第一篇：商業(yè)銀行外表業(yè)務(wù)的發(fā)展

我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展

前言

隨著外資銀行在我國(guó)金融市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)范圍的擴(kuò)大，表外業(yè)務(wù)將成為外國(guó)與我國(guó)商業(yè)銀行比拼的新戰(zhàn)場(chǎng)。表外業(yè)務(wù)是上個(gè)世紀(jì)六十年代以來(lái)西方國(guó)家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)，目前成為其獲利的主要途徑，開展表外業(yè)務(wù)不但可以為商業(yè)銀行帶來(lái)豐厚收益，還可以提高商業(yè)銀行的社會(huì)化服務(wù)水平，大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇。20世紀(jì)80年代后，以表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新為代表的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動(dòng)尤為突出。隨著我國(guó)金融業(yè)開放程度的加深，受世界范圍內(nèi)的金融創(chuàng)新和金融全球化的影響，我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新也出現(xiàn)了新的高潮，而表外業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新尤其明顯，近幾年，我國(guó)商業(yè)銀行不斷推出新的表外業(yè)務(wù)品種，表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究成為我國(guó)銀行界的熱點(diǎn)課題。

相比西方商業(yè)銀行，我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展還有較大的上升空間。在我國(guó)開始履行全面開放銀行業(yè)的承諾之時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行和外資銀行的直接交鋒主要集中在表外業(yè)務(wù)。這也意味著不論從商業(yè)銀行拓寬利潤(rùn)渠道的角度，還是從應(yīng)對(duì)外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)方面，我國(guó)商業(yè)銀行都應(yīng)該加大力度開展表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。因此，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)開放現(xiàn)狀及金融市場(chǎng)全面開放對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響，研究商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的策略，將對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行提升競(jìng)爭(zhēng)力、積極融入到國(guó)際金融市場(chǎng)以及應(yīng)對(duì)外資銀行的沖擊有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。

本文通過(guò)對(duì)比西方商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展的實(shí)際情況，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展的現(xiàn)狀，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的必要性、現(xiàn)狀和制約因素進(jìn)行闡述，提出了業(yè)務(wù)拓展的策略步驟，并對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的可持續(xù)發(fā)展提出了政策建議。

一、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的定義

表外業(yè)務(wù)有兩種定義，一種是廣義的理解，即表外業(yè)務(wù)包括所有不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的業(yè)務(wù)，具體包括金融服務(wù)類，或有資產(chǎn)類和或有負(fù)債類表外業(yè)務(wù)。另一種是狹義的理解，即商業(yè)銀行所從事的，按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能改變損益的業(yè)務(wù)。簡(jiǎn)言之，廣義的表外業(yè)務(wù)包括狹義的表外業(yè)務(wù)和金融中介服務(wù)業(yè)務(wù)[1]。本文所使用的表外業(yè)務(wù)概念是指廣義表外業(yè)務(wù)。

二、我國(guó)發(fā)展表外業(yè)務(wù)的重要性

在世界經(jīng)濟(jì)一體化和金融全球化的大背景下，各國(guó)紛紛開放了金融市場(chǎng)并廣泛參與國(guó)際金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。2001年我國(guó)成為世貿(mào)組織的正式成員，2006年12月11日國(guó)務(wù)院公布實(shí)施《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》，取消所有對(duì)外資銀行的所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)的設(shè)立形式，包括所有制的限制，允許外資銀行向中國(guó)客戶提供人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)，給予外資銀行國(guó)民待遇。隨著外資銀行在我國(guó)金融市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的擴(kuò)大，表外業(yè)務(wù)將成為我國(guó)商業(yè)銀行和外國(guó)商業(yè)銀行比拼的新戰(zhàn)場(chǎng)。商業(yè)銀行的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。要使利潤(rùn)最大，歸根到底是通過(guò)兩個(gè)途徑：一是增加收入，二是降低成本。西方商業(yè)銀行早在20世紀(jì)60年代開始就涌現(xiàn)出各種各樣的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，以謀求更大的利潤(rùn)。表外業(yè)務(wù)成為80年代后西方國(guó)家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)，目前成為其獲利的主要途徑，開展表外業(yè)務(wù)不但可以為商業(yè)銀行帶來(lái)豐厚收益，還可以提高商業(yè)銀行的社會(huì)化服務(wù)水平，大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇。隨著我國(guó)金融業(yè)開放程度的加深，受世界范圍內(nèi)的金融創(chuàng)新和金融全球化的影響，我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)也不斷推出新的表外業(yè)務(wù)品種，表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究成為我國(guó)銀行界的熱點(diǎn)課題。

由于我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)起步較晚，在創(chuàng)新方面與西方商業(yè)銀行相比仍有較大差距，這也影響了我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，所以研究我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

（一）發(fā)展表外業(yè)務(wù)為我國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)

我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)主要是傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)種類基本上集中在存貸款業(yè)務(wù)上，利息收入幾乎是其經(jīng)營(yíng)收入的唯一來(lái)源。隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)，我國(guó)的利率變動(dòng)越來(lái)越頻繁，存貸款利差越來(lái)越小，使得我國(guó)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸款利差獲利空間不斷縮小，因此，我國(guó)商業(yè)銀行就必須適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境的變化尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，獲取最大收益。發(fā)展表外業(yè)務(wù)能夠增加我國(guó)商業(yè)銀行的收益，提高資產(chǎn)報(bào)酬率，還將為商業(yè)銀行帶來(lái)大量的傭金和手續(xù)費(fèi)收入。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行還可以利用各種表外業(yè)務(wù)在外匯市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)和衍生金融工具市場(chǎng)上賺取高額利潤(rùn)。

（二）發(fā)展表外業(yè)務(wù)，可以優(yōu)化銀行資源配置，拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域

商業(yè)銀行開拓表外業(yè)務(wù)，有利于充分利用商業(yè)銀行的人力資源、財(cái)力資源、物力資源及信息資源，實(shí)現(xiàn)這些資源的合理配置。不但把商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍從傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到了表外業(yè)務(wù)，而且更進(jìn)一步把商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍從信用業(yè)務(wù)拓展到了各類非信用業(yè)務(wù)，并利用自身在信用業(yè)務(wù)中形成的良好信譽(yù)、雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、豐富的經(jīng)驗(yàn)等優(yōu)勢(shì)，在新的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域中開辟并鞏固自己的陣地[2]。

（三）發(fā)展表外業(yè)務(wù)，可以降低經(jīng)營(yíng)成本，增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)

由于表外業(yè)務(wù)基本上無(wú)需運(yùn)用或較少運(yùn)用自有資本，而且還可以放慢資產(chǎn)增長(zhǎng)速度，因此可以避免資本充足率的限制，無(wú)需為這類活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金或一定水平的資本額，所以具有降低經(jīng)營(yíng)成本的功效。

（四）發(fā)展表外業(yè)務(wù)能有效地轉(zhuǎn)移或降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的利潤(rùn)主要來(lái)自存貸利差和證券投資的收益，無(wú)論是銀行貸款還是證券投資，都是對(duì)銀行資金運(yùn)用的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行一方面面臨著本金損失的信用風(fēng)險(xiǎn)，另一方面還面臨著利率、匯率波動(dòng)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)開展表外業(yè)務(wù)，則可以避免、轉(zhuǎn)移和分散上述風(fēng)險(xiǎn)。衍生金融工具對(duì)轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險(xiǎn)都有很好的作用，期貨、期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等都具有轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的功能。備用信用證、票據(jù)發(fā)行便利等工具則可以分散、轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。

（五）發(fā)展表外業(yè)務(wù)可以增加商業(yè)銀行資金來(lái)源和資產(chǎn)流動(dòng)性 很多表外業(yè)務(wù)都具有高度的流動(dòng)性和可轉(zhuǎn)讓性，例如商業(yè)銀行通過(guò)有追索權(quán)的貸款出售，可以將流動(dòng)性差的貸款證券化，從而獲得新的資金來(lái)源，加速銀行資金的周轉(zhuǎn)。借助于表外業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行大大彌補(bǔ)了其資金缺口，增強(qiáng)了資產(chǎn)的流動(dòng)性。

（六）發(fā)展表外業(yè)務(wù)可以提高我國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

首先，商業(yè)銀行要想吸引客戶，留住客戶，就必須為客戶提供多元化服務(wù)，發(fā)展表外業(yè)務(wù)正是為客戶提供多元化服務(wù)的有效途徑。商業(yè)銀行通過(guò)表外業(yè)務(wù)提供的多元化服務(wù)，可以擴(kuò)大銀行的顧客群，滿足不同客戶的不同需求，與客戶建立更廣泛的聯(lián)系，從而保證商業(yè)銀行擁有不斷擴(kuò)大的市場(chǎng)占有率。其次，發(fā)展表外業(yè)務(wù)也可以提高商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力取決于其經(jīng)濟(jì)實(shí)力，包括資本充足率、盈利能力和資產(chǎn)負(fù)債的規(guī)模。商業(yè)銀行通過(guò)開展表外業(yè)務(wù)，可以間接增加資產(chǎn)與負(fù)債規(guī)模，以手續(xù)費(fèi)收入的形式擴(kuò)大銀行利潤(rùn)。表外業(yè)務(wù)不僅通過(guò)增加商業(yè)銀行利潤(rùn)為銀行補(bǔ)充資本金提供了可能，而且因?yàn)楸硗鈽I(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低而只須對(duì)應(yīng)較少的銀行資本，所以開展表外業(yè)務(wù)、擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)規(guī)模是提高商業(yè)銀行資本充足率的有效途徑?？傊?，發(fā)展表外業(yè)務(wù)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行十分重要，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展表外化將是國(guó)際商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)，表外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的成功與否已成為衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。然而，東西方商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)以及創(chuàng)新發(fā)展表外業(yè)務(wù)等各方面卻具有很大的差別。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)比

（一）表外業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)因?qū)Ρ?/p>

商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的產(chǎn)生和發(fā)展既有其內(nèi)在動(dòng)力，也有來(lái)自外部的壓力。從內(nèi)部動(dòng)力看，理性的自我利益—利益最大化目標(biāo)，以及滿足金融監(jiān)管的要求，即達(dá)到《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)論是對(duì)中國(guó)還是西方國(guó)家的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，都是共同動(dòng)因。但從外部環(huán)境來(lái)看，中西方商業(yè)銀行卻存在著很大的差異。

1、金融管制程度的差異

西方發(fā)達(dá)國(guó)家上世紀(jì)二三十年代以后相繼制定的旨在限制各類金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)，保持金融體系穩(wěn)定性的法律法規(guī)，在80年代之后就成了阻礙金融機(jī)構(gòu)特別是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展的嚴(yán)重桎梏。于是在20世紀(jì)80年代后期，金融自由化的浪潮席卷西方，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局紛紛放松管制，力圖營(yíng)造寬松的金融環(huán)境。美國(guó)、日本、法國(guó)以及一貫很保守的加拿大都紛紛效仿德國(guó)走上了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的道路。隨著銀行內(nèi)部分工的逐漸消失，出現(xiàn)了銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)多樣化的局面，在傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)以外開始了表外業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新。

我國(guó)金融業(yè)目前還是奉行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制。這種嚴(yán)格的管制雖然能加大整個(gè)系統(tǒng)的穩(wěn)定性，但同時(shí)也阻礙了商業(yè)銀行直接參與信托、證券、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)，同時(shí)也使得商業(yè)銀行沒有直接感受到來(lái)自證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司等其他金融機(jī)構(gòu)的竟?fàn)帀毫?。沒有壓力就很難有表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動(dòng)力，必然導(dǎo)致我國(guó)表外業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢。

2、金融環(huán)境的差異 表外業(yè)務(wù)在西方商業(yè)銀行的最初產(chǎn)生是迫于當(dāng)時(shí)劇烈動(dòng)蕩的金融環(huán)境。1973年布雷頓森林體系的瓦解，浮動(dòng)匯率制取代了維系全球近30年的固定匯率制。匯率、利率的頻繁波動(dòng)，石油危機(jī)所造成的全球性國(guó)際收支失衡，以及隨之而來(lái)的美元暴跌、股市暴跌、債務(wù)危機(jī)、財(cái)政赤字危機(jī)，使國(guó)際貨幣金融領(lǐng)域受到了空前的猛烈沖擊，使人們對(duì)未來(lái)金融的預(yù)期也變得撲朔迷離。在傳統(tǒng)的借短貸長(zhǎng)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，銀行資金成本變動(dòng)頻繁，而收益卻相對(duì)穩(wěn)定或由于利差的縮小而變得相應(yīng)減少，這使得銀行通過(guò)存貸款獲得預(yù)期利潤(rùn)的計(jì)劃越來(lái)越難以實(shí)現(xiàn)。這就迫使銀行在資產(chǎn)負(fù)債表以外尋求新的發(fā)展空間，表外業(yè)務(wù)就應(yīng)運(yùn)而生了。

而長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)的商業(yè)銀行缺少發(fā)展表外業(yè)務(wù)的外部刺激。利率市場(chǎng)化、資本帳戶開放等問題遲遲沒有解決，與利率、匯率波動(dòng)相關(guān)的表外業(yè)務(wù)相應(yīng)地缺乏市場(chǎng)基礎(chǔ)，因此就沒有開展此類表外業(yè)務(wù)的需求基礎(chǔ)。市場(chǎng)需求不足，使得商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)明顯缺乏動(dòng)力。但隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，匯率形成機(jī)制改革的進(jìn)行，我國(guó)的商業(yè)銀行也逐漸意識(shí)到金融環(huán)境的變化對(duì)市場(chǎng)需求的影響，也在逐漸推出相應(yīng)的表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品[3]。

3、科技和創(chuàng)新水平的差異

西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展還得益于科技革命所提供的物資條件。隨著科學(xué)技術(shù)革命的飛速發(fā)展，特別是計(jì)算機(jī)技術(shù)和通訊技術(shù)前所未有的發(fā)展，并廣泛應(yīng)用于金融領(lǐng)域，徹底改變了金融業(yè)的傳統(tǒng)操作方式，銀行業(yè)務(wù)成本大幅降低。數(shù)據(jù)處理電腦化、信息傳遞網(wǎng)絡(luò)化和資金轉(zhuǎn)帳電子化為表外業(yè)務(wù)達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造了有利條件。再加上信息處理技術(shù)的發(fā)展，使銀行有條件不斷設(shè)計(jì)出新的衍生金融工具，并將全球主要金融市場(chǎng)的業(yè)務(wù)緊密聯(lián)系起來(lái)，實(shí)現(xiàn)24小時(shí)全天候不間斷服務(wù)，極大地方便了金融交易。西方商業(yè)銀行的用人之道也是非常值得稱贊的，它們始終會(huì)保持一支精干的研發(fā)團(tuán)隊(duì)，能夠緊緊抓住市場(chǎng)需求的動(dòng)向，不斷設(shè)計(jì)出滿足客戶需求的表外金融產(chǎn)品，而且每年都會(huì)從利潤(rùn)中抽取一定比例的研發(fā)資金，為表外業(yè)務(wù)深入發(fā)展提供強(qiáng)大的后續(xù)力量保證。

相比之下，我國(guó)的科技水平明顯落后，計(jì)算機(jī)技術(shù)與信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展都不及西方國(guó)家。商業(yè)銀行中進(jìn)行技術(shù)開發(fā)的人員和資金投入比例都很小，尤其是由于各銀行幾乎都沒有設(shè)立相應(yīng)的表外業(yè)務(wù)部門，因而專業(yè)人才是相當(dāng)匾乏的?？墒蔷驮诂F(xiàn)有的資金不足、技術(shù)落后的條件下，資源浪費(fèi)卻很嚴(yán)重。例如信用卡業(yè)務(wù)，各家銀行的銀行卡各有一套系統(tǒng)，不僅是重復(fù)建設(shè)，而且也給持卡者帶來(lái)了極大的不便?？梢韵胂鬀]有科技支持和必要的資金投入，很多表外業(yè)務(wù)開展將無(wú)從談起。

（二）表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品比較

西方國(guó)家金融業(yè)的監(jiān)管寬松和混業(yè)經(jīng)營(yíng)使西方商業(yè)銀行的金融服務(wù)可以順暢地向存、貸款業(yè)務(wù)兩端延伸和發(fā)展，自主經(jīng)營(yíng)表外業(yè)務(wù)，因而其表外業(yè)務(wù)不但品種豐富，而且技術(shù)成熟，表外業(yè)務(wù)的多樣化程度高于我國(guó)商業(yè)銀行。西方國(guó)家商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新從20世紀(jì)60年代就已經(jīng)開始了，在這幾十年的時(shí)間里表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品和工具有了極大的豐富。60年代有了福費(fèi)廷和自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、郵政轉(zhuǎn)賬服務(wù)，70年代有了貸款卡和電子支付系統(tǒng)，80年代創(chuàng)新出大量的信用擔(dān)保及互換、期貨、期權(quán)等衍生工具產(chǎn)品[4]。我國(guó)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)品種在近幾年雖然有了較大程度的增加，但相對(duì)于西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的品種看，我國(guó)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新品種還是比較少的，而且主要是集中在傳統(tǒng)的結(jié)算、匯兌及代理收付等低端業(yè)務(wù)，對(duì)盈利的貢獻(xiàn)度較低，不能滿足表外業(yè)務(wù)全面發(fā)展的需要，而且受我國(guó)金融市場(chǎng)不成熟和金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，金融創(chuàng)新受到一定程度的抑制，衍生金融工具交易等新興的、高附加值的表外業(yè)務(wù)品種開展得比較緩慢，所以說(shuō)與西方商業(yè)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行在表外業(yè)務(wù)品種上己經(jīng)存在著明顯的差距。像我國(guó)商業(yè)銀行除了傳統(tǒng)的結(jié)算業(yè)務(wù)外，1985年才有信用卡業(yè)務(wù)，2001年才有福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種單一，且基本無(wú)原創(chuàng)性創(chuàng)新品種。三）表外業(yè)務(wù)新產(chǎn)品開發(fā)機(jī)制比較

西方國(guó)家金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)品開發(fā)并沒有限制性的規(guī)定，銀行表外產(chǎn)品開發(fā)都是按市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行和從有針對(duì)性地滿足客戶需要著手。商業(yè)銀行根據(jù)表外業(yè)務(wù)新產(chǎn)品開發(fā)工作需要經(jīng)歷以下四個(gè)階段[4]：

1、定向階段：包括產(chǎn)生創(chuàng)意、篩選創(chuàng)意和測(cè)試創(chuàng)意三個(gè)獨(dú)立的步驟。新產(chǎn)品創(chuàng)意可以來(lái)自客戶的建議，也可以來(lái)自銀行表外業(yè)務(wù)管理人員的建議。在許多創(chuàng)意產(chǎn)生后，商業(yè)銀行主管部門要對(duì)其進(jìn)行篩選，將各方面條件都能符合的切實(shí)可行的創(chuàng)意留下來(lái)，接著對(duì)篩選留下的創(chuàng)意進(jìn)行測(cè)試，明確表外業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的利益點(diǎn)、在什么情況下必須用到這個(gè)新產(chǎn)品，誰(shuí)是新產(chǎn)品的主要購(gòu)買者或購(gòu)買群體。

2、設(shè)計(jì)新產(chǎn)品階段：在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)前首先對(duì)新產(chǎn)品開發(fā)的成本、利潤(rùn)、資金回收、營(yíng)銷方案以及銀行資金的預(yù)算進(jìn)行分析，之后才進(jìn)入新產(chǎn)品的實(shí)際設(shè)計(jì)階段。這包括兩部分設(shè)計(jì)：一是新產(chǎn)品本身的操作性細(xì)節(jié)，稱之為產(chǎn)品設(shè)計(jì)、測(cè)試；二是為了在新產(chǎn)品推出時(shí)能順利供貨，要求對(duì)供貨辦法和供貨系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)計(jì)、測(cè)試與改進(jìn)，以保證沒有故障。

3、試銷階段：產(chǎn)品試銷通常用來(lái)確定潛在的客戶是否會(huì)接受該項(xiàng)新產(chǎn)品，而試運(yùn)行則是保證產(chǎn)品能夠發(fā)揮其應(yīng)有的功能。

4、正式上市階段：在建立了供貨系統(tǒng)并實(shí)施了市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃之后，公司就開始組織新產(chǎn)品的批量生產(chǎn)，將產(chǎn)品推向市場(chǎng)。在這一步之后則是形成批量后的審批，來(lái)確定是否己經(jīng)達(dá)到了新產(chǎn)品的預(yù)期目標(biāo)或者是否需要進(jìn)行調(diào)整。

從上面可以看出西方商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)機(jī)制相當(dāng)完善，而目前我國(guó)商業(yè)銀行缺少表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)機(jī)制，從實(shí)際情況看，我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)權(quán)基本屬于各總行，表外業(yè)務(wù)品種都是由總行統(tǒng)一推出，各分行和支行除了在原有基礎(chǔ)上增加一些小項(xiàng)目外，基本沒有表外業(yè)務(wù)新產(chǎn)品開發(fā)權(quán)力?？傂袃?nèi)部沒有表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的組織管理部門，多個(gè)涉及表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的部門各自為政，缺乏統(tǒng)一的管理和協(xié)調(diào)。而且，總行開發(fā)的新產(chǎn)品和分行增加的一些小項(xiàng)目，基本也是拿來(lái)主義。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)中有85%是通過(guò)“拿來(lái)”方式從西方國(guó)家商業(yè)銀行吸納引進(jìn)的，真正由我國(guó)首創(chuàng)、具有中國(guó)特色的表外業(yè)務(wù)品種極少。根本沒有根據(jù)成本、收益的分析，通過(guò)對(duì)客戶的需求調(diào)查，嚴(yán)格按開發(fā)程序進(jìn)行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)。因此，為了更好地進(jìn)行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新，我國(guó)應(yīng)盡快建立根據(jù)成本、收益的分析方式、通過(guò)對(duì)客戶的需求調(diào)查、嚴(yán)格按新產(chǎn)品開發(fā)程序進(jìn)行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)的機(jī)制。

（四）表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)比較

表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品收費(fèi)直接影響著商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收費(fèi)的高低直接影響商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入，進(jìn)而影響到商業(yè)銀行的利潤(rùn)。

西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)定價(jià)和收費(fèi)完全被視為企業(yè)行為，由商業(yè)銀行自主決定。由于西方國(guó)家市場(chǎng)機(jī)制、經(jīng)營(yíng)機(jī)制相對(duì)完善，商業(yè)銀行的定價(jià)政策幾乎透明，這在客觀上表現(xiàn)為相同的表外業(yè)務(wù)在規(guī)模、經(jīng)營(yíng)相近的兩家商業(yè)銀行收費(fèi)政策相似。西方商業(yè)銀行內(nèi)部核算多為以產(chǎn)品、客戶雙重中心的經(jīng)營(yíng)管理模式，收入、成本均以產(chǎn)品為核算單位。因此，其表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)可以依據(jù)收入、成本模型，在綜合考慮市場(chǎng)因素、本行和本地區(qū)的特點(diǎn)予以確定。所以，西方商業(yè)銀行產(chǎn)品的定價(jià)和收費(fèi)充分體現(xiàn)了市場(chǎng)性原則和成本收益原則。

而我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)定價(jià)和收費(fèi)機(jī)制與西方商業(yè)銀行相比差別很大。我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的定價(jià)機(jī)制不完善，多數(shù)商業(yè)銀行定價(jià)政策不統(tǒng)一，相同表外業(yè)務(wù)在不同商業(yè)銀行之間、甚至在同一商業(yè)銀行不同分支機(jī)構(gòu)之間收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)都存在一定的差異[5]。而且我國(guó)商業(yè)銀行定價(jià)能力也比較差，大多數(shù)商業(yè)銀行都是采用市場(chǎng)跟進(jìn)型定價(jià)，定價(jià)的隨意性較大，價(jià)格的變動(dòng)常常只是為了滿足市場(chǎng)占有率或提高客戶的滿意度，普遍缺乏科學(xué)的定價(jià)理念，同時(shí)也缺乏對(duì)定價(jià)策略的思考和研究，表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品的收費(fèi)情況相當(dāng)混亂。

