第一篇：備用信用證的法律特征及其風(fēng)險防范

備用信用證的法律特征及其風(fēng)險防范

徐 穎發(fā)布時間：2008-02-22 11:38:10

一、備用信用證的概念和法律特征

（一）概念

備用信用證在實踐中的廣泛運用引起了法律界對其定義和性質(zhì)的討論，但是各國很少在立法中對備用信用證下定義，只有1977年美國聯(lián)邦儲備銀行管理委員會對備用信用證下了一個定義，即：“備用信用證，不論其名稱和描述如何，是一種信用證或類似安排，構(gòu)成開證行對受益人的下列擔(dān)保義務(wù)：“償還債務(wù)人的借款或預(yù)支給債務(wù)人的款項；（2）支付由債務(wù)人所承擔(dān)的負(fù)債；（3）對債務(wù)人不履行契約而付款?！逼鋵?，這種定義也只能說是描述性的，它僅僅描述了備用信用證的使用范圍，并沒有明確揭示其本質(zhì)特征。所以學(xué)者們大都認(rèn)為，備用信用證是指開證人根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證。備用信用證的本質(zhì)是銀行對受益人承擔(dān)償付的直接允諾，即開證人保證在開證申請人不履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證人開具匯票(或不開匯票)，并提交開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可獲得開證人的償付。

（二）法律特征

根據(jù)《國際備用證慣例》ISP98 界定的“備用信用證一經(jīng)開立便是一項不可撤銷的，獨立的，要求單據(jù)的，具有約束力的承諾”，備用信用證具有如下的法律性質(zhì)：

1、不可撤銷性： ISP98 明確規(guī)定了備用信用證的不可撤銷性，即“除非備用信證中另有規(guī)定或經(jīng)相對人同意，開證人不得修改或撤銷其在該備用信用證下的義務(wù)”。

2、獨立性：備用信用證一經(jīng)開立即獨立于賴以開立的申請人與受益人之間的基礎(chǔ)交易合約，又獨立于申請人和開證人之間的開證契約關(guān)系，基礎(chǔ)交易合約對備用信用證無任何法律約束力，開證人完全不介入基礎(chǔ)交易的履約狀況，其義務(wù)完全取決于備用信用證條款的規(guī)定。

3、單據(jù)性：備用信用證項下必須有單據(jù)要求，并且保證人/開證人在面對一項付款要求時，其義務(wù)被限制在審查付款要求和支持付款的單據(jù)，并確定付款要求與提交的其它單據(jù)是否一致，與擔(dān)保中規(guī)定的是否相符。它與跟單信用證所提交的單據(jù)如提單，保險單，貨物檢驗證書等代表物權(quán)或證明賣方履約的商業(yè)運輸單據(jù)的要求不同，“單單相符”的原則對備用信用證并不是必要的。

4、強(qiáng)制性：不論備用信用證的開立是否由申請人授權(quán)，開證人是否收取費用，受益人是否收到，相信該備用信用證，只要一經(jīng)開立，即對開證人具有強(qiáng)制性的約束力。

二、備用信用證和銀行擔(dān)保的比較

（一）備用信用證與銀行擔(dān)保的相同點

1、備用信用證與銀行擔(dān)保都屬于銀行信用，都是銀行根據(jù)申請人委托人的請求向受益人出具的一種銀行信用憑證，即都是開證行和擔(dān)保銀行以自身的信用向受益人作出的付款保證，保證只要申請人委托人未能按合同履行義務(wù)，開證行或擔(dān)保行便可憑受益人的索款要求及有關(guān)單證向受益人支付規(guī)定的款項。

2、備用信用證與銀行擔(dān)保一樣，其開立一般都以基礎(chǔ)合同為依據(jù)，但一經(jīng)開出，就成為獨立于基礎(chǔ)合同之外的合同，即使其內(nèi)容中參照了有關(guān)的基礎(chǔ)合同，也不受基礎(chǔ)合同條款的約束。

3、備用信用證與銀行擔(dān)保在業(yè)務(wù)處理上，都只處理備用信用證或擔(dān)保所規(guī)定的由受益人提交的單據(jù)，而對單據(jù)的真?zhèn)?、轉(zhuǎn)遞中的遺失或延誤，以及受益人

與申請人、委托人之間的糾紛概不負(fù)責(zé)。

4、備用信用證與銀行擔(dān)保一樣，都是為了擔(dān)保申請人委托人的履約能力和信用，并非為了支付。備用信用證和銀行擔(dān)保均沒有貨物作保證，因而一般不可以作為融資的抵押品或辦理議付。

(二)備用信用證與銀行擔(dān)保的區(qū)別

1、二者適用的國際慣例或國際公約不同。備用信用證適用國際商會制定的兩個慣例。一是《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(1993年修訂本)(UCP500)，該慣例于1994年1月1日起實行，為世界上大多數(shù)的銀行所承認(rèn)和執(zhí)行。二是國際商會公布的《國際備用證慣例》于1999年1月1日起生效，在全世界推廣使用。而銀行擔(dān)保一般適用各國有關(guān)擔(dān)保的法律。國際商會制定的《合同擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》、《開立合約擔(dān)保的示范格式》、《憑要求即付擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》，還未被世界各國廣泛承認(rèn)和采納。國際貿(mào)易法委員會制定的聯(lián)合國《獨立擔(dān)保和備用信用證公約》也只對參加公約的國家生效。

2、銀行開立的擔(dān)保，雖然主要是獨立擔(dān)保，但是由于實踐中一些并不確定的做法以及法律上缺乏統(tǒng)一的規(guī)定，故根據(jù)擔(dān)保中的索償條件，有時銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任，即受益人可以直接憑擔(dān)保書向銀行索償；有時銀行承擔(dān)第二性的付款責(zé)任，即受益人先向委托人索償，只有當(dāng)委托人被法律強(qiáng)制執(zhí)行而仍無力履約時，才可憑擔(dān)保向銀行索償。而備用信用證一經(jīng)開出，開證行就負(fù)有第一性的付款責(zé)任，受益人只向開證行交單要求付款，不必向申請人交單索償。并且，備用信用證可以規(guī)定向開證行以外的另一銀行交單，而銀行擔(dān)保不存在這種做法。

3、從信用證的類別來看，備用信用證有可撤銷與不可撤銷之分。根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，一切信用證均應(yīng)明確表示是可撤銷的或是不可撤銷；如無該項表示，信用證應(yīng)視作是不可撤銷的。而銀行擔(dān)保為保護(hù)受益人的權(quán)益通常是不可撤銷的，即使在擔(dān)保上未注明“可撤銷”的字樣，也仍被視為不可撤銷，因為可撤銷的銀行擔(dān)保是不能充分起到擔(dān)保作用的。

