第一篇：金融危機(jī)中農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)防范之思考

金融危機(jī)中農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)防范之思考

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當(dāng)前，國際金融危機(jī)成蔓延之勢(shì)，已經(jīng)波及到實(shí)體經(jīng)濟(jì)。眾所周知，金融是建立在實(shí)體經(jīng)濟(jì)上的虛擬經(jīng)濟(jì)，與實(shí)體經(jīng)濟(jì)有著“一榮俱榮”、“一損俱損”的緊密聯(lián)系。作為地方金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社應(yīng)認(rèn)真分析研究當(dāng)前農(nóng)村金融工作新形勢(shì)，認(rèn)清當(dāng)前所面臨的風(fēng)險(xiǎn)、挑戰(zhàn)與機(jī)遇。

一、當(dāng)前農(nóng)村信用社面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)。目前信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：受國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響，部分限制性行業(yè)及相關(guān)企業(yè)發(fā)生資金鏈斷裂，無力償還貸款；由于國家深化土地改革，嚴(yán)格土地管理政策的出臺(tái)，土地審批從緊，部分在建工程或開發(fā)項(xiàng)目被迫停工或撤銷，導(dǎo)致貸款逾期；由于原材料價(jià)格持續(xù)上漲，盈利能力下降，企業(yè)還貸能力下降等等。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。從總量上來看，農(nóng)村信用社普遍面臨資金短缺的問題，受農(nóng)村村級(jí)經(jīng)濟(jì)股份制改革、土地政策趨緊及物價(jià)上漲刺激消費(fèi)、民間借貸活動(dòng)等多種因素影響，儲(chǔ)蓄存款增速下降，資金來源不足。由于相對(duì)缺乏低成本的穩(wěn)定的資金來源，目前農(nóng)村信用社普遍感到頭寸緊張，存貸比居高不下，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較為突出。結(jié)構(gòu)上來看，農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量仍不理想，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)仍不合理。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，純農(nóng)業(yè)信貸投入逐年萎縮，對(duì)于短期資金占比較高，缺乏長(zhǎng)期資金來源的農(nóng)村信用社來說，這種結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)更加明顯。

（三）道德風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社高級(jí)管理人員違規(guī)經(jīng)營，盲目擴(kuò)大規(guī)模，為取得虛假業(yè)績(jī)，造成內(nèi)部經(jīng)營管理混亂；信貸人員違反信貸規(guī)章制度，隨意超越權(quán)限，大量發(fā)放人情貸款、關(guān)系貸款，造成重大資金損失；會(huì)計(jì)、出納人員肆意篡改賬目，或偽造存單、匯票等侵吞儲(chǔ)戶存款和客戶資金；計(jì)算機(jī)操作人員通過計(jì)算機(jī)主機(jī)和網(wǎng)絡(luò)工作站，在未經(jīng)授權(quán)的情況下，采取非法進(jìn)入、非法修改和非法索取等方式導(dǎo)致資產(chǎn)流失或資金嚴(yán)重?fù)p失等。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)。首先是業(yè)務(wù)操作引起的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社的一些員工缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，往往有章不循，麻痹大意，其主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是操作失誤引起的風(fēng)險(xiǎn)，二是規(guī)范化執(zhí)行不到位引起的風(fēng)險(xiǎn)，三是責(zé)任事故引起的風(fēng)險(xiǎn)；其次是制度設(shè)計(jì)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控制度不完善是目前農(nóng)村信用社系統(tǒng)普遍存在的問題，不少明顯陳舊的規(guī)章制度或操作程序未能與業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)品創(chuàng)新保持同步，有些制度不夠細(xì)化，不易于操作，其主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是基本制度設(shè)計(jì)時(shí)忽略或簡(jiǎn)化造成的制度本身缺陷而形成的風(fēng)險(xiǎn)，二是內(nèi)控制度在細(xì)化補(bǔ)充基本制度時(shí)，不但沒有彌補(bǔ)其缺陷，而且內(nèi)控制度本身尚有缺陷形成的風(fēng)險(xiǎn)，三是制度規(guī)范與應(yīng)用程序設(shè)計(jì)上存在不一致或沖突造成執(zhí)行上的漏洞或偏差，進(jìn)而影響資金安全而形成的風(fēng)險(xiǎn)。

二、農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)防范之對(duì)策與建議

風(fēng)險(xiǎn)防范是金融企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分，必須滲透到企業(yè)每個(gè)組織環(huán)節(jié)、每項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)和每個(gè)日常行為之中，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。認(rèn)真研究新形勢(shì)下可能出現(xiàn)的新的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和苗頭，制定和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)防控的預(yù)見性、針對(duì)性和有效性。

（一）提高風(fēng)險(xiǎn)防范認(rèn)識(shí)，樹立科學(xué)發(fā)展觀。

風(fēng)險(xiǎn)防范，首先要求農(nóng)村信用社從觀念上樹立起科學(xué)的發(fā)展觀。要正確處理好速度與質(zhì)量的關(guān)系；發(fā)展與防范的關(guān)系；短期利益與長(zhǎng)期利益的關(guān)系；股東利益、存款人利益與員工利益的關(guān)系。從過分追求數(shù)量和速度的粗放型、外延式的發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕б鏋槟康?，以質(zhì)量為前提，以規(guī)模為手段的安全運(yùn)營、持續(xù)發(fā)展的內(nèi)涵式發(fā)展模式上來。通過發(fā)展思路、發(fā)展模式的科學(xué)轉(zhuǎn)型，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀，把風(fēng)險(xiǎn)防范作為經(jīng)營管理的重心，提高整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（二）強(qiáng)化資本約束理念，完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

農(nóng)村信用社要強(qiáng)化資本概念，強(qiáng)化資本約束和資本監(jiān)管。一定的資本充足率是金融機(jī)構(gòu)生存的基礎(chǔ)，是進(jìn)行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的安全依據(jù)，是對(duì)社會(huì)負(fù)債規(guī)模的“警戒線”。資本作為抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的最后手段，對(duì)農(nóng)村信用社的穩(wěn)健經(jīng)營具有重要意義。在強(qiáng)化資本約束理念，建立健全資本補(bǔ)充機(jī)制的同時(shí)，建立全面風(fēng)險(xiǎn)防范體系。應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)以及包括這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)防范體系中，依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)算，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性進(jìn)行控制和管理。

