第一篇：全國養(yǎng)老機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)

全國養(yǎng)老機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)

指標(biāo)說明

民政部養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量推進(jìn)工作小組辦公室

2017年3月

目 錄

一、基本情況.......................................................................................2

（一）編制背景...............................................................................2

（二）填報對象...............................................................................2

（三）填報時間...............................................................................3

二、填報要求.......................................................................................3

三、指標(biāo)解釋.......................................................................................3

（一）機(jī)構(gòu)基本信息（表一）........................................................3

（二）機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理信息（表二）................................................5

（三）機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量信息（表三）................................................6

（四）機(jī)構(gòu)安全管理信息（表四）................................................6

（五）入住對象入住信息（表五）................................................7

（六）機(jī)構(gòu)從業(yè)人員信息（表六）................................................7

（七）機(jī)構(gòu)房屋信息（表七）........................................................8

（八）機(jī)構(gòu)設(shè)施設(shè)備信息（表八）..............................................10

一、基本情況

（一）編制背景

為落實中央關(guān)于提高養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量的要求，加快養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量建設(shè)，民政部決定在全國應(yīng)用“全國養(yǎng)老機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管系統(tǒng)”（以下簡稱“系統(tǒng)”）。該系統(tǒng)是解決養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展底數(shù)不清、數(shù)出多門、監(jiān)管手段缺乏等“老大難”問題的重要平臺，應(yīng)用系統(tǒng)對養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展進(jìn)行監(jiān)測是促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)科學(xué)決策、科學(xué)發(fā)展、有效監(jiān)管的基礎(chǔ)性工作，各地要高度重視，下大力氣抓好系統(tǒng)的應(yīng)用。

根據(jù)工作需要，民政部首先啟動了系統(tǒng)指標(biāo)的修訂和完善工作，幾經(jīng)討論和修改，最終形成了涵蓋機(jī)構(gòu)基本信息、內(nèi)部管理信息、服務(wù)質(zhì)量信息、安全管理信息、入住對象入住信息、從業(yè)人員信息、房屋信息和設(shè)施設(shè)備信息等8大類146項指標(biāo)的指標(biāo)體系，并進(jìn)行了系統(tǒng)的試用，結(jié)合試用情況特別編制本指標(biāo)說明，對系統(tǒng)中的部分指標(biāo)作統(tǒng)一解釋，以確保指標(biāo)填報的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。

（二）填報對象

系統(tǒng)填報對象為各地轄區(qū)內(nèi)所有為老年人提供集中居住和照料服務(wù)的機(jī)構(gòu)，無論公辦機(jī)構(gòu)或民營機(jī)構(gòu)、已辦理或未辦理法人登記手續(xù)的、已獲得或未獲得的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)設(shè)立許可的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)均在報送范圍內(nèi)。（出處：《養(yǎng)老機(jī)構(gòu)設(shè)立許可辦法》（民政部令第48號）第一

章第三條。）

（三）填報時間

系統(tǒng)填報截止時間為2017年5月 10日；

二、填報要求

1、本次填報的動態(tài)指標(biāo)以3月31日為準(zhǔn)。

2、所填信息必須真實、準(zhǔn)確、可信。

3、所有問題須逐項認(rèn)真填寫，避免遺項漏項。

4、所填內(nèi)容須經(jīng)所轄區(qū)域民政部門審核后上報。

三、指標(biāo)解釋

（一）機(jī)構(gòu)基本信息（表一）

1、指標(biāo)1：機(jī)構(gòu)名稱：請?zhí)顚懲暾臋C(jī)構(gòu)名稱。

2、指標(biāo)2：開業(yè)時間：指機(jī)構(gòu)正式投入運營、接收老年服務(wù)對象的時間。

3、指標(biāo)6：組織機(jī)構(gòu)代碼/統(tǒng)一社會信用代碼 ：9位組織機(jī)構(gòu)代碼或三證合一后18位的統(tǒng)一社會信用代碼。

（出處：《國務(wù)院關(guān)于批轉(zhuǎn)發(fā)展改革委等部門法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼制度建設(shè)總體方案的通知》（國發(fā)〔2015〕33號））

4、指標(biāo)8：養(yǎng)老機(jī)構(gòu)法人性質(zhì)：指被調(diào)查養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的法人屬性，其中：

社會團(tuán)體法人：是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的社會組織。

事業(yè)單位法人：是指按照國家法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定設(shè)立，具備法人條件，經(jīng)事業(yè)單位登記管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記成立的面向社會直接為國民經(jīng)濟(jì)和社會提供服務(wù)，以社會公益為主要目的的社會組織。

工商企業(yè)法人：是指具有符合國家法律規(guī)定的資金數(shù)額、企業(yè)名稱、組織章程、組織機(jī)構(gòu)、住所等法定條件，能夠獨立承擔(dān)民事責(zé)任，經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記取得法人資格的社會經(jīng)濟(jì)組織。（出處：《中華人民共和國民法通則》第三章）

5、指標(biāo)9：養(yǎng)老機(jī)構(gòu)興辦主體：指投資建設(shè)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的主要部門/組織，多主體建設(shè)的以投資額度最多者為興辦主體。

6、指標(biāo)12：獲取衛(wèi)生部頒發(fā)的許可證：指取得由衛(wèi)生部頒發(fā)、并符合《護(hù)理院基本標(biāo)準(zhǔn)（2011版）》相關(guān)要求的執(zhí)業(yè)許可證，如《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》等。

（出處：《護(hù)理院基本標(biāo)準(zhǔn)（2011版）》（衛(wèi)醫(yī)政發(fā)〔2011〕21號））

7、指標(biāo)16：養(yǎng)老機(jī)構(gòu)責(zé)任險：指養(yǎng)老機(jī)構(gòu)為強(qiáng)化機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理，降低運營風(fēng)險，維護(hù)老年人合法權(quán)益而購買的相關(guān)保險。

（出處：《關(guān)于推進(jìn)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)責(zé)任保險工作的指導(dǎo)意見》（民發(fā)〔2014〕47號））

8、指標(biāo)18：各級政府撥款：主要指公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)年度內(nèi)由政府財政撥付的人員經(jīng)費（工資福利支出）、公用經(jīng)費（商品和服務(wù)支出）、項目支出等分類費用的總和。

（二）機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理信息（表二）

9、指標(biāo)6：社會工作服務(wù)制度：指機(jī)構(gòu)運用社會工作專業(yè)知識、方法和技能，為入住老年人開展活動策劃、關(guān)系調(diào)適、矛盾調(diào)解、權(quán)益維護(hù)、心理疏導(dǎo)、臨終關(guān)懷等服務(wù)的相關(guān)制度。

10、指標(biāo)7：入住合同：指機(jī)構(gòu)與入住老人及其監(jiān)護(hù)人簽訂的有關(guān)服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)價格、特殊事項等規(guī)范雙方責(zé)權(quán)利、保證服務(wù)質(zhì)量、保障入住老年人權(quán)益的雙方/三方協(xié)議。

（出處：《養(yǎng)老機(jī)構(gòu)管理辦法》（民政部令第49號）第二章第十一條。）

11、指標(biāo)8：入住對象入住檔案：指機(jī)構(gòu)為入住老年人建立的有關(guān)個人信息、家庭信息、監(jiān)護(hù)人信息、入院時精神生理等基本狀況的相關(guān)信息檔案。

12、指標(biāo)9：入住對象健康檔案：指機(jī)構(gòu)為入住老年人建立的健康管理檔案，包括健康史、精神狀況、自理能力、功能活動狀況以及定期健康評估指標(biāo)的記錄、變化等。

13、指標(biāo)11：各類人員的培訓(xùn)制度：指機(jī)構(gòu)為院內(nèi)工作人員包括管理、財務(wù)、醫(yī)護(hù)、護(hù)理等人員組織參加或自己開展的相關(guān)業(yè)務(wù)、技能、知識的培訓(xùn)學(xué)習(xí)制度。

14、指標(biāo)15：外包服務(wù)管理制度：指機(jī)構(gòu)建立的有關(guān)餐飲、護(hù)理、物業(yè)、保潔等相關(guān)服務(wù)的外包管理要求、規(guī)定等制度。

15、指標(biāo)18：委托代辦服務(wù)制度：指機(jī)構(gòu)建立的有關(guān)為老年人提供代取、代買等委托代理、代辦服務(wù)的管理規(guī)定、收費標(biāo)準(zhǔn)等制度。

（三）機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量信息（表三）

16、指標(biāo)14：是否建立了機(jī)構(gòu)和老年人家屬的聯(lián)席會議制度或其他溝通機(jī)制：指機(jī)構(gòu)為方便和老人家屬及時溝通時常聯(lián)系而對應(yīng)組建的會議制度、委員會或者其他便于溝通的聯(lián)系機(jī)制。

17、指標(biāo)19：是否委托第三方進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量評價：指委托非本機(jī)構(gòu)工作人員、服務(wù)對象及其家屬的第三方對機(jī)構(gòu)進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量的評價。