4、二者有效成立的條件不同。根據(jù)英國和美國的法律規(guī)定，合同要有對價的支持才能有效成立，但是銀行開出備用信用證不需要對價。

三、備用信用證的風(fēng)險及防范

在充分利用備用信用證時，一定要注意對其風(fēng)險加以防范。同其他結(jié)算方式一樣，備用信用證并不是保證付款和履約的萬靈藥，同樣也存在風(fēng)險，有操作風(fēng)險、詐騙風(fēng)險等實務(wù)上的風(fēng)險，也有難以預(yù)測的國家風(fēng)險等特殊風(fēng)險，如果處理不好就會造成難以估計和挽回的損失，因此既要了解備用信用證的作用又要對其風(fēng)險加以防范。

（一）主要當(dāng)事人之間的風(fēng)險及防范

主要當(dāng)事人包括開證申請人、受益人，以及有關(guān)的經(jīng)辦銀行3個方面，任何一方面在實務(wù)處理中如有不慎，就會導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生，更有甚者會使詐騙分子有機(jī)可乘，從而造成損失。

1、開證申請人的風(fēng)險及防范

對開證申請人來說，在實務(wù)過程中要注意有關(guān)風(fēng)險，尤其在申請開立備用信用證時應(yīng)注意的是：

(1)調(diào)查受益人的資信，防止其在備用信用證的有效期內(nèi)借故提示單據(jù)要求開證行付款，這樣申請人的利益便無法獲得保障。因此，在對資信不佳的客戶開證時，要在條款中作嚴(yán)格的限制；

(2)應(yīng)注意備用信用證中的單據(jù)條款的嚴(yán)謹(jǐn)性，嚴(yán)格規(guī)定受益人出具證明的格式與內(nèi)容，防止因條款描述的疏忽而造成損失。

2、受益人的風(fēng)險及防范

備用信用證的另一個主要當(dāng)事人—受益人，他的風(fēng)險也同樣存在。因而在接受備用信用證時應(yīng)注意開證行、開證申請人的資信，有關(guān)的條款能否辦理，尤其是應(yīng)注意所要求的單據(jù)是否容易得到，例如：申請人不履行義務(wù)或不付款由第三方所開具的證明等等。只有能夠容易得到才可能考慮接受此類的信用證。同時，受益人尤其要注意避免不必要的疏忽，否則很容易引起損失。在處理實務(wù)中曾經(jīng)發(fā)生過這樣的一個案例：國內(nèi)的某貿(mào)易公司C在辦理一項進(jìn)口業(yè)務(wù)時，因外國的出口商未能履約，請求A 銀行根據(jù)紐約B銀行開立的擔(dān)保該外國出口商履約的備用信用證向B銀行索賠。但是，B銀行來電稱：不接受索賠。其理由是：C公司通過銀行開立的信用證未注明限制在紐約銀行議付。經(jīng)過了解，原來備用信用證中有一個特別條款：C公司應(yīng)通過A銀行開立一份不可撤銷之信用證來辦理進(jìn)口業(yè)務(wù)，該信用證須注明“限制在紐約B銀行議付”，而C公司在開證時疏忽了該點，沒有要求A銀行在信用證中列明，于是造成被動而未能索回有關(guān)之違約金。該案例說明受益人在處理有關(guān)的備用信用證業(yè)務(wù)中應(yīng)考慮全面，防止某些環(huán)節(jié)脫節(jié)而造成被動。

3、有關(guān)經(jīng)辦銀行的風(fēng)險及防范

對于有關(guān)的經(jīng)辦銀行，主要是備用信用證的開證銀行，其所承擔(dān)的風(fēng)險遠(yuǎn)比一般信用證的風(fēng)險大，一旦發(fā)出，便不可撤銷地承擔(dān)獨立付款的責(zé)任，而且由于大部分的備用信用證都不用提交運輸單據(jù)，因此不能通過掌握貨權(quán)來最大限度地避免風(fēng)險。另外在付款時，只憑相符的但是卻很簡單的單據(jù)付款，很容易被資信不良的開證人和受益人騙取資金。因此開證行在開證時，應(yīng)充分了解開證申請人的資信和交易的背景，并且能夠取得一定的擔(dān)保，同時也要對提交的單據(jù)作認(rèn)真的處理，按國際慣例辦事，作好驗單的工作。必要時可以動用禁制令來處理有關(guān)的詐騙事件，以避免損失。此外，作為通知行，按規(guī)定有責(zé)任負(fù)責(zé)核對備用信用證的印押，確認(rèn)其真?zhèn)巍Ｒ蚨J(rèn)真核實備用信用證的真實性，核對印鑒或密押，尤其是有疑點或金額較大的，應(yīng)要求開證行以加押電報證實；作為議付行，按規(guī)

定審核單據(jù)，并以單證表面相符為憑，時間以7天為限。雖然如遭到開證行拒付，可以向受益人進(jìn)行追索，但仍不應(yīng)有所疏忽，要注意準(zhǔn)確、及時、合理地處理有關(guān)文件，避免因自己的耽擱而造成被動。另外因單據(jù)較為簡單，尤其是在ISP98 中新增的可通過電子媒介交單的條款，更應(yīng)注意單據(jù)的有效性和真實性，以及電子媒介授權(quán)的有效性，防止一些不法份子的欺詐行為；作為以備用信用證為擔(dān)?；虻盅喝谫Y的銀行，要注意備用信用證的真實性和開證行的信用等級的審核，而且當(dāng)所發(fā)放的貸款幣別與作為抵押的備用信用證幣別不同時，要注意采取有效的措施，例如可以用遠(yuǎn)期外匯買賣保值的方法以避免風(fēng)險。

（二）其他的風(fēng)險及防范

在其他風(fēng)險中最突出的是國家風(fēng)險：因戰(zhàn)爭或經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，有些國家實行外匯管制，有時會發(fā)生付匯的困難；有些國家因經(jīng)濟(jì)問題，突然宣布停止對外付匯；有些國家是由于政治、民族的原因受其他國家抵制而不能對外付匯。還有就是銀行風(fēng)險，因自身支付能力的不足，開立備用信用證的銀行不能保持連續(xù)支付的能力或突然倒閉等等。這些風(fēng)險都應(yīng)該注意避免，謹(jǐn)慎對待。風(fēng)險的產(chǎn)生，隨之必然有糾紛的發(fā)生，甚至訴訟的出現(xiàn)，這類問題的解決往往要借助于國際慣例來進(jìn)行調(diào)解、仲裁，進(jìn)而運用法律來解決。而由于各國法律的管轄權(quán)不同，特別是有些國家沒有對此立法，則又是產(chǎn)生風(fēng)險的原因，往往會造成難以預(yù)計的損失。對于這一點，國際商會在新頒布的ISP98中，闡明了該慣例與法律的關(guān)系。該慣例除了要求各當(dāng)事人共同遵守外，在第一部分的與法律的關(guān)系中聲明：該慣例可作為適用法律的補(bǔ)充，在一定程度上并不被法律所禁止?？梢钥闯霎?dāng)備用信用證的風(fēng)險發(fā)生時，ISP98 不僅可以作為慣例而且還可以作為法律來裁決，在一定程度上緩解有些國家立法不足的問題。從這一角度來說，這也是避免備用信用證風(fēng)險的一種方法。