（三）樹立以人為本理念，弱化道德風(fēng)險(xiǎn)。

古人云“小智者治事，大智者治人”。管理好了人，就管理了風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)金融企業(yè)來講，只要有金融機(jī)構(gòu)存在和金融業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生，就應(yīng)當(dāng)有人本監(jiān)管的觸角延伸過去，要以金融業(yè)務(wù)活動(dòng)主體人為主要的監(jiān)管對(duì)象。農(nóng)村信用社實(shí)行的是聯(lián)社、基層社的管理體制，點(diǎn)多面廣，戰(zhàn)線較長(zhǎng)，信息傳遞容易衰減，不管理人，就容易形成內(nèi)部人控制風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社應(yīng)盡快培育一支高素質(zhì)、善管理的現(xiàn)代管理人才隊(duì)伍，盡快培植具有自身特色的信合企業(yè)文化以激勵(lì)和扶植人才。進(jìn)一步把好進(jìn)入用人關(guān)，加強(qiáng)員工的素質(zhì)教育和技能培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，構(gòu)筑農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制。

（四）建立風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

第一，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。堅(jiān)持以人為本，樹立人本觀念，切實(shí)加強(qiáng)員工的思想教育和行為管理，為加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范奠定基礎(chǔ)。定期組織對(duì)員工進(jìn)行法律、法規(guī)、規(guī)章制度等方面的培訓(xùn)，增強(qiáng)員工依法辦事、合規(guī)操作意識(shí)。特別是嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)以外的行為，建立相應(yīng)的行為規(guī)范監(jiān)察制度。逐步探索高級(jí)管理人員市場(chǎng)化激勵(lì)約束手段，進(jìn)一步強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。第二，逐步完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)。農(nóng)村信用社應(yīng)盡快建立統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)防范體系，明確各部門、各崗位職責(zé)，形成一個(gè)良好的定期監(jiān)測(cè)和控制制度。不同職位人員作為操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)降低風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)具體工作，界定各相關(guān)部門在操作不同層具體工作之間的相互聯(lián)系，以確保協(xié)調(diào)一致、充分合作。整合、梳理現(xiàn)有內(nèi)部管理制度，統(tǒng)一業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，務(wù)求涉及各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位。完善層級(jí)授權(quán)體制，通過授權(quán)、授信明確各部門、各基層社、各崗位的職責(zé)權(quán)限。加強(qiáng)崗位之間的制衡，強(qiáng)化相互制約的經(jīng)營管理及決策機(jī)制，規(guī)范決策程序，杜絕任何部門或個(gè)人獨(dú)立完成某項(xiàng)業(yè)務(wù)而不受監(jiān)督和制約的情況發(fā)生。堅(jiān)持和完善強(qiáng)制休假和崗位輪換制度，定期或不定期進(jìn)行輪崗和崗位交流。今年，是全面貫徹落實(shí)黨的十七屆三中全會(huì)精神的第一年，也是農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)金融危機(jī)、迎接挑戰(zhàn)、加快自身發(fā)展的關(guān)鍵之年。由于受到國際金融危機(jī)的影響，其他銀行和中小金融機(jī)構(gòu)等新型金融機(jī)構(gòu)紛紛落戶農(nóng)村，使農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)空間受到擠壓。在激烈的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)下，雖然面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，但農(nóng)村信用社發(fā)展的黃金期、機(jī)遇期不變，仍然面臨諸多積極因素和有利條件，其一，黨中央把“三農(nóng)”工作作為全局的重中之重，對(duì)“三農(nóng)”工作作出重大部署，黨的十七大、十七屆三中全會(huì)把建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村作為戰(zhàn)略任務(wù)，把走中國特色農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化道路作為基本方向，把加快形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一體化新格局作為根本要求，建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)，千方百計(jì)增加農(nóng)民收入和保障農(nóng)民權(quán)益，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)將步入快速發(fā)展期，為我們農(nóng)村信用社加快、超越發(fā)展提供了前提條件。其二，當(dāng)前國家采取擴(kuò)大內(nèi)需、促發(fā)展、保民生一系列經(jīng)濟(jì)政策措施，為農(nóng)村信用社的發(fā)展提供了十分難得的機(jī)遇。中央實(shí)行積極的財(cái)政政策和適度放寬的貨幣政策，采取非常辦法、非常措施、非常力度、非常政策應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，實(shí)行家電、農(nóng)機(jī)下鄉(xiāng)補(bǔ)貼辦法，到2010年底前投資4萬億元拉動(dòng)內(nèi)需，其中農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施達(dá)3 700億元，這為我們農(nóng)村信用社拓展存貸款業(yè)務(wù)提供了千載難逢的良機(jī)。其三，充分運(yùn)用已積累的市場(chǎng)營銷經(jīng)驗(yàn)，加快存貸款營銷工作力度。

第二篇：對(duì)金融危機(jī)中農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制的思考

對(duì)金融危機(jī)中農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制的思考

當(dāng)前，國際金融危機(jī)成蔓延之勢(shì)，已經(jīng)波及到實(shí)體經(jīng)濟(jì)，這對(duì)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)防控提出了新的挑戰(zhàn)，筆者試圖從金融危機(jī)對(duì)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制的影響中探索改進(jìn)當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制的有效途徑。