（四）機(jī)構(gòu)安全管理信息（表四）

18、指標(biāo)3：環(huán)境污染隱患：指機(jī)構(gòu)是否存在廢水、廢氣、廢渣及核輻射、噪音、光等污染物排放等隱患。

19、指標(biāo)4：每日食品留樣制度：指機(jī)構(gòu)為了保障入住老年人的飲食安全，根據(jù)相關(guān)食品留樣規(guī)定要求，由專人負(fù)責(zé)、操作、記錄，使用專用器具、在恒定溫度留取每餐食物達(dá)到一定時間的相關(guān)制度。（出處：《食品安全國家標(biāo)準(zhǔn)食品生產(chǎn)通用衛(wèi)生規(guī)范（GB 14881-2013）》）

20、指標(biāo)7：消防安全標(biāo)識：指機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)規(guī)定要求，在機(jī)構(gòu)內(nèi)的緊急出口、疏散通道、樓梯間等地方，設(shè)置由安全色、邊框、以圖象為主要特征的圖形符號或文字構(gòu)成的安全導(dǎo)向標(biāo)志。

（出處：《消防安全標(biāo)志設(shè)置要求（GB 15630-1995）》）

21、指標(biāo)10：滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案：指機(jī)構(gòu)為了保護(hù)火災(zāi)發(fā)生時入住老年人和機(jī)構(gòu)工作人員的生命和財產(chǎn)安全，根據(jù)相關(guān)法律及規(guī)定的要求，制定的滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案。

22、指標(biāo)11：突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案：指機(jī)構(gòu)為加強(qiáng)對突發(fā)事件的處置能力，最大程度地預(yù)防和減少突發(fā)事件及其造成的損害，保障入住老年人和機(jī)構(gòu)內(nèi)工作人員的生命財產(chǎn)安全，根據(jù)相關(guān)要求和規(guī)定制定的突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。

23、指標(biāo)12：安全教育與培訓(xùn)記錄：指機(jī)構(gòu)為了普及安全知識，提高安全意識和安全防范技能，增強(qiáng)危害識別和控制能力，實現(xiàn)安全管理與服務(wù)，而對機(jī)構(gòu)內(nèi)工作人員進(jìn)行相關(guān)教育與培訓(xùn)的記錄。（指標(biāo)10-12出處：《社會福利機(jī)構(gòu)消防安全管理十項規(guī)定》（民函〔2015〕280號））

（五）入住對象入住信息（表五）

24、指標(biāo)4-11：需表一中指標(biāo)4選“是”，即“收住農(nóng)村或城市特困人員”的機(jī)構(gòu)填寫；

25、指標(biāo)12-21：需表一中指標(biāo)4選“否”，即“未收住農(nóng)村或城市特困人員”的機(jī)構(gòu)填寫；

（六）機(jī)構(gòu)從業(yè)人員信息（表六）

26、指標(biāo)2：公辦機(jī)構(gòu)在編人數(shù)：指公辦機(jī)構(gòu)所有的在固定人員

編制內(nèi)的工作人員總數(shù)。

27、指標(biāo)3：養(yǎng)老護(hù)理員總數(shù)：指技師、高級護(hù)理員、中級護(hù)理員、初級護(hù)理員、未持有護(hù)理員證書人員以上所有種類護(hù)理員的總數(shù)。

28、指標(biāo)4：技師：指持有養(yǎng)老護(hù)理人員技師職業(yè)資格證書的人員總數(shù)。

29、指標(biāo)5：高級護(hù)理員：指持有養(yǎng)老護(hù)理人員高級職業(yè)資格證書的人員總數(shù)。

30、指標(biāo)6：中級護(hù)理員：指持有養(yǎng)老護(hù)理人員中級職業(yè)資格證書的人員總數(shù)。

31、指標(biāo)7：初級護(hù)理員：指持有養(yǎng)老護(hù)理人員初級職業(yè)資格證書的人員總數(shù)。

（指標(biāo)4-7出處：《養(yǎng)老護(hù)理員國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》（2011年修訂））

32、指標(biāo)9：專業(yè)技術(shù)人員總數(shù)：指醫(yī)師、護(hù)士、康復(fù)師、財務(wù)、心理咨詢師以上所有種類技術(shù)人員的人員總數(shù)。

33、指標(biāo)15：社會工作者：指機(jī)構(gòu)中從事社會工作的專職人員。

34、指標(biāo)18：工勤人員總數(shù)：指保潔、物業(yè)、廚房、安保等機(jī)構(gòu)內(nèi)其他輔助類工作人員數(shù)量。

35、指標(biāo)20：志愿者：單位“人次”指開展服務(wù)活動的次數(shù)與單次參與人數(shù)的乘積之和，如一人去過兩次則記為2人次。

（七）機(jī)構(gòu)房屋信息（表七）

36、指標(biāo)1：房屋類型：指機(jī)構(gòu)主體建筑的房屋結(jié)構(gòu)類型。

37、指標(biāo)2：房屋建造時間：指機(jī)構(gòu)用于收住老年人的主體房屋的建造時間。

38、指標(biāo)13：

個案工作房間：指供機(jī)構(gòu)的社會工作者，利用社會工作的科學(xué)專業(yè)知識和技巧，以個別化的方式為入住老年人提供物質(zhì)和心理方面的支持與服務(wù)，幫助入住老年人減低壓力、解決問題、適應(yīng)社會生活的工作用房。

小組工作房間：指供機(jī)構(gòu)的社會工作者，利用社會工作的科學(xué)專業(yè)知識和技巧，以入住老年人團(tuán)體或小組為對象，通過小組或團(tuán)體的活動為入住老年人提供社會服務(wù)的工作用房。

39、指標(biāo)14：

觀察室：指機(jī)構(gòu)設(shè)立的用于對老年人進(jìn)行健康檢查和需求評估的工作用房。

（出處《老年養(yǎng)護(hù)院建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)（建標(biāo)144-2010）》）

滅菌室：指機(jī)構(gòu)設(shè)立的為入住老年人提供相關(guān)醫(yī)護(hù)服務(wù)所需的無菌器械、敷料、用品的工作用房。

40、指標(biāo)15：心理疏導(dǎo)室：指機(jī)構(gòu)設(shè)立的用于緩解和疏導(dǎo)老年人心理壓力及不良情緒的工作用房。

（出處《老年養(yǎng)護(hù)院建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)（建標(biāo)144-2010）》）

41、指標(biāo)18：種植場地：指機(jī)構(gòu)用于綠化、作物種植的場地。

42、指標(biāo)19：養(yǎng)殖場地：指機(jī)構(gòu)用于飼養(yǎng)家畜、家禽等的場地。

（八）機(jī)構(gòu)設(shè)施設(shè)備信息（表八）

43、指標(biāo)1：房間設(shè)備：指為保障被調(diào)查機(jī)構(gòu)日常工作、服務(wù)以及入住老人房間里的相應(yīng)設(shè)施設(shè)備。

44、指標(biāo)4：

安全保障設(shè)備：指對服務(wù)入住老年人提供安全保護(hù)的公共設(shè)備。無障礙衛(wèi)生間：指為保障入住老年人安全，配備相應(yīng)無障礙設(shè)施，如坡道、防滑地板、扶手等的衛(wèi)生間。

45、指標(biāo)5：

火災(zāi)自動報警系統(tǒng)：指為保障機(jī)構(gòu)及入住老年人人身財產(chǎn)安全，而配置的由觸發(fā)裝置、火災(zāi)報警裝置、聯(lián)動輸出裝置以及其他輔助功能裝置組成的自動化系統(tǒng)。

（出處：《火災(zāi)自動報警系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范（GB50116-2013）》）簡易噴淋裝置：指不帶泵房的自動噴水滅火系統(tǒng)。

第二篇：全國代理記賬機(jī)構(gòu)管理系統(tǒng)代理記賬機(jī)構(gòu)操作手

附件1

全國代理記賬機(jī)構(gòu)管理系統(tǒng)

代理記賬機(jī)構(gòu)

操作手冊

目錄

一

系統(tǒng)登錄……………………………………………………1 二

代理記賬用戶菜單介紹……………………………………4

1.1 總部機(jī)構(gòu)代理記賬資格申請…………………………4

1.2 分支機(jī)構(gòu)代理記賬業(yè)務(wù)備案…………………………6 2

備案………………………………………………8 3

機(jī)構(gòu)信息變更登記……………………………………10 4

補(bǔ)發(fā)/換發(fā)證書申請(舊版證書換取新版證書申請)…11 5

終止/撤銷業(yè)務(wù)申請……………………………………12 三

服務(wù)支持……………………………………………………14

一、系統(tǒng)登陸

1、打開瀏覽器（請使用360瀏覽器極速模式，或谷歌瀏覽器），在地址欄內(nèi)輸入全國代理記賬機(jī)構(gòu)管理系統(tǒng)網(wǎng)址（http://dljz.mof.gov.cn），按回車。出現(xiàn)如圖：

2、點擊按鈕，填寫相關(guān)信息，如圖，首次登陸需要先注冊。點擊

機(jī)構(gòu)類型默認(rèn)是總部機(jī)構(gòu)，如果是分支機(jī)構(gòu)，請點擊機(jī)構(gòu)類型下拉框，選擇分支機(jī)構(gòu)。檢查所有信息都填寫無誤后，點擊注冊。提示注冊成功后，可用注冊時填寫的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人姓名和身份證號碼，或者用戶名和密碼這兩種登錄方式登陸。

模式一是用用戶名和密碼進(jìn)行登陸，如圖

模式二是用機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人姓名和身份證號碼進(jìn)行登陸的，如圖

