第一篇：北京市小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金管理細(xì)則

京財(cái)經(jīng)一〔2015〕2307號(hào)附件

北京市小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金管理細(xì)則

第一章 總則

第一條 為改善小微企業(yè)融資環(huán)境，規(guī)范政策性基金的使用和管理，根據(jù)《北京市促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展條例》、《北京市新增產(chǎn)業(yè)的禁止和限制目錄》、《北京市中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法》（京財(cái)經(jīng)一?2015?305號(hào)）及有關(guān)法律、法規(guī)和政策，制訂本細(xì)則。

第二條 北京市小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金（以下簡(jiǎn)稱“補(bǔ)償基金”）是北京市中小企業(yè)發(fā)展基金的組成部分，主要用于對(duì)補(bǔ)償基金合作機(jī)構(gòu)開展小微企業(yè)信用貸款、短期周轉(zhuǎn)貸款、信用保證保險(xiǎn)貸款等所產(chǎn)生的不良貸款本金部分給予一定比例的補(bǔ)償。

第三條 補(bǔ)償基金的宗旨是創(chuàng)新政府資金使用方式，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿放大效應(yīng)，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈或市場(chǎng)資源配置不足，鼓勵(lì)商業(yè)銀行擴(kuò)大小微企業(yè)信用貸款規(guī)模，緩解小微企業(yè)融資難問(wèn)題。

第四條 本細(xì)則所稱的小微企業(yè)是指在本市登記注冊(cè)，符合國(guó)家劃型標(biāo)準(zhǔn)的小型和微型企業(yè)。合作機(jī)構(gòu)是指通過(guò)遴選方式與補(bǔ)償基金合作的銀行、保險(xiǎn)、擔(dān)保等社會(huì)投融資機(jī)構(gòu)。

本細(xì)則所稱的小微企業(yè)信用貸款是指合作銀行向小微企業(yè)發(fā)放的無(wú)抵押、無(wú)質(zhì)押、無(wú)擔(dān)保，或以專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)等抵押、質(zhì)押的信用或準(zhǔn)信用貸款。

本細(xì)則所稱的小微企業(yè)短期周轉(zhuǎn)貸款是指向小微企業(yè)發(fā)放的期限在一年期以內(nèi)，金額在500萬(wàn)元以下，補(bǔ)充企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需短期流動(dòng)資金貸款。

本細(xì)則所稱小微企業(yè)信用保證保險(xiǎn)貸款是指小微企業(yè)以自身信用作為保險(xiǎn)標(biāo)的投保，獲得保險(xiǎn)公司為企業(yè)還款能力提供保險(xiǎn)，并以此獲得的銀行貸款。

第五條 本細(xì)則所稱的不良貸款，指合作銀行按照人民銀行發(fā)布的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》確定的次級(jí)、可疑、損失類貸款（不含貼現(xiàn)）。

第六條 補(bǔ)償基金的資金從北京市中小企業(yè)發(fā)展基金中安排。

第二章 基金組織架構(gòu)及其職責(zé)

第七條 北京市中小企業(yè)發(fā)展基金聯(lián)席會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)席會(huì)議”）負(fù)責(zé)補(bǔ)償基金的決策、指導(dǎo)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)和管理。補(bǔ)償基金的日常管理機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“基金管理機(jī)構(gòu)”）可通過(guò)設(shè)立或招標(biāo)方式確定。

第八條 聯(lián)席會(huì)議履行下列職責(zé)：

(一）合作銀行開展貸款利率不超過(guò)同期人民銀行貸款基準(zhǔn)利率上浮30%的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務(wù)，產(chǎn)生不良貸款的，該筆貸款的本金損失部分，補(bǔ)償基金承擔(dān)50%，合作銀行承擔(dān)50%。

（二）銀行與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展小微企業(yè)綜合融資成本不超過(guò)12%的信用保證保險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)，產(chǎn)生不良貸款的，銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自行商定各自的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。補(bǔ)償基金分別承擔(dān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和銀行對(duì)于該筆貸款本金損失負(fù)擔(dān)比例的50%。

（三）補(bǔ)償基金按照“互惠互利，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，與社會(huì)投融資機(jī)構(gòu)共同建立小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，按照實(shí)施方案和合作協(xié)議約定開展小微企業(yè)短期周轉(zhuǎn)貸款產(chǎn)生不良貸款的，按協(xié)議約定給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

第十一條

合作銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)年度小微企業(yè)信用貸款、保險(xiǎn)保證貸款不良率達(dá)到2%的，應(yīng)立即暫停該項(xiàng)業(yè)務(wù)，進(jìn)行自查整改，經(jīng)聯(lián)席會(huì)議審核同意后再行開展業(yè)務(wù)；超過(guò)3%的，超出部分補(bǔ)償基金不予補(bǔ)償。

第十二條

小微企業(yè)貸款資金只能用于企業(yè)自身正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性開支，不得用于消費(fèi)及其他用途。

第四章 合作機(jī)構(gòu)選擇

第十三條

通過(guò)公開征集、專家評(píng)審方式，擇優(yōu)選擇小微企業(yè)貸款合作銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等投融資機(jī)構(gòu)。

（三）專家評(píng)審。聯(lián)席會(huì)議辦公室組織有關(guān)專家對(duì)合作方案進(jìn)行評(píng)審，提出推薦意見；

（四）決策公示。聯(lián)席會(huì)議根據(jù)評(píng)審意見，審核同意擬合作機(jī)構(gòu)名單后，進(jìn)行社會(huì)公示，公示期為7個(gè)工作日。對(duì)公示期間發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并已核實(shí)的申報(bào)機(jī)構(gòu)，補(bǔ)償基金不予合作。

第十八條

小微企業(yè)信用貸款支持的企業(yè)需具備以下條件：

（一）項(xiàng)目符合國(guó)家和本市產(chǎn)業(yè)政策及首都城市功能定位，具備成長(zhǎng)潛力的小微企業(yè)；

（二）在本市內(nèi)登記注冊(cè)，具備獨(dú)立法人資格；

（三）企業(yè)其法定代表人近兩年無(wú)違法、違規(guī)、銀行貸款逾期、銀行欠息未還等不良信用記錄；

（四）企業(yè)具備與貸款規(guī)模相匹配的經(jīng)營(yíng)及還貸能力。

第五章 申請(qǐng)程序

第十九條 項(xiàng)目備案：合作銀行需定期向基金管理機(jī)構(gòu)報(bào)送小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，進(jìn)行項(xiàng)目備案。

第二十條

補(bǔ)償申請(qǐng)：合作機(jī)構(gòu)每半年度可向基金管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)不良貸款補(bǔ)償。合作機(jī)構(gòu)申請(qǐng)補(bǔ)償基金時(shí)，應(yīng)提交以下資料：

（一）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)書；

（二）貸款合同、相關(guān)合同資料復(fù)印件（加蓋公章）；

（三）不良貸款證明資料復(fù)印件（加蓋公章）；

第二十六條

補(bǔ)償基金管理機(jī)構(gòu)按季度、年度向聯(lián)席會(huì)議報(bào)送補(bǔ)償基金運(yùn)營(yíng)情況，聯(lián)席會(huì)議可委托第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)補(bǔ)償基金運(yùn)營(yíng)管理及合作銀行開展的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)結(jié)果作為未來(lái)是否與合作機(jī)構(gòu)繼續(xù)合作的重要參考。

第二十七條

補(bǔ)償基金管理機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)管理中如發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，需向聯(lián)席會(huì)議辦公室匯報(bào)，經(jīng)聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)后，及時(shí)調(diào)整、完善工作組織與相關(guān)政策。

第七章 附則

第二十八條

本細(xì)則由市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)信息化委負(fù)責(zé)解釋。

第二十九條

本細(xì)則自公布之日起實(shí)施。

第二篇：小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理（范文模版）

小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理

作者 張顯峰

摘要

與境外企業(yè)垂直化、精英化的法律風(fēng)險(xiǎn)管理相比，中國(guó)內(nèi)地企業(yè)更專注全員扁平化、全員化法律風(fēng)險(xiǎn)管理；小微企業(yè)受限于交易地位、資金和人力資源，其法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)更趨向內(nèi)部協(xié)同和加強(qiáng)全員執(zhí)行力；律師通過(guò)開展法務(wù)外包服務(wù)，在小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)中發(fā)揮著外腦和延伸平臺(tái)的作用。

關(guān)鍵詞 小微企業(yè) 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)化管理 法務(wù)外包

目錄

一 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理概述 二 小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)特屬性 三 小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

四 律師在小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用 五 關(guān)于關(guān)注《中小企業(yè)促進(jìn)法》的建議 參考文獻(xiàn)

一 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理概述

從1882年美國(guó)新澤西州的美孚石油公司設(shè)立第一位企業(yè)法律顧問(wèn)到《企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南（GB/T 27914-2011）》（下稱《指南》）頒布的近130年間，國(guó)際經(jīng)濟(jì)和中國(guó)經(jīng)濟(jì)都發(fā)生了天翻地覆的變化，現(xiàn)代企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)也與一個(gè)多世紀(jì)前不可同日而語(yǔ)，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的手段向著更精細(xì)、更量化和更多元的方向發(fā)展。

《指南》對(duì)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的定義是：“基于法律規(guī)定或者合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或者企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或者不作為導(dǎo)致的不確定性，對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響”。在實(shí)務(wù)中，我們更熟悉的定義是：上述原因?qū)е碌呐c企業(yè)經(jīng)營(yíng)遠(yuǎn)望所背離的法律不利后果發(fā)生的可能性。其成因包括：違法行為、自甘冒險(xiǎn)行為、法律的不確定性、法律環(huán)境的不完善性和管控的不規(guī)范性。

