(guī)劃。我部將根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和 長治市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，結(jié)合總行有關(guān)會議精神和決議，做好全行授信業(yè)務(wù)的管理工作，明析授信業(yè)務(wù)發(fā)展方向和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及政策導(dǎo)向，以“實(shí)用、適用、實(shí)效”為目標(biāo)，明確授信業(yè)務(wù)發(fā)展方向和重點(diǎn)，內(nèi)容包括準(zhǔn)入與退出政策、授信投向、授信投量、行業(yè)向投量、客戶類型投處投量等，并通報(bào)各行業(yè)部，使各行業(yè)部明確全年授信工作的重點(diǎn)，有所為，有所不為，切實(shí)發(fā)揮自身職能，全面提高授信管理水平。
第四、修訂完善《總行信貸審查委員會工作規(guī)則》及相
應(yīng)的管理制度。
結(jié)合我行體制改革的要求和授信管理工作的實(shí)際，以風(fēng)
險(xiǎn)防范為主線，以授信盡職為要求，制訂《總行審貸委員會審貸委員選聘辦法》，明確審貸委員的任職標(biāo)準(zhǔn)和選聘程序，并建立相應(yīng)的考核辦法，明確責(zé)任追究，切實(shí)提高審貸委員會的決策水平和能力。
在總結(jié)以往審貸委員會工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，修訂《總行
審貸委員會工作規(guī)則》，針對不同授信業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和國家關(guān)于授信業(yè)務(wù)的盡職要求和風(fēng)險(xiǎn)指引，明確不同授信業(yè)務(wù)的審貸規(guī)則，提高審貸透明度和審貸決策的科學(xué)性，合理界定審貸委員會的工作范圍和相應(yīng)的責(zé)任。
第五、根據(jù)授信業(yè)務(wù)管理的要求，完善本部門崗位設(shè)置
和各項(xiàng)業(yè)務(wù)在本部門的操作流水。結(jié)合公司業(yè)務(wù)部和其他部 門的工作流程，充分考慮業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的可控性、操作流程的合規(guī)性、業(yè)務(wù)辦理的可行性、便利生，完善本部門的崗位設(shè)置，明確各崗位任職標(biāo)準(zhǔn)和崗位職責(zé)，形成設(shè)置科學(xué)合理、職責(zé)分工明確，監(jiān)督措施得當(dāng)?shù)牟块T崗位結(jié)構(gòu)。建立不同業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程，合理界定權(quán)責(zé)范圍，保
證各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作在本部門的流轉(zhuǎn)順暢和評審有效，同時(shí)要將相應(yīng)的考慮評價(jià)機(jī)制納入到整個(gè)部門工作中，一是對操作流程的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核和評價(jià)。二是對操作流程制訂的科學(xué)性進(jìn)行審核和評價(jià)；三是對操作流程的全面性進(jìn)行審核和評價(jià)。四是對操作流程的審慎性進(jìn)行審核和評價(jià)。力求通過嚴(yán)密的流程操作，嚴(yán)格控制各類風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息，實(shí)現(xiàn)以客戶為心，以風(fēng)險(xiǎn)防控為主線的業(yè)務(wù)流程再造。
第六、認(rèn)真做好全行貸款的評審工作。全年召開審貸委