二、代理記賬用戶菜單介紹

1.1、總部機(jī)構(gòu)代理記賬資格申請

財政部令第80號規(guī)定：

符合下列條件的機(jī)構(gòu)可以申請代理記賬資格：

（一）為依法設(shè)立的企業(yè)；

（二）持有會計從業(yè)資格證書的專職從業(yè)人員不少于3名；

（三）主管代理記賬業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人具有會計師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù) 資格且為專職從業(yè)人員；

（四）有健全的代理記賬業(yè)務(wù)內(nèi)部規(guī)范。

總部機(jī)構(gòu)登錄系統(tǒng)后，選擇左側(cè)入代理記賬總部機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，如圖

菜單，錄

如需填寫多名從業(yè)人員信息，需點擊上方按信息輸入完畢后，還需上傳相關(guān)附件，點擊上方

按鈕。相關(guān)，在彈出框中，先在上方選擇需要上傳的資料類型，然后點擊中間上傳附件按鈕，選擇需要上傳的文件（文件類型支持doc,pdf,jpg格式），如上傳后發(fā)現(xiàn)上傳文件有誤，可以點擊文件后面的刪除按鈕，如下圖

按財政部規(guī)定，除其他資料這項可以不上傳文件之外，其他項都需要上傳對應(yīng)的文件。

信息錄入完畢，附件上傳完畢確認(rèn)無誤后，可以點擊提交后，信息就不允許再修改了。

提交后，耐心等待財政局審核，如審核通過后，可以點擊資格申請中按鈕，在彈出框中，選擇合適的現(xiàn)場審核時間，然后點

。擊左上角預(yù)約，預(yù)約現(xiàn)場審核的時間。如圖 如果審核不通過，可以點擊提交。，修改信息后，再次點擊1.2、分支機(jī)構(gòu)代理記賬業(yè)務(wù)備案

財政部令第80號規(guī)定：

代理記賬機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時向其所在地的審批機(jī)關(guān)辦理備案登記。

分支機(jī)構(gòu)注冊登陸系統(tǒng)后，點擊左邊錄入相關(guān)信息，如圖

菜單，如需填寫多名從業(yè)人員信息，需點擊上方按信息輸入完畢后，還需上傳相關(guān)附件，點擊上方

按鈕。相關(guān)，在彈出框中，先在上方選擇需要上傳的資料類型，然后點擊中間上傳附件按鈕，選擇需要上傳的文件（文件類型支持doc,pdf,jpg格式），如上傳后發(fā)現(xiàn)上傳文件有誤，可以點擊文件后面的刪除按鈕，如下圖

按財政部規(guī)定，除其他資料這項可以不上傳文件之外，其他項都需要上傳對應(yīng)的文件。

信息錄入完畢，附件上傳完畢確認(rèn)無誤后，可以點擊提交后，信息就不允許再修改了。

提交后，耐心等待財政局審核，如審核通過后，分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)備案工作結(jié)束，如果審核不通過，點擊次點擊提交，等待審核。，修改相關(guān)信息后再。

2、備案

財政部令第80號規(guī)定：

代理記賬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年4月30日之前，向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)報送下列材料：

（一）代理記賬機(jī)構(gòu)基本情況表（附表）；

（二）專職從業(yè)人員變動情況。

代理記賬機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年4月30日之前向其所在地的審批機(jī)關(guān)報送上述材料?？偛繖C(jī)構(gòu)登錄系統(tǒng)后，選擇左側(cè)度備案的相關(guān)信息，如圖

菜單，錄入年

如需填寫多名從業(yè)人員信息，需點擊上方按相關(guān)信息輸入完畢后，可以先點擊，然后點擊

按鈕。，在預(yù)，在彈出框覽界面可以將備案表打印出來。點擊上方中，先在上方選擇需要上傳的資料類型，然后點擊中間上傳附件按鈕，選擇需要上傳的文件（文件類型支持doc,pdf,jpg格式），如上傳后發(fā)現(xiàn)上傳文件有誤，可以點擊文件后面的刪除按鈕，如下圖

信息錄入完畢，附件上傳完畢確認(rèn)無誤后，可以點擊提交后，信息就不允許再修改了。

提交后，等待財政局審核，如果審核通過，備案工作結(jié)束，如果審核不通過，點擊等待審核。

分支機(jī)構(gòu)備案和總部機(jī)構(gòu)備案操作一致。，修改相關(guān)信息后再次點擊提交。

3、機(jī)構(gòu)信息變更登記

財政部令第80號規(guī)定：

代理記賬機(jī)構(gòu)名稱、主管代理記賬業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人發(fā)生變更，設(shè)立或撤銷分支機(jī)構(gòu)，跨原審批機(jī)關(guān)管轄地遷移辦公地點的，應(yīng)當(dāng)自作出變更決定或變更之日起30日內(nèi)依法向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)辦理變更登記，并應(yīng)當(dāng)自變更登記完成之日起20日內(nèi)通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示。

機(jī)構(gòu)如涉及以上信息變更，需登陸系統(tǒng)，點擊左邊，填寫相關(guān)信息。如果增設(shè)了分支機(jī)構(gòu)，點擊上方，在填報下方的設(shè)立或者撤銷機(jī)構(gòu)信息時，所在地區(qū)這項，需要先把鼠標(biāo)定位在這一欄，然后按回車才能跳出區(qū)域選擇框。填寫好相關(guān)信息后，點擊，上傳規(guī)定的附件。

。信息錄入完畢，附件上傳完畢確認(rèn)無誤后，可以點擊提交后，信息就不允許再修改了。

提交后，等待財政局審核，如果審核通過，信息變更工作結(jié)束，如果審核不通過，點擊等待審核。，修改相關(guān)信息后再次點擊提交，4、補(bǔ)發(fā)/換發(fā)證書申請

對于已經(jīng)取得代理記賬資格證書的機(jī)構(gòu)，如果資格證書出現(xiàn)遺失，損毀等情況，機(jī)構(gòu)可以通過此模塊來補(bǔ)發(fā)換發(fā)新證書。另外，舊版證書換取新版證書也是通過此模塊來申請。

機(jī)構(gòu)登陸系統(tǒng)后，點擊左邊息，如下圖

菜單，錄入相關(guān)信

相關(guān)信息輸入完畢后，可以先點擊，然后點擊，在預(yù)覽界面可以將補(bǔ)發(fā)換發(fā)申請表打印出來。點擊上方然后點擊中間上傳附件按鈕，選擇需要上傳的文件（文件類型支持doc,pdf,jpg格式）。信息錄入完畢，附件上傳完畢確認(rèn)無誤后，可以點擊提交后，信息就不允許再修改了。

。提交后，耐心等待財政局審核，如審核通過后，可以點擊補(bǔ)發(fā)/換發(fā)證書申請中

按鈕，在彈出框中，選擇合適的現(xiàn)場審核時間，然后點擊左上角預(yù)約，預(yù)約現(xiàn)場審核的時間。如圖

如果審核不通過，可以點擊提交。，修改信息后，再次點擊

5、終止/撤銷業(yè)務(wù)申請

財政部令第80號規(guī)定：

代理記賬機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)辦理注銷手續(xù)，收回代理記賬許可證書并予以公告：

（一）代理記賬機(jī)構(gòu)依法終止的；

（二）代理記賬資格被依法撤銷或撤回的；

（三）法律、法規(guī)規(guī)定的應(yīng)當(dāng)注銷的其他情形。

如果代理機(jī)構(gòu)有以上情況時，需要登陸系統(tǒng)，點擊左邊

菜單，錄入相關(guān)信息，如下圖

相關(guān)信息輸入完畢后，可以先點擊，然后點擊，在預(yù)覽界面可以將終止/撤銷業(yè)務(wù)申請表打印出來。點擊上方，然后點擊中間上傳附件按鈕，選擇需要上傳的文件（文件類型支持doc,pdf,jpg格式）。

信息錄入完畢，附件上傳完畢確認(rèn)無誤后，可以點擊提交后，信息就不允許再修改了。

財政局審核完畢后，收回證書后，此業(yè)務(wù)流程結(jié)束。

三、服務(wù)支持

電話：400-090-2100 公司網(wǎng)址：004km.cn

第三篇：養(yǎng)老機(jī)構(gòu)

32634233 養(yǎng)老院、福利院常見消防問題及處理對策

臨猗縣公安消防大隊

當(dāng)前，人口老齡化的加速發(fā)展勢必引起養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的需求大大增加，與此同時,這些養(yǎng)老機(jī)構(gòu)又存在著諸多消防隱患,如建筑防火、滅火條件差,消防安全管理不到位,老年人自我防范意識弱等,一旦發(fā)生火災(zāi)易造成老年人傷亡。為此,需采取必要措施,制定專門針對養(yǎng)老機(jī)構(gòu)消防安全的對策,以創(chuàng)建和諧生活環(huán)境,讓老年人能夠在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)中頤養(yǎng)天年。

一、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)消防安全現(xiàn)狀

養(yǎng)老機(jī)構(gòu)大致可以分為靠政府資源經(jīng)辦的公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、公辦民營養(yǎng)老機(jī)構(gòu)與完全靠自身力量經(jīng)辦的民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。不管是何種形式的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，都存在著一些火災(zāi)隱患，只是隱患多少及嚴(yán)重程度的區(qū)別。