在境外公司的治理結(jié)構(gòu)中，“首席法務(wù)官”（CLO）的頭銜正日益成為其中重要的一極。它來(lái)自于英文“Chief Legal Officer”（CLO）的中文對(duì)譯名，實(shí)際上，其意為企業(yè)法務(wù)管理的最高領(lǐng)導(dǎo)人，其必須具有法律專業(yè)背景和必備的管理能力。在中國(guó)內(nèi)地企業(yè)中，與此相關(guān)的崗位或職務(wù)的稱呼是：法務(wù)專員、法務(wù)經(jīng)理、公司法律顧問(wèn)或公司律師，其在公司治理結(jié)構(gòu)中的地位與境外企業(yè)存在著微妙的差別。

歐美企業(yè)憑借其層出不窮的高新技術(shù)、大量知識(shí)產(chǎn)權(quán)、憑借其在國(guó)際貿(mào)易中的話語(yǔ)權(quán)，保證了企業(yè)常規(guī)利潤(rùn)的比較恒定的高附加值，其有財(cái)力儲(chǔ)備通過(guò)提高所延聘得法務(wù)人才的質(zhì)量和數(shù)量來(lái)控制企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。在美國(guó)，公司律師人數(shù)為20萬(wàn)人，約占全美律師總數(shù)的20%，而在中國(guó)，經(jīng)過(guò)近年的迅猛發(fā)展，截止2016年，全部律師執(zhí)業(yè)人數(shù)也才有29.7萬(wàn)人，2016年，國(guó)務(wù)院辦公廳以《關(guān)于推行法律顧問(wèn)制度和公職律師公司律師制度的意見》的形式，明確了對(duì)國(guó)有企業(yè)延聘公司律師的要求。但是中國(guó)內(nèi)地企業(yè)主要以能源型和加工型為主，在企業(yè)成本設(shè)計(jì)中，一般難以負(fù)擔(dān)高額的法律人力資源成本，加之中國(guó)的文化傳承中，法律長(zhǎng)期被弱化和異化，內(nèi)地很多企業(yè)沒(méi)有選擇設(shè)立一個(gè)龐大的由法律精英組建的法務(wù)部，轉(zhuǎn)而開發(fā)出了全員參與法律風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，將垂直化的法律風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變?yōu)楸馄交姆娠L(fēng)險(xiǎn)管理，營(yíng)造出了具備中國(guó)企業(yè)特色的法律風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

二 小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)特屬性 1 小微企業(yè)概況

《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》明確提出了中小企業(yè)的概念，隨后，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局下發(fā)《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法》，提出了小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，從資產(chǎn)總額、營(yíng)業(yè)收入和從業(yè)人數(shù)上做出了劃分。比如營(yíng)業(yè)收入方面，除了與房地產(chǎn)有關(guān)的行業(yè)，微型企業(yè)一般小于300萬(wàn)元。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，中國(guó)的小微企業(yè)有8000萬(wàn)家。

在美國(guó)，上世紀(jì)50年代就有人將小企業(yè)發(fā)展為大企業(yè)作為專門課題來(lái)研究。在國(guó)外，從業(yè)人員不足10人，一般是微型企業(yè)的標(biāo)志，從業(yè)人數(shù)不足50人是小企業(yè)的標(biāo)志。在上世紀(jì)60年代，美國(guó)、英國(guó)和原西德的制造業(yè)金額的1/4是由從業(yè)人員不足100人的企業(yè)完成的。

2小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的的特點(diǎn)是由其在市場(chǎng)中的交易地位決定的。由于小微企業(yè)一般占據(jù)大企業(yè)所忽略的、邊緣化的市場(chǎng)，所以其涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)也不是學(xué)界研究的熱點(diǎn)。

小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的的特點(diǎn)表現(xiàn)如下：

（1）小微企業(yè)成長(zhǎng)性強(qiáng)，彈性差，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)高，與清算破產(chǎn)有關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)高。

（2）小微企業(yè)創(chuàng)新能力強(qiáng)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)高（3）小微企業(yè)不同于大企業(yè)單維度、線性內(nèi)部增長(zhǎng)的模式，而采取多維度、網(wǎng)絡(luò)化外向合作模式，外部法律風(fēng)險(xiǎn)更高

（4）小微企業(yè)為追求效率，不以組織結(jié)構(gòu)性作為管理手段，突顯出人力資源法律風(fēng)險(xiǎn)高

（5）小微企業(yè)受資金的限制，法律風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)算小，法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為對(duì)企業(yè)不利的法律事實(shí)的概率高

（6）小微企業(yè)區(qū)域色彩濃，與地方立法相關(guān)性強(qiáng)

（7）小微企業(yè)成長(zhǎng)性好，受大資金和大企業(yè)青睞，與并購(gòu)事務(wù)相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)高。

3小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

我們很難奢望小微企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理中系統(tǒng)地設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策等工作程序；很難想象小微企業(yè)會(huì)主動(dòng)厘清什么是純粹法律風(fēng)險(xiǎn)、什么是投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)，什么是顯性法律風(fēng)險(xiǎn)、什么是隱形法律風(fēng)險(xiǎn)，什么是外部法律風(fēng)險(xiǎn)、什么是內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)；我們不能要求他們開展法律風(fēng)險(xiǎn)成本分析和指數(shù)評(píng)價(jià)。

小微企業(yè)能夠設(shè)置一個(gè)法務(wù)部或者一個(gè)法務(wù)崗位，能夠明確這樣的崗位兼具管理職能和救濟(jì)職能已經(jīng)是法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作的初步成功。

三 小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)選擇運(yùn)營(yíng)中的重點(diǎn)區(qū)域?qū)嵤?/p>

受限于資金和人力資源，小微企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)當(dāng)服從不等概抽樣的理論，選擇運(yùn)營(yíng)中的重點(diǎn)區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控。

比如，針對(duì)小微企業(yè)需要大量參與外部部門的協(xié)同合作，法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作就要向外部法律風(fēng)險(xiǎn)管理傾斜，通過(guò)積極介入商務(wù)調(diào)查，商務(wù)談判，推廣各類型法律文件的執(zhí)行手冊(cè)，提高全員執(zhí)行力等來(lái)保障外部合作的安全性、有效性。

比如針對(duì)創(chuàng)新，就要積極地熟悉創(chuàng)新的形式，盡量理解創(chuàng)新的本質(zhì)，通過(guò)對(duì)法律精神的理解，通過(guò)對(duì)國(guó)外案例的學(xué)習(xí)，保障企業(yè)在暫時(shí)性的法律盲區(qū)中發(fā)展。

2小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)性管理

受限于資金和人力資源，多數(shù)小微企業(yè)雖然建立了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文件和設(shè)置法律風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，但是不具備動(dòng)態(tài)管理意識(shí)、不能開展有效的技能訓(xùn)練和不能實(shí)施實(shí)際操作，文件建立和崗位設(shè)置不能滿足事前防范的要求，更遑論事中控制和事后補(bǔ)救。小微企業(yè)的成長(zhǎng)性、創(chuàng)新性決定了其經(jīng)營(yíng)行為超前于管理行為，法律風(fēng)險(xiǎn)管理行為更滯后于經(jīng)營(yíng)行為。這就需要企業(yè)主保有法律風(fēng)險(xiǎn)管理的補(bǔ)強(qiáng)意識(shí)，一方面能夠周期性地參照經(jīng)營(yíng)行為對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理文件進(jìn)行更新，一方面能夠及時(shí)對(duì)偶發(fā)性、觸發(fā)性的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化進(jìn)行化解，一方面結(jié)合化解措施對(duì)管理文件和管理行為進(jìn)行修正。

3小微企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)突出部門協(xié)同，全員參與法律風(fēng)險(xiǎn)管理

鑒于管理層級(jí)簡(jiǎn)單，在法律風(fēng)險(xiǎn)管理中，小微企業(yè)一般不會(huì)建設(shè)強(qiáng)大的垂直化管理體系，不會(huì)以復(fù)雜的法律文件完成內(nèi)部交流，不會(huì)營(yíng)造大企業(yè)特有的以組織結(jié)構(gòu)化、部門差異化為標(biāo)志的管理體系。小微企業(yè)通常會(huì)通過(guò)全員參與的形式、通過(guò)部門協(xié)同的形式、通過(guò)法律技能培訓(xùn)、法務(wù)工具資源共享的形式完成法律風(fēng)險(xiǎn)管理。

銷售通常是小微企業(yè)的命脈。法務(wù)人員的一切管理工作如果以促成交易、促成安全交易為出發(fā)點(diǎn)，在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中持開放、包容態(tài)度，那么他們對(duì)于銷售部門的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)就是有幫助的，就容易得到銷售部門的支持。

因?yàn)榉e極參與了企業(yè)的銷售行為，小微企業(yè)的法務(wù)人員通常比大企業(yè)的法務(wù)人員更有能力識(shí)別企業(yè)運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。

4以買賣合同為例看企業(yè)法務(wù)人員如何協(xié)調(diào)全員參與法律風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理。

小微企業(yè)通常在市場(chǎng)中不占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，參與的是一種不對(duì)稱競(jìng)爭(zhēng)，小微企業(yè)一般很難將自己的制式合同模本運(yùn)用到每一次交易中，而由于小微企業(yè)的成長(zhǎng)性、創(chuàng)新性決定了其交易的頻繁性，法務(wù)人員很難參與到每一個(gè)合同的全稱控制。

從合同設(shè)立前的市場(chǎng)調(diào)查、客戶資信調(diào)查、商務(wù)談判，到合同簽訂中的條款擬制、磋商、簽訂生效，到合同的履行，包括生產(chǎn)、運(yùn)輸、交付、驗(yàn)收、回款，到可能的質(zhì)量爭(zhēng)議、售出確認(rèn)、賬款確認(rèn)、賬款催收，到可能發(fā)生的合同變更、解除，其中一定有一些環(huán)節(jié)是銷售人員、財(cái)務(wù)人員、儲(chǔ)運(yùn)人員等自行處理的，法務(wù)人員只有通過(guò)培訓(xùn)、協(xié)同才能完成全程法律風(fēng)險(xiǎn)管理。

小微企業(yè)法務(wù)人員的法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作是以網(wǎng)格化、人格化的方式滲入到企業(yè)各個(gè)部門，通過(guò)部門和全員協(xié)同完成的。

