第一篇：小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理（范文模版）

小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理

作者 張顯峰

摘要

與境外企業(yè)垂直化、精英化的法律風(fēng)險(xiǎn)管理相比，中國(guó)內(nèi)地企業(yè)更專注全員扁平化、全員化法律風(fēng)險(xiǎn)管理；小微企業(yè)受限于交易地位、資金和人力資源，其法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)更趨向內(nèi)部協(xié)同和加強(qiáng)全員執(zhí)行力；律師通過(guò)開展法務(wù)外包服務(wù)，在小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)中發(fā)揮著外腦和延伸平臺(tái)的作用。

關(guān)鍵詞 小微企業(yè) 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)化管理 法務(wù)外包

目錄

一 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理概述 二 小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)特屬性 三 小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

四 律師在小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用 五 關(guān)于關(guān)注《中小企業(yè)促進(jìn)法》的建議 參考文獻(xiàn)

一 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理概述

從1882年美國(guó)新澤西州的美孚石油公司設(shè)立第一位企業(yè)法律顧問(wèn)到《企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南（GB/T 27914-2011）》（下稱《指南》）頒布的近130年間，國(guó)際經(jīng)濟(jì)和中國(guó)經(jīng)濟(jì)都發(fā)生了天翻地覆的變化，現(xiàn)代企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)也與一個(gè)多世紀(jì)前不可同日而語(yǔ)，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的手段向著更精細(xì)、更量化和更多元的方向發(fā)展。

《指南》對(duì)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的定義是：“基于法律規(guī)定或者合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或者企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或者不作為導(dǎo)致的不確定性，對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響”。在實(shí)務(wù)中，我們更熟悉的定義是：上述原因?qū)е碌呐c企業(yè)經(jīng)營(yíng)遠(yuǎn)望所背離的法律不利后果發(fā)生的可能性。其成因包括：違法行為、自甘冒險(xiǎn)行為、法律的不確定性、法律環(huán)境的不完善性和管控的不規(guī)范性。

在境外公司的治理結(jié)構(gòu)中，“首席法務(wù)官”（CLO）的頭銜正日益成為其中重要的一極。它來(lái)自于英文“Chief Legal Officer”（CLO）的中文對(duì)譯名，實(shí)際上，其意為企業(yè)法務(wù)管理的最高領(lǐng)導(dǎo)人，其必須具有法律專業(yè)背景和必備的管理能力。在中國(guó)內(nèi)地企業(yè)中，與此相關(guān)的崗位或職務(wù)的稱呼是：法務(wù)專員、法務(wù)經(jīng)理、公司法律顧問(wèn)或公司律師，其在公司治理結(jié)構(gòu)中的地位與境外企業(yè)存在著微妙的差別。

歐美企業(yè)憑借其層出不窮的高新技術(shù)、大量知識(shí)產(chǎn)權(quán)、憑借其在國(guó)際貿(mào)易中的話語(yǔ)權(quán)，保證了企業(yè)常規(guī)利潤(rùn)的比較恒定的高附加值，其有財(cái)力儲(chǔ)備通過(guò)提高所延聘得法務(wù)人才的質(zhì)量和數(shù)量來(lái)控制企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。在美國(guó)，公司律師人數(shù)為20萬(wàn)人，約占全美律師總數(shù)的20%，而在中國(guó)，經(jīng)過(guò)近年的迅猛發(fā)展，截止2016年，全部律師執(zhí)業(yè)人數(shù)也才有29.7萬(wàn)人，2016年，國(guó)務(wù)院辦公廳以《關(guān)于推行法律顧問(wèn)制度和公職律師公司律師制度的意見》的形式，明確了對(duì)國(guó)有企業(yè)延聘公司律師的要求。但是中國(guó)內(nèi)地企業(yè)主要以能源型和加工型為主，在企業(yè)成本設(shè)計(jì)中，一般難以負(fù)擔(dān)高額的法律人力資源成本，加之中國(guó)的文化傳承中，法律長(zhǎng)期被弱化和異化，內(nèi)地很多企業(yè)沒有選擇設(shè)立一個(gè)龐大的由法律精英組建的法務(wù)部，轉(zhuǎn)而開發(fā)出了全員參與法律風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，將垂直化的法律風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變?yōu)楸馄交姆娠L(fēng)險(xiǎn)管理，營(yíng)造出了具備中國(guó)企業(yè)特色的法律風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

二 小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)特屬性 1 小微企業(yè)概況

《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》明確提出了中小企業(yè)的概念，隨后，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局下發(fā)《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法》，提出了小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，從資產(chǎn)總額、營(yíng)業(yè)收入和從業(yè)人數(shù)上做出了劃分。比如營(yíng)業(yè)收入方面，除了與房地產(chǎn)有關(guān)的行業(yè)，微型企業(yè)一般小于300萬(wàn)元。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，中國(guó)的小微企業(yè)有8000萬(wàn)家。

在美國(guó)，上世紀(jì)50年代就有人將小企業(yè)發(fā)展為大企業(yè)作為專門課題來(lái)研究。在國(guó)外，從業(yè)人員不足10人，一般是微型企業(yè)的標(biāo)志，從業(yè)人數(shù)不足50人是小企業(yè)的標(biāo)志。在上世紀(jì)60年代，美國(guó)、英國(guó)和原西德的制造業(yè)金額的1/4是由從業(yè)人員不足100人的企業(yè)完成的。

2小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的的特點(diǎn)是由其在市場(chǎng)中的交易地位決定的。由于小微企業(yè)一般占據(jù)大企業(yè)所忽略的、邊緣化的市場(chǎng)，所以其涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)也不是學(xué)界研究的熱點(diǎn)。

小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的的特點(diǎn)表現(xiàn)如下：

（1）小微企業(yè)成長(zhǎng)性強(qiáng)，彈性差，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)高，與清算破產(chǎn)有關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)高。

（2）小微企業(yè)創(chuàng)新能力強(qiáng)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)高（3）小微企業(yè)不同于大企業(yè)單維度、線性內(nèi)部增長(zhǎng)的模式，而采取多維度、網(wǎng)絡(luò)化外向合作模式，外部法律風(fēng)險(xiǎn)更高

（4）小微企業(yè)為追求效率，不以組織結(jié)構(gòu)性作為管理手段，突顯出人力資源法律風(fēng)險(xiǎn)高

（5）小微企業(yè)受資金的限制，法律風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)算小，法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為對(duì)企業(yè)不利的法律事實(shí)的概率高

（6）小微企業(yè)區(qū)域色彩濃，與地方立法相關(guān)性強(qiáng)

（7）小微企業(yè)成長(zhǎng)性好，受大資金和大企業(yè)青睞，與并購(gòu)事務(wù)相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)高。

3小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

我們很難奢望小微企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理中系統(tǒng)地設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策等工作程序；很難想象小微企業(yè)會(huì)主動(dòng)厘清什么是純粹法律風(fēng)險(xiǎn)、什么是投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)，什么是顯性法律風(fēng)險(xiǎn)、什么是隱形法律風(fēng)險(xiǎn)，什么是外部法律風(fēng)險(xiǎn)、什么是內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)；我們不能要求他們開展法律風(fēng)險(xiǎn)成本分析和指數(shù)評(píng)價(jià)。

小微企業(yè)能夠設(shè)置一個(gè)法務(wù)部或者一個(gè)法務(wù)崗位，能夠明確這樣的崗位兼具管理職能和救濟(jì)職能已經(jīng)是法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作的初步成功。

三 小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)選擇運(yùn)營(yíng)中的重點(diǎn)區(qū)域?qū)嵤?/p>

受限于資金和人力資源，小微企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)當(dāng)服從不等概抽樣的理論，選擇運(yùn)營(yíng)中的重點(diǎn)區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控。