（作者單位：成都市錦江區(qū)人民法院）

第二篇：備用信用證

備用信用證（STANDBY L/C）的種類

備用信用證[standby credit letter ]又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。

備用信用證是一種特殊形式的信用證，是開證銀行對受益人承擔(dān)一項義務(wù)的憑證。開證行保證在開證申請人未能履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票，并隨附開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可得到開證行的償付。備用信用證只適用《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（500號）的部分條款，現(xiàn)在為UPC600部分條款。

[編輯本段]備用信用證（STANDBY L/C）的適用條款

1995年12月，聯(lián)合國大會通過了由聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會起草的《獨立擔(dān)保和備用信用證公約；1999年1月1日，國際商會的第590號出版物《國際備用信用證慣例》（簡稱《ISP98》）作為專門適用于備用信用證的權(quán)威國際慣例，正式生效實施。

根據(jù)《ISP98》所界定的“備用信用證在開立后即是一項不可撤銷的、獨立的、要求單據(jù)的、具有約束力的承諾”，作為專門規(guī)范備用信用證的ISP98，除了讓其獨立存在之外，修訂時要考慮的反而是UCP600是否仍有必要涉及備用信用證。最終多數(shù)意見是備用信用證仍然可依繼續(xù)適用UCP600。

[編輯本段]備用信用證有如下性質(zhì)：

1.不可撤銷性。除非在備用證中另有規(guī)定，或經(jīng)對方當(dāng)事人同意，開證人不得修改或撤銷其在該備用證下之義務(wù)。

2.獨立性。備用證下開證人義務(wù)的履行并不取決于：①開證人從申請人那里獲得償付的權(quán)利和能力。②受益人從申請人那里獲得付款的權(quán)利。③備用證中對任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的援引。④開證人對任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的履約或違約的了解與否。

3.跟單性。開證人的義務(wù)要取決于單據(jù)的提示，以及對所要求單據(jù)的表面審查。

4.強(qiáng)制性。備用證在開立后即具有約束力，無論申請人是否授權(quán)開立，開證人是否收取了費用，或受益人是否收到或因信賴備用證或修改而采取了行動，它對開證行都是有強(qiáng)制性的。

[編輯本段]與一般信用證相比:

1）一般商業(yè)信用證僅在受益人提交有關(guān)單據(jù)證明其已履行基礎(chǔ)交易義務(wù)時，開證行才支付信用證項下的款項；備用信用證則是在受益人提供單據(jù)證明債務(wù)人未履行基礎(chǔ)交易的義務(wù)時，開證行才支付信用證項下的款項。

2）一般商業(yè)信用證開證行愿意按信用證的規(guī)定向受益人開出的匯票及單據(jù)付款，因為這表明買賣雙方的基礎(chǔ)交易關(guān)系正常進(jìn)行；備用信用證的開證行則不希望按信用證的規(guī)定向受益人開出的匯票及單據(jù)付款，因為這表明買賣雙方的交易出現(xiàn)了問題。

3）一般商業(yè)信用證，總是貨物的進(jìn)口方為開證申請人，以出口

方為受益人；而備用信用證的開證申請人與受益人既可以是進(jìn)口方也可以是出口方。

備用信用證又稱擔(dān)保信用證、履約信用證、商業(yè)票據(jù)信用證，它是開證行根據(jù)申請人的請求，對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證，即開證行保證在開證申請人未履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要按照備用信用證的規(guī)定向開證銀行開具匯票（或不開匯票），并提交開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可取得開證行的償付。備用信用證屬于銀行信用，開證行保證在開證申請人不履行其義務(wù)時，即由開證行付款。如果開證申請人履行了約定的義務(wù)，該信用證則不必使用。因此，備用信用證對于受益人來說，是備用于開證申請人發(fā)生違約時取得補(bǔ)償?shù)囊环N方式，其具有擔(dān)保的性質(zhì)。同時，備用信用證又具有信用證的法律特征，它獨立于作為其開立基礎(chǔ)的其所擔(dān)保的交易合同，開證行處理的是與信用證有關(guān)的文件，而與交易合同無關(guān)。綜上所述，備用信用證既具有信用證的一般特點，又具有擔(dān)保的性質(zhì)。備用信用證開證行的付款責(zé)任與跟單信用證開證行的付款責(zé)任是有所不同的。在備用信用證業(yè)務(wù)中，備用信用證是一種銀行保證，開證行一般處于次債務(wù)人的地位，其付款責(zé)任是第二性的，即只有在開證申請人違約時開證行才承擔(dān)付款責(zé)任。而跟單信用證開證行的付款責(zé)任是第一性的，只要受益人提交信用證規(guī)定的單據(jù)，且“單證相符”，開證行就必須立即付款，而不管此時開證申請人是否付款。備用信用證最早流行于美國，因美國法律不允許銀行開立保函，故銀行采用備用信用證來代替保函，后來其逐漸發(fā)展成為為國際性合同提供履約擔(dān)保的信用工具，其用途十分廣泛，如國際承包工程的投標(biāo)、國際租賃、預(yù)付貨款、賒銷業(yè)務(wù)以及國際融資等業(yè)務(wù)。國際商會在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》1993年文本中，明確規(guī)定該慣例的條文適用于備用信用證，即將備用信用證列入了信用證的范圍

[編輯本段]備用信用證（STANDBY L/C）的種類

備用信用證的種類很多，根據(jù)在基礎(chǔ)交易中備用信用證的不同作用主要可分為以下8類：

1．履約保證備用信用證（PERFORMANCE STANDBY）——支持一項除支付金錢以外的義務(wù)的履行，包括對由于申請人在基礎(chǔ)交易中違約所致?lián)p失的賠償。

2．預(yù)付款保證備用信用證（ADVANCE PAYMENT STANDBY）——用于擔(dān)保申請人對受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任。這種備用信用證通常用于國際工程承包項目中業(yè)主向承包人支付的合同總價10%-25%的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商支付的預(yù)付款。

3．反擔(dān)保備用信用證（COUNTER STANDBY）——又稱對開備用信用證，它支持反擔(dān)保備用信用證受益人所開立的另外的備用信用證或其他承諾。

4．融資保證備用信用證（FINANCIAL STANDBY）——支持付款義務(wù)，包括對借款的償還義務(wù)的任何證明性文件。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資保證備用信用證。

5．投標(biāo)備用信用證（TENDER BOND STANDBY）——它用

于擔(dān)保申請人中標(biāo)后執(zhí)行合同義務(wù)和責(zé)任，若投標(biāo)人未能履行合同，開證人必須按備用信用證的規(guī)定向收益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報價的l％－5％（具體比例視招標(biāo)文件規(guī)定而定）。

6．直接付款備用信用證（DIRECT PAYMENT STANDBY）——用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。其已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)，主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時的到期支付本息義務(wù)。