首先，先天火災(zāi)隱患多。除了少數(shù)公辦的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)是特別選址規(guī)劃建造的，大多數(shù)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的使用房屋多半為后期改造的。這些房屋有新村里老式的居民房、限制的辦公用房、廠房、倉庫等，這些建筑原本并不是按照養(yǎng)老機(jī)構(gòu)用房來規(guī)劃設(shè)計的，自然存在著一些先天隱患，比如耐火等級低，缺少疏散通道、沒有設(shè)計消防用水等。而這些問題有的后天很難改正。

其次，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)經(jīng)營人員、工作人員消防安全意識淡薄。養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)是一個微利行業(yè)，但有些人卻急功近利，把經(jīng)濟(jì)效益擺到首當(dāng)其沖的位臵，忽視了安全效益。在他們看來養(yǎng)老機(jī)構(gòu)沒什么火災(zāi)隱患，總是抱著僥幸心理，覺得火災(zāi)不會發(fā)生，只要配點滅火器應(yīng)付應(yīng)付檢查就可以了。至于滅火器材怎么操作、遇到火災(zāi)怎么引導(dǎo)老人疏散就不清楚了。消防機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)的一些問題，涉及到需要大改動的，往往因為資金的問題不愿意整改。對于他們來說，將投資放在改造消防方面無疑是打水漂。另外養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的護(hù)理人員專業(yè)技能水平不高，不懂得基本的消防安全技能。為了節(jié)約成本護(hù)理人員的人手較少，尤其是晚上住宿的護(hù)理人員更少。一旦發(fā)生火災(zāi)，少數(shù)的護(hù)理人員根本來不及疏散幾倍于他們?nèi)藬?shù)的老人，有的甚至都不知道怎么疏散，自己的責(zé)任是什么。

再次，客觀上說老年人比平常人更可能成為火災(zāi)的犧牲者。據(jù)不完全統(tǒng)計，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的老人平均年齡在80歲左右，最大的還有百歲老人。大多數(shù)老年人雖生活能自理但應(yīng)變能力變差，行動相對來說遲緩，因此他們既缺乏火災(zāi)防范能力，又缺乏火場逃生能力。尤其是體弱多病，甚至中風(fēng)、癱患、殘疾等高齡老人，缺乏應(yīng)有的自救和逃生本領(lǐng)，在大火面前手足無措，不知道如何進(jìn)行自我保護(hù)和有效逃生，最終造成重大人員傷亡。在火災(zāi)發(fā)生時，有的臥床不能行走；有的行動不方便，反應(yīng)遲鈍；有的面對煙霧不懂做必要的呼吸防護(hù)；有的因驚慌恐懼，甚至選擇跳樓等自殺性逃生手段等等。

最后，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)消防安全監(jiān)管不力。消防部門在檢查中往往圍繞公共娛樂場所開展，對養(yǎng)老院的檢查較少。而目前公安派出所普遍存在警力不足的現(xiàn)象，大多消防民警都身兼多職，未能充分行使其消防監(jiān)督職能，對本轄區(qū)內(nèi)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的消防安全檢查較少，另一方面即使開展檢查也因為自身消防業(yè)務(wù)水平有限，發(fā)現(xiàn)不了一些火災(zāi)隱患。民政局及社區(qū)及街道辦事處人員對養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的檢查側(cè)重面不在消防，加之他們又缺少專業(yè)的消防安全知識，使得消防安全檢查作用不大。

二、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的火災(zāi)特點

首先，火災(zāi)的發(fā)生有季節(jié)性特點，冬季較多。因為天氣寒冷，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的老年人為了取暖室內(nèi)用火用電量較多，取暖用的設(shè)備多是電熱毯、電暖氣和電爐、電熱油汀等，這些使用不當(dāng)都極易造成火災(zāi)。

其次，火災(zāi)發(fā)生的原因集中在用火用電不慎、臥床吸煙。據(jù)火災(zāi)數(shù)據(jù)分析老年人的火災(zāi)死亡原因多數(shù)可歸類為這兩種。養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的老年人因為是群居，火災(zāi)容易被發(fā)現(xiàn)，發(fā)生這種火災(zāi)后，如發(fā)現(xiàn)及時可以得到有效控制。但是一旦火災(zāi)蔓延開，也因為是群居，會造成群死群傷的惡性事故。另外，養(yǎng)老院本身的電氣線路老化也極易引起火災(zāi)。

再次，發(fā)生火災(zāi)疏散困難，易造成群死群傷。因為老年人消防逃生技能不了解，本身活動不便，應(yīng)變能力差，因而發(fā)生火災(zāi)后逃生的難度系數(shù)增加。另外，有些養(yǎng)老機(jī)構(gòu)存在著耐火等級差、缺少消防設(shè)施、疏散通道設(shè)臵不符合要求等問題，也為逃生和撲救火災(zāi)造成了難度。另外養(yǎng)老機(jī)構(gòu)人數(shù)較多，缺乏護(hù)理人員正確疏散引導(dǎo)，極易引發(fā)群死群傷事故。由此可見，火災(zāi)的發(fā)生既然有其特點，我們就應(yīng)當(dāng)針對要害出擊。

三、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)消防安全管理對策

首先，依靠政府的主導(dǎo)力量。第一，對于新建的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。將今后養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的建設(shè)納入整體規(guī)劃體系，為養(yǎng)老機(jī)構(gòu)預(yù)留用地。可以選擇一些新建的小區(qū)或者是一些閑臵不用的學(xué)校等。使之在建設(shè)開始之前按照程序申報消防審核，建筑施工過程中嚴(yán)格執(zhí)行各項標(biāo)準(zhǔn)，建成開業(yè)后嚴(yán)格遵守消防安全管理制度。第二，對于已存在隱患通過努力可以整改的現(xiàn)有的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。養(yǎng)老事業(yè)畢竟是一項福利事業(yè)，作為歸口管理部門的民政部門，應(yīng)當(dāng)對對其進(jìn)行政策和資金上的扶持。不但要逐年加大各級財政對社會力量舉辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的基本建設(shè)性補(bǔ)貼份額，而且要對建成的民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)視服務(wù)開展情況給予適當(dāng)?shù)倪\行經(jīng)費補(bǔ)貼。這樣一來，消防的整改資金就可以得到落實。一些需要較多資金整改的消防隱患可以有效改正。另外，護(hù)理人員數(shù)量可以增加酌情增加，這對消防安全服務(wù)有益處。第三，對于存在先天隱患而后天無法整改到合乎消防要求的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。這些單位應(yīng)當(dāng)要取締。但是這是一項社會事業(yè)，取締后會有一些列社會問題，單單依靠消防部門的力量很難圓滿處理好，要依靠政府出面協(xié)調(diào)解決。其次，要加強(qiáng)各部門的互動。第一要加強(qiáng)對派出所、街道社區(qū)、民政部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，使他們的消防安全檢查真正發(fā)揮作用。第二，對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，相互通知，各部門合力一同督促整改，使得整改的效力增強(qiáng)。第三，必要時可以聯(lián)合檢查。在檢查中要注意對于火災(zāi)多發(fā)的時節(jié)要增加檢查的頻次，檢查與宣傳教育相結(jié)合。再次，進(jìn)一步加強(qiáng)消防安全宣傳及培訓(xùn)。第一，對監(jiān)管部門的培訓(xùn)。第二，對養(yǎng)老機(jī)構(gòu)老年人的培訓(xùn)。消防部門或其它監(jiān)管部門要主動深入養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，對老年人進(jìn)行耐心細(xì)致的宣傳教育，最好采取老年人喜聞樂見的形式，使他們易于接受。第三，對養(yǎng)老機(jī)構(gòu)經(jīng)營人員、工作人員進(jìn)行培訓(xùn)。對養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的經(jīng)營人員應(yīng)當(dāng)時時灌輸消防安全重要性，使其不放松消防安全這根弦，能夠主動加強(qiáng)對本單位的消防安全管理，制定行之有效的消防安全管理制度并付諸于實施。比如說在管理老年人方面，要提醒他們用火用電要注意，不能臥床吸煙等等。要將消防安全巡查納入日常管理，及時發(fā)現(xiàn)問題及時整改。對于消防設(shè)施要常檢查常保養(yǎng)，對于疏散通道要經(jīng)常檢查確保一直暢通。對于聘請的護(hù)理人員，要對他們進(jìn)行上崗培訓(xùn)，做到會報火警，會使用滅火器材，會撲救初期火災(zāi)，會組織人員疏散。

總之：每個人都有衰老的一天，關(guān)心老年人其實也是關(guān)注我們的未來。在老齡化的今天，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的健康運作對社會穩(wěn)定與發(fā)展至關(guān)重要，也是構(gòu)建和諧社會的基本要素之一。關(guān)心養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的消防安全，給老年人創(chuàng)造一個安全的養(yǎng)老環(huán)境，是有著深遠(yuǎn)意義的大事。

第四篇：機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)客戶管理（范文）

第二篇

機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)客戶管理

第一章

政府機(jī)構(gòu)客戶

1、政府機(jī)構(gòu)客戶有那些特征？（重點）（1）社會地位舉足輕重和政策優(yōu)勢得天獨厚；（2）穩(wěn)定性和成長性好；（3）涉及面廣和輻射能力強(qiáng)；（4）集約化程度和綜合收益高；（5）有較強(qiáng)的行政管理職能和嚴(yán)格的分級管理制度。