比如，針對(duì)小微企業(yè)需要大量參與外部部門的協(xié)同合作，法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作就要向外部法律風(fēng)險(xiǎn)管理傾斜，通過(guò)積極介入商務(wù)調(diào)查，商務(wù)談判，推廣各類型法律文件的執(zhí)行手冊(cè)，提高全員執(zhí)行力等來(lái)保障外部合作的安全性、有效性。

比如針對(duì)創(chuàng)新，就要積極地熟悉創(chuàng)新的形式，盡量理解創(chuàng)新的本質(zhì)，通過(guò)對(duì)法律精神的理解，通過(guò)對(duì)國(guó)外案例的學(xué)習(xí)，保障企業(yè)在暫時(shí)性的法律盲區(qū)中發(fā)展。

2小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)性管理

受限于資金和人力資源，多數(shù)小微企業(yè)雖然建立了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文件和設(shè)置法律風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，但是不具備動(dòng)態(tài)管理意識(shí)、不能開展有效的技能訓(xùn)練和不能實(shí)施實(shí)際操作，文件建立和崗位設(shè)置不能滿足事前防范的要求，更遑論事中控制和事后補(bǔ)救。小微企業(yè)的成長(zhǎng)性、創(chuàng)新性決定了其經(jīng)營(yíng)行為超前于管理行為，法律風(fēng)險(xiǎn)管理行為更滯后于經(jīng)營(yíng)行為。這就需要企業(yè)主保有法律風(fēng)險(xiǎn)管理的補(bǔ)強(qiáng)意識(shí)，一方面能夠周期性地參照經(jīng)營(yíng)行為對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理文件進(jìn)行更新，一方面能夠及時(shí)對(duì)偶發(fā)性、觸發(fā)性的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化進(jìn)行化解，一方面結(jié)合化解措施對(duì)管理文件和管理行為進(jìn)行修正。

3小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)突出部門協(xié)同，全員參與法律風(fēng)險(xiǎn)管理

鑒于管理層級(jí)簡(jiǎn)單，在法律風(fēng)險(xiǎn)管理中，小微企業(yè)一般不會(huì)建設(shè)強(qiáng)大的垂直化管理體系，不會(huì)以復(fù)雜的法律文件完成內(nèi)部交流，不會(huì)營(yíng)造大企業(yè)特有的以組織結(jié)構(gòu)化、部門差異化為標(biāo)志的管理體系。小微企業(yè)通常會(huì)通過(guò)全員參與的形式、通過(guò)部門協(xié)同的形式、通過(guò)法律技能培訓(xùn)、法務(wù)工具資源共享的形式完成法律風(fēng)險(xiǎn)管理。

銷售通常是小微企業(yè)的命脈。法務(wù)人員的一切管理工作如果以促成交易、促成安全交易為出發(fā)點(diǎn)，在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中持開放、包容態(tài)度，那么他們對(duì)于銷售部門的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)就是有幫助的，就容易得到銷售部門的支持。

因?yàn)榉e極參與了企業(yè)的銷售行為，小微企業(yè)的法務(wù)人員通常比大企業(yè)的法務(wù)人員更有能力識(shí)別企業(yè)運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。

4以買賣合同為例看企業(yè)法務(wù)人員如何協(xié)調(diào)全員參與法律風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理。

小微企業(yè)通常在市場(chǎng)中不占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，參與的是一種不對(duì)稱競(jìng)爭(zhēng)，小微企業(yè)一般很難將自己的制式合同模本運(yùn)用到每一次交易中，而由于小微企業(yè)的成長(zhǎng)性、創(chuàng)新性決定了其交易的頻繁性，法務(wù)人員很難參與到每一個(gè)合同的全稱控制。

從合同設(shè)立前的市場(chǎng)調(diào)查、客戶資信調(diào)查、商務(wù)談判，到合同簽訂中的條款擬制、磋商、簽訂生效，到合同的履行，包括生產(chǎn)、運(yùn)輸、交付、驗(yàn)收、回款，到可能的質(zhì)量爭(zhēng)議、售出確認(rèn)、賬款確認(rèn)、賬款催收，到可能發(fā)生的合同變更、解除，其中一定有一些環(huán)節(jié)是銷售人員、財(cái)務(wù)人員、儲(chǔ)運(yùn)人員等自行處理的，法務(wù)人員只有通過(guò)培訓(xùn)、協(xié)同才能完成全程法律風(fēng)險(xiǎn)管理。

小微企業(yè)法務(wù)人員的法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作是以網(wǎng)格化、人格化的方式滲入到企業(yè)各個(gè)部門，通過(guò)部門和全員協(xié)同完成的。

企業(yè)法務(wù)人員首先與銷售部門會(huì)商，結(jié)合商務(wù)條款填充法律條款，制作買賣合同模本。對(duì)于法務(wù)人員來(lái)說(shuō)，此時(shí)，法律風(fēng)險(xiǎn)的靜態(tài)管理已經(jīng)完成了。但是，更重要的工作將從第二步開始。第二步，要對(duì)銷售部門從業(yè)人員的法律風(fēng)險(xiǎn)管理能力做出評(píng)估，并向銷售部門主管人員作出提示；第三步，要根據(jù)銷售部門的理解能力和執(zhí)行能力，制作出《買賣合同執(zhí)行手冊(cè)》，對(duì)于合同中的靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（主體適格、內(nèi)容瑕疵等）、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（不當(dāng)締約、不當(dāng)履行、不當(dāng)變更、不當(dāng)解除）做出提示；第四，手冊(cè)中要明確指出哪些條款是必須堅(jiān)持的，哪些條款是可以協(xié)商、變更的，哪些是可以放棄的；第五，當(dāng)法務(wù)人員提出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)轉(zhuǎn)化為確定的對(duì)企業(yè)不利的法律事實(shí)后，銷售人員必要時(shí)有權(quán)利有義務(wù)依據(jù)手冊(cè)第一時(shí)間、第一現(xiàn)場(chǎng)對(duì)合同履行情況進(jìn)行催告、制止、補(bǔ)救或證據(jù)保全；第六，當(dāng)糾紛發(fā)生時(shí)，銷售人員在必要時(shí)有權(quán)利有義務(wù)依據(jù)手冊(cè)第一時(shí)間、第一現(xiàn)場(chǎng)與合同相對(duì)方進(jìn)行和解，做息訴努力。甚至依據(jù)手冊(cè)，依照授權(quán)向第三方機(jī)構(gòu)采取行政舉報(bào)、民事訴訟或刑事報(bào)案。

在小微企業(yè)的買賣合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中，突出的是員工的執(zhí)行力。在持有一份成熟的《買賣合同執(zhí)行手冊(cè)》的前提下，銷售部門的員工就好比是野戰(zhàn)部隊(duì)的戰(zhàn)場(chǎng)衛(wèi)生員，必須具備基本的止血、包扎技能；而企業(yè)內(nèi)部法務(wù)人員就好比戰(zhàn)地醫(yī)院，采用流水線方式最快時(shí)間完成基本的手術(shù)，保全傷員生命；之后，部分傷員就需要轉(zhuǎn)回后方醫(yī)院，此時(shí)，與小微企業(yè)對(duì)接的律師和律所就要出場(chǎng)了。

四律師在小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

律師事務(wù)所和律師在小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的定位

律師事務(wù)所一方面有義務(wù)承擔(dān)企業(yè)的外腦職能，另一方面也有為企業(yè)搭建外部延伸平臺(tái)的職能，借助這個(gè)平臺(tái)，企業(yè)可以拓展交易，律所可以為企業(yè)之間開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理交流提供機(jī)會(huì)。2 律師作為小微企業(yè)外腦的職能

一些律所將過(guò)去針對(duì)中小企業(yè)、小微企業(yè)提供的法律顧問(wèn)服務(wù)做了轉(zhuǎn)型，重新定位為“虛擬法務(wù)總監(jiān)“或”企業(yè)法務(wù)外包“。

