第一篇：敦化市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局日常監(jiān)管制度

敦化市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局日常監(jiān)管制度

為保證食品的質(zhì)量安全，維護消費者合法利益及身體健康，敦化市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局制定本制度，旨在控制食品生產(chǎn)加工企業(yè)生產(chǎn)條件及產(chǎn)品的質(zhì)量安全。

1、針對國家實施生產(chǎn)許可證制度管理的28類食品品種，生產(chǎn)加工企業(yè)必須具備保證產(chǎn)品質(zhì)量安全的基本生產(chǎn)條件，按規(guī)定程序獲得《食品生產(chǎn)許可證》，方可從事食品的生產(chǎn)。沒有取得《食品生產(chǎn)許可證》的企業(yè)不得生產(chǎn)食品，任何企業(yè)和個人不得銷售無證食品。

2、獲得食品生產(chǎn)許可證的食品生產(chǎn)加工企業(yè)，應(yīng)當(dāng)按照要求在證書有效期內(nèi)，每滿1年前的1個月內(nèi)向所在地縣級質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門提交持續(xù)保證食品質(zhì)量安全必備條件情況的年度報告。如企業(yè)在正常生產(chǎn)中使用新的食品添加劑，應(yīng)當(dāng)在使用該添加劑的10日內(nèi)，向我技術(shù)監(jiān)督局進行添加劑備案修改或增項，若企業(yè)在一年內(nèi)未使用新的食品添加劑，則每年向我技術(shù)監(jiān)督局重新備案一次。

3、獲得食品生產(chǎn)許可證的食品生產(chǎn)加工企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照要求，對企業(yè)生產(chǎn)加工情況實行生產(chǎn)臺帳制度，進行備案管理，包括企業(yè)正常生產(chǎn)的原材料、添加劑、生產(chǎn)關(guān)鍵控制點、產(chǎn)品出廠檢驗、不合格品處理、成品入庫及出庫及銷售等臺帳。

4、對食品生產(chǎn)企業(yè)實行分類監(jiān)管制度。根據(jù)敦化市食品

生產(chǎn)加工企業(yè)的生產(chǎn)條件、管理水平和產(chǎn)品質(zhì)量狀況等因素確定企業(yè)質(zhì)量安全A、B、C、D四個等級,實施分類管理。

5、對企業(yè)進行動態(tài)巡查，巡查頻次則按產(chǎn)品類別和企業(yè)級別確定，例如：A類企業(yè)一年巡查一次，C類企業(yè)則一年巡查四次。每次巡查主要針對企業(yè)的生產(chǎn)加工環(huán)境，企業(yè)的日常監(jiān)管制度，企業(yè)產(chǎn)品的出廠檢驗及產(chǎn)品的抽查情況進行監(jiān)督檢查，并按照企業(yè)在我局的備案情況核實企業(yè)正常生產(chǎn)時所使用的原材料、食品添加劑等情況。

6、根據(jù)企業(yè)的級別及上一年度的監(jiān)督檢查情況，不定期的對企業(yè)的產(chǎn)品進行抽樣檢驗，檢驗結(jié)果將一并附在企業(yè)的質(zhì)量管理檔案內(nèi)，作為企業(yè)本年度的等級評定標(biāo)準(zhǔn)。

7、對于納入小作坊監(jiān)管的食品生產(chǎn)加工企業(yè)，按照一季度一巡查的主要監(jiān)管方式，配合轄區(qū)內(nèi)的食品協(xié)管員開展不定期的監(jiān)督抽查，并按照監(jiān)管、抽查的實際情況填寫生產(chǎn)加工小作坊日常巡查記錄。

8、針對生產(chǎn)加工小作坊嚴格按照小作坊管理制度進行監(jiān)管，嚴格限定其產(chǎn)品的銷售范圍，完善其原材料、添加劑及產(chǎn)品銷售的臺帳制度，并簽訂食品質(zhì)量安全承諾書及使用添加劑安全承諾書。

敦化市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局

第二篇：XX縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局日常監(jiān)管方案

柏鄉(xiāng)縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局

食品安全日常監(jiān)管方案

為切實保障XX縣人民群眾食品安全，不斷規(guī)范食品市場秩序，經(jīng)局黨委會研究決定制定本局《食品安全日常監(jiān)管方案》，要求食品安全監(jiān)管工作在省、市局及縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實黨的 “十八大”精神，由主管局長親自帶隊，嚴格按照方案要求，部署落實監(jiān)管任務(wù)，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，狠抓食品安全專項整治，現(xiàn)將柏鄉(xiāng)縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的監(jiān)管工作實施如下方案：

一、成立食品安全日常監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組：

組長：XX（黨組書記、局長）

副組長：XX（主管副局長）、?？〗ǜ本珠L）

成員：XX（食品稽查隊隊長）

XX（質(zhì)檢所負責(zé)人）

XX（辦公室主任）

食品安全日常監(jiān)管辦公室設(shè)在質(zhì)監(jiān)局食品稽查隊辦公室，由XX同志兼任辦公室主任。

二、工作情況

（一）基本情況

我縣質(zhì)監(jiān)局所轄范圍內(nèi)，有獲證食品加工企業(yè)共有X家，小作坊X家，其中從事面粉生產(chǎn)的X家（企業(yè)X家，小作坊X家，其中X家小作坊為處于停產(chǎn)狀態(tài)），從事植物油生產(chǎn)企業(yè)X家，從事豆制品生產(chǎn)企業(yè)X家，從事桶裝水生產(chǎn)企業(yè)X家，從事冷飲生產(chǎn)小作坊X家（現(xiàn)處于停產(chǎn)狀態(tài)）。沒有肉及肉制品食品生產(chǎn)企業(yè)。在日常監(jiān)管中我質(zhì)監(jiān)局要主抓“違禁超限”和“制假”行為的治理。

（二）提高認識 動員部署明確

4月15日下午召開食品安全監(jiān)管會議，研究、安排、部署食品安全工作，并要求此項工作列入目標(biāo)管理考核，成立食品安全日常監(jiān)管行動領(lǐng)導(dǎo)小組，確定行動方案，明確行動具體實施時限（見附件一），強化食品安全責(zé)任，食品股全體高度重視，確保任務(wù)抓落實。

（三）嚴肅整治時限 及時總結(jié)匯報

嚴格按照文件要求，明確三個階段，第一階段為動員部署階段（4月15日至4月18日），第二階段為排查整治階段（4月19日至11月27日），第三階段為總結(jié)驗收階段（11月28日至12月4日）。

