第一篇：出入庫材料及賬務(wù)管理

出入庫材料及賬務(wù)管理“日清日結(jié)”辦法

為全面貫徹落實集團(tuán)公司及礦關(guān)于材料“日清日結(jié)”的工作要求，通過進(jìn)一步規(guī)范日常材料出入庫流程管理，使此項工作向更深更細(xì)發(fā)展，特制定本管理辦法。

一、工作目的

通過加強物資出入庫管理以及材料組與倉庫相互對賬，使倉庫與材料組在出入庫流程上做到無縫對接，達(dá)到材料物資的“日清日結(jié)”以及材料帳與倉庫帳脹脹相符、賬實相符的目的。

二、材料“日清日結(jié)”管理

1、所有入庫物資必須執(zhí)行流程管理，供應(yīng)商供貨→質(zhì)檢員驗收→保管員核對→供應(yīng)商提供質(zhì)檢員、保管員簽字認(rèn)可的清單辦理入庫→材料組根據(jù)清單及計劃比價表辦理入庫手續(xù)→入庫單簽字后分別留存。供應(yīng)商打印入庫單時必須提供由質(zhì)檢員、保管員簽字認(rèn)可的清單，材料組方可辦理入庫手續(xù)，否則不予辦理。

2、因系統(tǒng)故障或特殊原因需出庫的物資，一律使用借條辦理臨時出庫手續(xù)，由保管員統(tǒng)計備案（見附表一），系統(tǒng)恢復(fù)后及時辦理正式出庫手續(xù)，夜間領(lǐng)用的物資次日辦理正式出庫手續(xù)，辦理正式出庫后保管員要對借用物資進(jìn)行閉合，收回入庫單退回借條，并在表格上注明已辦理。

3、材料組每天辦理完收發(fā)業(yè)務(wù)后，核實當(dāng)天所有出入庫單據(jù)是否收回，并登記當(dāng)天未收回單據(jù)明細(xì)（見附表二），及時與保管員進(jìn)行對接，追蹤未收回單據(jù)，確保單據(jù)連續(xù)及兩帳相符，最后向日清日結(jié)人員上傳數(shù)據(jù)。

4、每月27日倉庫保管員匯總當(dāng)月消耗，做出材料消耗表與材料組進(jìn)行對賬。經(jīng)保管員與材料會計核對無誤后，雙方簽字認(rèn)可，如有差異找出原因并處理。每月28日材料組對當(dāng)月收發(fā)存進(jìn)行結(jié)賬匯總，打印出當(dāng)月倉庫庫存物資明細(xì)表（見附表三）與保管員全面細(xì)致的對賬，進(jìn)一步確保帳帳相符、帳實相符。

三、相關(guān)要求

1、為了保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，各單位打印的出庫單當(dāng)天必須辦理完畢，否則每項罰單位負(fù)責(zé)人50元、領(lǐng)料人20元。由材料組將附表二統(tǒng)計報考評辦執(zhí)罰。

2、材料組每天要按時上報各相關(guān)部門材料消耗明細(xì)。

3、保管員與材料會計每月對賬一次，保證帳帳相符、賬實相符，對存在問題上報解決，并簽字留存。

第二篇：材料出入庫管理

材料出入庫管理制度

一、材料驗收入庫簡述：

1． 對入庫材料的品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、數(shù)量、包裝等認(rèn)真驗收核對。按照采購不同和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格驗收，做到準(zhǔn)確無誤。

2． 入庫材料驗收應(yīng)及時準(zhǔn)確，不能拖拉，盡快驗收完畢。如有問題及時提出驗收記錄，向主管采購人員反映，以便得到解決。

3． 材料驗收合格后，應(yīng)及時辦理入庫驗收單，同時核對發(fā)票、運單、明細(xì)表、裝箱單及產(chǎn)品合格證，核對無誤后入庫簽字，并及時登帳。

二、材料物品入庫有關(guān)制度：

（一）認(rèn)真清點所要入庫物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種準(zhǔn)確無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字。

（二）物品進(jìn)庫根據(jù)入庫憑證，現(xiàn)場交接接收，必須按所購物品條款內(nèi)容、物品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對物品進(jìn)行檢查驗收，并做好入庫登記。