這當(dāng)中，首先有著市場(chǎng)推廣的考慮，但更有著律師行業(yè)對(duì)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重新思考。隨著創(chuàng)新企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)的發(fā)展，傳統(tǒng)的法律顧問(wèn)服務(wù)難以和企業(yè)產(chǎn)生共鳴。只懂法律、不懂管理，只懂法律、不懂銷售的律師無(wú)法滿足小微企業(yè)的法律需求。而借助虛擬法務(wù)總監(jiān)或企業(yè)法務(wù)外包者的身份，律師可以與更多小微企業(yè)進(jìn)行交流，更順利地對(duì)小微企業(yè)的體系進(jìn)行滲入，在這個(gè)過(guò)程中，律師可以學(xué)習(xí)到更多的管理、銷售實(shí)務(wù)，反過(guò)來(lái)提升自身與企業(yè)交流的能力、提升為企業(yè)服務(wù)的能力，同時(shí)這些技能可以應(yīng)用于更多企業(yè)的服務(wù)中，也可以把A企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)推廣到B企業(yè)。3 OA和CRM系統(tǒng)是幫助律師成為企業(yè)外腦的工具

互聯(lián)網(wǎng)和IT技術(shù)的發(fā)展使得社會(huì)協(xié)作變得越來(lái)越容易、越來(lái)越普遍，小微企業(yè)甚至不需要做大，企業(yè)不再只有內(nèi)生式發(fā)展這一條路可走，小微企業(yè)依靠外向型合作一樣可以創(chuàng)造出可觀的社會(huì)價(jià)值和商業(yè)價(jià)值。互聯(lián)網(wǎng)和IT技術(shù)的發(fā)展將催生出越來(lái)越多的小微企業(yè)，也催生出越來(lái)越多、越來(lái)越精準(zhǔn)的法務(wù)外包類服務(wù)。

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和IT技術(shù)使得律師對(duì)企業(yè)的融入變得容易。許多企業(yè)歡迎律師進(jìn)入企業(yè)的OA系統(tǒng)，參與流程管理，律師的審批工作變得不可或缺。由于OA，企業(yè)對(duì)于律師的依存度加強(qiáng)了，律師對(duì)于企業(yè)的熟悉度提升了。很多律所也在引導(dǎo)企業(yè)加入律所的CRM系統(tǒng)，通過(guò)CRM系統(tǒng)，律所的服務(wù)效率提高了，管理水平提升了，律所可以藉此建立大數(shù)據(jù)，借助大數(shù)據(jù)為企業(yè)群體提供更精準(zhǔn)的服務(wù)。

4律師作為企業(yè)外腦為企業(yè)制定執(zhí)行手冊(cè)，推進(jìn)法律服務(wù)產(chǎn)品化

從2004年起，法院系統(tǒng)陸續(xù)對(duì)于執(zhí)行案件信息和案件審判信息進(jìn)行公開，律師借助這些信息可以充分開展大數(shù)據(jù)的建立和分析，從判決結(jié)果、執(zhí)行結(jié)果對(duì)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施反向控制，引導(dǎo)企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。律師對(duì)于訴訟案件的實(shí)體法研究工作包括對(duì)于己方違約、違法違規(guī)、侵權(quán)行為與對(duì)方違約、違法違規(guī)、侵權(quán)行為進(jìn)行量化分析，對(duì)于訴訟引發(fā)的經(jīng)營(yíng)成本的變化進(jìn)行分析；結(jié)合訴訟法的實(shí)踐和研究，律師可以從證據(jù)、管轄、時(shí)效、舉證責(zé)任等方面對(duì)企業(yè)提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。

相比較企業(yè)法務(wù)人員，在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中，律師的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)在于具備訴訟和仲裁實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)過(guò)了必要的思維訓(xùn)練，這是企業(yè)法務(wù)人員無(wú)法比擬的。

律師可以將基于訴訟案件的經(jīng)驗(yàn)、思維訓(xùn)練和法律研究應(yīng)用于企業(yè)實(shí)務(wù)。依然以買賣合同為例，企業(yè)法務(wù)人員可以在扁平化的法律風(fēng)險(xiǎn)管理中，以提供《買賣合同執(zhí)行手冊(cè)》的形式實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)控制；律師則通過(guò)以外腦形式對(duì)于企業(yè)實(shí)體法務(wù)人員的補(bǔ)強(qiáng)或?qū)Σ糠中∥⑵髽I(yè)以虛擬法務(wù)總監(jiān)的取代實(shí)體法務(wù)人員，滿足企業(yè)管理的需求和成本控制的需求。

由律師擬制各類型法律文件執(zhí)行手冊(cè)，為法律服務(wù)產(chǎn)品化探索出了新的途徑。

5律師事務(wù)所發(fā)揮延展平臺(tái)作用

就像星巴克成為人們家庭外廊的延伸，為人們提供一個(gè)社交平臺(tái)一樣，律師事務(wù)所也能夠憑借法律風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，為小微企業(yè)搭建一個(gè)社交平臺(tái)，通過(guò)研討、論壇、年會(huì)、培訓(xùn)和其他分享活動(dòng)，讓眾多的小微企業(yè)在這里交流，甚至謀求交易機(jī)會(huì)。律所和律師服務(wù)的附加值開始顯現(xiàn)，就像星巴克的咖啡不僅僅是咖啡。

五 關(guān)于關(guān)注《中小企業(yè)促進(jìn)法》的建議

現(xiàn)實(shí)中，無(wú)論是政府還是民眾，無(wú)論是市場(chǎng)還是輿論，無(wú)論是法律共同體還是企業(yè)家群體，人們對(duì)于小微企業(yè)的關(guān)注度都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

自2003年1月1日，《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》就已經(jīng)開始實(shí)施，小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)這部法律在資金支持、創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、清潔生產(chǎn)、企業(yè)信用制度建設(shè)等方面尋求改進(jìn)。

參考文獻(xiàn)

1秦日倫，蔣海巖、王坤明、冷濤，宋真瑋，李芳著《全方位動(dòng)態(tài)式企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建與實(shí)踐出版源《山東行政學(xué)院:山東省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)》, 2009, 2009(V00):44-50 2宋智宇、韓磊著《關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)性控制的研究》出版源《經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊》, 2011(17):189-190 3李 剛，張曉健 著《在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理中的價(jià)值導(dǎo)向》出版源《中國(guó)律師網(wǎng)》

4劉宏強(qiáng) 著《首席法務(wù)官(CLO)一個(gè)崛起的法律職業(yè)群體》出版源 《法人雜志》 2009年01期

第二篇：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理

所謂企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理，即是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行系統(tǒng)性歸納和層次性分析，并根據(jù)企業(yè)各方面法律風(fēng)險(xiǎn)的不同程度進(jìn)行深入分析。在全面測(cè)評(píng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)癥下藥，設(shè)計(jì)出一整套適合企業(yè)特征的企業(yè)內(nèi)部控制管理流程。

（一）主要內(nèi)容

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系是指企業(yè)在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，為了合理、有效地控制企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)而建立的，由一系列制度、流程、活動(dòng)構(gòu)成的有機(jī)整體。

（二）操作流程

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的整體思路是：運(yùn)用科學(xué)的工具和方法，全面客觀地識(shí)別和分析企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)籌制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并根據(jù)措施要求建立或完善相關(guān)制度、流程。在控制措施落實(shí)完成后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)施情況進(jìn)行總體評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)體系進(jìn)行滾動(dòng)更新。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)分為三個(gè)階段。第一階段的主要工作是對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、測(cè)評(píng)和分析并制定重大法律風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，第二階段的主要工作是落實(shí)重大法律風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，第三階段的主要工作是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃的落實(shí)情況進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)體系進(jìn)行滾動(dòng)更新。