一、背景分析

（一）內(nèi)因分析。關(guān)于資金結(jié)構(gòu)，由于農(nóng)村信用社是服務(wù)“三農(nóng)”的地方性金融企業(yè)，其資金主要來源于“三農(nóng)”，外出務(wù)工工資收入存款占較大比重。“三農(nóng)”存款為農(nóng)村信用社的主要負(fù)債，信貸資產(chǎn)是主要為“三農(nóng)”所投放的生產(chǎn)經(jīng)營，生活消費(fèi)貸款，從當(dāng)前經(jīng)營數(shù)據(jù)看，“三農(nóng)”貸款占比呈下降趨勢(shì)。從存貸比來看，農(nóng)村信用社存貸比大多在70-90%，加之農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量沒有得到根本性扭轉(zhuǎn)，資產(chǎn)質(zhì)量較差，以致資金流動(dòng)性不足。關(guān)于操作控制，農(nóng)村信用社往往通過借鑒、探索、改進(jìn)的方式逐漸建立與自身業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，對(duì)于建立風(fēng)險(xiǎn)控制模型等風(fēng)險(xiǎn)控制措施，一是由于農(nóng)村信用社以中小法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行金融活動(dòng)，資本不足，規(guī)模小，勢(shì)單力薄，無法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)模型研究。二是受人員知識(shí)的缺乏限制。目前農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)主要靠“人”控制，沒有專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)模塊支持。加之農(nóng)村信用社從業(yè)人員的人生觀、價(jià)值觀，個(gè)人道德修養(yǎng)、職業(yè)水準(zhǔn)，八小時(shí)以外的社交、娛樂以及兼職兼業(yè)情況構(gòu)成的道德風(fēng)險(xiǎn)，都對(duì)農(nóng)村信用社案件防控提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

（二）外因分析。隨著金融危機(jī)的縱深發(fā)展，外部不確定因素不斷增多，對(duì)農(nóng)村信用社防控形成了新的挑戰(zhàn)。一是勞動(dòng)就業(yè)率下降嚴(yán)重影響了

“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)。據(jù)國家發(fā)改委統(tǒng)計(jì)，全國因金融危機(jī)的影響已經(jīng)造成了6-7萬家中小企業(yè)的倒閉，部分農(nóng)民工失去了務(wù)工性工資收入。即使沒有倒閉的，經(jīng)營也是舉步維艱，大多采取削減員工工資的手段降低經(jīng)營成本，故農(nóng)民工的工資性收入也是大為減少，有的僅能保證日常生活開支，沒有結(jié)余資金增加積蓄。二是部分實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資難。金融危機(jī)致使各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施收縮性信貸政策，股市也持續(xù)低迷，企業(yè)基本失去低成本融資渠道，采取其他形式從社會(huì)上融資，成本高昂，因此企業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)得不到根本改善。三是企業(yè)盈利水平大幅降低，金融危機(jī)一方面造成企業(yè)經(jīng)營成本大幅上升，主要表現(xiàn)為原材料價(jià)格上漲，另一方面，銷售價(jià)格卻下降，這大大擠壓了企業(yè)的盈利空間，甚至導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)虧損。四是失業(yè)率走高和經(jīng)濟(jì)收入的降低進(jìn)一步增加了社會(huì)治安壓力。

二、對(duì)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制造成的影響

（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力增大。一是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增大。由于金融危機(jī)已對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成不同程度的損害，部分資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給農(nóng)村信用社帶來損失。二是負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)加劇。受農(nóng)村信用社存貸比居高不下和農(nóng)民工工資性收入減少，儲(chǔ)蓄存款降低等不確定性因素的影響，容易引發(fā)相關(guān)損失。農(nóng)村信用社籌資能力的變化可能影響原有的籌融資安排，迫使農(nóng)村信用社被動(dòng)地進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整，造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)損失。三是擠兌風(fēng)險(xiǎn)增大。一方面由于金融危機(jī)造成民眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)，特別是中小金融機(jī)構(gòu)信任度下降，另一方面，主要是由于農(nóng)民工大量返鄉(xiāng)而形成的儲(chǔ)蓄存款大幅度下降的壓力。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)突出。一是由人員引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的可能性增加。一方面，由于農(nóng)村信用社部分員工投資股市、基金或?qū)崢I(yè)形成虧損，或參與賭博等違法行為，這些都是容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的不確定因素，主要表現(xiàn)為內(nèi)部欺詐；另一方面，外部企業(yè)為了達(dá)到融資的目的，對(duì)農(nóng)村信用社相關(guān)人員采取非常手段引發(fā)不確定因素，主要表現(xiàn)為外部欺詐；第三，農(nóng)村信用社員工業(yè)務(wù)知識(shí)的缺乏，不懂裝懂，也是容易造成新的操作風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。二是流程管理不到位而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為違反相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，逆向操作，或跨流程操作。三是外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，由于失業(yè)群體的增加和收入的減少，社會(huì)上鋌而走險(xiǎn)的人增加，針對(duì)農(nóng)村信用社的盜搶風(fēng)險(xiǎn)突出。四是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)隱患存在，業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)的不成熟、漏洞的存在和不當(dāng)操作，都可能引發(fā)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)增加。主要是由于贏利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時(shí)足額還款的可能性增加。債權(quán)人或農(nóng)村信用社必將因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失。目前農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)最為突出的是對(duì)房地產(chǎn)商的貸款，一方面由于建筑材料價(jià)格的上漲吃掉了開發(fā)商的部分利潤(rùn)空間，另一方面，房屋價(jià)格的節(jié)節(jié)攀升以超出了大部分民眾的承受能力，因此出現(xiàn)了有房無市的局面。

三、改進(jìn)途徑

（一）強(qiáng)化思想教育工作，塑造優(yōu)良合規(guī)文化。農(nóng)村信用社要探索良好的教育和管理體制，建立良好的合規(guī)文化，培育進(jìn)而固化經(jīng)營理論、共同價(jià)值觀和行為操守，促使全員樹立資本節(jié)約、審慎經(jīng)營、價(jià)值創(chuàng)造、責(zé)任合規(guī)、人文關(guān)懷等經(jīng)營理念，從源頭上減少案件誘因。同時(shí)，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)資本和矩陣式風(fēng)險(xiǎn)管理，將案件風(fēng)險(xiǎn)文化有機(jī)融入到風(fēng)險(xiǎn)管理手段之中?？偟囊稽c(diǎn)，以增強(qiáng)企業(yè)凝聚力為核心，增強(qiáng)職工歸屬感為目的。