企業(yè)法務(wù)人員首先與銷售部門會(huì)商，結(jié)合商務(wù)條款填充法律條款，制作買賣合同模本。對(duì)于法務(wù)人員來(lái)說(shuō)，此時(shí)，法律風(fēng)險(xiǎn)的靜態(tài)管理已經(jīng)完成了。但是，更重要的工作將從第二步開始。第二步，要對(duì)銷售部門從業(yè)人員的法律風(fēng)險(xiǎn)管理能力做出評(píng)估，并向銷售部門主管人員作出提示；第三步，要根據(jù)銷售部門的理解能力和執(zhí)行能力，制作出《買賣合同執(zhí)行手冊(cè)》，對(duì)于合同中的靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（主體適格、內(nèi)容瑕疵等）、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（不當(dāng)締約、不當(dāng)履行、不當(dāng)變更、不當(dāng)解除）做出提示；第四，手冊(cè)中要明確指出哪些條款是必須堅(jiān)持的，哪些條款是可以協(xié)商、變更的，哪些是可以放棄的；第五，當(dāng)法務(wù)人員提出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)轉(zhuǎn)化為確定的對(duì)企業(yè)不利的法律事實(shí)后，銷售人員必要時(shí)有權(quán)利有義務(wù)依據(jù)手冊(cè)第一時(shí)間、第一現(xiàn)場(chǎng)對(duì)合同履行情況進(jìn)行催告、制止、補(bǔ)救或證據(jù)保全；第六，當(dāng)糾紛發(fā)生時(shí)，銷售人員在必要時(shí)有權(quán)利有義務(wù)依據(jù)手冊(cè)第一時(shí)間、第一現(xiàn)場(chǎng)與合同相對(duì)方進(jìn)行和解，做息訴努力。甚至依據(jù)手冊(cè)，依照授權(quán)向第三方機(jī)構(gòu)采取行政舉報(bào)、民事訴訟或刑事報(bào)案。

在小微企業(yè)的買賣合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中，突出的是員工的執(zhí)行力。在持有一份成熟的《買賣合同執(zhí)行手冊(cè)》的前提下，銷售部門的員工就好比是野戰(zhàn)部隊(duì)的戰(zhàn)場(chǎng)衛(wèi)生員，必須具備基本的止血、包扎技能；而企業(yè)內(nèi)部法務(wù)人員就好比戰(zhàn)地醫(yī)院，采用流水線方式最快時(shí)間完成基本的手術(shù)，保全傷員生命；之后，部分傷員就需要轉(zhuǎn)回后方醫(yī)院，此時(shí)，與小微企業(yè)對(duì)接的律師和律所就要出場(chǎng)了。

四律師在小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

律師事務(wù)所和律師在小微企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的定位

律師事務(wù)所一方面有義務(wù)承擔(dān)企業(yè)的外腦職能，另一方面也有為企業(yè)搭建外部延伸平臺(tái)的職能，借助這個(gè)平臺(tái)，企業(yè)可以拓展交易，律所可以為企業(yè)之間開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理交流提供機(jī)會(huì)。2 律師作為小微企業(yè)外腦的職能

一些律所將過(guò)去針對(duì)中小企業(yè)、小微企業(yè)提供的法律顧問(wèn)服務(wù)做了轉(zhuǎn)型，重新定位為“虛擬法務(wù)總監(jiān)“或”企業(yè)法務(wù)外包“。

這當(dāng)中，首先有著市場(chǎng)推廣的考慮，但更有著律師行業(yè)對(duì)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重新思考。隨著創(chuàng)新企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)的發(fā)展，傳統(tǒng)的法律顧問(wèn)服務(wù)難以和企業(yè)產(chǎn)生共鳴。只懂法律、不懂管理，只懂法律、不懂銷售的律師無(wú)法滿足小微企業(yè)的法律需求。而借助虛擬法務(wù)總監(jiān)或企業(yè)法務(wù)外包者的身份，律師可以與更多小微企業(yè)進(jìn)行交流，更順利地對(duì)小微企業(yè)的體系進(jìn)行滲入，在這個(gè)過(guò)程中，律師可以學(xué)習(xí)到更多的管理、銷售實(shí)務(wù)，反過(guò)來(lái)提升自身與企業(yè)交流的能力、提升為企業(yè)服務(wù)的能力，同時(shí)這些技能可以應(yīng)用于更多企業(yè)的服務(wù)中，也可以把A企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)推廣到B企業(yè)。3 OA和CRM系統(tǒng)是幫助律師成為企業(yè)外腦的工具

互聯(lián)網(wǎng)和IT技術(shù)的發(fā)展使得社會(huì)協(xié)作變得越來(lái)越容易、越來(lái)越普遍，小微企業(yè)甚至不需要做大，企業(yè)不再只有內(nèi)生式發(fā)展這一條路可走，小微企業(yè)依靠外向型合作一樣可以創(chuàng)造出可觀的社會(huì)價(jià)值和商業(yè)價(jià)值?；ヂ?lián)網(wǎng)和IT技術(shù)的發(fā)展將催生出越來(lái)越多的小微企業(yè)，也催生出越來(lái)越多、越來(lái)越精準(zhǔn)的法務(wù)外包類服務(wù)。

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和IT技術(shù)使得律師對(duì)企業(yè)的融入變得容易。許多企業(yè)歡迎律師進(jìn)入企業(yè)的OA系統(tǒng)，參與流程管理，律師的審批工作變得不可或缺。由于OA，企業(yè)對(duì)于律師的依存度加強(qiáng)了，律師對(duì)于企業(yè)的熟悉度提升了。很多律所也在引導(dǎo)企業(yè)加入律所的CRM系統(tǒng)，通過(guò)CRM系統(tǒng)，律所的服務(wù)效率提高了，管理水平提升了，律所可以藉此建立大數(shù)據(jù)，借助大數(shù)據(jù)為企業(yè)群體提供更精準(zhǔn)的服務(wù)。

4律師作為企業(yè)外腦為企業(yè)制定執(zhí)行手冊(cè)，推進(jìn)法律服務(wù)產(chǎn)品化

從2004年起，法院系統(tǒng)陸續(xù)對(duì)于執(zhí)行案件信息和案件審判信息進(jìn)行公開，律師借助這些信息可以充分開展大數(shù)據(jù)的建立和分析，從判決結(jié)果、執(zhí)行結(jié)果對(duì)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施反向控制，引導(dǎo)企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。律師對(duì)于訴訟案件的實(shí)體法研究工作包括對(duì)于己方違約、違法違規(guī)、侵權(quán)行為與對(duì)方違約、違法違規(guī)、侵權(quán)行為進(jìn)行量化分析，對(duì)于訴訟引發(fā)的經(jīng)營(yíng)成本的變化進(jìn)行分析；結(jié)合訴訟法的實(shí)踐和研究，律師可以從證據(jù)、管轄、時(shí)效、舉證責(zé)任等方面對(duì)企業(yè)提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。

相比較企業(yè)法務(wù)人員，在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中，律師的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)在于具備訴訟和仲裁實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)過(guò)了必要的思維訓(xùn)練，這是企業(yè)法務(wù)人員無(wú)法比擬的。

律師可以將基于訴訟案件的經(jīng)驗(yàn)、思維訓(xùn)練和法律研究應(yīng)用于企業(yè)實(shí)務(wù)。依然以買賣合同為例，企業(yè)法務(wù)人員可以在扁平化的法律風(fēng)險(xiǎn)管理中，以提供《買賣合同執(zhí)行手冊(cè)》的形式實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)控制；律師則通過(guò)以外腦形式對(duì)于企業(yè)實(shí)體法務(wù)人員的補(bǔ)強(qiáng)或?qū)Σ糠中∥⑵髽I(yè)以虛擬法務(wù)總監(jiān)的取代實(shí)體法務(wù)人員，滿足企業(yè)管理的需求和成本控制的需求。

由律師擬制各類型法律文件執(zhí)行手冊(cè)，為法律服務(wù)產(chǎn)品化探索出了新的途徑。

5律師事務(wù)所發(fā)揮延展平臺(tái)作用

就像星巴克成為人們家庭外廊的延伸，為人們提供一個(gè)社交平臺(tái)一樣，律師事務(wù)所也能夠憑借法律風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，為小微企業(yè)搭建一個(gè)社交平臺(tái)，通過(guò)研討、論壇、年會(huì)、培訓(xùn)和其他分享活動(dòng)，讓眾多的小微企業(yè)在這里交流，甚至謀求交易機(jī)會(huì)。律所和律師服務(wù)的附加值開始顯現(xiàn)，就像星巴克的咖啡不僅僅是咖啡。

五 關(guān)于關(guān)注《中小企業(yè)促進(jìn)法》的建議

現(xiàn)實(shí)中，無(wú)論是政府還是民眾，無(wú)論是市場(chǎng)還是輿論，無(wú)論是法律共同體還是企業(yè)家群體，人們對(duì)于小微企業(yè)的關(guān)注度都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

自2003年1月1日，《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》就已經(jīng)開始實(shí)施，小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)這部法律在資金支持、創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、清潔生產(chǎn)、企業(yè)信用制度建設(shè)等方面尋求改進(jìn)。

參考文獻(xiàn)

1秦日倫，蔣海巖、王坤明、冷濤，宋真瑋，李芳著《全方位動(dòng)態(tài)式企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建與實(shí)踐出版源《山東行政學(xué)院:山東省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)》, 2009, 2009(V00):44-50 2宋智宇、韓磊著《關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)性控制的研究》出版源《經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊》, 2011(17):189-190 3李 剛，張曉健 著《在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理中的價(jià)值導(dǎo)向》出版源《中國(guó)律師網(wǎng)》