其中，第一階段的工作主要由法律部門通過(guò)項(xiàng)目運(yùn)作的方式來(lái)開展，即由企業(yè)內(nèi)部法律人員或由內(nèi)部法律人員及外聘中介機(jī)構(gòu)共同組成一個(gè)項(xiàng)目組，集中3到4個(gè)月的時(shí)間來(lái)完成相關(guān)工作。具體工作包括：首先采用調(diào)查問(wèn)卷及訪談的方式收集風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)信息，同時(shí)對(duì)企業(yè)以往發(fā)生的法律糾紛案例以及企業(yè)涉及的主要法律法規(guī)進(jìn)行全面的梳理；然后利用法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行整理，形成法律風(fēng)險(xiǎn)清單；接下來(lái)利用法律風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)方法，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)清單中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化測(cè)評(píng)，并進(jìn)行排序、分級(jí)，確定重大法律風(fēng)險(xiǎn)；之后，根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要從多維度對(duì)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析；最后，是針對(duì)重大法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)第二階段的工作主要由各業(yè)務(wù)部門來(lái)分別完成。即業(yè)務(wù)部門將重大風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃中分配給本部門的控制措施列入本部門的工作計(jì)劃，然后按計(jì)劃完成相關(guān)工作，如制定或完善某項(xiàng)管理制度，改進(jìn)某項(xiàng)業(yè)務(wù)流程等等。該階段的工作周期較長(zhǎng)，通常為一年左右。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)第三階段的工作由法律部門完成，主要工作內(nèi)容是收集各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)控制措施的完成情況，并進(jìn)行評(píng)估，然后根據(jù)評(píng)估結(jié)果提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施改進(jìn)建議，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單內(nèi)容及風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)結(jié)果進(jìn)行滾動(dòng)調(diào)整，進(jìn)入體系建設(shè)的下一周期運(yùn)作。

參考資料：http://baike.baidu.com/view/2093651.htm

第三篇：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

王思魯：廣強(qiáng)律師事務(wù)所主任、金牙大狀律師網(wǎng)負(fù)責(zé)人

日前，記者巡城發(fā)現(xiàn)，在各大中小型小區(qū)，燈箱廣告、電梯廣告幾乎隨處可見，小區(qū)業(yè)主也早已對(duì)此習(xí)以為常，但這些廣告的收益到底該如何分配和使用，卻鮮有業(yè)主了解一二。隨著小區(qū)管理的日趨規(guī)范化，不少小區(qū)物業(yè)管理處開始公示廣告收支明細(xì)，給雙方創(chuàng)建一個(gè)相互信任的空間。

業(yè)主：

不清楚小區(qū)廣告收益分配

位于新香洲的鴻泰80是近幾年興建的小區(qū)，居住人群以年輕置業(yè)者為主。和幾乎所有的高層住宅小區(qū)一樣，進(jìn)入每棟單元的電梯里，都可以看到至少兩幅鏡框廣告，內(nèi)容以美食、美容、房產(chǎn)、培訓(xùn)等為主，或多或少都跟業(yè)主生活息息相關(guān)。該小區(qū)業(yè)主張小姐表示，電梯內(nèi)的廣告不定期就會(huì)更換一次，但具體由誰(shuí)操作、廣告收益如何分配，她并不知情。

記者通過(guò)鴻泰80物業(yè)管理處了解到，小區(qū)內(nèi)投放廣告由總公司負(fù)責(zé)，收益不歸物業(yè)管理處所有。該物管處相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，該小區(qū)公共設(shè)施維修費(fèi)用一般由兩部分組成，日常小的修修補(bǔ)補(bǔ)，由物管處出資或向總公司申請(qǐng)費(fèi)用。比較大的支出，一般會(huì)在小區(qū)公示，由業(yè)主平攤。

隨后，記者前往香洲區(qū)五洲花城小區(qū)，隨機(jī)詢問(wèn)了幾位業(yè)主，是否了解小區(qū)廣告收益的流向，他們紛紛表示不清楚，也完全沒有意識(shí)到這部分公共收益歸業(yè)主所有。家住1單元1幢的賴女士告訴記者，“我們小區(qū)電梯廣告很多呀，收益歸誰(shuí)我們就不清楚了，可能是物業(yè)吧！”

物業(yè)：

廣告收益用在公共設(shè)施維護(hù)上

當(dāng)記者向五洲花城物業(yè)管理處的負(fù)責(zé)人詢問(wèn)相關(guān)情況時(shí)，他們表示，“我們收取的物業(yè)費(fèi)很少，只有1元/平方米，而小區(qū)里的各種公共設(shè)施，像電梯、樓道燈、道路、綠化帶等都需要定期維護(hù)，廣告收益都用在了這些公共設(shè)施的維修上?！?/p>

當(dāng)被問(wèn)及廣告收益的使用是否有向業(yè)主公示時(shí)，一位曾姓負(fù)責(zé)人回答，“每半年我們會(huì)公示一次公共設(shè)施的維修情況?！钡@然，對(duì)于廣告收益的數(shù)額以及具體的財(cái)務(wù)收支明細(xì)，并沒有向業(yè)主們公示。對(duì)此，曾主任給出的理由是，目前小區(qū)業(yè)委會(huì)還沒有成立，物業(yè)只是代管小區(qū)廣告收益，等業(yè)委會(huì)成立了，會(huì)將廣告收益的財(cái)務(wù)收支明細(xì)交給業(yè)委會(huì)。

隨后，記者又來(lái)到了嶺南世家榮景園，一到小區(qū)門口就看到入口處的道閘上鮮明的兩塊廣告牌，十分搶眼。而進(jìn)入小區(qū)單元樓，電梯內(nèi)外也都有各種廣告。記者隨機(jī)采訪幾位業(yè)主，大多對(duì)廣告收益的數(shù)目、分配及使用情況全然不知。

當(dāng)記者向榮景園的物業(yè)管理公司葆力物業(yè)了解情況時(shí)，一位周姓經(jīng)理表示，小區(qū)廣告是直接由總公司經(jīng)營(yíng)管理的。談及電梯維護(hù)的費(fèi)用由誰(shuí)承擔(dān)時(shí)，周經(jīng)理坦言，這筆費(fèi)用由業(yè)主分?jǐn)?。但隨后，周經(jīng)理又解釋道，“目前廣告收益應(yīng)該大部分都用在了公共設(shè)施的維護(hù)上。而且，我們小區(qū)的業(yè)委會(huì)還在籌備中，等到8月份業(yè)委會(huì)成立后，廣告收益會(huì)和業(yè)委會(huì)平分?！?/p>

記者了解到，目前大部分小區(qū)的電梯廣告都是包給專門的傳媒公司在做，播映內(nèi)容由對(duì)方?jīng)Q定，小區(qū)只是提供平臺(tái)。據(jù)珠?？蚣軓V告有限公司業(yè)務(wù)員介紹，他們到小區(qū)安裝廣告，一般是與物業(yè)公司簽訂合同，把一定費(fèi)用交給物業(yè)公司，“我們不直接和業(yè)主對(duì)接，但物業(yè)公司必須確保業(yè)主同意，現(xiàn)在的價(jià)格很透明，電梯內(nèi)每塊廣告每月300多塊錢。”

珠海特區(qū)報(bào)記者劉雅玲 實(shí)習(xí)生 張蓉

嘗試

部分小區(qū)已公示廣告收益明細(xì)

記者走訪幾家大型小區(qū)了解到，一部分小區(qū)已對(duì)廣告收益進(jìn)行了規(guī)范化管理，定期公示收支明細(xì)。還有一部分小區(qū)也將該事項(xiàng)提上日程，待細(xì)節(jié)敲定后，也將實(shí)施收支明細(xì)公示方案。

