第一篇：小微企業(yè)信貸風險管理的流程和實踐

課程主題：小微企業(yè)信貸風險管理的流程和實踐 課程主講：資深銀行產(chǎn)品與風險管理專家 課程提綱：

第一部分：小微企業(yè)信貸市場營銷

1，小微企業(yè)信貸市場的基本特點

2，我國小企業(yè)和微企業(yè)客戶群的分類和界定 3，小企業(yè)的客戶群特征、分類和信貸需求 4，微企業(yè)客戶群特征、分類和信貸需求

5，商業(yè)銀行如何進行小微企業(yè)信貸市場的開拓 第二部分：小微企業(yè)信貸管理的業(yè)務(wù)流程 1，客戶群的營銷

2，小微企業(yè)信貸產(chǎn)品的分類

3，貸款調(diào)查和受理

4，貸款審查

5，貸款審批

6，貸款發(fā)放

7，貸后管理

第三部分：小微企業(yè)風險管理系統(tǒng)及風險模型的建設(shè) 1，小微企業(yè)信貸操作風險點及其防范

2，小微企業(yè)信貸組織架構(gòu)

3，小微企業(yè)風險指標及風險模型

4，小微企業(yè)授信、審批政策

5，小微企業(yè)信貸管理系統(tǒng)基本架構(gòu)及其管理作用

第二篇：小微企業(yè)信貸風險管理研究與實踐

《小微企業(yè)信貸風險管理研究與實踐 》簡介：

4月9日，銀監(jiān)會啟動中國銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)成就展暨宣傳月活動；4月26日，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》，從多方面加大對小微企業(yè)的扶植力度。政府的政策支持加上商業(yè)銀行自身轉(zhuǎn)型的需要，國內(nèi)銀行業(yè)對小微企業(yè)的信貸支持力度在加大。

然而，小微企業(yè)由于自身規(guī)模、經(jīng)營實力以及風險控制等方面的原因，往往使得商業(yè)銀行難以按照一般企業(yè)貸款的模式予以對待。因而，需要正確認識目前我國小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀，并對其中存在的問題予以糾正；通過學(xué)習(xí)及借鑒一些關(guān)鍵技術(shù)，把握小微企業(yè)的核心環(huán)節(jié)以及關(guān)鍵風險點控制，在開拓小微企業(yè)業(yè)務(wù)藍海的過程中實現(xiàn)風險最小化與利潤最大化。

本報告分為五個章節(jié)，第一章介紹了國內(nèi)銀行業(yè)小微企業(yè)貸款的現(xiàn)狀，包括目前普遍存在的小微企業(yè)貸款模式、不同類型金融機構(gòu)對小微企業(yè)的支持情況、國家對小微企業(yè)的一些扶植政策以及2012年小微企業(yè)貸款表現(xiàn)出的特征等；第二章主要介紹目前在小微企業(yè)貸款領(lǐng)域出現(xiàn)的一些難點及風險點；第三章主要介紹小微企業(yè)貸款的風險管理理念和策略，商業(yè)銀行可以通過多種手段完成小微企業(yè)貸款風險的轉(zhuǎn)移、分散以及防范；第四章主要是抓住小微企業(yè)貸款的核心環(huán)節(jié)，介紹一些小微企業(yè)貸款的關(guān)鍵技術(shù)，商業(yè)銀行可以通過對小微企業(yè)貸款關(guān)鍵技術(shù)的掌握，更大程度的控制小微企業(yè)貸款風險、挖掘小微企業(yè)貸款潛力與收益。第五章是在前面章節(jié)的基礎(chǔ)上，選取了極具參考價值的小微企業(yè)信貸同業(yè)經(jīng)驗，內(nèi)容包括國外商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗、國內(nèi)商業(yè)銀行中股份制商業(yè)銀行與城商行小微企業(yè)貸款經(jīng)驗，以期達到拋磚引玉的目的。

《小微企業(yè)信貸風險管理研究與實踐 》目錄：

第一章 小微企業(yè)貸款概況

第二章 小微企業(yè)貸款的難點及風險

第三章 小微企業(yè)貸款風險管理理念與策略

第四章 小微企業(yè)貸款關(guān)鍵技術(shù)突破

第五章 他行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗借鑒

第三篇：光大銀行 A分行小微企業(yè)信貸風險管理案例分析

光大銀行 A分行小微企業(yè)信貸風險管理案例分析

光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風險管理存在的問題及啟示

摘要 小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟重要的組成部分，是市場經(jīng)濟中最活躍的細胞，占我國企業(yè)總數(shù)的95%以上，廣泛分布于各行各業(yè)和各地區(qū)，在增加就業(yè)、促進經(jīng)濟增長、科技創(chuàng)新與社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。而小微企業(yè)融資卻是長期難以破解的問題。商業(yè)銀行在外部競爭壓力和內(nèi)部利潤驅(qū)使之下，紛紛加大對小微金融的投入，將其視為業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的契機。然而小微企業(yè)的信貸風險問題阻礙了商業(yè)銀行的嘗試，使商業(yè)銀行在開展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)舉步維艱。因此，對小微企業(yè)信貸風險進行科學(xué)、高效的管理成為我國商業(yè)銀行拓展小微金融業(yè)務(wù)的必然選擇。

本文采取理論與實際分析相結(jié)合的研究方式。先是介紹了小微企業(yè)信貸風險 管理概述，包括小微企業(yè)信貸、信貸風險的概念、小微企業(yè)信貸風險分類與成因、小微企業(yè)風險特征等。然后通過光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風險管理案例，包括光大銀行 A 分行介紹、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀況，小微企業(yè)客戶行業(yè)分布特點以及對小微企業(yè)信貸所采取的相關(guān)風險管理措施等。在此基礎(chǔ)之上，分析光大銀行 A分行小微企業(yè)信貸風險管理存在的問題，歸納出目前制約小微企業(yè)信貸風險管理的基本成因，最后提出了對小微企業(yè)信貸風險管理采取建立科學(xué)指標體系；完善信貸管理體系，優(yōu)化小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程；注重人才培養(yǎng)，實施激勵約束；加強貸款合規(guī)性調(diào)查等可行性啟示與建議，以期在解決小微企業(yè)信貸風險管理問題上起到一定的借鑒作用。銀行作為主要的資金提供者也對小微企業(yè)信貸發(fā)展給以強有力的支撐和推動作用?？傊?，只要堅持穩(wěn)健經(jīng)營、科學(xué)發(fā)展、風險可控，按規(guī)定審貸、放貸、管貸、收貸，就一定能將小微企業(yè)信貸風險降至最低，從而達到銀、政、企多贏的目標。關(guān)鍵詞 小微企業(yè) 信貸 風險管理 案例介紹