4劉宏強(qiáng) 著《首席法務(wù)官(CLO)一個(gè)崛起的法律職業(yè)群體》出版源 《法人雜志》 2009年01期

第三篇：惠州市知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金

惠州市知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金

管理辦法（試行）

(征求意見稿）

第一章

總

則

第一條 為貫徹落實(shí)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于深化體制機(jī)制改革 加快實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的若干意見》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于新形勢(shì)下加快知識(shí)產(chǎn)權(quán)強(qiáng)國(guó)建設(shè)的若干意見》（國(guó)發(fā)〔2015〕71號(hào)）、《廣東省深入實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略推動(dòng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展行動(dòng)計(jì)劃》（粵府函〔2015〕256號(hào)）、《國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)金融服務(wù)工作的意見》（國(guó)知發(fā)管字〔2015〕21號(hào)），進(jìn)一步推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營(yíng)體系建設(shè)，服務(wù)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，支撐產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、提質(zhì)、增效，充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿放大和風(fēng)險(xiǎn)保障作用，有效防范化解知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)，特設(shè)立惠州市知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金（以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金”）。為確?；鸬母咝?、規(guī)范運(yùn)作，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的“風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金”，是指由中央財(cái)政引導(dǎo)資金和地方財(cái)政配套資金共同組成的基金，專門用于支持由合作銀行等金融機(jī)構(gòu)向科技型中小微企業(yè)發(fā)放以專利權(quán)質(zhì)押為主要擔(dān)保方式的貸款后產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失按規(guī)定給予一定補(bǔ)償?shù)膶ｍ?xiàng)資金。

第三條 建立符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)（專利)的科技型中小微企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)（以下簡(jiǎn)稱“數(shù)據(jù)庫(kù)”），合作銀行為

數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)的科技型企業(yè)提供貸款，基金專項(xiàng)用于補(bǔ)償貸款所發(fā)生的損失。

第四條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金以“多級(jí)聯(lián)動(dòng)、政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、循環(huán)使用”為運(yùn)作原則，具有明確的產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)性和指向性，同時(shí)借助市場(chǎng)的力量來(lái)提高財(cái)政扶持資金的使用效率,引導(dǎo)政府、金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)資金共同支持擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的科技型企業(yè)發(fā)展。

第二章

管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第五條

市政府成立“惠州市知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金管理委員會(huì)”（以下簡(jiǎn)稱基金管委會(huì)），作為基金運(yùn)作的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。基金管委會(huì)由市政府分管副市長(zhǎng)兼任主任，成員由市知識(shí)產(chǎn)權(quán)部門、財(cái)政、審計(jì)、金融工作等部門和中國(guó)人民銀行惠州市中心支行負(fù)責(zé)人組成。

第六條 基金管委會(huì)下設(shè)辦公室（以下稱基金管委會(huì)辦公室），作為基金運(yùn)作的協(xié)調(diào)管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)基金管委會(huì)的日常運(yùn)作?；鸸芪瘯?huì)辦公室設(shè)在市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局，由市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局的局長(zhǎng)、分管副局長(zhǎng)分別兼任正、副主任。

第七條 基金管委會(huì)的主要職責(zé)。

（一）確定和變更基金的合作銀行；

（二）提出完善基金管理辦法的建議及日常工作規(guī)范；

（三）審議合作銀行利用基金的貸款（以下稱基金貸款）業(yè)務(wù)工作計(jì)劃和工作報(bào)告；

（四）審核上報(bào)基金補(bǔ)充資金方案，變更基金規(guī)模；

（五）核準(zhǔn)基金的劃撥；

（六）貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償損失確定、償付和核銷壞帳；

（七）核準(zhǔn)進(jìn)入數(shù)據(jù)庫(kù)的科技型中小微企業(yè)名單；

（八）監(jiān)督有關(guān)基金貸款的使用效益情況。

基金管委會(huì)各有關(guān)成員單位主要職責(zé)：

（一）市知識(shí)產(chǎn)權(quán)部門負(fù)責(zé)基金管委會(huì)的日常運(yùn)作，協(xié)調(diào)各成員單位開展工作；協(xié)調(diào)解決基金設(shè)立、運(yùn)作過(guò)程中遇到的有關(guān)問(wèn)題；與合作銀行簽訂合作協(xié)議，開設(shè)基金專用存款賬戶；負(fù)責(zé)建立擁有有效發(fā)明專利和實(shí)用新型專利的企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)，并每月更新一次；

（二）市財(cái)政部門負(fù)責(zé)基金劃撥、資金補(bǔ)充；協(xié)助審批基金補(bǔ)充資金方案、變更基金規(guī)模；負(fù)責(zé)對(duì)基金使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查；實(shí)施財(cái)政資金績(jī)效管理工作；

（三）市審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)基金的管理使用效益情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；

（四）市金融工作部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系等；

（五）中國(guó)人民銀行惠州市中心支行建立和完善科技型中小微企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資信貸政策導(dǎo)向效果評(píng)估，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)合作銀行創(chuàng)新科技型中小微企業(yè)信貸產(chǎn)品和服務(wù)，建立專門針對(duì)科技型中小微企業(yè)的信用評(píng)審和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

第八條 合作銀行的主要職責(zé)。

（一）執(zhí)行經(jīng)基金管委會(huì)批準(zhǔn)的基金工作計(jì)劃，定期向基金管委會(huì)報(bào)告有關(guān)授貸企業(yè)基金貸款使用情況；

（二）與數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)的企業(yè)開展基金貸款業(yè)務(wù)

按低于四大銀行同期運(yùn)用其它資金發(fā)放給中小企業(yè)貸款的加權(quán)平均利率，提供基金總額10-20倍的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款等服

務(wù)，負(fù)責(zé)受理入庫(kù)企業(yè)貸款申請(qǐng)，并按本銀行的企業(yè)貸款審理程序自行審核、調(diào)查、審批，辦理貸款和專利權(quán)質(zhì)押登記手續(xù)，發(fā)放貸款。

（三）對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)申請(qǐng)基金貸款的企業(yè)自行評(píng)審，評(píng)審結(jié)果不受基金管委會(huì)干預(yù)；

（四）依法和本辦法承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；

（五）提請(qǐng)基金管委會(huì)審議基金的償付和核銷壞賬；

（六）監(jiān)督相關(guān)基金貸款的使用情況。

第三章 基金規(guī)模及期限

第九條

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金總額不低于3000萬(wàn)元，其中中央財(cái)政引導(dǎo)資金1000萬(wàn)元，市財(cái)政配套2000萬(wàn)元，歡迎縣區(qū)財(cái)政參與。在合作銀行開設(shè)由基金管委會(huì)管理的基金專用存款賬戶，基金劃付須由基金管委會(huì)核準(zhǔn)確認(rèn)，利息納入本金?；鹪O(shè)立期限暫定為5年。期限屆滿后，基金管委會(huì)須于2年內(nèi)向財(cái)政退還基金本息；如發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，按追償實(shí)際結(jié)余退還市財(cái)政。

第十條 鼓勵(lì)和支持本市各商業(yè)銀行與基金管委會(huì)合作開展基金貸款業(yè)務(wù)。

基金運(yùn)行初期將擇優(yōu)選擇資金雄厚、財(cái)務(wù)制度健全、追償機(jī)制完善的銀行作為合作試點(diǎn)。經(jīng)基金管委會(huì)批準(zhǔn)后，由市知識(shí)產(chǎn)權(quán)部門與合作銀行通過(guò)簽訂書面協(xié)議形式運(yùn)作基金，協(xié)議期限為2年。在基金設(shè)立期限內(nèi)，合作協(xié)議期滿后，若基管會(huì)與合作銀行均無(wú)書面提出終止合作意向，經(jīng)協(xié)商一致可續(xù)簽合作協(xié)議。

第四章 扶持對(duì)象

第十一條 扶持企業(yè)的條件。

（一）企業(yè)范圍：在惠州市轄區(qū)內(nèi)登記注冊(cè)，具有獨(dú)立法人資格，以惠州為主要納稅地，符合國(guó)家有關(guān)中小微企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)和我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，擁有有效發(fā)明專利和實(shí)用新型專利，持續(xù)進(jìn)行研究開發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，運(yùn)用專利權(quán)進(jìn)行質(zhì)押融資的科技型企業(yè)。

（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況：企業(yè)年銷售收入和利潤(rùn)持續(xù)正增長(zhǎng)，資產(chǎn)（含無(wú)形資產(chǎn)）負(fù)債率不超過(guò)70%。

（三）信用記錄：企業(yè)及主要股東（含企業(yè)法定代表人和實(shí)際控制人）近2年在人民銀行征信系統(tǒng)和市聯(lián)合征信系統(tǒng)等征信機(jī)構(gòu)中沒(méi)有不良信息記錄；

第十二條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金優(yōu)先支持下列中小微企業(yè)：

（一）國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)或高新技術(shù)企業(yè)培育庫(kù)入庫(kù)企業(yè)；

（二）國(guó)家、省或市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽優(yōu)勝企業(yè)；

（三）獲得“廣東省知識(shí)產(chǎn)權(quán)示范企業(yè)”、“廣東省知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)企業(yè)”或“惠州市知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)企業(yè)”稱號(hào)的企業(yè)。

（四）近5年內(nèi)，獲得1項(xiàng)（含）以上有效發(fā)明專利或3項(xiàng)（含）以上有效實(shí)用新型專利或3項(xiàng)（含）以上的企業(yè)。

（五)惠州市各級(jí)各類孵化器在孵企業(yè)。

第十三條 接收貸款的企業(yè)每年向基金管委會(huì)辦公室報(bào)送企業(yè)當(dāng)年上半年和經(jīng)營(yíng)情況，包括企業(yè)的當(dāng)年上半年和財(cái)務(wù)報(bào)表。

第十四條

每家企業(yè)每年最多可申請(qǐng)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目，對(duì)于微型企業(yè)最高不超過(guò)500萬(wàn)元，小型企業(yè)最高不超過(guò)1000萬(wàn)

元，中型企業(yè)最高不超過(guò)2000萬(wàn)元，項(xiàng)目期限最長(zhǎng)不超過(guò)1年。

第十五條

入庫(kù)企業(yè)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目獲得的資金只能用于企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)（包括采購(gòu)原材料、技術(shù)改造、自主創(chuàng)新等），嚴(yán)禁用于償還舊債、發(fā)放拖欠工資和資本市場(chǎng)上的投資。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制及代償