（二）強(qiáng)化資金營運(yùn)管理，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。一是要大幅提高資產(chǎn)質(zhì)量，努力降低資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。一方面，要合理運(yùn)用資金，要堅(jiān)持審慎的經(jīng)營原則，科學(xué)判斷經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，嚴(yán)防貸款集中投放高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，當(dāng)前房地產(chǎn)行業(yè)應(yīng)高度關(guān)注，警惕雞蛋放在一個(gè)籃子里，一損俱損。另一方面，要加大不良貸款的盤活力度。真正做到“前清后不亂”。二是加大資金組織力度，降低負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。黨的十七屆三中全會(huì)對(duì)農(nóng)村金融體系的制度安排，明確降低了農(nóng)村金融準(zhǔn)入門檻，重新界定了金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位，農(nóng)村信用社從“服務(wù)三農(nóng)的主力軍”轉(zhuǎn)變?yōu)椤胺?wù)農(nóng)民的主力軍”，“政治地位”有所調(diào)整，“三中全會(huì)”在提高農(nóng)村金融服務(wù)水平的同時(shí)，也加大了金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，波瀾壯闊的農(nóng)村金融市場(chǎng)逐鹿的畫卷正徐徐展開。如果農(nóng)村信用不未雨綢繆，提升軟實(shí)力，提高吸儲(chǔ)能力，奪取市場(chǎng)份額，在此次金融危機(jī)和未來的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中前途堪憂。

（三）強(qiáng)化“合規(guī)”操作，全力防范道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。一要加大規(guī)章制度建設(shè)力度，鍛造制度執(zhí)行力。第一，要加大制度的回檢力度，對(duì)新業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，要及時(shí)制定或修改相關(guān)制度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，以制度約束風(fēng)險(xiǎn)隱患；第二，要抓整改問責(zé)，要自查自糾，自我暴露和自我整改，對(duì)整改臺(tái)賬反映的風(fēng)險(xiǎn)隱患、整改落實(shí)、責(zé)任人處理、后續(xù)審計(jì)等情況持續(xù)檢查，在檢查中一但發(fā)現(xiàn)整改不力，或出現(xiàn)新問題，對(duì)整改不力負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)和管理責(zé)任的人員進(jìn)行從嚴(yán)問責(zé)；第三，嚴(yán)格執(zhí)行開辦新業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定，特別是對(duì)代理產(chǎn)品和理財(cái)產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)提示要充分，對(duì)那種只提示收益而對(duì)客戶忽略風(fēng)險(xiǎn)的，經(jīng)舉報(bào)或檢查發(fā)現(xiàn)，必須重處。二要加大風(fēng)險(xiǎn)排查深度。要圍繞“重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)網(wǎng)點(diǎn)、重要和關(guān)鍵崗位”，持續(xù)開展風(fēng)險(xiǎn)排查，強(qiáng)化賬戶對(duì)賬，排查賬戶風(fēng)險(xiǎn)，展開票據(jù)業(yè)務(wù)檢查，重點(diǎn)關(guān)注關(guān)聯(lián)客戶間虛構(gòu)交易、虛開增值稅發(fā)票、無真實(shí)貿(mào)易背景票據(jù)行為、保證金不實(shí)和挪用保證金行為等，全力防范票據(jù)詐騙。同時(shí)強(qiáng)化對(duì)基金、保險(xiǎn)代理類中間業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，切實(shí)解決風(fēng)險(xiǎn)不提示、產(chǎn)品不“對(duì)人適銷”、代理職責(zé)不清等問題。三要強(qiáng)化內(nèi)審職責(zé)，排查內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。要做到內(nèi)部審計(jì)不走過場(chǎng)，嚴(yán)防

“貓鼠”一家，切實(shí)落實(shí)九種人排查措施；嚴(yán)格執(zhí)行重崗人員輪換和強(qiáng)制休假制度，要加大稽核內(nèi)審職責(zé)，強(qiáng)化自我發(fā)現(xiàn)，對(duì)強(qiáng)制休假人員，要及時(shí)對(duì)其所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。不斷增強(qiáng)稽核審計(jì)的獨(dú)立性。四要注重法人治理，搭建符合市場(chǎng)規(guī)律的組織架構(gòu)平臺(tái)。決策上防止一人說了算，運(yùn)行上要真正實(shí)行前中后臺(tái)分離，突出市場(chǎng)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制，防止行政化。五要加強(qiáng)科技信息系統(tǒng)建設(shè)，進(jìn)一步嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)的流程管理，杜絕違規(guī)操作；進(jìn)一步加快系統(tǒng)升級(jí)力度，彌補(bǔ)系統(tǒng)缺陷和漏洞。六要充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察職能，樹立風(fēng)清氣正的行業(yè)形象，嚴(yán)防道德腐敗?！扒Ю锝虧⒂谙佈ā?，防止堡壘從內(nèi)部攻破。

（四）強(qiáng)化信貸管理，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。主要是強(qiáng)化貸款“三查”，特別是要注意了解、跟蹤客戶的變化，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范。一是貸前調(diào)查要把好風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)入關(guān)。重點(diǎn)關(guān)注與經(jīng)營相關(guān)度較高的參考數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確把握國家產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)發(fā)展前景和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、持續(xù)發(fā)展能力。要對(duì)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，了解其現(xiàn)金流量，客觀評(píng)價(jià)其經(jīng)營業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)狀況。二是貸時(shí)審查要把好風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門要對(duì)調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度。要重點(diǎn)審查是否由借款人本人持有效證件辦理貸款業(yè)務(wù)，貸款資金流向是否符合貸款用途。對(duì)不按用途使用的貸款，柜面有權(quán)拒絕辦理。當(dāng)前要重點(diǎn)防范由于企業(yè)融資難而滋生的自然人幫企業(yè)頂名貸款、關(guān)聯(lián)企業(yè)連環(huán)擔(dān)保貸款、擔(dān)保公司超資本約束擔(dān)保貸款、擔(dān)保公司和自然人合伙套取貸款、內(nèi)外勾結(jié)虛假評(píng)估抵押物擔(dān)保貸款、新成立公司申請(qǐng)貸款等。三是貸后檢查要把好風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)。要進(jìn)一步拓寬對(duì)借款人財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息的收集渠道，定期了解借款人、擔(dān)保人的經(jīng)營情況和資金投向，加強(qiáng)對(duì)抵押物的管理和檢查。要健全貸后檢查記錄，對(duì)大額貸款要定期作出調(diào)查報(bào)告。對(duì)檢查出的問題必須及時(shí)做出處理，防止小毛病釀成大頑疾。