2、政府機(jī)構(gòu)客戶與其他客戶的區(qū)別？ 雙軌運行，既是政策制訂者，又是市場參與者；

政府機(jī)構(gòu)是客戶的客戶，派生性強(qiáng)，能為銀行帶來巨大的終極客戶群； 金融需求不同，政府客戶為單項需求，信貸需求少；

營銷難度大，層次高，需要高對高、總對總的營銷；

系統(tǒng)性強(qiáng)，抓住了龍頭，就意味著抓住了一條線。

3、政府職能轉(zhuǎn)變

當(dāng)前我國政府的總體職能是：提供國防、外交、公共安全等產(chǎn)品和服務(wù)，通過貨幣政策穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，利用價格、稅收手段調(diào)節(jié)收入分配、縮小貧富差距；穩(wěn)定市場秩序、維護(hù)公平競爭等。

我國政府職能的定位：

（1）對宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控和管理，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)職能

（2）制定市場規(guī)則，發(fā)揮市場監(jiān)管職能

（3）組織公共產(chǎn)品生產(chǎn)，發(fā)揮公共服務(wù)職能

（4）營造市場環(huán)境，保護(hù)公平競爭，發(fā)揮社會管理職能

我國政府職能轉(zhuǎn)變的方向：

（1）強(qiáng)化政府宏觀管理職能。在市場經(jīng)濟(jì)里，政府職能是“掌舵”，而不是“劃槳”。加強(qiáng)宏觀管理職能，主要是克服市場缺陷的政府干預(yù)，運用法律、經(jīng)濟(jì)、行政等多種手段，積極調(diào)控經(jīng)濟(jì)活動。

（2）弱化政府微觀管理職能。政府由 原來的控制者、參與者、操縱者，改變?yōu)橹笇?dǎo)者、監(jiān)督者、服務(wù)者。（3）合理劃分政府職能。中央、地方科學(xué)合理分工

（4）轉(zhuǎn)移政府社會管理職能。如將會計事務(wù)、審計事務(wù)、法律事務(wù)、資產(chǎn)評估、物業(yè)管理、社會自治管理等從政府分離出來。

我國政府職能轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行帶來的商機(jī)：（重點）

（1）有利于商業(yè)的銀行的發(fā)展和創(chuàng)新（2）有利于增強(qiáng)商業(yè)銀行的經(jīng)營自主權(quán)

（3）有利于商業(yè)銀行發(fā)展各類政府客戶代理業(yè)務(wù)

（4）有利于商業(yè)銀行發(fā)展各類中介業(yè)務(wù)

4、財政客戶有那些需求？（重點）財政類客戶對金融需求相對單一，主要集中在資金結(jié)算、財政存款和資金理財?shù)戎虚g業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)方面，資產(chǎn)業(yè)務(wù)需求相對較少。

（1）資金結(jié)算需求（2）存款需求

（3）理財需求

5、社會保險和商業(yè)保險的區(qū)別？（1）性質(zhì)不同。社會保險由國家立法強(qiáng)制實施，屬于政府行為，商業(yè)保險是一種商業(yè)行為，保險人和被保險人之間完全是一種自愿的契約關(guān)系（2）目的不同。社會保險不以營利為目的，出發(fā)點是為了確保勞動者的基本生活，維護(hù)社會穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。商業(yè)保險的根本目的則是獲取利潤，只是在此前提下為投保人以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

（3）保險對象和作用不同。社會保險的對象是社會勞動者，目的是為了保障他們在老弱病殘和失業(yè)的基本生活。商業(yè)保險是被保險人根據(jù)生命的不同階段。身體的不同部位或可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行投保。

（4）資金來源不同。社會保險由國家、用人單位和個人三者負(fù)擔(dān)，商業(yè)保險完全由投保人負(fù)擔(dān)。

（5）政府承擔(dān)的責(zé)任不同。社會保險是公民享有的一項基本權(quán)利，政府對社會保險承擔(dān)最終責(zé)任，商業(yè)保險則受市場機(jī)制制約，政府主要對商業(yè)保險進(jìn)行監(jiān)督，保護(hù)投保人的利益。

我國已建立了養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育五項社會保險

6、政府機(jī)構(gòu)客戶的主要風(fēng)險 聲譽(yù)風(fēng)險、政策風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險

第二章 事業(yè)法人客戶

1、事業(yè)法人客戶的定義（重點）事業(yè)法人是國家為了社會公益目的，由國家機(jī)關(guān)舉辦或其他組織利用國有資產(chǎn)舉辦的，從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動的社會服務(wù)組織。

2、事業(yè)法人客戶分類

包括：教育、衛(wèi)生、廣電傳媒。新聞出版、科研機(jī)構(gòu)等行業(yè)客戶

3、事業(yè)法人客戶的特征（重點）（1）公益性特征

（2）受政策影響的關(guān)聯(lián)度高（3）區(qū)域性特征明顯（4）品牌優(yōu)勢顯著（5）單獨的會計核算體系： 與企業(yè)法人相比的特殊性有：

1、會計核算的基礎(chǔ)不同。事業(yè)單位會計根據(jù)單位實際情況，分別采用收付實現(xiàn)制和權(quán)責(zé)發(fā)生制，企業(yè)會計采用權(quán)責(zé)發(fā)生制核算。

2、會計要度構(gòu)成不同。事業(yè)法人客戶分為：資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收入、支出五類。企業(yè)會計分為：資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費用、利潤六類。

3、會計等式不同。事業(yè)法人：資產(chǎn)＝負(fù)債+凈資產(chǎn)，企業(yè)會計等式：資產(chǎn)＝負(fù)債+所有者權(quán)益。

4、會計核算內(nèi)容和方法有特殊性。在預(yù)算會計中，固定資產(chǎn)一般與固定基金相對應(yīng)，固定資產(chǎn)不計提折舊，對外投資一般與投資基金相對應(yīng)。

4、事業(yè)法人客戶存在的主要風(fēng)險 政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險

第三章 銀行機(jī)構(gòu)客戶管理

1、國內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)客戶分類

從客戶屬性和資產(chǎn)規(guī)模角度劃分，可分為政策性銀行（國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）、國有商業(yè)銀行、全國股份制商業(yè)銀行、其他中小商業(yè)銀行和信用社等四大類客戶類型。

2、國內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)客戶的總體特征（1）與其他工業(yè)、商業(yè)企業(yè)一樣，經(jīng)營目標(biāo)是利潤最大化。（2）經(jīng)營的對象是特殊的貨幣（3）經(jīng)營方式是以信用為基礎(chǔ)的信貸方式

（4）貨幣資金的主要提供者

3、政策性銀行的客戶特征

（1）由政府創(chuàng)立或參股，大多數(shù)為政府直接出資創(chuàng)立

（2）不以盈利為目的，而以追求社會整體效益為目標(biāo)

（3）在特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域從事政策性融資活動

（4）信用等級高

4、國有商業(yè)銀行客戶特征

（1）國家獨資或控股，國家信用支持力度大

（2）資產(chǎn)規(guī)模大，人民幣資金實力雄厚

（3）歷史悠久，具有廣泛的品牌效應(yīng)和相對堅實的客戶基礎(chǔ)

5、全國股份制商業(yè)銀行的客戶特征（重點）

（1）成立時間較晚，法人治理結(jié)構(gòu)相對完善

（2）規(guī)模相對較小，經(jīng)營體制較為靈活

（3）創(chuàng)新意識強(qiáng)，注意打造自身特色

6、我國銀行體系歷史演變

大一統(tǒng)的國家銀行體系——新中國成 立至1978年，高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制

以專業(yè)銀行為主體的中央銀行制度——1979年至1993年，有計劃的商品經(jīng)濟(jì)

國有商業(yè)銀行為主體，各類金融機(jī)構(gòu)快速發(fā)展的現(xiàn)代金融體系——1994年以后，社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制

7、國際銀行業(yè)發(fā)展趨勢

金融業(yè)務(wù)全面化；金融工具創(chuàng)新化；金融市場全球化；金融技術(shù)電子化；金融資產(chǎn)證券化

8、我國銀行業(yè)發(fā)展趨勢

業(yè)務(wù)走向綜合化；產(chǎn)權(quán)走向股份化；經(jīng)營走向國際化；營銷走向特色化；服務(wù)走向創(chuàng)新化；收入走向多元化；管理走向信息化；內(nèi)控走向法制化。

9、國內(nèi)機(jī)構(gòu)客戶的主要風(fēng)險 政策風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險

第四章

非銀行金融機(jī)構(gòu)客戶管理

1、非銀行金融機(jī)構(gòu)分類

財務(wù)公司；信托公司；期貨經(jīng)紀(jì)公司及期貨交易所；汽車金融公司；金融租賃公司；基金管理公司 2.、信托公司的客戶特征

（1）融資方式靈活，資金運用手段豐富。在我國金融領(lǐng)域?qū)嵭蟹謽I(yè)經(jīng)營的體制下，信托公司是我國唯一同時跨越貨幣市場、資本市場和產(chǎn)業(yè)市場三大市場的金融機(jī)構(gòu)。（2）業(yè)務(wù)范圍廣，跨度大。