員會會議148次，累計(jì)審議各類貸款571筆，金額825921萬元，其中通過435筆，金額539504萬元，未通過136筆，金額共計(jì)286417億元。召開授信委員會會議18次，累計(jì)授信37戶，累計(jì)授信金額36億元。累計(jì)辦理企業(yè)評級７3戶，對移交我部審查的貸款料進(jìn)行書面審查，以法律有效性與防范風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，依據(jù)國家法律、法規(guī)及相關(guān)政策的規(guī)定，結(jié)合目前國家產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)際狀況，分別對貸款質(zhì)量、貸款風(fēng)險(xiǎn)、貸款行業(yè)信息、信貸信息提出合理化建議供審貸會審查。根據(jù)國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和我行的有關(guān)規(guī)定，對每一筆貸款向-5-篇四：銀行授信管理部經(jīng)理述職報(bào)告 銀行授信管理部經(jīng)理述職報(bào)告
市行辦公室：
我于2003年9月起擔(dān)任授信管理部副總經(jīng)理，分管授信管理部的審查組、出賬審核組工作，主要職責(zé)包括：負(fù)責(zé)公司授信業(yè)務(wù)審查；授信出賬審查的組織協(xié)調(diào)工作；負(fù)責(zé)制定公司授信業(yè)務(wù)的審查要點(diǎn)；負(fù)責(zé)對全行審查員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)；負(fù)責(zé)市行貸審會組織協(xié)調(diào)工作；配合部門負(fù)責(zé)人完成本部門的工作，部門負(fù)責(zé)人交辦的其它工作，向部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。另外還主動擔(dān)任了授信管理部的規(guī)章制度修訂和全行客戶經(jīng)理培訓(xùn)的組織協(xié)調(diào)工作。2004年12月經(jīng)分行批準(zhǔn)，擔(dān)任授信管理部副總經(jīng)理主持全部門的管理工作。主要職責(zé)除履行分管工作職責(zé)外，還承擔(dān)對分行信貸管理部部門和市行領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)所轄城區(qū)支行信貸業(yè)務(wù)的正常健康運(yùn)作；主持本部門全面工作，對上級行下達(dá)的各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)和監(jiān)測指標(biāo)的完成情況負(fù)責(zé)；組織貫徹落實(shí)人行、銀監(jiān)會與總行有關(guān)信貸政策和管理規(guī)定，并組織制訂實(shí)施具體實(shí)施細(xì)則和操作規(guī)程；組織對支行和各經(jīng)營單位的信貸業(yè)務(wù)考核；對向人行、銀監(jiān)會和上級行報(bào)送的信貸業(yè)務(wù)報(bào)表；對信貸業(yè)務(wù)的分析報(bào)告的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)；按上級行授權(quán)權(quán)限對有關(guān)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，負(fù)責(zé)組織本行貸審會日常運(yùn)作；組織管理本部門的日常工作，負(fù)責(zé)規(guī)劃實(shí)施本部門人員職能分工、崗位配置和職責(zé)考核；組織信貸從業(yè)人員的培訓(xùn)工作；上級行信貸管理部門和本行賦予的其他職責(zé)。2004年本人主要管理工作為分管審查組和出賬審核組的工作，主持全部門管理工作的時(shí)間較短，所以今年的述職主要對分管工作進(jìn)行回顧和評估。就分管工作的崗位職責(zé)要求，本人基本上盡職地完成分管工作，保證了全行公司授信業(yè)務(wù)審查和出賬審核工作順利開展，配合分管貸后管理組和綜合管理組的楊遼濱副總經(jīng)理完成了授信管理部全部管理工作?，F(xiàn)將2004年本人主要工作匯報(bào)如下：
一、具體分管工作完成情況
全年組織47次貸審會，審查420個(gè)授信項(xiàng)目，授信項(xiàng)目總金額140億元。其中：審議通過289個(gè)項(xiàng)目上，總金額122億元；上報(bào)上級行項(xiàng)目64個(gè)，總金額70億元。
審核辦理3700筆出賬業(yè)務(wù)，金額223.9億元人民幣,外幣1.25億美元。其中：貸款260筆，金額83.55億元；貼現(xiàn)450筆，金額38.8億元；國際貿(mào)易融資450筆，金額1.25億美元；承兌2500筆，金額110億元；保函80筆，金額8.3億元。
