第一篇：淺析期貨經紀公司之風險防范

隨著《國務院關于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》的出臺，20xx年國內各期貨交易所分別推出了棉花、燃料右、玉米和黃大豆2號合約等四個新品種上市交易成功，國內期貨市場的發(fā)展步子明顯加快，在為相關企業(yè)提供價格信息服務、規(guī)避價格波動風險、加速現(xiàn)代商品流通和與國際市場接軌等方面，期貨市場的功能作用得到了較好的發(fā)揮，社會各界對國內期市的認識進一步轉變和深化，不同層次的投資者參與期貨市場的積極性顯著提高。但在國內期貨市場得到快速復興，交易量和交易金額飛速增長，期貨公司的經營環(huán)境和經營狀況有了明顯改觀的同時，我們清醒的看到期貨市場的風險事件并沒有因期貨市場的好轉而減少。且不說“中航油”事件，類似“?？谌f匯事件”的發(fā)生，使我們看到了期貨市場體制上仍存在缺陷，期貨市場需要加強制度方面的建設。而諸如此類事件的出現(xiàn)，說明了期貨市場是一個高風險的市場，期貨經紀業(yè)是高風險的行業(yè)。期貨經紀公司的風險存在于經紀代理業(yè)務的全過程。代理業(yè)務上的任何環(huán)節(jié)出錯或失誤，都會導致期貨公司經濟或名譽上的損失。期貨公司作為期貨市場的參與主體，是防范化解市場系統(tǒng)風險的一個重要環(huán)節(jié)，也是維護投資者合法權益的一個重要方面。風險管理是期貨行業(yè)發(fā)展過程中的一項不可忽視的重要工作，也是當前國內各交易所、期貨經紀公司內部管理的核心環(huán)節(jié)。搞好風險防范，正確處理好風險防范與發(fā)展之間的矛盾，保證當前國內期貨業(yè)的健康發(fā)展，是期貨經紀公司賴以生存發(fā)展的關鍵。

不可否認，近年來中國證監(jiān)會高度重視期貨市場監(jiān)管體系的基礎建設，多次強調期貨公司的規(guī)范經營是維護投資者合法權益的重要環(huán)節(jié)和保障期貨市場持續(xù)發(fā)展的必要條件。經過多年的清理整頓和嚴格規(guī)范，期貨公司合規(guī)運作的水平和抗風險能力有了明顯提高，促進了期貨市場的穩(wěn)定、健康和發(fā)展。國內三家期貨交易所和多家期貨經紀公司的風險管理水平、抗風險能力大大增強，中國期貨市場正日趨成熟。但是，由于我國期貨市場目前還處于新興加轉軌時期，期貨市場建立的歷史不長，法律法規(guī)體系還在建立完善中，市場立法缺位、滯后及漏洞較多，市場參與主體誠信意識和透明度差，過度投機時而有之，市場風險程度較高，期貨公司的合規(guī)經營和風險控制則不盡如人意。去冬今春，幾家期貨公司涉嫌違規(guī)經營，內部管理混亂，內控機制失效，風險突發(fā)，在一定范圍內造成了對期貨行業(yè)誠信的質疑和投資者對保證金安全性的擔心，在社會上產生了一些負面影響，損害了期貨公司和期貨行業(yè)的整體形象，引起了業(yè)內外人士的擔憂和社會的關注。

而類似“海口萬匯事件”的發(fā)生，反映出我國期貨市場的一些痼疾、問題和困難并沒有得到根本性的解決，這突出表現(xiàn)在：

一、不少公司法人治理狀況和財務狀況并不理想，一股獨大、內部人控制、注冊資本不實、資產流動性差、公司抗風險能力較弱、缺乏制衡機制等問題，在不少公司均有不同程度的存在，成為制約行業(yè)快速發(fā)展的重要隱患。

二、行業(yè)風氣有待進一步扭轉，違規(guī)操作有待進一步糾正，如公司挪用客戶保證金、混碼和透支交易，以及大戶違規(guī)操縱價格現(xiàn)象仍時有發(fā)生。

三、期貨公司設施和技術相對落后，高水平的技術人員嚴重缺乏，特別是一些公司的交易系統(tǒng)和網站存在嚴重的安全隱患，風險很大。

萬匯事件是從其董事長及總經理夫妻攜款潛逃開始被揭露的，正是萬匯期貨及其股東方畸形的治理結構導致公司風險控制體系喪失，最終才釀成了事件的發(fā)生。針對萬匯期貨這類管理比較混亂的企業(yè)，監(jiān)管機構一方面要加強日常監(jiān)管，強化以防范為主的監(jiān)管理念，完成期貨保證金安全監(jiān)管電子化平臺建設，實現(xiàn)網上監(jiān)控，建立期貨公司客戶保證金的集中存管制度和自有資金監(jiān)管的新模式，同時，完善與司法部門的聯(lián)系與溝通機制，做好突發(fā)性事件防范工作；另一方面，對期貨公司實施以經調整凈資本為核心的財務安全監(jiān)管報表體系，通過利用相關財務指標以及衍生的指標，根據不同時期設定出有關的標準后進行監(jiān)控，促進期貨公司探索加強自律管理的工作方法，提高行業(yè)協(xié)會等中介機構規(guī)范運作的水平。此外，還應進一步完善與銀監(jiān)會等機構的協(xié)同監(jiān)管體系，杜絕銀企勾結、防火墻失效的案例再次發(fā)生。