（五）表外業(yè)務(wù)收入的差距

西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行由于經(jīng)營(yíng)模式的靈活性，盈利構(gòu)成呈現(xiàn)出多元化的特點(diǎn)，不斷拓寬經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，廣泛涉足投資銀行、保險(xiǎn)、證券經(jīng)紀(jì)、信托和基金等知識(shí)密集型業(yè)務(wù)領(lǐng)域，非利息收入在營(yíng)業(yè)收入中占比普遍較高，中間業(yè)務(wù)收入在非利息收入結(jié)構(gòu)中的占比較高。在歐洲，由于金融競(jìng)爭(zhēng)和金融自由化等原因，商業(yè)銀行為了尋求更大的利潤(rùn)收入，逐步拓展經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域，開始將觸角伸向風(fēng)險(xiǎn)較大的表外業(yè)務(wù)。金融的三大支柱為了尋求更大的利潤(rùn)收入，開始策略合作、聯(lián)手營(yíng)銷。在一些西方發(fā)達(dá)國(guó)家里，表外業(yè)務(wù)中份額最大的是金融衍生產(chǎn)品工具的交易。

而我國(guó)目前的表外業(yè)務(wù)品種主要集中在那些籌資功能較強(qiáng)的結(jié)算、信用卡、代理收付等風(fēng)險(xiǎn)較低的中間業(yè)務(wù)上，其覆蓋面非常狹窄，遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到表外業(yè)務(wù)全面發(fā)展的局面。而且我國(guó)金融領(lǐng)域受分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制和我國(guó)金融市場(chǎng)不成熟等因素的影響，許多信托、保險(xiǎn)、金融租賃業(yè)務(wù)及衍生金融工具等能為銀行帶來(lái)高額利潤(rùn)的表外業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢。

通過(guò)上述各種比較得出：我國(guó)商業(yè)銀行和西方商業(yè)銀行在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新上存在很大差距，雙方已進(jìn)入到不同的發(fā)展階段。西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新已歷經(jīng)以擴(kuò)大市場(chǎng)份額、增強(qiáng)服務(wù)功能為主要目標(biāo)的初級(jí)階段和以投資銀行、銀行卡、信用擔(dān)保、衍生金融工具收入為主要表外業(yè)務(wù)收入的成長(zhǎng)階段，進(jìn)入到適應(yīng)世界銀行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的高級(jí)階段，有著相當(dāng)成熟的表外業(yè)務(wù)新產(chǎn)品開發(fā)和定價(jià)機(jī)制。而我國(guó)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新還處于表外業(yè)務(wù)發(fā)展的初級(jí)階段。看到差距的同時(shí)，也反映出我國(guó)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新、發(fā)展的空間很大，表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新已成為我國(guó)商業(yè)銀行謀求發(fā)展的一個(gè)契機(jī)。

四、表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的政策建議

在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，我國(guó)商業(yè)銀行為謀求生存，必須向客戶提供更多更新的金融服務(wù)手段，在操作上應(yīng)堅(jiān)持以人為本來(lái)創(chuàng)新金融產(chǎn)品。具體的政策建議如下：

（一）營(yíng)造適合我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的金融環(huán)境

我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新需要有一個(gè)寬松的金融政策環(huán)境。通過(guò)上面我國(guó)商業(yè)銀行與西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展環(huán)境比較可以看出：我國(guó)的一些金融政策和制度的確是制約表外業(yè)務(wù)發(fā)展的因素，特別是我國(guó)目前實(shí)行的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制在很大程度上阻礙了商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。雖然目前我國(guó)金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制逐漸放松，金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)越來(lái)越明顯，但商業(yè)銀行的部分表外業(yè)務(wù)品種仍不能得到開發(fā)。像出于風(fēng)險(xiǎn)防范的目的，衍生金融工具業(yè)務(wù)的開展受到嚴(yán)格的限制，不僅政策空間小，而且交易市場(chǎng)十分狹窄，有些實(shí)際上己經(jīng)近乎完全禁止的狀態(tài)，例如匯率期貨、股指期貨和國(guó)債期貨交易均在運(yùn)行一段時(shí)間后就被停止。因此，表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，僅僅商業(yè)銀行自身在主觀上做出努力是不夠的，管理層必須要營(yíng)造相應(yīng)的金融環(huán)境，特別是政策環(huán)境，積極推進(jìn)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)。只有放開限制、放開市場(chǎng)、推出產(chǎn)品、創(chuàng)造需求，才能夠從根本上推動(dòng)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

（二）積極推進(jìn)符合我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展模式

由于我國(guó)金融環(huán)境和制度的制約，我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展表外業(yè)務(wù)的過(guò)程中必須循序漸進(jìn)。大力開展中間業(yè)務(wù)，提高銀行利潤(rùn)的同時(shí)，提高自身抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。在制度法律政策等不斷健全以及自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力增強(qiáng)的過(guò)程中，穩(wěn)健地進(jìn)行表外產(chǎn)品的創(chuàng)新。增加銀行自身的盈利能力，為未來(lái)尋求三業(yè)合作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

1、大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)

由于中間業(yè)務(wù)不需動(dòng)用商業(yè)銀行自有的資金，依托業(yè)務(wù)、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、信譽(yù)和人才等優(yōu)勢(shì)，銀行以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)從而就能增加銀行利潤(rùn)收入，所以大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新是否順利進(jìn)展具有基礎(chǔ)性的關(guān)鍵作用。

2、進(jìn)行低風(fēng)險(xiǎn)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新

我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)歷了兩個(gè)階段。1995年至2000年為存款導(dǎo)向階段，發(fā)展表外業(yè)務(wù)的目的主要是為了維護(hù)客戶關(guān)系，穩(wěn)定和增加存款，相應(yīng)地，表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要集中在代收代付、委托貸款等業(yè)務(wù)領(lǐng)域；2000年以后，逐步過(guò)渡到收入導(dǎo)向階段，以防范風(fēng)險(xiǎn)、增加收入為主要目的，與此相適應(yīng)，代理保險(xiǎn)、投資銀行、資產(chǎn)托管等高收益表外業(yè)務(wù)成為創(chuàng)新的重點(diǎn)[3]。因此，在穩(wěn)健發(fā)展無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù)的中間業(yè)務(wù)之后，應(yīng)進(jìn)一步開展低風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。今后我國(guó)表外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方向應(yīng)主要發(fā)揮傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，鞏固優(yōu)質(zhì)客戶，在服務(wù)策略上從低效向高效轉(zhuǎn)變，在經(jīng)營(yíng)態(tài)度上由被動(dòng)向主動(dòng)轉(zhuǎn)變，在經(jīng)營(yíng)作風(fēng)上堅(jiān)持以客戶為中心，采取差別客戶營(yíng)銷戰(zhàn)略。即，一方面采取差別客戶營(yíng)銷策略，根據(jù)客戶對(duì)銀行收益的不同將客戶劃分為不同的層次，分別提供不同的服務(wù)。另一方面采取差別業(yè)務(wù)營(yíng)銷策略，有選擇、有針對(duì)性、有目的地開展高附加值和個(gè)性化的業(yè)務(wù)品種，投入資金，依靠物資技術(shù)力量為中間業(yè)務(wù)持續(xù)化發(fā)展奠定基礎(chǔ)并提供保證[6]。同時(shí)要采取差別化策略，選擇合理高效的投入機(jī)構(gòu)，向重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)業(yè)務(wù)傾斜，對(duì)推出的一些新產(chǎn)品要加強(qiáng)理解與學(xué)習(xí)，并不斷深入企業(yè)，了解企業(yè)需求，結(jié)合地域狀況和產(chǎn)品特點(diǎn)，對(duì)一些優(yōu)質(zhì)潛力客戶量身設(shè)計(jì)新產(chǎn)品，保留穩(wěn)定有實(shí)力的老客戶，發(fā)展新的潛力客戶，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)最佳投入產(chǎn)出率，為本地區(qū)的可持續(xù)發(fā)展提供前提和保證。三）發(fā)展三業(yè)合作，拓寬表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品

隨著“一站式”服務(wù)的理念深入人心，金融超市將是商業(yè)銀行發(fā)展的必然趨勢(shì)。銀證和銀保合作使得三業(yè)共享了客戶資源，無(wú)疑將激發(fā)業(yè)務(wù)交叉上的創(chuàng)新。而且這樣的戰(zhàn)略合作可以在不加大任何投入的基礎(chǔ)上，為商業(yè)銀行提供可觀的利潤(rùn)空間，也為證券公司和保險(xiǎn)公司拓展了新的業(yè)務(wù)渠道，可謂實(shí)現(xiàn)多贏。

1、銀證合作

銀證合作可以使商業(yè)銀行進(jìn)行從支付結(jié)算到中介代管、金融信息咨詢等廣泛的表外業(yè)務(wù)，有利于跨行業(yè)的交叉業(yè)務(wù)創(chuàng)新。當(dāng)前，我國(guó)的銀證合作還處于一個(gè)低水平的初級(jí)階段，己經(jīng)創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)有：

（1）銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

（2）利用銀行卡、銀行存折直接買賣股票（3）銀行網(wǎng)點(diǎn)代辦證券開戶業(yè)務(wù)

為了更好的發(fā)展銀證合作，商業(yè)銀行應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行努力：

一是創(chuàng)新和發(fā)展更多的表外業(yè)務(wù)。在基金行業(yè)在我國(guó)開展的如火如荼之際。商業(yè)銀行可以為基金提供資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。由于信用和資金安全上的考慮，國(guó)家規(guī)定商業(yè)銀行是基金的法定托管人和基金運(yùn)作的監(jiān)督人，并由商業(yè)銀行具體辦理證券、現(xiàn)金管理以及派發(fā)紅利等核算業(yè)務(wù)。此外，還可以與證券公司在投資銀行業(yè)務(wù)方面進(jìn)行合作。例如，企業(yè)在進(jìn)行并購(gòu)、重組以及配股融資等活動(dòng)時(shí)，證券機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，銀行代銷證券公司承銷的企業(yè)債券等。

二是利用電子信息技術(shù)，拓展代理業(yè)務(wù)的深度和廣度。銀證合作依賴于金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展。商業(yè)銀行應(yīng)該建立起更加快捷、安全、準(zhǔn)確的電子化系統(tǒng)，提高資金周轉(zhuǎn)速度和結(jié)算能力，為代理證券的一條龍服務(wù)打好堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。代理證券業(yè)務(wù)，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)客戶在銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理股票開戶、買賣、存取款、查詢、銷戶的一條龍服務(wù)；代理基金業(yè)務(wù)，為客戶提供認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回的全程服務(wù)，為基金管理公司提供綜合性、全方位的服務(wù)；代理國(guó)債業(yè)務(wù)，包括憑證式國(guó)債的承銷、發(fā)行、兌付和柜臺(tái)交易等業(yè)務(wù)[7]。

三是大力發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。資產(chǎn)證券化是連接貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)最重要的表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。目前，中國(guó)建設(shè)銀行和國(guó)家開發(fā)銀行分別以個(gè)人住房抵押貸款和不良債權(quán)為切入點(diǎn)，發(fā)行了首批資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。隨著消費(fèi)信貸規(guī)模的逐步擴(kuò)大，商業(yè)銀行依然可以從住房抵押貸款著手開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)[8]。從當(dāng)前的形勢(shì)來(lái)分析，由于市場(chǎng)基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律制度、信用基礎(chǔ)、利益關(guān)系等諸多方面的因素，資產(chǎn)證券化在中國(guó)并沒有大規(guī)模的運(yùn)用。隨著金融改革的推進(jìn)，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)必將成為我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的一個(gè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

2、銀保合作

銀保合作在西方金融市場(chǎng)己經(jīng)不是新鮮的事物。銀行保險(xiǎn)己經(jīng)成為一種成熟的銷售方式或是一種金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式。代銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)就是銀保合作的交叉產(chǎn)物。在分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的法律框架下，銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)無(wú)法進(jìn)行較深層次的合作。相關(guān)表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展也受到了極大的限制。不過(guò)，《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》明確提出，“完善金融機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作的基本制度，穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)”，混業(yè)經(jīng)營(yíng)是我國(guó)金融體制改革的最終目標(biāo)之一。根據(jù)我國(guó)銀保合作的現(xiàn)狀，銀行保險(xiǎn)的創(chuàng)新應(yīng)該分為兩個(gè)階段：一是短期內(nèi)，在分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制下，從初級(jí)的代銷保險(xiǎn)階段提高到合作開發(fā)產(chǎn)品的戰(zhàn)略聯(lián)盟階段；二是在混業(yè)經(jīng)營(yíng)體制下，發(fā)展為金融控股集團(tuán)下的深層次合作[8]。

目前，我國(guó)銀保合作屬于銷售協(xié)議模式。很多商業(yè)銀行都開展了代銷保險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)，代銷保險(xiǎn)的成功與否關(guān)鍵就在是否能開發(fā)出適合銀行銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品以及如何將自己的渠道優(yōu)勢(shì)最大化。因此，相比現(xiàn)在銀行簡(jiǎn)單地銷售一般化的保險(xiǎn)產(chǎn)品，不如銀行和保險(xiǎn)公司合作開發(fā)出新的保險(xiǎn)品種。我國(guó)的私人養(yǎng)老金市場(chǎng)并不發(fā)達(dá)，可以借鑒法國(guó)和意大利的經(jīng)驗(yàn)，居民可將人壽保險(xiǎn)的消費(fèi)替代養(yǎng)老金計(jì)劃的支出，而此時(shí)由銀行銷售的與養(yǎng)老金所具有的保障加儲(chǔ)蓄性質(zhì)極為相似的儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)產(chǎn)品無(wú)疑會(huì)受到人們的歡迎。此外，可以開發(fā)捆綁式產(chǎn)品，如信用卡相關(guān)的保險(xiǎn)產(chǎn)品以及能夠有效分散銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品等。在條件成熟時(shí)，商業(yè)銀行還可以通過(guò)向客戶提供綜合理財(cái)計(jì)劃來(lái)帶動(dòng)銀保產(chǎn)品的銷售。

3、金融控股集團(tuán)

從西方國(guó)家三業(yè)合作的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，金融控股集團(tuán)或是金融超市都是最終的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行可通過(guò)并購(gòu)、投資控股、出資參股和新建等方式，從事包括銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)在內(nèi)的金融綜合經(jīng)營(yíng)。但是金融控股集團(tuán)的合作模式要在混業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律框架下才能真正實(shí)行。我國(guó)少數(shù)的金融集團(tuán)己經(jīng)出現(xiàn)了股權(quán)上的銀證合作模式，如光大銀行集銀行、證券、保險(xiǎn)于一身。但光大銀行的形成有其獨(dú)立的歷史原因，和西方的金融控股集團(tuán)還有些差別。因此是否能作為我國(guó)三業(yè)合作的高級(jí)模式還有待研究。

（四）提高商業(yè)銀行的內(nèi)部控制

在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新給商業(yè)銀行帶來(lái)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)的同時(shí)我們應(yīng)當(dāng)清醒地認(rèn)識(shí)到：表外業(yè)務(wù)是一把雙刃劍，在為商業(yè)銀行發(fā)展起到積極作用的同時(shí)也會(huì)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。在社會(huì)主義的背景下，建立內(nèi)部控制制度對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的可持續(xù)發(fā)展具有重要的作用。

1、建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)的銀行組織架構(gòu)。

我國(guó)商業(yè)銀行必須盡快建立起表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新組織管理部門作為指導(dǎo)全行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的決策機(jī)構(gòu)，分行根據(jù)實(shí)際情況，或建立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，或指定專業(yè)部門負(fù)責(zé)。表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新管理機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新管理方面的綜合優(yōu)勢(shì)，做好對(duì)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的統(tǒng)一管理、市場(chǎng)調(diào)查、系統(tǒng)開發(fā)、有效營(yíng)銷等工作。該部門要進(jìn)行詳實(shí)周密的市場(chǎng)調(diào)研工作，不斷獲取市場(chǎng)的需求信息，并對(duì)信息進(jìn)行科學(xué)分析，做好市場(chǎng)預(yù)測(cè)和產(chǎn)品開發(fā)決策。

2、建立業(yè)務(wù)創(chuàng)新制度保障體系，全面防范風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)內(nèi)部控制體系標(biāo)準(zhǔn)化。

首先，從主要控制和管理信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向全面控制和管理各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，從制度防范風(fēng)險(xiǎn)向程序防范風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)防范風(fēng)險(xiǎn)等方面轉(zhuǎn)變，真正從組織機(jī)構(gòu)和人員上保障風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)的連續(xù)性和完整性。其次，努力推進(jìn)內(nèi)部控制體系的標(biāo)準(zhǔn)化；對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進(jìn)行整合、梳理、優(yōu)化，積極引進(jìn)國(guó)外商業(yè)銀行構(gòu)建內(nèi)部控制體系的先進(jìn)理念、方法和機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制人員、職能和流程加以統(tǒng)一規(guī)范，便于執(zhí)行和操作，以將控制機(jī)制滲透到每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，從而形成一個(gè)動(dòng)態(tài)的、能持續(xù)改進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系平臺(tái)。第三，盡快構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警模型，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供科學(xué)的支撐，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的精確程度。第四，加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制，形成一套有效的內(nèi)部電子監(jiān)督和牽制系統(tǒng)，保障計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)備份數(shù)據(jù)的完整性、精確性和安全性。

3、強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)內(nèi)部控制機(jī)制日臻完善。

一是通過(guò)改革，逐步建立起絕對(duì)垂直和相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)體制，按照總行審計(jì)部、地區(qū)審計(jì)分部、一級(jí)分行總審計(jì)室、審計(jì)辦事處四個(gè)層次開展審計(jì)活動(dòng)，同時(shí)健全和完善審計(jì)規(guī)范制度建設(shè)；二是為了充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)審功能，審計(jì)工作的戰(zhàn)略重心要向全面風(fēng)險(xiǎn)管理和綜合經(jīng)營(yíng)管理轉(zhuǎn)移，審計(jì)目標(biāo)從偏重財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益“三性”審計(jì)轉(zhuǎn)向經(jīng)營(yíng)審計(jì)；三是審計(jì)方法要進(jìn)一步倡導(dǎo)并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，要由過(guò)去對(duì)會(huì)計(jì)資料的詳細(xì)檢查轉(zhuǎn)變?yōu)樵u(píng)價(jià)內(nèi)部控制系統(tǒng)為基礎(chǔ)的抽樣審計(jì)方法，并借助于對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)的評(píng)價(jià)結(jié)果確定審計(jì)的重點(diǎn)、范圍和方法。四是不斷提高內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)，以適應(yīng)工作發(fā)展的需要，強(qiáng)化審計(jì)培訓(xùn)，組織內(nèi)部交流與外部交流，引入國(guó)外先進(jìn)的審計(jì)理念和審計(jì)技術(shù)，普及審計(jì)創(chuàng)新意識(shí)，提高審計(jì)人員對(duì)內(nèi)部控制的適應(yīng)性[9]。

4、加強(qiáng)內(nèi)部控制管理的文化建設(shè)。

銀行內(nèi)部控制管理要求員工具有一定行為規(guī)范和道德水準(zhǔn)，內(nèi)部控制管理文化建設(shè)就是通過(guò)調(diào)動(dòng)每位員工的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性，通過(guò)約束每一位員工的行為來(lái)達(dá)到業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部控制的目的。因此，要在銀行內(nèi)部樹立全員內(nèi)部控制意識(shí)，進(jìn)一步提高管理人員和普通員工對(duì)于內(nèi)部控制建設(shè)的重要性、迫切性的認(rèn)識(shí)，通過(guò)對(duì)員工定期進(jìn)行內(nèi)部控制培訓(xùn)，將內(nèi)部控制管理觀念、行為規(guī)范由管理層貫徹落實(shí)到基層，由此促進(jìn)商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的完善。

（五）我國(guó)商業(yè)銀行要建立有效的業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)制

我國(guó)商業(yè)銀行要進(jìn)行有效的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，就必須建立完善科學(xué)的創(chuàng)新機(jī)制，通過(guò)有效的保障，激勵(lì)機(jī)制，來(lái)促進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新模式的根本性轉(zhuǎn)變。

1、建立科學(xué)的人才培養(yǎng)機(jī)制

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行從事表外業(yè)務(wù)的人員較為匾乏已成為我國(guó)銀行業(yè)無(wú)法廣泛開展高技術(shù)含量的表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)的“瓶頸”。而表外業(yè)務(wù)恰恰對(duì)人才規(guī)格有較高的要求。它需要一匹有扎實(shí)的專業(yè)技能、會(huì)管理且善于創(chuàng)新的復(fù)合型人才，同時(shí)高端的表外業(yè)務(wù)更是要求從業(yè)人員對(duì)企業(yè)信用、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)顧問、投資銀行等方面業(yè)務(wù)擁有豐富的知識(shí)和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該重視對(duì)表外業(yè)務(wù)人才的引進(jìn)、吸收和培養(yǎng)。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)人員配置可以通過(guò)外部招聘來(lái)滿足，也可以通過(guò)組織中現(xiàn)有人才的再開發(fā)來(lái)滿足。培養(yǎng)應(yīng)屆畢業(yè)生以及一些留學(xué)生作為表外業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的新血液；重視內(nèi)部招聘的選人途徑，選擇有創(chuàng)新意識(shí)、專業(yè)技能扎實(shí)、外語(yǔ)能力強(qiáng)的員工進(jìn)入表外業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)；對(duì)于一些我們不熟悉的高端表外業(yè)務(wù)，可以從外資銀行引進(jìn)一些高級(jí)管理人才。同時(shí)加強(qiáng)員工培訓(xùn)，建立學(xué)習(xí)性組織。鼓勵(lì)員工參加資產(chǎn)評(píng)估師、工程造價(jià)師、房地產(chǎn)評(píng)估師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)律師、證券咨詢?nèi)藛T和基金托管人員等各種執(zhí)業(yè)考試，培養(yǎng)專門人才。

2、引入有效的市場(chǎng)營(yíng)銷機(jī)制

商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務(wù)同其他企業(yè)一樣，不可能僅以自己的產(chǎn)品吸引住所有消費(fèi)者，而必須加強(qiáng)市場(chǎng)分析、產(chǎn)品開發(fā)與包裝、銷售促進(jìn)和研究售后顧客反映等表外業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷的管理。要綜合考慮自身的實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況，對(duì)整體市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分。在此基礎(chǔ)上合理確定目標(biāo)客戶、目標(biāo)市場(chǎng)，并進(jìn)行整合重組，制定符合實(shí)際的客戶戰(zhàn)略。堅(jiān)持以客戶為中心，實(shí)施差異化的市場(chǎng)營(yíng)銷策略，為客戶度身定造。并根據(jù)不同客戶群的貢獻(xiàn)程度提供差異的服務(wù)價(jià)格。

3、完善表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該完善表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制，制定正確的定價(jià)原則和切合實(shí)際的定價(jià)目標(biāo)、建立科學(xué)合理的定價(jià)模型。

我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)應(yīng)遵循以下四個(gè)原則：

（1）綜合效益原則，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品定價(jià)既要體現(xiàn)單一效益，又要考慮到綜合效益；既要考慮到眼前效益，又要兼顧長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)。

（2）成本導(dǎo)向原則，即以成本為基礎(chǔ)，綜合核算其成本和收益，使產(chǎn)品最終能為商業(yè)銀行帶來(lái)利潤(rùn)。

（3）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力原則，因?yàn)楸硗鈽I(yè)務(wù)產(chǎn)品具有較高的價(jià)格彈性，競(jìng)爭(zhēng)性的價(jià)格不但會(huì)提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)能力，而且還能帶來(lái)較高的市場(chǎng)份額和相應(yīng)的收益。

（4）滿足客戶需求原則，是指商業(yè)銀行應(yīng)只有提供客戶滿意的表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品，才能吸引客戶購(gòu)買，才能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和市場(chǎng)份額的擴(kuò)大[8]。