貸前小微企業(yè)資信評級體系不健全

在改革開放快速發(fā)展的浪潮中，很多小微企業(yè)迅速崛起，沒有完善和健全的 公司管理機制，幾個人或者甚至一個人就可以組建小公司，短期現(xiàn)金流動非常大，很難把握好小微企業(yè)的實力。在西方商業(yè)銀行的信貸過程中，其主要采用的是一 系列諸如財務(wù)比率分析、客戶資信評價分析和貸后監(jiān)督監(jiān)控分析等規(guī)范而嚴格的 程序，從而使其信貸業(yè)務(wù)的風險得以降低和防范，所以說科學(xué)的資信評價方法是 銀行貸前風險管理的重要一步。光大銀行 A 分行在內(nèi)部的資信評級中，只是根 據(jù)總行的相關(guān)文件，并沒有參照相關(guān)的其它行業(yè)評級機構(gòu)，對于小微企業(yè)的判斷 過于武斷，有些小微企業(yè)由于季節(jié)效應(yīng)，短期的現(xiàn)金流非常大，暫時效益良好，銀行在資信評級時會有失判斷。

此外，有一些有往來的小微客戶也要不定期的考察，不要以為之前有過往來 就把貸前的考核程序簡單化，要根據(jù)當時的情況來判斷是否通過貸前考核，以及 鎖定企業(yè)回款賬戶，因為這些小微企業(yè)的效益很不穩(wěn)定，時時刻刻都會受到各種 經(jīng)濟環(huán)境的沖擊，例如國際石油價格的上漲、金融危機以及國家之間的矛盾等，都會不同程度的影響到小微企業(yè)的運營發(fā)展，有些小微企業(yè)通過其它自救方式能 度過經(jīng)濟難關(guān)，更有甚者一些企業(yè)就會面臨破產(chǎn)。所以光大銀行 A 分行的這種 以小微企業(yè)貸前資信考核為重要的評判貸款指標并不是很完善。小微企業(yè)的貸款 程序應(yīng)該嚴格化，因為小微企業(yè)的實力并不是被非常的認可，相關(guān)的財務(wù)信息失 真，以及小微企業(yè)的的償債能力、競爭能力、現(xiàn)金流量的穩(wěn)定性、管理水平和還 款意愿很難深入的了解。由于小微企業(yè)起步比較晚，光大銀行 A 分行在對小微 企業(yè)信貸風險管理上并沒有形成一套較為完善和可靠的評價體系，如缺乏有針對 性的風險控制制度、對小微企業(yè)的風險分析和評價不全面等，這種不完善的評價 體系忽略了一些潛在的風險，使銀行在進行業(yè)務(wù)時不能及時的采取風險防范措 施，從而加大了銀行的機會成本和現(xiàn)實風險，不利于銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，甚至給銀行帶來一些不必要的損失。2 貸中的動態(tài)分析管理不完善

對于銀行來說，在其信貸管理工作中，對貸中管理往往是不到位的，是管理 的薄弱環(huán)節(jié)。光大銀行 A 分行的貸中管理就是典型的例子，在日常工作中其關(guān) 注的是小微企業(yè)貸前的風險分析，而對貸中的管理就比較寬松，由于其不重視貸 中的動態(tài)分析，從而導(dǎo)致小微企業(yè)貸款風險的增加。加強貸中的動態(tài)分析是銀行 減少損失發(fā)生的重要環(huán)節(jié)。對小微企業(yè)貸中進行各因素的動態(tài)分析，在一定程度 上可以防范信貸風險，減少資產(chǎn)損失發(fā)生的可能性。在當今飛速發(fā)展的市場經(jīng)濟 條件下，銀行在進行貸款決策時，其目標客戶的情況不可能一成不變，尤其是其 小微企業(yè)客戶的情況，變動會更加頻繁，所以加強貸中風險的動態(tài)分析是非常重 要的。

對貸款期間信貸資金的監(jiān)控，主要是確保其還款能力不受影響。光大銀行 A分行的信貸人員對小微企業(yè)客戶的還款能力分析不到位，如對小微客戶的經(jīng)營狀 況是否發(fā)生變化沒有進行及時的跟蹤的調(diào)查，沒有通過全面的分析來了解貸款面 臨的各種風險及其程度。筆者認為貸款期間影響小微企業(yè)客戶還款能力的主要因 素如下：

第一，行業(yè)情況。小微企業(yè)顧名思義，是個較小的經(jīng)濟單位，其生產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)狀況以及經(jīng)營范圍等方面都無法與大型企業(yè)相比擬。其具有自身積累少，形式多元化，內(nèi)部管理松散，生產(chǎn)銷售靈活等特點，這使其極容易受到外界變化 的影響，小微企業(yè)為了適應(yīng)新的外界環(huán)境，就必須做出相應(yīng)的變化，所以這使小 微企業(yè)在貸款期間極有可能甚至是經(jīng)常性的發(fā)生某些變化，這給銀行的信貸工作 帶來一些意料之外的風險，甚至影響其還款能力。例如在貸款前國家可能對零售 業(yè)在稅收方面采取某些優(yōu)惠政策，但國家的這個政策發(fā)生了變化，從而影響小微 企業(yè)的還款能力；又如由于行業(yè)競爭關(guān)系使某家小微企業(yè)的生存環(huán)境發(fā)生了變 化，且這個變化是在貸款期間發(fā)生的，這就會是該小微客戶在同行中的競爭力受 到影響，從而影響其償還能力。

第二，財務(wù)情況。由于小微企業(yè)規(guī)模小，業(yè)務(wù)量少，通常沒有系統(tǒng)的財務(wù)管理的部門，因此也就沒有可以真正用來分析財務(wù)信息的財務(wù)報表，而財務(wù)信息是光大銀行 A 分行對企業(yè)經(jīng)營活動分析工具的主要工具，所以光大銀行 A 分行在對小微企業(yè)進行財務(wù)信息分析時不能僅局限于財務(wù)數(shù)據(jù)，還要全面考慮影響其還款能力的非財務(wù)信息。3 貸后管理不到位