期貨市場內控制度是指期貨市場內部形成的自我防范和化解金融風險的各種自律制度與規(guī)則的總稱。包括保證金制度、漲跌停板制度、大戶報告制度、交割制度、結算制度、風險管理制度等。在內部控制制度方面，期貨經紀公司的風險管理應主要著眼于制度的建設，通過制定業(yè)務、財務、行政后勤等管理辦法、程序、規(guī)章制度等來界定部門和個人的職責，充分發(fā)揮各業(yè)務、職能部門的功能，控制經營風險，實現(xiàn)經營目標。期貨經紀業(yè)務的風險相對較小，但作為公司的主要利潤來源，其風險也不容忽視。

第二篇：淺析期貨經紀公司之風險防范

隨著《國務院關于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》的出臺，XX年國內各期貨交易所分別推出了棉花、燃料右、玉米和黃大豆2號合約等四個新品種上市交易成功，國內期貨市場的發(fā)展步子明顯加快，在為相關企業(yè)提供價格信息服務、規(guī)避價格波動風險、加速現(xiàn)代商品流通和與國際市場接軌等方面，期貨市場的功能作用得到了較好的發(fā)揮，社會各界對國內期市的認識進一步轉變和深化，不同層次的投資者參與期貨市場的積極性顯著提高。但在國內期貨市場得到快速復興，交易量和交易金額飛速增長，期貨公司的經營環(huán)境和經營狀況有了明顯改觀的同時，我們清醒的看到期貨市場的風險事件并沒有因期貨市場的好轉而減少。且不說“中航油”事件，類似“?？谌f匯事件”的發(fā)生，使我們看到了期貨市場體制上仍存在缺陷，期貨市場需要加強制度方面的建設。而諸如此類事件的出現(xiàn)，說明了期貨市場是一個高風險的市場，期貨經紀業(yè)是高風險的行業(yè)。期貨經紀公司的風險存在于經紀代理業(yè)務的全過程。代理業(yè)務上的任何環(huán)節(jié)出錯或失誤，都會導致期貨公司經濟或名譽上的損失。期貨公司作為期貨市場的參與主體，是防范化解市場系統(tǒng)風險的一個重要環(huán)節(jié)，也是維護投資者合法權益的一個重要方面。風險管理是期貨行業(yè)發(fā)展過程中的一項不可忽視的重要工作，也是當前國內各交易所、期貨經紀公司內部管理的核心環(huán)節(jié)。搞好風險防范，正確處理好風險防范與發(fā)展之間的矛盾，保證當前國內期貨業(yè)的健康發(fā)展，是期貨經紀公司賴以生存發(fā)展的關鍵。

不可否認，近年來中國證監(jiān)會高度重視期貨市場監(jiān)管體系的基礎建設，多次強調期貨公司的規(guī)范經營是維護投資者合法權益的重要環(huán)節(jié)和保障期貨市場持續(xù)發(fā)展的必要條件。經過多年的清理整頓和嚴格規(guī)范，期貨公司合規(guī)運作的水平和抗風險能力有了明顯提高，促進了期貨市場的穩(wěn)定、健康和發(fā)展。國內三家期貨交易所和多家期貨經紀公司的風險管理水平、抗風險能力大大增強，中國期貨市場正日趨成熟。但是，由于我國期貨市場目前還處于新興加轉軌時期，期貨市場建立的歷史不長，法律法規(guī)體系還在建立完善中，市場立法缺位、滯后及漏洞較多，市場參與主體誠信意識和透明度差，過度投機時而有之，市場風險程度較高，期貨公司的合規(guī)經營和風險控制則不盡如人意。去冬今春，幾家期貨公司涉嫌違規(guī)經營，內部管理混亂，內控機制失效，風險突發(fā)，在一定范圍內造成了對期貨行業(yè)誠信的質疑和投資者對保證金安全性的擔心，在社會上產生了一些負面影響，損害了期貨公司和期貨行業(yè)的整體形象，引起了業(yè)內外人士的擔憂和社會的關注。

而類似“海口萬匯事件”的發(fā)生，反映出我國期貨市場的一些痼疾、問題和困難并沒有得到根本性的解決，這突出表現(xiàn)在：

一、不少公司法人治理狀況和財務狀況并不理想，一股獨大、內部人控制、注冊資本不實、資產流動性差、公司抗風險能力較弱、缺乏制衡機制等問題，在不少公司均有不同程度的存在，成為制約行業(yè)快速發(fā)展的重要隱患。

二、行業(yè)風氣有待進一步扭轉，違規(guī)操作有待進一步糾正，如公司挪用客戶保證金、混碼和透支交易，以及大戶違規(guī)操縱價格現(xiàn)象仍時有發(fā)生。

三、期貨公司設施和技術相對落后，高水平的技術人員嚴重缺乏，特別是一些公司的交易系統(tǒng)和網站存在嚴重的安全隱患，風險很大。

萬匯事件是從其董事長及總經理夫妻攜款潛逃開始被揭露的，正是萬匯期貨及其股東方畸形的治理結構導致公司風險控制體系喪失，最終才釀成了事件的發(fā)生。針對萬匯期貨這類管理比較混亂的企業(yè)，監(jiān)管機構一方面要加強日常監(jiān)管，強化以防范為主的監(jiān)管理念，完成期貨保證金安全監(jiān)管電子化平臺建設，實現(xiàn)網上監(jiān)控，建立期貨公司客戶保證金的集中存管制度和自有資金監(jiān)管的新模式，同時，完善與司法部門的聯(lián)系與溝通機制，做好突發(fā)性事件防范工作；另一方面，對期貨公司實施以經調整凈資本為核心的財務安全監(jiān)管報表體系，通過利用相關財務指標以及衍生的指標，根據不同時期設定出有關的標準后進行監(jiān)控，促進期貨公司探索加強自律管理的工作方法，提高行業(yè)協(xié)會等中介機構規(guī)范運作的水平。此外，還應進一步完善與銀監(jiān)會等機構的協(xié)同監(jiān)管體系，杜絕銀企勾結、防火墻失效的案例再次發(fā)生。