經(jīng)局黨委會研究決定，由主管局長牽頭組成食品稽查組，按照文方案要求，在分階段的每一個時間節(jié)點，狠抓各項措施的組織實施，及時總結(jié)，在需要聯(lián)合辦公、聯(lián)合執(zhí)法、聯(lián)合信息發(fā)布時，立即進入三聯(lián)工作機制。按照“誰主管、誰負責(zé)”原則，把監(jiān)管責(zé)任落實到每一個人。以突擊檢查為主要方式，逐一排查企業(yè)存在的問題及隱患，實施“四嚴厲”措施，即“嚴厲打擊無證生產(chǎn)行為，嚴厲打擊超范圍

生產(chǎn)行為，嚴厲打擊非法使用和濫用添加劑，嚴厲打擊制造假冒產(chǎn)品行為”。對食安辦文件列出的監(jiān)管類別所涉及的柏鄉(xiāng)縣生成企業(yè)，實行重點監(jiān)控。監(jiān)管工作實施期間定期召開食品安全工作聯(lián)席會議，及時收集、整理、分析、傳遞、報送食品安全監(jiān)管信息，進一步整合食品安全信息資源，規(guī)范食品安全監(jiān)管信息發(fā)布行為。

（三）加強值守 應(yīng)急準(zhǔn)備到位

食品股嚴格落實活動期間值班制度，切實保證值班電話24小時暢通，單位食品股24小時有值班人員，且安排帶班領(lǐng)導(dǎo)晚上值夜班，確保轄區(qū)內(nèi)出現(xiàn)較大食品安全事故時能應(yīng)急處置，及時上報。

日常監(jiān)管會依照方案，定期不定期巡查和專項行動相結(jié)合，嚴防食品安全責(zé)任問題出現(xiàn)，重點防控違禁超限、制假售假等內(nèi)容，盡職盡責(zé)搞好日常監(jiān)管工作。切實將食品安全各項工作抓緊、抓實、抓出成效，保障全縣人民群眾的飲食安全，確保全縣不發(fā)生重大食品安全事故。

XX縣質(zhì)監(jiān)局食品股

2013年4月16日

第三篇：校舍日常監(jiān)管維修制度

娃多小學(xué)校舍日常監(jiān)管、維修制度

為規(guī)范學(xué)校校舍的日常監(jiān)管要求，明確責(zé)任，完善措施，杜絕校舍垮塌事故，維護師生員工生命財產(chǎn)安全，維護校園正常教學(xué)生活秩序，特制定本辦法。

一、明確工作要求。加強校舍的日常監(jiān)管，是學(xué)校防范重特大事故的主要內(nèi)容之一，也是各級教育行政部門和學(xué)校一項重要的基礎(chǔ)性工作。必須把這項工作納入教育行政部門和高校對校舍的統(tǒng)籌管理，列入學(xué)校的基本管理制度，把責(zé)任落實到職能部門和相關(guān)人員，細化監(jiān)管措施，強化工作落實，及時發(fā)現(xiàn)問題，認真進行整治，使每一所學(xué)校都能做到萬無一失，長治久安。

二、突出監(jiān)管重點。要對學(xué)校所有建筑都進行有效的監(jiān)管，杜絕垮塌事故。重點是“三無”（無規(guī)范設(shè)計、無規(guī)范施工監(jiān)理、無規(guī)范竣工驗收）校舍。特別要注意建筑木梁損傷和蟲蛀、腐朽情況；注意鋼結(jié)構(gòu)件銹蝕情況；注意墻體和基礎(chǔ)的變化；注意屋面、樓梯和廁所空心預(yù)制板的斷裂。對可能出現(xiàn)的問題，都要制定相關(guān)監(jiān)管措施。

三、認真排查隱患。學(xué)校要梳理校舍可能出現(xiàn)的問題，確定監(jiān)控部位和方式，把日常觀察和定期檢查結(jié)合起來。對重點部位要實行專人觀察，對關(guān)鍵環(huán)節(jié)的定期檢查要有明確的時間、內(nèi)容和方式要求。實施者應(yīng)具有相應(yīng)知識和技能（必要時可聘請專業(yè)技術(shù)人員），同時配備相關(guān)工具。檢查建筑時必須上梁仔細查看，有頂?shù)囊蜷_檢查。檢查人員必須對檢查結(jié)論負責(zé)，檢查情況要進入學(xué)校安全工作檔案，并進行隨機抽查。

四、落實整改措施。對觀察中發(fā)現(xiàn)的情況，要進一步強化觀察或報告上級；對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題必須及時進行整治。學(xué)校難以判斷或解決的，要立即報告（必要時采取緊急避險措施）。

五、完善管理制度。各級教育行政部門和高校要結(jié)合實際，制定校舍數(shù)據(jù)收集，隱患排查、整治及監(jiān)控的措施。督促學(xué)校和基層單位根據(jù)校舍類型、年限、結(jié)構(gòu)、材料等情況確定監(jiān)管重點，制定操作要求；把責(zé)任分解落實到具體人員（有條件的應(yīng)在校內(nèi)公告）；健全校舍定期檢查、維修和隱患及時整治的制度。在制定制度過程中要廣泛聽取師生員工意見，集思廣益。

六、健全校舍檔案。教育行政部門和學(xué)校要在建設(shè)部門指導(dǎo)下完善校舍檔案，使校舍從建設(shè)、使用到報廢拆除都有完整的資料，平時檢查監(jiān)控、整治維修情況都有詳細的記載，據(jù)此主動研究隱患發(fā)生變化的規(guī)律，提高日常監(jiān)管的針對性和有效性，同時要建立校舍隱患臺帳和整治后銷帳的制度。對原有“三無校舍”要通過認真排查，收集相應(yīng)數(shù)據(jù)后重新建立檔案。

七、強化專業(yè)培訓(xùn)。各級教育行政部門和高校要按分級負責(zé)原則，采取多種方式培訓(xùn)學(xué)校校舍管理人員。使他們清楚自身職責(zé)，知道應(yīng)該作什么，應(yīng)該怎樣作，同時掌握相應(yīng)操作技能，具備基本分析判斷能力。要結(jié)合實際，普遍對師生員工進行校舍安全知識教育，使他們都能參與到校舍日常監(jiān)管工作中來。

八、加強督促指導(dǎo)。各級教育行政部門和高校要通過完善制度和加強檢查，掌握校舍安全基本數(shù)據(jù)和基層工作情況，針對隱患發(fā)展變化規(guī)律和普遍存在的問題，把握重點，作好指導(dǎo)督促。要大力總結(jié)推廣確有實效的作法，調(diào)動基層的積極性和創(chuàng)造性。要強化責(zé)任落實，對未切實履行職責(zé)的人員必須按有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。