3、企業(yè)財務(wù)公司的客戶結(jié)構(gòu) 緊密型、松散型、獨立型

4、非銀行金融機(jī)構(gòu)主要風(fēng)險 市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、政策風(fēng)險、操作風(fēng)險

第五章

證券機(jī)構(gòu)客戶管理

1、證券機(jī)構(gòu)客戶分類

證券公司

證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券投資者保護(hù)基金公司等證監(jiān)會直屬證券中間機(jī)構(gòu) 證券咨詢、顧問公司

2、證券公司基本特征

（1）集中了大量資金和客戶資源，銀行與之合作的綜合收益大；

（2）在公司組織結(jié)構(gòu)和客戶服務(wù)上具有集團(tuán)化、網(wǎng)絡(luò)化特征；

（3）資金集中程度高，總部效應(yīng)顯著；（4）客戶地域分部差別大；（5）經(jīng)營和風(fēng)險受市場影響大；（6）行業(yè)監(jiān)管程度高；

（7）業(yè)務(wù)創(chuàng)新和未來發(fā)展空間大。

3、證券機(jī)構(gòu)客戶主要風(fēng)險

政策、市場風(fēng)險；經(jīng)營風(fēng)險；操作風(fēng)險

第六章

保險公司機(jī)構(gòu)客戶管理

1、保險公司分類

按組織形式劃分：股份制保險公司（又分為股份有限公司和有限責(zé)任公司）和國有獨資保險公司。目前，我國已經(jīng)不存在國有獨資保險公司

按經(jīng)營范圍劃分：保險控股和集團(tuán)公司、財產(chǎn)保險公司、人身保險公司、再保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、政策性保險公司（如中國出口信用保險公司）

2、保險公司機(jī)構(gòu)客戶的主要特征（1）廣泛性和社會性（2）信用性和風(fēng)險性（3）金融屬性（4）外部監(jiān)管的嚴(yán)格性

3、商業(yè)銀行發(fā)展保險業(yè)務(wù)的動因（1）有助于構(gòu)架全能型金融集團(tuán)（2）維持客戶群體的相對穩(wěn)定（3）培養(yǎng)新的利潤增長點

4、保險公司發(fā)展銀行保險業(yè)務(wù)的動因（1）成為保險公司擴(kuò)大客戶群，挖掘新客戶的重要途徑

（2）成為保險公司降低分銷成本，節(jié)

約費用的主要方式

（3）改變了傳統(tǒng)保險公司過分依賴代理人渠道的現(xiàn)狀

（4）提升規(guī)模，迅速占領(lǐng)市場的利器。

5、銀行保險業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（1）保險理財顧問模式（2）電話銀行保險營銷（3）保險資金托管（4）發(fā)行聯(lián)名卡

保險中介人分為三類：保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人、保險公估人

6、銀行選擇合作對象的選擇策略（1）償付能力（2）社會形象（3）手續(xù)費率（4）帳戶情況

第五篇：《養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法》全文

養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范養(yǎng)老保險公司養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，保護(hù)養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險業(yè)積極參與多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱養(yǎng)老保險公司，是指經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊的商業(yè)養(yǎng)老保險公司。

第三條 本辦法所稱養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，是指養(yǎng)老保險公司作為管理人，接受政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位及其他社會組織等團(tuán)體委托人和個人委托人的委托，為其提供養(yǎng)老保障以及與養(yǎng)老保障相關(guān)的資金管理服務(wù)，包括方案設(shè)計、受托管理、賬戶管理、投資管理、待遇支付、薪酬遞延、福利計劃、留才激勵等服務(wù)事項。

第四條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，遵循自愿、公平、誠實信用原則，不得損害客戶的合法權(quán)益和社會公共利益。

第五條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分了解委托人的需求，遵循風(fēng)險匹配原則，充分發(fā)揮養(yǎng)老保險公司在受托管理、賬戶管理、投資管理、風(fēng)險管理和年金給付等方面的綜合優(yōu)勢，向委托人提供合適的產(chǎn)品和服務(wù)。

第六條 中國保監(jiān)會依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。中國保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)履行監(jiān)管職責(zé)。

第二章 業(yè)務(wù)規(guī)范

第七條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的內(nèi)部控制制度、科學(xué)的投資決策體系以及規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程。

第八條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，可以在全國范圍內(nèi)展業(yè)，但應(yīng)當(dāng)具備與展業(yè)活動相適應(yīng)的客戶服務(wù)能力。

第九條 養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備企業(yè)年金業(yè)務(wù)或者保險業(yè)務(wù)兩年以上經(jīng)營經(jīng)驗。

第十條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)要求委托人以真實身份參與養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)并承諾委托資金的來源、用途符合法律法規(guī)規(guī)定。承諾方式包括書面承諾或網(wǎng)絡(luò)實名確認(rèn)等。委托人未做承諾，或者養(yǎng)老保險公司明知委托人身份不真實、委托資金來源或者用途不合法，養(yǎng)老保險公司不得為其辦理養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)。

第十一條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，可以采取下列形式：

(一)為單一團(tuán)體委托人辦理單一型養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)；

(二)為多個團(tuán)體委托人辦理集合型養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)；

(三)為多個個人委托人辦理集合型養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)。

養(yǎng)老保險公司采取形式(一)開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的，受托管理的委托人資金初始金額不得低于5000萬元人民幣；采取形式(三)開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的，封閉式投資組合受托管理的個人委托人資金初始金額不得低于1萬元人民幣。

第十二條 養(yǎng)老保險公司開展團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)要求團(tuán)體委托人提供下列材料：

(一)經(jīng)董事會決議、職工代表大會或其他決策程序通過的養(yǎng)老保障管理方案，或有關(guān)政府部門對養(yǎng)老保障方案的批復(fù)、核準(zhǔn)文件；

(二)所有受益人名單和身份信息。

如團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)只有個人繳費，無團(tuán)體繳費的，上述材料(一)可免于提供。

養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)要求個人委托人提供下列材料：

(一)個人身份信息；

(二)個人資金賬戶信息。

第十三條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，與委托人簽訂受托管理合同，就雙方的權(quán)利、義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。受托管理合同應(yīng)當(dāng)包括下列基本事項：

(一)委托人資金的繳費規(guī)則；

(二)投資范圍、投資限制和投資比例；

(三)投資策略和管理期限；

(四)委托人資金的管理方式和管理權(quán)限；

(五)各類風(fēng)險揭示；

(六)委托人賬戶信息的提供及查詢方式；

(七)當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)；

(八)管理費用的計算方法和支付方式；

(九)其他服務(wù)內(nèi)容及其費用的提取、支付方式；

(十)合同解除和終止的條件、程序及客戶資產(chǎn)的清算返還事宜；

(十一)違約責(zé)任和糾紛的解決方式；

(十二)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第十四條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

(一)建立、維護(hù)委托人和受益人賬戶信息，并向委托人和受益人提供賬戶查詢服務(wù)；

(二)制定基金投資策略并進(jìn)行投資管理；

(三)定期估值并與資產(chǎn)托管人核對；

(四)監(jiān)督基金管理情況；

(五)計算并辦理待遇支付；

(六)定期編制并向委托人提供養(yǎng)老保障管理報告；

(七)妥善保存養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)有關(guān)記錄；

(八)國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

第十五條 養(yǎng)老保險公司可以自行開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的各項工作，也可以委托其他合格金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分管理人職責(zé)，但應(yīng)當(dāng)對其承接的養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。

養(yǎng)老保險公司委托其他合格金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分管理人職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)與選聘的金融機(jī)構(gòu)簽訂委托管理合同，明確約定各方的權(quán)利、義務(wù)和相關(guān)事宜。

第十六條 養(yǎng)老保險公司開展的養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，不需計提保險責(zé)任準(zhǔn)備金。

第十七條 養(yǎng)老保險公司開發(fā)的養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在銷售前向中國保監(jiān)會備案。

產(chǎn)品備案材料包括以下文件：

(一)《養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品備案報送材料清單表》，加蓋公司公章；

(二)養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品合同文本；

(三)投資組合說明書；

(四)總精算師聲明書；

(五)法律責(zé)任人聲明書；

(六)產(chǎn)品可行性報告；

(七)財務(wù)管理辦法；

(八)業(yè)務(wù)管理辦法；

(九)投資風(fēng)險提示函；

(十)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十八條 養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品主要內(nèi)容發(fā)生變更的，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)在銷售前向中國保監(jiān)會備案。

發(fā)生下列情形之一的，屬于產(chǎn)品主要內(nèi)容變更：

(一)產(chǎn)品名稱變更；

(二)管理人變更；

(三)管理費費率上調(diào)；

(四)主要投資政策變更；

(五)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

產(chǎn)品變更備案材料包括以下文件：

(一)變更備案報送材料清單表，加蓋公司公章；

(二)變更原因、主要變更內(nèi)容的對比說明；

(三)產(chǎn)品變更涉及的文本(包括合同文本、投資組合說明書等)；

(四)總精算師聲明書；

(五)法律責(zé)任人聲明書；

(六)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十九條 團(tuán)體養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱應(yīng)符合以下格式：養(yǎng)老保險公司名稱＋說明性文字＋單一型或集合型＋團(tuán)體養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品，個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱應(yīng)符合以下格式：養(yǎng)老保險公司名稱＋說明性文字＋個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品。其中，養(yǎng)老保險公司名稱可以用全稱或簡稱；說明性文字由各養(yǎng)老保險公司自定，字?jǐn)?shù)不得超過10個。