期貨市場內控制度是指期貨市場內部形成的自我防范和化解金融風險的各種自律制度與規(guī)則的總稱。包括保證金制度、漲跌停板制度、大戶報告制度、交割制度、結算制度、風險管理制度等。在內部控制制度方面，期貨經紀公司的風險管理應主要著眼于制度的建設，通過制定業(yè)務、財務、行政后勤等管理辦法、程序、規(guī)章制度等來界定部門和個人的職責，充分發(fā)揮各業(yè)務、職能部門的功能，控制經營風險，實現(xiàn)經營目標。期貨經紀業(yè)務的風險相對較小，但作為公司的主要利潤來源，其風險也不容忽視。

首先，建立、健全期貨經紀業(yè)務的行為規(guī)范與行為禁止制度，重視建設專門的風險監(jiān)管機構，包括交易與結算、財務與結算嚴格分開，部門分開設立，成立風險控制小組，設立風險總監(jiān)崗位及內部稽核或合規(guī)審核部門等。

其次，建立公司、交易管理部、營業(yè)部的三級風險控制機構，逐步制定涵蓋公司內部的開戶、交易、結算、交割、財務及計算機等各項具體業(yè)務的內部控制制度，保證各項業(yè)務依據授權進行，并對營業(yè)部的風險程度進行分類監(jiān)控。

第三，建立公司內部風險預警和控制系統(tǒng)，通過建立并實施以凈資本指標管理為目標的風險管理體系，尋求將公司經營風險的關鍵控制點落實到決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)及相關部門和相關崗位的具體辦法，利用現(xiàn)代化通訊手段和信息系統(tǒng)，對營業(yè)部進行實時監(jiān)控。加強稽核審計力度，確保營業(yè)部財務清晰，及時與總公司結算，完善各類突發(fā)事件的應變措施。對要害崗位實行不定期檢查，采取主要負責人員輪調方式，防止工作人員利用職務之便作案，給公司造成損失。

目前，期貨經紀公司的風險與機遇并存，期貨行業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展的前景已越來越清晰的展現(xiàn)在我們面前。期貨經紀公司加強風險管理，保障自身安全已成為期貨經紀公司未來相當長一段時間的重中之重，只有良好的風險管理，才會有期貨經紀公司的健康發(fā)展！

第三篇：風險防范之學習心得

風險防范之學習心得

通過學習分行關于開展銀行風險防范專項活動，結合自己工作中的實際情況，談談自己的心得體會。

首先是認識到開展這項活動的重要性。

風險防范是銀行每時每刻都存在的話題，每個行員都必須深刻的認識銀行存在的風險和防范風險發(fā)生的方法。商業(yè)銀行作為“自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”的金融企業(yè)，在業(yè)務經營過程中，追求利潤最大化的沖動不斷增強。由于受到內在動力和外在壓力等諸多因素的影響，勢必會存在很大的經營風險。因此，盡快培育統(tǒng)一的風險管理理念是商業(yè)銀行提高風險管理水平首先要解決的問題。

合規(guī)經營是銀行業(yè)一項核心的風險管理活動，健全、有效的合規(guī)風險管理機制，是實施以風險為本監(jiān)管的基礎。

合規(guī)經營是銀行文化的重要組成部分, 也是銀行業(yè)穩(wěn)健運行的基本內在需求, 在銀行員工中樹立“合規(guī)人人有責”、“主動合規(guī)意識”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等理念，要將績效考核機制作為培育合規(guī)文化的重要組成部分，以充分體現(xiàn)商業(yè)銀行倡導合規(guī)經營和懲處違規(guī)的價值觀念。

通過分行的積極宣傳和正面引導，我充分認識到開展加大檢查監(jiān)督力度，著重問題整改效果，強化制度執(zhí)行力，堅決遏制違規(guī)現(xiàn)象實施方案的目的和意義，認識到開展這項活動是作為保護員工職業(yè)生涯的一項重要舉措。要樹立主動合規(guī)意識，克服被動合規(guī)心理。

其次是結合自己的工作實際，通過認真分析違規(guī)行為的表現(xiàn)、產生的原因、危害性，以及如何根治和防止違規(guī)現(xiàn)象，總結出結論：“思想上必須高度重視，執(zhí)行力必須堅決果斷，業(yè)務流程必須熟練掌握，風險防范必須牢記心中”，這樣才能真正達到防范案件風險之目的，才能把建行的各項規(guī)章制度真正運用到實際工作當中去。具體工作中要做到：（1）管理與操作的分離，即管理人員、特別是高級管理人員不能從事具體業(yè)務的操作，要辦業(yè)務必須經過必需的業(yè)務流程；

（2）銀行與客戶分離，銀行為方便客戶，可以在防范風險的前提下，盡量簡化手續(xù)，但客戶經理不能代客戶辦理業(yè)務。

最后，通過這次活動，我認識到“違章違紀為恥、弄虛作假可恥、損公肥私無恥”，保證在今后的工作中遵紀守法、嚴守制度、按章操作、合規(guī)經營，不出案件和違規(guī)行為。

第四篇：期貨經紀公司治理準則(試行)

期貨經紀公司治理準則（試行）

1.2004年3月15日發(fā)布

2.證監(jiān)期貨字〔2004〕13號

第一章 總則

第二章 股東與股東會

第三章 董事與董事會

第四章 監(jiān)事與監(jiān)事會

第五章 經理層

第六章 績效評價與激勵約束機制

第一章 總 則

第一條 為推動期貨經紀公司進一步完善公司治理，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，促進期貨經紀公司依法規(guī)范、穩(wěn)健高效地運營，維護投資者和社會公眾利益，促進期貨市場規(guī)范發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》、《期貨交易管理暫行條例》和其他相關法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本準則。