7．保險備用信用證（INSURANCE STANDBY）——支持申請人的保險或再保險義務(wù)。

8．商業(yè)備用信用證（COMMERCIAL STANDBY）——它是指如不能以其他方式付款，為申請人對貨物或服務(wù)的付款義務(wù)進(jìn)行保證。

第三篇：淺析信用證的風(fēng)險和防范

信用證結(jié)算方式下風(fēng)險及防范措施的研究

摘要：

在國際貿(mào)易中，作為主要的國際結(jié)算方式之一的信用證巧妙地將進(jìn)出口商的商業(yè)信用轉(zhuǎn)換為銀行信用，較好地解決了進(jìn)出口商之間的信用危機(jī)，促進(jìn)了國際貿(mào)易的順利長期的發(fā)展，并且已被廣泛應(yīng)用于國際貿(mào)易中。這種支付方式被如此廣泛、長久的應(yīng)用，就必然有一些不嚴(yán)謹(jǐn)之處，一些不法分子鉆空子，對國際貿(mào)易的順利進(jìn)行產(chǎn)生嚴(yán)重干擾。本文將詳細(xì)介紹存在的風(fēng)險以及防范的措施。

關(guān)鍵詞

信用證 信用 風(fēng)險 防范措施

一、信用證風(fēng)險的類型

關(guān)于“信用證欺詐”，中國法律并沒有明確的定義。不過，最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定,用列舉的方式對信用證欺詐作了定義：“凡有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存在信用證欺詐：①開證申請人和受益人或者其他第三方串通提交假單據(jù)，而沒有真實的基礎(chǔ)交易；②受益人未交付貨物，或者交付的貨物基本無價值 ③受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)；④其他利用單據(jù)進(jìn)行信用證欺詐的情形?！盵1] 以下分別對各種信用證欺詐進(jìn)行分類介紹。信用證欺詐大致可分為六種：出口商謀劃的信用證欺詐、進(jìn)口商謀劃的信用證欺詐、銀行謀劃的欺詐、出口商和船東合謀的信用證欺詐、開證申請人和出口商合謀的信用證欺詐以及開證申請人與開證行合謀的信用證欺詐。

(一)來自進(jìn)口商

1、進(jìn)口商不開證

在市場價格變化等原因的情況下，為規(guī)避市場風(fēng)險，進(jìn)口商從自身利益出發(fā)，故意不開證。信用證能否開立不是銀行說了算，而取決于進(jìn)口商的商業(yè)信用，沒有開證申請人的請求，銀行不會向受益人開出獨立于銷售合同之外的單據(jù)買賣合同。

2、進(jìn)口商提供假信用證騙取出口貨物

所謂假信用證，主要有兩種表現(xiàn)形式：一是進(jìn)口商故意偽造或冒用銀行名義開立的信用證；二是進(jìn)口商伙同資信不良銀行開立的信用證。無論是何種形式的假信用證，都是進(jìn)口商詐騙行為的工具，如不能及時識破，將給出口商帶來極大危害。

3、“軟條款”信用證

所謂“軟條款”信用證，是指非善意的開證申請人（進(jìn)口商）在開立信用證時，故意設(shè)置若干隱蔽性的陷阱條款，以便在該信用證運轉(zhuǎn)時使受益人（出口商）完全處于被動的境地，而開證申請人或開證銀行則有權(quán)隨時單方面解除付款責(zé)任的信用證。申請人設(shè)置這種軟條款的目的在于將主動權(quán)單方面地掌握在手中，以此來詐取受益人的質(zhì)量保證金之類的款項。而出口商貨款的收回完全依賴于進(jìn)口商的商業(yè)信用，軟條款信用證欺詐具有極強(qiáng)的隱蔽性，由于它是真證，不同于偽證，因此在某種程度上這種詐騙甚至有些名正言順、理直氣壯。再加上它形式變化多樣，主要包括暫不生效條款、苛刻條款、相互矛盾條款等，如果出口商對其認(rèn)識不夠或是掉以輕心，很容易落入陷阱。[2]

(二)來自出口商

來自出口商的風(fēng)險即受益人欺詐，是指受益人以受益人名義進(jìn)行偽造信用證、偽造單據(jù)．發(fā)假貨等欺詐行為，來欺騙開證行．議付行，付款行和開證申請人，即買方，以詐騙到付款人的付款。

1、偽造單據(jù)

偽造單據(jù)的信用證欺詐是信用證受益人在貨物不存在或貨物與信用證上規(guī)定不符的情況下，以偽造的單據(jù)誘使開證行因形式上的單證相符而無條件付款的信用證欺詐。此類詐騙利用了信用證方式單證相符，單單相符的特點，用偽造的方式欺詐開證行、通知行和開證申請人。該欺詐是信用證詐騙中最常見的一種方式。

2、貨物品質(zhì)難以保證

信用證支付是一種純單據(jù)買賣，銀行只關(guān)心單據(jù)的完整和表面的真?zhèn)?，只要出口商提供了完整、?zhǔn)確的單據(jù)，且做到“單單一致，單證相符”銀行就會對出 口商付款。因此，如果出口商信譽(yù)較差，用假貨或品質(zhì)低于合同規(guī)定的貨物欺騙進(jìn)口商，則使用信用證結(jié)算并不能保證進(jìn)口商的收貨安全。

(三)來自開證行

1、開證行審單不嚴(yán)造成損失

在信用證業(yè)務(wù)中，開證行承擔(dān)第一付款人的責(zé)任，要在審單無誤后代進(jìn)口商先行向出口商付款，如果審單不嚴(yán)，進(jìn)口商拒絕付款贖單，開證行就要承擔(dān)因此而造成的損失。

2、進(jìn)口商的權(quán)益受限

進(jìn)口商申請開證時在開證行填寫的格式化的開證申請書是銀行事先擬就的，進(jìn)口商沒有修改的權(quán)利，并且申請書的內(nèi)容以保護(hù)銀行的權(quán)益為主，進(jìn)口商的權(quán)益得不到完全保護(hù)，使進(jìn)口商面臨可能來自銀行的風(fēng)險，如申請書中的一些銀行免則條款，會成為銀行免除責(zé)任的保障，從而減少銀行在信用證業(yè)務(wù)中可能因失誤所承擔(dān)的責(zé)任。

(四)來自出口商與船東合謀的信用證欺詐

這種欺詐和以下兩種欺詐都稱為混合欺詐或合謀欺詐，受害人為銀行或開證人。這種欺詐中因為有出口商和船東共同操作，增加了欺詐人實施欺詐行為的方便程度，對被欺詐人的危害性和危險性更大。其主要表現(xiàn)為：偽造單據(jù)欺詐；保函換取清潔提單欺詐；預(yù)借提單和倒簽提單欺詐。

