第一篇：促銷管理制度(草稿)

促銷管理制度（草案）

1、招聘：各個區(qū)域必須根據(jù)實際情況擬定促銷規(guī)模和招聘的計劃,營業(yè)所負責(zé)人（主管）組織面試和培訓(xùn)并對合格促銷人員辦理入職申請,區(qū)域主管是區(qū)域促銷員招聘的直接責(zé)任人，每月根據(jù)公司下達的招聘任務(wù)通過各種方式自行招聘，每個區(qū)域應(yīng)該保持2-3個的儲備促銷人員隨時上崗使用。

2、培訓(xùn)：營業(yè)所負責(zé)人（主管）是促銷培訓(xùn)的責(zé)任人，通過例會和日常走訪對產(chǎn)品知識和促銷技巧的培訓(xùn)并組織考試和模擬訓(xùn)練；業(yè)務(wù)員負責(zé)促銷日常制度的培訓(xùn)。

3、例會：營業(yè)所負責(zé)人（主管）是促銷例會的組織和主持人，例會每月組織兩次，主要解決日常的促銷的主要的普遍問題和政策的傳達，主管提交例會的時間和內(nèi)容，營業(yè)所負責(zé)人審核并交銷售部備案。例會必須解決具體的實際問題，必要時業(yè)務(wù)同時參加。

4、銷售核查：促銷核查必須作為日常工作開展,對每個促銷點要求每周進行抽查并在每月底前完成.匯總和收集銷量證明表.區(qū)域主管負責(zé)當(dāng)區(qū)促銷人員日常促銷數(shù)據(jù)的登記和核查,業(yè)務(wù)協(xié)助收集和核查;如出現(xiàn)虛報對區(qū)域主管按照公司規(guī)定扣除當(dāng)月考核工資并扣除當(dāng)月考核分5~10分。對促銷員除名處理。

5、周末活動執(zhí)行：周末組織業(yè)務(wù)員協(xié)助促銷開展戶外的促銷活動,一般為促銷銷售較好的時間段,周末活動必須在每周四上午上交促銷活動計劃給營業(yè)所負責(zé)人/內(nèi)勤并在周五前準(zhǔn)備和分配相應(yīng)的物料;周末活動總結(jié)在下周二前上報到內(nèi)勤處，未能按時上報所產(chǎn)生的費用不與報銷。

6、任務(wù)量制定：根據(jù)公司的相關(guān)制度由營業(yè)所負責(zé)人制定各區(qū)域促銷任務(wù)量，區(qū)域主管組織分解和完成，促銷員任務(wù)量不得低于公司的最低標(biāo)準(zhǔn)，并由主管負責(zé)解釋工作，特殊情況由營業(yè)所負責(zé)人報銷售部審批后方可調(diào)整。促銷任務(wù)必須在當(dāng)月3號前布達至各個促銷員并確保促銷員知悉具體的數(shù)量要求及工資計算辦法;

7、日常報表對接流程：區(qū)域主管是促銷日報和月度銷售證明表的上交和核查責(zé)任人。日報表必須在每天的8：30分以前由業(yè)務(wù)員報數(shù)給銷售內(nèi)勤，周一休息則必須主動以短信或電話的方式在9：00以前上報；月銷量證明表每月3號前（外區(qū)5號前）由各區(qū)域主任負責(zé)核查和收集，主任對銷量的真實性負責(zé)；臨時促銷銷量必須在周一同時上報，并在周二例會時上交工資發(fā)放單和其他相關(guān)材料，如，報數(shù)不及時或未按要求報數(shù)處罰20元，忘報處罰50元，促銷證明表統(tǒng)計數(shù)據(jù)與內(nèi)務(wù)數(shù)據(jù)不符的處罰100元/人。

8、促銷點陳列與終端包裝維護：促銷（包括定點和流動）是促銷點的陳列和包裝維護的責(zé)任人，區(qū)域業(yè)務(wù)負責(zé)管理，促銷員必須保證促銷點的陳列在最佳位置，保證產(chǎn)品/空盒和包裝無灰塵，破舊等現(xiàn)象，并主動協(xié)助業(yè)務(wù)處理客情關(guān)系。

9、競品信息：促銷員是所在點的競爭信息的直接了解的責(zé)任人，應(yīng)該掌握包括銷售、促銷、推廣等信息并及時反饋給區(qū)域業(yè)務(wù)，主管匯總上交。