（五）強(qiáng)化安防設(shè)施建設(shè)，構(gòu)筑“安全島”。全球金融危機(jī)不僅帶來經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的調(diào)整，也對(duì)經(jīng)濟(jì)秩序造成巨大沖擊。隨著危機(jī)的進(jìn)一步蔓延，中小企業(yè)生存壓力加大，失業(yè)率上升，目前，民工反鄉(xiāng)潮正在形成，社會(huì)治安壓力增加。近年來，農(nóng)村信用社持續(xù)加大了對(duì)安防設(shè)施的投入，但仍有大量網(wǎng)點(diǎn)安防不達(dá)標(biāo)。因此應(yīng)加快建設(shè)步伐，“花錢買平安”，為農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展提供有力的安全保障。

第三篇：農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)防范學(xué)習(xí)體會(huì)

通過此次學(xué)習(xí)案件專項(xiàng)治理操作風(fēng)險(xiǎn)防控后，我進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到依法經(jīng)營對(duì)我農(nóng)村信用社的管理的重要性和迫切性，進(jìn)一步提高了我的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，強(qiáng)化了合規(guī)操作的觀念，深刻認(rèn)清當(dāng)前案件防控形勢(shì)，并且明晰了崗位的責(zé)任以及開展此次專項(xiàng)活動(dòng)的意義。

作為一名基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)員，我深知依法合規(guī)是現(xiàn)代銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的基本原則，也是立足之本，案件專項(xiàng)治理工作的目標(biāo)是標(biāo)本兼治，加強(qiáng)規(guī)章制度建立，違法規(guī)章案件得到遏制，案件數(shù)量不斷下降，堅(jiān)持查防結(jié)合，重在防范，堅(jiān)持改革管理并舉，重在加強(qiáng)內(nèi)控，要嚴(yán)守“十條禁令”，“四個(gè)堅(jiān)持”提高業(yè)務(wù)能力和道德素質(zhì)，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)重要空白憑證和印章的管理，壓縮減少不良貸款。

我們要明確一個(gè)目標(biāo)，做到兩個(gè)結(jié)合，夯實(shí)三個(gè)基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)四個(gè)到位，還要做到兩個(gè)提高，兩個(gè)加強(qiáng)，兩個(gè)下降，兩個(gè)加入，兩個(gè)建立，在此次案件防控專項(xiàng)行動(dòng)為契機(jī)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)案件防控工作的認(rèn)識(shí)，并深知要想做好案件防控工作，并不是領(lǐng)導(dǎo)者的事，也不是管理者的事，而是我們每一個(gè)員工的責(zé)任，我們必須從思想上高度重視，切實(shí)提高對(duì)案件治理的認(rèn)識(shí)，堅(jiān)定信心，振奮精神，鼓足干勁，扎實(shí)有效的做好本職工作。

對(duì)于今后的工作，我們要嚴(yán)密組織，迅速行動(dòng)，做好案件防控工作，要全員參與齊抓共管，要把案件防控智力工作當(dāng)作是一項(xiàng)長(zhǎng)期工作來抓，并且抓實(shí)抓好，要全員一起努力，攜手共創(chuàng)信用社的輝煌！

第四篇：農(nóng)村信用社防范操作風(fēng)險(xiǎn)之我見

農(nóng)村信用社防范操作風(fēng)險(xiǎn)之我見

近年來農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，不僅給農(nóng)村信用社造成巨大損失，公眾輿論對(duì)農(nóng)村信用社的內(nèi)控能力產(chǎn)生質(zhì)疑。因此，對(duì)處于改革的進(jìn)一步深化，逐步向股份制邁進(jìn)的我國農(nóng)村信用社來所說，防范操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)十分重要而亟待研究課題。

一、借鑒新巴塞爾資本協(xié)議，搞好操作風(fēng)險(xiǎn)管理

巴塞爾委員會(huì)提出與建以操作風(fēng)險(xiǎn)控制的10條原則。這10條原則，進(jìn)步細(xì)分為戰(zhàn)略、流程、基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境四個(gè)部分。戰(zhàn)略設(shè)定了操作風(fēng)管理的總基調(diào)和基本方法，包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、營運(yùn)模式以及與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的改革；流程是在既定戰(zhàn)略框架下風(fēng)險(xiǎn)管理的日常活動(dòng)和過程；基礎(chǔ)設(shè)施是指風(fēng)險(xiǎn)管理中的系統(tǒng)和工具；環(huán)境包括文化和相關(guān)因素。

1、職業(yè)操守方面。培養(yǎng)員工共同的價(jià)值觀，增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范的自覺性，通過知識(shí)和技能的培訓(xùn)，使管理層和業(yè)務(wù)執(zhí)行層環(huán)節(jié)的每個(gè)員工，都清晰明白該業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、農(nóng)村信用社內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制措施、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍度及違規(guī)可能造成的付出的成本，增加操作風(fēng)險(xiǎn)控制行為的針對(duì)性。

2、流程管理方面。操作風(fēng)險(xiǎn)首先管理的目的，在于加強(qiáng)操作環(huán)境的有害識(shí)別與控制，這就需要一個(gè)非常詳盡的管理框架設(shè)計(jì)流程，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、分析、控制、監(jiān)督和報(bào)告等環(huán)節(jié)。在每個(gè)環(huán)節(jié)，有必要判定具體的實(shí)施程序和步驟，以增強(qiáng)流程的可操作性。譬如，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，要建立一套操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控程序，尤其要為操作風(fēng)險(xiǎn)建立衡量標(biāo)準(zhǔn)，以確保重大風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)信息被傳遞至適當(dāng)?shù)墓芾韺印?/p>