據(jù)了解，仁恒星園作為高端小區(qū)，現(xiàn)有29棟樓，40臺(tái)電梯，每個(gè)單元的電梯廣告年收益從幾千到一萬(wàn)不等。該小區(qū)物業(yè)管理處相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，每個(gè)單元的廣告收益分開管理，一般用在該單元的公共設(shè)施維修、維護(hù)方面?！澳壳爸饕性陔娞莨收暇S修、電路板維修等，將來(lái)還要用在小區(qū)外墻維護(hù)等方面，當(dāng)這筆資金不足以支付公共設(shè)施養(yǎng)護(hù)時(shí)，剩余部分再由業(yè)主分?jǐn)??！?/p>

“為了讓小區(qū)業(yè)主心中有本賬，物管處每半年會(huì)進(jìn)行一次財(cái)務(wù)報(bào)表公示，小區(qū)廣告收益有多少，用在了什么地方，還有多少結(jié)余，都會(huì)一一體現(xiàn)在報(bào)表上?！痹撔^(qū)物管處相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，每個(gè)單元結(jié)余的資金會(huì)累積起來(lái)，原則上由集體共有，類似于一筆公共維修基金，“今年上半年的財(cái)務(wù)報(bào)表七八月會(huì)貼出來(lái)?！?/p>

對(duì)于物業(yè)公示財(cái)務(wù)報(bào)表的行為，業(yè)主程女士表示贊同。她認(rèn)為，小區(qū)廣告收益歸全體業(yè)主共同所有，由物業(yè)公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)和管理無(wú)可厚非，只要定期公示，賬本公開，業(yè)主普遍都能接受，“這也是個(gè)相互尊重、相互信任的過(guò)程。”

另一大型小區(qū)中珠九悅物業(yè)管理處相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，“前段時(shí)間小區(qū)進(jìn)行了倒閘門改造，還舉辦了小區(qū)游園活動(dòng)等，都是由廣告收益開支。相當(dāng)于取之于廣告，用之于業(yè)主?！睋?jù)稱，該小區(qū)物管處已經(jīng)向總公司申請(qǐng)將這筆費(fèi)用的收支明細(xì)公示給業(yè)主看，具體半年還是一年公示一次，細(xì)節(jié)還待確定。

第四篇：中小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

中小企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

——設(shè)立、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)

各位朋友：大家下午好，首先做一下自我介紹，我叫鄧潔，是找大狀法律服務(wù)公司簽約的律師，來(lái)自新疆正通律師事務(wù)所。企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)可以分為商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)企業(yè)更多的關(guān)注商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，卻往往忽視另一種潛在風(fēng)險(xiǎn)，那就是法律風(fēng)險(xiǎn)，而法律風(fēng)險(xiǎn)恰恰是企業(yè)最為重要的、最為致命的風(fēng)險(xiǎn)之一。

企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)所承擔(dān)的發(fā)生潛在經(jīng)濟(jì)損失或其它損害的風(fēng)險(xiǎn)，包括經(jīng)營(yíng)性損失、民事索賠、行政或刑事處罰或制裁、企業(yè)資產(chǎn)受損、商譽(yù)受損等，該風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性強(qiáng)、發(fā)生頻率高、影響大、范圍廣、情況復(fù)雜、治理成本高，因而不容易為企業(yè)所認(rèn)識(shí)和發(fā)覺，導(dǎo)致目前很多企業(yè)不夠重視法律風(fēng)險(xiǎn)的事前防范，使企業(yè)的發(fā)展危機(jī)四伏。

根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的過(guò)程不同，企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)可以分為企業(yè)設(shè)立過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)兩類。

本章重點(diǎn)闡述企業(yè)在設(shè)立過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

一、投資者協(xié)議不完善的法律風(fēng)險(xiǎn)

《公司法》規(guī)定：設(shè)立公司，投資者應(yīng)當(dāng)簽訂股東協(xié)議或發(fā)起人協(xié)議(以下簡(jiǎn)稱“投資者協(xié)議”)。投資者協(xié)議是確定投資者出資方式、出資比例等內(nèi)容的基礎(chǔ)性法律文件，是約定投資者相應(yīng)權(quán)利和義務(wù)的重要法律依據(jù)。中小微企業(yè)的投資者往往不愿意出資請(qǐng)專業(yè)人士為其擬訂出資者協(xié)議，因此，其簽訂的投資者協(xié)議往往存在較多的漏洞。如對(duì)公司的架構(gòu)并未進(jìn)行合理、充分的法律設(shè)計(jì)，則會(huì)出現(xiàn)對(duì)出資方式、出資期限、違約責(zé)任等未做出明確的約定等情況。日后若投資者之間在該等層面上引發(fā)爭(zhēng)議，完全沒有依據(jù)可循，進(jìn)而對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。

二、公司章程不完善的法律風(fēng)險(xiǎn)

公司章程是關(guān)于公司的組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部關(guān)系和開展公司業(yè)務(wù)活動(dòng)的基本規(guī)則和依據(jù)，其被稱為“公司的憲法”，是公司設(shè)立過(guò)程中應(yīng)訂立的最重要文件。公司章程的制定，涉及到許多原則性和專業(yè)性的東西，如果對(duì)相關(guān)法律規(guī)定不是非常熟悉，很難起草出一部較完善的章程。中小微企業(yè)中的投資者，往往不愿意花錢請(qǐng)專業(yè)人士為其制定公司章程，而是自己動(dòng)手?jǐn)M定公司章程，這些章程往往對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中涉及的重大問(wèn)題考慮不周，如股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理的職責(zé)不夠明確；股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議制度與表決制度規(guī)定不盡完善；公司重大決策過(guò)程，缺少法定程序和監(jiān)督程序等。

實(shí)踐中，由于章程不完善所導(dǎo)致中小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的“股東僵局”、“董事僵局”、“內(nèi)部人控制”以及“大股東操縱公司”等問(wèn)題層出不窮，這些問(wèn)題嚴(yán)重阻礙企業(yè)的發(fā)展。

三、出資方面的法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)法律、法規(guī)之規(guī)定，投資者可以以貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等出資，以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)辦理資產(chǎn)評(píng)估手續(xù)。股東應(yīng)當(dāng)足額繳納出資，在公司成立后，股東不得抽回出資。

中小微企業(yè)在出資方面的法律風(fēng)險(xiǎn)主要有以下兩點(diǎn)：

（1）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告失實(shí)，對(duì)于非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的評(píng)估，嚴(yán)重背離其真正價(jià)值。若某一投資者的出資被嚴(yán)重高估，公司的全部投資者都需對(duì)公司的債權(quán)人承擔(dān)出資不足的法律責(zé)任。若在法定期間內(nèi)投資者無(wú)法補(bǔ)足公司的注冊(cè)資本，工商行政管理部門則可以撤銷公司登記或吊銷企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

（2）抽逃出資導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。有些投資者在企業(yè)成立后，即將出資從企業(yè)中抽走。根據(jù)法律規(guī)定，在此種情況下，債權(quán)人可以行使撤銷權(quán)，要求公司追回股東抽逃的出資，公司若不積極追回，債權(quán)人可以追究公司的責(zé)任，工商行政管理機(jī)關(guān)亦可對(duì)此種行為，予以罰款。

四、設(shè)立中的其他法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）投資者資格缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)規(guī)定，法律、法規(guī)禁止從事營(yíng)利性活動(dòng)的人，不得成為公司股東；另外，被鎖入信用信息系統(tǒng)的“警示信息系統(tǒng)”的市場(chǎng)主體（含自然人），在鎖入期間其投資資格受到限制。例如：被鎖入“警示信息系統(tǒng)”的自然人，不能擔(dān)任其他公司的新股東；不能擔(dān)任法定代表人、董事、監(jiān)事、經(jīng)理、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人等。若投資者資格存在上述缺陷，工商行政管理部門將不予進(jìn)行企業(yè)登記，或撤銷企業(yè)的登記。