（三）物品驗收合格后，應(yīng)及時入庫。

（四）物品入庫，要按照不同的材質(zhì)、規(guī)格、功能和要求，分類、分別儲存。

（五）物品數(shù)量準(zhǔn)確、價格不串。做到帳、卡、物、金相符合。

（六）易燃、易爆，易感染、易腐蝕的物資要隔離或單獨存放，并定期檢查。

（七）精密、易碎及貴重物資要輕拿輕放．嚴(yán)禁擠壓、碰撞，倒置，要做到妥善保存。

（八）做好防火、防盜、防潮、防凍、防鼠工作。

（九）倉庫經(jīng)常開窗通風(fēng)，保持庫室內(nèi)整潔。

三、材料出庫簡述：

1．材料出庫應(yīng)本著先進(jìn)先出的原則，及時審核發(fā)料單上的內(nèi)容是否符合要求，核對庫存材料是否準(zhǔn)確，做好材料儲備工作。

2．準(zhǔn)確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行備料、復(fù)查、以免發(fā)生差錯，做到賬實相符。

3．按照材料保存期限，對于快要過期失效或變質(zhì)的材料應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)放，對能回收利用的材料盡可能利用，剩余材料及時回收利用，非正常手續(xù)不得出庫。

四、材料物品出庫有關(guān)制度：

（一）物品出庫，保管人員要做好記錄，領(lǐng)用人簽字。

（二）物品出庫實行“先進(jìn)先出、推陳出新”的原則，做到保管條件差的先出，包裝簡易的先出，易變質(zhì)的先出。

（三）本著“厲行節(jié)約，杜絕浪費”的原則發(fā)放物品，做到專物專用。

（四）對于相關(guān)部門專用物品的領(lǐng)用必須要有主管領(lǐng)導(dǎo)、使用部門、負(fù)責(zé)人簽字方可領(lǐng)取。

（五）領(lǐng)用人不得進(jìn)入庫房，防止出現(xiàn)差錯。

（六）保管員要做好出庫登記，并定期向主管部門做出入庫報告。

五、材料保管保養(yǎng)

1．根據(jù)庫存材料的性能和特點進(jìn)行合理儲存和保管，做到保質(zhì)、保量、保安全。

2．合理碼放。對不同的品種、規(guī)格、質(zhì)量、等級的材料都分開，按先后順序碼放，以便先進(jìn)先出。

3．材料碼放要整齊，怕潮濕物品要上蓋下墊，注意防火、防潮、防濕，易燃材料要單獨存放，所有材料要明碼標(biāo)識，搞好庫區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，經(jīng)常保持清潔。

4．對于溫、濕度要求高的材料，做好溫度、濕度的調(diào)節(jié)控制工作，高溫季節(jié)要防暑降溫；梅雨季節(jié)要防潮、防霉；寒冷季節(jié)要防凍保溫。

5．要經(jīng)常檢查、隨時掌握和發(fā)現(xiàn)材料的變質(zhì)情況，并積極采取補救措施。

6．對機械設(shè)備、配件定期進(jìn)行涂油或密封處理，避免因油脂干脫造成性能受到影響。

六、定期盤庫，達(dá)到三清

1．定期盤庫清點，達(dá)到數(shù)量清、質(zhì)量清、帳表清。

2．清理半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，做到半成品的再利用。

七、機械的管理措施

為了工作的正常進(jìn)行，工具設(shè)備一般情況下不能外借之用，以免影響正常工作；非一般情況下要有主管領(lǐng)導(dǎo)批示，方可借出使用。

材料出入庫管理程序

一、設(shè)備、材料入庫程序：

設(shè)備、材料入庫的主要依據(jù)是以項目合同及項目經(jīng)理部下達(dá)的材料采購計劃清單為依據(jù)，按下述程序辦理入庫手續(xù)：

1、由專業(yè)工程師編制，項目經(jīng)理審定的設(shè)備(材料)采購清單是設(shè)備(材料)入庫的的主要憑證。

2、采購工程師接到采購清單后，必須按專業(yè)對清單編號。并復(fù)印一份交倉庫保管員。采購清單由采購工程師和倉庫保管員分別保管，并作為項目成本核算，專業(yè)工程師業(yè)績考核的主要依據(jù)之一。