第十六條 企業(yè)通過(guò)基金獲得的貸款只能用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，包括采購(gòu)原材料、自主創(chuàng)新、技術(shù)改造等，嚴(yán)禁用于償還舊債、發(fā)放拖欠工資、轉(zhuǎn)借他人和資本市場(chǎng)上的投資等。如發(fā)現(xiàn)企業(yè)挪用或改變基金貸款用途的情況，基金管委會(huì)有權(quán)要求合作銀行提前向企業(yè)收回貸款，并按有關(guān)法律法規(guī)和本辦法第十八條處理。

第十七條 合作銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息傳達(dá)機(jī)制，每季度向基金管委會(huì)匯報(bào)基金貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，并對(duì)貸款企業(yè)的以下預(yù)警信息進(jìn)行監(jiān)控。

（一）資產(chǎn)負(fù)債率連續(xù)3個(gè)月上升，并較貸款初期上升10個(gè)百分點(diǎn)以上；

（二）流動(dòng)比率連續(xù)3個(gè)月下降，并較貸款初期下降10個(gè)百分點(diǎn)以上；

（三）企業(yè)主要股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；

（四）存在虛增實(shí)收資本、抽資逃資現(xiàn)象；

（五）存在違法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)濟(jì)、法律糾紛；

（六）認(rèn)為有潛在風(fēng)險(xiǎn)損失的可能現(xiàn)象。

當(dāng)出現(xiàn)以上一種或多種情況時(shí)，合作銀行應(yīng)報(bào)告基金管委會(huì)辦公室，共同商討應(yīng)對(duì)方案，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

第十八條 有下列情形之一的企業(yè)和個(gè)人，相關(guān)部門自發(fā)現(xiàn)之日起5天內(nèi)報(bào)告基金管理委員會(huì)辦公室，基金管理委員會(huì)辦公室將其從數(shù)據(jù)庫(kù)除名，并錄入市聯(lián)合征信系統(tǒng)，合作銀行5年內(nèi)不得給予本基金貸款。

（一）有重大違法、違規(guī)記錄的；

（二）獲基金貸款后，不履行合同、不按期付息還款或到期不能償還銀行貸款本息且造成基金損失的；

（三）有挪用或改變基金貸款用途的；

（四）提供虛假信息，騙取基金貸款行為的。

第十九條 當(dāng)企業(yè)的基金貸款逾期率（逾期貸款額/貸款余額）超過(guò)5%時(shí)，合作銀行應(yīng)立即報(bào)告基金管委會(huì)辦公室，并暫停發(fā)放新的基金貸款業(yè)務(wù)；逾期率下降后，可恢復(fù)基金貸款業(yè)務(wù)。

第二十條 基金承擔(dān)基金貸款損失補(bǔ)償最高不超過(guò)30%，其余的貸款損失由合作銀行承擔(dān)。

基金動(dòng)態(tài)最大承擔(dān)貸款損失為基金的累計(jì)余額。當(dāng)基金余額不足于承擔(dān)基金貸款損失補(bǔ)償時(shí)，不足部分仍由合作銀行承擔(dān)。

第二十一條 基金貸款損失補(bǔ)償程序。

（一）當(dāng)企業(yè)的基金貸款到期無(wú)法償還貸款本息，經(jīng)合作銀行按規(guī)定確認(rèn)為不良貸款后，合作銀行可向基金管委會(huì)書面報(bào)送相關(guān)情況并提出補(bǔ)償申請(qǐng)。經(jīng)基金管委會(huì)辦公室核實(shí)并經(jīng)基金管委會(huì)批準(zhǔn)后，在60天內(nèi)按不良貸款本息（不含復(fù)利和罰息）總額30%的比例，將基金先行代償給合作銀行；

（二）當(dāng)企業(yè)的基金貸款到期未償還銀行貸款本息的，合作銀行應(yīng)積極及時(shí)追討和清償，或依法對(duì)貸款企業(yè)向法院提起訴訟。經(jīng)采取追討、清償或仲裁、訴訟等所有相關(guān)法律手段后，如

無(wú)發(fā)生實(shí)際損失，合作銀行應(yīng)將基金管委會(huì)先行代償?shù)幕鹜诉€到基金賬戶；如發(fā)生實(shí)際損失，合作銀行應(yīng)將追償后全部所得按30%的比例退還到基金賬戶。

第二十二條 基金支持的貸款出現(xiàn)逾期須使用基金進(jìn)行代償時(shí)，先使用市財(cái)政出資部份，后使用中央財(cái)政出資部分；歸還基金時(shí)，先歸還中央財(cái)政部分，后歸還市財(cái)政出資部份。

第二十三條 基金代償損失經(jīng)確認(rèn)后，由基金管委會(huì)辦公室提請(qǐng)基金管委會(huì)進(jìn)行壞賬核銷。

第六章

基金監(jiān)督管理

第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金必須專項(xiàng)專用，禁止任何部門和單位截留、挪用；不得弄虛作假、騙取補(bǔ)償基金。對(duì)違反規(guī)定的，除全額收回已撥付的專項(xiàng)資金外、并按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，追究有關(guān)人員的責(zé)任。

第二十五條 建立責(zé)任追究制度。對(duì)人為因素造成的損失，進(jìn)行責(zé)任追究，造成損失嚴(yán)重的交司法機(jī)關(guān)處理。

第二十六條 各合作機(jī)構(gòu)應(yīng)確定一名聯(lián)系人，及時(shí)反映損帳和債權(quán)追索情況，追索實(shí)現(xiàn)的債權(quán)要在1個(gè)月內(nèi)按原補(bǔ)償比例及時(shí)返還補(bǔ)償基金。

第二十七條 對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、騙取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金貸款的企業(yè)，按照相關(guān)法律法規(guī)處理。由于惡意逃避債務(wù)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金損失和銀行貸款損失的借款企業(yè)，根據(jù)實(shí)際情況將借款企業(yè)及其責(zé)任人列入誠(chéng)信黑名單，并在5年內(nèi)不再受理其基金貸款申請(qǐng)。涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第七章

附

則

第二十八條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，有效期五年。

第二十九條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目實(shí)施的期限原則上不能超出本辦法有效期，否則風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償責(zé)任。

第三十條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金在本管理辦法到期并履行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償責(zé)任后，余額應(yīng)資金來(lái)源退還財(cái)政。

第三十一條 本辦法由惠州市知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

摘要：受當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增速減緩影響，小微企業(yè)面臨著經(jīng)營(yíng)壓力大、成本上升、融資困難等問(wèn)題，商業(yè)銀行的小微企業(yè)貸款壞賬風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)加大。文章分析了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出商業(yè)銀行從創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理理念、科學(xué)定位客戶目標(biāo)、提升業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力、加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新等方面入手，加強(qiáng)小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，有效支持小微企業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

近年來(lái)，隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)大量涌現(xiàn)，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前全國(guó)小微企業(yè)已超過(guò)1000萬(wàn)家，加上3800多萬(wàn)個(gè)體工商戶，其從業(yè)人員已近2.8億，小微企業(yè)在增加居民收入、滿足市場(chǎng)需求、弘揚(yáng)創(chuàng)業(yè)精神、推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步、促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了不可替代的作用。對(duì)商業(yè)銀行而言，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可以實(shí)現(xiàn)較高的貸款回報(bào)率，并可帶來(lái)私人銀行、代發(fā)工資甚至財(cái)務(wù)顧問(wèn)、IPO資金歸集等交叉綜合效益，正逐步發(fā)展成為商業(yè)銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。2011年末，全國(guó)小微企業(yè)貸款余額達(dá)15萬(wàn)億元，占全部貸款余額的27.3%，各主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的新增小微企業(yè)貸款已超過(guò)全行業(yè)新增小微企業(yè)貸款的60%。然而，由于小微企業(yè)自身在公司治理、財(cái)務(wù)報(bào)表、有效抵押等方面存在缺陷，導(dǎo)致了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)大、管理成本高和業(yè)務(wù)規(guī)模小，在一定程度上影響了商業(yè)銀行進(jìn)一步加大對(duì)小微企業(yè)的支持力度。據(jù)銀監(jiān)會(huì)測(cè)算，商業(yè)銀行對(duì)大企業(yè)的貸款覆蓋率為100%，中型企業(yè)為90%，小微企業(yè)僅為20%，小微企業(yè)普遍存在融資渠道不暢等問(wèn)題，融資難仍然沒(méi)有得到根本改善。商業(yè)銀行如何科學(xué)把握小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，在充分挖掘小微企業(yè)這片潛力巨大的市場(chǎng)的同時(shí)，切實(shí)保障信貸資金安全，是值得積極探索的課題。

二、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)

小微企業(yè)除了具有規(guī)模小、市場(chǎng)適應(yīng)性強(qiáng)、市場(chǎng)反應(yīng)快捷、富有創(chuàng)新精神等優(yōu)勢(shì)外，還存在著技術(shù)力量薄弱、管理水平落后、競(jìng)爭(zhēng)能力差、經(jīng)濟(jì)效益低下、資金人才缺乏等缺陷。同時(shí)，小微企業(yè)普遍缺乏長(zhǎng)期規(guī)劃與資金儲(chǔ)備，對(duì)資金的需求往往比較突然與緊迫，要求授信到位的時(shí)間比較緊，授信頻率相對(duì)比較高。小微企業(yè)這些因素和特點(diǎn)，決定了商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)不可能投入與大中型企業(yè)相同的人力物力去進(jìn)行貸前調(diào)查、審批和貸后管理。與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)是“小、頻、快”，而對(duì)應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)則是“量多、額小、信息少、流程短、監(jiān)控難”：一是小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間的溝通難度大。由于客戶比較分散，企業(yè)主素質(zhì)不一，經(jīng)營(yíng)行為多樣，商業(yè)銀行沒(méi)有相對(duì)穩(wěn)定的溝通渠道并及時(shí)收集企業(yè)相關(guān)材料。二是小微企業(yè)信息反饋來(lái)源少。小微企業(yè)在人行的征信系統(tǒng)中普遍信息量較少，同時(shí)難以像大中型企業(yè)一樣可在海關(guān)、工商財(cái)稅甚至網(wǎng)絡(luò)信息中收集客戶信息。三是企業(yè)行為個(gè)人化。經(jīng)營(yíng)良好的企業(yè)，往往會(huì)由于企業(yè)主的個(gè)人行為導(dǎo)致整體的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，企業(yè)主真實(shí)的資信行為亦難以核查掌握，基本都是事后信息的反饋。四是貸款監(jiān)管難。由于商業(yè)銀行人員配套少，管