銀行在實際工作中，其最薄弱的環(huán)節(jié)要屬貸后管理了。然而貸后管理是控制 風險、防止不良貸款發(fā)生的重要一環(huán)。一方面貸后檢查不到位，貸后檢查部門 和崗位形同虛設(shè)，一些客戶經(jīng)理不認真對待貸后檢查，不按規(guī)定對客戶進行實地 檢查，有時甚至為了應(yīng)付檢查而偽造檢查數(shù)據(jù)，對小微企業(yè)的貸后檢測就更不用 說能做到實地檢查、按規(guī)定和頻率進行檢查了，貸后檢查和監(jiān)測的不到位，使其 真正的風險防范作用沒有得到發(fā)揮，從而加大了信貸風險，這已成為近年來銀行 內(nèi)外審計過程中的主要問題。另一方面，數(shù)據(jù)收集和處理的滯后，也是阻礙光大 銀行 A 分行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)得以順利進行的主要原因。對于光大銀行 A 分行來說，許多建議是好的，但是實施起來非常的困難，其主要表現(xiàn)在貸后信息收集不及時、不完整，從而導(dǎo)致其中存在的問題發(fā)現(xiàn)緩慢，甚至有時信貸逾期了報表系統(tǒng)中還沒有真實的反映。另外，對貸后管理認識不到位，貸后管理觀念滯后，也會導(dǎo)致不良信貸的存在。主要表現(xiàn)在信貸員主觀上把能夠正常還息的企業(yè)認定為好客戶，其發(fā)生的信貸就是好信貸，而沒有進行定期的對企業(yè)拜訪，隨時了解企業(yè)的發(fā)展動態(tài)，進而放松貸后管理或盲目辦理倒貸，忽視了企業(yè)的實際情況和實的償債能力。銀行激勵機制存在缺陷也會導(dǎo)致貸后管理不善，雖然強調(diào)的是支 持小微企業(yè)的發(fā)展，但更關(guān)注的其實是貸款的收益率，這就在一定程度上助長了 “重貸輕管”的現(xiàn)象，由于這一現(xiàn)象的長期存在，導(dǎo)致了不良貸款的產(chǎn)生。綜上 所述，光大銀行 A 分行小微企業(yè)信貸風險是多方面的：

首先，從客戶自身來看。小微企業(yè)信貸需求的主體大都處于個體工商戶，這 些企業(yè)由于規(guī)模小、靈活性大，容易受外部環(huán)境變化的影響，因此其抗風險能力 相對較弱。小微企業(yè)生產(chǎn)的自身特點決定了小微企業(yè)收入具有較強的波動性，易 外界干擾，屬于比較薄弱的企業(yè)群體，同時又是高風險的行業(yè)。

其次，從小微企業(yè)信貸具有的特征來看。小微企業(yè)信貸具有授信風險高、服 務(wù)成本大、利率較高以及較低盈利水平等特點，并且銀企雙方的信息存在嚴重不 對稱，客觀上提高了銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的操作成本，使得銀行小微企業(yè)信貸 的風險加大。

最后，從光大銀行 A 分行自身方面來看。趨利性是企業(yè)的本質(zhì)屬性，也是真正商業(yè)銀行的實質(zhì)內(nèi)涵。以經(jīng)營貨幣和特殊風險為主的光大銀行 A 分行，是以利潤最大化作為銀行目標的，也就說其具有天然的趨利性。這種趨利性會導(dǎo)致銀行對大企業(yè)信貸比對小微企業(yè)信貸重視，再加上小微企業(yè)自身所特有的特性，導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風險增加、回報周期長。

案例分析

貸前管理存在問題的原因分析

第一，小微企業(yè)信用評級標準單一且缺乏科學(xué)性。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行對小 微企業(yè)的風險評級方面需要進行大幅度的改進，因為其通常是采用非常傳統(tǒng)且較 為落后的比率分析法，缺乏專業(yè)化、全面化的方法。再者，光大銀行 A 分行即 使采用傳統(tǒng)的比率分析法，也會因為小微企業(yè)的數(shù)據(jù)不準確不客觀而降低分析結(jié) 果的準確性，最終導(dǎo)致對小微企業(yè)的風險評級的誤差很大。光大銀行 A 分行在 對小微企業(yè)進行信用評價的過程中較多的是機械的沿用大中型企業(yè)信用評價方 法，主要是傳統(tǒng)的比率分析及訂單分析。其中，運用財務(wù)報表的數(shù)據(jù)來計算的各 個指標，進而用來分析企業(yè)的償債能力和盈利能力的主要是比率分析。誠然，這 些財務(wù)指標確實具有簡單易懂易操作的優(yōu)點，但是建立在對企業(yè)過去財務(wù)數(shù)據(jù)基 礎(chǔ)上的財務(wù)指標其預(yù)測能力實在有限。雖然訂單分析在一定程度上能夠彌補單一 財務(wù)狀況分析的缺陷，但是由于缺乏相關(guān)專業(yè)人才，對科學(xué)的評估方法掌握的不 夠全面，限制了訂單分析作用的發(fā)揮。

第二，小微企業(yè)風險、成本難控制。小微企業(yè)具有金額小，期限短，風險、成本難控制的特點，光大銀行 A 分行在向小微企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)時，會產(chǎn)生相 對較大的成本壓力并需要進行貸款前的業(yè)務(wù)調(diào)查。近些年，由于受國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā) 展變化的影響，小微企業(yè)資金鏈的問題日益顯現(xiàn)。2011 年底全國小企業(yè)貸款不良率 2.02%，其中單位授信 500 元以下的小微企業(yè)貸款不良率占 5.14%，遠于 商業(yè)銀行整體 1%的不良貸款率。因此，商業(yè)銀行在進行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時，必須要充分做好信貸風險防范的工作。目前光大銀行 A 分行在信貸風險管理方 面主要存在管理層人員過于冗余、營銷和操作層面人員不足、市場拓展人員少等 的問題，從而使光大銀行 A 分行在進行小微企業(yè)信貸時對小微企業(yè)市場拓展不 到位。同時又由于小微企業(yè)行業(yè)存在許多自身特有的特點，使其與銀行的信貸業(yè) 務(wù)之間也產(chǎn)生了諸如貸款額度小、周期短、次數(shù)頻繁等特點，從而使之與 A 銀 行業(yè)務(wù)之間的契合更少。如果光大銀行 A 分行還是采用服務(wù)大企業(yè)那樣的方式 來進行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，而不是根據(jù)小微企業(yè)自身的特點開發(fā)出一套與之相匹 配的完整操作系統(tǒng)，其在進行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時必然會承擔著巨大的風險和壓 力。