二、完善基礎(chǔ)管理工作 2004年是全行“規(guī)范管理深化年”，總行針對公司授信業(yè)務(wù)管理工作下發(fā)一系規(guī)章制度和管理辦法，本人立足于授信管理部的基礎(chǔ)管理工作，主動承擔(dān)了全部門基礎(chǔ)管理工作的規(guī)章制度修訂、增補(bǔ)工作。對提高授信管理部的基礎(chǔ)管理工作，理順內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作細(xì)則，明確各崗位責(zé)任等方面發(fā)揮一點(diǎn)作用。主要基礎(chǔ)規(guī)章制度建設(shè)情況工作如下：
1、在上級行下發(fā)的各種零散信貸業(yè)務(wù)管理辦法的基礎(chǔ)上，吸收同業(yè)先進(jìn)科學(xué)管理辦法的基礎(chǔ)上，結(jié)合我行現(xiàn)行管理框架，制定了《xx銀行xx支行公司授信業(yè)務(wù)管理辦法》，作為指導(dǎo)我行公司授信業(yè)務(wù)全流程管理的系統(tǒng)性法規(guī)，并在2004年進(jìn)行了貫徹執(zhí)行。
2、結(jié)合上級行對分支機(jī)構(gòu)信貸管理部職能和崗位設(shè)置要求，信貸管理部及時(shí)修訂了<
3、通過總結(jié)03年國家宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢，對我行03年信貸業(yè)務(wù)管理中存在問題進(jìn)行深入分析，依據(jù)總行下發(fā)04年信貸指導(dǎo)意見，在對04年國家宏觀調(diào)控政策和經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)測的基礎(chǔ)上，我部及時(shí)下發(fā)《xx銀行xx支行2004年授信業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》，從源頭上指導(dǎo)一線客戶經(jīng)理進(jìn)行業(yè)務(wù)開發(fā)，保證上半年我行信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行始終按照年初制定規(guī)劃運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作風(fēng)險(xiǎn)前移、制度先行，保證我行全年信貸工作在國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策和監(jiān)管政策下有序運(yùn)行。
4、通過總結(jié)以往同行業(yè)在出賬管理中發(fā)生操作環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)，我行在上級行下發(fā)的出賬管理要求基礎(chǔ)上，對我行出賬審核流程進(jìn)行優(yōu)化，明確了出賬環(huán)節(jié)審核要求，通過相互制約的崗位控制操作風(fēng)險(xiǎn)，制定了《xx銀行xx支行出賬審核實(shí)施細(xì)則》，在各經(jīng)營機(jī)構(gòu)內(nèi)建立獨(dú)立的出賬操作人員隊(duì)伍，實(shí)現(xiàn)客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)開發(fā)和出賬操作環(huán)節(jié)的分離。對額度內(nèi)頻繁出賬、低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)出賬操作存在手續(xù)繁瑣問題，及時(shí)下發(fā)《xx銀行xx支行額度內(nèi)出賬集中處理的通知》、對符合再轉(zhuǎn)授權(quán)條件的經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行《低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)再轉(zhuǎn)授權(quán)通知》。