理工具相對(duì)滯后，有些基層經(jīng)營(yíng)部門對(duì)貸后的管理力度仍然偏弱，普遍存在重貸輕管的現(xiàn)象，對(duì)貸款的發(fā)放審核、貸后檢查工作流于形式，很難確保貸款資金用途合理、合規(guī)。

三、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)分散，在經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)更易受到?jīng)_擊。2011年，原材料價(jià)格上漲、人民幣升值、用工成本上升、能源供應(yīng)緊張、融資成本加大、訂單量減少以及資金鏈緊張等，對(duì)小微企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了不同程度的影響。與2010年相比，產(chǎn)成品價(jià)格上漲幅度與原材料漲價(jià)相差約6%至7%，小微企業(yè)利潤(rùn)空間被壓縮了7%左右；而由于貨幣政策緊縮，小微企業(yè)銀行貸款利率相比上年平均上升了22%左右。加之民間借貸因素對(duì)貸款利率的推高和生產(chǎn)要素的普遍漲價(jià)，大量小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本不斷攀升，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出現(xiàn)下降的現(xiàn)象。目前，小微企業(yè)普遍出現(xiàn)了“訂單荒”，尤其是廣東、浙江、重慶等地制造業(yè)出口企業(yè)，訂單普遍減少了20%-30%。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局對(duì)全國(guó)3.9萬(wàn)戶規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查，2012年一季度，工業(yè)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況好或很好的比例僅為21.1%，比2011年底下降了1.7個(gè)百分點(diǎn)，其中微型企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況好或很好的比例僅為18.3%。政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素變動(dòng)對(duì)小微企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性影響較大，其承受行業(yè)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力明顯不足。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)主要靠低成本的要素投入推動(dòng)企業(yè)成長(zhǎng)，很多小微企業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)策略是通過(guò)成本低廉的資源進(jìn)行生產(chǎn)，然后對(duì)市場(chǎng)做出快速反應(yīng)并以低價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，再以批量化生產(chǎn)占領(lǐng)市場(chǎng)?，F(xiàn)在，我國(guó)各方面要素成本都在提升，面對(duì)“剛性”的環(huán)境變化，加之小微企業(yè)普遍存在公司治理結(jié)構(gòu)不健全、核心競(jìng)爭(zhēng)力缺乏、融資難且渠道單一等問(wèn)題，小微企業(yè)關(guān)閉、重組、退出、破產(chǎn)將是一種長(zhǎng)期現(xiàn)象。多方面信息資料顯示，1986年至2000年，我國(guó)小微企業(yè)平均存活率不到3年。同時(shí)，由于小微企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，企業(yè)主一股獨(dú)大，對(duì)財(cái)務(wù)監(jiān)管要求不高，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)得不到重視，造成小微企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不完整、失真度大，財(cái)務(wù)報(bào)表往往沒(méi)有經(jīng)過(guò)審計(jì)，并且會(huì)計(jì)結(jié)算制度貫徹不嚴(yán)謹(jǐn)，變更會(huì)計(jì)制度比較隨意，賬目之間調(diào)整較大，誠(chéng)信和道德風(fēng)險(xiǎn)成為產(chǎn)生小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)因。

（三）抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

部分小微企業(yè)信用等級(jí)偏低，擔(dān)保措施主要靠抵押物，雖然抵押物本身具備一定的價(jià)值，但其抵押資產(chǎn)價(jià)值變化以及變現(xiàn)能力受到客觀因素的影響比較大。此外，有些企業(yè)難以落實(shí)有效的抵押，采取關(guān)聯(lián)企業(yè)、客戶之間相互擔(dān)保，以及相同行業(yè)鏈企業(yè)提供擔(dān)保，一旦其中一方或同一個(gè)鏈條出現(xiàn)問(wèn)題和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，則“骨牌效應(yīng)”發(fā)生，形成一損俱損的局面。

四、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

目前，多數(shù)商業(yè)銀行沒(méi)有從真正意義上區(qū)別考量小微企業(yè)與大中型公司客戶的資產(chǎn)質(zhì)量，而是按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)考核，小微企業(yè)的準(zhǔn)入門檻和經(jīng)營(yíng)理念沒(méi)有根本改變，加之復(fù)雜的財(cái)務(wù)分析、冗繁的授信流程、苛刻的擔(dān)保條件，致使一些發(fā)展?jié)摿玫男∥⑵髽I(yè)客戶被拒之門外。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，將小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)由控制風(fēng)險(xiǎn)向經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，堅(jiān)持“收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”和“大數(shù)定律”兩個(gè)原則，考慮客戶綜合收益能否覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，而不是單純考慮單戶實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的高低。同時(shí)，完善考核機(jī)制，把小微企業(yè)不良資產(chǎn)單獨(dú)考核，在不超過(guò)上限且不違背“收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”的原則下，力促小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)長(zhǎng)足發(fā)展。

（一）創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理理念

小微企業(yè)融資難是世界難題，難就難在如何控制住風(fēng)險(xiǎn)。由于融資渠道窄，小微企業(yè)融資需求長(zhǎng)期得不到滿足，存在需求剛性。從這個(gè)角度出發(fā)，做大做強(qiáng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵點(diǎn)是如何把握和控制好風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，風(fēng)險(xiǎn)控制門檻太高，沒(méi)有有效客戶，太低則易發(fā)生較大風(fēng)險(xiǎn)損失?？茖W(xué)地管理好風(fēng)險(xiǎn)，才能促進(jìn)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行在小微企業(yè)金融服務(wù)應(yīng)中切實(shí)把握收益和風(fēng)險(xiǎn)的平衡關(guān)系，將金融服務(wù)多樣化和客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)化相結(jié)合，即對(duì)小微企業(yè)在金融服務(wù)上、產(chǎn)品覆蓋上、客戶維護(hù)等方面追求多元化，通過(guò)多元化提高收益、分散單一客戶風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)效益和風(fēng)險(xiǎn)的平衡；但在客戶選擇上堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化，對(duì)客戶的評(píng)級(jí)通過(guò)技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，保證評(píng)級(jí)結(jié)論的標(biāo)準(zhǔn)性、及時(shí)性以及客戶選擇風(fēng)險(xiǎn)偏好的一致性。標(biāo)準(zhǔn)化的管理也為小微企業(yè)服務(wù)的下沉創(chuàng)造了條件，避免了因?yàn)楣芾戆霃窖娱L(zhǎng)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)判斷和客戶準(zhǔn)入操作性偏差，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

（二）提升業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力

商業(yè)銀行應(yīng)按照“專業(yè)專注”的原則，進(jìn)一步創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立完善二級(jí)分行直接經(jīng)營(yíng)管理下的“信貸工廠”專營(yíng)模式，以“貼近市場(chǎng)，貼近客戶，提高市場(chǎng)響應(yīng)能力”為原則，創(chuàng)新二級(jí)分行和三級(jí)支行構(gòu)架下“小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心－經(jīng)營(yíng)分中心”經(jīng)營(yíng)服務(wù)模式，有效推進(jìn)專業(yè)化平臺(tái)建設(shè)和中后臺(tái)業(yè)務(wù)集中處理的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制。探索創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展考核機(jī)制，改變以考核“信貸和客戶增量、增速，全面覆蓋”等辦法，建立重在有效推動(dòng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)“從全面發(fā)展向重點(diǎn)地區(qū)優(yōu)先發(fā)展轉(zhuǎn)變；從經(jīng)營(yíng)信貸向經(jīng)營(yíng)客戶轉(zhuǎn)變；從單戶營(yíng)銷向批量化營(yíng)銷轉(zhuǎn)變；從主要發(fā)展中小型客戶向小型、微小型客戶延伸轉(zhuǎn)變，提升小微企業(yè)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展能力”的考核機(jī)制。同時(shí)，嚴(yán)格制定對(duì)客戶經(jīng)理的考核措施和責(zé)任追究機(jī)制，提高客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)判斷和控制能力，促進(jìn)其加強(qiáng)對(duì)客戶“三品三表”的盡職調(diào)查，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、企業(yè)他行貸款情況、還款能力、企業(yè)主人品、是否有潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等方面進(jìn)行深入調(diào)查分析，綜合評(píng)價(jià)企業(yè)實(shí)力。

（三）準(zhǔn)確把握客戶償債能力

商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注小微企業(yè)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)小微企業(yè)非財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析來(lái)驗(yàn)證企業(yè)提供財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性，綜合判斷客戶的實(shí)際償債能力。一是通過(guò)查看小微企業(yè)的銀行對(duì)賬單、稅單、水電費(fèi)收據(jù)等憑證，分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和資金周轉(zhuǎn)是否正常；結(jié)合客戶生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)訂單或售貨合同，判斷銷售收入實(shí)現(xiàn)的真實(shí)性和可靠性。二是分析實(shí)收資本的可靠性。通過(guò)驗(yàn)資報(bào)告查看資本金

是否足額到位，出資方式是現(xiàn)金還是實(shí)物；是否存在土地評(píng)估增值相應(yīng)增加資本公積的方式來(lái)增加權(quán)益。三是分析小微企業(yè)盈利水平的真實(shí)性。如企業(yè)產(chǎn)品成本與歷史同期、同業(yè)比較是否異常；其他應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)是否存在非正常的大額資金轉(zhuǎn)移現(xiàn)象等。