（2）隱名投資導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)踐中，有些投資者以其他人名義對(duì)中小微企業(yè)進(jìn)行投資，即公司登記材料中的投資者(顯名投資者)與實(shí)際的投資者并不一致。若顯名投資者、實(shí)際投資者及其他投資者三方關(guān)系出現(xiàn)緊張時(shí)，必然會(huì)導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)、管理等方面出現(xiàn)種種問(wèn)題，甚至?xí)苯訉?dǎo)致公司的解散。

在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，中小微企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)更多，這些法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響也更大。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)由不規(guī)范行為所引起，存在于企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的方方面面，涵蓋公司治理、合同管理、融資并購(gòu)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、人力資源、債權(quán)債務(wù)、稅收等。有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、自身發(fā)展壯大的需要和保障，必須強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、建立和完善規(guī)章制度、保證法務(wù)人員履行職責(zé)、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督與考核。

本章重點(diǎn)闡述企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

一、合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)

合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中最常涉及的法律文件。中小微企業(yè)的管理者雖然也認(rèn)識(shí)到合同對(duì)企業(yè)的重要作用，但多數(shù)都未建立起較為完備的合同管理制度，也未能很好地實(shí)施合同管理工作，主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

1.訂立合同的前期準(zhǔn)備工作不全面，導(dǎo)致合同履行出現(xiàn)諸多問(wèn)題。首先，大多數(shù)中小微企業(yè)在簽約前，不主動(dòng)調(diào)查對(duì)方當(dāng)事人的簽約資格，或者由于對(duì)方當(dāng)事人簽約資格存在缺陷而導(dǎo)致合同無(wú)效或被撤銷，最終承擔(dān)巨額的賠償。其次，對(duì)于合同法律上有效性分析得不徹底，導(dǎo)致合同在履行過(guò)程中，由于缺乏有效性要件而被有關(guān)政府主管部門責(zé)令停止履行，或被政府有關(guān)主管部門處罰。最后，未建立完善的印章保管制度，導(dǎo)致員工私拿合同專用章或公章訂立合同，而根據(jù)法律規(guī)定，這些員工“私訂”的合同仍由企業(yè)來(lái)承擔(dān)法律責(zé)任。

2.未建立合同會(huì)簽制度，導(dǎo)致合同漏洞或“合同陷阱”。大部分中小微企業(yè)都未建立合同會(huì)簽制度。多數(shù)情況下，合同的簽署，都是由企業(yè)法定代表人一人作出決定?！耙谎蕴谩钡慕Y(jié)果，致使合同中一些明顯的漏洞與“陷阱”未能及時(shí)被發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致企業(yè)在合同履行中承擔(dān)非常不利的風(fēng)險(xiǎn)，有可能為企業(yè)帶來(lái)重大損失。

3.未建立合同履行檢查制度，導(dǎo)致合同違約，承擔(dān)違約責(zé)任。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同履行檢查制度，特別是對(duì)一些同時(shí)需要履行較多合同的中小微企業(yè)，更應(yīng)如此。有些企業(yè)在某段時(shí)間內(nèi)可能要履行數(shù)十個(gè)合同，若未建立合同履行檢查制度，極有可能會(huì)出現(xiàn)因中途忘記履行某個(gè)合同而被對(duì)方追究違約責(zé)任的情形。而不按約履行，不僅會(huì)被對(duì)方追究違約金、賠償金等，而且對(duì)企業(yè)自身的誠(chéng)信，也會(huì)產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。

二、企業(yè)勞動(dòng)關(guān)系方面的法律風(fēng)險(xiǎn)

1.招聘“不合格”的員工導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。中小微企業(yè)招聘“不合格”員工的法律風(fēng)險(xiǎn)，主要集中在兩個(gè)方面：一方面是招用不具備專業(yè)資格的員工，致其遭受相關(guān)政府主管部門處罰；另一方面是招用處于“競(jìng)業(yè)限制期”內(nèi)其他企業(yè)員工，進(jìn)而被其他企業(yè)追究法律責(zé)任。

2.未簽訂書面勞動(dòng)合同導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。中小微企業(yè)在用工中，特別是在招用農(nóng)民工的時(shí)候，往往只與勞動(dòng)者進(jìn)行口頭約定相應(yīng)勞動(dòng)合同的內(nèi)容。甚至在某些中小微企業(yè)里面，不簽書面勞動(dòng)合同，已成了一種約定俗成的慣例。而根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》規(guī)定，用人單位自用工之日起，超過(guò)1個(gè)月不滿1年未與勞動(dòng)者訂立書面勞動(dòng)合同的，應(yīng)當(dāng)向勞動(dòng)者每月支付兩倍的工資。

3.不繳或少繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)而導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。不繳或少繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，將對(duì)企業(yè)直接產(chǎn)生兩方面的法律風(fēng)險(xiǎn)：一是將會(huì)導(dǎo)致高額的罰款。對(duì)于用人單位不按期繳納或者少繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的，社保征收機(jī)構(gòu)的主管部門，可責(zé)令企業(yè)限期補(bǔ)繳欠繳數(shù)額，并自欠繳之日起，按日加收萬(wàn)分之五的滯納金；逾期仍不繳納的，可處欠繳數(shù)額2倍以上5倍以下的罰款。二是勞動(dòng)者可以以此作為單方解除勞動(dòng)合同的理由，并無(wú)需承擔(dān)任何違約責(zé)任。

4.不依法履行勞動(dòng)合同，所導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。用人單位不依法履行勞動(dòng)合同，將會(huì)導(dǎo)致以下法律風(fēng)險(xiǎn)：（1）企業(yè)須對(duì)勞動(dòng)者承擔(dān)違約責(zé)任。根據(jù)法律規(guī)定，企業(yè)不履行勞動(dòng)合同，勞動(dòng)者除了有權(quán)要求繼續(xù)履行外，還可以要求用人單位依照《勞動(dòng)合同法》第47條規(guī)定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)2倍的賠償金。（2）企業(yè)將面臨勞動(dòng)監(jiān)察部門的行政處罰。用人單位違反規(guī)定，延長(zhǎng)勞動(dòng)者工作時(shí)間的，勞動(dòng)保障行政部門可以按照受侵害的勞動(dòng)者每人100元以上500元以下的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，對(duì)用人單位處以罰款。（3）對(duì)企業(yè)的聲譽(yù)將造成極大影響，甚至?xí)挥嘘P(guān)部門或機(jī)構(gòu)劃入“黑名單”，對(duì)企業(yè)以后的招工、融資、產(chǎn)品進(jìn)出口等產(chǎn)生不利影響。

三、知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的法律風(fēng)險(xiǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)越來(lái)越成為企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，也是中小微企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中安身立命的籌碼。中小微企業(yè)在這方面存在問(wèn)題有：

1.對(duì)本企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不夠重視。由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的取得，通常需要履行某些法定手續(xù)，繳納一定費(fèi)用。但一些中小微企業(yè)，不愿將有限的資金花費(fèi)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)上面，從而導(dǎo)致本可以取得知識(shí)產(chǎn)權(quán)的技術(shù)、產(chǎn)品等無(wú)法取得法律的保護(hù)。

2.知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面，侵權(quán)行為與現(xiàn)象嚴(yán)重。中小微企業(yè)在對(duì)自己知識(shí)產(chǎn)權(quán)漠視的同時(shí)，對(duì)其他企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)同樣漠視，進(jìn)而引發(fā)侵犯其他企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行為，這種情況屢見不鮮。而侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的后果，企業(yè)不僅僅要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上的賠償責(zé)任，甚至要承擔(dān)刑事責(zé)任。