九、各部的維修說明。

1、門、窗保持完整無損，開啟靈活，玻璃五金齊全，油漆完好，鋁合金窗要保證推拉靈活，玻璃、皮條完好無損。

2、屋面應(yīng)保持不滲漏，無破損、無雜物，平整完好，排水暢通。屋面每年雨季前檢查維修一遍，確保使用。

3、墻體應(yīng)保持完好、平整、牢固、無裂縫、內(nèi)墻瓷磚不空鼓、無脫落。外墻不剝落、瓷磚不空鼓、不脫落。內(nèi)墻可三年粉刷一次。

4、地面應(yīng)保持平整完好，無空鼓、無裂縫。地面磚無空鼓、無破損。

5、落水管應(yīng)保持完好無缺，鐵皮管每年刷漆一次。

6、勒腳、散水坡應(yīng)保持完好無滲，房屋周圍應(yīng)保持排水暢通。

7、屋面防雷設(shè)施，每年雷雨季節(jié)前要檢查維修一次，并檢測導(dǎo)電功能是否達到要求。

8、水、電設(shè)施應(yīng)定期檢測維修，嚴防跑、冒、滴、漏，確保暢通安全。

十、接受上級部門特別是教育局領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督，促進校產(chǎn)校舍設(shè)施的監(jiān)管和維修管理工作，保證教育教學(xué)事業(yè)的發(fā)展。

娃多小學(xué)

二0一三年九月

第四篇：日常監(jiān)管

日常監(jiān)管

一、對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管 卷煙生產(chǎn)企業(yè)流程

1.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、銷售、打掃碼業(yè)務(wù)流程1計劃下達。2卷煙生產(chǎn)。3成品銷售。(合同簽訂、合同執(zhí)行、發(fā)貨)4打、掃碼?！耙淮蛞粧摺薄！耙淮颉钡牧鞒淌牵河媱澣〈a→安排生產(chǎn)→生產(chǎn)打碼→數(shù)據(jù)上傳。“一掃”的流程是：出庫掃碼→數(shù)據(jù)上傳。

2.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙葉購進、調(diào)出業(yè)務(wù)流程1煙葉合同簽訂2入庫3領(lǐng)用（調(diào)出）4調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫）。

3.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料購進、調(diào)出業(yè)務(wù)流程1合同簽訂2入庫3領(lǐng)用（調(diào)出）4調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫）。

4.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙草專用機械業(yè)務(wù)流程1購進2大修3調(diào)撥。

5.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報廢業(yè)務(wù)流程(1.申請報廢2銷毀處理)煙草專賣品報廢按程序?qū)徟?，在?dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門現(xiàn)場監(jiān)督下，企業(yè)組織將專賣品進行銷毀，并保留存檔現(xiàn)場銷毀的記錄、照片、音像等資料。對報廢煙草專用機械常用的銷毀方式是砸壞、切割并熔爐；對報廢卷煙紙、煙末是焚燒、水浸等；對報廢嘴棒是焚燒、液壓等；對報廢煙葉、煙絲是焚燒、填埋等。對報廢專賣品的銷毀要求徹底、不留隱患，提倡環(huán)保銷毀方式。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范要求 1卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求

a.從事卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的企業(yè)應(yīng)取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，嚴格在許可證范圍內(nèi)開展生產(chǎn)經(jīng)營活動；b.嚴格執(zhí)行國家煙草專賣局下達的生產(chǎn)計劃，嚴禁以任何理由超計劃、超進度生產(chǎn)；c.生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙應(yīng)100%在線打碼入庫；d.不得無碼生產(chǎn)、無碼備貨、超備貨計劃備貨。

2樣品煙、試制煙、促銷煙生產(chǎn)及管理的規(guī)范要求

a.企業(yè)應(yīng)建立“福樣促試”卷煙管理制度；b“福樣促試”卷煙生產(chǎn)應(yīng)納入生產(chǎn)計劃內(nèi)，打碼入庫；c.不得將樣品煙、試制煙、促銷煙用于銷售或其他違規(guī)用途。3卷煙、雪茄煙銷售的規(guī)范要求

a.卷煙、雪茄煙銷售價格應(yīng)符合價格管理要求；b.卷煙、雪茄煙銷售應(yīng)簽訂合同；c.在銷售渠道上生產(chǎn)企業(yè)只能向取得煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的行業(yè)內(nèi)單位銷售卷煙、雪茄煙，d.不允許銷售未打碼的卷煙。

a.從事促銷活動只能通過取得煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證、煙草專賣零售許可證的卷煙經(jīng)營商在中國煙草總公司的卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)進行，所需卷煙必須從促銷活動所在地?zé)煵莨举徣耄⒉坏靡源黉N名義開展卷煙經(jīng)營活動；b.促銷活動地點必須明顯張掛“吸煙有害健康”警語，并不得以中小學(xué)生為促銷對象；c.促銷活動不得采用不正當(dāng)?shù)母偁幨侄?，促銷宣傳品單位價值不得高于所促銷卷煙的單條價格；d.促銷者應(yīng)當(dāng)將促銷活動的內(nèi)容、目的、時間、地點、規(guī)模、范圍報告當(dāng)?shù)氐厥屑壱陨蠠煵輰Ｙu行政主管部門，并接受當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門的監(jiān)督管理。

對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容

一是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否嚴格按照計劃組織生產(chǎn)；二是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否嚴格按照專賣法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求對專賣品進行管理。1對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打掃碼的監(jiān)管內(nèi)容

A.生產(chǎn)方面監(jiān)管的主要內(nèi)容是企業(yè)組織生產(chǎn)、執(zhí)行生產(chǎn)計劃的情況和成品打碼入庫的情況。監(jiān)管的重點是：a.企業(yè)是否嚴格按照計劃組織生產(chǎn)；b.有無超計劃、超進度、超備貨計劃生產(chǎn)卷煙的情況；c.生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙是否100%在線打碼入庫，有無違反卷煙打碼規(guī)定的情況。

B.成品卷煙掃碼出庫監(jiān)管的主要內(nèi)容是掃碼出庫的流程及管理。監(jiān)管的重點是：a.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)卷煙是否存在無碼出庫卷煙的情況；b.是否存在未經(jīng)掃碼出庫的卷煙；c.對報廢、不能識別碼是否建立了登記制度。

2卷煙運輸?shù)谋O(jiān)管內(nèi)容(是準(zhǔn)運證、攜帶證的開具、使用、管理情況)。監(jiān)管的重點是：a.企業(yè)是否建立準(zhǔn)運證、攜帶證管理臺賬；b.運輸卷煙是否按程序辦理了準(zhǔn)運證；c.準(zhǔn)運證、攜帶證是否貨證相符，是否存在無證運輸行為，是否有違規(guī)郵寄卷煙的行為。

3對工業(yè)企業(yè)卷煙銷售促銷的監(jiān)管內(nèi)容是卷煙促銷行為的規(guī)范性。監(jiān)管的重點：a.是否建立了促銷管理制度；b.促銷的方案是否得到審批；c.是否存在超審批時間、超范圍、超地域開展促銷活動的情形；d.是否存在直接以煙向零售戶開展宣傳促銷等情況。