貸后管理存在問題的原因分析

第一，客戶經(jīng)理素質(zhì)不齊。貸后管理成效的關(guān)鍵是看信貸資產(chǎn)管理責任人的 管理素質(zhì)。該行客戶經(jīng)理專業(yè)素質(zhì)參差不齊，甚至有的客戶經(jīng)理在業(yè)務(wù)知識上的 掌握非常缺乏，從而導(dǎo)致其對企業(yè)可能存在的風險不能在第一時間進行認知和判 斷，從而造成本能避免的風險損失。光大銀行 A 分行部分資產(chǎn)業(yè)務(wù)大行存量小 企業(yè)客戶均在 40 戶以上，但配備的客戶經(jīng)理相對較少，貸后管理可能會出現(xiàn)管 理上不深入的現(xiàn)象。對此，該行 2010 年已經(jīng)進行了小微企業(yè)信貸客戶經(jīng)理“海 選”，安排了部分網(wǎng)點人員充實到支行客戶經(jīng)理崗位，但隨著業(yè)務(wù)量的上升，管 理上壓力仍然較大。

第二，抵押擔保方面存在風險。抵押擔保是指信貸資產(chǎn)客戶或者其他的第三 方在仍然擁有對抵押資產(chǎn)的所有權(quán)等的情況下將該抵押資產(chǎn)作為對信貸資產(chǎn)的 擔保。關(guān)于抵押擔保的弊端存在于兩個方面：首先，過分強調(diào)抵押物擔保無形中 就將很多需要信貸資產(chǎn)的小微企業(yè)拒之門外，不利于其健康快速發(fā)展；其次，銀 行自身由于過分看重抵押物的價值而往往會忽視掉很多對小微企業(yè)信貸風險監(jiān) 管控制十分重要的風險指標，從而給小微企業(yè)信貸違約提供可能。抵押擔保在實 際操作中存在以下幾個方面的風險：

首先，沒有同時抵押房產(chǎn)證和土地使用權(quán)。小微企業(yè)在進行房產(chǎn)抵押(特別 是經(jīng)營用房）時，銀行往往會從簡化程序增加業(yè)務(wù)量角度考慮默認單以房產(chǎn)證作 抵押。而正確的做法是，銀行在把房產(chǎn)作為抵押物時，要以房產(chǎn)證和土地使用證 同時進行有效的抵押。

其次，抵押物價值評估報告虛假。該行將評估機構(gòu)出具的評價報告作為信貸 決策的依據(jù)也存在問題，因為目前即使是具有正規(guī)資質(zhì)的評估機構(gòu)也普遍存在以 顧客需要為宗旨的問題，很容易出現(xiàn)虛假的價值評估報告。雖然該行在擔保公司 的選擇上采取非常高的標準，但是此種形式本仍然不可避免的存在一定的風險。

最后，實施抵押物追索權(quán)困難多。按照法律規(guī)定，在貸款人違約的情況下，銀行可以實施抵押物追索權(quán)，但這一追索權(quán)的實現(xiàn)在現(xiàn)實中困難重重，導(dǎo)致銀行 的行權(quán)成本很高，更為無奈的是，銀行最后的結(jié)果非常可能是即使贏了官司但仍 然要承擔最后的風險損失。

啟示

第一，更加關(guān)注企業(yè)資產(chǎn)使用率。企業(yè)營運能力，主要指企業(yè)營運資產(chǎn)的效 率與效益。企業(yè)營運資產(chǎn)的效率主要指資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率或周轉(zhuǎn)速度。企業(yè)的產(chǎn)出額 與資產(chǎn)占用額之間的比率就是企業(yè)營運資產(chǎn)的效益。對小微企業(yè)進行營運能力的分析，可評價小微企業(yè)對資產(chǎn)的管理是否有效，進一步分析小微企業(yè)在資產(chǎn)營運中存在的不足與問題，它對盈利能力分析和償債能力分析具有一定的補充作用。

第二，深入的揭示企業(yè)償還利息能力。在短期償債能力分析指標體系中加入 了現(xiàn)金流量比率。足夠的現(xiàn)金流量是企業(yè)投資活動、籌資活動、經(jīng)營活動的根本，是衡量企業(yè)償還債務(wù)能力的主要指標。對于小微企業(yè)來說，其本身就有著自有資 金匱乏，資本積累不多的特點，償債比率普遍不高，如果企業(yè)的現(xiàn)金凈流量為負 數(shù)或較小，則說明企業(yè)的償債能力不強，這必將會影響到企業(yè)償還銀行貸款的能 力。

第三，加入較為系統(tǒng)的信貸獲利分析。這種分析對小微企業(yè)更具有針對性，其分析指標主要包括內(nèi)部收益率、還貸能力指數(shù)、回收期比率及銷售凈利率，其 中內(nèi)部收益率、還貸能力指數(shù)、回收期比率這三個指標都是針對企業(yè)信貸獲得能 力的指標。內(nèi)部收益率被普遍認為是項目投資的盈利率，反映了投資的使用效率，內(nèi)部收益率指標的突出優(yōu)點就是在計算時不需事先給定基準折現(xiàn)率，避開了這一 非常有爭論的問題。內(nèi)部收益率是建立在折現(xiàn)的項目現(xiàn)金流基礎(chǔ)上的，它用一個 數(shù)字就能概括出一個復(fù)雜項目的特性。通過這一簡單扼要的收益率，就可以方便 地對項目進行分析評價，IRR 優(yōu)越性更加顯現(xiàn)出來。

第一，注重了對外部環(huán)境的考察。外部環(huán)境涵蓋了政策支持、金融市場以及 行業(yè)前景等具體指標。顯然，外部環(huán)境與內(nèi)部環(huán)境一樣會引致小微企業(yè)信貸風險。所以，銀行應(yīng)該加強對外部環(huán)境的考察，一旦這種整體的經(jīng)濟形勢出現(xiàn)大的、不 祥的征兆，銀行應(yīng)該立刻采取相應(yīng)的應(yīng)急措施預(yù)防和化解小微企業(yè)信貸風險。第二，強調(diào)了非財務(wù)指標體系的重要性。非財務(wù)指標體系因非量化的特征，在當下的小微企業(yè)信貸管理體系中并不是處于核心地位。但是，在其對小微企業(yè) 信貸風險管理的重要性中的逐漸顯現(xiàn)，必然會逐漸成為小微企業(yè)信貸管理體系中 的核心因素。因此本文用常見的且非常重要的非財務(wù)指標來構(gòu)造非財務(wù)指標體 系，強化了非財務(wù)指標體系的重要性，以改變只注重財務(wù)指標而忽視非財務(wù)指標 的錯誤導(dǎo)向。完善信貸管理體系，建立全方位風險管理和控制體系