(五)開證申請人與開證行合謀的信用證欺詐

這類詐騙表現(xiàn)為開證申請人與開證行勾結(jié)，簽發(fā)“軟條款”信用證，欺詐受益人，或者開證申請人與開證行經(jīng)辦人相勾結(jié)，以假合同詐取開證行信用證下款項的信用證欺詐。因為有開證行的參與，其欺詐成功的可能性較大，對受益人的欺詐極大，其常表現(xiàn)為“軟條款”信用證欺詐。

此外，信用證業(yè)務(wù)中任兩個當(dāng)事人聯(lián)手，都有利用信用證的特性進(jìn)行詐騙等風(fēng)險。例如，由于只要賣方發(fā)貨單據(jù)相符，銀行就應(yīng)墊付貨款，如果買賣雙方相互勾結(jié)，開證行就有可能被騙；又如，進(jìn)口商串通開證行，以“不符點”為由惡意拒付給出口商造成損失等。

二、信用證風(fēng)險的防范措施

由于信用證本身存在一些風(fēng)險，因而建立防范措施是相當(dāng)?shù)谋匾摹Ｆ渲凶罡镜氖翘岣咝庞米C業(yè)務(wù)下各當(dāng)事人單位從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，熟練掌握國際貿(mào)易慣例；同時慎重選擇貿(mào)易伙伴，對其交易對象進(jìn)行資信調(diào)查，加強(qiáng)風(fēng)險防范意識和采取適當(dāng)?shù)拇胧?/p>

(一)出口商應(yīng)采取的防范措施

出口商在繕制或收集單據(jù)時必須十分謹(jǐn)慎，要嚴(yán)格審核信用證和合同，并按照信用證的規(guī)定制作發(fā)票和從相關(guān)部門取得運輸單據(jù)、保險單據(jù)、檢驗證書、海關(guān)發(fā)票、領(lǐng)事發(fā)票、產(chǎn)地證明書等，務(wù)必做到完整、準(zhǔn)確、及時和整潔。

1、出口商在接到信用證后，應(yīng)認(rèn)真審核信用證的有關(guān)內(nèi)容，嚴(yán)格審證，以及謹(jǐn)防“軟條款”的出現(xiàn)。當(dāng)出口商對信用證中的有關(guān)條款難以滿足時，應(yīng)盡量與進(jìn)口商接洽，促使開證行進(jìn)行修改。

2、出口商應(yīng)避免接受“將一份正本海運提單直寄開證申請人”的條款，因為海運提單通常代表持有人對貨物的所有權(quán)，如將一份正本海運提單直寄開證申請人，申請人則很可能以各種借口挑剔單據(jù)，拒付貨款，或者干脆將貨物提走。

5、慎重訂立貨物的買賣合同中的信用證條款是約束買賣雙方貿(mào)易行為的契約性文件，任何一方違約，對方都有權(quán)要求索賠。出口商為了防止進(jìn)口商利用信用證“軟條款”對其進(jìn)行欺詐，在訂立信用證條款應(yīng)慎重，盡量不接受“軟條款”。

7、出口商可考慮盡量使用保兌信用證。在實際業(yè)務(wù)中，如果出現(xiàn)以下幾種情況，賣方應(yīng)堅持采用保兌信用證：進(jìn)口商不能依出口商所確認(rèn)的或指定的銀行開具信用證；或開證銀行與出口商所在地的任何銀行無業(yè)務(wù)往來；或開證銀行所在地的政治、經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定；或因契約金額大，超出開證銀行一般業(yè)務(wù)的支付能力等；或進(jìn)出口商所處地理位置遙遠(yuǎn)，進(jìn)出口商所在地的法律及有關(guān)規(guī)定有特殊之處，再加上商業(yè)習(xí)慣和作法不相同。這樣做對出口商來講可保證安全收匯，因為保兌信用證明確表示保兌銀行直接向受益人負(fù)責(zé)，即保兌銀行系第一付款人。當(dāng)受益人向開證銀行要求付款時，被開證銀行拒絕后，保兌銀行充當(dāng)和承擔(dān)第一付款人的責(zé)任，保障了受益人的權(quán)益。

8、正確選擇國際貿(mào)易術(shù)語。為防止信用證欺詐，作為出口商應(yīng)盡量使用CIF，力爭己方對船公司、銀行和保險公司的選擇權(quán)，由于由出口商安排貨物的 4 運輸，指定運輸公司，買方與船方或貨運代理勾結(jié)的可能性較小，有利于避免欺詐。如果采用了FOB(離岸價)或CFR價格條件，則由進(jìn)口商來辦理貨物保險，那么出口商掌握的貨物權(quán)益將是不完整的。出口商交貨后，如果貨物在運輸途中發(fā)生損失，因為出口商辦理保險，萬一買方不能信守合同，拒絕接受單據(jù)、拒絕付款，則運輸途中的損失出口商可以從保險公司得到賠償。[3]

9、努力提高業(yè)務(wù)人員的素質(zhì),保持高的警惕性。應(yīng)加強(qiáng)對外貿(mào)從業(yè)人員的培訓(xùn)和審核努力提商其專業(yè)素質(zhì)。

(二)進(jìn)口商應(yīng)采取的防范措施

信用證的開證申請人（進(jìn)口商）是信用證的最終付款人，其作為進(jìn)口商面臨的最大欺詐是付款后收到殘、次貨物甚至收不到貨物，因此進(jìn)口商應(yīng)作如下防范。

進(jìn)口商要慎重訂立合同，對出口商提交的單據(jù)做嚴(yán)格要求，讓受益人不易偽造單據(jù)和信用證。

1、做好資信調(diào)查

在現(xiàn)代商務(wù)活動中，商業(yè)風(fēng)險無處不見，尤其是在國際貿(mào)易和國際投資業(yè)務(wù)中，商業(yè)欺詐更是屢見不鮮。這就要求從事國際商務(wù)活動的當(dāng)事人要保持高度警惕，在做出重大商業(yè)決策前對商業(yè)對手的資信狀況進(jìn)行調(diào)查了解，以避免無謂的損失?？梢酝ㄟ^貿(mào)促會駐外機(jī)構(gòu)、中國銀行駐外辦事處或外國合作銀行、協(xié)作律師事務(wù)所和協(xié)作調(diào)查機(jī)構(gòu)等渠道，對外商在當(dāng)?shù)刈郧闆r、實際辦公情況、通訊情況及銀行信用情況進(jìn)行了全方位的調(diào)查，并建立完備的供方檔案，以供今后查詢?？傊?，進(jìn)口商在交易前的謹(jǐn)慎行事能有效地防范和減少信用證欺詐的發(fā)生。

2、選擇適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語

進(jìn)口商盡量使用F組貿(mào)易術(shù)語(如:FCA、FAS、F0B等)。力爭己方對船公司、銀行和保險公司的選擇權(quán)，對于進(jìn)口商來說，選擇F組貿(mào)易術(shù)語能將租船訂倉、貨物保險的選擇交易權(quán)控制在自己手中，一方面進(jìn)口商可以選擇自己熟悉的信譽(yù)良好的船公司送貨，避免與“皮包公司”性質(zhì)的船東打交道，同時要注意不租訂老船、舊船，選用適宜于貨物特性的船型，以便確保貨物在運輸途中的安全。另一方面進(jìn)口商還可以派人到裝貨港口檢查和核對貨物是否符合合同的要求，杜絕賣方在貨物方面的欺詐。