3、設(shè)備(材料)進(jìn)入現(xiàn)場后，必須有專業(yè)工程師、采購工程師、倉庫管理員三方共同對采購的設(shè)備材料進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)內(nèi)容應(yīng)包括質(zhì)量證明資料、設(shè)備(材料)外觀檢查、規(guī)格型號確認(rèn)、材質(zhì)核對、數(shù)量核對、核對無誤后，由三方在材料入庫單上共同簽字，采購工程師憑此入庫單方可在財務(wù)報銷或支付材料款。入庫底單由倉庫保管員存檔，不得遺失。

4、隨設(shè)備(材料)進(jìn)場時所帶的各種文件資料由采購工程師統(tǒng)一保管，工程進(jìn)入竣工資料整理階段時，提供給資料員編入竣工資料存檔。

二、設(shè)備、材料出庫程序：

1、設(shè)備(材料)的出庫必須由施工班組負(fù)責(zé)人填寫設(shè)備(材料)領(lǐng)用單，并經(jīng)專業(yè)工程師確認(rèn)簽字后方可發(fā)放設(shè)備(材料)。

2、設(shè)備(材料)出庫時，倉庫保管員和設(shè)備(材料)領(lǐng)用人必須對其外觀、質(zhì)量、規(guī)格型號、材質(zhì)、數(shù)量逐項進(jìn)行確認(rèn)。領(lǐng)用人核實無誤后，在設(shè)備(材

料)領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)。

3、自行施工時，材料領(lǐng)用采取用多少領(lǐng)多少的原則，不允許一次把所用材料全部辦完出庫手續(xù)。

4、分包工程由我方提供設(shè)備(材料)時，原則上應(yīng)由分包商一次或分幾次辦理出庫手續(xù)。

5、設(shè)備(材料)的出庫手續(xù)必須由項負(fù)責(zé)人指定的施工班組負(fù)責(zé)人或指定的其他人來辦理。沒有經(jīng)過項目經(jīng)理部負(fù)責(zé)人指定的人員，倉庫一律不得對其發(fā)放設(shè)備(材料)。

6、設(shè)備(材料)出庫單由保管員分專業(yè)和時間存檔備查。

7、由甲方(業(yè)主)提供的設(shè)備(材料)的出庫手續(xù)同樣按此辦理。

三、甲方(業(yè)主)自行采購的設(shè)備(材料)入庫管理程序：

1、材料員根據(jù)現(xiàn)場專業(yè)工程師提供的由甲方(業(yè)主)采購的設(shè)備(材料)清單到甲方(業(yè)主)倉庫辦理設(shè)備(材料)出庫手續(xù)。

2、材料員會同本項目部專業(yè)工程師及甲方(業(yè)主)代表在現(xiàn)場對設(shè)備、材料開箱檢查、驗收。檢查、驗收的的主要內(nèi)容為：產(chǎn)品(材料)質(zhì)量保證書、材質(zhì)證明書、合格證，型號規(guī)格、數(shù)量、隨機附件及清單等重要內(nèi)容。以上驗收的資料和隨機附件由材料員統(tǒng)一妥善保管。

3、對產(chǎn)品的內(nèi)在質(zhì)量不能在開箱檢查、驗收確認(rèn)時，應(yīng)在設(shè)備(材料)交接確認(rèn)書上予以注明。交接確認(rèn)書由材料員負(fù)責(zé) 填寫(附表格1)，由材料員、專業(yè)工程師、甲方(業(yè)主)代表簽字確認(rèn)。

4、由甲方(業(yè)主)提供的設(shè)備(材料)原則上不要提前辦理出庫手續(xù)一旦辦理完出庫手續(xù)，則要按我方自行采購的設(shè)備(材料)統(tǒng)一保管。

材 料 倉 庫 日 報 表

年 月 日

第三篇：出入庫管理

出入庫管理：

一．大宗材料（型材、玻璃、設(shè)備）庫管員據(jù)批準(zhǔn)的《物資需求計劃》及供貨方的送貨單據(jù)共同清點進(jìn)