4對專賣品報廢環(huán)節(jié)的監(jiān)管內(nèi)容是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報廢內(nèi)控制度建設(shè)情況及報廢處理專賣品的程序及流程。監(jiān)管的重點是：a.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否建立了專賣品報廢內(nèi)控制度；b.報廢專賣品是否嚴格履行了報批手續(xù)，手續(xù)是否齊全；c.是否有向行業(yè)外單位銷售廢棄煙葉、煙絲、煙末、絲束的情況；d.報廢處理專賣品是否徹底、不留隱患；e報廢煙草專用機械是否及時進行了銷毀，是否存在報廢設(shè)備繼續(xù)使用的情況；f是否在專賣部門的監(jiān)督下銷毀專賣品；g報廢專賣品的檔案如圖片、音像資料等是否保存齊全。定期檢查

一、定期檢查的內(nèi)容 1.卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)

1）內(nèi)控機制建設(shè)方面的檢查內(nèi)容。a.商業(yè)企業(yè)要對貨源分配、卷煙打碼到條等方面制訂明確的內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定；b.營銷系統(tǒng)中的客戶信息要與專賣許可證信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)一致，要明確修改客戶信息、調(diào)整類別的權(quán)限及程序。2）生產(chǎn)經(jīng)營方面的檢查內(nèi)容。a.卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)購進環(huán)節(jié)中的按合同購進、準(zhǔn)運證到貨確認、掃碼入庫等內(nèi)容；b.貨源分配、卷煙打碼到條情況；c.客戶基礎(chǔ)信息管理情況等。2.煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)

1）內(nèi)控機制建設(shè)方面的檢查內(nèi)容。a.市、縣兩級局要加強對預(yù)留煙田、育苗、移栽環(huán)節(jié)的管理，就農(nóng)戶種煙申請、預(yù)留煙田、建立煙農(nóng)信息檔案、煙種領(lǐng)取發(fā)放、計劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更等方面制訂工作規(guī)程。b.省級局在定期檢查時要對市、縣級局煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)管理制度制訂、執(zhí)行情況進行檢查.2）生產(chǎn)經(jīng)營方面的檢查內(nèi)容。A.煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)過程中的調(diào)撥銷售、準(zhǔn)運證開具使用、資金結(jié)算等方面的規(guī)范情況；b.煙葉計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況；c.查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、少簽多種、多戶簽一份合同等問題。3.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)

生產(chǎn)經(jīng)營方面的檢查內(nèi)容有a.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的原輔材料購進、儲存、調(diào)撥，b.卷煙交易合同的執(zhí)行，c.到貨確認等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況。4.煙葉復(fù)烤加工企業(yè)

生產(chǎn)經(jīng)營方面的檢查內(nèi)容有復(fù)烤加工企業(yè)按委托加工合同調(diào)入原煙、投料加工、產(chǎn)成品發(fā)運等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況，以及未經(jīng)審批加工暫無調(diào)撥流向的煙葉，卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)所屬煙葉復(fù)烤車間違規(guī)承攬煙葉委托加工業(yè)務(wù)等內(nèi)容。

二、定期檢查的組織開展

省級局每年對轄區(qū)行業(yè)內(nèi)所有煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)進行一次全面檢查，市級局每半年開展一次全面檢查。每批定期檢查結(jié)束后要形成檢查報告，通報檢查結(jié)果，對發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報告整改情況。

1．制訂檢查方案

內(nèi)容：a.指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)；b.檢查組人員組成；c.檢查對象和內(nèi)容；d.檢查時間和步驟；e.檢查培訓(xùn)安排；f.檢查紀律要求等。2．定期檢查工作準(zhǔn)備

（1）發(fā)放檢查通知。（2）組成檢查組。（3）開展檢查人員培訓(xùn)。（4）收集資料。(a從其他渠道收集被查單位生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)信息。b要求被查單位準(zhǔn)備并提供)。3.定期檢查工作開展

（1）召開檢查見面動員會。（2）發(fā)布公告、公布舉報方式。（3）發(fā)放調(diào)查問卷。（4）召開座談會。4.實地檢查（1）分組開展實地檢查。（2）召開碰頭會。（3）開展調(diào)查核實。（4）收集證據(jù)、資料。（5）填寫檢查工作日志。

三、定期檢查報告內(nèi)容：①檢查組工作情況，簡要介紹人員組成、工作開展等情況；②對各被檢查單位專賣內(nèi)管檢查工作開展情況的評價；③對各被檢查單位內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制以及各被檢查企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)和運行情況的評價；④分類列出檢查組查出的違規(guī)問題，按要求填寫專賣內(nèi)管檢查定期檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)經(jīng)營問題明細表；⑤加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的意見和建議。

四、檢查中發(fā)現(xiàn)問題的處理和跟蹤督導(dǎo)

對定期檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要視情形分別進行處理。a對專賣內(nèi)管履責(zé)不到位和輕微違規(guī)問題，應(yīng)向?qū)Ρ徊閱挝幌掳l(fā)整改意見通知書，提出整改意見；b對企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；c對重大違法違規(guī)案件或問題，應(yīng)當(dāng)及時上報并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進行處理。檢查單位對被查單位的整改情況要進行跟蹤督導(dǎo)。對卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)的定期檢查

重點檢查1有無違規(guī)購進卷煙的問題，2有無虛假確認的問題，3有無違反掃碼規(guī)定的問題，4有無違規(guī)投放貨源、無碼銷售卷煙的問題。1.對卷煙購進環(huán)節(jié)的檢查

主要檢查按合同購進、準(zhǔn)運證到貨確認、掃碼入庫等內(nèi)容。

（1）需收集的材料。(a內(nèi)控制度：卷煙合同管理制度、卷煙入庫管理制度、卷煙倉儲管理制度、卷煙到貨確認制度、卷煙掃碼制度等。b經(jīng)營資料:卷煙合同簽訂情況、卷煙倉庫保管賬、卷煙入庫單、卷煙月購銷存報表、卷煙貨款結(jié)算手續(xù)及憑證、貨款資金往來賬、月到貨確認數(shù)據(jù)、月掃碼入庫數(shù)據(jù)等。)（2）涉及的部門。營銷中心、物流中心、財務(wù)部門等。-1-