光大銀行 A 分行應(yīng)該進一步規(guī)范授信業(yè)務(wù)管理，有效防范和控制授信風險。建立了以“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級審批、責權(quán)分明”為核心內(nèi)容的信貸管理 和業(yè)務(wù)運作體制，并分別組建信貸管理部和信貸業(yè)務(wù)部，分別負責信貸風險管理 和信貸業(yè)務(wù)開拓，有力地促進了信貸風險的防范和信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。同時可以借 鑒國際大銀行的信貸管理經(jīng)驗，把小微企業(yè)貸款、信用證等相關(guān)的貿(mào)易融資形式 以及消費信貸全部納入授信業(yè)務(wù)的風險管理體系，并以良好的公司治理機制為核 心的公司發(fā)展戰(zhàn)略，同時引入盡職調(diào)查和風險評審為核心內(nèi)容的科學(xué)授信決策機 制，擴大風險管理的涵蓋范圍，有力地促進了小微企業(yè)信貸風險管理和信貸業(yè)務(wù) 的發(fā)展。優(yōu)化小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程

按照國務(wù)院“拓寬小型微型企業(yè)融資渠道”的工作部署，光大銀行 A 分行應(yīng) 該將發(fā)展小微企業(yè)作為其戰(zhàn)略重點，明確規(guī)定把小微企業(yè)貸款作為新增貸款的主 要來源，并從考核上予以支持。同時光大銀行 A 分行應(yīng)該結(jié)合當?shù)匦∥⑵髽I(yè)信貸發(fā)展的特點，摸索建立小小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)商業(yè)化經(jīng)營模式，并將“明確邊界，持續(xù)創(chuàng)新，規(guī)劃先行，優(yōu)化流程，統(tǒng)一管理”確定為小微企業(yè)發(fā)展的基本原則。通過小微企業(yè)信貸政策的制定，優(yōu)化信貸客戶和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，進一步明確小微企業(yè)客戶的目標市場和管理要求。同時，光大銀行 A 分行還應(yīng)該明確中小微企業(yè)業(yè)務(wù)總體策略和基本原則、客戶分類和主要產(chǎn)品指引、客戶評級和主要押品管理、統(tǒng)一授信管理、貸后管理等規(guī)定。3注重人才培養(yǎng)，實施激勵約束

人力資源是銀行業(yè)務(wù)快速有效進行的重要支撐。光大銀行 A 分行的各個信 貸業(yè)務(wù)都離不開人才的支持，特別是小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的開展。為了提高該銀行 的各期業(yè)務(wù)效率，就必須對該行的客戶經(jīng)理的專業(yè)素質(zhì)和技能進行培訓(xùn)和強化。

第一，要實現(xiàn)客戶經(jīng)理培訓(xùn)的常態(tài)化。對客戶經(jīng)理的培訓(xùn)，光大銀行 A 分行可以將時間定在晨會或者是利用實際工作中針對某項具體的業(yè)務(wù)進行培訓(xùn)，實 現(xiàn)培訓(xùn)的差異化，增強客戶經(jīng)理人的實踐經(jīng)驗。

第二，要實現(xiàn)人才選拔和管理制度，擇優(yōu)錄用和提升。使客戶經(jīng)理在各個方 面的優(yōu)勢都得以展現(xiàn)，同時把業(yè)務(wù)素質(zhì)等各個方面具有較強優(yōu)勢的銀行職員安排 在公司信貸的崗位上，并對其進行不定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其專業(yè)技能得到進一步 的提升，增加對各個業(yè)務(wù)特別是對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風險防范意識，最終提高 全行員工防范風險的意識和能力。

第三，要確保激勵約束的實施。要想優(yōu)化小微企業(yè)信貸風險管理，不僅需要 制定科學(xué)合理的信貸資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，還要經(jīng)辦人員按質(zhì)量執(zhí)行制度規(guī)定的自 覺性。要想提升經(jīng)辦人員個自覺性，對相關(guān)部門制定科學(xué)且有針對性的考核標準 是必不可少的，這可以提高客戶經(jīng)理的對風險管理的自覺性，對于那些有較高自 覺性的客戶經(jīng)理，應(yīng)該考慮增加其薪酬或者是給予晉升的機會，以提高他們的工 作效率與積極性。4加強貸款合規(guī)性調(diào)查 貸款合規(guī)性調(diào)查，顧名思義，就是對貸款的合法性、有效性的調(diào)查認定，主 要包括對貸款申請人及擔保人的資格、抵押物等合法性、有效性的調(diào)查認定。為 了提高貸款的質(zhì)量，光大銀行 A 分行可采用雙人協(xié)調(diào)調(diào)查，從而加強對貸款的 監(jiān)督。首先要調(diào)查申請人、擔保法人資格的合法性，可以通過對申請人的法人資 格、營業(yè)執(zhí)照等情況以及擔保人的授權(quán)委托人、法人公章等情況進行調(diào)查；其次 要對抵押物的合法性進行調(diào)查，審查其是否符合我國的貸款擔保管理規(guī)定，同時

要以事實為基礎(chǔ)對貸款抵押物進行的價值評估，不得高估貸款抵押資產(chǎn)的價值，以減少銀行貸款的壞賬和風險，防止無效抵押。5切實做好貸后分析監(jiān)測和管理決策

貸后管理工作的根本目的是保證光大銀行 A 分行貸款合規(guī)、安全，貸后管 理工作是否做好，直接關(guān)系著銀行貸款的質(zhì)量和風險的防范。要真正做好貸后的 管理工作，首先，要加強對貸款擔保企業(yè)的現(xiàn)場走訪，通過對其經(jīng)營業(yè)績、財務(wù) 狀況的有效調(diào)查和分析，對其貸款抵押資產(chǎn)的現(xiàn)場核查，防止貸款企業(yè)私自轉(zhuǎn)移 和處置抵押資產(chǎn)；其次，要對有潛在風險的客戶進行跟蹤調(diào)查，同時對其關(guān)聯(lián)企 業(yè)和擔保企業(yè)一并進行定期的調(diào)查；最后，光大銀行 A 分行要加強信貸風險額 度的控制，對于風險預(yù)警的客戶，應(yīng)根據(jù)實際的情況決定是維持額度還是壓縮額 度，還是采取其他的風險防范措施，通過客戶預(yù)警跟蹤管理及時采取措施并形成 決策，做到早發(fā)現(xiàn)早防范。此外，還要加強對企業(yè)賬戶資金的監(jiān)控，關(guān)注企業(yè)管 理人的資金動向，盡早發(fā)現(xiàn)不良跡象，避免產(chǎn)生客戶逃廢債務(wù)的事情的發(fā)生。