場材料的數(shù)量，質(zhì)檢員檢查材料的質(zhì)量，檢查無誤后庫管員為供貨方辦理簽收手續(xù)，開具《材料入庫單》，留存送貨單。材料入庫數(shù)量與《物資需求計劃》中注明的數(shù)量差異3%以內(nèi)，庫管員有權(quán)拒絕辦理入庫手續(xù)。同時開具《材料出庫單》，經(jīng)庫管員、項目經(jīng)理簽字后，全部材料車間領(lǐng)取使用。

二．直接運送到現(xiàn)場的材料，由現(xiàn)場項目經(jīng)理負(fù)責(zé)對材料數(shù)量、質(zhì)量的審核。確認(rèn)無誤后，由庫管員開具《材料入庫單》、《材料出庫單》。

三．零星材料出入庫由項目部技術(shù)員、質(zhì)檢員、庫管員共同負(fù)責(zé)材料的入庫質(zhì)量驗收工作，驗收合格的材料應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，庫管員清點材料品種、質(zhì)量和數(shù)量與采購計劃相符后入庫（材料入庫數(shù)量與《物資需求計劃》中注明的數(shù)量差異3%以內(nèi)）。如發(fā)現(xiàn)貨物品種、數(shù)量與合同不符，質(zhì)量經(jīng)檢測與合同約定標(biāo)準(zhǔn)不符，庫管員可拒絕接收或?qū)⒇浳锿嘶毓?yīng)方。入庫的材料應(yīng)妥善保管，按品種、規(guī)格、編號有序擺放，倉庫保管員對庫存臺帳記錄的準(zhǔn)確、手續(xù)的完備，庫存物資的安全、完整負(fù)責(zé)。車間材料領(lǐng)用時由領(lǐng)料員根據(jù)車間負(fù)責(zé)人開具的領(lǐng)料單到倉庫領(lǐng)料。

四.工機具（手槍鉆、焊機、切割機等）進(jìn)場后，庫管員根據(jù)批準(zhǔn)的《物資需求計劃》及供貨方的送貨

單清點數(shù)量，技術(shù)員、核對工具性能、規(guī)格、品牌等信息，檢查無誤后庫管員為供貨方辦理簽收手續(xù)，開具《材料入庫單》，留存送貨單。車間借用工機具時，庫管員辦理領(lǐng)用手續(xù)，登記工機具備查賬。車間要及時歸還工機具。如有損壞須經(jīng)車間主任簽字確認(rèn)，歸還后由庫房統(tǒng)一上報做維修或報廢處理。

五．車間用工具（鋸片、銑刀、鉆頭、工具配件、卷尺、內(nèi)陸角、勞保用品、美工刀、膠槍等）施行以

舊換新。車間領(lǐng)用時把舊的壞的拿來，由庫管和相關(guān)人員確認(rèn)無使用價值后方可領(lǐng)用新的。

六．公司規(guī)定一天中兩個時段為領(lǐng)料時間。8：30-9:00、17:00-17:30車間計劃開具領(lǐng)用單領(lǐng)用一天所需

物料。節(jié)假日領(lǐng)料，車間應(yīng)提前將領(lǐng)料單傳遞至庫房將材料領(lǐng)齊，避免因某種材料缺失而無法工作，影響進(jìn)度

七．庫管對庫存物資要定期檢查，每月盤點一次。根據(jù)庫房庫存量及車間材料使用量，及時與車間主任及公司采購協(xié)調(diào)物資周轉(zhuǎn)數(shù)量。

八．物料在庫管理及庫存控制方面與采購部、車間主任對接，隨時向車間主任、采購提供真實工程用料

庫存及結(jié)束工程庫存，每月底上報庫存明細(xì)表，便于車間主任編制下達(dá)加工計劃、采購計劃、避免發(fā)生重復(fù)采購浪費及物料、配件不足造成生產(chǎn)停滯等惡性事件

九．入庫及庫存報表和發(fā)貨出庫報表由庫管員負(fù)責(zé)每天填報，每天及時準(zhǔn)確的把電子版報給生產(chǎn)車間主任和項目經(jīng)理