（3）檢查方法

1）數(shù)據(jù)對比分析方法的運用。

如果卷煙入庫量大于入庫掃碼量，應(yīng)進一步核實是否存在無碼入庫問題。卷煙到貨確認量大于入庫掃碼量，應(yīng)進一步核實是否存在虛假到貨確認的問題。

“合同簽訂量”從卷煙交易系統(tǒng)上采集，“卷煙入庫量”從卷煙倉儲臺賬上采集，“財務(wù)結(jié)算量”從財務(wù)應(yīng)付賬款賬冊或原始記賬憑證上采集。卷煙入庫量>合同簽訂量，應(yīng)進一步核實是否存在無合同或超合同購進卷煙，如果購進單位為行業(yè)外單位，應(yīng)核實是否存在從無資質(zhì)單位購進卷煙的行為。

2）實地監(jiān)管檢查方法的運用。對卷煙購進環(huán)節(jié)實地監(jiān)管檢查，主要實地檢查以下環(huán)節(jié)： 卷煙入庫掃碼環(huán)節(jié)。定期檢查時，檢查人員應(yīng)到入庫掃碼現(xiàn)場實地檢查掃碼入庫情況，主要檢查入庫環(huán)節(jié)手續(xù)查驗是否嚴格，是否堅持對準(zhǔn)運證、隨貨合同、調(diào)運單、卷煙碼段齊備的卷煙才能辦理入庫手續(xù)，對到貨準(zhǔn)運證是否登記了管理臺賬，并在到貨準(zhǔn)運證上及時加蓋“貨已收訖”章，掃碼及數(shù)據(jù)上傳是否運轉(zhuǎn)正常，對不能正常掃碼的卷煙是否按規(guī)定手工登錄。在每年年底要特別檢查是否存在對無碼段、無準(zhǔn)運證的卷煙辦理入庫的情況。卷煙倉儲庫房。定期檢查時，檢查人員應(yīng)到卷煙倉儲庫房查驗卷煙倉儲情況，主要檢查是否庫存有無碼段卷煙，盤存部分品牌卷煙的實物數(shù)量，與倉儲帳上顯示的庫存數(shù)量核對，看是否一致。在每年年底要特別檢查是否庫存有無碼卷煙或貼了下一碼段的卷煙。卷煙退貨、移庫環(huán)節(jié)。卷煙退貨、移庫主要與物流中心有關(guān)，在這里與卷煙購進環(huán)節(jié)合并檢查。定期檢查時，前一階段發(fā)生卷煙調(diào)退貨、移庫行為的，要檢查退庫、移庫行為手續(xù)是否齊全，發(fā)生跨區(qū)運輸?shù)模獧z查是否按規(guī)定辦理準(zhǔn)運證，貨證是否相符。2.對卷煙銷售環(huán)節(jié)的檢查

（1）要收集的材料。1內(nèi)控制度：卷煙打碼到條管理辦法、客戶分類標(biāo)準(zhǔn)、貨源分配辦法、緊俏貨源分配辦法、新產(chǎn)品投放辦法、應(yīng)急用煙管理辦法、貨款結(jié)算管理辦法、卷煙訂貨（電訪、網(wǎng)訂）管理辦法、卷煙送貨管理辦法等、對卷煙銷售的考核辦法等。

2經(jīng)營資料：歷史經(jīng)營狀況、人均銷量、毛利率、費用率、主銷品牌、月購銷存報表、卷煙貨款繳存憑證及日記賬、業(yè)務(wù)系統(tǒng)訪銷配送數(shù)據(jù)、配送到戶記錄等。

3其他資料：轄區(qū)人口數(shù)量、地域情況、訪銷配送周期和線路、查扣違法真煙臺賬、上級部門交辦任務(wù)通知書、舉報投訴記錄、日常監(jiān)管開展記錄、內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警數(shù)據(jù)等。（2）涉及的部門：1專賣內(nèi)管部門、2營銷部門、3物流配送部門、4客戶服務(wù)部、5電訪部門、6財務(wù)部門等。

（3）檢查方法。檢查人員首先應(yīng)對收集資料的分析，查找在卷煙銷售及貨源投放中容易出問題的環(huán)節(jié)，確定下一步的檢查重點。

通過對資料的分析，判斷客戶分類標(biāo)準(zhǔn)及貨源分配是否科學(xué)，緊俏貨源分配是否公開公平，新品投放是否切合實際，分析查扣違法真煙數(shù)量的波動狀況，舉報投訴是否涉及行業(yè)內(nèi)部等。對平銷、滯銷卷煙貨源投放標(biāo)準(zhǔn)過于寬松的，要將平銷、滯銷品牌貨源投放列為下一步檢查重點；對緊俏貨源投放不公開透明的，要將傾斜投放貨源作為下一步檢查重點；對查扣違法真煙數(shù)量近期上升或查扣數(shù)量大的，要將重點涉及的品牌作為下一步檢查的重點；對舉報投訴涉及行業(yè)內(nèi)部單位或個人違法違規(guī)的，要進一步檢查是否存在類似情況；對卷煙銷售考核過分強調(diào)銷量、結(jié)構(gòu)等指標(biāo)的，要對銷量、結(jié)構(gòu)猛增的地區(qū)做重點關(guān)注。A.數(shù)據(jù)對比分析方法的運用 第一個步驟——查找貨源投放異常的品牌和對應(yīng)的時間段。

找出庫存充足情況下，銷量波動大的品牌、月份作為重點關(guān)注的品牌和重點關(guān)注的時間段，銷量波動大一般是以月銷量超過上月銷量50%作為標(biāo)準(zhǔn)。查找重點品牌和時間段的參考因素：

1卷煙當(dāng)月銷量、庫存為整數(shù)的品牌及對應(yīng)的時間段；

2單日銷量占月銷量15%以上的，單個訪銷周期銷量占月銷量50%以上的品牌及對應(yīng)的異常銷量的時間段；

3高價位、緊俏、滯銷、新上市品牌； 4銷售考核指標(biāo)中重點考核銷量的品牌；

5上級交辦任務(wù)中或周邊單位反饋信息中顯示查扣違法真煙中涉及本地外流數(shù)量較多的品牌；

6應(yīng)急用煙、補貨數(shù)量較大的品牌及對應(yīng)的時間段；

7現(xiàn)金結(jié)算較多，銷售時間與結(jié)算時間不一致的品牌及對應(yīng)的時間段； 8客戶舉報有強壓、搭配銷售行為的品牌；

9客戶經(jīng)理、配送員、稽查隊員反饋信息有外地?zé)熦渷硖踪徥召従頍煹钠放疲?10內(nèi)管信息系統(tǒng)中頻繁預(yù)警的品牌和對應(yīng)的時間段； 11批零價格出現(xiàn)倒掛的品牌。-2-對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法

1生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)分別采用數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實和實地監(jiān)管檢查的方式開展檢查。A數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實方法的運用。卷煙生產(chǎn)要經(jīng)過“下達計劃（碼段）→生產(chǎn)→打碼→成品入庫掃碼→成品出庫”這樣一個完整的流程，最核心的數(shù)據(jù)有：生產(chǎn)計劃產(chǎn)量、實際生產(chǎn)量、掃碼量、出庫量等。