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第四篇：商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險分析

商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險分析

摘 要：文章首先闡述了小微企業(yè)信貸風險的表現(xiàn)形式，然后從銀行角度和小微企業(yè)兩個角度分別闡述了商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險存在的問題；最后文章又分別從銀行和小微企業(yè)兩個角度對癥下藥，提出完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用風險控制對策。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信用風險；商業(yè)銀行

中圖分類號： F830.91 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）12-50-2 小微企業(yè)信貸風險的表現(xiàn)形式

1.1 信用風險

信用風險一般是指企業(yè)沒有按照事先約定的利率償還本金和利息，從而導(dǎo)致銀行無法按時收回本金和利息的可能性。一般來說，小微企業(yè)的信用級別越低，銀行所面臨的信用風險越大。造成小微企業(yè)的信用風險的原因，大部分來自于小微企業(yè)自身。一方面小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，抵御市場風險的能力較差，很容易出現(xiàn)資金短缺的問題。同時小微企業(yè)的各項資產(chǎn)較少，能夠提供擔保抵押的資產(chǎn)更少，造成小微企業(yè)在銀行的信用評級系統(tǒng)中的信用級別較低。另一方面，小微企業(yè)的大多數(shù)的經(jīng)營者，經(jīng)營管理素質(zhì)較差，有時會為了短期利益而放棄長遠利益，從而導(dǎo)致在向銀行借貸的過程中存在著違約行為。

1.2 市場風險

市場風險是企業(yè)的產(chǎn)品的價格或者盈利情況受到市場變動情況的影響而產(chǎn)生價格下降和盈利受損的程度。目前，中國經(jīng)濟雖然持續(xù)發(fā)展，但增長速度已經(jīng)放緩，同時受到世界經(jīng)濟低迷的影響，小微企業(yè)的盈利狀況不是很樂觀。在這種情況下，小微企業(yè)很容易出現(xiàn)業(yè)務(wù)下降，資金也容易出現(xiàn)問題。這樣銀行面臨小微企業(yè)的無法償還本金和利息的風險加大。

1.3 操作風險

操作風險是指由于不恰當或者錯誤的內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)或者外部事件帶來損失的風險。造成這一風險主要來源于銀行自身。比如說對小微企業(yè)貸款的審查出現(xiàn)問題造成銀行貸款損失的就屬于操作風險。小微企業(yè)為了獲取銀行的貸款，而編制虛假的財務(wù)報告。銀行只對小微企業(yè)的財務(wù)和盈利狀況等財務(wù)信息進行審查，而忽視其他非財務(wù)性的信息，從而產(chǎn)生操作風險，造成銀行貸款的損失。商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風險存在的主要問題

2.1 從銀行角度分析

2.1.1 銀企信息不對稱

小微企業(yè)向銀行進行信貸時，銀行會對小微企業(yè)的信用情況、投資項目、財務(wù)狀況、盈利狀況做充分的調(diào)查，以此來降低銀行的經(jīng)營風險和壞賬損失；但是小微企業(yè)要想選擇合適貸款銀行，就要花費更多的時間和精力；銀行有時候會為大量資金貸不出去而發(fā)愁；小微企業(yè)卻面臨著融資困難，造成上述原因主要是因為銀行和小微企業(yè)之間的信息不對稱。

2.1.2 貸款定價機制不科學(xué)

小微企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模的限制，會加大銀行信貸風險，因而銀行提高小微企業(yè)的貸款利率。這種專門針對小微企業(yè)提高貸款利率的做法，無法滿足小微企業(yè)的融資的需求，也不利于銀行和小微企業(yè)雙方的長遠發(fā)展。因此銀行合理的制定小微企業(yè)的貸款定價機制，既滿足小微企業(yè)發(fā)展，又使銀行對小微企業(yè)的信貸收益高于小微企業(yè)信貸的風險和成本。

2.1.3 產(chǎn)品創(chuàng)新程度不足

目前銀行貸款供給和需求之間的差距還是較大，究其原因是銀行信貸產(chǎn)品無法滿足企業(yè)借款的需要，特別是針對小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品就更少了。因此，銀行應(yīng)當根據(jù)小微企業(yè)的貸款資金量小、抵押物少的特點設(shè)計合理的金融產(chǎn)品，既滿足自身收益的同時也為小微企業(yè)的發(fā)展提供資金需求，為雙方的長期發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

2.1.4 專業(yè)的風險管理人才嚴重匱乏

風險管理在銀行的信貸管理中是關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。但風險管理的人才要求具有會計學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計、管理學(xué)、金融學(xué)多種學(xué)科的專業(yè)素質(zhì)。從事風險管理的人才還要具有敏感的思維能力，能夠洞悉貸款企業(yè)或者項目存在風險，從而為銀行降低經(jīng)營風險。目前銀行的風險管理專業(yè)的人才是十分欠缺，嚴重影響了我國銀行信貸風險管理發(fā)展。

2.2 從小微企業(yè)的角度

2.2.1 小微企業(yè)信用評級體系建設(shè)不完善

首先，我國信貸評價體系建設(shè)起步較晚，歷史數(shù)據(jù)還比較少。其次，信用評級體系中的數(shù)據(jù)有待核驗。由于小微企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)真實性有待驗證，導(dǎo)致信用評級系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)不準確，貸款人員無法準確核算小微企業(yè)真實的信貸風險。最后，小微企業(yè)信用體系缺乏更新機制。小微企業(yè)的經(jīng)營狀況、盈利狀況會隨著時間而發(fā)生變動。銀行看中的這些貸款的重要指標沒有在信用體系中進行更新，因而會失去一些資質(zhì)較好的客戶，同時由于沒有刪減信用級別不夠的企業(yè)，而加大銀行的信貸風險。