我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)以利潤(rùn)最大化為核心定價(jià)目標(biāo)，這也是遵循經(jīng)濟(jì)學(xué)中利潤(rùn)最大化的原則。利潤(rùn)最大化始終是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)。

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第二篇：商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展研究

商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展研究 【摘要】：本文將立足于近年學(xué)界對(duì)發(fā)展迅速的面向農(nóng)村的小額信貸和正在改進(jìn)的面向城鎮(zhèn)低收入群體、個(gè)體工商戶、小型企業(yè)的傳統(tǒng)信貸的研究，研究商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展問題。目前面向農(nóng)村的小額信貸主要有三種模式：非政府組織模式、政府主導(dǎo)的小額信貸、正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式[1]。小額信貸商業(yè)化是非正式小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的必經(jīng)之路，作為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)小額信貸方面有著許多優(yōu)勢(shì)，但目前在該市場(chǎng)的份額還非常小。主要問題在于利率管制、交易成本高、貸款償還率低等方面；面向城鎮(zhèn)的小額工商業(yè)貸款以往都不為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)。大量而明顯的貸款要求因擔(dān)?；虻盅喝笔б约般y行內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)引起的設(shè)租行為而得不到滿足。小額貸款的潛在客戶群體占我國(guó)人口的絕大部分，任何一家商業(yè)銀行要持續(xù)發(fā)展，就必須抱著長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光來(lái)看待小額款，積極開展小額貸款業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)要發(fā)展要解決包括上述在內(nèi)的二個(gè)問題：內(nèi)部管理制約和外部監(jiān)管制約。

【關(guān)鍵詞】：小額貸款 交易成本 還貸風(fēng)險(xiǎn)

引言 貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)之一，也是盈利的主要來(lái)源之一。由于資本的相對(duì)短缺和體制等問題，過(guò)去很多年，商業(yè)銀行主要的貸款客戶定位在大中型企業(yè)特別是國(guó)有大型企業(yè)或地方集體企業(yè)。經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展、金融政策的放松、金融業(yè)的激烈的競(jìng)爭(zhēng)使情況發(fā)生改變，我國(guó)商業(yè)銀行在負(fù)債、資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù)等方面都引進(jìn)或進(jìn)行了不少創(chuàng)新。貸款業(yè)務(wù)的利率、客戶、方式等都發(fā)生了許多改進(jìn)。近年新興的個(gè)人消費(fèi)貸款和住房公積金貸款等為銀行創(chuàng)造了不少收入。筆者認(rèn)為小額貸款有可能成為商業(yè)銀行得盈利增長(zhǎng)點(diǎn)。本文將立足于近年學(xué)界對(duì)發(fā)展迅速的面向農(nóng)村的小額信貸和正在改進(jìn)的面向城鎮(zhèn)低收入群體、個(gè)體工商戶、小型企業(yè)的傳統(tǒng)信貸的研究，研究商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展問題。

一、小額貸款及其特征 這里首先提出一個(gè)相似的詞小額信貸，這是近年來(lái)在眾多討論農(nóng)村金融的文獻(xiàn)中出現(xiàn)比較高的。本文選用小額貸款一詞主要出于以下考慮：首先，在絕大部的文獻(xiàn)出現(xiàn)的小額信貸一詞都含用扶貧的含義，關(guān)于小額信貸的問題下文將進(jìn)行詳細(xì)陳述，而本文將要討論的小額貸款是一種追求利潤(rùn)的商業(yè)銀行行為。小額貸款被中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行信貸管理處定義為以城鎮(zhèn)居民、農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、小私營(yíng)企業(yè)為主要對(duì)象、以質(zhì)押、抵押貸款為主要方式、以流動(dòng)資金為主要用途、單筆金額在20萬(wàn)元以下(中等以下城市)的貸款[2]。在他們后文又提到“因地、因需求、因條件有區(qū)別地確定小額貸款的限額，分別欠發(fā)達(dá)地區(qū)、中等發(fā)達(dá)地區(qū)、較發(fā)達(dá)地區(qū)和商品交易活躍、繁榮的地區(qū)，確定小額貸款的單筆最高限額為人民幣5萬(wàn)元、10萬(wàn)元、20萬(wàn)元和50萬(wàn)元?！?在這里本文暫可以引用這種定義，考慮到金用途不同，本文將為人們了解的個(gè)人消費(fèi)貸款、住房公積金貸款等排除在討論范圍外而將助學(xué)貸款算在其中（前兩者都是消費(fèi)性的，而從某種意義上說(shuō)助學(xué)貸款應(yīng)算生產(chǎn)性用途）。

小額貸款主要特征表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

1、對(duì)象，以農(nóng)戶、城鎮(zhèn)低收入者、個(gè)體工商戶、小型企業(yè)為主。他們是社會(huì)的弱勢(shì)群體，主要是城鄉(xiāng)低收入階層，這些人很難從正常的渠道獲得銀行的貸款。同時(shí)他們又是我們?nèi)丝谧畲蟮慕M成部分，說(shuō)明這將是一個(gè)很大的市場(chǎng)。

2、用途，這里本文的研究將小額貸款的用途界定在生產(chǎn)性創(chuàng)收活動(dòng)。

3、方式，可以為無(wú)擔(dān)保無(wú)抵押信用貸款，當(dāng)然在客戶可以提供是更好，可以給予一定的利率優(yōu)惠或期限寬松。

4、額度，可以引用上述農(nóng)行研究員的觀點(diǎn)，而下限則應(yīng)針對(duì)客戶的需求和具體情況而定。我們不能把那些符合日常用語(yǔ)的既成事實(shí)作為自己的研究對(duì)象，而是應(yīng)該自己來(lái)確定我們所要研究的那些事實(shí)，否則，我們就會(huì)發(fā)現(xiàn)后來(lái)的研究陷入最嚴(yán)重的混亂。[3]為了方便本文的繼續(xù)，作者給本文研究的小額貸款定義為以農(nóng)戶、城鎮(zhèn)低收入者、個(gè)體工商戶、小型企業(yè)為主要對(duì)象，不一定要求財(cái)產(chǎn)擔(dān)保或第三方保證的，資金用途限定在創(chuàng)收的，單筆金額在50萬(wàn)元以下的貸款。

二、我國(guó)面向農(nóng)村的小額信貸發(fā)展概述

我國(guó)政府對(duì)農(nóng)村的資金支持通常是財(cái)政無(wú)償給付或無(wú)息低息貸款。如此，一來(lái)是財(cái)政資金無(wú)滿足大量的鄉(xiāng)村需求，再加上各級(jí)財(cái)政對(duì)資金的占有或挪用，真正達(dá)到急需要者手中的所剩無(wú)幾，二來(lái)是政策性貸款的低償還率使得這一手段不具有持續(xù)性。

1993年我國(guó)開始引入孟加拉國(guó)、印度尼西亞、波利維亞以及拉美等許多發(fā)展中國(guó)家的幾種農(nóng)村金融服務(wù)模式，并取得了相當(dāng)?shù)某删?。我?guó)的小額信貸發(fā)展歷程大致可以分為以下三個(gè)階段[4]：第一階段是從1993年到1996年，這個(gè)階段是項(xiàng)目小額信貸與非政府組織操作小額信貸共同試驗(yàn)階段。明顯特征是以探索孟加拉“鄉(xiāng)村銀行”（GB）式小額信貸項(xiàng)目在中國(guó)的可行性為基本目標(biāo)，以半官方或民間機(jī)構(gòu)實(shí)施。強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目運(yùn)作的規(guī)范化，即小組聯(lián)保，中心會(huì)議、分期還款等模式，基本上沒有政府資金的介入，也不考慮持續(xù)性問題。

第二個(gè)階段是1996年到2000年，這個(gè)階段主要是由于政府認(rèn)識(shí)到小額信貸對(duì)于扶貧的作用，開始借助小額信貸服務(wù)這一金融工具，以實(shí)現(xiàn)2000年扶貧攻堅(jiān)和新世紀(jì)扶貧任務(wù)為宗旨，以國(guó)家財(cái)政資金和扶貧貼息貸款為資金來(lái)源，以政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)(農(nóng)業(yè)銀行)為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的政策性小額貸款扶貧項(xiàng)目。政府主導(dǎo)型的項(xiàng)目沒有長(zhǎng)期持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)和措施。從這一點(diǎn)考慮，這類項(xiàng)目不能稱為規(guī)范的小額信貸，將其稱為扶貧項(xiàng)目可能更合適。

第三個(gè)階段是2000年以后至今，主要是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)一一農(nóng)村信用合作社大力開展小額信貸的階段。2000年初，人民銀行總行出臺(tái)的《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》和《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額貸款管理暫行條例》兩項(xiàng)政策，在大部分省區(qū)農(nóng)村信用合作社推行了小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款形式，拉開了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開展和推廣小額信貸的序幕，農(nóng)村信用合作社開展了轟轟烈烈的支農(nóng)小額信貸業(yè)務(wù)。以農(nóng)村信用合作社存款和中國(guó)人民銀行支農(nóng)再貸款為資金來(lái)源，不再是主要依賴捐助和補(bǔ)貼，被視為我國(guó)農(nóng)戶小額信貸商業(yè)化的開端。

2006年12月20日銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，文件表示會(huì)放寬農(nóng)村金融市場(chǎng)的準(zhǔn)入，以增加試點(diǎn)地區(qū)的金融服務(wù)供給主體和豐富金融服務(wù)種類。隨后又發(fā)布了《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》、《貸款公司管理暫行規(guī)定》、《貸款公司組建審批工作指引》、《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引》六項(xiàng)行政許可及監(jiān)管細(xì)則。這些文件不公為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)）的生存發(fā)展[4]提供了依據(jù)，也為監(jiān)管部門依法監(jiān)管提供了依據(jù)。而在2007年10月23日。更是將原來(lái)試點(diǎn)地

區(qū)由內(nèi)蒙古、吉林、湖北、四川、甘肅和青海六省擴(kuò)大到全面。在試點(diǎn)地區(qū)不少農(nóng)村資金互助社組建成功，中資村鎮(zhèn)銀行、貸款公司紛紛成立的同時(shí)，外國(guó)資本也不忘來(lái)分一杯羹。2007年12月13日，首家外資村鎮(zhèn)銀行隨州曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行開業(yè)。2007年12月16日，中國(guó)首家外資小額貸款公司-南充美信服務(wù)有限責(zé)任公司在光彩大市場(chǎng)正式開業(yè)。一個(gè)主體多元化、利率較寬松、監(jiān)管有方的中國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)正在起步探索中成長(zhǎng)。

可以說(shuō)至2006年12月來(lái)，帶有扶貧性質(zhì)的小額信貸將向商業(yè)化發(fā)展。商業(yè)化并不會(huì)減少它對(duì)農(nóng)戶的幫助，反而會(huì)是有益的。商業(yè)化之后資金的效率、對(duì)農(nóng)戶的激勵(lì)，甚至農(nóng)戶的入股等等會(huì)在很多層面上解決以往非政府組織和政府主導(dǎo)型的小額信貸的毛病。使出資人和用籌資人達(dá)到雙贏。

三、城鎮(zhèn)的傳統(tǒng)小額貸款

(一)下崗或失業(yè)人員等低收入群體的小額貸款。

從1993年，由于國(guó)有企業(yè)職工下崗問題開始突出，我國(guó)開始出現(xiàn)大的失業(yè)高峰，當(dāng)年登記失業(yè)人員為420.1萬(wàn)人，失業(yè)率為2.6%。之后，失業(yè)率逐漸增長(zhǎng)，到2003年，我國(guó)城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.3%，失業(yè)人數(shù)已達(dá)800萬(wàn)人，截至2007年6月末，中國(guó)全國(guó)城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)為838萬(wàn)人，全國(guó)城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.1%。中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要中指出：“十一五”時(shí)期，預(yù)計(jì)我國(guó)城鎮(zhèn)新增就業(yè)4500萬(wàn)人，年城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在5%。到2010年我國(guó)城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)預(yù)計(jì)將達(dá)13390萬(wàn)人。為此我國(guó)政府也采取了很多措施，并在資金方面提供支持，2003年1月10日中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、勞動(dòng)和社會(huì)保障部聯(lián)合發(fā)布《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》，規(guī)定年齡在60歲以內(nèi)的下崗失業(yè)人員，自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、合伙經(jīng)營(yíng)或組織起來(lái)就業(yè)時(shí)，自籌資金不足部分，在貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾擔(dān)保的前提下，可持勞動(dòng)保障部門核發(fā)的《再就業(yè)優(yōu)惠證》向商業(yè)銀行或其分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款。截至2006年9月末全國(guó)各金融機(jī)構(gòu)已累計(jì)發(fā)放小額擔(dān)保貸款74.6億元人民幣貸款余額達(dá)51億元直接和間接帶動(dòng)了一批有就業(yè)愿望、有就業(yè)能力的下崗失業(yè)人員成功實(shí)現(xiàn)了就業(yè)再就業(yè)。

(二)個(gè)體工商戶、小企業(yè)的小額貸款。

據(jù)國(guó)家工商總局統(tǒng)計(jì)，到2006年底，我國(guó)私營(yíng)企業(yè)達(dá)到494.7萬(wàn)戶，注冊(cè)資本（金）

7.5萬(wàn)億元。個(gè)體工商戶2576.2萬(wàn)戶，資金數(shù)額6515.4億元。目前，個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造的GDP已經(jīng)占到我國(guó)經(jīng)濟(jì)總量的40%左右。以個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)為主要載體的中小企業(yè)，已經(jīng)成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、增加財(cái)政收入、促進(jìn)就業(yè)活躍城鄉(xiāng)市場(chǎng)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的重要力量，但融資難一直是制約中國(guó)小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。2005年銀監(jiān)會(huì)已成立小企業(yè)貸款領(lǐng)導(dǎo)小組，鼓勵(lì)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)下移它們的金融產(chǎn)品和服務(wù)，服務(wù)于低收入者和個(gè)體工商戶、小型企業(yè)。同樣在這方面也有可喜的成績(jī)，2006年10月8日國(guó)家開發(fā)銀行與德國(guó)復(fù)興信貸銀行近日在京正式簽署了貸款總額為5000萬(wàn)美元的微小企業(yè)貸款項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸款協(xié)議和金額為300萬(wàn)歐元的贈(zèng)款協(xié)議。[5]作為這次項(xiàng)目試點(diǎn)的包頭市城市商業(yè)銀行主動(dòng)學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)理念和技術(shù)，創(chuàng)造性地開展小企業(yè)貸款工作，有力地支持包頭市中小民營(yíng)企業(yè)發(fā)展，為繁榮地方經(jīng)濟(jì)做出了積極貢獻(xiàn)，其自身也取得了很大發(fā)展，截止2007年6月末，共有77個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，擁有員工1314人；總資產(chǎn)408億元；各項(xiàng)存款267億元，各項(xiàng)貸款175億元，五級(jí)分類不良貸款余額14774萬(wàn)元，不良率為0.85%；資本充足率為10.05%；撥備覆蓋率86.73%，監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為二級(jí)，各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)居全國(guó)城商行領(lǐng)先水平。2006年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)3.54億元。現(xiàn)更名為

包商銀行的原包頭市城市商業(yè)銀行擁有包頭市、赤峰市和巴彥淖爾市3家分行，79家營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，總資產(chǎn)突破400億元，進(jìn)入全國(guó)大型城市商業(yè)銀行行列。

四、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理策略

從上面談及到的面向農(nóng)村和城鎮(zhèn)的小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史可以很明顯地看到，小額貸款已進(jìn)入一個(gè)飛速發(fā)展的階段。毫無(wú)疑問，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)是追求利潤(rùn)的，為此商業(yè)銀行在小額貸款定位是應(yīng)定位在資金用途在創(chuàng)收的活動(dòng)中的。在認(rèn)識(shí)到小額貸款的交易成本、還貸風(fēng)險(xiǎn)和利率管制等方面所面臨的問題商業(yè)銀行應(yīng)在如下幾方面做出努力：

1、應(yīng)根據(jù)小企業(yè)貸款的籌資成本、風(fēng)險(xiǎn)水平、管理成本、收益目標(biāo)以及當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)利率水平等因素，對(duì)不同類型貸款、對(duì)不同類型借款人自主實(shí)行差別利率；

2、要組建獨(dú)立的營(yíng)銷部門并獨(dú)立考核小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)、成本和收益；

3、要大大簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，減少審批環(huán)節(jié)，提高服務(wù)效率；

4、應(yīng)建立專門的業(yè)績(jī)考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制，防止激勵(lì)不足或道德危害；

5、注重一線人員的專業(yè)化培訓(xùn)；

6、要注意收集和掌握各自業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)的惡意違約客戶信息，并定期通報(bào)。[6]建議具體措施如下：

（一）建立獨(dú)立的小額貸款營(yíng)銷部門 建立獨(dú)立的小額貸款營(yíng)銷部門（以下稱小貸部），提高小額貸款業(yè)務(wù)在整個(gè)銀行業(yè)務(wù)體系中的地位，擺脫商業(yè)銀行其它業(yè)務(wù)或管理的不利影響。這里有兩種方式可以采用：一是直接成立小額貸款營(yíng)銷部門，二是發(fā)起成立具有獨(dú)立法律地位小額貸款公司或村鎮(zhèn)銀行。在城鎮(zhèn)應(yīng)首選第一種方案，以利用已存在的資源避免重復(fù)建設(shè)，而在商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)不可能達(dá)到的廣大農(nóng)村地區(qū)則可以采取第二種方案，在這里不分開討論，二者在經(jīng)營(yíng)管理策略上應(yīng)是一致的。

獨(dú)立的小貸部應(yīng)做到（特別是采取第一種方案時(shí)）：（1）擁有對(duì)小額貸款經(jīng)營(yíng)的相對(duì)獨(dú)立的決策權(quán)。（2）獨(dú)立核算小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)、成本、收益，以便對(duì)小額部經(jīng)營(yíng)效績(jī)的考核。（3）在分配上給予一定的激勵(lì)并保證責(zé)任的相應(yīng)承擔(dān)。

（二）針對(duì)不同的客戶、不同的需求創(chuàng)造不同的產(chǎn)品

在這方面已有不少成功的案例：隴南市金橋村鎮(zhèn)銀行研究開發(fā)的十類適合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的貸款業(yè)務(wù)新品種：春耕生產(chǎn)扶持貸款、外出務(wù)工人員貸款、農(nóng)村貧困家庭助學(xué)貸款、農(nóng)村種植、養(yǎng)殖業(yè)專項(xiàng)貸款、農(nóng)村土畜產(chǎn)品產(chǎn)供銷貸款、中藥材種植、加工、銷售專項(xiàng)貸款、農(nóng)田水利設(shè)施配套貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)具專項(xiàng)貸款、農(nóng)村個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶流動(dòng)資金貸款、農(nóng)村復(fù)轉(zhuǎn)軍人創(chuàng)業(yè)貸款。在這里我們可以從擔(dān)保方式、資金用途、還款方式等層面進(jìn)行創(chuàng)新。以擔(dān)保方式為例，傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)一般要求客戶提供固定資產(chǎn)作為抵押、質(zhì)押或第三方擔(dān)保。而小額貸款客戶的特點(diǎn)就在于缺少或沒有這方面的能力，《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》的頒布可以給我們很大的啟示和借鑒。森林資源的經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、個(gè)體工商戶商鋪（攤位）經(jīng)營(yíng)權(quán)擔(dān)保貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款中的“反擔(dān)?！?，小額存單抵押貸款、存貨抵押、應(yīng)收賬款抵押、小組聯(lián)保貸款、助學(xué)信用貸款等等方式有待小額貸款從業(yè)人員的創(chuàng)造。

（三）簡(jiǎn)化審批手續(xù)、規(guī)范貸款程序

從某方面來(lái)說(shuō)商業(yè)銀行算是服務(wù)行業(yè)，提供金融服務(wù)，客戶在其它的條件相同的情況下會(huì)選擇服務(wù)更好的。而商業(yè)銀行提供的服務(wù)主要就反映在貸款審批發(fā)放的速度上，簡(jiǎn)化審批手續(xù)，提高貸款發(fā)放速度可以解客戶燃眉之急，吸引更多的客戶。事實(shí)如包頭市包商銀行的小額貸款快到從申請(qǐng)只要3天就到賬。另一方面，規(guī)范貸款程序不僅是對(duì)內(nèi)部人員道德風(fēng)險(xiǎn)的控制也可以從制度上加快貸款申請(qǐng)速度。制定不同產(chǎn)品的《業(yè)務(wù)操作規(guī)程》。

（四）認(rèn)識(shí)成本加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

小額貸款業(yè)務(wù)的交易成本主要體現(xiàn)在：上門服務(wù)費(fèi)用（也便于了解真實(shí)情況）、工本費(fèi)、宣傳費(fèi)用、業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)費(fèi)用、低（無(wú)）擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)成本、時(shí)間成本。而一筆貸款的金額通常都在幾千元或幾萬(wàn)元，即使利率可以上浮基到準(zhǔn)利率的2.3倍，單筆收入也不為可觀。在有些費(fèi)用無(wú)法避免的情況加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制顯得特別重要。在批發(fā)式的小額貸款發(fā)放中，要嚴(yán)格把好審批，對(duì)客戶的情況進(jìn)行多方面了解。

1、制定客戶信用評(píng)級(jí)體系，多在客戶相關(guān)人或行業(yè)內(nèi)側(cè)面地了解客戶情況。

2、采取客戶經(jīng)理本地化，可以提高情況收集的效率和準(zhǔn)確性。

3、加強(qiáng)貸前、貸中、貸后管理，對(duì)于特殊情況可以采“跟單式”服務(wù)。

（五）加大推廣宣傳力度

小額貸款只有達(dá)到一定規(guī)模才有可能獲利，讓更多的人知道、了解、接受小額貸款是必須的。中國(guó)人民銀行研究局副局長(zhǎng)焦瑾璞07年6月7日接受中國(guó)政府網(wǎng)專訪表示：目前我國(guó)農(nóng)村信用社發(fā)放的小額信貸大約有9000多億，已經(jīng)取得小額信貸的農(nóng)戶大約是8000萬(wàn)戶。全國(guó)有2.4億農(nóng)戶，2.4億農(nóng)戶里有貸款需求的農(nóng)戶大約是1.2億。在農(nóng)村信用社有小額信貸的農(nóng)戶有8000萬(wàn)戶，覆蓋面占2.4億農(nóng)戶的33%左右，占有貸款需求農(nóng)戶的60%左右，這個(gè)比例相對(duì)來(lái)說(shuō)還是比較高的。[7]如此看來(lái)商業(yè)銀行應(yīng)首先以城鎮(zhèn)為重點(diǎn)，發(fā)揮在城鎮(zhèn)本土的優(yōu)勢(shì)，甚至可以將推廣宣傳搬到各地中小企業(yè)博覽會(huì)上面去。立足城鎮(zhèn)面向鄉(xiāng)村，是商業(yè)銀行開展小額貸款的戰(zhàn)略定位。

五、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的外部配套措施

小額貸款業(yè)務(wù)是在中國(guó)人民銀行及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的引導(dǎo)和鼓勵(lì)下發(fā)展起來(lái)的，作為監(jiān)管當(dāng)局他們也正在努力進(jìn)行創(chuàng)新。比如在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面監(jiān)管當(dāng)局以2006的相關(guān)政策已做出明確規(guī)定（見上文）。利率管制方面，監(jiān)管也已經(jīng)給予了較為的寬松條件，小額貸款公司4倍于基準(zhǔn)利率的上浮空間，一般小額貸款2.3倍于基準(zhǔn)利率的上浮空間已可以為商業(yè)銀行盈利，但筆者認(rèn)為差別對(duì)待是不公平的。另外，筆者認(rèn)為現(xiàn)在仍需要提供的政策支持在于我國(guó)信用體系的建立、市場(chǎng)主體退市機(jī)制。