第一步——數(shù)據(jù)采集。

對生產(chǎn)環(huán)節(jié)進行數(shù)據(jù)采集，生產(chǎn)計劃產(chǎn)量通過“生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)”采集，或從計劃下達文件采集；實際生產(chǎn)量通過車間機臺臺帳采集；生產(chǎn)報表產(chǎn)量取自企業(yè)生產(chǎn)報表數(shù)據(jù);成品入庫量取自成品庫入庫臺帳數(shù)據(jù);碼段使用量從“生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)“采集,應(yīng)考慮報廢碼段量,并將異型碼進行折算。對掃碼出庫環(huán)節(jié)進行數(shù)據(jù)采集，掃碼數(shù)量從“生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)”采集，成品出庫數(shù)量從成品庫倉儲管理臺賬上采集。

第二步——數(shù)據(jù)分析對比

第三步——判斷分析常見異常情況。通過數(shù)據(jù)的分析對比，判斷分析卷煙生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)常見的異常情況。

a.實際生產(chǎn)量大于計劃產(chǎn)量、碼段使用量：需要進一步核實是否存在超計劃、超進度生產(chǎn)。b.實際生產(chǎn)量大于報表產(chǎn)量；核實生產(chǎn)車間暫存產(chǎn)成品數(shù)量是否合理，是否存在成品卷煙未打碼入庫情況。

c.成品入庫量大于碼段使用量：需要進一步核實是否存在先入庫，后打碼情況。

d.成品庫出庫數(shù)量大于掃碼數(shù)量：需要進一步核實企業(yè)是否未按規(guī)定及時掃碼，是否存在無碼出庫的情況。

第四個步驟——調(diào)查核實。1核實原始資料的真實性。2從效益工資發(fā)放推算企業(yè)產(chǎn)量。3從原輔料消耗推算企業(yè)產(chǎn)量。4從其他渠道推算企業(yè)產(chǎn)量。

B實地監(jiān)管檢查方法的運用。1檢查卷煙入庫打碼情況。2檢查卷煙出庫掃碼情況。3檢查車間機臺臺賬登記情況4盤存相關(guān)專賣品倉儲情況。

2卷煙運輸環(huán)節(jié)

數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實和實地監(jiān)管檢查的方式開展日常監(jiān)管。1數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實方法的運用。2實地監(jiān)管檢查方法的運用。3卷煙銷售促銷環(huán)節(jié)

實地監(jiān)督檢查采用實地開展監(jiān)督檢查的方式進行，主要檢查a.被檢查對象的卷煙促銷方案以及促銷方案方案的執(zhí)行情況，b.檢查促銷用煙的管理情況，判斷被檢查對象的促銷行為是否符合相關(guān)規(guī)范要求。

4報廢專賣品管理環(huán)節(jié)主要采用實地監(jiān)管檢查的方式開展檢查1實地監(jiān)管報廢專賣品的倉儲管理情況2實地監(jiān)督銷毀報廢專賣品3監(jiān)督檢查報廢專賣品的流向 二．對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法

針對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管重點內(nèi)容，對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管主要采用現(xiàn)場檢查、實地監(jiān)管的方法。重點關(guān)注以下環(huán)節(jié)和場所：

1煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專賣品的倉儲場所2實地監(jiān)督銷毀處理煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專賣品

三、對日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題的反饋處理

對查出的不規(guī)范問題，各級局要在收到調(diào)查報告后2周內(nèi)進行核實處理。市級局發(fā)現(xiàn)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）違規(guī)問題，要在當(dāng)天向省級局報告，由省級局責(zé)成有關(guān)單位按規(guī)定進行處理。

一般情況下，對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的A.輕微違規(guī)問題，a.應(yīng)向?qū)Ρ槐O(jiān)管單位或部門指出存在的問題，提出整改意見，并監(jiān)督整改落實情況；b.對派出監(jiān)管和檢查的主管部門，采用檢查報告的方式反饋檢查的情況；c.對行業(yè)其他單位或被查單位的上級主管部門，采用檢查情況通報的方式通報檢查結(jié)果。

B.對企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；C.對重大違法違規(guī)案件或問題，應(yīng)當(dāng)及時上報并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進行處理。

四、信息化監(jiān)管

專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的主要特點:1省級、地市級、縣級局三級貫穿;2全面覆蓋“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營;3智能分析數(shù)據(jù)，自動準(zhǔn)確預(yù)警;4統(tǒng)一工作標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范調(diào)查程序

專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的作用:1有效實施日常監(jiān)管，可操作性強;2有效實施責(zé)任追究;3促進專賣內(nèi)管機構(gòu)專業(yè)化，利于垂直監(jiān)管和同級監(jiān)管。

專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的主要功能包括：1數(shù)據(jù)自動抽取，2數(shù)據(jù)對比分析，3自動預(yù)警提示，4內(nèi)置調(diào)查程序。

專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警生成由主動獲取違法違規(guī)線索、系統(tǒng)自動預(yù)警兩部分構(gòu)成。主動獲取違法違規(guī)線索。通常包括以下幾種方式。1受理舉報投訴。2上級交辦任務(wù)。3人工綜合分析。

卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)常見預(yù)警。

卷煙購進環(huán)節(jié)預(yù)警:1超計劃預(yù)警。2準(zhǔn)運證到貨無法(過期)確認預(yù)警。3卷煙到貨異常預(yù)警。專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)運行管理

省級局可以從以下兩個方面考慮預(yù)警的科學(xué)設(shè)置和排查。1科學(xué)分析，合理定值。2綜合因素，區(qū)別對待。(市級局運用內(nèi)容1熟練應(yīng)用信息系統(tǒng)。2各項數(shù)據(jù)資料及時備案。3加強市場調(diào)研，統(tǒng)籌調(diào)整閥值)第二個步驟——查找該品牌和對應(yīng)的時間段的具體貨源投放情況。

對以上篩選出品牌和對應(yīng)的投放時間段均應(yīng)作為下一步檢查的重點。找出重點品牌和對應(yīng)的時間段后，下一步是檢查該時間段內(nèi)該品牌的具體投放情況。具體的檢查方法是登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)或營銷系統(tǒng)，將該時間段內(nèi)該品牌的具體投放情況用表格方式羅列，內(nèi)管信息系統(tǒng)或營銷系統(tǒng)支持自動排序的，將貨源投放數(shù)據(jù)從高到到低排序；內(nèi)管信息系統(tǒng)或營銷系統(tǒng)不支持自動排序的，將貨源投放數(shù)據(jù)導(dǎo)出到E×CEL表中，再進行排序，重點關(guān)注投放量靠前的客戶數(shù)據(jù)，看該品牌主要投放到了那些地區(qū)和哪些零售戶，以下情況重點關(guān)注： 1貨源集中區(qū)域投放。指該品牌卷煙在某一時間段集中投放給了某一區(qū)域的零售戶； 2貨源集中客戶投放。指訂購數(shù)量排序靠前的少部份客戶訂購了該品牌較大比例的銷量，例如10%的客戶購進了該品牌某一時間段銷售數(shù)量的70%以上；