3、團(tuán)隊(duì)精神方面。操作風(fēng)險(xiǎn)的管理分散于各業(yè)務(wù)崗位，這種分散型的特點(diǎn)決定了具體業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面必須承擔(dān)第一責(zé)任。同時(shí)，有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理取決于業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的協(xié)作關(guān)系。一是操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門從營運(yùn)運(yùn)環(huán)境中提取必要的風(fēng)險(xiǎn)信息，二是農(nóng)村信用社各業(yè)務(wù)部門各司其職，負(fù)責(zé)執(zhí)行政策，管理風(fēng)險(xiǎn)；三是內(nèi)部審計(jì)部門定期審核，以建立有效的橫向制約機(jī)制，確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程的統(tǒng)一性，并且確保按適當(dāng)?shù)目刂瞥绦蚣右赃M(jìn)行。

二、農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

1、對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)上有偏差。新資本協(xié)議對(duì)農(nóng)村信用社操作操作風(fēng)險(xiǎn)定義為，由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)外部所造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)。從覆蓋的范圍看，操作風(fēng)險(xiǎn)包括執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)事件風(fēng)險(xiǎn)等，實(shí)際上覆蓋了兒乎農(nóng)村信用社經(jīng)營管理所有方面的不同風(fēng)險(xiǎn)。但從實(shí)際工作來看，相當(dāng)不同層面的管理者和員工將操作風(fēng)險(xiǎn)視同金融犯罪；有的將操作風(fēng)險(xiǎn)等同于操作中的風(fēng)險(xiǎn)，縮小了操作風(fēng)險(xiǎn)的范圍；還有的認(rèn)為各種操作風(fēng)險(xiǎn)事件之間是孤立的，毫無聯(lián)系的，缺乏對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的整體認(rèn)識(shí)和把握。這些認(rèn)識(shí)誤區(qū)，往往使得建立在這基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)管現(xiàn)體系不能覆蓋所有的操作風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)僅僅停留在操作性風(fēng)險(xiǎn)和稽核監(jiān)督層面上。

2、制度更新遲緩。制度必須與業(yè)務(wù)發(fā)展和管理要求同步發(fā)展，才能保持其科學(xué)性和管理有效性。而當(dāng)前農(nóng)村信用社內(nèi)部的有些制度不夠精細(xì)化，對(duì)某些關(guān)鍵點(diǎn)的控制在在紕漏，部分制度更新遲緩等。如考核制度，巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，管理人員在介入操作系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)，在在著機(jī)會(huì)主義，因此必須使激勵(lì)機(jī)制和考

核 制度得以完善，這在操作風(fēng)險(xiǎn)的管理中十分重要。而就農(nóng)村信用社而言，部分社還是沿用以過去的以存款為重要考核內(nèi)容的考核方式，沒有增加對(duì)營業(yè)機(jī)構(gòu)違規(guī)操作程度、問題整改率等管理行為和結(jié)果的考核，這種考核導(dǎo)致了基層營業(yè) 機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為和操作行為的扭曲，在存款任務(wù)的壓力之下，一些基層負(fù)責(zé)人為完成任務(wù)，不惜結(jié)交社會(huì)上的高利貸，最終踏上內(nèi)外勾結(jié)、騙取銀行貸款的犯罪道路。

3、制度執(zhí)行力不強(qiáng)。制度是員工行為準(zhǔn)則和業(yè)務(wù)操作的規(guī)范，制度是剛性的，是用血的教訓(xùn)寫出的，必須一絲不茍執(zhí)行。但是仍有不少員工缺乏制度的剛性觀念和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，往往有章不循，麻痹大意，繼而使犯罪分子有機(jī)可乘，加大了操作性風(fēng)險(xiǎn)。

4、對(duì)農(nóng)村信用社的某些活動(dòng)缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。評(píng)估過程對(duì)農(nóng)村信用社來說是一個(gè)有明確目標(biāo)的過程，即農(nóng)村信用社如何檢測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)，潛在的缺陷是什么，應(yīng)在什么地方改進(jìn)，每項(xiàng)活動(dòng)的負(fù)責(zé)人是誰，以及如何實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。評(píng)估是對(duì)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)定性的過程，而農(nóng)村信用社業(yè)在這方面做的很欠缺。

三、農(nóng)村信用社防范操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1、強(qiáng)化思想道德教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)從源頭上防范操作風(fēng)險(xiǎn)。第一，從農(nóng)村信用社發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件誘因來看，道德風(fēng)險(xiǎn)占了很大的比重。因此防范道德風(fēng)險(xiǎn)十分重要。道德風(fēng)險(xiǎn)的防范重點(diǎn)是教育干部員工認(rèn)真學(xué)習(xí)和踐行社會(huì)主義的榮辱觀，用正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀統(tǒng)領(lǐng)員工的思想，沖刷他們的思想，讓他們從心靈深處感到違法亂紀(jì)可恥、見利忘義可恥、損人利己可恥，用“八榮八恥”的社會(huì)主義榮辱觀，樹立正氣，讓那些有道德風(fēng)險(xiǎn)的人無處藏身，從而純潔我們的隊(duì)伍，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。第二，重視文化知識(shí)教育以及業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，如果僅僅掌握在少數(shù)專家手里，其風(fēng)險(xiǎn)控制肯定是不成功的，這些內(nèi)容和技術(shù)必須讓整個(gè)團(tuán)隊(duì)的每位成員都去認(rèn)識(shí)、去接受、去執(zhí)行，才能真正控制風(fēng)險(xiǎn)。因此，農(nóng)村信用社的各級(jí)管理人員和全體一線員工，都要學(xué)文化、學(xué)制度、學(xué)法律，千方百計(jì)提高防范風(fēng)險(xiǎn)能力。第三，切實(shí)關(guān)心基層員工疾苦，營造溫馨和諧的工作氛圍，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和親和力。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要在現(xiàn)有的條件下提高員工待遇，關(guān)心員工生活，開展豐富多彩、形式多樣的文體活動(dòng)，培養(yǎng)員工的家園感和歸屬感，積極營造熱愛崗位、合規(guī)經(jīng)營、安全運(yùn)營的良好氛圍。