2.2.2 小微企業(yè)的信用擔保體系不完善

首先，小微企業(yè)擔保體系機制設(shè)計不合理。小微企業(yè)在向銀行申請貸款時要么用自身的財產(chǎn)擔保，要么請擔保公司作擔保。小微企業(yè)一般自身財產(chǎn)不多，因此小微企業(yè)在向銀行申請貸款時都需要擔保公司擔保，擔保公司要向小微企業(yè)收取一大筆擔保費，增加了小微企業(yè)貸款的成本。其次，盡管我國銀行貸款的擔保方式有所創(chuàng)新，但是還沒有得到廣大小微企業(yè)的認可。完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用風險控制對策

3.1 從商業(yè)銀行的角度

3.1.1 加強信息收集，解決信息不對稱難題

銀行在解決小微企業(yè)信貸信息不對稱可以通過以下幾個方面：第一，盡量進行實地考察。第二，除了考察小微企業(yè)的財務(wù)信息之外，還要考察小微企業(yè)的非財務(wù)信息。第三，除了與企業(yè)的管理層進行考察，也要與小微企業(yè)的生產(chǎn)工人、銷售工人側(cè)面進行考察企業(yè)的經(jīng)營情況。

3.1.2 建立小微型貸款的風險補償定價機制

銀行不能采用一刀切的利率定價機制，這樣不僅不利于銀企之間的良性發(fā)展，也不利于小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。銀行應(yīng)當根據(jù)小微企業(yè)的不同階段、貸款用途以及是否有擔保物而采用浮動的銀行利率，不斷讓銀行的貸款收益大于貸款成本和風險。對于前景較好、收益穩(wěn)定的、風險較小的小微企業(yè)貸款時采用較低的浮動利率；對于風險程度較高的小微企業(yè)的貸款時采用較高的浮動利率。

3.1.3 創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品

第一，由于目前現(xiàn)有的小微信貸品種較少，因此銀行加大對現(xiàn)有的小微企業(yè)的信貸品種進行創(chuàng)新，同時加大對新信貸產(chǎn)品品種的宣傳力度，增加小微企業(yè)的使用率。第二，加大對信貸產(chǎn)品和非信貸產(chǎn)品進行組合創(chuàng)業(yè)，滿足小微企業(yè)在不同發(fā)展階段融資的需求。第三，對小微企業(yè)進行需求調(diào)查，設(shè)計出更多滿足小微企業(yè)多層次和多樣化的需求的新產(chǎn)品。

3.1.4 加強風險管理的人才團隊建設(shè)

為了提高銀行的經(jīng)營效率，降低銀行的經(jīng)營風險，人才建設(shè)是重要的保證。首先，對銀行管理人員實行差異化培訓(xùn)，特別是加強小微企業(yè)的信貸管理的培訓(xùn)。其次，實現(xiàn)人才資源的優(yōu)化配置，將業(yè)務(wù)素質(zhì)強的員工安排在小微企業(yè)信貸管理上。最后，制定小微企業(yè)的信用管理機制和建立員工執(zhí)行小微企業(yè)信用管理的激勵和約束機制。

3.2 從小微企業(yè)的角度

3.2.1 完善小微企業(yè)的信貸體系

第一，構(gòu)建財務(wù)指標和非財務(wù)指標的綜合指標體系。第二，從現(xiàn)有的數(shù)據(jù)著手，不斷完善和更新信貸體系中的數(shù)據(jù)信息。第三，針對小微企業(yè)，采用獨特的數(shù)據(jù)分析方法，加強對信貸體系中小微企業(yè)的數(shù)據(jù)分析，合理評估小微企業(yè)的信貸風險。

3.2.2 完善小微企業(yè)擔保體系

第一，加強銀行與擔保機構(gòu)的合作，既可以有利于銀行和擔保機構(gòu)之間的長期合作，同時也能夠降低雙方的經(jīng)營風險，有利于銀行和擔保機構(gòu)之間對小微企業(yè)的信息快速共享。第二，銀行對小微企業(yè)進行信貸時要選擇合理的擔保方式。小微企業(yè)要根據(jù)企業(yè)的實際情況選擇合理的擔保方式，既能滿足銀行的信貸要求，也能將小微企業(yè)的抵押風險降低到最低。第三，銀行加大的擔保方式的創(chuàng)新力度。例如可以使用無形資產(chǎn)和應(yīng)收賬款進行信貸擔保。

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第五篇：防范和化解農(nóng)戶和小微企業(yè)信貸風險途徑探討

防范和化解農(nóng)戶和小微企業(yè)信貸風險途徑探討 宋坤 李延成

農(nóng)戶和小微企業(yè)是村鎮(zhèn)銀行主要的客戶群體和服務(wù)對象，隨著國家對農(nóng)戶和小微企業(yè)支持力度的加大，給村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展帶來前所未有的機遇，但同時也是風險較高的客戶群體。在實際工作中，莊河匯通村鎮(zhèn)銀行在加大支持力度農(nóng)戶和小微企業(yè)的同時，注重探討有效防范和化解農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款風險的路子，不斷建立健全風險防控和監(jiān)測機制，使農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款風險得以有效控制和化解，收到顯著的效果。

一、農(nóng)戶和小微企業(yè)業(yè)務(wù)的開展情況(一)基本情況

截止2013年8月末，莊河匯通村鎮(zhèn)銀行貸款1,400筆；貸款總額182,350萬元。比年初增加 24,118萬元，增幅15.24%。其中：農(nóng)戶及小微企業(yè)貸款余額180,454萬元，占貸款總額的98.96%，比年初增加24,501萬元，增幅15.71%。目前，其貸款質(zhì)量全部處于正常狀態(tài)，到期貸款收回率和貸款利息回收率均100%。

農(nóng)戶和小微企業(yè)的擔保方式：保證類貸款995筆，余額97,454 萬元，占貸款額的 54%。比年初增加11421萬元，增幅13.28%。其中：擔保公司擔保貸款684筆，擔保余額84,629萬元，占保證類的86.84%，占保證類貸款總額的85.9 %；其它法人機構(gòu)保證擔保貸款39筆，擔保余額7,827萬元，占保證貸款的8.03%，占保證類貸款總額的7.94%；抵押類貸款470筆，余額80,356萬元，占貸款額的44.53 %。比年初增加16,713萬元，增幅26.26%；質(zhì)押類貸款25筆，余額 2,643.4 萬元，占貸款額的1.5%。比年初增加1,055萬元，增幅66.42%。