3、嚴(yán)謹(jǐn)簽約交易合同，采用有利于己方的信用證方式

為了防范那些“騙子公司”，我們在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中可采取簽訂嚴(yán)謹(jǐn)詳細(xì)的合同來限制對方，如在合同中要訂立品質(zhì)條款、檢驗條款、索賠條款、信用證條款等。進(jìn)口商應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同的具體要求對提單、保險單、商業(yè)發(fā)票、質(zhì)檢證書等提出明確而具體的要求，防止出口商針對漏洞提交不符合合同的單據(jù)而符合信用證的單據(jù)。嚴(yán)格審查單據(jù)對于出口商來說尤為重要，不僅僅是在發(fā)現(xiàn)單證不符合時可以拒付，更重要的是在出口商惡意欺詐的情況下，以單據(jù)的不符點拒付貨款，減少或避免損失的發(fā)生。

4、加列商品檢驗條款

為了防止出口商不發(fā)貨，少發(fā)貨或以假充真，以次充好的現(xiàn)象發(fā)生，進(jìn)口商可在信用證中加列有關(guān)條款來要求出口商提交出口商當(dāng)?shù)卣畽z驗部門出具的商品檢驗報告，或進(jìn)口商指定的在出口地經(jīng)營的第三國公正機(jī)構(gòu)出具的檢驗證書，或進(jìn)口商在出口地自己指定的委托人出具的檢驗報告，進(jìn)而有效防止出口商欺詐行為。

5、盡量采用遠(yuǎn)期支付方式

即在信用證條款中規(guī)定開立遠(yuǎn)期付款或承兌匯票。這樣，即使欺詐情形暴露，賣方仍未能獲得支付。這不僅使買方有足夠的時間取證以申請一項法院禁令，同時在很多情況下也會令欺詐者心虛而知難即退。第二買方挑選交易對象時，須慎之又慎，盡量挑選在國際上具有一定聲望與信譽(yù)的大公司做交易。這是買方“把關(guān)”的第一步，實際上也應(yīng)是最重要的一步。在這方面，國際商會每年都要向各成員國通報一些欺詐案例，提出警告，不妨借以參考。

(三)開證行應(yīng)采取的防范措施

1、明確責(zé)任和義務(wù)

作為信用證的開證行，應(yīng)明確自身的責(zé)任和義務(wù)，為客戶提供有效、周到的服務(wù)。尤其是開證行應(yīng)當(dāng)樹立起第一性的付款責(zé)任的風(fēng)險意識，通知行在收到信用證之后必須核對簽字或密押，確定真假無疑、杜絕假冒信用證。當(dāng)受益人經(jīng)驗不足，不知如何審證時，銀行因?qū)κ盏叫庞米C的延誤、殘缺或其他差錯向開證行進(jìn)行查詢避免軟條款信用證。

2、落實好擔(dān)保和抵押

開證行為降低風(fēng)險，應(yīng)盡可能對開證申請人申請開立的信用證提供擔(dān)保和抵押。但是，抵押或擔(dān)保等信用支持并不一定能夠確保信用證的及時付匯，它只能是降低風(fēng)險，而不能消除風(fēng)險，因此對抵押和擔(dān)保開證簽訂的合同、協(xié)議、抵押書等文件和企業(yè)抵押資產(chǎn)的真實性必須從法律的角度進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保抵押與擔(dān)保都具有法律效力。

3、選擇資信良好的銀行作為業(yè)務(wù)伙伴

信用證付款是通過銀行間的國際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)的，銀行本身的信譽(yù)良好以及銀行之間有良好的合作關(guān)系無疑會便利信息的及時傳遞，便利銀行之間合作打擊信用證欺詐行為。

4、公共防范

全社會應(yīng)該樹立起防范信用證詐騙的“防火墻”，中國的許多銀行和企業(yè)每年被國內(nèi)外不法分子利用信用證詐騙而遭受的損失是一個天文數(shù)字，誠然需要予以嚴(yán)厲打擊。但是在實際的司法實踐中，如何就信用證詐騙罪進(jìn)行定罪量刑，可以說由于案例的缺少，各地法院幾乎沒有任何成熟的經(jīng)驗，再加上審理刑事案例的法官對于信用證這一獨特的商業(yè)工具的復(fù)雜的運行機(jī)制并不十分熟悉，因此其判決產(chǎn)生一些偏差在所難免，我們必須加強(qiáng)防范信用證詐騙的法律教育。法律、法規(guī)、觀念和警惕性相結(jié)合，我們定能織造出防范金融詐騙的天羅地網(wǎng)。

5、加強(qiáng)國際合作

信用證欺詐是一種跨國行為，國際社會的有效合作對預(yù)防和控制信用證欺詐是有巨大意義的，通過加強(qiáng)各國之間的信息交流和統(tǒng)一單據(jù)的格式等一些措施可以有效地預(yù)防信用證欺詐。

三、結(jié)語

在國際貿(mào)易中，國際貸款的支付方式主要有匯付、托收和信用證這三種。信用證業(yè)務(wù)集結(jié)算和融資為一體，是國際結(jié)算的重要組成部分，對進(jìn)出口商及銀行都有積極作用，但在促進(jìn)貿(mào)易的同時，其本身也存在一些風(fēng)險，建立風(fēng)險防范措施是十分必要的。信用證業(yè)務(wù)是銀行中間業(yè)務(wù)中的高風(fēng)險和高收益業(yè)務(wù)，隨著我國國有銀行徹底向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的進(jìn)程，銀行將更加重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，信用證在國際貿(mào)易中擁有不可或缺的地位。參考文獻(xiàn)

[1].[2].[3].[4].[5].王琮,劉凱.論信用證欺詐及其防范[J].湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)報,2004(2).黎孝先.國際貿(mào)易實務(wù)[M].對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社,2000.李金澤.信用證法律風(fēng)險防范[M].中信出版社,2004(10).顧民.UCP600祥解[M].對外貿(mào)易大學(xué)出版社,2009(3).王騰,曹紅波.徹底搞懂信用證[M].中國海關(guān)出版社,2009(7).8

第四篇：SBLC備用信用證

SBLC備用信用證

備用信用證[standby credit letter ]又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。

BG 銀行保函 [letter of guarantee] 又稱“銀行保證書”、“銀行信用保證書”或簡稱“保證書”。銀行作為保證人向受益人開立的保證文件。銀行保證被保證人未向受益人盡到某項義務(wù)時，則由銀行承擔(dān)保函中所規(guī)定的付款責(zé)任。保函內(nèi)容根據(jù)具體交易的不同而多種多樣；在形式上無一定的格式；對有關(guān)方面的權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定、處理手續(xù)等未形成一定的慣例。遇有不同的解釋時，只能就其文件本身內(nèi)容所述來作具體解釋。