2、扎實(shí)推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，營造控制操作風(fēng)險(xiǎn)的氛圍。合規(guī)文化是農(nóng)村信用社企業(yè)文化的重要組成部分。它所包含的內(nèi)涵不僅包括誠實(shí)、守信、正直、守法等道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，而日包含“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)與監(jiān)管互動(dòng)”、“主動(dòng)合規(guī)”等理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。合規(guī)守法是農(nóng)村信用社最基本、最核心、最經(jīng)久的行規(guī)之一，只有合規(guī)文化深入人心，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理才能積極主動(dòng)。一是在系統(tǒng)內(nèi)部大力營造和宣傳“指示服從制度，信任不忘制度，習(xí)慣讓位制度”的合規(guī)意識(shí)，在全區(qū)信用社上下推廣誠信和正直的道德觀念，強(qiáng)化制度的剛性和不可侵犯性，真正使各個(gè)崗位的員工欣然接受全面的合規(guī)教育，主動(dòng)尋求外部監(jiān)管部門或內(nèi)部審計(jì)部門的合規(guī)建議，真正使各業(yè)務(wù)部門的管理人員能夠積極、主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，能夠把風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽狀態(tài)。二是樹立合規(guī)人人有責(zé)的觀念。合規(guī)并不是某個(gè)部門某個(gè)人的職責(zé)，它是所有從業(yè)人員的責(zé)任。只有合規(guī)文化融入每位員工骨髓時(shí)，成為全體員工的自覺追求的目標(biāo)時(shí)，操作風(fēng)防才能徹底控制住。三是強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營理念，走出盲目發(fā)展的誤

區(qū)。要正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與嚴(yán)格管理的關(guān)系，牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念，打破現(xiàn)有的考核機(jī)制，基層柜員的工資，只能與制度執(zhí)行、單位工作紀(jì)律、優(yōu)質(zhì)服務(wù)掛鉤，委派會(huì)計(jì)和主任的工資只能與監(jiān)管質(zhì)量和工作紀(jì)律掛鉤，從根本上擯棄犧牲制度來盲目追求業(yè)務(wù)發(fā)展的根源。

3、建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。

一是要保證制度的科學(xué)性。第一，要在制定制度的層面上，針對(duì)制度的立項(xiàng)、起草、論證、評(píng)審、發(fā)布，以至修訂、廢止、解釋、匯編等各個(gè)環(huán)節(jié)，建立全過程管理，形成通俗易懂、規(guī)范操作的流程和權(quán)限，不能在流程上留下管理漏洞，從制度設(shè)計(jì)上不給犯罪分子留下可乘之機(jī)。第二，在制度效果的反饋層面上，要有有下至上的渠道，使制度執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)和提出的建議及時(shí)傳導(dǎo)到制度決策者；要有由上而下的主動(dòng)機(jī)制，在制度發(fā)布實(shí)施后，制度的制定者要主動(dòng)調(diào)查了解制度的實(shí)施情況，針對(duì)使用效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，為制度的制定收集信息。第三，在制度的完善層面上，要進(jìn)行周期評(píng)審修訂、梳理和清理，以適應(yīng)不斷變化的業(yè)務(wù)管理要求和風(fēng)險(xiǎn)防范要求。

二是提高重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要工具和重要物品的控制和管理的有效性。第一加大內(nèi)外部帳務(wù)的核對(duì)力度，防止挪用內(nèi)部往來帳戶資金和客戶資金。要不斷拓展對(duì)帳手段，盡量縮短對(duì)帳周期，加大突擊對(duì)帳頻率等方式來提高對(duì)帳的質(zhì)量和效果。第二，嚴(yán)格客戶預(yù)留印鑒管理?？蛻纛A(yù)留印鑒管理應(yīng)采取專人保管，安全存放，交接嚴(yán)密的管理方式，無關(guān)人員嚴(yán)禁接觸，以減少內(nèi)外勾結(jié)、盜竊印鑒作案的機(jī)率。第三，加強(qiáng)操作系統(tǒng)密碼、安全認(rèn)證卡的管理。密碼要經(jīng)常更換，輸入嚴(yán)格保密，安全認(rèn)證卡妥善保管是當(dāng)前預(yù)防內(nèi)部人員作案的有效措施。

三是以超強(qiáng)的執(zhí)行力維護(hù)制度的嚴(yán)肅性。首先，必須推行管理問責(zé)制，打破監(jiān)管中的情面關(guān)，對(duì)違規(guī)違紀(jì)的員工，不論職務(wù)高低，一律予以相應(yīng)的懲處，提高違規(guī)邊際成本，使每位員工的責(zé)任、權(quán)力、利益相對(duì)稱。其次，要建立違規(guī)違紀(jì)事項(xiàng)舉報(bào)制，加強(qiáng)民主監(jiān)督，強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行制度的員工，要制定辦法進(jìn)行表揚(yáng)和激勵(lì)，做到約束和激勵(lì)并舉。第三，領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范、盡職盡責(zé)，帶頭執(zhí)行政策，深入了解制度執(zhí)行情況和制度的適應(yīng)性，分析研究操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，制定針對(duì)性的防范措施，從根本上解決問題，把操作風(fēng)險(xiǎn)的防范工作落到實(shí)處，不留死角。

鼎城聯(lián)社信貸管理部

曾捷

第五篇：廉政風(fēng)險(xiǎn)防范思考

關(guān)于血站關(guān)鍵崗位風(fēng)險(xiǎn)防范管理的思考

【摘要】廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制乃是為預(yù)防和控制廉政風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為違規(guī)違紀(jì)行為而建立起來的制度體系和工作機(jī)制。通過風(fēng)險(xiǎn)防范管理，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部監(jiān)控與外部監(jiān)督，廉政工作與業(yè)務(wù)流程、自律與法律的有效結(jié)合，將涉及人、財(cái)、物的關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位予以梳理和明確，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)防范的目的。

【關(guān)鍵詞】 關(guān)鍵崗位;風(fēng)險(xiǎn)防范;思考

十八大召開以來，黨中央不斷打破“禁區(qū)”和“慣例”，改革開放至今從未有過的反腐力度，預(yù)示我國廉政建設(shè)工作進(jìn)入“新常態(tài)”。近年來，全國多地血站違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象易發(fā)頻發(fā)，多次見于網(wǎng)絡(luò)和報(bào)端，為無償獻(xiàn)血工作的健康發(fā)展帶來了一定的負(fù)面效應(yīng)。千里之堤，毀于蟻穴。探索關(guān)鍵崗位和高危區(qū)位廉政風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)于推進(jìn)血站黨風(fēng)廉政建設(shè)，樹立血站良好公益形象具有十分重要意義。