香河萬利通實業(yè)有限公司蚌埠項目部

第四篇：出入庫管理

出入庫管理制度

一、物品入庫有關(guān)制度：

（一）認(rèn)真清點所要入庫物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種準(zhǔn)確無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字。

（二）物品進(jìn)庫根據(jù)入庫憑證，現(xiàn)場交接接收，必須按所購物品條款內(nèi)容、物品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對物品進(jìn)行檢查驗收，并做好入庫登記。

（三）物品驗收合格后，應(yīng)及時入庫。

（四）物品入庫，要按照不同的材質(zhì)、規(guī)格、功能和要求，分類、分別儲存。

（五）物品數(shù)量準(zhǔn)確、價格不串。做到帳、卡、物、金相符合。

（六）易燃、易爆，易感染、易腐蝕的物資要隔離或單獨存放，并定期檢查。

（七）精密、易碎及貴重物資要輕拿輕放．嚴(yán)禁擠壓、碰撞，倒置，要做到妥善保存。

（八）做好防火、防盜、防潮、防凍、防鼠工作。

（九）倉庫經(jīng)常開窗通風(fēng)，保持庫室內(nèi)整潔。

二、物品出庫有關(guān)規(guī)定：

（一）物品出庫，保管人員要做好記錄，領(lǐng)用人簽字。

（二）物品出庫實行“先進(jìn)先出、推陳出新”的原則，做到保管條件差的先出，包裝簡易的先出，易變質(zhì)的先出。

（三）本著“厲行節(jié)約，杜絕浪費”的原則發(fā)放物品，做到專物專用。

（四）對于相關(guān)部門專用物品的領(lǐng)用必須要有總經(jīng)理、使用部門

負(fù)責(zé)人、簽字方可領(lǐng)取。

（五）領(lǐng)用人不得進(jìn)入庫房，防止出現(xiàn)差錯。

（六）保管員要做好出庫登記，并定期向主管部門做出入庫報告。

第五篇：出入庫管理規(guī)定

物品采購、出入庫管理規(guī)定

為了規(guī)范公司的倉儲管理，加強對物資出入的有效監(jiān)控和精確統(tǒng)計，提高原材料的有效利用率，降低原料成本和不合理損耗，結(jié)合公司的實際情況，特對物品采購及出入庫程序?qū)嵭腥缦轮贫龋?/p>

一、本制度所指的材料包括：

1、各車間正常生產(chǎn)所需的各種固體、液體和氣體的原料；

2、各車間正常生產(chǎn)所需的各種設(shè)備、備品配件、儀器儀表、防護(hù)用具、勞保用品、消防器材、包裝材料、辦公設(shè)備和辦公用品；

3、實驗室正常做實驗所需的各種實驗儀器設(shè)備及配件、玻璃器皿、精密儀表、實驗試劑、實驗原料、辦公家具、辦公用品、防護(hù)用具等。

4、質(zhì)檢部正常檢測工作所需的各種檢測儀器設(shè)備及配件、玻璃器皿、精密儀表、檢測專用試劑和原料、辦公家具、辦公用品、防護(hù)用具等。

5、辦公室及其它各部門正常工作所需的各種辦公用品、五金工具、設(shè)備儀器及其它必需的用品；

6、其它經(jīng)倉庫和相關(guān)車間或部門共同認(rèn)定的必需原材料。

二、流程

1、物品采購流程:

申請---審批----采購

2、入庫流程：

入庫----清點核對----計入賬目----貨物進(jìn)倉----經(jīng)手人（保管員）簽字

3、出庫流程：

填寫物料申領(lǐng)單----檢查庫存-----出庫賬目記錄----出庫----經(jīng)手人簽字

三、采購管理制度

（一）一般流程：所有物品購入前，當(dāng)事人向倉庫保管員提出審請，或者車間或部門提前制定使用計劃，由倉庫和采購人員共同確認(rèn)后明確專人采購；由倉庫保管員填寫請購單:寫清采購的項目、數(shù)量、規(guī)格等，根據(jù)需要采購的項目填寫并提交給，此單據(jù)須有主任審批，大件物品由主任審核后交總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施購買。