（一）信用體系的建立。

在社會(huì)信用缺失全國(guó)性、區(qū)域性個(gè)人及企業(yè)信用體系尚未建立完善信用評(píng)估比較難的情況下小額貸款業(yè)務(wù)的開展面臨一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。征信體系的建具有很大的外部性，免費(fèi)搭車行為使得這只有中國(guó)人民銀行來(lái)做這件事。2002年，由中國(guó)人民銀行牽頭、17個(gè)部委參與，我國(guó)開始了征信立法工作，研究提出了《征信管理?xiàng)l例》草案。我國(guó)征信體系建設(shè)經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，逐步建立了全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)與個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)；中小企業(yè)的信用體系建設(shè)也取得進(jìn)展，30多萬(wàn)戶中小企業(yè)的信用檔案已經(jīng)建立起來(lái)。商業(yè)銀行也已經(jīng)開始利用這個(gè)體系的資源對(duì)客戶信用做出判斷，08年1月至3月在湖南常德建設(shè)銀行某支行實(shí)習(xí)時(shí)，建設(shè)

銀行就已對(duì)所有申請(qǐng)貸記卡客戶在人民銀行個(gè)人征信中心的數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢并作為最重要的依據(jù)之一。然而，這個(gè)系統(tǒng)的信息覆蓋面、信息的完整性、及時(shí)性都還需要改進(jìn)。而銀監(jiān)會(huì)也可以在各地分別建立銀行業(yè)小企業(yè)項(xiàng)目信息庫(kù)。

（二）小額貸款市場(chǎng)貸款人退市機(jī)制

經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的如前面所提到的還有很多小型的正規(guī)、非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，它們易受突發(fā)事件的影響而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)的失敗，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度尚未建立，為保證小額貸款機(jī)構(gòu)在退出市場(chǎng)的時(shí)候使得客戶的利益遭受重大損失。小額貸款的退出機(jī)制可以采用市場(chǎng)兼并為主的方法來(lái)設(shè)計(jì)。由于小額信貸缺乏內(nèi)在穩(wěn)定性，又具有獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)體系，這會(huì)使社會(huì)的整體利益受到威脅，現(xiàn)存?zhèn)鹘y(tǒng)銀行的監(jiān)管制度是無(wú)法達(dá)到降低甚至消除危險(xiǎn)的目的。為保證小額貸款安全的運(yùn)行，就有必要在為小額貸款機(jī)構(gòu)退市設(shè)定相應(yīng)的法律制度。一來(lái)警示經(jīng)營(yíng)者，二來(lái)為存款人提供一個(gè)安全的心理預(yù)期。有利于整個(gè)小額貸款市場(chǎng)的健康發(fā)展。

六、結(jié)束語(yǔ)

小額貸款業(yè)務(wù)正在如火如荼的發(fā)展，小額貸款的潛在客戶群體占我國(guó)人口的絕大部分，任何一家商業(yè)銀行要持續(xù)發(fā)展，就必須抱著長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光來(lái)看待小額款，積極開展小額貸款業(yè)務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

［1］：《我國(guó)小額信貸商業(yè)化發(fā)展研究》 張永青 西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 2006年

［2］：《關(guān)于適度發(fā)展小額貸款的調(diào)研報(bào)告》 張耀平、朱齊賢、歐陽(yáng)姝、雷遠(yuǎn)華等 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行信貸管理處 2000年

［3］：《自殺論：社會(huì)學(xué)研究》 馮韻文譯 埃米樂·迪樂凱姆 法國(guó) 商務(wù)出版社 1996年，第6頁(yè)。

［4］：《我國(guó)農(nóng)戶小額信貸商業(yè)化問題研究》 梁慧玲 湖南大學(xué) 2007年

［5］：《人民日?qǐng)?bào)海外版》田麗2006年10月9日 第5版

［6］：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2005年7月出臺(tái)《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》的“六項(xiàng)機(jī)制”

［7］：《中國(guó)人民銀行研究局副局長(zhǎng)焦瑾璞接受中國(guó)政府網(wǎng)專訪》

第三篇：商業(yè)銀行發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)探討

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摘 要

隨著我國(guó)居民收入的不斷提高，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)以其領(lǐng)域廣、批量多、風(fēng)險(xiǎn)小、個(gè)性化、收入穩(wěn)定、附加值高等特點(diǎn)，成為商業(yè)銀行生存與發(fā)展的必然發(fā)展要求。個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)需求不斷增長(zhǎng)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行之間相互競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)之一，是商業(yè)銀行新的、重要的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。個(gè)人理財(cái)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要個(gè)人投資者在多個(gè)投資市場(chǎng)中，運(yùn)用多種投資理財(cái)工具組合。各商業(yè)銀行紛紛推出形式多樣的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。但與此同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)還存在一些急待解決的問題。本文著重探討個(gè)人理財(cái)?shù)母拍顔栴}，分析商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)存在的問題，提出進(jìn)一步發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的合理化建議。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行，個(gè)人理財(cái)，發(fā)展策略

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目 錄

一、個(gè)人理財(cái)?shù)幕靖拍???????????????????????4

（一）個(gè)人理財(cái)?shù)膬?nèi)涵???????????????????????4

（二）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的分類?????????????????????4

（三）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的對(duì)象?????????????????????4

二、國(guó)內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r及其趨勢(shì)???????????????4

（一）我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r?????????????4

（二）國(guó)內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)?????????????????5

三、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)存在的問題??????????????? 6

（一）理財(cái)法制環(huán)境不完善?????????????????????6

（二）專業(yè)人才的匱乏???????????????????????6

（三）客觀技術(shù)條件落后??????????????????????6

（四）鼓勵(lì)產(chǎn)品創(chuàng)新的機(jī)制不健全??????????????????7

（五）缺乏正確的理財(cái)意識(shí)?????????????????????7

四、進(jìn)一步發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的對(duì)策????????????7

（一）進(jìn)一步加強(qiáng)法制建設(shè)?????????????????????7

（二）加強(qiáng)專業(yè)人才的建設(shè)?????????????????????7

（三）改善技術(shù)條件????????????????????????8

（四）加快創(chuàng)新??????????????????????????8

（五）培養(yǎng)投資者正確的投資理念??????????????????9

五、結(jié)論??????????????????????????????9 參考文獻(xiàn)????????????????????????????? 10

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一、理財(cái)?shù)幕靖拍?/p>

（一）個(gè)人理財(cái)?shù)膬?nèi)涵

理財(cái)是指理財(cái)專業(yè)人士通過(guò)收集客戶家庭狀況、財(cái)務(wù)狀況和職業(yè)生涯目標(biāo)等資料，與客戶共同界定其理財(cái)目標(biāo)及優(yōu)先順序，明確客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性，分析和評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，為客戶量身訂制合適的理財(cái)方案并及時(shí)執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整，最終滿足客戶人生不同階段的財(cái)務(wù)需求的綜合金融服務(wù)。相對(duì)于目前商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及世人對(duì)于個(gè)人理財(cái)?shù)挠^感，中國(guó)理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)對(duì)于理財(cái)?shù)膶?shí)質(zhì)特別突出了幾點(diǎn)：理財(cái)是綜合性金融服務(wù)，而不是金融產(chǎn)品推銷；理財(cái)是由專業(yè)理財(cái)人士提供的金融服務(wù)，而不是客戶自己理財(cái)；理財(cái)是針對(duì)客戶一生的長(zhǎng)期規(guī)劃，而不是針對(duì)客戶某個(gè)階段的規(guī)劃；理財(cái)本身是一個(gè)過(guò)程，而不是一個(gè)產(chǎn)品。

（二）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的分類

按方式不同，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可分為理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。理財(cái)顧問服務(wù)業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推薦等專業(yè)化服務(wù)。理財(cái)服務(wù)——銀行在向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，介紹客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。分為是人銀行業(yè)務(wù)——人及其家庭提供的理財(cái)業(yè)務(wù)和理財(cái)規(guī)劃——商業(yè)銀行在對(duì)潛在目標(biāo)客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對(duì)特定目標(biāo)客戶開發(fā)設(shè)計(jì)并銷售的資金投資和管理計(jì)劃。

（三）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的對(duì)象

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的服務(wù)對(duì)象是“特定的個(gè)人”，即包括具有金融理財(cái)需求的自然人、有自然人組成的家庭和以家庭財(cái)產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的個(gè)體工商戶、私人企業(yè)或個(gè)人獨(dú)資公司。在國(guó)外，零售銀行除了發(fā)展個(gè)人金融，也紛紛把小企業(yè)作為自己的服務(wù)對(duì)象，甚至是主要服務(wù)對(duì)象。按照服務(wù)對(duì)象的資產(chǎn)條件也可分為低端服務(wù)對(duì)象、中斷服務(wù)對(duì)象和高端服務(wù)對(duì)象。

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二、國(guó)內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r及其趨勢(shì)

（一）我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r

1、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

目前，財(cái)富集中化的趨勢(shì)也已十分明顯。這些擁有富裕資產(chǎn)和穩(wěn)定高收入的個(gè)人群體，也開始重視個(gè)人資產(chǎn)在安全的前提下不斷增值，但由于他們的精力有限、理財(cái)專業(yè)知識(shí)不多、時(shí)間非常寶貴或者不愿意花費(fèi)太多時(shí)間在擁有的財(cái)富上，這時(shí)他們非常需要具有專業(yè)的理財(cái)知識(shí)的專業(yè)人士為其提供全方位、專業(yè)化、滿足個(gè)人需求的資產(chǎn)管理服務(wù)，這就為商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司拓展個(gè)人金融業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場(chǎng)前景。

2、如今，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)已經(jīng)步入了品牌化、標(biāo)準(zhǔn)化、個(gè)性化、系統(tǒng)化服務(wù)的新階段。

以中國(guó)銀行為例：

? 銀行通過(guò)設(shè)立理財(cái)中心、理財(cái)室和理財(cái)窗口，建立和完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，包括各種基金、貨幣理財(cái)計(jì)劃、私人銀行、保險(xiǎn)超市、外匯期權(quán)買賣；

? 通過(guò)嚴(yán)格選擇和強(qiáng)化培訓(xùn)，建立優(yōu)秀的客戶經(jīng)理隊(duì)伍；中國(guó)銀行“九管齊下”加強(qiáng)“雙基”建設(shè)

? 通過(guò)信息整合和軟件系統(tǒng)開發(fā)，提供較強(qiáng)的信息和技術(shù)支持；中國(guó)銀行科學(xué)構(gòu)建信息預(yù)警平臺(tái)提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力

? 通過(guò)產(chǎn)品、渠道、流程的創(chuàng)新和整合，全面提高服務(wù)水平。近日，中行網(wǎng)銀在原有個(gè)人網(wǎng)銀“查詢版”和“理財(cái)版”的基礎(chǔ)上，追求差異化服務(wù)，推出了個(gè)人網(wǎng)上銀行“貴賓版”專屬服務(wù)。

從而逐步形成不斷完善的理財(cái)服務(wù)體系，使客戶特別是高中端客戶，在商業(yè)銀行得到便捷、高效、遵規(guī)、綜合性、全方位、個(gè)性化的理財(cái)服務(wù)。

(二)國(guó)內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)

1、從單一銀行業(yè)務(wù)向綜合理財(cái)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)內(nèi)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的范疇單一，僅包括儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和十分有限的托收代理業(yè)務(wù)。隨著國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的發(fā)展和個(gè)人金融需求的多樣化，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的范圍逐步拓寬，品種逐步豐富，由單一的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)向多元化的銀行資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)一體化發(fā)展，并隨著政策的逐步放寬，除向客戶提供傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)外，通過(guò)與券商、保險(xiǎn)公司、--------------------------精品

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基金管理公司、信托公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)合作，國(guó)內(nèi)銀行已經(jīng)逐步向著為客戶提供證券、保險(xiǎn)、信托、基金，甚至黃金買賣等金融服務(wù)、各類支付結(jié)算業(yè)務(wù)以及理財(cái)規(guī)劃服務(wù)等金融產(chǎn)品綜合服務(wù)平臺(tái)的方向轉(zhuǎn)變，客戶可以從銀行獲得一攬子金融服務(wù)。

2、銀行理財(cái)服務(wù)開始向網(wǎng)絡(luò)化轉(zhuǎn)變。網(wǎng)上銀行的出現(xiàn)，使傳統(tǒng)銀行經(jīng)歷了一場(chǎng)技術(shù)革命，也給銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)開拓了一個(gè)全新的市場(chǎng)。商業(yè)銀行可以利用網(wǎng)上銀行大力開展網(wǎng)上交易，網(wǎng)上支付和清單業(yè)務(wù)，為企業(yè)和居民提供資金余額查詢、賬戶轉(zhuǎn)移等基本服務(wù)，同時(shí)還將互聯(lián)網(wǎng)作為有效的營(yíng)銷渠道，交叉出售理財(cái)產(chǎn)品和理財(cái)咨詢等服務(wù)，如存款產(chǎn)品、消費(fèi)信貸、保險(xiǎn)、股票交易、資金托管等高級(jí)業(yè)務(wù)。

3、銀行由傳統(tǒng)的利差收入為主轉(zhuǎn)變?yōu)榉?wù)收入為主。當(dāng)前世界級(jí)銀行的非利息收入可占到總收入的40%左右，成為銀行業(yè)的支柱業(yè)務(wù)。21世紀(jì)，我國(guó)商業(yè)銀行已轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，從經(jīng)營(yíng)單一金融產(chǎn)品到經(jīng)營(yíng)眾多金融產(chǎn)品，從管理貨幣為主到管理信息為主，從賺取存貸利差收入為主到賺取服務(wù)收入為主，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)開始更多地發(fā)揮中介服務(wù)的作用。例如建設(shè)銀行2009年手續(xù)費(fèi)及傭金凈入較2008年增長(zhǎng)22.8%至384.5億元，占經(jīng)營(yíng)收入比重上升至14.3%。

三、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)存在的問題

（一）理財(cái)法制環(huán)境不完善

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，我國(guó)出現(xiàn)了大量關(guān)于金融、銀行、保險(xiǎn)、證券的相關(guān)法律法規(guī)，但涉及個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)法律卻至今才列上記事日程。當(dāng)前銀監(jiān)會(huì)所出臺(tái)的三部規(guī)章，即《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，其只是行政規(guī)章，也叫部門規(guī)章，是行政主管部門出臺(tái)的用以約束規(guī)范所屬單位開展具體業(yè)務(wù)時(shí)一種行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)范，都不是法律，更不是民商法，它不可以用來(lái)調(diào)整兩個(gè)平等的民事法律主體之間的民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

（二）專業(yè)人才的匱乏 目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行專業(yè)理財(cái)師匱乏已成為我國(guó)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的重要“瓶頸”。由于理財(cái)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)知識(shí)性、技術(shù)性相當(dāng)強(qiáng)的綜合性業(yè)務(wù)，它對(duì)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)要求很高，從業(yè)者除應(yīng)具有淵博的專業(yè)知識(shí)、嫻熟的投資技能、豐富的理財(cái)經(jīng)驗(yàn)外，還應(yīng)掌握房地產(chǎn)、法律、市場(chǎng)營(yíng)銷等相關(guān)知識(shí)，并具有良好的人際交往能力、組織協(xié)調(diào)能力和公關(guān)能力。目前，國(guó)內(nèi)銀行符合以上標(biāo)準(zhǔn)的專業(yè)人才嚴(yán)重匱乏，具備國(guó)際職業(yè)資格的理財(cái)“高手”更屬鳳毛麟角?，F(xiàn)在，我國(guó)各商業(yè)銀行一般把從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的一線員工稱為客戶經(jīng)理，這些客戶經(jīng)理雖然--------------------------精品

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都是篩選出來(lái)的，其綜合素質(zhì)要高于營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的一般柜員，但離客戶和社會(huì)的期望及西方金融策劃師的距離相差很遠(yuǎn)。眾所周知，理財(cái)離不開人來(lái)打理，沒有高素質(zhì)的理財(cái)人員，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展談何容易。

（三）客觀技術(shù)備件的落后

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展要以先進(jìn)的電子信息技術(shù)、發(fā)達(dá)的金融網(wǎng)絡(luò)為依托，尤其是個(gè)人理財(cái)?shù)雀郊又当容^高的中間業(yè)務(wù)，更需要一系列技術(shù)的支持，且附加值越高，對(duì)技術(shù)的要求就越高。而我國(guó)金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化水平比較低，相應(yīng)的硬件設(shè)備比較落后、陳舊，在計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)、軟件的開發(fā)與應(yīng)用上有很大的局限性。因而像國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家銀行開展得紅紅火火的自助銀行、電話銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行、手機(jī)銀行、家庭銀行等業(yè)務(wù)在我國(guó)目前都難順利開展，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的方便、快捷、效率自然大打折扣。

（四）鼓勵(lì)產(chǎn)品創(chuàng)新的機(jī)制不健全

我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)由于外部環(huán)境的、體制的、技術(shù)的等等因素的影響，金融創(chuàng)新的意識(shí)、能力不強(qiáng)，金融創(chuàng)新幾乎是一片空白，近幾年來(lái)隨著銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，我國(guó)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新有所起步，但總的來(lái)說(shuō)，金融創(chuàng)新的層次較低，范圍較窄，產(chǎn)品的科技含量低，運(yùn)用效果差，尤其是中間業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新更是非常落后，這是導(dǎo)致個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)性大的重要原因。

（五）缺乏正確的理財(cái)意識(shí) 業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性業(yè)務(wù)，政策性強(qiáng)、涉及面廣、服務(wù)要求高，要求理財(cái)師具備較高的素質(zhì)。一個(gè)優(yōu)秀的理財(cái)師需要全面了解理財(cái)產(chǎn)品的各項(xiàng)功能，熟練掌握證券、銀行、保險(xiǎn)、法律、稅收、財(cái)務(wù)等多方面知識(shí)，具備豐富實(shí)踐操作經(jīng)驗(yàn)，并有良好的交際和組織協(xié)調(diào)能力。但是國(guó)內(nèi)銀行普遍缺乏高素質(zhì)的優(yōu)秀理財(cái)人員，一些理財(cái)人員自身缺乏必要的專業(yè)知識(shí)、行業(yè)知識(shí)和管理能力，對(duì)所從事業(yè)務(wù)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章也不了解，對(duì)所推介產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特性認(rèn)識(shí)不足，造成了銷售行為的不規(guī)范。目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在發(fā)展理財(cái)業(yè)務(wù)中缺乏主動(dòng)的營(yíng)銷意識(shí)，大多是被動(dòng)的等待客戶來(lái)辦理各種業(yè)務(wù)。這種坐等客戶上門的營(yíng)銷理念需要轉(zhuǎn)變，理財(cái)人員或客戶經(jīng)理應(yīng)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)潛在目標(biāo)客戶，為客戶制定合適的理財(cái)方案。一些銀行的理財(cái)人員在理財(cái)協(xié)議及相關(guān)文件一旦簽署后，就覺得任務(wù)完成，服務(wù)終止了，對(duì)客戶的后續(xù)服務(wù)沒有跟上，導(dǎo)致客戶的流失。

四、進(jìn)一步發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的對(duì)策

(一)進(jìn)一步加強(qiáng)法制建設(shè)

從銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)章方面看，為適應(yīng)我國(guó)銀行業(yè)改革開放、金融創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門相繼頒布了一系列的監(jiān)管規(guī)章。在國(guó)有銀行改革方面，《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》的出臺(tái)，有助于加強(qiáng)對(duì)國(guó)有商--------------------------精品

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業(yè)銀行改善公司治理的指導(dǎo)和監(jiān)管。在銀行業(yè)對(duì)外開放方面，適時(shí)修訂了外資銀行管理規(guī)則，改善外資銀行經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管法制環(huán)境。在銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管方面，銀行業(yè)監(jiān)管部門結(jié)合銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)管控要求，從信貸業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、信息系統(tǒng)、金融創(chuàng)新等方面進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理行為的監(jiān)督和指導(dǎo)。同時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)管部門著手對(duì)自身的監(jiān)管行為進(jìn)行規(guī)范，使銀行業(yè)監(jiān)管行為步入規(guī)范化和法制化的軌道。

(二）加強(qiáng)專業(yè)人才的建設(shè)

首先要明確客戶經(jīng)理的準(zhǔn)入門檻，選拔素質(zhì)高、可塑性強(qiáng)的人員充實(shí)到客戶經(jīng)理隊(duì)伍中。其次要通過(guò)嚴(yán)格的、多方位的培訓(xùn)，建立起一支全面掌握銀行業(yè)務(wù)，具備各種投資市場(chǎng)知識(shí)，懂得營(yíng)銷技巧，又通曉客戶心理的高素質(zhì)理財(cái)人員隊(duì)伍，為不同職業(yè)、不同消費(fèi)習(xí)慣、不同文化背景的各類人士提供理財(cái)服務(wù)。第三，要明確客戶經(jīng)理職責(zé)，制定客戶經(jīng)理工作目標(biāo)，將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展和客戶經(jīng)理職業(yè)規(guī)劃結(jié)合起來(lái)；要建立公開、公平、公正的客戶經(jīng)理考核體系，將客戶經(jīng)理個(gè)人職責(zé)、工作成績(jī)與考核獎(jiǎng)懲緊密聯(lián)系起來(lái)。第四，要引進(jìn)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和通行服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)與理念，以綜合化、全能化、個(gè)性化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化、柔性化發(fā)展為目標(biāo)，建立和完善金融理財(cái)執(zhí)業(yè)人員自律性的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、職業(yè)道德。要?jiǎng)?chuàng)建一套符合我國(guó)國(guó)情的從業(yè)人員資格認(rèn)證體系，規(guī)范中國(guó)銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)?shù)陌l(fā)展。第五，建立分品種專業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理體系和人員隊(duì)伍。按照產(chǎn)品功能和服務(wù)品種設(shè)立專業(yè)化、集中式運(yùn)營(yíng)隊(duì)伍，集中服務(wù)于高端和功能客戶群，建立以品種為單位進(jìn)行管理與經(jīng)營(yíng)的考核體系。集中商業(yè)銀行專家隊(duì)伍，建立服務(wù)與營(yíng)銷的“直銷”式的服務(wù)模式，使有限的服務(wù)資源最大限度發(fā)揮出市場(chǎng)功效。

（三）改善技術(shù)條件

為了應(yīng)對(duì)外資銀行的挑戰(zhàn)，更好地拓展商業(yè)銀行人理財(cái)業(yè)務(wù)，我們必須加快金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化建設(shè)。建設(shè)重點(diǎn)放在以下3方面：一是完善網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。我國(guó)銀行業(yè)一方面應(yīng)加快全國(guó)性金融網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，協(xié)調(diào)各銀行之間的沖突；另一方面應(yīng)著手興建銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)；同時(shí)應(yīng)積極建立國(guó)際間金融互聯(lián)網(wǎng)；二是應(yīng)加快金融電子化系統(tǒng)的集成。金融電子化系統(tǒng)集成，是指金融企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)和客戶的需求，把各種金融產(chǎn)品和服務(wù)及其相關(guān)的業(yè)務(wù)操作、處理、管理、控制等環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，形成一個(gè)統(tǒng)一的有機(jī)系統(tǒng)，使金融企業(yè)能籍此靈活地適應(yīng)市場(chǎng)需求，實(shí)施企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，形成經(jīng)營(yíng)管理上的優(yōu)勢(shì)；三是要建立和完善銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)信息管理系統(tǒng)，借助這個(gè)系統(tǒng)，銀行可有效地管理已有的信息，并對(duì)信息進(jìn)行加工，特別是對(duì)客戶信息進(jìn)行有效加工，以便進(jìn)一步將經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變?yōu)榭蛻糁鲗?dǎo)型，通過(guò)個(gè)性化服務(wù)，特別是定制的服務(wù)滿足客戶的需求。