備用信用證 簡稱SBLC(standby letters of credit)又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。它是集擔(dān)保、融資、支付及相關(guān)服務(wù)為一體的多功能金融產(chǎn)品，因其用途廣泛及運作靈活，在國際商務(wù)中得以普遍應(yīng)用。但在我國，備用信用證的認(rèn)知度仍遠(yuǎn)不及銀行保函、商業(yè)信用證等傳統(tǒng)金融工具。鑒此，認(rèn)識備用信用證的法律性質(zhì)及功能所在，并予以合理應(yīng)用，無疑有助于企業(yè)更有效率地參與國際競爭。

備用信用證是一種特殊形式的信用證，是開證銀行對受益人承擔(dān)一項義務(wù)的憑證。開證行保證在開證申請人未能履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票，并隨附開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可得到開證行的償付。備用信用證只適用《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（500號）的部分條款，現(xiàn)在為UPC600部分條款。

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備用信用證（STANDBY L/C）的適用條款

1995年12月，聯(lián)合國大會通過了由聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會起草的《獨立擔(dān)保和備用信用證公約；1999年1月1日，國際商會的第590號出版物《國際備用信用證慣例》（簡稱《ISP98》）作為專門適用于備用信用證的權(quán)威國際慣例，正式生效實施。

根據(jù)《ISP98》所界定的“備用信用證在開立后即是一項不可撤銷的、獨立的、要求單據(jù)的、具有約束力的承諾”，作為專門規(guī)范備用信用證的ISP98，除了讓其獨立存在之外，修訂時要考慮的反而是UCP600是否仍有必要涉及備用信用證。最終多數(shù)意見是備用信用證仍然可依繼續(xù)適用UCP600。

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備用信用證有如下性質(zhì)：

1.不可撤銷性。除非在備用證中另有規(guī)定，或經(jīng)對方當(dāng)事人同意，開證人不得修改或撤銷其在該備用證下之義務(wù)。

2.獨立性。備用證下開證人義務(wù)的履行并不取決于：①開證人從申請人那里獲得償付的權(quán)利和能力。②受益人從申請人那里獲得付款的權(quán)利。③備用證中對任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的援引。④開證人對任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的履約或違約的了解與否。

3.跟單性。開證人的義務(wù)要取決于單據(jù)的提示，以及對所要求單據(jù)的表面審查。

4.強(qiáng)制性。備用證在開立后即具有約束力，無論申請人是否授權(quán)開立，開證人是否收取了費用，或受益人是否收到或因信賴備用證或修改而采取了行動，它對開證行都是有強(qiáng)制性的。

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與一般信用證相比:

1）一般商業(yè)信用證僅在受益人提交有關(guān)單據(jù)證明其已履行基礎(chǔ)交易義務(wù)時，開證行才支付信用證項下的款項；備用信用證則是在受益人提供單據(jù)證明債務(wù)人未履行基礎(chǔ)交易的義務(wù)時，開證行才支付信用證項下的款項。

2）一般商業(yè)信用證開證行愿意按信用證的規(guī)定向受益人開出的匯票及單據(jù)付款，因為這表明買賣雙方的基礎(chǔ)交易關(guān)系正常進(jìn)行；備用信用證的開證行則不希望按信用證的規(guī)定向受益人開出的匯票及單據(jù)付款，因為這表明買賣雙方的交易出現(xiàn)了問題。

3）一般商業(yè)信用證，總是貨物的進(jìn)口方為開證申請人，以出口方為受益人；而備用信用證的開證申請人與受益人既可以是進(jìn)口方也可以是出口方。

備用信用證又稱擔(dān)保信用證、履約信用證、商業(yè)票據(jù)信用證，它是開證行根據(jù)申請人的請求，對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證，即開證行保證在開證申請人未履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要按照備用信用證的規(guī)定向開證銀行開具匯票（或不開匯票），并提交開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可取得開證行的償付。備用信用證屬于銀行信用，開證行保證在開證申請人不履行其義務(wù)時，即由開證行付款。如果開證申請人履行了約定的義務(wù)，該信用證則不必使用。因此，備用信用證對于受益人來說，是備用于開證申請人發(fā)生違約時取得補(bǔ)償?shù)囊环N方式，其具有擔(dān)保的性質(zhì)。同時，備用信用證又具有信用證的法律特征，它獨立于作為其開立基礎(chǔ)的其所擔(dān)保的交易合同，開證行處理的是與信用證有關(guān)的文件，而與交易合同無關(guān)。綜上所述，備用信用證既具有信用證的一般特點，又具有擔(dān)保的性質(zhì)。

備用信用證開證行的付款責(zé)任與跟單信用證開證行的付款責(zé)任是有所不同的。在備用信用證業(yè)務(wù)中，備用信用證是一種銀行保證，開證行一般處于次債務(wù)人的地位，其付款責(zé)任是第二性的，即只有在開證申請人違約時開證行才承擔(dān)付款責(zé)任。而跟單信用證開證行的付款責(zé)任是第一性的，只要受益人提交信用證規(guī)定的單據(jù)，且“單證相符”，開證行就必須立即付款，而不管此時開證申請人是否付款。

備用信用證最早流行于美國，因美國法律不允許銀行開立保函，故銀行采用備用信用證來代替保函，后來其逐漸發(fā)展成為為國際性合同提供履約擔(dān)保的信用工具，其

用途十分廣泛，如國際承包工程的投標(biāo)、國際租賃、預(yù)付貨款、賒銷業(yè)務(wù)以及國際融資等業(yè)務(wù)。國際商會在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》1993年文本中，明確規(guī)定該慣例的條文適用于備用信用證，即將備用信用證列入了信用證的范圍

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備用信用證（STANDBY L/C）的種類

備用信用證的種類很多，根據(jù)在基礎(chǔ)交易中備用信用證的不同作用主要可分為以下8類：

1．履約保證備用信用證（PERFORMANCE STANDBY）——支持一項除支付金錢以外的義務(wù)的履行，包括對由于申請人在基礎(chǔ)交易中違約所致?lián)p失的賠償。

2．預(yù)付款保證備用信用證（ADVANCE PAYMENT STANDBY）——用于擔(dān)保申請人對受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任。這種備用信用證通常用于國際工程承包項目中業(yè)主向承包人支付的合同總價10%-25%的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商支付的預(yù)付款。

3．反擔(dān)保備用信用證（COUNTER STANDBY）——又稱對開備用信用證，它支持反擔(dān)保備用信用證受益人所開立的另外的備用信用證或其他承諾。

4．融資保證備用信用證（FINANCIAL STANDBY）——支持付款義務(wù)，包括對借款的償還義務(wù)的任何證明性文件。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資保證備用信用證。