1、加強(qiáng)關(guān)鍵崗位風(fēng)險(xiǎn)防范的原因

1.1部分關(guān)鍵崗位人員思想意識(shí)薄弱，道德防線不牢。崗位職責(zé)觀念退化，看中眼前利益和個(gè)人利益，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)思想和大局觀。在利益的驅(qū)動(dòng)下，置法律法規(guī)和紀(jì)律于不顧，面對(duì)制度的漏洞，思想防線松動(dòng)，存在僥幸心理，最終得不償失。

1.2關(guān)鍵崗位設(shè)置和人員配備缺乏科學(xué)性。關(guān)鍵崗位職責(zé)和流程設(shè)置不清晰，對(duì)關(guān)鍵崗位人員配備考核不嚴(yán)格，很多關(guān)鍵崗位人員長(zhǎng)期固定從事此項(xiàng)工作，思想素質(zhì)、工作態(tài)度和責(zé)任心存在一定弱化，按部就班思想嚴(yán)重，在一定程度上放松了對(duì)自身的學(xué)習(xí)和要求，對(duì)“新常態(tài)”認(rèn)識(shí)不足，最終導(dǎo)致無視權(quán)利制衡、無視責(zé)任監(jiān)督，自我封閉，廉政風(fēng)險(xiǎn)增加。

1.3關(guān)鍵崗位監(jiān)督機(jī)制不健全。在制定預(yù)防和懲治腐敗制度措施的過程中，一般多從宏觀層次著手，從大方針層面予以約束，很少從崗位層面，人員素質(zhì)層面制定針對(duì)性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。很多關(guān)鍵崗位缺乏必要的制度執(zhí)行措施和流程安排以規(guī)避廉政風(fēng)險(xiǎn)。措施規(guī)定缺乏可操作性、配套性和連貫性。

1.4關(guān)鍵崗位職權(quán)監(jiān)管缺失。我們通常習(xí)慣實(shí)行從上到下的監(jiān)管，缺少平行制約和自下而上的監(jiān)督。造成不少監(jiān)管環(huán)節(jié)的空檔。紀(jì)檢監(jiān)督不可能做到事事監(jiān)督、時(shí)時(shí)監(jiān)督，因此相互監(jiān)督，自我監(jiān)督是解決問題的關(guān)鍵。

2、加強(qiáng)重點(diǎn)區(qū)位和關(guān)鍵崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防范的思考

2.1清理職責(zé)權(quán)限，明確崗位流程。負(fù)責(zé)管理人、財(cái)、物等部門屬于廉政風(fēng)險(xiǎn)高危區(qū)位。根據(jù)崗位設(shè)置情況，將涉及人、財(cái)、物的工作崗位列為重點(diǎn)崗位；將負(fù)責(zé)管理以上崗位的人員納入關(guān)鍵崗位人員范圍。根據(jù)崗位和職責(zé)任務(wù)不同，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，按照職權(quán)法定、權(quán)責(zé)一致的原則，科學(xué)編制崗位職責(zé)說明書，繪制廉政風(fēng)險(xiǎn)防范流程圖，找出權(quán)利運(yùn)行過程中容易導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)的薄弱環(huán)節(jié)加以控制，達(dá)到防微杜漸的目的。

2.2加強(qiáng)監(jiān)督管理，層層傳導(dǎo)壓力。定期從領(lǐng)導(dǎo)班子到關(guān)鍵崗位人員開展風(fēng)險(xiǎn)排查。重點(diǎn)排查由于工作程序可能造成的權(quán)力失控和行為失察的因素。針對(duì)排查確定的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，根據(jù)不同等級(jí)程度，從前期預(yù)防、中期監(jiān)控和后期處置等方面，制定可操作性的防控措施。明確部門、崗位的監(jiān)督職責(zé)和監(jiān)管權(quán)限，建立風(fēng)險(xiǎn)防范連帶責(zé)任制，形成執(zhí)行者、管理者、監(jiān)督者之間有效的制衡和相互銜接的責(zé)任機(jī)制，層層簽訂責(zé)任書，傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)壓力，一旦出現(xiàn)問題，逐級(jí)追究責(zé)任。

2.3規(guī)范選人用人，提高干部素質(zhì)。對(duì)關(guān)鍵崗位的干部要實(shí)行重點(diǎn)選配和管理，重點(diǎn)關(guān)口前移，提高關(guān)鍵崗位干部整體素質(zhì)。重點(diǎn)崗位干部的選拔要嚴(yán)格遵循組織篩選程序，堅(jiān)持任人唯賢，注重實(shí)績(jī)，公開、平等、擇優(yōu)和德才兼?zhèn)涞脑瓌t。要根據(jù)需要實(shí)施輪崗制，定期進(jìn)行崗位述職述廉，定期開展民主評(píng)議，加強(qiáng)關(guān)鍵崗位人員廉政意識(shí)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，由此提高人員的思想道德素質(zhì)和自律、自警、自省意識(shí)。

2.4加強(qiáng)廉政教育，統(tǒng)一思想意識(shí)。要多形式、不定期的開展廉政教育活動(dòng)，利用民主生活會(huì)、主題講座、參觀警示教育基地、廉政教育談話、述職述廉等方式，引導(dǎo)黨員干部樹立廉政風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，構(gòu)建有效預(yù)防腐敗的“防火墻”。深入學(xué)習(xí)黨章和《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》，引導(dǎo)黨員干部把黨章和《廉政準(zhǔn)則》作為自己的行為基線，樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀。通過抓警示教育筑防線，抓主題宣講強(qiáng)認(rèn)識(shí)，抓法制宣傳明紀(jì)律，抓制度建設(shè)促規(guī)范，抓行風(fēng)建設(shè)樹正氣，營造風(fēng)清氣正的優(yōu)良工作氛圍，杜絕違規(guī)違紀(jì)違法現(xiàn)象的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

〔1〕《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》 2016.1.1 〔2〕《中國共產(chǎn)黨問責(zé)條例》 2016.7.8