(四)加快創(chuàng)新

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1.逐漸完成由分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)變;2.加快個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新,優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu):包含產(chǎn)品擴(kuò)張策略(包括廣度和深度)、產(chǎn)品差異策略(含不同人群客戶細(xì)分,不同生命階段的差異化服務(wù)),;3.加強(qiáng)引導(dǎo),轉(zhuǎn)變客戶理財(cái)?shù)挠^念:從管理層到業(yè)務(wù)層轉(zhuǎn)變觀念,讓客戶明白,讓個(gè)性化的個(gè)人理財(cái)理念深入人心。遵從個(gè)人理財(cái)原則,從人生階段原則,理性分析原則,風(fēng)險(xiǎn)保障原則出發(fā),制定合理的財(cái)務(wù)解決方案;4.提高理財(cái)人員素質(zhì):通過(guò)各種途徑,通過(guò)內(nèi)部培養(yǎng)和擇優(yōu)引進(jìn)相結(jié)合的方式,提高理財(cái)人員基礎(chǔ)水平,和專業(yè)素養(yǎng),實(shí)現(xiàn)理財(cái)人員的標(biāo)準(zhǔn)化專業(yè)化,提高客戶認(rèn)知度,穩(wěn)定客戶。

5.廣泛應(yīng)用信息技術(shù),拓展個(gè)人理財(cái)新渠道:包括完善電話銀行服務(wù)、增強(qiáng)自助銀行服務(wù)、發(fā)揮網(wǎng)上銀行的優(yōu)勢(shì);6.推進(jìn)管理創(chuàng)新,以促進(jìn)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展:包括大力加強(qiáng)個(gè)人業(yè)務(wù)組織管理體系的建設(shè)、建立以成本核算為基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)管理方式和考核模式;7.加快個(gè)人理財(cái)服務(wù)創(chuàng)新,提高服務(wù)水平和質(zhì)量:包括理財(cái)中心的建設(shè)、專業(yè)理財(cái)人才的培養(yǎng)、提供個(gè)性化理財(cái)服務(wù)、服務(wù)品牌的建設(shè)

（五）培養(yǎng)投資者正確的理財(cái)觀念

擁有正確的理財(cái)觀念是提高我們投資理財(cái)能力的前提，賺多少花多少的月光族就是沒有正確的理財(cái)觀念才使得自身陷入負(fù)翁的窘境?；ㄥX多少要根據(jù)自身的情況適量進(jìn)行，在保證不影響日常生活的前提下，把盈余或者固定的資產(chǎn)進(jìn)行再次投資利用來(lái)獲得更多的收益才是正確的理財(cái)觀念。讓自己的資產(chǎn)循環(huán)滾動(dòng)利用，擁有多次持續(xù)性收入

五、結(jié)論

綜上所述，我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)要在不斷變化發(fā)展的環(huán)境中占據(jù)積極有利的地位，必須在新環(huán)境中加速創(chuàng)新機(jī)制、完善體制，在宏觀政策上，應(yīng)加完善銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的法律環(huán)境，支持個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，努力培育業(yè)務(wù)環(huán)境，在微觀上，銀行等金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)加強(qiáng)從業(yè)人員的培訓(xùn)等相關(guān)工作，提升我國(guó)銀行在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)領(lǐng)域中的競(jìng)爭(zhēng)力，從而使我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展更趨合理、完善。

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參考文獻(xiàn)：

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10、古菲婭·帕拉提.我國(guó)個(gè)人投資理財(cái)市場(chǎng)現(xiàn)狀分析[J].研學(xué)練筆,2008（5）.11、孫 玲.淺析我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及對(duì)策[J].保險(xiǎn)與金融，2008（1）

12、李寧，謝曉雪，郭家琪.我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析及發(fā)展構(gòu)想[J].管理科學(xué)報(bào),2008(3).13、李鵬.銀行個(gè)人理財(cái)服務(wù)質(zhì)量的評(píng)價(jià)[J],金融論壇,2008,(7).14、田軍，李鵬.國(guó)有商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力淺析[J],價(jià)格月刊,2007（2）.15、王旭.全面開放后中外銀行理財(cái)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力比較[J],時(shí)代金融,2007,(7).--------------------------精品

文檔-------

第四篇：商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)(整理)

商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)

第一模塊 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)

模塊簡(jiǎn)介

資產(chǎn)類業(yè)務(wù)是同商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類科目相關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。資產(chǎn)類業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)階段的主要收入來(lái)源。按業(yè)務(wù)品種分類，商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括：貸款類業(yè)務(wù)、票據(jù)類業(yè)務(wù)、債券投資類業(yè)務(wù)、金融同業(yè)、其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。

在各類資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，貸款是最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，包括公司客戶貸款、個(gè)人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等業(yè)務(wù)品種。在貸款類業(yè)務(wù)中，公司客戶貸款和個(gè)人客戶貸款是最主要的貸款品種。資產(chǎn)類票據(jù)業(yè)務(wù)主要包括承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、買入返售資產(chǎn)、福費(fèi)廷等。債券投資業(yè)務(wù)主要有中央銀行融資債、國(guó)債、政策性金融債、次級(jí)債、境外債券。金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。其他資產(chǎn)類業(yè)務(wù)部分包括抵債資產(chǎn)和待處理其他資產(chǎn)。隨著金融全球化、管制放寬、金融需求多樣化、信息科技迅速發(fā)展和金融競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，不斷出現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，這為利用組合手段管理風(fēng)險(xiǎn)提供了必要的工具，也對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其負(fù)債和所有者權(quán)益的運(yùn)用，是取得各項(xiàng)收入的基礎(chǔ)。資產(chǎn)類業(yè)務(wù)品種多，差異大，發(fā)展快。其風(fēng)險(xiǎn)特征也在不斷的變化。通過(guò)本模塊的學(xué)習(xí)，學(xué)員應(yīng)了解資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基本概念，業(yè)務(wù)流程和主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及各項(xiàng)監(jiān)管要求。

本模塊共分五章，第一章介紹貸款類業(yè)務(wù)，第二章介紹票據(jù)類業(yè)務(wù)，第三章介紹債券投資類業(yè)務(wù)，第四章介紹金融同業(yè)，第五章介紹其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

第一章 貸款類業(yè)務(wù)

小結(jié)：貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是我國(guó)商業(yè)銀行主要的收入來(lái)源。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容包括信用評(píng)級(jí)、授權(quán)、授信以及審貸分離和分級(jí)審批等。主要貸款業(yè)務(wù)主要包括公司客戶貸款、個(gè)人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等。各項(xiàng)業(yè)務(wù)都要嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行，并充分關(guān)注相關(guān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）短期貸款是指（）A、期限半年以內(nèi)的貸款

B、期限在一年或一年以內(nèi)的貸款 C、期限在五年或五年以內(nèi)的貸款 D、期限在三年或三年以內(nèi)的貸款

（二）下列屬于公司貸款的貸款業(yè)務(wù)品種有（）A、流動(dòng)資金循環(huán)貸款

B、貿(mào)易融資貸款 C、法人賬戶透支

D、銀團(tuán)貸款

（三）關(guān)于客戶信用等級(jí)評(píng)定，下列說(shuō)法中正確的有（）A、要綜合考慮借款人領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)、社會(huì)地位、誠(chéng)信狀況 B、是商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)

C、主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進(jìn)行評(píng)定 D、評(píng)定方法以定量方法為主，定量分析和定性分析相結(jié)合

（四）下列不屬于貸后管理內(nèi)容的有（）A、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

B、不良貸款管理 C、貸款檔案管理

D、貸款發(fā)放

（五）下列屬于對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求的有（）A、對(duì)家族式的集團(tuán)或公司的貸款必須從嚴(yán)控制

B、對(duì)于一人兼任多個(gè)企業(yè)法人貸款的關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款必須從嚴(yán)控制

C、對(duì)于集團(tuán)客戶，申請(qǐng)貸款是銀行應(yīng)審查包括集團(tuán)客戶成員的集團(tuán)信息資料

D、實(shí)行母子公司制的企業(yè)集團(tuán)及所屬企業(yè)，申請(qǐng)貸款時(shí)，除提供本公司財(cái)務(wù)報(bào)表外，還要提供集團(tuán)公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表

（六）對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)（）A、8%

B、10%

C、15%

D、20%

（七）商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一授信制度，要做到四個(gè)方面的統(tǒng)一是（）A、授信主體的統(tǒng)一

B、授信形式的統(tǒng)一 C、不同幣種授信的統(tǒng)一

D、授信對(duì)象的統(tǒng)一 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）B

（二）ABCD

（三）BCD

（四）D

（五）ABCD

（六）B

（七）ABCD

第二章 票據(jù)類業(yè)務(wù)

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

1．對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，票據(jù)業(yè)務(wù)是（）

A、銀行滿足企業(yè)短期融資需求的主要手段

B、實(shí)施流動(dòng)性管理的工具 C、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的工具

D、一種重要的業(yè)務(wù)收入來(lái)源 2．申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)向開戶行提交下列資料（）A、銀行承兌匯票申請(qǐng)書及營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明 B、上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表 C、商品交易合同原件及復(fù)印件

D、按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告等）

3．承兌時(shí)，信貸部門負(fù)責(zé)受理客戶申請(qǐng)，并對(duì)承兌申請(qǐng)人的有關(guān)情況進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括（）

A、承兌申請(qǐng)人的合法資格、經(jīng)營(yíng)情況、信譽(yù)狀況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量 B、該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景 C、該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)

D、對(duì)按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，審查承兌申請(qǐng)人能夠提供足值、有效的擔(dān)保 4．承兌匯票保證金收取要遵循以下要求（）A、按信用等級(jí)收取保證金

B、保證金實(shí)行專戶封閉管理，用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票 C、實(shí)行保證金集中管理 D、保證金可以提前支取

5．承兌匯票管理上應(yīng)該（）A、實(shí)行授權(quán)管理

B、納入客戶統(tǒng)一授信 C、發(fā)生點(diǎn)款，納入不良貸款考核

D、建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案 6．下列關(guān)于貼現(xiàn)的說(shuō)法正確的是（）

A、對(duì)持票人來(lái)說(shuō)，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本 B、對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，貼現(xiàn)是買進(jìn)票據(jù)成為票據(jù)的權(quán)利人 C、貼現(xiàn)是銀行提供信用的一種方式 D、銀行可以通過(guò)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)獲得收入 7．下列關(guān)于買入返售的說(shuō)法正確的是（）A、是對(duì)商業(yè)匯票實(shí)施的限時(shí)購(gòu)買

B、有權(quán)利買斷式和權(quán)利未轉(zhuǎn)移買入返售兩種交易方式 C、與銀行承兌相比，不要求有真實(shí)的貿(mào)易背景 D、是銀行提供信用的一種方式 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇 1.ABCD 2.ABCD 3.ABCD 4.ABC 5.ABCD 7.ABD

6.ABCD

第四章 金融同業(yè)

小結(jié)：金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按照有關(guān)監(jiān)管要求進(jìn)行。

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇

（一）下面關(guān)于信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)正確的說(shuō)法有（）

A、信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)和信貸資產(chǎn)買斷業(yè)務(wù)本質(zhì)上是相同的 B、信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)是金融同業(yè)融資的一種方式

C、辦理信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)業(yè)務(wù)的期限最長(zhǎng)不得超過(guò) 6 個(gè)月（含），且回購(gòu)期限不得長(zhǎng)于受讓信貸資產(chǎn)最早到期日

D、信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)業(yè)務(wù)的定價(jià)以 6 個(gè)月以內(nèi)短期貸款利率為基準(zhǔn)，與出讓方協(xié)商確定，不得違反中國(guó)人民銀行有關(guān)利率管理規(guī)定

（二）下面對(duì)于證券公司股票質(zhì)押貸款的監(jiān)管要求的說(shuō)法，正確的有（）

A、銀行給證券公司的股票質(zhì)押貸款期限最長(zhǎng)不能超過(guò) 6 個(gè)月，股票質(zhì)押率不得高于 60% B、上虧損的上市公司股票不能用于質(zhì)押

C、前六個(gè)月內(nèi)股票價(jià)格的波動(dòng)幅度超過(guò) 200%的股票不能用于質(zhì)押 D、可流通股股份過(guò)度集中的股票不能用于質(zhì)押 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）BCD

（二）ABCD

第五章 其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）關(guān)于抵債資產(chǎn)正確的說(shuō)法是()A、抵債資產(chǎn)是非信貸資產(chǎn)，因此和信貸沒有關(guān)系 B、以物抵債主要有兩種方式，即協(xié)議抵債和裁決抵債

C、協(xié)議抵債和裁決抵債都要經(jīng)過(guò)申請(qǐng)、審查、審批、實(shí)施四個(gè)步驟 D、以物抵債是化解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的工具

（二）待處理其他資產(chǎn)包括（）A、待清理接收資產(chǎn)

B、抵債資產(chǎn) C、待處理應(yīng)收款

D、不良貸款 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）BCD

（二）AC

第二模塊 負(fù)債業(yè)務(wù)

負(fù)債是指商業(yè)銀行承擔(dān)的能夠以貨幣計(jì)量、需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。負(fù)債所代表的是商業(yè)銀行對(duì)其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金的活動(dòng)，是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來(lái)源。按資金來(lái)源分類，可分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算性負(fù)債三種。按業(yè)務(wù)品種分類，負(fù)債業(yè)務(wù)大體可分為：?jiǎn)挝淮婵?實(shí)際工作中一般稱對(duì)公存款)、儲(chǔ)蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款、債券融資、應(yīng)付款項(xiàng)以及或有負(fù)債等。商業(yè)銀行對(duì)各類負(fù)債業(yè)務(wù)的管理應(yīng)堅(jiān)持依法籌資、成本控制、量力而行和結(jié)構(gòu)合理原則。

在各類負(fù)債業(yè)務(wù)中，存款是最為核心的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行提供的存款類型主要包括對(duì)公存款和儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款為銀行帶來(lái)了長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金流，而同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來(lái)源渠道，應(yīng)付款項(xiàng)、或有負(fù)債等其它負(fù)債類型也在商業(yè)銀行資金來(lái)源中始終保持著相當(dāng)?shù)臄?shù)量。隨著金融市場(chǎng)日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了一些了新型的負(fù)債業(yè)務(wù)，包括發(fā)行金融債券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等，這些新業(yè)務(wù)既大大豐富了負(fù)債業(yè)務(wù)的產(chǎn)品庫(kù)，也日益成為負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展的亮點(diǎn)和新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。

隨著商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類的擴(kuò)大和科技含量的提高，其風(fēng)險(xiǎn)類別也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的重視程度也不斷提高。負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：

一是操作風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在從事負(fù)債業(yè)務(wù)時(shí)，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。如缺乏對(duì)存款客戶基本情況和資金來(lái)源的了解，導(dǎo)致客戶利用賬戶從事洗錢活動(dòng)；對(duì)客戶存入的款項(xiàng)不入賬而用于從事賬外經(jīng)營(yíng)；對(duì)重要空白憑證保管和印章保管不嚴(yán)，導(dǎo)致內(nèi)部人員盜取客戶資金；內(nèi)部人員空存實(shí)取盜取銀行資金；內(nèi)部人員擅自改變計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的賬戶信息或計(jì)息參數(shù)，達(dá)到盜取資金的目的等。

二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時(shí)應(yīng)付支出需要的流動(dòng)資產(chǎn)只是其負(fù)債的一小部分，如果商業(yè)銀行的大批債權(quán)人同時(shí)提出債權(quán)要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，情況嚴(yán)重時(shí)出現(xiàn)清償性風(fēng)險(xiǎn)可導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。

三是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指利率或匯率的不利變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，短存長(zhǎng)貸，當(dāng)利率上升時(shí)，資金成本增加，將導(dǎo)致資產(chǎn)收益下降，甚至成本可能超過(guò)收益產(chǎn)生損失。

四是法律風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)銀行所設(shè)計(jì)的負(fù)債業(yè)務(wù)品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致或存在明顯的法律缺陷，商業(yè)銀行以此辦理負(fù)債業(yè)務(wù)，引發(fā)法律糾紛并導(dǎo)致產(chǎn)生損失的可能性。

五是清償性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)的清償性風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)存款人、借款人等債權(quán)人提出清償債務(wù)的要求時(shí)，商業(yè)銀行不能按時(shí)滿足其債務(wù)清償所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

六是技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。在辦理單位存款、儲(chǔ)蓄存款時(shí)，要特別注意防范由于電腦故障、通訊或系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡(luò)欺詐等原因造成儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中斷、單邊賬或詐騙。

七是洗錢及大額可疑交易風(fēng)險(xiǎn)。《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》是監(jiān)管部門基于對(duì)反洗錢工作的嚴(yán)峻形勢(shì)及對(duì)部分負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行特別管理的要求，出臺(tái)的兩項(xiàng)重要監(jiān)管制度。監(jiān)管部門應(yīng)敦促商業(yè)銀行制定可操作性較強(qiáng)的內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并通過(guò)改進(jìn)柜面業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)由計(jì)算機(jī)中心自動(dòng)對(duì)有關(guān)交易進(jìn)行識(shí)別和報(bào)警，以減輕柜員的工作量。同時(shí)，監(jiān)管部門要發(fā)揮對(duì)各商業(yè)銀行的反洗錢工作機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)作用，建立有效的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。總之，在負(fù)債業(yè)務(wù)的管理上，商業(yè)銀行主要關(guān)注資金的來(lái)源、成本和數(shù)量等問題，注重防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管人員重點(diǎn)關(guān)注賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺(tái)和柜員管理中的操作風(fēng)險(xiǎn)等，商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力、內(nèi)控制度建設(shè)、審計(jì)監(jiān)督力度等應(yīng)作為監(jiān)管部門風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與提示的重要內(nèi)容。

二、學(xué)習(xí)準(zhǔn)備和學(xué)習(xí)資料：對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原理及商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的基本原理有一定程度的了解；具備對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)知識(shí)。

三、章節(jié)結(jié)構(gòu)：本模塊共分四章，總計(jì) 7.2 萬(wàn)字。其中：第一章――業(yè)務(wù)概述；第二章――存款；第三章――同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款；第四章――其他負(fù)債。

第一章 業(yè)務(wù)概述

一、判斷題

（一）負(fù)債所代表的是債務(wù)人的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

（二）負(fù)債業(yè)務(wù)形成商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）負(fù)債是指商業(yè)銀行承擔(dān)的一種什么樣的業(yè)務(wù)？

A.能夠以貨幣計(jì)量 B.需要以資產(chǎn)償付C.需要以勞務(wù)償付 D.需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償付

（二）負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些主要基本特征？

A.是一種當(dāng)前債務(wù) B.具有償還性C.具有潛在效益性 D.能用貨幣準(zhǔn)確計(jì)量和估價(jià) E、具有清算優(yōu)先權(quán)

（三）按照資金來(lái)源分類，負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些種類？

A.存款負(fù)債 B.借入款負(fù)債C.債券融資負(fù)債 D.結(jié)算性負(fù)債E.其他負(fù)債

（四）負(fù)債業(yè)務(wù)管理原則有哪些？

A.依法籌資原則 B.成本控制原則C.量力而行原則 D.結(jié)構(gòu)合理原則E.保證償還原則

（五）負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些？

A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E、政策風(fēng)險(xiǎn) F、法律風(fēng)險(xiǎn) E、清償性風(fēng)險(xiǎn)

（六）作為商業(yè)銀行期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)管理的一種主要方式，利率期權(quán)有哪些主要工具？ A、利率調(diào)期 B、利率上限C、利率下限 D、利率上下限 E 缺口管理 參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 負(fù)債所代表的是商業(yè)銀行對(duì)其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任

（二）對(duì)

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、D

（二）A、B、C、D、E

（三）A、B、D

（四）A、B、C、D

（五）B、C、D、F、E

（六）B、C、D

第二章 存 款

一、判斷題

（一）對(duì)公存款是商業(yè)銀行對(duì)存款單位的負(fù)債，儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行對(duì)存款人的負(fù)債。

（二）商業(yè)銀行必須執(zhí)行人民銀行制定、公布的儲(chǔ)蓄存款利率，并內(nèi)部公告。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）按照存款的支取方式不同，對(duì)公存款有哪些種類？

A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位定活兩便存款 D、單位通知存款

E、單位協(xié)定存款 F、約期存款

G、協(xié)議存款 H、保證金存款

（二）根據(jù)用途不同，單位存款賬戶有哪些種類？

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時(shí)存款賬戶 E、協(xié)議存款賬戶 F、約期存款賬戶 G、保證金存款賬戶

（三）按照存款的支取方式不同，儲(chǔ)蓄存款有哪些種類？

A、活期存款 B、定期存款 C、定活兩便存款

D、約期存款 E、協(xié)議存款 F、個(gè)人通知存款

（四）儲(chǔ)蓄存款一般分幾個(gè)環(huán)節(jié)？

A、開戶 B、存款 C、轉(zhuǎn)賬 D、結(jié)算 E、取款 F 銷戶

（五）商業(yè)銀行辦理儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，要遵循哪些原則？

A、存款自愿 B、取款自由 C、結(jié)算及時(shí) D、存款有息E、為儲(chǔ)戶保密 F 保證兌付

（六）按照擔(dān)保對(duì)象不同，保證金存款有哪些種類？

A、銀行承兌匯票保證金 B、信用證保證金 C、黃金交易保證金 D、衍生交易保證金

E、期貨交易保證金 F、證券交易保證金 G、個(gè)人購(gòu)匯保證金 H、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金

（七）商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)管理包括哪些方面？

A、柜員管理 B、印鑒管理 C、業(yè)務(wù)印章管理 D、金庫(kù)管理

E、有價(jià)單證及重要空白憑證管理管理 F、未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理管理 G、結(jié)算管理

（八）柜臺(tái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在哪些部位？

A、柜員管理 B 賬戶管理 C 存取先進(jìn) D.金庫(kù)管理 E、有價(jià)單證及重要空白憑證管理

F、印章及壓數(shù)機(jī)管理 G、預(yù)留印鑒管理 H、票證及憑證審核 I、結(jié)算管理 參考答案

一、判斷題 1.對(duì)；2.錯(cuò)；

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、B、D、E、F、G ；

（二）A、B、C、D ；

（三）A、B、C、F ；

（四）A、B、E、F ；

（五）A、B、D、E ；

（六）A、B、C、G、H ；

（七）A、B、C、E、F ；

（八）A、B、C、E、F、G、H ；

第三章 同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款

一、判斷題

（一）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。

（二）拆入資金主要用于解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)為解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的不足，可向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請(qǐng)辦理頭寸性借款。

（四）再貼現(xiàn)是中央銀行的一種貨幣政策工具。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）按照存放單位不同，同業(yè)存放有哪些種類？

A、境外同業(yè)存放 B、國(guó)有商業(yè)銀行存放 C、其他商業(yè)銀行存放 D、城市信用社存放 E、農(nóng)村信用社存放 F、政策性銀行存放 G、外資銀行存放 H、金融性公司存放

（二）按照交易方式不同，同業(yè)拆入有哪些種類？

A、網(wǎng)上市場(chǎng)拆入 B、網(wǎng)下市場(chǎng)拆入C、通過(guò)中介交易拆入、D、不通過(guò)中介交易拆入 E、有擔(dān)保拆入 F、無(wú)擔(dān)保拆入

（三）向人民銀行借款有哪些種類？

A、向人民銀行借款 B、商業(yè)銀行統(tǒng)一借款C、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的頭寸性借 D.再貼現(xiàn)

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 同業(yè)存放是指因支付清算、提取及解繳現(xiàn)金款項(xiàng)等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)

（二）錯(cuò) 拆入資金用于彌補(bǔ)因同城票據(jù)清算頭寸不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）對(duì)

（四）對(duì)

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、B、C、D、E、F、H

（二）C、D

（三）A、D

第四章 其他負(fù)債

一、判斷題

（一）金融機(jī)構(gòu)通過(guò)發(fā)行金融債券募集的資金，主要用于解決資金頭寸性不足。

（二）其他負(fù)債是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中發(fā)生的一些短期的應(yīng)付款項(xiàng)及結(jié)算中形成的負(fù)債。

（三）應(yīng)付款項(xiàng)操作中有確定核算內(nèi)容、設(shè)置計(jì)提科目、確定計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付使用四個(gè)環(huán)節(jié)。

（四）商業(yè)銀行的或有負(fù)債主要包括信用證、擔(dān)保、承諾及金融衍生產(chǎn)品負(fù)債四類。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）金融債券的發(fā)行方式有哪些？