第二條 本準則所稱公司治理是指以股東會、董事會、監(jiān)事會(或監(jiān)事)和經理層等內部機構為主體的組織架構和保證各內部機構有效運作、相互制衡的制度安排以及與此相關的決策、激勵和約束機制。

第三條 期貨經紀公司完善公司治理應遵循以下基本原則：

(一)強化制衡機制。期貨經紀公司應進一步完善股東會、董事會、監(jiān)事會(監(jiān)事)和經理層議事制度和決策程序，使之更加明確、詳盡并具備可操作性，確保上述組織機構充分發(fā)揮各自職能作用。

(二)加強對期貨經紀業(yè)務的風險控制。期貨經紀公司應在遵循《公司法》基本要求的基礎上，圍繞期貨經紀業(yè)務這一核心環(huán)節(jié)，合理細化股東會、董事會、監(jiān)事會(監(jiān)事)和經理層的職權，完善內部管理制度，以增強期貨經紀公司的內部控制和風險防范能力。

(三)維護所有股東的平等地位和權利，強調股東的誠信義務。期貨經紀公司應為維護非控股股東的合法權益提供制度性保證，強調所有股東的誠信義務，限制控股股東損害期貨經紀公司和其他股東利益的行為。

(四)完善激勵約束機制。期貨經紀公司應建立更加合理的激勵約束機制，營造規(guī)范經營、積極進取的企業(yè)文化，促進期貨經紀公司的高效穩(wěn)健運營。

第四條 本準則的適用范圍為在中國境內依法設立的期貨經紀公司。期貨經紀公司應按照本準則的要求，修改公司章程，完善公司內部機構的建設，制定、修訂并落實相關管理制度，逐步提高公司治理水平。

第二章 股東與股東會

第五條 期貨經紀公司應建立相對均衡的股權結構和最終權益持有人結構，防止股權過于集中和過度分散。

期貨經紀公司的股東應符合中國證監(jiān)會規(guī)定的條件并按規(guī)定經中國證監(jiān)會及其派出機構核準；鼓勵期貨經紀公司通過股權轉讓或增資引入財務狀況良好、經營管理規(guī)范、具備良好信譽并有能力支持期貨經紀公司規(guī)范發(fā)展的股東。

第六條 期貨經紀公司的章程和議事規(guī)則應保證股東和股東會具備《公司法》賦予的各

項權利和義務。

第七條 期貨經紀公司的所有股東應享有平等地位。中小股東在公司事務中的合法地位與權利應受到充分尊重與保護。大股東不得利用其特殊地位損害公司和其他股東的合法權益。

第八條 期貨經紀公司可以在公司章程中規(guī)定某些重大事項需由股東會做出決議，且必須經代表三分之二以上表決權的股東通過。例如超過一定交易金額的關聯(lián)交易，超過一定金額的對外投資或采購等。與表決事項有關聯(lián)關系的股東不應參加表決。

第九條 股東對公司的重大事項應享有充分的知情權和參與權。中國證監(jiān)會對期貨經紀公司的監(jiān)管意見、整改通知和處罰措施應列入股東會的通報事項。期貨經紀公司董事會和經理層制定的整改方案應列入股東會的審議范圍。

第十條 期貨經紀公司的章程應當規(guī)定，單獨或者合并擁有期貨經紀公司百分之十以上表決權的股東，有權向股東會提出審議事項。股東會應對其提出的審議事項進行審議表決。第十一條 股東對期貨經紀公司及其他股東負有誠信義務，應嚴格依法履行出資義務。期貨經紀公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔保；股東不得以任何形式占用或轉移期貨經紀公司的資產，股東特別是控股股東及其關聯(lián)方不得通過關聯(lián)交易和資產重組等方式損害期貨經紀公司、其他股東和期貨投資者的合法權益。

第十二條 期貨經紀公司向股東及其關聯(lián)方提供期貨經紀服務時，不得放松風險控制方面的要求，并需定期向股東會、董事會和監(jiān)事會(監(jiān)事)報告提供服務的相關情況。

第十三條 期貨經紀公司的治理結構應確保期貨經紀公司的獨立性。期貨經紀公司的股東和最終權益持有人不得對股東會人事選舉決議和董事會人事聘任決議履行任何批準手續(xù)；不得越過股東會和董事會直接任免期貨經紀公司的高級管理人員，或直接干預期貨經紀公司交易、結算、風險控制、財務會計、保證金管理和分支機構管理等經營管理事務。期貨經紀公司上述職能部門與股東、最終權益持有人及其下屬職能部門之間沒有隸屬關系。上述職能部門的負責人不得在股東單位兼職。

第十四條 期貨經紀公司應當嚴格做到資產和財務完全獨立于股東。期貨交易投資者的保證金應當由期貨經紀公司按照中國證監(jiān)會的要求封閉管理。

第十五條 股東有義務根據中國證監(jiān)會的要求提供其股權結構和最終權益持有人的相關信息。

第十六條 股東在出現(xiàn)下列情況時，應當及時通知期貨經紀公司董事會：

(一)所持期貨經紀公司股權被采取訴訟保全措施或被強制執(zhí)行的；

(二)質押所持有的期貨經紀公司股權的；

(三)擬轉讓所持有的期貨經紀公司股權的；

(四)發(fā)生合并、分立或進行重大資產、債務重組；

(五)進入清算程序或被接管的；

(六)其他可能導致所持期貨經紀公司股權或其股東權利發(fā)生轉移的情況。

期貨經紀公司應當在知道上述情況之日起三個工作日內向公司所在地中國證監(jiān)會派出機構報告有關情況。

第十七條 股東及董事直接或間接與期貨經紀公司已有的或計劃中的合同、交易、安排有關聯(lián)關系時，不論有關事項在一般情況下是否需要股東會、董事會批準同意，股東、董事均應及時告知期貨經紀公司董事會、監(jiān)事會(監(jiān)事)其關聯(lián)關系的性質和程度。