第二十條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名義開設(shè)產(chǎn)品層銀行資金賬戶和組合層銀行資金賬戶、資產(chǎn)類賬戶。其中，為單一委托人辦理養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，開設(shè)的產(chǎn)品層銀行資金賬戶名稱應(yīng)包含養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱，組合層銀行資金賬戶、資產(chǎn)類賬戶名稱應(yīng)包含養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱、投資組合名稱；為多個委托人辦理集合養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，開設(shè)的產(chǎn)品層銀行資金賬戶名稱應(yīng)包含養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱，組合層銀行資金賬戶、資產(chǎn)類賬戶名稱應(yīng)包含養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱和投資組合名稱。

第二十一條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對每個養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品建立獨立的養(yǎng)老保障管理基金。對養(yǎng)老保障管理基金的管理應(yīng)當(dāng)遵循專戶管理、賬戶隔離和獨立核算的原則，確保養(yǎng)老保障管理基金獨立于任何為基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或其他組織的固有財產(chǎn)及其管理的其他財產(chǎn)。

專戶管理是指對每個養(yǎng)老保障管理基金開設(shè)專門的銀行資金賬戶和資產(chǎn)類賬戶進(jìn)行管理。

賬戶隔離是指養(yǎng)老保障管理基金的銀行資金賬戶和資產(chǎn)類賬戶應(yīng)當(dāng)與養(yǎng)老保險公司自身的及其管理的任何銀行資金賬戶和資產(chǎn)類賬戶實現(xiàn)完全的獨立分離，不得存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系，也不得承擔(dān)連帶責(zé)任；不得發(fā)生買賣、交易、財產(chǎn)轉(zhuǎn)移和利益輸送行為，僅在投資賬戶建立初期，為建立該賬戶而發(fā)生的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，可不受此限制。

獨立核算是指對每個養(yǎng)老保障管理基金單獨進(jìn)行會計賬務(wù)處理，并提供資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表等財務(wù)報表。

第二十二條 養(yǎng)老保障管理基金應(yīng)當(dāng)實行第三方托管制度。養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)委托獨立的資產(chǎn)托管人并簽訂資產(chǎn)托管合同，明確約定各方的權(quán)利、義務(wù)和相關(guān)事宜。

資產(chǎn)托管人的資格、職責(zé)、選擇等有關(guān)事項比照中國保監(jiān)會資產(chǎn)托管的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條 養(yǎng)老保障管理基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法和資產(chǎn)托管合同向相關(guān)機(jī)構(gòu)申請開立資產(chǎn)類賬戶，依據(jù)基金管理人的委托授權(quán)書以及資產(chǎn)托管合同開立資金賬戶，并通知基金管理人。

第二十四條 養(yǎng)老保障管理基金采用完全積累賬戶制管理。養(yǎng)老保障管理基金投資運營所得收益，全額計入養(yǎng)老保障管理基金的各類賬戶。

第二十五條 養(yǎng)老保險公司可以為團(tuán)體委托人設(shè)置公共賬戶，用以記錄委托人繳費及其投資收益等賬戶信息。如存在個人受益人的，可以分別為受益人設(shè)立個人賬戶；個人賬戶下可以分設(shè)團(tuán)體繳費賬戶和個人繳費賬戶，分別記錄團(tuán)體繳費和個人繳費的繳費明細(xì)及其投資收益等賬務(wù)信息。

第二十六條 養(yǎng)老保險公司為個人受益人設(shè)立個人賬戶的，應(yīng)當(dāng)與委托人明確約定權(quán)益歸屬原則和領(lǐng)取支付條件，其中對于個人受益人本人繳費部分的權(quán)益，應(yīng)當(dāng)全額計入個人繳費賬戶。

委托人為團(tuán)體客戶的，個人受益人離職后，其個人賬戶可以在原養(yǎng)老保障管理基金管理人設(shè)置的保留賬戶繼續(xù)管理。

第二十七條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)管理合同約定收取管理費用。管理費用可以包括以下項目：

(一)初始費。初始費是養(yǎng)老保險公司受托管理資金進(jìn)入基金管理專戶時一次性扣除的管理成本。初始費按照當(dāng)期繳費總額的一定比例收取。

(二)管理費。管理費是養(yǎng)老保險公司為養(yǎng)老保障管理基金提供受托管理、賬戶管理、投資管理、待遇支付等服務(wù)的運營成本。管理費每年按照當(dāng)年養(yǎng)老保障管理基金凈值的一定比例收取，或根據(jù)管理形式及服務(wù)類型采取定額收費的形式收取。

(三)托管費。托管費是資產(chǎn)托管人為養(yǎng)老保障管理基金提供基金托管服務(wù)的運營成本。托管費每年按照當(dāng)年養(yǎng)老保障管理基金凈值的一定比例收取，或根據(jù)管理形式及服務(wù)類型采取定額收費的形式收取。

(四)解約費。委托人提前解除養(yǎng)老保障委托管理合同的，養(yǎng)老保險公司可以按照解除合同時養(yǎng)老保障管理基金凈值的一定比例一次性收取解約費。養(yǎng)老保險公司應(yīng)根據(jù)合同存續(xù)期限設(shè)置遞減的解約費比例。

養(yǎng)老保險公司為個人受益人設(shè)立個人賬戶的，個人受益人提前退出的，應(yīng)當(dāng)通過委托人提出退出申請，養(yǎng)老保險公司可以按照受益人個人賬戶凈值的比例一次性收取解約費。養(yǎng)老保險公司應(yīng)根據(jù)個人賬戶的存續(xù)期設(shè)置遞減的解約費比例。

(五)投資轉(zhuǎn)換費。投資轉(zhuǎn)換費是養(yǎng)老保險公司為養(yǎng)老保障管理基金提供投資轉(zhuǎn)換服務(wù)的運營成本。投資轉(zhuǎn)換費按照投資轉(zhuǎn)換基金凈值的一定比例收取，或采取定額收費的形式收取。

第二十八條 養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)團(tuán)體委托人提前解除合同時，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知受益人解約事宜的有效證明，并按照委托人要求與權(quán)益歸屬原則處理養(yǎng)老保障管理基金。

養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)個人委托人提前解除合同時，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)在扣除解約費后，以銀行轉(zhuǎn)賬方式將個人委托人資金余額劃撥至個人委托人本人的銀行資金賬戶。

第二十九條 養(yǎng)老保險公司和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定保存資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的會計賬冊，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。

第三十條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)通過公司網(wǎng)站或指定網(wǎng)站向個人委托人披露個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。應(yīng)向個人委托人披露的個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品信息包括：

(一)募集公告、養(yǎng)老保障管理合同；

(二)組合募集情況；

(三)組合資產(chǎn)凈值、份額凈值；

(四)投資方向；

(五)應(yīng)予披露的其他信息。

封閉式投資組合上述披露事項(三)可免于提供。

第三十一條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)于每結(jié)束后60日內(nèi)，向團(tuán)體委托人提供上一的養(yǎng)老保障管理報告，并向受益人提供對賬單以及個人權(quán)益信息查詢等服務(wù)。

第三十二條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)于每結(jié)束后60日內(nèi)，在公司網(wǎng)站上披露養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的基本信息，包括基金規(guī)模、基金數(shù)目、基金收益率等，但需要保密的客戶信息除外。

第三十三條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)銷售人員管理，銷售人員應(yīng)滿足以下要求：

(一)充分了解并自覺遵守養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)；

(二)熟悉養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品特性以及向委托人提供咨詢意見所涉及的其他金融產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解；

(三)具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格。

第三十四條 養(yǎng)老保險公司通過互聯(lián)網(wǎng)渠道銷售養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)參照中國保監(jiān)會互聯(lián)網(wǎng)保險監(jiān)管規(guī)定中關(guān)于網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)、信息披露、第三方合作協(xié)議簽署、交易信息管理、客戶服務(wù)管理、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)安全管理、客戶信息安全管理、應(yīng)急處置等方面的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 投資管理

第三十五條 養(yǎng)老保障管理基金投資范圍比照中國保監(jiān)會保險資金運用相關(guān)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 養(yǎng)老保障管理基金投資賬戶的資產(chǎn)配置范圍包括流動性資產(chǎn)、固定收益類資產(chǎn)、上市權(quán)益類資產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃、不動產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品、其他金融資產(chǎn)。流動性資產(chǎn)、固定收益類資產(chǎn)、上市權(quán)益類資產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃、不動產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品、其他金融資產(chǎn)的分類和定義遵照中國保監(jiān)會資金運用相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

第三十七條 養(yǎng)老保障管理基金可由養(yǎng)老保險公司自行投資管理，也可委托給符合條件的投資管理人進(jìn)行投資管理。

投資管理人是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的，符合中國保監(jiān)會規(guī)定的保險資產(chǎn)管理公司、證券公司、證券資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司及其子公司等專業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)。

第三十八條 養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品設(shè)立的投資組合類型，包括開放式投資組合和封閉式投資組合。