3客戶訂單數(shù)量整齊。指較多數(shù)量的客戶訂單數(shù)量整齊，例如在同一訪銷期內(nèi)均為100條、50條等；

4客戶訂單結(jié)構(gòu)異常。例如農(nóng)村、山區(qū)客戶訂購了較多高檔卷煙等；

5客戶訂單數(shù)量異常?？蛻羟捌谫忂M的數(shù)量少，在某一時間段內(nèi)突然大量購進，導(dǎo)致總量和單品數(shù)量猛增。

第三個步驟——查找訂購數(shù)據(jù)異常的零售客戶及訂單并開展調(diào)查核實。

將前面環(huán)節(jié)檢查到的情況進行分析，查找訂購數(shù)據(jù)明顯異常的零售客戶及訂單，收集這些客戶基本信息和訂單數(shù)據(jù)，開展調(diào)查核實，調(diào)查核實方法、流程、技巧與中級專賣管理員內(nèi)部監(jiān)管章節(jié)日常監(jiān)管調(diào)查核實的相關(guān)內(nèi)容基本相同，這里不再重復(fù)。

調(diào)查核實后，綜合相關(guān)情況，判斷是否存在集中投放貨源、捆綁銷售、強壓銷售、傾斜貨源供應(yīng)、虛假訂單、虛擬客戶、為煙販套購卷煙提供便利及經(jīng)營人員違法違規(guī)倒賣卷煙、截留客戶卷煙等行為。

B.實地監(jiān)管檢查方法的運用。對卷煙商業(yè)企業(yè)定期檢查中實地監(jiān)管檢查方法主要用于對無碼出庫及無碼銷售的檢查。

無碼銷售必然伴隨無碼出庫，檢查人員應(yīng)到物流中心對商業(yè)打碼出庫環(huán)節(jié)進行現(xiàn)場檢查，檢查的內(nèi)容是物流中心分揀環(huán)節(jié)是否對即將配送的卷煙進行了掃碼，并100%噴打了32位激光碼，有無不打碼，打通碼、測試碼的現(xiàn)象。3.對零售客戶信息的檢查

（1）要收集的材料。(內(nèi)控制度：零售客戶信息管理制度。其他資料：專賣許可證系統(tǒng)中的零售戶數(shù)據(jù)、營銷系統(tǒng)中的零售戶數(shù)據(jù)。)（2）涉及的部門：營銷部門、專賣部門。

（3）檢查方法。分析被查單位零售客戶信息管理制度的相關(guān)規(guī)定，看是否明確規(guī)定了修改客戶信息、調(diào)整類別的權(quán)限和程序，相關(guān)規(guī)定是否有漏洞，再對照檢查具體執(zhí)行中，是否嚴格執(zhí)行了該管理規(guī)定。然后查找營銷系統(tǒng)中的客戶信息與專賣許可證系統(tǒng)中的零售戶信息，并進行對比，看是否一致，如果不一致，要找出是哪些零售戶存在差異。如果營銷系統(tǒng)中的客戶數(shù)量大于專賣許可證系統(tǒng)的客戶數(shù)量，要進一步核實是否存在向無證戶供貨的情形；如果專賣許可證系統(tǒng)的客戶數(shù)量大于營銷系統(tǒng)中的客戶數(shù)量，要進一步核實具體原因。4.對三產(chǎn)公司（直營店）的檢查（1）要收集的材料。(內(nèi)控制度：卷煙貨源投放制度，三產(chǎn)公司（直營店）管理制度等。經(jīng)營資料：對三產(chǎn)公司（直營店）銷售數(shù)據(jù)、三產(chǎn)公司（直營店）進銷存報表、卷煙零售臺賬等。)（2）涉及的部門：營銷部門、三產(chǎn)公司（直營店）。

（3）檢查方法。主要運用實地監(jiān)管檢查方法開展，具體檢查方法如下：從營銷系統(tǒng)上提取三產(chǎn)公司（直營店）的訂單數(shù)據(jù)，與三產(chǎn)公司（直營店）的進銷存報表上的購進數(shù)據(jù)核對，看是否一致，判斷三產(chǎn)公司（直營店）的購進渠道是否合規(guī)。分析三產(chǎn)公司（直營店）的訂單，判斷其購進的緊俏煙數(shù)量是否合理。檢查三產(chǎn)公司的卷煙銷售情況，還要重點檢查是否存在無證批發(fā)卷煙的行為，是否存在特供卷煙的行為，是否存在不執(zhí)行高價卷煙零售限價的行為。

對煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)的定期檢查

重點檢查煙葉合同管理、煙葉移栽、煙葉調(diào)撥銷售、廢棄煙葉處理等內(nèi)容。1.對煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)的檢查

（1）要收集的材料。(內(nèi)控制度：煙葉種植收購合同管理辦法、（煙種）煙苗管理辦法、煙用物資管理辦法、煙葉種植收購合同調(diào)整辦法等。經(jīng)營資料：煙葉生產(chǎn)收購計劃（含各級分解計劃和調(diào)整、補充計劃）、煙葉種植收購合同簽訂及審核簽章信息、煙種（煙苗）的發(fā)放、使用、回收（銷毀）信息等。)（2）涉及的部門：煙葉生產(chǎn)部門、煙葉站等。-3-（3）檢查方法

1）數(shù)據(jù)對比分析方法的運用。通過對煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)對比分析，主要從多角度核實煙葉生產(chǎn)計劃的落實情況，是否存在超計劃收購量、超計劃面積發(fā)展煙葉生產(chǎn)的行為?！盁熑~計劃收購量”、“煙葉計劃種植面積”從上級部門下達的煙葉種植計劃文件中采集；“煙葉種植收購合同簽訂量”、“煙葉種植收購合同簽訂面積”從煙葉合同管理系統(tǒng)上采集，并和實際簽訂發(fā)放的煙葉合同數(shù)量對照；

“從煙種（煙苗）發(fā)放倒推種植面積”或“煙葉種植收購合同簽訂面積”大于“煙葉計劃種植面積”，“煙葉種植收購合同簽訂量”大于“煙葉計劃種植量”，則需要進一步核實是否存在超計劃種植煙葉的問題。