第十八條 股東會議要按照議事規(guī)則，由董事會科學合理地組織安排，確保股東擁有參與議事、討論、決策的充足時間。會議原始記錄和會議紀要須完整、真實、并由董事會妥善地保管好。

第十九條 期貨經紀公司的章程應當明確在董事會不履行職責等原因致使期貨經紀公

司重大決策無法做出或股東會無法召集的情況下單獨或者合并持有一定比例股份的股東召集股東大會的權利。

第三章 董事與董事會

第二十條 期貨經紀公司的董事會應認真行使《公司法》規(guī)定的董事會職權。除此之外，期貨經紀公司的章程還應規(guī)定董事會履行以下職責：

(一)審議并決定經理層擬定的期貨交易保證金管理制度，確保期貨經紀公司的保證金管理符合中國證監(jiān)會有關保證金封閉管理的各項要求；

(二)審議并決定是否實施有關業(yè)務創(chuàng)新活動的計劃，保證業(yè)務創(chuàng)新活動的合規(guī)性及相應風險防范機制的建立；

(三)審議并決定期貨經紀公司的風險控制制度。

第二十一條 董事會如授權董事長行使董事會部分職權，則應在公司章程中明確規(guī)定董事會授權原則和授權內容。凡涉及公司重大利益的事項仍應提交董事會或股東會審議決策。董事會對經理層的授權也應明確授權范圍、限額等，以有效地控制公司決策風險。

第二十二條 期貨經紀公司章程中應當明確規(guī)定公開、公平的董事選聘程序。董事會成員應具備履行職務所必需的知識、技能和素質并積極參加有關培訓。董事應保證有足夠的時間和精力履行其應盡的職責。

第二十三條 董事會應每年至少召開一次會議，并形成會議記錄。董事會應制定規(guī)范明確的議事規(guī)則。董事會會議應形成完整、真實的會議記錄，并由出席會議的董事簽字。董事會議原始記錄和會議紀要應妥善保管。

第二十四條 董事會決議違反法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，致使公司遭受損失的，應追究參與該決議董事的責任。但經證明在表決時曾表明異議、投反對票并記載于會議記錄的董事除外。

第二十五條 董事會可下設專業(yè)委員會等機構，并制定明確的工作規(guī)則和工作職責，為董事會決策提供參考意見，保證董事會職能的充分發(fā)揮。董事會專門機構可以聘請中介機構協(xié)助開展工作，相關費用由公司承擔。

鼓勵期貨經紀公司董事會成立審計、風險控制等重要的專門咨詢監(jiān)督機構，加強對公司經營決策的風險監(jiān)控，督促公司依法穩(wěn)健經營。

第二十六條 鼓勵期貨經紀公司建立獨立董事制度。期貨經紀公司的獨立董事應重點關注和保護中小股東和期貨投資者的利益。

第二十七條 有下列情況之一的期貨經紀公司，應建立獨立董事制度：

(一)注冊資本在5000萬元以上的(含5000萬元);

(二)單個股東或最終權益持有人對期貨經紀公司的直接或間接持股比例達50%以上的；

(三)董事長和總經理由同一人擔任的；

(四)由金融機構直接或間接參股的；

(五)中國證監(jiān)會要求的其他情況。

第二十八條 獨立董事與期貨經紀公司及其主要股東之間和最終權益持有人不應存在可能影響其獨立判斷的關系。下列人員不得擔任獨立董事：

(一)在期貨經紀公司或者其下屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關系；

(二)在直接或間接持有期貨經紀公司5%以上股權的單位或者在期貨經紀公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；

(三)為期貨經紀公司提供財務、法律、咨詢等服務的人員；

(四)最近一年內曾具有前三項所列舉情況的人員；

(五)公司章程規(guī)定的其他人員；

(六)中國證監(jiān)會認定的其他人員。

第二十九條 期貨經紀公司的股東、董事會和監(jiān)事會(或監(jiān)事)可以提出獨立董事候選人，并經股東會選舉決定。獨立董事的提名人在提名前應當征得被提名人的同意。獨立董事的任期規(guī)定與其他董事相同。

第三十條 期貨經紀公司應在股東會選舉獨立董事的決定作出后10日內，將獨立董事選聘情況向中國證監(jiān)會派出機構報告。獨立董事在任期內辭職或被免職的，獨立董事本人和期貨經紀公司應當分別向中國證監(jiān)會派出機構和股東會提出書面說明。

第三十一條 除《公司法》和其他法律法規(guī)賦予董事的職權外，期貨經紀公司的章程還可以規(guī)定獨立董事行使以下職權：

(一)提議召開董事會；

(二)向董事會或監(jiān)事會(或監(jiān)事)提請召開臨時股東會；

(三)提議董事會對存在違法違規(guī)嫌疑的公司管理人員進行離任審計；提請股東會對存在違法違規(guī)嫌疑的董事、監(jiān)事進行審計；

(四)就期貨經紀公司的以下事項發(fā)表客觀、公正的獨立意見：

1.期貨經紀業(yè)務以外的投資、理財和經營活動；

2.交易額高于100萬元以上的重大關聯(lián)交易；

3.向股東及其關聯(lián)方提供的服務的價格和風險控制情況；

4.期貨經紀公司的業(yè)務創(chuàng)新行為；

5.利潤分配方案；

6.經理層成員的聘任和解聘；

7.可能造成期貨經紀公司重大損失的事項；

8.可能損害中小股東權益的事項；

9.可能損害期貨投資者利益的事項；

10.董事、監(jiān)事和經理層人員的薪酬計劃和激勵計劃；

11.公司章程規(guī)定的其他情況。

獨立董事發(fā)表的意見應當在董事會記錄中載明。如果獨立董事的上述提議或獨立意見未被期貨經紀公司采納，獨立董事應將有關獨立意見的具體情況報公司所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。