A、市場(chǎng)化發(fā)行 B、協(xié)議發(fā)行 C、商業(yè)銀行主承銷發(fā)行 D、定向發(fā)行

（二）按付息方式劃分，金融債券有哪些種類？

A、零息債券 B、定息債券 C、到期一次還本付息債券 D、浮息金融債券 E 貼現(xiàn)債券 F、次級(jí)債券

（三）其他負(fù)債主要包括哪些？

A、應(yīng)付款項(xiàng) B、或有負(fù)債 C、結(jié)算性負(fù)債 D、內(nèi)部資金往來(lái)負(fù)債 E、應(yīng)解匯款 F、預(yù)提費(fèi)用

（四）應(yīng)付款項(xiàng)主要有哪些種類？

A、應(yīng)付利息 B、應(yīng)付工資 C、應(yīng)付福利費(fèi) D、應(yīng)交稅金 E、應(yīng)交罰款 F、其他應(yīng)付款

（五）大額支付交易主要有哪些方式？ A、票據(jù)支付 B、銀行卡支付 C、匯兌支付 D、托收承付

E、委托收款 F、網(wǎng)上支付 G、現(xiàn)金支付

（六）可疑支付交易包括哪些主要異常情形？

A、金額異常 B、頻率異常

C、流向異常 D、換匯異常 E、用途異常 F、性質(zhì)異常 G、手續(xù)異常

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券是為了解決臨時(shí)性的資金需求或者獲得長(zhǎng)期的資金來(lái)源，募集的資金主要用于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展和補(bǔ)充資本

（二）錯(cuò) 其他負(fù)債是指商業(yè)銀行通過(guò)債券融資發(fā)生的負(fù)債，以及在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中發(fā)生的一些短期的應(yīng)付款項(xiàng)以及結(jié)算中所形成的負(fù)債

（三）對(duì)

（四）錯(cuò) 商業(yè)銀行的或有負(fù)債主要包括信用證、擔(dān)保、承諾三類。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、D

（二）A、C、D、E

（三）A、B、C、D

（四）A、B、C、D、F

（五）A、B、C、D、E、F、G

（六）A、B、C、E、F 第三模塊 表外（中間）業(yè)務(wù)

第一章 表外（中間）業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）以下可歸為表外業(yè)務(wù)的有：

A、存款業(yè)務(wù) B、信托咨詢業(yè)務(wù) C、信用證業(yè)務(wù) D、代理業(yè)務(wù)

（二）表外業(yè)務(wù)的當(dāng)事人主要有：

A、委托人 B、代理行 C、受益人 D、投資人

（三）表外（中間）業(yè)務(wù)的作用體現(xiàn)在：

A、增加銀行收入 B、分散銀行風(fēng)險(xiǎn)C、促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新 D、促進(jìn)資源整合

（四）表外（中間）業(yè)務(wù)成本主要包括：

A、職員工資、B、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用C、固定資產(chǎn)支出、D、營(yíng)業(yè)性損失

（五）商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征主要表現(xiàn)為：

A、風(fēng)險(xiǎn)不確定，復(fù)雜程度高 B、風(fēng)險(xiǎn)集中，評(píng)估難度大C、潛在風(fēng)險(xiǎn)損失大 D、潛在風(fēng)險(xiǎn)損失小

（六）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、業(yè)務(wù)對(duì)象的信用狀況 B、交易工具的性質(zhì)C、市場(chǎng)環(huán)境狀況 D、交易員自身的素質(zhì)

（七）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、市場(chǎng)利率的不利變動(dòng) B、市場(chǎng)匯率的有利變動(dòng)C、市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng) D、市場(chǎng)價(jià)格的有利變動(dòng)

（八）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、缺乏統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則使銀行會(huì)計(jì)賬目滯后 B、信息系統(tǒng)故障C、銀行內(nèi)部運(yùn)作不規(guī)范 D、交易人員素質(zhì)很高

（九）目前中國(guó)對(duì)商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與國(guó)際慣例要求還有很大差距，表現(xiàn)在：

A、規(guī)章制度滯后且不成體系 B、資本充足率管理不嚴(yán)C、事后監(jiān)管不力 D、監(jiān)管水平很高

（十）對(duì)商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管遇到的挑戰(zhàn)將： A、越來(lái)越大 B、越來(lái)越小 C、易于應(yīng)對(duì) D、不用應(yīng)對(duì)

二、判斷題

（一）每一種中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品投入后都需要得到補(bǔ)償，因而凡是獨(dú)立的中間業(yè)務(wù)都應(yīng)該有利潤(rùn)。（）

（二）在沒有更好的定價(jià)機(jī)制時(shí)，跟風(fēng)定價(jià)肯定不會(huì)吃虧。（）

（三）新興中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)上，搶占市場(chǎng)份額的最佳手段是低價(jià)。（）

（四）同一家銀行對(duì)同一地區(qū)的不同客戶，以及在不同地區(qū)提供的同種中間業(yè)務(wù)未必要采用同一價(jià)格。（）

（五）中國(guó)商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)很完善。（）參考答案

一、單項(xiàng)多項(xiàng)選擇題

（一）BCD

（二）ABC

（三）ABCD

（四）ABCD

（五）ABC

（六）AB

（七）AC

（八）ABC

（九）ABC

（十）A

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第二章 支付結(jié)算類業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有（）

A、未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B、商業(yè)匯票

（二）出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時(shí)，付款人應(yīng)當(dāng)在見票（）足額付款。

A、三天內(nèi) B、十天內(nèi) C、當(dāng)天 D、五天內(nèi)

（三）商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備的條件有（）

A、在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人以及其他組織B、與出票人或者直接前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系C、提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。

（四）銀行支票出現(xiàn)以下（）情形時(shí)，持票人銀行不予受理。

A、支票記載的事項(xiàng)不齊全；B、出票額、出票日期、收款人名稱有更改； C、記載事項(xiàng)的更改沒有原記載人簽章證明

（五）銀行辦理匯兌業(yè)務(wù)需要遵守的規(guī)定有（）。

A、匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤消。B、轉(zhuǎn)匯行可以辦理退匯和撤銷。C、匯款超過(guò)二個(gè)月未解付的，辦理解付手續(xù)時(shí)要逐級(jí)審批。D、銀行可以受理有條件支付的委托。

（六）銀行辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng) C、代銷、寄銷商品的款項(xiàng)D、賒銷商品的款項(xiàng)

（七）下列哪些是以銀行為付款人的票據(jù)（）。A、銀行匯票 B、銀行承兌匯票C、本票 D、支票

（八）銀行辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)嚴(yán)禁以下（）做法。

A、無(wú)貿(mào)易背景而開立信用證；B、為開證申請(qǐng)人開立以單純套取銀行資金為目的的信用證;C、對(duì)于大額授信開證業(yè)務(wù)，不了解基礎(chǔ)交易情況；D、開新證還舊證。

（九）關(guān)于進(jìn)口信用證項(xiàng)下對(duì)外付款／承兌的業(yè)務(wù)處理方式，以下說(shuō)法正確的有（）。A、對(duì)外付款/承兌應(yīng)及時(shí)合理，最遲不得超過(guò)自收到單據(jù)次日起算的第 3 個(gè)工作日； B、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌者，應(yīng)按時(shí)對(duì)外付款并于到期日起息；

C、每筆付款/承兌應(yīng)在信用證業(yè)務(wù)卷宗中留存記錄，承兌后的匯票應(yīng)妥善保管，如國(guó)外銀行要求寄回，應(yīng)予寄回匯票； D、對(duì)于不符點(diǎn)單據(jù)，開證申請(qǐng)人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出拒付或未作任何表示，均視為其拒絕接受單據(jù)，銀行可向寄單行/交單人發(fā)出拒絕付款/承兌的通知。

（十）銀行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下（）規(guī)定。

A、辦理匯出匯款業(yè)務(wù)的客戶須提交符合售付匯管理辦法規(guī)定的有效憑證、匯出匯款申請(qǐng)書、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單或國(guó)際收支申報(bào)單（如需）及銀行支款憑據(jù)等；

B、匯往受制裁國(guó)家的款項(xiàng)，應(yīng)在征得客戶的同意后慎重選擇匯款路線，以免造成損失。C、匯出行與匯入行（解付行）沒有印、押關(guān)系，不能直接辦理匯款的，可通過(guò)其管轄分行或總行轉(zhuǎn)匯，轉(zhuǎn)匯時(shí)應(yīng)將款項(xiàng)劃至轉(zhuǎn)匯行，報(bào)單上必須列明匯款內(nèi)容和要求轉(zhuǎn)匯字樣。

D、辦理匯票的掛失或止付，出票行應(yīng)核驗(yàn)匯款人的書面申請(qǐng)和匯款回單，及時(shí)向付款行發(fā)出止付通知，待接到付款行同意止付的回復(fù)，在匯票有效期滿一個(gè)月后才能辦理退款。

二、判斷題

（一）金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結(jié)、扣劃。（）

（二）匯款人對(duì)匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷。（）

（三）銀行支票不受金額起點(diǎn)限制，提示付款期限自出票日起 10 日內(nèi)。（）

（四）轉(zhuǎn)帳支票的背書行為應(yīng)連續(xù)，第一個(gè)使用粘單的背書人須在粘接處加蓋騎縫章。（）

（五）委托收款以單位為付款人的，付款人接到銀行的付款通知，應(yīng)于當(dāng)日書面通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起 5 日內(nèi)未通知銀行付款的，視為同意付款。（）

（六）對(duì)于國(guó)際慣例，當(dāng)事人可以自行決定是否采用。（）

（七）對(duì)于限制指定銀行交單或議付的信用證，非指定銀行交單議付者，應(yīng)通過(guò)指定銀行確認(rèn)，以避免另有單據(jù)通過(guò)指定銀行提交。（）

（八）信用證項(xiàng)下已由開證行出具提貨擔(dān)保且尚未收回，來(lái)單時(shí)如存在不符點(diǎn)，原則上不得對(duì)外拒付。（）

（九）銀行在辦理跟單托收業(yè)務(wù)時(shí)，一般不接受委托行要求代辦存?zhèn)}保險(xiǎn)的托收指示。（）

（十）國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是由于進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)結(jié)算，各種國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式都屬于進(jìn)出口商的商業(yè)信用，銀行不承擔(dān)付款義務(wù)。（）

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）AB

（二）C

（三）ABC

（四）ABC

（五）AC

（六）AB

（七）ABD

（八）ABCD

（九）BCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）√；

（二）×；

（三）√；

（四）√；

（五）×；

（六）×；

（七）√；

（八）√；

（九）√；

（十）×

第三章 銀行卡業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）銀行卡業(yè)務(wù)流程是圍繞（）基本當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)的發(fā)生與清償關(guān)系進(jìn)行的。

A.發(fā)卡銀行 B.收單銀行 C.持卡人 D.特約商戶

（二）個(gè)人卡主卡持卡人或申請(qǐng)人可為其指定的年滿（）周歲人員辦理附屬卡。A.18 B.20.C.21 D.16

（三）對(duì)特約商戶的后續(xù)管理，重點(diǎn)檢查的是（）

A.重復(fù)壓?jiǎn)?B.分次壓?jiǎn)?C.套取現(xiàn)金D.使用假卡（掛失卡）E.合伙冒用

（四）逃避追款或經(jīng)還款催告透支超過(guò)()仍未還款的，可以移交公安機(jī)關(guān)或向法院起訴，依法催收。A.6 個(gè)月 B.9 個(gè)月 C.3 個(gè)月 D.90 天

（五）發(fā)卡銀行對(duì)()賬戶內(nèi)的存款，按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計(jì)息辦法計(jì)付利息。

A.準(zhǔn)貸記卡 B.借記卡 C.儲(chǔ)值卡 D.貸記卡

（六）賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不低于交易金額的（）；其他行業(yè)不低于交易金額的 1％。

A.4% B.5% C.3% D.2%

（七）銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行卡在使用和交易過(guò)程中可能發(fā)生的，涉及()的非正常的經(jīng)濟(jì)損失。

A.發(fā)卡行 B.特約商戶 C.持卡人 D.收單銀行

（八）卡戶使用和管理中的風(fēng)險(xiǎn)包括（）

A.持卡人的資信能力變化風(fēng)險(xiǎn)B.持卡人的惡意透支風(fēng)險(xiǎn)

C.信用卡的失竊風(fēng)險(xiǎn)D.信用卡的偽造及涂改風(fēng)險(xiǎn)E.真實(shí)持卡人的欺詐風(fēng)險(xiǎn)

（九）銀行卡業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)要體現(xiàn)以下特征（）： A.內(nèi)部控制制度的系統(tǒng)性B.內(nèi)部控制制度的正式性 C.內(nèi)部控制制度的動(dòng)態(tài)性D.內(nèi)部控制制度的實(shí)效性

（十）空白卡、預(yù)發(fā)卡要視同()管理，賬實(shí)分管，定期核對(duì) A.空白憑證 B.現(xiàn)金 C.有價(jià)證券 D.一般帳表

二、判斷題

（一）主卡持卡人可以隨時(shí)申請(qǐng)注銷附屬卡。（）

（二）公司卡人民幣帳戶不得存取現(xiàn)金，無(wú)取現(xiàn)信用額度。()

（三）境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)可發(fā)行卡內(nèi)存有外匯資金外幣貸記單位卡。（）

（四）稽核部門負(fù)責(zé)內(nèi)部作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制情況實(shí)施檢查監(jiān)督和后評(píng)價(jià)，可以通過(guò)每日檢查重要稽核報(bào)表，實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)稽核。（）

（五）貸記卡透支和準(zhǔn)貸記卡透支按月記收復(fù)利，透支利率為日利率萬(wàn)分之五，并根據(jù)中國(guó)人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。（）

（六）“章程”和“和約”是銀行卡業(yè)務(wù)中的重要文件，前者規(guī)定了銀行和持卡人的行為界限，而后者則規(guī)范了銀行的行為。（）

參考答案

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題：

（一）ABCD

（二）D

（三）ABCDE

（四）C

（五）AB

（六）D

（七）ABC

（八）ABCDE

（九）ABCD

（十）B

二、判斷題

（一）√

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

（六）×

第四章 代理類業(yè)務(wù)一、一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類主要包括：（）

A、代理保險(xiǎn)公司資金結(jié)算業(yè)務(wù) B、代理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù) C、代理收取保費(fèi)業(yè)務(wù) D、代理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

（二）驗(yàn)單付款承付期為（）天，驗(yàn)貨付款承付期為（）天。A、5，10 B、10，15 C、3，10 D、3，20

（三）代理行要在委托行開立（）賬戶，存人足額資金，以保證及時(shí)移存其簽發(fā)銀行匯票資金。

A、同業(yè)存放款項(xiàng) B、系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)C、存放央行 D、同業(yè)拆借

（四）以下轉(zhuǎn)賬代收業(yè)務(wù)的操作流程順序正確的是：（）A、發(fā)貨—代理收貨通知—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—通知付款 B、委托銀行收款—代理收貨通知—發(fā)貨—傳遞委托收款憑證—通知付款 C、代理收貨通知—傳遞委托收款憑證—委托銀行收款—通知付款—發(fā)貨 D、發(fā)貨—通知付款—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—代理收貨通知

（五）辦理代收代付業(yè)務(wù)時(shí)，繳費(fèi)人持繳費(fèi)手冊(cè)和《專用現(xiàn)金交款單》，交代收行經(jīng)辦員審核，審核內(nèi)容包括：（）

A、是否屬于代收業(yè)務(wù) B、繳款戶名及賬號(hào)是否一致

C、憑證要素填寫是否齊全、準(zhǔn)確 D、憑證印章是否齊全。

（六）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)包括（）。

A、代理結(jié)算業(yè)務(wù) B、代理證券清算C、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù) D、代理外幣清算業(yè)務(wù)

（七）辦理代收代付業(yè)務(wù)時(shí)，代收行需要審查：（）

A、托收款項(xiàng)是否符合托收承付結(jié)算規(guī)定的范圍、條件、金額起點(diǎn) B、有關(guān)商品發(fā)運(yùn)的證件C、有關(guān)的貿(mào)易合同條款D、其他有關(guān)規(guī)定

（八）付款人在承付期滿日開戶行營(yíng)業(yè)終了前，賬戶無(wú)款支付的，付款行在托收承付憑證第三、四聯(lián)上注明“逾期付款”字樣，并填制（）傳票，銷記定期代收表外分戶賬。

A、轉(zhuǎn)帳借方 B、轉(zhuǎn)帳貸方 C、表外收入 D、表外付出

二、判斷題

（一）為有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，代理銀行計(jì)賬員必須定期到委托人單位進(jìn)行對(duì)賬。（）

（二）簽發(fā)、兌付銀行匯票的委托行，要向代理行配售銀行匯票憑證、匯票專用章和編押機(jī)具，并對(duì)代理行有關(guān)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)。（）

（三）由于委托貸款不是商業(yè)銀行利用自身籌集資金向借款人發(fā)放的貸款，商業(yè)銀行在辦理委托貸款業(yè)務(wù)中不承擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險(xiǎn)而只收取手續(xù)費(fèi)，因此委托貸款不屬于商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)，而屬于收費(fèi)性質(zhì)的中間業(yè)務(wù)（）。

（四）付款人在承付期內(nèi)提出部分拒絕付款的，填制四聯(lián)部分拒絕付款理由書，連同有關(guān)拒付證明、拒付部分商品清單遞交開戶行。開戶行按照部分拒絕付款審查程序和要求審查（）。

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）C

（四）A

（五）A

（六）ABCD

（七）ACD

（八）ABD

（九）D

二、判斷題

（一）×

（二）對(duì)

（三）對(duì)

（四）×

第五章 擔(dān)保類業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）備用信用證通常涉及主要當(dāng)事人有（）。

A.開證申請(qǐng)人（借款人）B.開證行C.受益人（放款人或其他投資者）D.議付行

（二）備用信用證主要分為()兩類。

A.可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證 B.遠(yuǎn)期備用信用證和即期備用信用證 C.跟單備用信用證和不附單據(jù)備用信用證 D.以上皆錯(cuò)

（三）備用信用證的操作流程包括（）。

A.訂立合同 B.申請(qǐng)開證 C.開證與通知D.審核與修改 E.執(zhí)行合同 F.支付和求償

（四）針對(duì)可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)備用信用證實(shí)行必要的控制的內(nèi)部管理要求包括（）。

A.要充分調(diào)查開證申請(qǐng)人的資信情況

B.經(jīng)常與發(fā)放備用信用證擔(dān)保貸款擔(dān)保的客戶進(jìn)行磋商，以便使貸款條款隨客戶情況變化而適時(shí)進(jìn)行調(diào)整

C.實(shí)行比例管理D.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分散補(bǔ)償

（五）銀行的保函的特點(diǎn)是（）。

A.獨(dú)立性 B.單據(jù)化 C.履約相關(guān)性 D.合理有效性

（六）融資類保函包括（）。

A.借款保函 B.授信額度保函 C.延期付款保函 D.預(yù)付款保函

（七）開立以境外法人為受益人的銀行保函業(yè)務(wù)要謹(jǐn)慎選用法律，應(yīng)以（）作為辦理銀行保函業(yè)務(wù)的主要參考依據(jù)。

A.國(guó)際商會(huì)制定的《合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）B.《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458）

C.標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際銀行實(shí)務(wù)D.《國(guó)際備用證慣例》（ISP98，國(guó)際商會(huì)出版物第 590 號(hào)）

二、判斷題

（一）備用信用證同時(shí)適用國(guó)際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP500）、《國(guó)際備用證慣例》（ISP98，國(guó)際商會(huì)出版物第 590 號(hào)）以及國(guó)際商會(huì)制定的《合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）。（）

（二）由于保函獨(dú)立性的特點(diǎn)，所以開立時(shí)無(wú)須審查基礎(chǔ)交易。（）

（三）因?yàn)楸：瘜儆诨蛴胸?fù)債，所以無(wú)須納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信管理。（）

（四）在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，不論申請(qǐng)人是否履行其義務(wù)，商業(yè)銀行都要承擔(dān)對(duì)受益人的第一付款責(zé)任。（）

（五）開出備用信用證前，必須落實(shí)足額的備付款項(xiàng)。備付款項(xiàng)采取收取保證金、使用銀行提供的循環(huán)授信額度、單筆授信業(yè)務(wù)三種方式，可單獨(dú)使用也可混合使用。（）

參考答案

一、選擇題

（一）ABC

（二）A

（三）ABCDEF

（四）ABCD

（五）AB

（六）ABC

（七）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）×

（五）√

第六章 貸款承諾業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）根據(jù)目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為（）幾類。A.項(xiàng)目貸款承諾 B.開立信貸證明C.客戶授信額度 D.票據(jù)發(fā)行便利

（二）授信額度按照授信形式不同，可分為()等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。A.貸款額度 B.開證額度 C.開立保函額度 D.開立銀行承兌匯票額度及承兌匯票貼現(xiàn)額度

E.進(jìn)口保理額度和出口保理額度 F.進(jìn)出口押匯額度

（三）貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)存在于（）幾個(gè)方面。

A.政策性風(fēng)險(xiǎn) B.法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（四）對(duì)于貸款承諾的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)主要關(guān)注于（）。

A.不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對(duì)相關(guān)客戶的整體授信（最高授信額）管理體系

B.是否足額收取相關(guān)費(fèi)用，費(fèi)用是否計(jì)算準(zhǔn)確

C.是否按照貸款審批的授信決策體系對(duì)不可撤銷貸款承諾進(jìn)行審批 D.銀行的流動(dòng)性是否會(huì)收到貸款承諾的影響

（五）信貸證明根據(jù)銀行承諾的性質(zhì)不同，分為（）。

A.有條件的信貸證明 B.無(wú)條件的信貸證明C.約束性信貸證明 D.開放性信貸證明

二、判斷題

（一）授信額度批準(zhǔn)后，商業(yè)銀行即可以與客戶簽定授信額度協(xié)議，協(xié)議一經(jīng)簽定，在尚未使用銀行提供的授信額度時(shí)，不占用相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)限額。（）

（二）銀行以投標(biāo)的形式，對(duì)承銷與持有的貸款金額、貸款條件、融資方案等出具投標(biāo)書是貸款承諾的一種形式。（）

（三）有條件的信貸證明和無(wú)條件的信貸證明均占用授信額度。（）

（四）銀行提交的融資類投標(biāo)書應(yīng)為約束性的貸款承諾，在出具之前需經(jīng)過(guò)與正式批準(zhǔn)貸款相同的審批程序。（）

（五）貸款承諾雖然屬于表外（中間）業(yè)務(wù)，但并非屬于或有資產(chǎn)和或有負(fù)債（CONTINGENT CLAIMS）。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCD

（二）ABCDEF

（三）ABC

（四）ABCD

（五）AB

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第七章 保理業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）如果進(jìn)口商在付款到期日后（）天后仍未付款，進(jìn)口保理商要向出口保理商做擔(dān)保付款

A、60 B、90 C、30 D、120

（二）銀行在出口雙保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，如對(duì)出口商提供無(wú)追索權(quán)融資，可在款項(xiàng)結(jié)匯或入帳后，以（）為準(zhǔn)為出口商出具出口收匯核銷專用聯(lián)。

A、合同金額 B、發(fā)票金額C、合同金額的 90% D、融資金額

（三）在保理業(yè)務(wù)中，如賣方收到有關(guān)爭(zhēng)議通知后的 1 年內(nèi)獲得有利于賣方的解決結(jié)果，且買方仍未付款，買方保理商應(yīng)在第 天做擔(dān)保付款。

A、5 B、10 C、15 D、20

（四）賣方如有融資需求，賣方保理商可在核準(zhǔn)的保理信用額度內(nèi)對(duì)其提供一般不超過(guò)（）的融資。

A、合同金額 70% B、發(fā)票金額 80%C、發(fā)票金額 70% D、合同金額 80%

（五）國(guó)際保理業(yè)務(wù)原則上僅適用于以賒銷（O/A）或承兌交單（D/A）為付款方式且付款期限不超過(guò)（）天的國(guó)際貨物買賣交易。