（四）加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新

將傳統(tǒng)商業(yè)銀行服務(wù)與新型投行服務(wù)、融資類業(yè)務(wù)與融智類業(yè)務(wù)有效結(jié)合，充分利用商業(yè)銀行的渠道優(yōu)勢(shì)，搭建客戶交流溝通的平臺(tái)，解決小微企業(yè)在發(fā)展中的資金瓶頸、人才瓶頸、市場(chǎng)瓶頸等問(wèn)題，為其做大做強(qiáng)發(fā)展提供實(shí)質(zhì)性的支持。一是將信貸業(yè)務(wù)、投資銀行、現(xiàn)金管理、供應(yīng)鏈金融、企業(yè)理財(cái)、零售產(chǎn)品等綜合運(yùn)用，探索物流產(chǎn)業(yè)客戶“結(jié)算通＋聯(lián)貸聯(lián)保小微企業(yè)貸款＋租賃權(quán)質(zhì)押貸款＋POS+信用卡＋個(gè)人網(wǎng)上銀行＋手機(jī)銀行”；產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)“標(biāo)準(zhǔn)廠房抵押借款＋固定資產(chǎn)購(gòu)置貸款+母公司擔(dān)保貸款＋聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)”等小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)。二是在創(chuàng)新供應(yīng)鏈條上應(yīng)收賬款池質(zhì)押貸款、票據(jù)池質(zhì)押貸款、定單項(xiàng)下封閉貸款、適合小微企業(yè)客戶的保理、國(guó)內(nèi)信用證等信貸產(chǎn)品；涉農(nóng)方面重點(diǎn)推廣林權(quán)抵押、保單質(zhì)押、出口退稅賬戶質(zhì)押等擔(dān)保方式貸款。三是大力拓展信貸業(yè)務(wù)以外的其他金融服務(wù)，運(yùn)用各種金融工具最大限度滿足小微企業(yè)的金融服務(wù)需求，幫助小微企業(yè)全面降低融資成本和運(yùn)營(yíng)成本，增強(qiáng)小微企業(yè)抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而防范和化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）提升貸后管理能力

一是提高賬戶管理能力。將開立基本結(jié)算賬戶作為申報(bào)授信或業(yè)務(wù)的主要條件之一，落實(shí)客戶銷售資金歸集工作，全面掌握信貸客戶資金流變動(dòng)情況，加強(qiáng)第一還款來(lái)源的監(jiān)控。二是提高貸款支用管理能力。差別化地明確約定貸款支用方式，確保小微企業(yè)貸款支用合規(guī)，建立健全貸款支用臺(tái)賬，規(guī)范和完善貸款支用層級(jí)審核制度，明確貸款支用逐級(jí)審核權(quán)限。三是提高押品管理能力。選擇抵質(zhì)押物要做到形式與品質(zhì)并重，密切關(guān)注國(guó)家政策、市場(chǎng)變化對(duì)抵質(zhì)押物的影響，審慎評(píng)估抵質(zhì)押物價(jià)值，定期對(duì)抵質(zhì)押物進(jìn)行重檢，切實(shí)起到風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。在第二還款來(lái)源選擇上，優(yōu)先選擇抵質(zhì)押擔(dān)保，嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)擔(dān)保。建立押品的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，適時(shí)分析、處理押品風(fēng)險(xiǎn)信息，及時(shí)識(shí)別、評(píng)估押品風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和控制，實(shí)施持續(xù)有效監(jiān)管。四是提高貸后管理自動(dòng)化水平。以科技為支撐，積極開發(fā)小微企業(yè)信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)私業(yè)務(wù)系統(tǒng)、對(duì)公結(jié)算系統(tǒng)的有效對(duì)接，拓寬信息采集渠道，為貸后管理決策提供信息支持。

第五篇：我國(guó)商業(yè)銀行小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理分析

我國(guó)商業(yè)銀行小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理分析

摘要

小微企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要的組成部分，有力地促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與技術(shù)創(chuàng)新,為國(guó)家創(chuàng)造了大量的財(cái)稅收入和就業(yè)崗位,對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。而小微企業(yè)融資卻是長(zhǎng)期難以破解的問(wèn)題。商業(yè)銀行在外部競(jìng)爭(zhēng)壓力和內(nèi)部利潤(rùn)驅(qū)使之下，紛紛加大對(duì)小微金融的投入，將其視為業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的契機(jī)。然而小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題阻礙了商業(yè)銀行的嘗試，使商業(yè)銀行在開展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)舉步維艱。因此，對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)、高效的管理成為我國(guó)商業(yè)銀行拓展小微金融業(yè)務(wù)的必然選擇。

第一章 小微信貸業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.1小微企業(yè)的界定

本文中“小微企業(yè)”是指小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。國(guó)內(nèi)對(duì)小型企業(yè)的定義主要來(lái)自國(guó)務(wù)院2002年下發(fā)的《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》,文件規(guī)定了小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)由國(guó)務(wù)院相關(guān)部門根據(jù)企業(yè)職工人數(shù)、年銷售額、資產(chǎn)總額等指標(biāo)結(jié)合企業(yè)所在行業(yè)特點(diǎn)制定。例如,對(duì)于工業(yè)企業(yè)而言,“小型企業(yè)”為從業(yè)人員300人以下,或企業(yè)資產(chǎn)總額在4000萬(wàn)元以內(nèi),或年銷售額3000萬(wàn)元以下,達(dá)到上述三條標(biāo)準(zhǔn)中的一條即為小型企業(yè)。

1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)定義及分類

1.2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義

所謂信貸風(fēng)險(xiǎn)(Loan Risk),從廣義上講就是貸款收益的不確定性或波動(dòng)性。貸款收益的不確定性主要包括兩個(gè)方面:一方面指是盈利的不確定性,由于貸款合同約定利率在一定時(shí)期內(nèi)一般都是固定不變的,倘若市場(chǎng)利率、匯率等因素發(fā)生改變,那么信貸資產(chǎn)所帶來(lái)的實(shí)際盈利就會(huì)受到一定的影響,對(duì)于信貸資產(chǎn)的收益,就導(dǎo)致了不確定性。另一方面是指信貸資產(chǎn)損失的不確定性,信貸資產(chǎn)損失的不確定性既包括數(shù)量上的不確定性,又包括時(shí)間上的不確定性。數(shù)量上的不確定性主要表現(xiàn)在貸款的本金和利息的收回情況,是全部收回還是部分收回或者甚至是零收回,時(shí)間上的不確定性主要表現(xiàn)在貸款的本金和利息的收回期限,其能否在合同約定的期限內(nèi)如期收回的不確定。

然而,在現(xiàn)實(shí)生活中,人們往往更加關(guān)注的卻是信貸資產(chǎn)損失的可能性。因此,從狹義程度來(lái)講,信貸風(fēng)險(xiǎn)也就是信貸資產(chǎn)在未來(lái)?yè)p失的可能性?？傮w而言,信貸風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中因受到各種不確定性因素的影響,貸款無(wú)法按期收回本金和利息而使商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)收益發(fā)生損失甚至遭受資金損失的可能性。例如,利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等因素的影響,其中利率風(fēng)險(xiǎn)最為重要。由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn),利率的波動(dòng)會(huì)直接導(dǎo)致其資產(chǎn)價(jià)值的變化,影響銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

1.2.2信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)可以歸結(jié)為三大類:一是信用風(fēng)險(xiǎn),主要存在于銀行的貸款業(yè)務(wù)中,指由于借款人發(fā)生違約或者信用品價(jià)值惡化所帶來(lái)的潛在損失:二是操作風(fēng)險(xiǎn),根源于銀行治理機(jī)制漏洞或內(nèi)部控制的實(shí)效,譬如信貸管理員業(yè)務(wù)操作的失誤、從事違背職業(yè)道德的業(yè)務(wù)從而致使銀行遭受損失的可能性:三是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn).主要來(lái)源于所處的市場(chǎng)條件,如匯率、利率的變化對(duì)銀行未來(lái)收益產(chǎn)生的不確定性。

第二章 光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

2.1光大銀行 A 分行整體概況

2.1.1基本概況

光大銀行 A 分行成立于 1999 年 1 月 9 日，同年 3 月 18 日全面接收中國(guó)投資銀行。目前，共有 16 家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，近600 名員工。堅(jiān)持“以客戶為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向”的審慎經(jīng)營(yíng)理念，取得了良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，在公司業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、按揭業(yè)務(wù)等方面培育了比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

2.1.2資產(chǎn)結(jié)構(gòu)情況

截至 2012 年末，光大銀行 A 分行各項(xiàng)存款總額達(dá)到 258 億，其中對(duì)公款達(dá)到 189 億，個(gè)人存款達(dá)到 69 億。各項(xiàng)貸款總額達(dá)到 295 億，其中公司信貸 200億，個(gè)人貸款 95 億。

一方面從存款結(jié)構(gòu)來(lái)看，光大銀行 A 分行的存款中，有 70%以上的存款是來(lái)自授信客戶，其中小微企業(yè)的存款貢獻(xiàn)度較高。（見圖 2.1）

圖 2.1 2012 年光大銀行 A 分行存款結(jié)構(gòu)對(duì)比圖

另一方面從貸款結(jié)構(gòu)看，光大銀行 A 分行的公司信貸中，小型企業(yè)貸款額達(dá)到 46 億，占全部公司信貸的 23%，中型企業(yè)貸款額達(dá)到 95 億，占全部公司信貸款的 47.5%。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，小微企業(yè)資金需求越來(lái)越大，從而使小微企業(yè)在銀行中的貸款總量逐年增高。（見圖 2.2）

圖 2.2 2012 年光大銀行 A 分行客戶規(guī)模分布對(duì)比圖

2.1.3光大銀行 A 分行小微企業(yè)客戶分布特點(diǎn)

從圖 2.3 可以看出，截至 2012 年 7 月 31 日，光大銀行 A 分行小微企業(yè)客戶數(shù)量為 368 家，主要分布在制造業(yè)及批發(fā)與零售業(yè)。