（二）倉庫保管人員嚴(yán)格遵守采購規(guī)范流程，按流程辦事，經(jīng)常庫房進(jìn)行清點，對需購買的各種物品提前例出計劃，交審批人員審批。如果庫存不足，倉庫應(yīng)及時和采購人員溝通，盡快確定采購計劃。

（三）采購人員在采購時應(yīng)嚴(yán)格供應(yīng)商的選擇、評價、甑選以保證購買物品的質(zhì)量。

（五）倉庫保管人員應(yīng)建立常用物品（低值易耗品）價格信息檔案，貨比三家，盡量做到固定供應(yīng)商，做好所需物品和供應(yīng)商相關(guān)資料的存檔工作；在滿足質(zhì)量需求的基礎(chǔ)上最大限度降低采購成本。

（六）所有采購, 必須事前經(jīng)過批準(zhǔn)，未經(jīng)計劃并報審核和批準(zhǔn)，除急購?fù)獠坏貌少彛辟徯柙谏暾垎紊献⒚鳌凹辟彙?，并向?qū)徟藛T匯報，采購后補辦審批手續(xù)。

（七）凡具有共同特性的物品，盡最大可能集中計劃辦理采購以降低采購成本；

（八）其他需所里出資或核銷的項目亦根據(jù)以上規(guī)定執(zhí)行。

四、物品入庫有關(guān)制度

（一）物品采購回來后首先辦理入庫手續(xù)，由采購人員向庫房管理員逐件交接。庫房管理員要根據(jù)采購計劃單的項目認(rèn)真清點所要入庫物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種準(zhǔn)確無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字（或在入庫登記簿上共同簽字確認(rèn)）。

（二）庫房管理員需按所購物品名稱、供應(yīng)商、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等做好入庫登記：進(jìn)庫物品由倉庫管理人員確認(rèn)后開具正規(guī)的《原材料入庫單》，入庫單一式三份，倉庫自留一份，并交采購人員

和財務(wù)人員各一份。入庫單上的填寫內(nèi)容必須和銷售發(fā)票（或收據(jù)）上的內(nèi)容一致，并由倉庫保管員簽字確認(rèn)后整理歸檔。

（三）庫房管理員要對所有庫存物品進(jìn)行登記建帳，并定期核查帳實情況；檢查人員應(yīng)當(dāng)定期（一般為每月）盤庫。

（四）物品入庫，要按照不同的材質(zhì)、規(guī)格、功能和要求，分類、分別儲存。

（五）物品數(shù)量準(zhǔn)確、價格不串。做到帳、卡、物、金相符合。

（六）油料、貴重物品、易燃、易爆，易感染、易腐蝕的物資要隔離或單獨存放，并定期檢查。

（七）精密、易碎及貴重物資要輕拿輕放．嚴(yán)禁擠壓、碰撞，倒置，要做到妥善保存。

（八）做好防火、防盜、防潮、防凍、防鼠工作。

（九）倉庫經(jīng)常開窗通風(fēng)，保持庫室內(nèi)整潔。

五、物品出庫有關(guān)規(guī)定：

（一）物品出庫，請用人應(yīng)當(dāng)填寫請用申請單，大件物品需經(jīng)所領(lǐng)物品車間主任批準(zhǔn)后找?guī)旆抗芾韱T領(lǐng)取。庫房管理人員要做好出庫記錄（記載項目與入庫登記相同），由領(lǐng)用人簽字。

（二）物品出庫實行“先進(jìn)先出、推陳出新”的原則，做到保管條件差的先出，包裝簡易的先出，易變質(zhì)的先出。

（三）本著“厲行節(jié)約，杜絕浪費”的原則發(fā)放物品，做到物盡其用。

（四）對于專用物品的領(lǐng)用也須由車間主任審批后方可發(fā)放。

（五）領(lǐng)用人不得進(jìn)入庫房，防止出現(xiàn)差錯。

（六）管理人員應(yīng)當(dāng)定期對物品出庫情況進(jìn)行檢查核實，對出庫物品使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查人員如果出現(xiàn)實際庫存和賬面明顯不符（特別是短溢物品的），由公司對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。