A、60 B、90 C、120 D、180

（六）進(jìn)口保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是（）。

A、出口商的信用風(fēng)險(xiǎn) B、進(jìn)口商的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)C、進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn) D、出口商的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

（七）根據(jù)（）保理業(yè)務(wù)可分為雙保理業(yè)務(wù)和單保理商保理業(yè)務(wù)。A、風(fēng)險(xiǎn)種類 B、經(jīng)營(yíng)模式C、客戶類別 D、業(yè)務(wù)特點(diǎn)

（八）由保理商為賣方提供的服務(wù)包括： A、貿(mào)易融資 B、應(yīng)收帳款的催收C、銷售分戶帳管理 D、壞帳擔(dān)保等單項(xiàng)或多項(xiàng)服務(wù)。

（九）國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的范圍僅限于銀行國(guó)內(nèi)的（）客戶之間采用賒銷等信用銷售方式進(jìn)行的商品交易。

A、公司和個(gè)人 B、公司 C、機(jī)構(gòu) D、法人

二、判斷題

（一）保理業(yè)務(wù)一般涉及到賣方、賣方保理商、買方、買方保理商。（）

（二）出口商業(yè)發(fā)票融資是一種無(wú)追索權(quán)融資。（）

（三）在保理業(yè)務(wù)中，當(dāng)出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)買賣雙方的要求，賣方保理商和買方保理商可在不承擔(dān)任何責(zé)任及費(fèi)用的前提下協(xié)助其解決爭(zhēng)議。（）

（四）對(duì)于有明確的證據(jù)表明有關(guān)交易事項(xiàng)滿足銷售確認(rèn)條件，如與應(yīng)收債權(quán)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)酬實(shí)質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移等，應(yīng)按照出售應(yīng)收債權(quán)處理，并確認(rèn)相關(guān)損益。否則，應(yīng)作為以應(yīng)收債權(quán)為質(zhì)押取得的借款進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（）

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）C

（二）D

（三）C

（四）B

（五）D

（六）C

（七）B

（八）ABCD

（九）D

二、判斷題

（一）對(duì)

（二）錯(cuò)

（三）對(duì)

（四）對(duì)

第八章 基金托管業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）商業(yè)銀行基金托管業(yè)務(wù)包括：

A、未經(jīng)批準(zhǔn)的基金托管業(yè)務(wù) B、開放式基金托管業(yè)務(wù) C、實(shí)物資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。D、企業(yè)固定資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

（二）基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：

A、托管行從事基金投資、未經(jīng)審批的證券承銷 B、托管行以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資； C、托管行進(jìn)行不屬于基金名下的證券買賣；

D、托管行擅自動(dòng)用商業(yè)銀行信貸資金從事基金投資

（三）開放式基金的銷售渠道主要包括：

A、基金管理公司直銷B、商業(yè)銀行以及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷 C、新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷D、政府機(jī)構(gòu)代銷

（四）基金的買賣主要包括A、認(rèn)購(gòu) B、申購(gòu) C、贖回 D、代購(gòu)

（五）基金非交易過(guò)戶的行為，包括 A、繼承 B、捐贈(zèng) C、遺贈(zèng) D、分家析產(chǎn)

（六）開辦基金托管業(yè)務(wù)的銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理 A、分支機(jī)構(gòu)開辦開放式基金代銷業(yè)務(wù)須經(jīng)總行授權(quán)。

B、各級(jí)代銷機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照總行的有關(guān)辦法、規(guī)定、規(guī)范和業(yè)務(wù)流程辦理基金代銷業(yè)務(wù)。

C、各級(jí)代銷機(jī)構(gòu)在辦理基金代銷業(yè)務(wù)時(shí)，須使用總行統(tǒng)一規(guī)定的單據(jù)和憑證格式。D、各級(jí)代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照總行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取基金代銷業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。

（七）基金代銷業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要有：

A、開戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) B、銷戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C、贖回交易風(fēng)險(xiǎn) D、撤單交易風(fēng)險(xiǎn)

（八）對(duì)基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求包括： A、定期、不定期地實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查；

B、全面、動(dòng)態(tài)地把握基金的實(shí)際情況，并對(duì)出現(xiàn)的違規(guī)活動(dòng)及時(shí)處罰、暴光； C、對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)采取措施，以規(guī)范基金運(yùn)作，保護(hù)權(quán)益；

D、同業(yè)協(xié)會(huì)要加大對(duì)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理工作，制定相應(yīng)的規(guī)定，規(guī)范業(yè)務(wù)做，保證業(yè)務(wù)公平、公證、公開的有序競(jìng)爭(zhēng)。

參考答案

一、單項(xiàng)選擇或多項(xiàng)選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）ABC

（四）ABC

（五）ABCD

（六）ABCD

（七）ABCD

（八）ABCD

第十章 代保管業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）代保管業(yè)務(wù)主要有：

A、露封保管 B、密封保管 C、出租保管箱

（二）露封保管業(yè)務(wù)主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（三）密封保管業(yè)務(wù)主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（四）保管契約上要注明：

A、保管物品的類型、名稱、數(shù)量、保管期限等基本情況 B、租金、押金及其他費(fèi)用

C、雙方遵守的規(guī)定及承擔(dān)的責(zé)任等事項(xiàng)

（五）辦理露封（密封）保管箱業(yè)務(wù)簡(jiǎn)要操作流程包括：

A、客戶提出辦理保管箱業(yè)務(wù)申請(qǐng)B、當(dāng)面驗(yàn)收清點(diǎn)代保管物品C、簽訂保管契約

（六）對(duì)未按期提取保管物品的處理要：

A、對(duì)提前提取代保管物品的，要說(shuō)明原因，按到期提取代保管物品的手續(xù)辦理，同時(shí)仍按到期收取保管費(fèi)用

B、對(duì)逾期未提取的代保管物品，代保管行要發(fā)出催領(lǐng)通知單或電告委托人來(lái)提取 C、代保管的逾期間按高于原定代保管費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)收取保管費(fèi)

D、逾期 5 個(gè)月后，代保管行不需請(qǐng)公證部門見證，可以自行將代保管物品拍賣，抵扣代保管費(fèi)及其他費(fèi)用

（七）代保管業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)有： A、柜臺(tái)未出租保管箱的正鑰匙要專人保管

B、柜臺(tái)經(jīng)辦員將兩把開箱鑰匙交給租用人或其指定的被授權(quán)人時(shí)，要當(dāng)著租用人的面拆封，并入庫(kù)開箱核對(duì)、收?qǐng)?zhí)

C、柜臺(tái)經(jīng)辦人員、管庫(kù)員要嚴(yán)格審核租用人或其指定的被授權(quán)人的開箱憑證及有關(guān)身份證件的真實(shí)有效性

D、營(yíng)業(yè)柜臺(tái)經(jīng)辦人員每日營(yíng)業(yè)終了登記各類分戶賬合并與會(huì)計(jì)部門核對(duì)相符。

（八）管庫(kù)員保管箱業(yè)務(wù)鑰匙要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定管理： A、不得帶離代保管行，不得私自配置

B、若需配置，要經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)安排配置事宜

C、報(bào)廢的鑰匙由業(yè)務(wù)主管、柜臺(tái)經(jīng)辦員和管庫(kù)員共同監(jiān)銷，并登記備查

（九）保管箱業(yè)務(wù)管庫(kù)員在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)要（）：

A、經(jīng)常驚醒巡查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告業(yè)務(wù)主管，租用人遺留物品要登記，雙人封存，通知租用人認(rèn)領(lǐng)

B、租用人領(lǐng)回時(shí)要在登記簿簽收

C、每日營(yíng)業(yè)前和營(yíng)業(yè)終止后必須巡查保管箱庫(kù)房，確保庫(kù)房?jī)?nèi)無(wú)人、無(wú)遺留物 D、庫(kù)房?jī)?nèi)警報(bào)器等安全設(shè)備必須保持正常狀態(tài)

（十）保管箱業(yè)務(wù)外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管重點(diǎn)（）： A、各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效性

B、保管箱設(shè)施裝備和管理安全的可靠性

C、代保管責(zé)任劃分是否明確，對(duì)因不可抗力等因素造成的損失，是否承擔(dān)了不該承擔(dān)的賠償責(zé)任 D、對(duì)代保管費(fèi)用的收取是否及時(shí)足額，核算是否正確。

二、判斷題

（一）露封保管業(yè)務(wù)是指客戶先將代保管物品加以密封，然后交給商業(yè)銀行代為保管的一種代保管方式。（）

（二）出租保管箱業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，按照有關(guān)規(guī)定和約定的條件，以出租保管箱的形式代客保管貴重物品、有價(jià)證券及文物等財(cái)物。（）

（三）密封保管業(yè)務(wù)是指客戶將物品交給商業(yè)銀行代保管時(shí)不加封，由商業(yè)銀行保管部門當(dāng)面驗(yàn)收清點(diǎn)后，收妥后給客戶開出保管收據(jù)，訂立代保管契約，載明保管物品的名稱、種類、數(shù)量、保管期限、保管費(fèi)用、雙方責(zé)任和義務(wù)等內(nèi)容。（）

（四）管庫(kù)員保管箱業(yè)務(wù)鑰匙要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定實(shí)行雙人管理，不得帶離代保管行，不得私自配置。若需配置，要經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)安排配置事宜。（）

（五）管庫(kù)員可以兼任或日后擔(dān)任未出租保管鑰匙和備用鎖的保管員。（）參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）ABC

（二）AE

（三）BCD

（四）ABC

（五）ABC

（六）ABC

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

第十一章 電子銀行業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）電子渠道主要包括客戶服務(wù)中心在內(nèi)的()等。

A.網(wǎng)上銀行 B.商業(yè) POS 機(jī)終端B.C.ATM 自動(dòng)柜員機(jī) D.電話銀行 E.手機(jī)銀行

（二）()開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行統(tǒng)一向監(jiān)管部門申請(qǐng)。

A.政策性銀行 B.中資商業(yè)銀行C.城市商業(yè)銀行 D.合資銀行E.外資銀行 F.外國(guó)銀行分行

（三）適用審批制的電子銀行業(yè)務(wù)有（）

A.銀行借助互聯(lián)網(wǎng)開發(fā)的新的、與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)品種不同的、形成表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)品種；

B.借助互聯(lián)網(wǎng)辦理貸記支付以外的支付結(jié)算業(yè)務(wù)；

C.通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開辦未獲監(jiān)管部門同意的表內(nèi)資產(chǎn)類傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)品種； D.通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開辦與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)直接相關(guān)的新的業(yè)務(wù)品種。

（四）網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作存在的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作流程可劃分為（）等。A.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（五）銀行監(jiān)管部門要督促商業(yè)銀行完善網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，注重制度的銜接，特別做好制度執(zhí)行工作，實(shí)行（）工作制度

A.定人 B.定責(zé) C.定崗 D.定期換崗

（六）網(wǎng)上個(gè)人銀行的業(yè)務(wù)種類包括（）

A.業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹 B.受理客戶的咨詢投訴C.個(gè)人賬戶服務(wù) D.個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)

E.以上都是

（七）個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括（）

A.防病毒 B.防假冒銀行網(wǎng)站C.防假借銀行名義發(fā)送郵件給客戶，獲取賬號(hào)和密碼 D.防通過(guò)同事、親戚、朋友等關(guān)系得到個(gè)人資料

（八）通過(guò)技術(shù)手段來(lái)防范網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)措施包括（）

A.注冊(cè)或者登陸時(shí)采用加密軟鍵盤技術(shù)B.注冊(cè)或者登陸時(shí)采用驗(yàn)證碼技術(shù) C.數(shù)字證書認(rèn)證技術(shù)D.網(wǎng)上銀行交易界面中風(fēng)險(xiǎn)提示

（九）電話服務(wù)中()等信息中至少三項(xiàng)符合系統(tǒng)記錄，方可認(rèn)為是戶主本人。A.向客戶核對(duì)身份證件號(hào)碼B.家庭住址/電話C.單位住址/電話 D.開戶日E.最近交易日F.余額

（十）客戶用手機(jī)金融服務(wù)進(jìn)行交易存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（）

A.賬戶信息查詢風(fēng)險(xiǎn)B.賬戶間轉(zhuǎn)賬風(fēng)險(xiǎn)C.賬戶掛失風(fēng)險(xiǎn)D.系統(tǒng)故障風(fēng)險(xiǎn)

二、判斷題

（一）銀行可以自主停辦經(jīng)監(jiān)管部門審查同意開辦的網(wǎng)上銀行負(fù)債類業(yè)務(wù)品種。（）

（二）網(wǎng)上銀行普通客戶和網(wǎng)上銀行簽約客戶的根本的區(qū)別就是后者因?yàn)閾碛芯W(wǎng)上銀行證書，可以進(jìn)行大額的銀行資金轉(zhuǎn)賬交易。（）

（三）指定賬戶轉(zhuǎn)賬是指客戶在柜臺(tái)簽署協(xié)議，允許從自己賬戶內(nèi)向指定的他行本人或者他人賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)帳、匯款的交易。這種交易經(jīng)過(guò)柜臺(tái)確認(rèn)客戶身份，并有客戶簽署的書面協(xié)議，交易比較安全并且不會(huì)引起爭(zhēng)議。（）

（四）網(wǎng)上支付卡包括虛擬卡和實(shí)物卡兩種。（）

（五）掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于客戶賬戶掛失不成功或被非法掛失，造成客戶交易受到影響，引起的糾紛、賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。（）

（六）受理客戶的手機(jī)金融服務(wù)服務(wù)申請(qǐng)時(shí)必須嚴(yán)格審查客戶申請(qǐng)資料中各項(xiàng)內(nèi)容的真實(shí)性、正確性，尤其要嚴(yán)格審查客戶要求勾聯(lián)使用的所有帳戶的真實(shí)性和合法性，是否是本人所有。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCDE

（二）ABCDEF

（三）ABCD

（四）ABC

（五）ABCDE

（六）E

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCDEF

（十）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）√

（四）√

（五）√

（六）√

第四模塊 衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

一、選擇題

（一）下列何種期權(quán)組合可以從上升的市場(chǎng)波動(dòng)率中獲利：（）A.買入看漲期權(quán)和買入看跌期權(quán)

B.買入看漲期權(quán)和賣出看跌期權(quán) C.賣出看漲期權(quán)和買入看跌期權(quán)

D.賣出看漲期權(quán)和賣出看跌期權(quán)

（二）每筆外匯期權(quán)交易：（）

A.包括一個(gè)買權(quán)和賣權(quán) B.包括期權(quán)的買方和賣方 C.必定執(zhí)行期權(quán) D.以上都是

（三）如果投資者看空市場(chǎng)，以下何種方案符合他的觀點(diǎn)，可以盡可能的獲利并且損失有限？（）

A.買入看跌期權(quán) B.買入看漲期權(quán)

C.賣出看跌期權(quán) D.賣出看漲期權(quán) 參考答案

一、選擇題

（一）A

（二）A、B

（三）A

第五模塊 資本管理

一、判斷題

（一）經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，用于描述一家銀行抵御預(yù)期損失的能力。

（二）從數(shù)量上看，經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本與賬面資本在理論上是一致的。

（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）計(jì)算核心資本充足率時(shí)，應(yīng)扣除對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)投資的 50%。

（五）經(jīng)濟(jì)資本的作用是彌補(bǔ)預(yù)期損失。

二、填空題

（一）從計(jì)量范圍看，經(jīng)濟(jì)資本由_________、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本和操作風(fēng)險(xiǎn)資本三部分組成。

（二）經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)率（RAROC)= 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的稅后凈利潤(rùn)/ _________。

（三）經(jīng)濟(jì)增加值是扣除資本成本后的剩余利潤(rùn)，它的計(jì)算結(jié)果取決于三個(gè)基本變量：稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，_________和股東所要求的資本回報(bào)率。

（四）根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為

，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額 為

，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為。

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò)。經(jīng)濟(jì)資本是抵御非預(yù)期損失的虛擬資本。

（二）對(duì)。

（三）錯(cuò)。題干描述的是操作風(fēng)險(xiǎn)的概念，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格（利率、利率、股價(jià)和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）對(duì)。

（五）錯(cuò)。

二、填空題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

（二）經(jīng)濟(jì)資本或非預(yù)期損失

（三）所配置的經(jīng)濟(jì)資本

（四）10 億人民幣、1 億人民幣、5000 萬(wàn)人民幣

第五篇：城市商業(yè)銀行發(fā)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)探討

城市商業(yè)銀行發(fā)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)探析

摘要：近幾年來(lái)，城市商業(yè)銀行取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，在資產(chǎn)大幅提升，資產(chǎn)質(zhì)量全面改善，本幣業(yè)務(wù)的規(guī)模和效益發(fā)展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業(yè)務(wù)。城市商業(yè)銀行作為開辦外匯業(yè)務(wù)的新主力軍，在近幾年表現(xiàn)得特別搶眼。受市場(chǎng)資源、外匯資金規(guī)模和經(jīng)營(yíng)資格的限制，絕大部分城市商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)領(lǐng)域目前沒有大的作為，其經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)幾乎全部放在了國(guó)際結(jié)算及相關(guān)的貿(mào)易融資方面，即以覆蓋整個(gè)貿(mào)易過(guò)程的融資為先導(dǎo)，以國(guó)際結(jié)算產(chǎn)品線為核心的中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)組合。城市商業(yè)銀行在開展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)過(guò)程中，相對(duì)于一般國(guó)有銀行和股份制商業(yè)銀行，有哪些優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，如何在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，發(fā)展國(guó)際結(jié)算中業(yè)務(wù)，是許多城市商業(yè)銀行與待解決的問題。

關(guān)鍵詞：城市商行 國(guó)際結(jié)算 單證中心

1.城市商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的核心部分，是商業(yè)銀行在全球范圍內(nèi)開展的一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng),它能夠給商業(yè)銀行帶來(lái)較高的利潤(rùn),加強(qiáng)商業(yè)銀行與國(guó)際公司的合作,開拓和鞏固重要客戶關(guān)系,從而帶動(dòng)商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)的發(fā)展。但是，相伴而來(lái)的是銀行結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)大大增加，風(fēng)險(xiǎn)一旦成為事實(shí)，不僅是客戶資金受損失，失去現(xiàn)有的和潛在的顧客群，而且銀行也將在利潤(rùn)上受到巨大損失，同時(shí)對(duì)銀行的聲譽(yù)也造成損害。因此,創(chuàng)建符合業(yè)務(wù)發(fā)展要求和管理需要的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是我國(guó)銀行管理者面臨的新挑戰(zhàn)。

近幾年來(lái)，城市商業(yè)銀行取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，在資產(chǎn)大幅提升，資產(chǎn)質(zhì)量全面改善，本幣業(yè)務(wù)的規(guī)模和效益發(fā)展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業(yè)務(wù)。城市商業(yè)銀行作為開辦外匯業(yè)務(wù)的新主力軍，在近幾年表現(xiàn)得特別搶眼。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至 2010 年8 月 31日，中國(guó)外匯交易中心的 292 家即期交易會(huì)員單位中，城市商業(yè)銀行已達(dá)62 個(gè)席位，占中國(guó)城市商業(yè)銀行總數(shù)的一半左右，而醞釀開辦外匯業(yè)務(wù)的城商行也越來(lái)越多。這表明，開辦外匯業(yè)務(wù)已成為城市商業(yè)銀行增加業(yè)務(wù)發(fā)展能力、提高金融服務(wù)水平和提升金融服務(wù)效率的必由之路。然而受市場(chǎng)資源、外匯資金規(guī)模和經(jīng)營(yíng)資格的限制，絕大部分城市商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)領(lǐng)域目前沒有大的作為，其經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)幾乎全部放在了國(guó)際結(jié)算及相關(guān)的貿(mào)易融資方面，即以覆蓋整個(gè)貿(mào)易過(guò)程的融資為先導(dǎo)，以國(guó)際結(jié)算產(chǎn)品線為核心的中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)組合。

2.城市商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)優(yōu)劣勢(shì)分析

2.1 優(yōu)勢(shì)分析

首先應(yīng)當(dāng)明確，銀行國(guó)際業(yè)務(wù)對(duì)于城商行補(bǔ)充、完善服務(wù)功能，增強(qiáng)整體競(jìng)爭(zhēng)能力具有重要意義。城市商業(yè)銀行正確認(rèn)識(shí)和把握在這個(gè)領(lǐng)域的優(yōu)勢(shì)，樹立業(yè)務(wù)發(fā)展信心尤為必要。城商行“分支機(jī)構(gòu)——總行（部）”的二元制決策體系，相比全國(guó)性銀行“支行——二級(jí)分行——一級(jí)分行——總行”的決策體系，其經(jīng)營(yíng)、管理和授權(quán)與國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)的特點(diǎn)更加匹配。同時(shí)，城商行能夠自主結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢(shì)進(jìn)行決策，能夠在一些行業(yè)或產(chǎn)業(yè)特色鮮明的區(qū)域單元內(nèi)實(shí)施更加靈活的授信政策，而不必象全國(guó)性銀行那樣在一個(gè)大的行業(yè)或產(chǎn)業(yè)政策下謀取平衡，對(duì)通過(guò)貿(mào)易融資來(lái)解決流動(dòng)資金的進(jìn)出口企業(yè)而言往往具有更大的吸引力。城商行的主要服務(wù)對(duì)象——中小企業(yè)，近年來(lái)逐步發(fā)展成為對(duì)外貿(mào)易的新生力量，這個(gè)群體在本幣業(yè)務(wù)上同城商行合作密切，以本幣業(yè)務(wù)為杠桿撬動(dòng)其國(guó)際業(yè)務(wù)順理成章。

企業(yè)法人股東業(yè)務(wù)傾斜的政策，是全國(guó)性銀行一塊“無(wú)從下口的蛋糕”。目前，城市商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)大多為股份制，股本構(gòu)成大致分為財(cái)政股、企業(yè)法人股、自然人股、部分還有外（中）資銀行股份等成分，但是企業(yè)法人股占據(jù)主導(dǎo)地位。這部分入股金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)，大多數(shù)為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)實(shí)力比較強(qiáng)的企業(yè)，無(wú)論在國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)領(lǐng)域還是在國(guó)際業(yè)務(wù)領(lǐng)域都占有

相當(dāng)?shù)姆蓊~，擁有一定的影響力。以山東省內(nèi)6家開辦外匯業(yè)務(wù)的城商行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，股東單位對(duì)外貿(mào)易額與當(dāng)?shù)赝赓Q(mào)總額的平均比例達(dá)到37.1％，最高的超過(guò)50％。所以城商行引導(dǎo)自己的股東在業(yè)務(wù)分配上實(shí)現(xiàn)一定傾斜，能夠達(dá)到事半功倍的效果。

與五家國(guó)有商業(yè)銀行和十多家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行相比較而言，城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)是具有許多優(yōu)勢(shì)的：

（一）獨(dú)立決策的靈活性。決策鏈條簡(jiǎn)短、市場(chǎng)反應(yīng)敏銳，是開辦國(guó)際業(yè)務(wù)最有利的體制保障。由于城市商業(yè)銀行是一級(jí)獨(dú)立法人，其決策具有很大的靈活性，無(wú)論是在對(duì)客戶的授信與否、額度大小，還是在費(fèi)用的收取、匯價(jià)的高低等方面，都能夠獨(dú)立自主的確定，無(wú)須上級(jí)行審批。在其他條件相同的情況下，城市商業(yè)銀行的這種優(yōu)勢(shì)對(duì)客戶有很大的吸引力，特別是對(duì)小區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)而言，在進(jìn)出口貿(mào)易方面得到金融機(jī)構(gòu)提供快捷、方便和靈活的本外幣一體化服務(wù)，城市商業(yè)銀行是其首選。