中

小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到法律風(fēng)險(xiǎn)中，最為常見且也是最為關(guān)鍵的是財(cái)務(wù)管理方面的法律風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)管理，是組織企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)，處理財(cái)務(wù)關(guān)系的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理工作。簡(jiǎn)單的說(shuō)，就是與“錢’打交道的活動(dòng)，主要包含融資活動(dòng)、投資活動(dòng)、會(huì)計(jì)核算、稅收籌劃、利潤(rùn)分配、破產(chǎn)清算等。

企業(yè)不論規(guī)模大小，這些與“錢”打交道的活動(dòng)，都會(huì)存在一定程度上的法律風(fēng)險(xiǎn)，因此，做好相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作，勢(shì)在必行。本章重點(diǎn)闡述企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，財(cái)務(wù)管理方面的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

一、民間借貸及非法集資

債券融資、股權(quán)融資、金融機(jī)構(gòu)借款等方法是企業(yè)籌集資金的重要手段，但中小微企業(yè)不具備股權(quán)和債券融資的能力，基本上還是依靠向金融機(jī)構(gòu)借貸來(lái)獲取資金。然而通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)借貸利息較高，企業(yè)發(fā)展初期需要資金龐大，而且沒有盈利，很容易使得資金周轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，導(dǎo)致企業(yè)停業(yè)乃至倒閉。由于中小微企業(yè)在籌資方面異常困難，致使其不得不游走于“民間借貸”與“非法集資”之間，若企業(yè)在此過(guò)程中稍有不慎，其借貸行為的合法性，將會(huì)無(wú)從保障，甚至?xí)沟闷髽I(yè)墜入刑事責(zé)任的“深淵”。

1.民間借貸，是指企業(yè)與自然人之間和非金融企業(yè)之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。民間借貸在我國(guó)十分盛行，但若操作不慎，也很容易引發(fā)大量的非法集資案件。非金融企業(yè)之間的借貸合同，若因違反有關(guān)金融法規(guī)的規(guī)定，其借貸合同常常會(huì)被確認(rèn)為無(wú)效合同。

2.非法集資是我國(guó)法律明確規(guī)定禁止的。依據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定：“未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款的，依法追究刑事責(zé)任”?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，非法集資需同時(shí)具備“四個(gè)條件”：（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；（二）通過(guò)媒體、推介會(huì)等途徑向社會(huì)公開宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)還本付息；（四）向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金個(gè)人向30人以上吸收存款；單位向150人以上吸收存款。因此，避免企業(yè)向個(gè)人借款構(gòu)成非法集資，必須確保借貸行為不突破上述四個(gè)條件的限制。

二、職務(wù)侵占及挪用資金

財(cái)務(wù)管理最大的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該是資金的安全。職務(wù)侵占和挪用資金的行為，對(duì)企業(yè)的威脅最大。二者最大的區(qū)別在于：職務(wù)侵占罪以非法占為已有為目的，而挪用資金則只是暫時(shí)借用本單位的資金，沒有永久占有的故意。1.職務(wù)侵占或挪用資金的手法可謂多種多樣。最常見的就是截留款項(xiàng)，例如：銷售人員利用回收貨款的便利，長(zhǎng)期拖欠不入賬，供個(gè)人使用。有的甚至直接攜款潛逃，企業(yè)負(fù)責(zé)人假借支付客戶好處費(fèi)、發(fā)放下屬秘密獎(jiǎng)等名義，白條虛報(bào)巨額資金，將相關(guān)款項(xiàng)占為己有等。

2.能輕易侵占或挪用公司的財(cái)產(chǎn)和資金，一般是因?yàn)楣镜呢?cái)務(wù)管理制度存在一定的漏洞所造成。例如：企業(yè)允許業(yè)務(wù)員在催款時(shí)經(jīng)手現(xiàn)金，業(yè)務(wù)員就可以要求客戶直接將貨款匯入其個(gè)人銀行賬戶或直接向客戶收取現(xiàn)金，為侵占企業(yè)資金提供極大便利。除了企業(yè)制度不夠完善和欠缺良性外，還有一部分原因是基于財(cái)務(wù)管理人員不能盡職，疏于管理所造成。

三、虛假出資及抽逃資本

投資作為財(cái)務(wù)管理重要構(gòu)成部分，在其操作過(guò)程中，容易涉嫌虛假出資和抽逃資本等違法行為。抽逃資本，包括抽走貨幣資金、抽走非貨幣性資產(chǎn)兩種形式。根據(jù)《公司法》第二百零九條規(guī)定，公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，責(zé)令改正，處以所抽逃出資金額5％以上10％以下的罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

根據(jù)《公司法》第二百零八條規(guī)定，公司的發(fā)起人、股東未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，欺騙債權(quán)人和社會(huì)公眾的，責(zé)令改正，處以虛假出資金額5％以上10％以下的罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。并且根據(jù)《刑法》第一百五十九條規(guī)定，公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛假出資金額，或者抽逃出資金額百分之二以上百分之十以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。例如：勞務(wù)派遣公司。

四、虛開發(fā)票及偷逃稅款

會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性及會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性要求，都需要企業(yè)加強(qiáng)發(fā)票的管理。企業(yè)必須依法領(lǐng)購(gòu)、開具、取得、保管、繳銷發(fā)票。但是，現(xiàn)實(shí)生活中，部分中小微企業(yè)或個(gè)人受利益的驅(qū)使，違反法律規(guī)定開具和使用發(fā)票的行為，違反法律規(guī)定偷桃稅款的行為，時(shí)有發(fā)生。

1.發(fā)票，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要憑證，也是會(huì)計(jì)核算的原始依據(jù)。虛開發(fā)票，不僅騷亂國(guó)家稅收征管執(zhí)行經(jīng)濟(jì)的秩序，更會(huì)導(dǎo)致國(guó)家稅款的減少，因此，是國(guó)家重點(diǎn)打擊對(duì)象。虛開發(fā)票行為，包括虛開增值稅專用發(fā)票和一般發(fā)票。虛開行為，包括為他人虛開、為自己虛開、讓他人為自己虛開、介紹他人虛開等行為。虛開發(fā)票，情節(jié)較輕的，將會(huì)受到稅務(wù)機(jī)關(guān)的行政處罰；情節(jié)較重的，將會(huì)被司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

2.納稅人通過(guò)偽造、變?cè)?、隱匿賬簿、記賬憑證，或在賬簿上多列支出或不列、少列收入，構(gòu)成偷逃稅款。一些企業(yè)以逃稅漏稅為目的，不遵守國(guó)家財(cái)務(wù)財(cái)稅制度，玩數(shù)據(jù)游戲或者躲貓貓，擅自搞內(nèi)外有別的幾套帳；或者在對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)中，虛報(bào)少報(bào)品種和數(shù)量，作弊關(guān)稅等。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零一條規(guī)定，納稅人采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào)、逃避繳納稅款數(shù)額較大并且占應(yīng)納稅額百分之十以上的，處三年以下有期徒刑或拘役，并處罰金；數(shù)額巨大并且占應(yīng)納稅額百分之三十以上的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。偷逃稅款，能將利潤(rùn)留存企業(yè)，但也給企業(yè)埋下安全隱患，甚至?xí)o企業(yè)和個(gè)人帶來(lái)刑事層面上的處罰。

第五篇：法律風(fēng)險(xiǎn)管理

2013年法律風(fēng)險(xiǎn)管理（法律事務(wù)工作）總結(jié)

荊各莊礦業(yè)分公司

緊張的2013年順利結(jié)束，一年中我公司認(rèn)真貫徹落實(shí)集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施意見》（開董法字?2013?67號(hào)），特別是今年集團(tuán)公司企業(yè)法制工作會(huì)以來(lái)，我公司樹立大局意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，緊密圍繞集團(tuán)公司改革發(fā)展中心工作，全面開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理，全力做好對(duì)外合同管理、工商登記內(nèi)部管理、法律糾紛案件管理等各項(xiàng)法律事務(wù)工作，為維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的法律保障。下面將2013年的具體工作總結(jié)如下：