5、針對當(dāng)前各家銀行依靠壘大戶追求規(guī)模和對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信額度不能量化管理問題，防止對大客戶的集中授信風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，及時(shí)規(guī)避集團(tuán)客戶的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。制定了《xx銀行xx支行公司客戶授信額度測算管理辦法》，以量化的數(shù)據(jù)模型測算我行對公司客戶的授信額度上限測算方法，保證了我行對集團(tuán)客戶敞口授信總量理性控制。對總體債務(wù)超出我行所測算總體債務(wù)上限的客戶堅(jiān)決不進(jìn)，對存量授信客戶重新審定，對超出總體債務(wù)上限的客戶制定逐步壓縮計(jì)劃。從源頭和制度上防止對壘大客戶和集團(tuán)客戶集中授信風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
6、依據(jù)“xx銀行民營100”的指導(dǎo)思想，我行公司授信業(yè)務(wù)確定了“差別化”營銷策略，將發(fā)展中小客戶作為我行重要戰(zhàn)略決策，制定了《xx銀行xx支行中小客戶授信業(yè)務(wù)操作指引》，作為中小客戶開發(fā)、中小客戶管理、中小客戶決策全過程管理指導(dǎo)原則，有效地防范了我行公司業(yè)務(wù)授信風(fēng)險(xiǎn)的集中，促進(jìn)了遼寧省中小客戶發(fā)展，響應(yīng)了國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的要求。
7、進(jìn)一步制度化、程序化我行授信業(yè)務(wù)集體決策體系，起草了《xx銀行xx支行貸審會條例》和《xx銀行xx支行授信管理部聯(lián)審會議事規(guī)程》，明確集體決策組織的委員組成、委員職責(zé)、議事程序、懲罰規(guī)定、考核管理，確定授信管理部聯(lián)審會專家意見作為貸審會的參謀地位，在制度層面完善了我行授信決策體系，保證我行集體審議、集體決策授信風(fēng)險(xiǎn)要求的全面落實(shí)和貫徹。
8、通過現(xiàn)場調(diào)研、親自操作感受和對授信業(yè)務(wù)操作細(xì)節(jié)分析，查找、篩選、逆向思維分析各業(yè)務(wù)操作細(xì)節(jié)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)下發(fā)十多個(gè)規(guī)范要求和通知。主要有：對公司業(yè)務(wù)部、資產(chǎn)保全部、籌備行公司業(yè)務(wù)上報(bào)規(guī)范性的通知、對人民幣業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù)規(guī)范性通知、規(guī)范保證金的證明、規(guī)范授信核保操作流程、規(guī)范保函業(yè)務(wù)操作流程、規(guī)范會計(jì)報(bào)表審計(jì)、規(guī)范抵押資產(chǎn)評估要求、規(guī)范貸款卡查詢的要求、規(guī)范信貸管理系統(tǒng)錄入要求、規(guī)范法人客戶評級要求、規(guī)范保證金替換審批流程、規(guī)范了倉儲場地現(xiàn)場勘查的操作、細(xì)化了調(diào)查報(bào)告撰寫格式和產(chǎn)品價(jià)格確定依據(jù)等十五個(gè)規(guī)范性要求。
9、為了保證上述各項(xiàng)管理辦法和規(guī)范性的要求貫徹執(zhí)行，制定了《xx銀行xx支行公司授信業(yè)務(wù)操作流程定量考核管理辦法》，對客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)開發(fā)管理實(shí)行量化全流程定量考核，將業(yè)務(wù)操作考核結(jié)果與客戶經(jīng)
理的經(jīng)營績效掛鉤，實(shí)現(xiàn)對客戶等級認(rèn)定的科學(xué)性，保證我行客戶經(jīng)理綜合素質(zhì)的全面發(fā)展。計(jì)劃在2005年全面推行實(shí)施。
10、通過分析研究我國歷次宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控對銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響，結(jié)合我行現(xiàn)存業(yè)務(wù)發(fā)展模式，為了建立我行長效的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，草擬了
三、主動參與總行信貸管理信息系統(tǒng)新需求的完善工作 2004年總行信貸管理信息系統(tǒng)全面上線運(yùn)行，在出賬審核流程、授信審批、統(tǒng)計(jì)功能方面仍存在某些不完善的地方，本人以實(shí)事求是精神將工作發(fā)現(xiàn)或感覺到需進(jìn)一步完善方面積極組織系統(tǒng)管理員向總行反映，并及時(shí)向總行報(bào)告我行的需求。