圖 2.3 2012 年光大銀行 A 分行小微企業(yè)客戶分布對(duì)比圖

2.2光大銀行 A 分行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分析

2.2.1貸前風(fēng)險(xiǎn)控制

首先，強(qiáng)化小微企業(yè)資信評(píng)級(jí)建設(shè)。為了揭示受評(píng)對(duì)象信用的好壞、違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，光大銀行 A 分行對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行了資信評(píng)級(jí)，從而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范。在風(fēng)險(xiǎn)可控制的情況下，還可以考慮對(duì)某些小微企業(yè)免除資信評(píng)級(jí)的步驟，直接進(jìn)行貸款的發(fā)放，以便更好的解決資信評(píng)級(jí)對(duì)小微企業(yè)的制約。

其次，注重信息的軟硬結(jié)合。硬信息就是注重分析與光大銀行 A 分行銀行往來(lái)賬戶上反應(yīng)企業(yè)還款能力的信息；軟信息則是通過(guò)實(shí)地考察，了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)、財(cái)務(wù)狀況等，盡可能的減少借貸雙方信息的不對(duì)稱性，使貸款在安全有效的環(huán)境下進(jìn)行。

最后，要準(zhǔn)確定位市場(chǎng)。光大銀行 A 分行及時(shí)研究小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，認(rèn)真分析小微企業(yè)的信貸需求，按照信貸政策的要求，對(duì)轄區(qū)內(nèi)的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)劃，光大銀行 A 分行的信貸員定期深入小微企業(yè)內(nèi)部開展調(diào)查，及時(shí)掌握當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)生產(chǎn)、銷售情況，做好項(xiàng)目的備案工作。

2.2.2貸中風(fēng)險(xiǎn)控制

在加強(qiáng)貸前風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)上，光大銀行 A 分行對(duì)于小微企業(yè)批量受信貸中風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)從把握貸款規(guī)模，限制授信總量；根據(jù)周期性和結(jié)構(gòu)性確定貸款投放期限；合理設(shè)計(jì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，落實(shí)有效擔(dān)保三方面風(fēng)險(xiǎn)防范展開。

首先，把握貸款規(guī)模，限制授信總量。光大銀行 A 分行對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行科學(xué)授信，對(duì)小微行業(yè)或企業(yè)進(jìn)行科學(xué)的評(píng)級(jí)，然后進(jìn)行結(jié)構(gòu)和總量的分析，確定授信總量和授信結(jié)構(gòu)。銀行應(yīng)該合理的根據(jù)小微企業(yè)的發(fā)展形勢(shì)、市場(chǎng)地位、產(chǎn)業(yè)規(guī)模等現(xiàn)狀，并通過(guò)深入調(diào)查、科學(xué)預(yù)算等方法來(lái)確定其授信規(guī)模總量。這就相當(dāng)于把小微企業(yè)作為一個(gè)集團(tuán)客戶來(lái)進(jìn)行授信限額審核，在科學(xué)剖析的基礎(chǔ)上，對(duì)小微企業(yè)的授信總量進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

其次，根據(jù)周期性和結(jié)構(gòu)性確定貸款投放期限。小微企業(yè)的生命周期包括形成期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期。針對(duì)不同時(shí)期，光大銀行 A 分行采取不同的信貸政策，根據(jù)動(dòng)態(tài)的財(cái)務(wù)分析指標(biāo)進(jìn)行比較明確的界定，同時(shí)針對(duì)不同生命周期、不同行業(yè)的小微企業(yè)的特點(diǎn)，從產(chǎn)品導(dǎo)向型向企業(yè)需求型轉(zhuǎn)變，創(chuàng)造一些新的金融產(chǎn)品，以滿足小微企業(yè)的需求，為小微企業(yè)提供信貸、結(jié)算、信息咨詢、投資理財(cái)?shù)确?wù)。對(duì)于處于形成期的企業(yè)，光大銀行 A 分行對(duì)其未來(lái)的成長(zhǎng)和前景進(jìn)行充分的分析評(píng)估，在受控制的風(fēng)險(xiǎn)下確定授信總量，進(jìn)行小額貸款；在企業(yè)的成長(zhǎng)期，光大銀行 A 分行根據(jù)各企業(yè)的授信額度進(jìn)行規(guī)模放貸，但放貸總額不應(yīng)超過(guò)其授信額度；當(dāng)企業(yè)進(jìn)入衰退期時(shí)，光大銀行 A 分行果斷的退出對(duì)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，減少貸款無(wú)法償還的風(fēng)險(xiǎn)。

最后，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)得當(dāng)、落實(shí)有效的擔(dān)保責(zé)任。對(duì)小微企業(yè)的一般額度授信方案，光大銀行 A 分行采取了具體的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。光大銀行 A 分行在核定企業(yè)授信額度時(shí)全面衡量企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果以及償債能力，并根據(jù)客戶對(duì)資金的實(shí)際需求情況進(jìn)行業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)，例如在設(shè)計(jì)擔(dān)保措施時(shí)，考慮擔(dān)保資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值、擔(dān)保人的法人情況等，做到充分考慮、有效執(zhí)行；在產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)，考慮客戶對(duì)產(chǎn)品的接受力，產(chǎn)品對(duì)客戶的吸引力，并積極推廣具有自償性的產(chǎn)品。光大銀行 A 分行在辦理小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，并沒(méi)有僅僅局限于流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票等基本業(yè)務(wù)，而是在基本業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行了大

膽的嘗試，將辦理與企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、現(xiàn)金流直接“捆綁”，形成了一整套跟蹤調(diào)查的業(yè)務(wù)方法，做到了隨時(shí)跟蹤隨時(shí)辦理，對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范也產(chǎn)生了有效的影響。

2.2.3貸后風(fēng)險(xiǎn)控制

光大銀行 A 分行通過(guò)加強(qiáng)對(duì)貸前、貸中風(fēng)險(xiǎn)控制，進(jìn)而強(qiáng)化對(duì)于小微企業(yè)批量授信代后風(fēng)險(xiǎn)控制，重點(diǎn)涉及加強(qiáng)貸后資金動(dòng)向和經(jīng)營(yíng)變化的監(jiān)控、強(qiáng)化全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)崗位間制衡和監(jiān)督約束等方面措施。

首先，加強(qiáng)貸后資金動(dòng)向和經(jīng)營(yíng)變化的監(jiān)控。光大銀行 A 分行要求企業(yè)提供他行對(duì)賬單和相應(yīng)的劃款憑證，從而進(jìn)一步跟蹤資金的走向，同時(shí)注意企業(yè)資金的回籠速度以及回籠資金的用途。定期對(duì)客戶進(jìn)行貸后檢查，對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況給予隨時(shí)的關(guān)注并按時(shí)向一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門匯報(bào)相關(guān)的企業(yè)情況，一旦小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況出現(xiàn)利潤(rùn)長(zhǎng)期負(fù)增長(zhǎng)、大量積壓存貨以及多家企業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型等問(wèn)題，可能意味著企業(yè)進(jìn)入了衰退期，光大銀行 A 分行進(jìn)行信貸政策的及時(shí)調(diào)整，果斷退出企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，避免企業(yè)進(jìn)入衰退期帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

其次，加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。光大銀行 A 分行對(duì)小微企業(yè)開展的陽(yáng)光助業(yè)貸款業(yè)務(wù)，包含著各類產(chǎn)品和義務(wù)的交叉、捆綁營(yíng)銷等，增加對(duì)小微企業(yè)的監(jiān)控和措施。以小微企業(yè)為著眼點(diǎn)，從中甄別出高質(zhì)量的小微企業(yè)；構(gòu)建有效的小微企業(yè)與銀行之間的網(wǎng)絡(luò)銀企關(guān)系等，這些都是對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)所采取的措施。因此，對(duì)小微企業(yè)信貸服務(wù)的整體過(guò)程進(jìn)行梳理優(yōu)化，對(duì)流程環(huán)節(jié)的工作職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)行明晰，使小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作更加規(guī)范有序，可在一定程度上控制小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

最后，加強(qiáng)崗位間制衡和監(jiān)督約束。光大銀行 A 分行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理通過(guò)流程管理、崗位分離、階段負(fù)責(zé)等模式，在不影響業(yè)務(wù)效率的前提下，加強(qiáng)監(jiān)督約束和崗位制衡等，嚴(yán)格控制道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。一方面，由銀行相關(guān)業(yè)務(wù)部開展對(duì)小微企業(yè)的市場(chǎng)調(diào)研、潛在目標(biāo)客戶的甄別、相關(guān)營(yíng)銷業(yè)務(wù)服務(wù)方案的制定等；通過(guò)篩選滿足和開發(fā)已確定目標(biāo)客戶需求的基礎(chǔ)上，制定并落實(shí)具體的小微企業(yè)授信方案，進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理；風(fēng)險(xiǎn)部門主要負(fù)責(zé)的是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督檢查，包括授信調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)提示、信用等級(jí)評(píng)定、貸款分類等。另一方面，對(duì)于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的辦理，可以采用駐派小組的方式來(lái)進(jìn)行，從經(jīng)辦部抽出經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人、客戶經(jīng)理等人員組成小微企業(yè)信貸專組，按照其職責(zé)的不同，負(fù)責(zé)不同的方面并相互形成監(jiān)督和制約機(jī)制，共同提高業(yè)務(wù)效率和信息的掌控力。

結(jié)束語(yǔ)

本文是選取光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理案例來(lái)進(jìn)行分析和研究，首先，本文對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述，包括信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分類與來(lái)源。隨后介紹了光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理案例，其中包括光大銀行 A 分行介紹、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀況，小微企業(yè)客戶行業(yè)分布特點(diǎn)以及對(duì)小微企業(yè)所采取的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理措施等。通過(guò)對(duì)微小信貸進(jìn)行科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)管理促進(jìn)我國(guó)小微企業(yè)的快速發(fā)展具有重要意義。

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