一、建立健全荊礦公司法制工作體系

1、按照集團(tuán)公司和省國(guó)資委的要求，我公司建立并施行了企業(yè)總法律顧問(wèn)制度，由經(jīng)營(yíng)副經(jīng)理?yè)?dān)任我公司的總法律顧問(wèn)，經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)本公司的法律事務(wù)工作，并配備專人負(fù)責(zé)法律事務(wù)工作。按照《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司涉法事項(xiàng)法律審核管理暫行辦法》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司法律糾紛案件集體會(huì)商暫行規(guī)定》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施意見》（開董法字?2013?67號(hào)）、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司對(duì)外合同管理辦法》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司報(bào)省政府國(guó)資委重大事項(xiàng)法律審核暫行辦法》的規(guī)定，結(jié)合我公司實(shí)際，建立健全我公司的法制工作體系，推動(dòng)法律事務(wù)工作在制度化軌道上運(yùn)行。

2、我公司的法律事務(wù)工作實(shí)行歸口管理，具體歸口部門為經(jīng)營(yíng)部，主任張建。并配備專門人員從事法律事務(wù)工作，法律事務(wù)管理員王玉成，專門負(fù)責(zé)合同管理、工商管理、訴訟仲裁案件管理等。

3、法律風(fēng)險(xiǎn)管理為瓶頸，加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè) 按照集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施意見》（開董法字?2013?67號(hào)），我公司明確了法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程和重點(diǎn)內(nèi)容，提出了法律風(fēng)險(xiǎn)管理的主要工作措施，荊礦公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制正式運(yùn)行。通過(guò)對(duì)2012年我公司所發(fā)生的訴訟案件及信訪案件的對(duì)照分析，勞動(dòng)爭(zhēng)議有上升的趨勢(shì)，同時(shí)也暴露出在管理上的不足，這就為公司做出了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，公司及時(shí)組織相關(guān)部門集體會(huì)商，制訂相關(guān)有效措施，使得2013年新發(fā)勞動(dòng)爭(zhēng)議案件只一起，案發(fā)率大幅下降，而且以仲裁調(diào)解方式解決，真正做到事前防范、事中控制為主、事后補(bǔ)救為輔的法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

二、建立健全法律事務(wù)崗位責(zé)任制度和工作標(biāo)準(zhǔn) 我公司按照集團(tuán)公司人力資源部的要求，對(duì)相應(yīng)工作崗位建立崗位責(zé)任制度和工作標(biāo)準(zhǔn)，我公司的法律事務(wù)工作更是如此，明確該崗

位的具體工作內(nèi)容和要求，并制定了詳細(xì)的管理考核辦法，并且法律事務(wù)管理人員對(duì)自己的工作實(shí)行自認(rèn)打分和部門領(lǐng)導(dǎo)打分的考評(píng)細(xì)則，切實(shí)保證法律事務(wù)工作的安全、合理、規(guī)范進(jìn)行，真正為企業(yè)減小法律風(fēng)險(xiǎn)，為我公司的依法經(jīng)營(yíng)，安全生產(chǎn)保駕護(hù)航。

三、加強(qiáng)企業(yè)法制建設(shè)所取得的成效

1、合同管理：依據(jù)《保密法》、《合同法》、《集團(tuán)公司對(duì)外合同管理辦法》，我公司經(jīng)營(yíng)部法律事務(wù)管理人員負(fù)責(zé)審查對(duì)外簽訂合同、合同檔案及合同專用章的管理，保守企業(yè)秘密。本我公司對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同60份，合同總金額高達(dá)2690萬(wàn)元。比2012年有所減少。在簽訂過(guò)程但中我部門負(fù)責(zé)對(duì)合同的審查及管理等，大部份合同的條款格式及合法性都很過(guò)關(guān)，特別是合同條款齊備，杜絕了以往個(gè)別合同缺乏違約責(zé)任條款和爭(zhēng)議解決方式條款等，但個(gè)別的還有合同標(biāo)的額書寫不規(guī)范、忘記寫合同簽訂日期的現(xiàn)象。另外在簽訂過(guò)程中還發(fā)現(xiàn)有的工程已經(jīng)開工，甚至已經(jīng)完工，承辦部門才將合同拿到我部門審查蓋章，這明顯增大了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，也是違反集團(tuán)公司規(guī)定的，我部門也都及時(shí)向有關(guān)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)提出了法律建議，防止此類事情的發(fā)生，要求必須先訂立合同后開工，防止給公司帶來(lái)不必要的損失。在合同管理方面，按照集團(tuán)公司要求，建立了合同臺(tái)帳，清晰明確的記錄了每份合同的簽訂時(shí)間、標(biāo)的、對(duì)方名稱、審批領(lǐng)導(dǎo)、代理人、蓋章人、履行情況等，并將合同歸檔，存檔保管。

2、工商管理：依照《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司工商企業(yè)登記內(nèi)部管理暫行辦法》，負(fù)責(zé)本公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更及年檢。2013年6月份，順利地通過(guò)了營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢網(wǎng)上年檢，然后按照集團(tuán)公司統(tǒng)一部署，與集團(tuán)公司進(jìn)行了統(tǒng)一集中年檢。再者就是按時(shí)參加了工商局組織的各種會(huì)議，參加了企業(yè)信用管理協(xié)會(huì)的各種活動(dòng)，保持住我公司的重合同守信用理事單位的光榮稱號(hào)，增強(qiáng)了我公司的社會(huì)信用指數(shù)。

3、訴訟仲裁案件管理：依照《省國(guó)資委所出資企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》，《訴訟仲裁復(fù)議案件管理暫行辦法》。代理本公司訴訟仲裁案件及管理。及時(shí)應(yīng)訴、舉證，同時(shí)加強(qiáng)與司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)關(guān)、公證機(jī)關(guān)的溝通，真正做到依法治企，通過(guò)司法為企業(yè)保駕護(hù)航。2013年我公司新發(fā)案件1起，公司案發(fā)率比2012年明顯減少而且是以調(diào)節(jié)方式解決。但通過(guò)這起案件反映出我公司各部門法律意識(shí)加強(qiáng)，嚴(yán)格依法辦事，減少企業(yè)損失。我部門也都和公司領(lǐng)導(dǎo)作了匯報(bào)，希望各部門再接再厲，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)的管理。另外，對(duì)每起案件實(shí)行建檔管理，并及時(shí)按照集團(tuán)公司法律事務(wù)部和煤業(yè)公司的要

求，在每月25日前及時(shí)上報(bào)案件進(jìn)展情況，真正樹立起全局統(tǒng)一，依法治企的全局觀念。加強(qiáng)與各部門的工作配合及協(xié)調(diào)處理：我部門作為法律事務(wù)部門對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)提供積極的法律支持，配合信訪辦、組織人事部、綜合治理辦公室等部門，對(duì)信訪人員積極認(rèn)真接待，耐心作出解釋，盡量把問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)，讓公司領(lǐng)導(dǎo)放心、安心，把精力集中在安全生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中。

總之、我公司以集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施意見》（開董法字?2013?67號(hào)）為指導(dǎo)，不斷提升法制工作水平，把法制工作放在前沿，認(rèn)真做好法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作，為我公司實(shí)施“走出去”的新戰(zhàn)略，拓展發(fā)展新領(lǐng)域，打造創(chuàng)業(yè)新平臺(tái)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)提供法律保障，從而助推我公司的轉(zhuǎn)型發(fā)展，走出一條可持續(xù)發(fā)展之路。

開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司荊各莊礦業(yè)分公司

2014年1月8日