5．投標(biāo)備用信用證（TENDER BOND STANDBY）——它用于擔(dān)保申請人中標(biāo)后執(zhí)行合同義務(wù)和責(zé)任，若投標(biāo)人未能履行合同，開證人必須按備用信用證的規(guī)定向收益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報價的l％－5％（具體比例視招標(biāo)文件規(guī)定而定）。

6．直接付款備用信用證（DIRECT PAYMENT STANDBY）——用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。其已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)，主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時的到期支付本息義務(wù)。

7．保險備用信用證（INSURANCE STANDBY）——支持申請人的保險或再保險義務(wù)。

8．商業(yè)備用信用證（COMMERCIAL STANDBY）——它是指如不能以其他方式付款，為申請人對貨物或服務(wù)的付款義務(wù)進(jìn)行保證。

第五篇：備用信用證種類

備用信用證(Standby Letter of Guarantee)

備用信用證又稱商業(yè)票據(jù)信用證、擔(dān)保信用證，是指開證行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證。即開證行保證在開證申請人未能履行其應(yīng)旅行的義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票（或不開匯票），并提交開證申請人未能履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可取得開證行的償付。

備用信用證是屬于銀行信用，開證行保證在開證申請人未履行其義務(wù)時，即由開證銀行付款。因此，備用信用證對受益人來說是備用于開證申請人發(fā)生毀約時，取得補(bǔ)償?shù)囊环N方式。備用信用證是具有信用證形式和內(nèi)容的銀行保證書。

國際商會在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》1983年修訂本中，首次明確規(guī)定該慣例的條文適用于備用信用證，即將備用信用證列入了信用證的范圍。1998年12月國際商會又對備用信用證制定了《國際備用信用證慣例》（International Standby Practices 1998）簡稱〈ISP98〉并于1999年1月10日起實施。

國際商會“UCP 500”規(guī)定，該慣例也適用于備用信用征（Standby L／C）。

備用信用證的定義和前述信用證的定義并無不同，都是銀行（開證行）應(yīng)申請人的請求，向受益人開立的，在一定條件下憑規(guī)定的單據(jù)向受益人支付一定款項的書面憑證。所不同的是，規(guī)定的單據(jù)不同。備用信用證要求受益人提交的單據(jù)，不是貨運單據(jù)，而是受益人出具的關(guān)于申請人違約的聲明或證明。

傳統(tǒng)的銀行保函有可能使銀行卷入商業(yè)糾紛，美、日等國的法律禁止銀行開立保函。于是美國銀行采用備用信用證的形式，對國際經(jīng)濟(jì)交易行為提供擔(dān)保。隨著銀行保函在應(yīng)用中性質(zhì)的變化，特別是1992年國際商會《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》的公布，銀行保函和備用信用證的內(nèi)容和作用已趨一致。所不同的只是兩者遵循的慣例不同。備用信用證運用于“UCP 500”，而銀行保函則適用于上述《規(guī)則》。

備用信用證是擔(dān)保銀行向貼現(xiàn)或貸款銀行承諾到期為借款方償還債務(wù)，如果借款方到期償還了貸款，那么，備用信用證就備而不用，如果，借款方到期不歸還貸款，那么，備用信用證就起作用，擔(dān)保銀行就要為借款方向貸款銀行償還貸

款。備用信用證有無條件兌付信用證和有條件兌付信用證。

備用信用證的種類

1．履約保證備用信用證（PERFORMANCE STANDBY）——支持一項除支付金錢以外的義務(wù)的履行，包括對由于申請人在基礎(chǔ)交易中違約所致?lián)p失的賠償。

2．預(yù)付款保證備用信用證（ADVANCE PAYMENT STANDBY）——用于擔(dān)保申請人對受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任。這種備用信用證通常用于國際工程承包項目中業(yè)主向承包人支付的合同總價10%-25%的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商支付的預(yù)付款。

3．反擔(dān)保備用信用證（COUNTER STANDBY）——又稱對開備用信用證，它支持反擔(dān)保備用信用證受益人所開立的另外的備用信用證或其他承諾。

4．融資保證備用信用證（FINANCIAL STANDBY）——支持付款義務(wù)，包括對借款的償還義務(wù)的任何證明性文件。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資保證備用信用證。

5．投標(biāo)備用信用證（TENDER BOND STANDBY）——它用于擔(dān)保申請人中標(biāo)后執(zhí)行合同義務(wù)和責(zé)任，若投標(biāo)人未能履行合同，開證人必須按備用信用證的規(guī)定向收益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報價的l％－5％（具體比例視招標(biāo)文件規(guī)定而定）。

6．直接付款備用信用證（DIRECT PAYMENT STANDBY）——用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。其已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)，主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時的到期支付本息義務(wù)。

7．保險備用信用證（INSURANCE STANDBY）——支持申請人的保險或再保險義務(wù)。

8．商業(yè)備用信用證（COMMERCIAL STANDBY）——它是指如不能以其他方式付款，為申請人對貨物或服務(wù)的付款義務(wù)進(jìn)行保證。

備用信用證樣本

備用信用證樣本包括：

1、交通銀行的融資性備用信用證樣本

To: Bank of communications, SHENYING BranchFrom: XYZ BANK

Date: 20 DECEMBER 2004

Standby Letter of Credit

With reference to the loan agreement no.2004HN028(hereinafter referred to as “the agreement”)signed between Bank of Communications, SHENYANG Branch(hereinafter referred to as “the lender”)and LIAONING ABC CO., LTD(hereinafter referred to as “the borrower”)for a principal amount of RMB2,000,000(in words),we hereby issue our irrevocable standby letter of credit no.810LC040000027D in the lender's favor for amount of the HONGKONG AABBCC CORPORATION which has its registered office at AS 8 FL.2SEC.CHARACTER RD.HONG KONG for an amount up to UNITED STATES DOLLARS THREE MILLION

ONLY.(USD3,000,000)which covers the principal amount of the agreement plus interest accrued from aforesaid principal amount and other charges all of which the borrower has undertaken to pay the lender.The exchange rate will be the buying rate of USD/RMB quoted by Bank of Communications on the date of our payment.In the case that the guaranteed amount is not sufficient to satisfy your claim due to the exchange rate fluctuation between USD and RMB we hereby agree to increase the amount of this standby L/C accordingly.Partial drawing and multiple drawing are allowed under this standby L/C.This standby letter of credit is available by sight payment.We engage with you that upon receipt of your draft(s)and your signed statement or tested telex statement or SWIFT stating that the amount in USD represents the unpaid balance of

indebtedness due to you by the borrower, we will pay you within 7 banking days the amount specified in your statement or SWIFT.All drafts drawn hereunder must be

marked drawn under XYZ Bank standby letter of credit no.810LC040000027D dated 20 DECEMBER 2004.This standby letter of is credit will come into effect on 20 DECEMBER 2004 and expire on 09 DECEMBER 2005 at the counter of bank of Communications , SHENYANG branch.This standby letter of credit is subject to Uniform Customs and Practice for Document Credits(1993 revision)International Chamber of Commerce Publication No.500.