第三十二條 獨立董事的報酬和津貼由董事會制定標準、股東會審議通過。

第三十三條 建立獨立董事制度的期貨經紀公司應在章程中合理規(guī)定獨立董事有關制度，包括獨立董事的提名和選舉程序、職權和津貼等，確保獨立董事發(fā)揮應有的作用。

第四章 監(jiān)事與監(jiān)事會

第三十四條 期貨經紀公司應當按照《公司法》的要求設立監(jiān)事會或監(jiān)事。監(jiān)事會或監(jiān)事應認真行使《公司法》規(guī)定的職權，檢查公司財務、對董事、經理違法違規(guī)行為進行監(jiān)督。除此之外，監(jiān)事會或監(jiān)事還應對期貨經紀公司的保證金管理和業(yè)務創(chuàng)新活動的合規(guī)性進行重點監(jiān)督。

第三十五條 期貨經紀公司應在公司章程中規(guī)定公開、公平的監(jiān)事選聘程序或完備的監(jiān)事會議事規(guī)則。監(jiān)事會應每年至少召開一次會議，并形成會議記錄。會議原始記錄和會議紀要及監(jiān)事提交的專項報告和建議書，要妥善保存。

第三十六條 期貨經紀公司的章程應當明確在控股股東推選的董事超過董事會成員一定比例的情況下控股股東推選監(jiān)事的限定數(shù)量或比例。

第三十七條 監(jiān)事應具備一定的財務、審計、法律、金融等專業(yè)知識和工作經驗。為有效履行職責，監(jiān)事會或監(jiān)事可聘用或臨時聘請相關專業(yè)人員協(xié)助監(jiān)事開展工作，所需費用由期貨經紀公司承擔。

第三十八條 期貨經紀公司要切實保障監(jiān)事會和監(jiān)事對公司經營情況的知情權。監(jiān)事可

以列席公司董事會和經理辦公會，了解重大決策過程，以確保其獲得信息的及時性、充分性和便利性。

在重大事項決策未公開之前，監(jiān)事對所知事項負有保密責任。

第三十九條 監(jiān)事會或監(jiān)事發(fā)現(xiàn)董事、總經理和其他高級管理人員存在違規(guī)行為，應要求其立即改正并向公司所在地中國證監(jiān)會派出機構報告。

第四十條 監(jiān)事在知曉期貨經紀公司董事、經理層存在違反法律、法規(guī)和公司章程及其他損害公司、股東和投資者利益的情況下，未依法履行職責的，應承擔相應的責任。

第五章 經 理 層

第四十一條 本準則所指經理層由期貨經紀公司的總經理和副總經理構成，其任職應當取得中國證監(jiān)會核準的任職資格。

第四十二條 經理層應認真履行《公司法》規(guī)定的職責。

第四十三條 經理層成員應當遵循誠信原則，依法合規(guī)，謹慎、勤勉地在其職權范圍內行使職權，不得為自己或他人謀取屬于本期貨經紀公司的商業(yè)機會，不得在其他經濟組織兼職。

第四十四條 經理層應當勤勉盡職，在守法合規(guī)經營、不損害社會利益的前提下，不斷追求期貨經紀公司利益的最大化，為股東謀求良好的投資回報。

第四十五條 經理層依法在職權范圍內的經營管理活動不受干預。期貨經紀公司應在公司章程中明確經理層有權抵制股東會或董事會(股東或董事)違反保證金管理制度、風險控制制度和抽逃注冊資本的要求并向公司所在地中國證監(jiān)會派出機構報告有關情況。

第四十六條 經理層成員間應合理分工，如分管市場開發(fā)和交易業(yè)務的經理層成員一般不應同時分管結算或風險控制業(yè)務。

第四十七條 經理層應當定期向董事會、監(jiān)事會或監(jiān)事報告期貨經紀公司的經營業(yè)績、重要合同、財務狀況、保證金安全狀況、風險狀況、經營前景和業(yè)務創(chuàng)新等情況。

第四十八條 經理層應當接受監(jiān)事會或監(jiān)事的監(jiān)督，不得阻撓、妨礙監(jiān)事依職權進行的檢查、審計等活動。

第四十九條 經理層應當建立和完善各項會議制度。經理層召開會議應當制作會議記錄，會議記錄應當定期報送監(jiān)事會或監(jiān)事。

第五十條 期貨經紀公司的章程應明確因緊急情況導致所有經理層人員均不能履行職責時的應急措施，以維持期貨經紀公司的平穩(wěn)運轉。

第六章 績效評價與激勵約束機制

第五十一條 期貨經紀公司應當建立薪酬與公司效益和個人業(yè)績相聯(lián)系的激勵機制。第五十二條 期貨經紀公司應當建立公正、公開的董事、監(jiān)事、經理層成員績效評價標準和程序。

第五十三條 經理層成員的評價、薪酬與激勵方式由董事會或其下設的薪酬委員會確定。董事會應當將對經理層成員的績效評價作為對經理層成員的薪酬和其他激勵安排的依據?？冃гu價的標準和結果應當向股東會報告。任何董事、監(jiān)事和經理層成員都不應參與本人薪酬及績效評價的決定過程。