2）實地監(jiān)管檢查方法的運用。對煙葉生產(chǎn)階段的定期檢查中，主要對以下環(huán)節(jié)開展實地監(jiān)管檢查：

1合同簽訂情況。對合同簽訂的檢查，主要檢查煙葉站點煙葉計劃的落實情況和煙葉合同簽訂情況，從檢查煙農(nóng)種煙申請開始，檢查煙農(nóng)信息檔案，以及煙葉合同的簽訂情況，并從該戶煙農(nóng)領(lǐng)取煙種（煙苗）數(shù)量進行印證，判斷煙葉種植收購合同的簽訂是否真實，約定的面積、畝產(chǎn)是否與實際相符；是否有超計劃發(fā)展煙葉生產(chǎn)的行為；合同簽訂是否符合公開、公正、自愿的原則；合同調(diào)整是否按合規(guī)。如果定期檢查時，正值煙葉合同簽訂期，還可以有針對性地進行電話或?qū)嵉卦儐枱熮r(nóng)，了解煙葉種植收購合同簽訂情況。

2煙葉移栽階段?！豆ぷ饕?guī)范》規(guī)定，在煙葉移栽完畢后一個月內(nèi)，省級局要鎖定煙葉種植收購合同，組織相關(guān)市、縣級局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。重點檢查合同的簽訂和煙葉大田移栽情況，走訪煙農(nóng)與實地抽查相結(jié)合，要有一定的抽查面，抽查對象隨機確定，查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、少簽多種、多戶簽一份合同等問題。

對移栽結(jié)束后的煙葉專項檢查，檢查組要抽調(diào)相關(guān)人員，制定檢查方案，設(shè)計相應(yīng)的調(diào)查表格，在檢查中要注意做好檢查記錄，對發(fā)現(xiàn)的問題要核實清楚，保留證據(jù)，力求調(diào)查清楚煙葉生產(chǎn)經(jīng)營真實情況。2.對煙葉調(diào)撥銷售環(huán)節(jié)的檢查

（1）要收集的材料。(內(nèi)控制度：煙葉銷售調(diào)撥制度、煙葉準(zhǔn)運證辦理制度等。經(jīng)營資料：煙葉銷售合同信息（合同總量、合同明細、加工地點、合同執(zhí)行數(shù)量、剩余數(shù)量），調(diào)撥單信息（份數(shù)、調(diào)撥廠家、總量、等級、調(diào)撥地點），煙葉貨款結(jié)算憑據(jù)，煙葉發(fā)出準(zhǔn)運證的開具情況等。)（2）涉及的部門：煙葉銷售部門、儲運部門、財務(wù)部門、專賣部門等。

（3）檢查方法。通過對煙葉調(diào)撥銷售環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)對比分析，主要從多角度核實煙葉調(diào)撥銷售的真實情況，判斷有無違規(guī)銷售、調(diào)撥煙葉、無證運輸煙葉的行為。

“煙葉銷售合同簽訂量”從煙葉交易平臺采集；“煙葉實際出庫量”從煙葉倉儲帳上采集；“煙葉發(fā)出準(zhǔn)運證開具量”、“煙葉到貨確認量”從準(zhǔn)運證管理系統(tǒng)上采集；“財務(wù)結(jié)算量”從財務(wù)部門往來帳款或結(jié)算原始憑證上采集。

a如果“煙葉實際出庫量”大于“煙葉銷售合同簽訂量”，則需進一步核實是否存在超合同、無合同銷售煙葉的情況；

b如果“煙葉實際出庫量”不等于“煙葉發(fā)出準(zhǔn)運證開具量”，則需核實是否存在無證運輸煙葉的行為。

c另外檢查組還要從財務(wù)環(huán)節(jié)核實貨款結(jié)算單位是否都是行業(yè)內(nèi)有資質(zhì)接受煙葉的單位，d煙葉貨款的結(jié)算是否都是通過煙葉結(jié)算專戶結(jié)算，有無現(xiàn)金結(jié)算。

e檢查中發(fā)現(xiàn)調(diào)撥庫存煙葉到復(fù)烤企業(yè)加工的，要特別關(guān)注是否向省局、國家局報批并取得了審批件，跨區(qū)運輸這些煙葉是否開具了準(zhǔn)運證。3.對廢棄煙葉的檢查（1）要收集的材料(內(nèi)控制度：廢棄煙葉管理制度等。經(jīng)營資料：廢棄煙葉倉儲臺賬、廢棄煙葉出入庫記錄、廢棄煙葉銷毀記錄、殘次煙葉銷售合同、殘次煙葉準(zhǔn)運證的開具情況等。)（2）涉及的部門：煙葉銷售部門、儲運部門、財務(wù)部門、專賣部門等。

（3）檢查方法。通過對廢棄煙葉的數(shù)據(jù)對比分析，主要檢查廢棄煙葉的管理是否嚴格，廢棄煙葉處理的渠道是否規(guī)范。

期初結(jié)存+接受廢棄煙葉數(shù)量－發(fā)出廢棄煙葉數(shù)量=期末結(jié)存。如果平衡關(guān)系不成立的，要核實原因，判斷是否有廢棄煙葉流失、廢棄煙葉管理不規(guī)范的問題。

另外檢查組還需進一步檢查廢棄煙葉銷毀情況，查閱銷毀審批手續(xù)、監(jiān)督銷毀記錄是否齊備；檢查殘次煙葉變賣的接收單位是否是行業(yè)內(nèi)有資質(zhì)接受的單位，殘次煙葉銷售是否簽訂了合同，并辦理了準(zhǔn)運證，從財務(wù)環(huán)節(jié)核實廢棄煙葉結(jié)算情況，貨款結(jié)算是否存在現(xiàn)金交易。對發(fā)現(xiàn)的異常情況進一步開展調(diào)查核實，查清真實情況。

第五篇：河道日常巡查監(jiān)管制度

梅林街道河道日常巡查監(jiān)管制度

為了加強河道管理，保持環(huán)境衛(wèi)生，共同創(chuàng)造良好而和諧的生態(tài)環(huán)境，特制訂河道日常巡查監(jiān)管制度。

一、河道巡查監(jiān)管工作由負責(zé)，每周不定期進行巡查；

二、日常巡邏主要沿各自負責(zé)河道進行，做到巡查到位，無視線死角。

三、每次必須全面檢查本崗所負責(zé)的巡查路線，注意河道內(nèi)、河道兩岸的環(huán)境衛(wèi)生等情況，并做好書面巡查記錄；

四、在巡查過程中發(fā)現(xiàn)問題要及時處理，如遇不聽勸阻，自己不能處理的，要第一時間報告該河段河長或者段長，并及時向街道主要領(lǐng)導(dǎo)報告；

五、遇到突發(fā)事件（如大面積污染等），首先要制止事態(tài)的發(fā)展，并迅速向有關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)報告。

六、要認真做好河道日常巡查工作，街道要不定時地進行檢查。