10、考勤制度：促銷員的調(diào)休、請假、休假、入職和離職必須向區(qū)域主管匯報，一天以內(nèi)假期報主管批準(zhǔn)方可執(zhí)行，主管同時電話或書面通知內(nèi)勤備檔，5天及以上則由內(nèi)勤報銷售部審批執(zhí)行。對促銷員的離職必須提前10天由促銷員書面申請理由方可執(zhí)行，同時區(qū)域自行儲備員工頂替。

11、基本流程圖：促銷點的觀察和選擇—人員招聘（挖獵）--培訓(xùn)—促銷上崗跟進—銷量核實—日常溝通（心態(tài)狀況）--物料準(zhǔn)備和配送—活動協(xié)助開

展—報表、數(shù)據(jù)收集和上交。

12、促銷專項獎罰規(guī)定：

1）、每個員工必須對具體的促銷人員進行日常管理，并對促銷的業(yè)績負

責(zé)，績效考核跟促銷業(yè)績掛鉤；

2）條件：投入產(chǎn)出比少于25%。

3）業(yè)務(wù)員與促銷員連續(xù)三個月未完成基礎(chǔ)任務(wù)量自動離職。

4）激勵政策：（獎勵另行計算）

①、業(yè)務(wù)員：

A：獎勵：超出基礎(chǔ)任務(wù)量1千元至5千之間，每千元銷售獎勵40元；

5千至1萬元之間，每千元銷售獎勵60元；1萬元以上每千元銷售獎勵100元；

B：處罰 ：低于基礎(chǔ)任務(wù)量1千元至5千之間，每千元銷售處罰20元；5千元至1萬之間，每千元銷售處罰30元，1萬元以上每千元銷售處罰50元：

②、促銷員：

A：獎勵：超出基礎(chǔ)任務(wù)量1千元以下，每百元(四舍五入)銷售獎勵15 元；1千至2千元之間，每百元銷售獎勵20元；2千元以上每百元銷售獎勵25元。

B：處罰：低于基礎(chǔ)任務(wù)量1千元以下，每百元(四舍五入)銷售處罰5 元；1千至2千元之間，每百元銷售處罰10元；2千元以上每百元銷售處罰15元。

C：連續(xù)三個月超額完成任務(wù)，提升為促銷小組長，協(xié)助業(yè)務(wù)員管理促銷員共同完成區(qū)域總體任務(wù)量，對完成較好的區(qū)域獎勵小組長100元/月。

金華營業(yè)所2009年3月8日

第二篇：行政管理制度草稿

行政管理制度

為樹立和保持公司管理的良好形象，給全體員工提供一個良好的辦公環(huán)境，特對辦公室行政管理制度做如下規(guī)定：

一、辦公室行政管理制度

1、每一個員工要維持好自己的桌面衛(wèi)生及地面衛(wèi)生，下班后個人桌面須保持整潔，不許擺放任何雜物。

2、公司管理內(nèi)不許大聲喧嘩，不得影響他人工作。

3、員工間交談提倡使用普通話。

4、愛護公司管理配置的電腦、打印機、復(fù)印機、辦公桌椅等。

5、為了維護整體環(huán)境的整潔，公司管理內(nèi)的墻面不可亂寫、亂貼。

6、辦公區(qū)域內(nèi)禁止吸煙。

7、下班時應(yīng)檢查辦公室門窗、空調(diào)、照明是否已經(jīng)關(guān)閉。

8、不得將親友或無關(guān)人員帶入工作場所。

二、辦公用品的管理

（一）、辦公用品的購發(fā)：

1、每月10日前，各部門負責(zé)人將該部門所需要的辦公用品制定計劃提交至行政部。（申購表）

2、行政部負責(zé)制定每月辦公用品計劃及預(yù)算；經(jīng)總經(jīng)理審批后負責(zé)將辦公用品購回，根據(jù)實際工作需要由領(lǐng)用人簽字領(lǐng)回。（辦公用品領(lǐng)用表）

3、公司新聘工作人員的辦公用品按基本標(biāo)準(zhǔn)予以供給。除正常配給的辦公用品外，若還需用其他特殊用品的須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可領(lǐng)用。

4、負責(zé)購發(fā)辦公用品的人員要做到辦公用品齊全、品種對路、量足質(zhì)優(yōu)、庫存合理、開支適當(dāng)、用品保管好。

5、負責(zé)購發(fā)辦公用品的人員要建立帳本，辦好入庫、出庫手續(xù)。出庫一定要由領(lǐng)取人員簽字。

6、辦公用品管理一定要做到文明、清潔、注意安全、防火、防盜、嚴格按照規(guī)章制度辦事。

三、員工考勤管理制度

1、一般崗位執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)工時制，部分崗位執(zhí)行不定時工時制。目前公司執(zhí)行5天工作制，每天工作時間為上午9：30至下午18:00時,星期六及星期日休息。實行不定時工時制的則不受上述時間規(guī)定限制。