總行接受我行建議完善了批量處理快捷審批流程、完善了部分統(tǒng)計(jì)功能。
四、圓滿完成接待上級行檢查指導(dǎo)工作 2004年總行共派出五次檢查、指導(dǎo)組對我行信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查指導(dǎo)，我主動參與接待總行檢查組工作，并充分利用每次總行檢查指導(dǎo)時(shí)機(jī)，全面地向檢查組人員介紹沈陽市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，展示我行信貸業(yè)務(wù)管理工作，讓總行業(yè)務(wù)管理人員了解我行信貸業(yè)務(wù)管理水平和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展，認(rèn)真接待、積級組織材料，取得檢查組對我行信貸管理工作的基本認(rèn)可。并將每次檢查工作作為我行查找管理漏洞、完善管理工作、調(diào)整我行信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)有利時(shí)機(jī)。
五、準(zhǔn)確把握政策脈搏，嚴(yán)防我行信貸業(yè)務(wù)的政策性風(fēng)險(xiǎn)
通過學(xué)習(xí)國家實(shí)施宏觀調(diào)控政策，認(rèn)識到國家防止經(jīng)濟(jì)過熱的貨幣政策的嚴(yán)肅性，及時(shí)提出了對我行追求規(guī)模擴(kuò)張政策進(jìn)行重新調(diào)整，確立了“以高效資產(chǎn)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展”的指導(dǎo)思想。
組織審查組貫徹執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定及總行下發(fā)的行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；提出對集團(tuán)客戶和股權(quán)關(guān)系復(fù)雜客戶始終堅(jiān)持審慎性放貸的原則，使我行在當(dāng)前資金斷裂“德隆系”公司中沒有一筆敞口授信業(yè)務(wù)；對民營企業(yè)向重工業(yè)化轉(zhuǎn)型中，有選擇地支持實(shí)力強(qiáng)的物流民營客戶，堅(jiān)決回避在五大行業(yè)規(guī)模擴(kuò)張過快的民營客戶，如唐山建龍鋼鐵、工源水泥等客戶；響應(yīng)國家發(fā)展中小客戶政策，將發(fā)展中小客戶作為我行未來戰(zhàn)略選擇進(jìn)行明確，全年我行累計(jì)新開發(fā)幾十家中小客戶，有力支持了沈陽地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。
堅(jiān)決貫徹執(zhí)行沈陽市銀監(jiān)局去年對我行檢查發(fā)現(xiàn)的貸款(貼現(xiàn))轉(zhuǎn)保證金、貸款逆向操作、承兌業(yè)務(wù)量過大的問題，主動在信貸管理方面下發(fā)專項(xiàng)規(guī)定和要求，主動壓縮承兌業(yè)務(wù)總量、杜絕了貸款轉(zhuǎn)保證金、貸款逆向操作、票據(jù)貼現(xiàn)的不規(guī)范現(xiàn)象。
六、發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，引導(dǎo)培育良好的工作氛圍 2004年，通過日常工作交流感覺部門人員工作態(tài)度茫然、按部就班、缺少工作主動性和熱情等問題。本人利用周例會機(jī)會向全部同志共同探討了如何發(fā)揮主觀能動性、態(tài)度決定工作結(jié)果、工作沒有任何借口、你真的很不錯(cuò)等四個(gè)基本觀點(diǎn)，從勵(lì)志方面鼓勵(lì)全部工作人員，振奮工作精神、端正工作態(tài)度，取得初步效果。
七、承擔(dān)全行客戶經(jīng)理組織培訓(xùn)工作重任 2004年本人在主管行領(lǐng)導(dǎo)的授意下，主動承擔(dān)起全行客戶經(jīng)理系列培訓(xùn)的組織領(lǐng)導(dǎo)工作，在2004年下半年信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整及公司業(yè)務(wù)開發(fā)放緩時(shí)期，組織全行客戶經(jīng)理進(jìn)行一系列的信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)，取得階段性成果。2005年此種培訓(xùn)還將深入開展下去。