第五十四條 董事、監(jiān)事及經理層成員違反法律、法規(guī)、規(guī)章及期貨經紀公司章程，給期貨經紀公司、股東及期貨投資者造成損失并負有直接責任的，應當追究其責任。

第五十五條 釋義：本準則中關聯(lián)方和關聯(lián)交易是指財政部《企業(yè)會計準則--關聯(lián)方關系及其交易的披露》中定義的關聯(lián)方和關聯(lián)交易。

第五十六條 本準則由中國證監(jiān)會負責解釋。

第五篇：公司日常經營合同風險防范[推薦]

公司日常經營合同風險防范

在市場經濟中，公司日常經營中合同扮演了越來越重要的角色，如何在日常經營中防范合同風險顯得尤為重要，在此我們提示除了嚴格按照公司《合同管理制度》執(zhí)行，把握公司日常經營合同應經本公司法律部或外聘律師審核后才能簽訂的原則之外，還需注意以下幾點：

一、簽訂合同的法律風險防范 ：

（一）、簽訂前對合作對象的審查（調查）：了解合作對象的基本情況，有助于在簽訂合同的時候，在供貨及付款條件上采取相應的對策，避免風險的發(fā)生。

1、了解合作方的基本情況，保留其營業(yè)執(zhí)照復印件，如果合作方是個人，應詳細記錄其身份證號碼、家庭住址、電話。了解這些信息有利于我方更好地履行合同，同時，當出現(xiàn)糾紛的時候，有利于我方的訴訟和法院的執(zhí)行。

2、審查合作方有無簽約資格。我國法律對某些行業(yè)的從業(yè)資格做了限制性規(guī)定，沒有從業(yè)資格的單位和個人不得從事特定的業(yè)務，如果我方與沒有資格的主體簽訂此類合同將給我方帶來經濟損失。（無效合同的處理方法：合同法第五十八條，合同無效，因該合同取得的財產，應當予以返還；不能返還或者沒有必要返還的應當折價補償。有過錯的一方應當賠償對方因此所受的損失，雙方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任）。

3、調查合作方的商業(yè)信譽和履約能力。盡可能對合作方進行實地考察，或者委托專業(yè)調查機構對其資信情況進行調查。

（二）、合同各主要條款的審查

我們主張，一切合同都應當采取書面的形式訂立。訂立合同時，要力爭做到用詞準確，表達清楚，約定明確，避免產生歧義。對于重要的合同條款，要仔細斟酌，最好是參考一些標準文本并結合交易的實際情況進行增刪，對于重要的合同應請專業(yè)律師審查防患于未然。對合同條款的審查，不僅要審查文字的表述，還要審查條款的實質內容。

1、規(guī)格條款：對于多規(guī)格產品尤其要注意。我們在與客戶協(xié)商的時候，要對各型號產品的具體規(guī)格做出說明，同時詳細了解客戶的需要。避免供需之間出現(xiàn)差錯。

2、質量標準條款：根據我方的產品質量情況明確約定質量標準，并約定質量異議提出的期限。同時應認真審查合同中約定的標準和客戶的需求是否一致。

《合同法》第 125條規(guī)定：當事人對合同條款有爭議的，應當按照合同所使用的詞句，合同的條款，合同的目的，交易習慣以及誠實信用原則，確定該條款的真實意思。）

3、包裝條款。對于購貨方提出的特殊包裝方法應當引起足夠的重視。

4、交付方式條款（送貨條款）：合同中應當明確交貨地點，如果未明確交貨地點，賣方將標的物交付第一承運人時，標的物毀損、滅失的風險由買受人承擔。此外，合同中應列明收貨方的經辦人的姓名。這樣做的目的是防止經辦人離開后，對方不承認收貨的事實，給訴訟中的舉證帶來困難。施工企業(yè)人員的變動較為頻繁，當對方更換新的經辦人時，應當要求對方提供授權委托書。

5、付款條款： 應明確約定付款的時間。模棱兩可的約定會給合作方找到拖延付款的理由。以下付款時間的表述就有不足之處：

A、甲方收到貨物后付款；應更正為“甲方收到貨物后10日內付款?！?/p>

B：檢驗合格后付款；應更正為“檢驗合格后____日內付款”。

6、違約責任條款： 如果合同由合作方草擬，則應當注意審查有無不平等的違約責任條款和加重我方責任的違約責任條款。

7、爭議處理條款

（1）約定訴訟管轄地，爭取在我方所在地法院起訴。訴訟管轄地的約定要明確。約定管轄的法院應依照《中華人民共和國民事訴訟法》第25條約定，只有以下五個地方的法院可供當事人協(xié)議管轄：原告所在地；被告所在地；合同簽訂地；合同履行地；標的物所在地。但是不得違反專屬管轄和級別管轄的規(guī)定。約定管轄常見的錯誤有：

a、表述不清楚，容易產生岐義，如：“如果發(fā)生爭議，可由雙方各所在地法院管轄”；

b、約定由上述五個地方以外的法院管轄；

c、約定違反了級別管轄的規(guī)定，如普通案件約定由某地中級人民法院管轄；

d、約定違反了專屬管轄的規(guī)定。

（2）如果采用仲裁的方式，仲裁條款要明確約定某一個仲裁機構，而且該仲裁機構必須客觀存在，否則將導致條款無效，如“北京仲裁委員會”，不能寫成“北京市仲裁委員會”，更不能寫成“北京市的仲裁委員會”。