開放式投資組合是指基金份額總額不固定，基金份額可以在養(yǎng)老保障管理合同約定的時間和場所繳費或者領(lǐng)??；封閉式投資組合是指基金份額總額在養(yǎng)老保障管理合同約定的封閉期限內(nèi)固定不變，基金份額不得提前申請領(lǐng)取。

第三十九條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品投資賬戶的流動性管理，確保投資賬戶能夠滿足流動性需要。其中，對于開放式投資組合的流動性管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

(一)流動性資產(chǎn)的投資余額不得低于投資組合價值的5%；

(二)基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃、不動產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品、其他金融資產(chǎn)的投資余額不得超過投資組合價值的75%，其中單一項目的投資余額不得超過投資組合價值的50%；

(三)針對投資組合特點建立相應(yīng)的流動性管理方案。

投資組合建立初期、10個工作日內(nèi)贖回比例超過投資組合價值10%時、投資組合清算期間，投資組合可以突破上述有關(guān)流動性管理的比例限制，但應(yīng)在30個工作日內(nèi)調(diào)整至規(guī)定范圍內(nèi)。

第四十條 養(yǎng)老保險公司設(shè)立封閉式投資組合，應(yīng)當(dāng)在投資組合說明書中明示“封閉式”，并在產(chǎn)品或募集公告中明示封閉期限及投資方向。

第四十一條 養(yǎng)老保險公司設(shè)立的封閉式投資組合應(yīng)當(dāng)滿足產(chǎn)品與投資資產(chǎn)配置獨立性、期限結(jié)構(gòu)匹配性要求。

第四十二條 封閉式投資組合投資另類金融產(chǎn)品的，養(yǎng)老保險公司在銷售時，應(yīng)當(dāng)向購買客戶主動披露擬投資的另類金融產(chǎn)品的投資品種、基礎(chǔ)資產(chǎn)、投資比例、估值方法、流動性管理策略、主要投資風(fēng)險等。

另類金融產(chǎn)品是指傳統(tǒng)的存款、股票、債券、證券投資基金等之外的金融產(chǎn)品。

第四章 風(fēng)險控制

第四十三條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系，并將養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入養(yǎng)老保險公司全面風(fēng)險管理體系之中。養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系應(yīng)覆蓋市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等各類風(fēng)險，并就相關(guān)風(fēng)險制定有效的管控措施。

第四十四條 在向委托人推介養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品時，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)充分了解委托人的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和風(fēng)險承受能力，合理評估委托人的財務(wù)狀況，并根據(jù)所了解的委托人的情況推薦合適的產(chǎn)品供委托人自主選擇。

第四十五條 在與委托人簽訂受托管理合同時，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)向委托人提供投資風(fēng)險提示函，充分揭示投資風(fēng)險，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險及其他風(fēng)險，以及上述風(fēng)險的含義、特征、可能引起的后果，并要求委托人對投資風(fēng)險提示函內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)。確認(rèn)方式包括書面確認(rèn)或網(wǎng)絡(luò)實名驗證確認(rèn)等。

第四十六條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實披露其投資管理能力和歷史業(yè)績等情況。養(yǎng)老保險公司向客戶做出投資收益預(yù)測，必須恪守誠信原則，提供充分合理的依據(jù)；并以書面方式或在銷售網(wǎng)站該產(chǎn)品銷售界面顯著位置特別聲明，所述預(yù)測結(jié)果僅供客戶參考，不構(gòu)成養(yǎng)老保險公司對客戶的承諾。

第四十七條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)合理控制短期個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)規(guī)模，新增業(yè)務(wù)規(guī)模應(yīng)與公司的資本實力相匹配。

短期個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品是指產(chǎn)品期限在三年以內(nèi)(含三年)，銷售給個人客戶的養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品。

經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務(wù)的養(yǎng)老保險公司，受托管理的封閉式短期個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的新增規(guī)模不得超過公司上一末償付能力溢額的10倍；不經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務(wù)的養(yǎng)老保險公司，受托管理的封閉式短期個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的新增規(guī)模不得超過公司上一末公司凈資產(chǎn)的10倍。

第四十八條 養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)對發(fā)行的每一期產(chǎn)品按管理費收入10%的比例計提風(fēng)險準(zhǔn)備金，計提總額達(dá)到養(yǎng)老保險公司上管理個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)總規(guī)模的1%時，不再計提。計提的風(fēng)險準(zhǔn)備金專門用于賠償因投資管理機(jī)構(gòu)違法違規(guī)、違反受托管理合同、未盡責(zé)履職等原因給養(yǎng)老保障基金財產(chǎn)或受益人造成的損失。

風(fēng)險準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)存放在養(yǎng)老保險公司或其委托的投資管理人在資產(chǎn)托管人處開立的專用存款賬戶。

養(yǎng)老保險公司可以對已提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金進(jìn)行自主投資管理或委托投資管理人投資，風(fēng)險準(zhǔn)備金可投資于銀行存款、國債、中央銀行票據(jù)、中央企業(yè)債券、中央級金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券等高流動性、低風(fēng)險的金融產(chǎn)品。投資管理產(chǎn)生的投資收益，應(yīng)當(dāng)納入風(fēng)險準(zhǔn)備金管理。

第四十九條 養(yǎng)老保險公司及其從業(yè)人員開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，不得有以下行為：

(一)以虛假、片面、誤導(dǎo)、夸大的方式宣傳推介養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品；

(二)向客戶做出保證其資金本金不受損失或者承擔(dān)損失的承諾；

(三)以欺騙、隱瞞或誘導(dǎo)等方式銷售養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品；

(四)挪用、侵占客戶資金；

(五)將養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作；

(六)以轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保障管理基金投資收益或者虧損為目的，在不同的投資組合之間進(jìn)行買賣，損害客戶的利益；

(七)利用所管理的養(yǎng)老保障管理基金謀取不正當(dāng)利益；

(八)不公平地對待養(yǎng)老保障管理基金，損害客戶的利益；

(九)從事內(nèi)幕交易及其他不正當(dāng)交易行為；

(十)法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

第五十條 養(yǎng)老保險公司自身不得對養(yǎng)老保障管理基金的投資收益承擔(dān)任何形式的保證責(zé)任，不得在管理合同和產(chǎn)品設(shè)計中列入投資收益保證條款。

第五十一條 養(yǎng)老保險公司可以為養(yǎng)老保障管理基金的保值增值向第三方合格機(jī)構(gòu)購買風(fēng)險買斷合同，相應(yīng)的費用可以列入基金的運營成本。養(yǎng)老保險公司不得對擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供任何形式的反擔(dān)保。

第三方合格機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

(一)注冊資本不低于5億元人民幣；

(二)上一經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于20億元人民幣；

(三)為養(yǎng)老保障管理基金承擔(dān)風(fēng)險買斷合同的總金額不超過上一經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的10倍；

(四)最近三年未受過重大處罰；

(五)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

養(yǎng)老保險公司為養(yǎng)老保障管理基金購買風(fēng)險買斷合同的，應(yīng)當(dāng)在受托管理合同或投資風(fēng)險提示函中向委托人充分揭示購買風(fēng)險買斷合同后養(yǎng)老保障管理基金仍然存在投資損失的風(fēng)險。

第五十二條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度，全面履行反洗錢義務(wù)。

第五十三條 發(fā)生以下情形之一的，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)選擇會計師事務(wù)所對養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)進(jìn)行外部審計，相應(yīng)的審計費用可以列入基金的運營成本。

(一)養(yǎng)老保障管理基金投資運作滿三個會計時；

(二)養(yǎng)老保障管理基金管理人職責(zé)終止時；

(三)國家規(guī)定的其他情形。

養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)自收到外部審計機(jī)構(gòu)出具的審計報告之日起的30日內(nèi)向委托人提交審計報告。

同一家會計師事務(wù)所連續(xù)審計三次的，應(yīng)當(dāng)予以更換。第五章 監(jiān)督管理

第五十四條 開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的養(yǎng)老保險公司，應(yīng)當(dāng)在每年3月31日之前向中國保監(jiān)會提交養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)專題報告。專題報告包括以下內(nèi)容：

(一)管理合同簽訂及履行情況；

(二)基金運作及投資收益情況；

(三)資產(chǎn)托管及投資監(jiān)督情況；

(四)管理費用收取情況；

(五)風(fēng)險準(zhǔn)備金的提取、投資管理、使用、年末結(jié)余等情況；

(六)中國保監(jiān)會要求的其他事項。

第五十五條 養(yǎng)老保險公司按照本辦法有關(guān)規(guī)定和合同約定發(fā)生外部審計的，應(yīng)當(dāng)自收到外部審計機(jī)構(gòu)出具的審計報告之日起的30日內(nèi)向中國保監(jiān)會報送審計報告。

第五十六條 中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)對養(yǎng)老保險公司、資產(chǎn)托管人、投資管理人開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的情況，進(jìn)行定期或者不定期的檢查，養(yǎng)老保險公司、資產(chǎn)托管人、投資管理人應(yīng)當(dāng)予以配合。

第五十七條 養(yǎng)老保險公司及其從業(yè)人員違反本辦法的，由中國保監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)進(jìn)行處罰；法律、行政法規(guī)沒有規(guī)定的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第六章 附 則

第五十八條 本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第五十九條 養(yǎng)老金管理公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法規(guī)定。

第六十條 本辦法自下發(fā)之日起施行?！娥B(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔2013〕43號)同時廢止。