(二)采用的主要方法

一是保證支行“能放貸”。在風險可控的前提下，進一步下沉經(jīng)營重心，縮短管理半徑，擴大對支行的經(jīng)營授權(quán)，力爭把支行建成村鎮(zhèn)銀行小企業(yè)業(yè)務(wù)的經(jīng)營和服務(wù)中心。二是讓小企業(yè)“進得來”。充分考慮小企業(yè)的經(jīng)營特點以及行業(yè)、區(qū)域特征和客戶風險，合理設(shè)置各類有別于大中型企業(yè)的差異化小企業(yè)準入標準。三是讓小企業(yè)“貸得到”。根據(jù)小企業(yè)以及縣域市場的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)特征，積極創(chuàng)新?lián)Ｖ贫?，逐步解決小企業(yè)擔保難的問題。四是讓小企業(yè)“貸得快”。以客戶為中心，兼顧效率和風險，整合職能相似或雷同的環(huán)節(jié)，提高審貸效率，通過多種方法，莊河匯通村鎮(zhèn)銀行的農(nóng)戶和小企業(yè)貸款實現(xiàn)較快增長，到8月末，已占全部貸款總額的98.96%。

二、防范農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款風險措施及經(jīng)驗

(一)嚴格客戶準入標準，重視第一還款來源。既要注重考察企業(yè)的現(xiàn)金流，保障第一還款來源充足。真實、客觀、實事求是地進行客戶評價，對其還款能力及意愿做出評價，從嚴核定流動資金貸款限額。

(二)合理確定抵押物價值。抵押物估值根據(jù)謹慎性原則，合理核定，剔除抵押泡沫，在抵押物價值之內(nèi)確定融資金額，使抵押品能夠“看的見、摸的著、押的住”，從而確保貸款放得出、收得回、有效益。及時關(guān)注抵押物的價格變化等情況，抵押物到期或發(fā)生重大變化的要及時重新評估，防止出現(xiàn)缺口，提高押品管理能力。密切關(guān)注國家政策、市場變化對抵質(zhì)押物的影響，審慎評估抵質(zhì)押物價值，定期對抵質(zhì)押物進行重檢，切實起到風險緩釋作用。在第二還款來源選擇上，優(yōu)先選擇抵質(zhì)押擔保，嚴格控制關(guān)聯(lián)擔保。

(三)加強貸后管理，提高賬戶管理能力。一是全面掌握信貸客戶資金流變動情況，加強第一還款來源的監(jiān)控。二是提高貸款支付管理能力。差別化地明確約定貸款支付方式，確保小微企業(yè)貸款支付合規(guī)，建立健全貸款支付臺賬，規(guī)范和完善貸款支付層級審核制度，明確貸款支付逐級審核權(quán)限。三是做好貸后跟蹤檢查，及時掌握客戶經(jīng)營情況，發(fā)現(xiàn)風險及時報告，及時處置。

(四)關(guān)注擔保公司擔保風險，保證擔保公司有較強的代償能力。一是提高擔保公司準入門檻，莊河匯通村鎮(zhèn)銀行今年出臺新的《擔保公司管理辦法》，準入的擔保公司必須經(jīng)營合法合規(guī)，誠實守信，未發(fā)生過金融欺詐、惡意拖延履行賠付責任的行為。無吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、非法集資等違法違規(guī)行為。擔保公司外部評級需A級以上，對資本金的真實性和有效性進行嚴格審查，同時對已核準同意合作的融資性擔保公司，對照《擔保公司管理辦法》進行復(fù)審，確認符合準入條件的，開展業(yè)務(wù)合作；對復(fù)審不符合準入條件的，不得繼續(xù)合作，支行須制訂信用壓縮計劃，總行信貸管理部門負責監(jiān)督存量貸款到期收回。二是對融資性擔保公司合作額度的測算公式、高安全性高流動性金融資產(chǎn)品種以及擔保放大倍數(shù)發(fā)生的變化。按照《擔保公司管理辦法》規(guī)定對合作擔保公司重新測算擔保額度，按照已核準合作額度與重新測算額度孰低原則開展合作。三是按照《莊河匯通村鎮(zhèn)銀行擔保貸款管理辦法》要求，對擔保公司的反擔保措施進行嚴格審查，保證期反擔保措施的落實和合法有效，對擔保公司的代償提供有力的支撐。

(五)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)。一是調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，主要解決生產(chǎn)經(jīng)營符合國家政策，設(shè)備先進，產(chǎn)品或服務(wù)具有較強的市場競爭力和成長性，銷售回籠好，現(xiàn)金流量充足，還款意愿強，能夠按期償還本息的小企業(yè)，在真實合法的生產(chǎn)經(jīng)營過程中周轉(zhuǎn)性、季節(jié)性、臨時性的流動資金需要。二是調(diào)整擔保結(jié)構(gòu)，增加有效抵質(zhì)押物擔保的貸款比例，逐步壓縮風險相對較高的保證擔保的比例，保證其第二還款的充足有效，降低貸款風險。三是加大支農(nóng)支小的工作力度，以此優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

三、農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款中遇到的困難及建議

一是村鎮(zhèn)銀行征信系統(tǒng)至今未開通，嚴重影響對客戶資信情況的及時了解。二是小微企業(yè)信息不對稱，財務(wù)報表不規(guī)范，達不到監(jiān)管要求。三是是農(nóng)戶和小微企業(yè)申請貸款與其提供的抵押物不對稱，抵押物不足，無法滿足其融資需求。四是小企業(yè)自身管理不規(guī)范，達不到企業(yè)法人治理要求，家庭式管理，貸后監(jiān)管難度較大。

鑒于上述存在的困難，建議：一是人民銀行應(yīng)盡快為村鎮(zhèn)銀行開通征信系統(tǒng)。由于客觀原因，村鎮(zhèn)銀行暫未開通征信系統(tǒng)，小微企業(yè)信用狀況及融資情況無法獲取。二是人民銀行支農(nóng)再貸款應(yīng)依據(jù)金融機構(gòu)資本凈額核定再貸款額度，以增強村鎮(zhèn)銀行信貸資金的勢力，強化支持三農(nóng)經(jīng)濟和微小企業(yè)的力度。三是為解決農(nóng)戶融資難的問題，各級政府應(yīng)成立資本勢力較強的擔保公司，為中小企業(yè)和微小企業(yè)融資提供支持。四是監(jiān)管部門應(yīng)加大村鎮(zhèn)銀行的宣傳力度，提高村鎮(zhèn)銀行在社會上的知名度。