8、對于對方提供的格式合同應特別注意：要應勢而變，不可以不加審查地完全適用其條款。

（三）、簽訂時的注意事項

1、合作方應加蓋其單位的公章?；蛘吆献鞣降慕涋k人應提供加蓋了其單位公章的簽約授權委托書。

注意：

a、對方的授權委托書應該由我方保存，以便在發(fā)生糾紛時作為證據。

b、如果對方是加蓋分公司、部門的印章或者是部門經理、業(yè)務人員等都需要明確的授權委托書。

2、加蓋的公章應清晰可辨。

3、合同文本經過修改的，應由雙方在修改過的地方蓋章確認。

4、爭取取得合作方的營業(yè)執(zhí)照復印件。

（四）、擔保合同：為了防范風險，在與合作方簽訂合同的時候，應盡量取得對方提供的擔保。關于擔保合同應注意以下幾個問題

1、擔保合同的當事人：擔保人不一定是本合同的一方當事人，在保證擔保合同中，擔保人只能是本合同以外的第三人。

2、哪些財產可以用于提供擔保？

依照《擔保法》第三十七條規(guī)定，下列財產不得抵押：

一、土地所有權；

二、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，（擔保法關于該款有除外規(guī)定），三、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；

四、所有權、使用權不明或者有爭議的財產；

五、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產；

六、依法不得抵押的其他財產。

3、哪些人不可以做為保證擔保的保證人？

國家機關，學校醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位社會團體，以及企業(yè)法人分支機構職能部門，不得為保證人。但是，企業(yè)法人的分支機構有法人的書面授權的，可以在授權的范圍內提供保證。

4、定金條款：

a、應明確所繳款項的性質是“定金”

定金條款應寫明“定金”字樣，最高院關于適用《擔保法》若干問題的司法解釋第 118條規(guī)定：當事人交付留置金、擔保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質的，當事人主張定金權利的，人民法院不予支持。

b、定金不得超過主合同標的額的百分之二十

《擔保法》第九十一條規(guī)定，定金不得超過主合同標的額的百分之二十；第八十九條規(guī)定，給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金；收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金。對于超過百分之二十的部分，可以作為預付款，可以要求返還。但不具備定金的性質。

（五）、合同簽訂以后的工作

1、將其復印件交由履行部門存查，保證依約履行。

2、及時歸檔保管，以免丟失。

3、公司應當制定合同管理制度，對合同進行規(guī)范管理。

4、在每次收發(fā)貨物、收付費用時一定要保存好憑證，并做好記錄。

二、合同的履行過程中的風險防范。

合同履行過程會有許多不能確定的因素，雙方可能會對合同進行變更；一方可能會違約；可能會因不可抗力而導致合同不能履行等等。

做為產銷一體化的企業(yè)，我方在送貨的時候，必須由合同中注明的經辦人簽收貨物，或者由經對方書面授權的其他人簽收。實踐中，履行過程的風險更多的是來自對方的履約情況和在履行過程中相關證據的缺失。

(一)、接收支票時應注意的事項：對支票的審查。支票付款的情況下，有可能是購貨方用別的單位的支票支付貨款。實踐中，只要支票是真實有效的，一般都可以接受。接收支票當時應重點審查以下內容，避免銀行退票帶來的麻煩和損失：

1、收款人名稱是否正確；

2、書寫是否清楚，字跡是否潦草；

3、大小寫的金額是否一致；

4、大寫數(shù)字是否正確；

5、印鑒（公章和法定代表人印章）是否清晰；

6、如果是經過背書的支票，應審查背書是否連續(xù)；

7、有無偽造變造的痕跡。

（二）、出具收據和接收收據時的注意事項：

收據中應當注明：收到的票據名稱，票據號，金額，相對應的合同以及第幾次付款，對方的公章等。

實踐過程中如果對方要求先出發(fā)票并掛帳，應當讓對方出具收條，并一定要在收據中注明“以上款項未付”。這樣做，該張收具就同時具有欠款確認書的作用。對于其他的收具也應將有利的相關信息都包含進去。

（三）、出現(xiàn)糾紛時的處理方法：

1、應本著友好協(xié)商的態(tài)度來處理問題，這樣有利于我方收集到有利的證據。一旦起了沖突和爭執(zhí)，對方往往采取不合作的態(tài)度。從而使事情陷入僵局。

2、簽訂還款協(xié)議注意事項：在協(xié)議中已應當寫明對方承認的欠款數(shù)額；還款的具體時間；回避雙方還有爭議的其他事項；約定如果首次還款期滿仍不依約還款，則視為全部到期；約定如果對方不依約付款，則由我方所在地法院管轄；協(xié)議還應加蓋欠款單位的公章

（四）、履行風險的防范手段

1、遇到法定條件或者合作方違約可能損害到我方利益的情況時，可以采取中止履行和解除合同的方法來保護我方的權益。

（1）、中止履行的條件：《合同法》第六十八條：有確切證據證明對方有下列情況之一的，可以中止履行：

一、經營狀況嚴重惡化；

二、轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；

三、喪失商業(yè)信譽；有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。

對于分批送貨分批付款方式，如果對方某批貨款沒有如期支付時應以充分的重視，如果繼續(xù)送貨，可能會受到更大的損失。當然，是否中止合同的履行應視具體情況而定，不能一概而論。

（2）、解除合同的條件：《合同法》第九十四條：有下列情形之一的，當事人可以解除合同：

一、因不可抗力致使不能實現(xiàn)合同目的；

二、在履行期限屆滿之前，當事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務；

三、當事人一方遲延履行主要債務，經催告后在合理期限內仍未履行；

四、當事人一方遲延履行債務或者有其他違約行為致使不能實現(xiàn)合同目的；

五、法律規(guī)定的其他情形。

總之，訂立和履行合同是一件技術要求高、風險也很大的經營行為，無論對于合同的效力，還是履約能力或陷阱條款，還是行為是否構成違約，都會存在一定的風險，因此應充分利用本公司法律專業(yè)人員（法律部人員或外聘律師）及技術人員，才能更好地預防合同糾紛。