八、理論體系上存在不足
1、對銀行追規(guī)模擴(kuò)張，銀行資產(chǎn)質(zhì)量及其風(fēng)險(xiǎn)減除的重要性認(rèn)識不夠。2003年全國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展時(shí)期，本人沒有給領(lǐng)導(dǎo)提出前瞻性的合理化建議，主動回避異地客戶、壓縮大額授信客戶、調(diào)減承兌余額，結(jié)果導(dǎo)致2004年新增了吳中儀表逾期貸款，出現(xiàn)沈陽公用發(fā)展貸款預(yù)警，下半年被動地按總行壓縮承兌江票計(jì)劃調(diào)整承兌匯票余額，影響了我行2004年下半業(yè)務(wù)正常開展，失去一部分低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)。主要問題為：以前沒有很好思考規(guī)模和效益、規(guī)模和質(zhì)量之間的關(guān)系，對“資產(chǎn)質(zhì)量是發(fā)展第一主題”理念的認(rèn)識不深，對質(zhì)量、規(guī)模、效益三者協(xié)調(diào)發(fā)展關(guān)系理解處于口頭，沒有落實(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的具體實(shí)踐中，不能勇于說不，失去很多可以主動回避風(fēng)險(xiǎn)的最佳機(jī)會。
2、對銀行資本必須覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而限制銀行過度擴(kuò)張認(rèn)識不充分。針對這一點(diǎn)知識，2003年以前本人頭腦一直空白，缺少系統(tǒng)理論知識，每日僅研究具體授信項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)，很少從銀行資本上思考銀行的信貸規(guī)模到底可做到多大等深層次管理問題，特別是總行限制銀行承兌匯票余額和商票貼現(xiàn)余額以后，才進(jìn)行深入的思考和系統(tǒng)學(xué)習(xí)，明白銀行信貸資源經(jīng)營有限性，加深對我行存量信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性調(diào)整的必要性的認(rèn)識，并能理性決策如何使我行有限信貸資源得到高效的運(yùn)用。本人已初步理解了銀行資本有限、資本必須覆蓋風(fēng)險(xiǎn)、資本制約規(guī)模的基本概念。
3、對銀行經(jīng)營的短期目標(biāo)和長期目標(biāo)相互協(xié)調(diào)性以及信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的滯后性及銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的反經(jīng)濟(jì)周期性認(rèn)識不夠，在2003年甚至2004年上半年還存在少許盲目樂觀性，對總行調(diào)整政策沒能做到及時(shí)接受，幸好在主管行指點(diǎn)下，認(rèn)識到我行現(xiàn)在必須進(jìn)行客戶、定價(jià)、保證金等結(jié)構(gòu)剛性調(diào)整的必要性。及時(shí)調(diào)整了風(fēng)險(xiǎn)控制的指導(dǎo)思想，實(shí)施了適度從緊的審查原則，保證了全行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整工作在2004年順利實(shí)施，最終保證我行經(jīng)營效益提高，有力降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，壓縮了承兌總量和調(diào)減了大客戶的授信總量。
九、本人對信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作再認(rèn)識