（二）扁平化管理的時(shí)效性。相比五大國(guó)有商業(yè)銀行和十幾家全國(guó)性服從制商業(yè)銀行的總分支行 “三級(jí)管理” 架構(gòu)，城市商業(yè)銀行實(shí)行的是總支行的 “二級(jí)扁平化管理” 架構(gòu)，信息收集、處理與反饋時(shí)間短，市場(chǎng)反應(yīng)敏銳，涉及外匯業(yè)務(wù)的公司授信、風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)辦理的時(shí)效性強(qiáng)，是開辦外匯業(yè)務(wù)最有利的體制保障。同時(shí)，城市商業(yè)銀行總行也是 SWIFT系統(tǒng)的所在地，收到報(bào)文后通過(guò)國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)就可以快捷地到達(dá)分支機(jī)構(gòu)，這樣客戶在第一時(shí)間就能了解業(yè)務(wù)動(dòng)向，及時(shí)辦理業(yè)務(wù)。

（三）費(fèi)率競(jìng)爭(zhēng)性。區(qū)域性法人的地位，使得城市商行更加貼近國(guó)際業(yè)務(wù)的“四率”競(jìng)爭(zhēng)原則。目前，銀行對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)手段，歸納起來(lái)也就是“四率”的競(jìng)爭(zhēng)。一是費(fèi)率，也就是各項(xiàng)手續(xù)費(fèi)和服務(wù)費(fèi)收取的比例或數(shù)額；二是貿(mào)易融資比率，如進(jìn)口開證保證金比率、打包貸款和進(jìn)出口押匯比例等；三是匯率，開辦國(guó)際業(yè)務(wù)的城商行大多為外匯交易中心會(huì)員，有條件提供相比全國(guó)性銀行更具競(jìng)爭(zhēng)力的匯率報(bào)價(jià)；四是綜合效率，一級(jí)法人機(jī)構(gòu)的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)和決策鏈條簡(jiǎn)短的特色，效率方面毋庸置疑。城市商業(yè)銀行在“四率”上有著等同于全國(guó)性銀行總行的業(yè)務(wù)處理權(quán)限，能夠自主地結(jié)合自身業(yè)務(wù)或資金成本、客戶綜合回報(bào)等因素確定費(fèi)率、貿(mào)易融資比率和匯率，最后綜合在效率上，更有著全國(guó)性銀行一級(jí)分行以下機(jī)構(gòu)無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)。

（四）業(yè)務(wù)系統(tǒng)的先進(jìn)性。城市商業(yè)銀行都是在近幾年才開辦外匯業(yè)務(wù)，在借鑒其他外匯指定銀行開辦外匯業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，一般都采用較先進(jìn)的國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)、結(jié)售匯系統(tǒng)、報(bào)文收發(fā)系統(tǒng)等，基本上實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)操作的電子化與自動(dòng)化，在不斷節(jié)約人力成本和物力成本的同時(shí)，還提高了工作效率與服務(wù)水平。西方銀行紛紛設(shè)立區(qū)域國(guó)際結(jié)算單證中心，集中處理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，如美國(guó)銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設(shè)立了 4 家單證中心，分別位于美國(guó)、英國(guó)、印度及馬來(lái)西亞；荷蘭銀行在全球設(shè)立了 3 家單證中心。一些跨國(guó)銀行更是把單證中心模式的地域性進(jìn)一步延伸，實(shí)現(xiàn)了跨國(guó)界的單證中心。城市商業(yè)銀行可以借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，提高國(guó)際結(jié)算的效率，這也是提高其競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)方面。

2.2 城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)的劣勢(shì)

近年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)有了長(zhǎng)足的發(fā)展，但與西方商業(yè)銀行相比尚有較大差距，就城市商業(yè)銀行而言，在這方面更為突出。

對(duì)外渠道狹窄，國(guó)外認(rèn)可度不高。這是目前城市商業(yè)銀行開展國(guó)際業(yè)務(wù)的最大瓶頸。2006年，我國(guó)城市商業(yè)銀行只有9家入選英國(guó)《TheBankers》雜志1000強(qiáng)榜單；據(jù)《BankersAlmanac》最新數(shù)據(jù)，我國(guó)城商行在刊入其中的全球3147家銀行中，資產(chǎn)總量絕大多數(shù)排名在1000～2000名之間。在國(guó)外同業(yè)乃至企業(yè)對(duì)于中國(guó)的城市商業(yè)銀行還存在整體偏見甚至歧視的背景下，如此排名直接導(dǎo)致城市商業(yè)銀行特別是全球排名千強(qiáng)以外的銀行，代理行建設(shè)困難，對(duì)外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，幾乎所有的城市商業(yè)銀行都遇到過(guò)自己開出的信用文件被要求加具保兌或者被國(guó)外受益人拒絕的尷尬。業(yè)務(wù)系統(tǒng)龐雜，營(yíng)運(yùn)成本和資金成本相對(duì)偏高。銀行國(guó)際業(yè)務(wù)是一個(gè)相對(duì)復(fù)雜的業(yè)務(wù)體系，需要電訊、清算、交易等若干個(gè)子系統(tǒng)的支撐，隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)大還需要建立一個(gè)外匯資金補(bǔ)給和供應(yīng)的渠道，所有這些都需要一定的費(fèi)用支出。僅SWIFT，就需要入網(wǎng)費(fèi)、撥號(hào)費(fèi)、技術(shù)維護(hù)費(fèi)等，每個(gè)入網(wǎng)機(jī)構(gòu)每年的固定費(fèi)用都需要數(shù)萬(wàn)美元，而城市商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)較少，部分內(nèi)陸中小銀行甚至單點(diǎn)對(duì)外辦理國(guó)際業(yè)務(wù)，導(dǎo)致相對(duì)成本較高；又如作為對(duì)外清算的必要條件，必須在各大清算中心開立不同幣種的清算賬戶，由于清算量不大，在賬戶行形成的沉淀資金較少，回報(bào)不高（相當(dāng)于國(guó)內(nèi)講的“小額賬戶”），所以賬戶維護(hù)費(fèi)和單筆借貸記手續(xù)費(fèi)較高，導(dǎo)致客戶往來(lái)扣款較主流國(guó)際業(yè)務(wù)銀行要高。另外，城市商業(yè)銀行外幣營(yíng)運(yùn)資金一般為2000萬(wàn)美元，在人民幣持續(xù)升值的背景下，外匯存款增長(zhǎng)乏力，而自身吸納國(guó)外低成本資金的渠道十分有限，況且外匯總局2007年3月份出臺(tái)的短期外債指標(biāo)管理新政，又為這個(gè)本來(lái)就不暢通的渠道設(shè)置了路障。在此背景下，城市商業(yè)銀行外匯資金補(bǔ)給主要靠國(guó)內(nèi)同業(yè)之間拆借，直接導(dǎo)致資金緊張和成本加大。

缺乏自上而下的政策研究和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。銀行國(guó)際業(yè)務(wù)無(wú)論是從政策性、技術(shù)性還是與其他專業(yè)領(lǐng)域的關(guān)聯(lián)程度而言，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)內(nèi)人民幣業(yè)務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制也就往往需要更多的手段，需要獲取更多的信息。目前的城市商業(yè)銀行，至少在國(guó)際慣例的理解與運(yùn)用、境外金融形勢(shì)的研究與判斷、外匯政策的解讀與把握、解決糾紛的途徑與技巧、新產(chǎn)品的研發(fā)與推廣等領(lǐng)域與全國(guó)性銀行存在差距，并且在專業(yè)人才儲(chǔ)備和信息對(duì)稱性方面與地處金融中心的全國(guó)性商業(yè)銀行總行存在不平衡。據(jù)調(diào)查，目前國(guó)內(nèi)城市商業(yè)銀行基本上都沒有設(shè)立針對(duì)外匯政策和國(guó)際業(yè)務(wù)的專門研究機(jī)構(gòu)，基本上靠同業(yè)間的橫向溝通來(lái)實(shí)現(xiàn)信息交流、產(chǎn)品引進(jìn)等，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制手段單一，具有明顯的盲從性和滯后性。

難以獲得衍生產(chǎn)品交易資格，無(wú)法為客戶提供增值和避險(xiǎn)服務(wù)。截至2007年上半年，我國(guó)的地方性銀行中，只有北京銀行、上海銀行、深圳市商業(yè)銀行和寧波銀行獲得了衍生產(chǎn)品交易執(zhí)照，按照現(xiàn)行監(jiān)管政策，大多數(shù)中小地方性銀行短期內(nèi)不可能獲得衍生產(chǎn)品交易資格，這就意味著如遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯調(diào)期、外匯期權(quán)等增值和避險(xiǎn)業(yè)務(wù)無(wú)法推出，即使獲得了衍生交易資格，就現(xiàn)在規(guī)模而言，城市商業(yè)銀行也難以達(dá)到維持其系統(tǒng)開支和其他交易成本的交易量。而在人民幣持續(xù)升值和匯率波幅逐步增大的情況下，城市商業(yè)銀行因?yàn)樽陨懋a(chǎn)品及手段的缺陷會(huì)流失部分高端客戶和高端業(yè)務(wù)。

相對(duì)來(lái)講，由于資產(chǎn)規(guī)模較小，分支機(jī)構(gòu)較少，業(yè)務(wù)發(fā)展量不大，在國(guó)際金融市場(chǎng)上的知名度與影響力微弱，與其他外匯指定銀行相比，特別是五大國(guó)有商業(yè)銀行比較，在開辦外匯業(yè)務(wù)方面的能力和實(shí)力方面還是一個(gè)很小的兄弟，在品牌認(rèn)知度和客戶認(rèn)可度方面存在較大的缺失。

（一）業(yè)務(wù)量小成本較高。一方面，城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)時(shí)間較短，主要是從現(xiàn)有進(jìn)出口企業(yè)中去爭(zhēng)奪客戶資源，由于客戶忠誠(chéng)度等因素的影響，往往獲得的進(jìn)出口客戶的規(guī)模較小，業(yè)務(wù)量較少，短期內(nèi)無(wú)法與其他外匯指定銀行相抗?fàn)?。但在另一方面，城市商業(yè)銀行要開辦外匯業(yè)務(wù)，為客戶提供一個(gè)高效、快捷和方便的本外幣一體化服務(wù)，往往需要較大的投入去開發(fā)若干新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，且要加入一些收費(fèi)較高的組織或協(xié)會(huì)。加上地域限制，短期內(nèi)無(wú)法通過(guò)新增分支機(jī)構(gòu)來(lái)將開辦外匯業(yè)務(wù)的投入成本均攤，無(wú)法實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益，這使得城市商業(yè)銀行在開辦外匯業(yè)務(wù)的很長(zhǎng)一段時(shí)間都承擔(dān)著一個(gè)較高的成本負(fù)擔(dān)。

（二）品牌知名度很小。城市商業(yè)銀行是中國(guó)銀行業(yè)中的第三梯隊(duì)，資產(chǎn)規(guī)模約占銀行業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模的 6%～10%，在全球銀行業(yè)中的比例更是小可憐。雖然 2006 年 12 月 11 日中國(guó)全面加入WTO，但中國(guó)銀行業(yè)在全球銀行業(yè)中的影響還是比較小的，而對(duì)于城市商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，對(duì)外的品牌知名度更是微乎其微。加上城市商業(yè)銀行只是在近幾年才開辦外匯業(yè)務(wù)，才借助外匯業(yè)務(wù)這個(gè)平臺(tái)與國(guó)外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，很多種情況下是不會(huì)被其直接認(rèn)可的；即使被接受，也往往得接受一些附加條件。如代理行建設(shè)步履維艱，對(duì)外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，制約了外匯業(yè)務(wù)的開展。

（三）業(yè)務(wù)范圍較窄。城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)的時(shí)間短，外匯資產(chǎn)規(guī)模小、業(yè)務(wù)量較少等原因，除了能開辦傳統(tǒng)的外匯存款、外匯貸款、國(guó)際結(jié)算、外匯匯兌、結(jié)售匯等業(yè)務(wù)外，很難獲得開辦遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期等衍生產(chǎn)品交易資格，無(wú)法為客戶提供增值和避險(xiǎn)服務(wù)，從而也不利于城市商業(yè)銀行與其他外匯指定銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)。

（四）專業(yè)人才缺乏。外匯業(yè)務(wù)的專業(yè)性強(qiáng)，使得城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)時(shí)，往往需要從其他外匯指定銀行聘請(qǐng)專業(yè)人才，從而使得外匯業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)質(zhì)上已經(jīng)演變?yōu)橥鈪R專門人才的競(jìng)爭(zhēng)，這在國(guó)際結(jié)算采用單證中心模式下更加明顯地顯現(xiàn)出來(lái)。而在現(xiàn)有的區(qū)域內(nèi)，從事外匯業(yè)務(wù)的人才往往是十分有限的，即使能聘請(qǐng)到，數(shù)量也極其稀少，這使得城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)的能力和效率的迅速提高有很大的限制，自然降低了與其他外匯指定銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力。

一、城市商業(yè)銀行提升國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)對(duì)策

城市商業(yè)銀行在發(fā)展外匯業(yè)務(wù)方面既存在優(yōu)勢(shì)，發(fā)展面臨著機(jī)遇，又有許多不利方面，會(huì)有或多或少的困難。城市商業(yè)銀行要真正做到本外幣服務(wù)的一體化，要通過(guò)本幣業(yè)務(wù)帶動(dòng)外匯業(yè)務(wù)發(fā)展，借助外匯業(yè)務(wù)促進(jìn)本幣業(yè)務(wù)進(jìn)一步飛躍，可以采取合作開發(fā)、資源共享、跨區(qū)域發(fā)展等方式，揚(yáng)長(zhǎng)避短，改變靠其自身單兵作戰(zhàn)的策略，從而實(shí)現(xiàn)發(fā)展壯大。

同業(yè)合作是城商行國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展初期的一條必由之路。目前開辦國(guó)際業(yè)務(wù)的城市商業(yè)銀行，大都與全國(guó)性商業(yè)銀行，特別是主流國(guó)際業(yè)務(wù)銀行有著不同模式的合作?？梢赃@樣說(shuō)，在一定意義上，城商行在國(guó)際業(yè)務(wù)領(lǐng)域能夠生存和發(fā)展，與初期借助全國(guó)性銀行的渠道優(yōu)勢(shì)、資源優(yōu)勢(shì)和信譽(yù)優(yōu)勢(shì)是分不開的。但是，隨著發(fā)展，這種“合作”會(huì)折射出越來(lái)越多的無(wú)奈。主要表現(xiàn)為三個(gè)方面：一是雙方面的合作，畢竟不是自主經(jīng)營(yíng)，在授信額度一定的情況下，難以滿足城市商業(yè)銀行的即時(shí)性業(yè)務(wù)需求；二是在城市商業(yè)銀行承擔(dān)全部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和支付風(fēng)險(xiǎn)的前提下，主流國(guó)際業(yè)務(wù)銀行卻分割相當(dāng)一部分手續(xù)費(fèi)或結(jié)售匯收益，導(dǎo)致城商行的業(yè)務(wù)成本上升，利潤(rùn)空間降低，其費(fèi)率、利率報(bào)價(jià)無(wú)競(jìng)爭(zhēng)性；三是當(dāng)在城市商業(yè)銀行的支持下，客戶成長(zhǎng)到一定規(guī)模，達(dá)到合作方準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)候，會(huì)把客戶順手牽走，導(dǎo)致城商行客戶流失。所以說(shuō)，同業(yè)合作只是城市商業(yè)銀行發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)的一個(gè)權(quán)宜之計(jì)而非長(zhǎng)久之路。（區(qū)域合并、同業(yè)合作）

（一）合作開發(fā)

一般情況下，辦理外匯業(yè)務(wù)的主要系統(tǒng)的投入是需要巨大的資金，如果再加上其他輔助性的投入，資金需求更大，對(duì)一般的城市商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，是一筆不小的開支；而且，由于城市商業(yè)銀行所處地理位置的限制，在一定時(shí)期內(nèi)收回外匯業(yè)務(wù)的開辦成本需要較長(zhǎng)時(shí)間。這會(huì)導(dǎo)致許多城市商業(yè)銀行在計(jì)劃開辦外匯業(yè)務(wù)時(shí)，不得不考慮投入的成本這個(gè)問題，這也是許多城市商業(yè)銀行遲遲不愿開辦外匯業(yè)務(wù)的一個(gè)主要因素。為解決開發(fā)外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)投入巨大的問題，可建議由幾家甚至十幾家城市商業(yè)銀行合作，共同開發(fā)外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)。這樣，每家城市商業(yè)銀行承擔(dān)的外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)開發(fā)費(fèi)用就大為降低，同時(shí)也能籌集更多的資金用于外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)的輔助建設(shè)。這樣，城市商業(yè)銀行的外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)不但更為先進(jìn)，而且對(duì)于培養(yǎng)外匯專業(yè)人才，提高外匯業(yè)務(wù)服務(wù)效率都有極大幫助。

（二）資源共享

由于對(duì)外知名度很低，城市商業(yè)銀行在同國(guó)外銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)合作時(shí)，會(huì)受到許多限制。如在建立賬戶行或代理行關(guān)系時(shí)，國(guó)外銀行尤其是國(guó)外知名大銀行會(huì)提出一些較為苛刻的附加條件，使得城市商業(yè)銀行在建立賬戶行或代理行時(shí)付出的成本更大；又如境內(nèi)企業(yè)的國(guó)外合作商，會(huì)要求城市商業(yè)銀行在出具的授信文件之外還需有國(guó)內(nèi)外知名銀行提供擔(dān)保等。這些都會(huì)對(duì)城市商業(yè)銀行順利發(fā)展外匯業(yè)務(wù)帶來(lái)不上的不利影響。為此，可以建議通過(guò)業(yè)務(wù)合作方式，由幾家城市商業(yè)銀行甚至十幾家城市商業(yè)銀行一起組建松散聯(lián)盟，共同與國(guó)外銀行洽談建立賬戶行或代理行等事宜，以統(tǒng)一的名義向外出具信用文件等，充分實(shí)現(xiàn)資源共享，使城市商業(yè)銀行不再以一個(gè)單打獨(dú)斗的形象出現(xiàn)，從而有利于外匯業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

（三）跨區(qū)域發(fā)展

因政策原因，城市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍一般被局限在一個(gè)城市，其客戶資源也被鎖定在一個(gè)區(qū)域內(nèi)，無(wú)法像國(guó)有商業(yè)銀行和全國(guó)性股份制商業(yè)銀行那樣擁有廣闊的資源，使得城市商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)方面的競(jìng)爭(zhēng)泛力。為突破地域限制，城市商業(yè)銀行應(yīng)積極謀劃跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，應(yīng)考慮在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展充分的地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。這樣，一方面可以拓展客戶資源，增加業(yè)務(wù)結(jié)算量，提高業(yè)務(wù)收入；另一方面可以進(jìn)一步均攤外匯業(yè)務(wù)開辦成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。

2010年12月28日，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算單證中心正式成立。國(guó)際結(jié)算單證中心的成立，標(biāo)志著農(nóng)業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的技術(shù)支持系統(tǒng)邁上一個(gè)新的臺(tái)階，國(guó)際業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理水平達(dá)到一個(gè)新的高度。國(guó)際結(jié)算單證中心使用農(nóng)業(yè)銀行自主研發(fā)的集中式國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)（GTS），利用影像掃描技術(shù)和工作流技術(shù)，采用點(diǎn)對(duì)點(diǎn)處理模式，統(tǒng)一全行業(yè)務(wù)處理的流程和標(biāo)準(zhǔn)，大大提高了國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的處理效率和運(yùn)營(yíng)管理水平，對(duì)農(nóng)行創(chuàng)新國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理模式、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高對(duì)客服務(wù)水平具有重大意義國(guó)際結(jié)算單證中心的成立，將實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)運(yùn)作模式由 “分散處理” 向“集中 操 作 ”的 轉(zhuǎn)變，農(nóng)業(yè)銀行將分階段、有步驟地實(shí)施單證集中處理，建設(shè)集約化的國(guó)際結(jié)算單證處理體系，更好地為客戶提供國(guó)際結(jié)算服務(wù)。世紀(jì)末，西方銀行紛紛設(shè)立區(qū)域國(guó)際結(jié)算單證中心，集中處理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù) 如美國(guó)銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設(shè)立了 4 家單證中心，分別位于美國(guó) 英國(guó) 印度及馬來(lái)西亞；荷蘭銀行在全球設(shè)立了 3 家單證中心 一些跨國(guó)銀行更是把單證中心模式的地域性進(jìn)一步延伸，實(shí)現(xiàn)了跨國(guó)界的單證中心 國(guó)內(nèi)銀行目前真正實(shí)現(xiàn)國(guó)際結(jié)算單證中心模式的比較少，主要是一些全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，而其他銀行目前主要還在使用經(jīng)辦復(fù)核模式新開辦外匯業(yè)務(wù)的城市商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施單證中心模式，更能夠適應(yīng)自身的實(shí)際情況，也更符合國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)，具有積極的現(xiàn)實(shí)意義。

城市商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)采用單證中心模式，基本上能解決原有經(jīng)辦復(fù)核模式的不足，實(shí)現(xiàn)了人力成本的節(jié)約，效率的提高和客戶滿意度的提升，也解決了銀行在組織架構(gòu)上的難題

1.解決了產(chǎn)品積壓和等候時(shí)間過(guò)長(zhǎng)的問題，解決了總行的人員勞動(dòng)量波動(dòng)劇烈的問題，服務(wù)產(chǎn)品通過(guò)新的模式獲得了較為均衡的輸出，實(shí)現(xiàn)了效率的提高；同時(shí)避免了單據(jù)在人為傳送過(guò)程中可能發(fā)生的丟失缺失延誤等問題，是對(duì)原模式的一大改進(jìn)

2.實(shí)時(shí)完成產(chǎn)品的反饋，通過(guò)電子數(shù)據(jù)和打印服務(wù)器的配備，在業(yè)務(wù)完成后立即實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)回單打印，滿足客戶對(duì)業(yè)務(wù)回單的需求，提升客戶滿意度。

3.不僅適用于同城模式，亦可以依賴網(wǎng)絡(luò)技術(shù)跨省份跨地區(qū)進(jìn)行操作，銀行業(yè)務(wù)的延伸不受原流程的限制 城市商業(yè)銀行展品地收單行采用對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)采用新的業(yè)務(wù)處理模式，突破了地域的限制，對(duì)城市商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展有著深遠(yuǎn)的意義。

4.作為信息交流和操作的平臺(tái)，單證中心數(shù)據(jù)庫(kù)的信息實(shí)現(xiàn)與核心系統(tǒng)的連接后，可在支行 公司業(yè)務(wù)部 風(fēng)險(xiǎn)管理部等業(yè)務(wù)部門內(nèi)共享 城市商業(yè)銀行已經(jīng)借助單證中心的平臺(tái)，將貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)納入單證中心流程中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的遠(yuǎn)程評(píng)估和審批數(shù)據(jù)的后臺(tái)集中處理，從而提高信貸業(yè)務(wù)的效率。

5.有利于防控風(fēng)險(xiǎn) 實(shí)行單證中心后，結(jié)算業(yè)務(wù)的單據(jù)審查風(fēng)險(xiǎn)由總行統(tǒng)一掌控，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，風(fēng)險(xiǎn)控制水平較高。

6.有利于進(jìn)行集中管理 實(shí)行單證中心后，全行單證業(yè)務(wù)集中由總行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一授

權(quán)，業(yè)務(wù)管理更加嚴(yán)格與規(guī)范。

7.采取的形式較為靈活 實(shí)行單證中心后，既可以實(shí)行全行統(tǒng)一單證中心模式，也可以根據(jù)實(shí)際采取多個(gè) 分中心 的分別集中模式，集中模式靈活多樣。

8.能夠降低成本 實(shí)行單證中心后，一方面，由于各收單行人員及設(shè)備配置簡(jiǎn)化，從而降低成本，另一方面，即便改變業(yè)務(wù)集中方式（即總體集中與分散集中之間相互轉(zhuǎn)換）也不再增加額外的系統(tǒng)開發(fā)費(fèi)用，一次開發(fā)可實(shí)現(xiàn)單證系統(tǒng)業(yè)務(wù)架構(gòu)的總體功能。