通過學(xué)習(xí)2004年國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整政策和總行進(jìn)行一系列產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)排查活動實(shí)施，回顧我國金融體系在歷次宏觀經(jīng)濟(jì)大調(diào)整時(shí)期的得失，結(jié)合本人近五年銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)踐。作為商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制部門的負(fù)責(zé)人，應(yīng)牢牢地樹立一個(gè)長期穩(wěn)定的經(jīng)營理念指導(dǎo)日常管理工作。即在強(qiáng)化“質(zhì)量是發(fā)展是第一主題”理念基礎(chǔ)上，堅(jiān)持一個(gè)思想、保持三個(gè)理性、把握四個(gè)關(guān)系。在經(jīng)營和發(fā)展過程中，必須堅(jiān)持效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略指導(dǎo)思想，以效益為目的，以質(zhì)量為前提，以規(guī)模為手段，堅(jiān)決放棄片面追求規(guī)模的做法。保持三個(gè)理性，一是理性對待市場，即不為市場的起伏所左右，始終清醒地判斷市場風(fēng)險(xiǎn)，做到進(jìn)退自如，風(fēng)險(xiǎn)可控；二是理性對待同業(yè)，即在積極借鑒學(xué)習(xí)同業(yè)好的經(jīng)驗(yàn)與做法的同時(shí)，堅(jiān)決反對各種不計(jì)成本的非理性競爭行為；三是理性對待自已，即勇于并善于看清自已的問題，牢記歷史教訓(xùn)，不斷挑戰(zhàn)自我，超越自我。把握四層關(guān)系，是指正確處理好管理與發(fā)展、質(zhì)量與速度、短期效益與長期效益、制度建設(shè)和管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)等四方面的關(guān)系。
本人將依據(jù)上述思想指導(dǎo)授信管理部管理工作，組織全行信業(yè)務(wù)審查、管理等具體工作，處理好授信管理部與經(jīng)營機(jī)構(gòu)關(guān)系、協(xié)調(diào)好與各職能部門關(guān)系，做行領(lǐng)導(dǎo)信貸決策參謀部作用。篇五：商業(yè)銀行信貸工作總結(jié)
商業(yè)銀行信貸工作總結(jié)
一、制度學(xué)習(xí)
1、《商業(yè)銀行信貸管理辦法》
2、《關(guān)于明確相關(guān)組織機(jī)構(gòu)名稱職責(zé)權(quán)限的通知》
3、《貸款審批流程管理暫行辦法》
4、《商業(yè)銀行其他自然人評級授信管理辦法》
5、《商業(yè)銀行貸后管理辦法》
6、《商業(yè)銀行貸款抵押擔(dān)保管理辦法》
7、《商業(yè)銀行內(nèi)部員工工資擔(dān)保貸款管理辦法》
二、貸款單元的制作
1、貸款單元類型
（1）一般類型的貸款單元（個(gè)人、單位）
（2）承兌匯票
（3）貼現(xiàn)
（4）展期
2、一般類型的貸款資料的制作
（1）基本資料
保證貸款有效性和基本完整性所需要的資料。（貸款申請書、共同借款人承諾書、抵押承諾書/股東會、董事會決議、調(diào)查報(bào)告等等）
（2）附屬資料
給貸款審批人提供進(jìn)一步評測貸款風(fēng)險(xiǎn)性的資料，也可以說對自身貸款的一種有力支持的資料。（不同的貸款有不同的附屬資料，例如：食品行業(yè)：衛(wèi)生許可證；化工、水泥行業(yè)：環(huán)境保護(hù)許可證；房地產(chǎn)行業(yè)：國有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證等等。）基本資料形式上可能一樣，但是附屬資料因貸款而異。
（3）基本資料的制作
1）封面，注意貸款種類（抵押、保證）2）借款申請書 有的是借款人自己寫的申請報(bào)告而非借款申請書，而借款申請書的目的在于讓審批人短時(shí)間內(nèi)了解貸款的基本特征。
流動資金貸款期限最長不能超過18個(gè)月。
如果法定代表人和授權(quán)委托人填寫不是一人，要出示授權(quán)委托書。3）借款申請人身份證明資料 a、個(gè)人貸款：夫妻雙方身份證，結(jié)婚證/戶口本；離異：本人身份證，離婚證/戶口本；未婚：本人身份證，戶口本。b、企業(yè)貸款：企業(yè)法人代表身份證，營業(yè)執(zhí)照，三證（稅務(wù)登記證，組織機(jī)構(gòu)代碼證，開戶許可證）/要年審，貸款卡，公司章程，上和報(bào)告期的財(cái)務(wù)報(bào)表。4）借款抵（質(zhì)）押人/保證人身份證明資料 a、抵（質(zhì)）押：
個(gè)人財(cái)產(chǎn)做抵（質(zhì)）押：抵押人和借款人非同一人，夫妻雙方身份證，結(jié)婚證/戶口本；離異：本人身份證，離婚證/戶口本；未婚：本人身份證，戶口本。
企業(yè)財(cái)產(chǎn)做抵押:抵押人和借款人非同一企業(yè)，企業(yè)法人代表身份證，營業(yè)執(zhí)照，三證（稅務(wù)登記證，組織機(jī)構(gòu)代碼證，開戶許可證），貸款卡，公司章程，上和報(bào)告期的財(cái)務(wù)報(bào)表。b、保證
個(gè)人做保證：夫妻雙方身份證，結(jié)婚證/戶口本；離異：本人身份證，離婚證/戶口本；未婚：本人身份證，戶口本。
企業(yè)作保證:企業(yè)法人代表身份證，營業(yè)執(zhí)照，三證（稅務(wù)登記證，組織機(jī)構(gòu)代碼證，開戶許可證），貸款卡，公司章程，上和報(bào)告期的財(cái)務(wù)報(bào)表。5）借款人基本情況調(diào)查表
財(cái)務(wù)因素分析：凈資產(chǎn)=資產(chǎn)總額-負(fù)債總額
資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額
流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債
速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債
速動資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)減去存貨、待攤費(fèi)用和待處理流動資產(chǎn)損失后的余額
銷售利潤率=利潤總額/銷售收入凈額
銷售凈額=商品銷售收入-銷售折讓和銷售退回 6）共同借款人承諾書
a、個(gè)人貸款以及個(gè)人獨(dú)資企業(yè)出示共同借款人承諾書 b、非個(gè)人獨(dú)資企業(yè)出示董事會決議/股東會決議（根據(jù)公司章程確定）7）擔(dān)保（抵押、質(zhì)押、保證）承諾書 a、個(gè)人房產(chǎn)做抵押：房產(chǎn)抵押承諾書（個(gè)人）b、個(gè)人存單做質(zhì)押：存款質(zhì)押承諾書(個(gè)人）c、公司房產(chǎn)做抵押：股東會決議（同意抵押）、股東會決議（同意貸款和抵押）d、公司存款做質(zhì)押：存款質(zhì)押承諾書(公司）e、個(gè)人做保證：保證承諾書（個(gè)人）f、公司做保證：保證承諾書（公司）8）抵（質(zhì)）押物的資料
房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證（集體土地除外）、房地產(chǎn)（土地）預(yù)評估報(bào)告、存單、存折等等。9）貸款調(diào)查報(bào)告 a、基本情況 b、財(cái)務(wù)狀況 c、資信狀況 d、經(jīng)營狀況及發(fā)展前景 e、借款用途
f、還款來源 g、擔(dān)保方式 h、調(diào)查結(jié)論 i、商業(yè)銀行基本情況（商業(yè)銀行的存款、貸款、存貸比、資本金、資本凈額、資本充足率）（上報(bào)省、市商業(yè)銀行審批的貸款）10）大額貸款集體審批記錄 11）大額貸款審批呈報(bào)表 12）市商業(yè)銀行咨詢審查意見表（單筆/戶800萬元（不含）以上，戶額3000萬元（不含）以內(nèi)）
商業(yè)銀行商業(yè)銀行貸款咨詢意見表
長沙市農(nóng)村信用商業(yè)銀行貸款咨詢資料審查表 13）省商業(yè)銀行咨詢審查意見表（戶額3000萬元（含）以上）14）貸款包收責(zé)任書
（4）附屬資料的要求 1）行業(yè)要求：食品行業(yè)—衛(wèi)生許可證；水泥及化工行業(yè)—環(huán)境保護(hù)許可證；房地產(chǎn)行業(yè)—國有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；出口行業(yè)—出口權(quán)證；高危行業(yè)—購買保險(xiǎn)證明等。2）第一還款來源要求：制造行業(yè)—銷售合同，建筑行業(yè)—工程承包合同等。3）第二還款來源要求：土地使用權(quán)做抵押的—購地合同及付款憑證，機(jī)械設(shè)備做抵押的—設(shè)備購置發(fā)票等。
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