2、各部門考勤應(yīng)指定專人負責(zé)，考勤記錄要公開，考勤記錄與請假單要相符。

3、各部門的考勤員必須每天認真負責(zé)做好考勤工作，不得徇私舞弊、弄虛作假?？记诘怯洷聿坏秒S意改動，如需改動需備注簡要說明其情況。

4、各級領(lǐng)導(dǎo)要帶頭遵守考勤制度，重視考勤管理，支持考勤員工作。

5、部門每月的考勤表應(yīng)由考勤員及部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后，在次月1日前交送行政部。

6、各部門除上交考勤表外，還需將每月考勤表電子文件郵件至行政部，行政部負責(zé)匯總、統(tǒng)計，審核全公司職工考勤，分析和填報員工出勤率情況。

7、員工請假（包括病假、事假、婚假、喪假、探親假、工傷假、公假、年休假等）應(yīng)說明理由，填寫好請假單，經(jīng)批準(zhǔn)后方能離開工作崗位。各部門副職請假，須經(jīng)分管公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，一周以上經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；正職請假，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；一般員工請假，須經(jīng)部門負責(zé)人批準(zhǔn)。

8、對于逾期不能返回者，需提前辦理續(xù)假手續(xù)，可以郵件或短信請示，事后補續(xù)假手續(xù)。逾期不辦續(xù)假手續(xù)者或續(xù)假未及時請示者，按曠工處理。

9、員工上班時間外出必須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

10、員工加班的有關(guān)規(guī)定

10.1 各部門應(yīng)盡量安排員工在工作時間內(nèi)完成各項生產(chǎn)和工作任務(wù)。一般情況不允許安排加班。除公司統(tǒng)一安排的加班外，部門人員單加班的需要提出申請，部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交由行政部辦理，部門主管的加班由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。特殊情況來不及事前提出申請的，需事后補申請。（加班申請單）

10.2 加班時間以小時計，累計加班滿8小時計算為1個工作日。工作日的加班每天不得超過4小時。工作日加班不計加班工資，可計為補休。原則上補休不準(zhǔn)累計，必須在月內(nèi)安排調(diào)休，如工作需要可適當(dāng)累計，由部門進行調(diào)整。

10.3 員工因公外出期間，自行調(diào)節(jié)工作和休息時間，公出期間不計加班（國家法定節(jié)假日及休息日除外）。

10.4 國家法定節(jié)假日及休息日如因公外出正常計加班，但每天時間不得超過8小時。10.5 員工根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排參加各類學(xué)習(xí)或其它非生產(chǎn)活動期間，不計算加班時間。10.6 員工加班發(fā)給加班工資，加班工資的發(fā)放辦法如下: ? 在休息日工作的，按本人日基本工資的200%發(fā)給加班工資； ? 在法定節(jié)假日工作的，按本人日基本工資300%發(fā)給加班工資。? 日基本工資：按月崗薪工資÷21.75計算。

10.7 法定節(jié)假日加班，節(jié)日后15天內(nèi)發(fā)給加班工資，其余時間加班的加班工資每月結(jié)算一次。

10.8 部門負責(zé)人應(yīng)通過對工作任務(wù)的調(diào)劑或及時安排補休。

11、各類假期考勤的處理

11.1 遲到、早退除按相關(guān)的人事考核規(guī)定處理外，每發(fā)現(xiàn)一次扣20元。11.2 病假

? 員工在探親、婚、喪、產(chǎn)假期內(nèi)患病，不另給病假。

? 員工在外地出差、開會、學(xué)習(xí)、考察等期間發(fā)生疾病不另給病假。11.3 事假

? 員工未經(jīng)請假無故缺勤或請假未準(zhǔn)擅自不上班者，按曠工處理。

? 假期已滿無正當(dāng)理由，未經(jīng)批準(zhǔn)而又不能如期回崗位上班者，按曠工處理。? 員工因酗酒、打架斗毆、家庭鄰里糾紛等不能上班者，視情況按事假或曠工處理。? 員工因違反治安條例或違法違紀行為，被公安、司法機關(guān)拘留、傳喚的均作曠工處理。? 仿造假期證明或雖已請假但在從事不正當(dāng)活動者，一經(jīng)查實，均按曠工處理。? 曠工按曠工天數(shù)扣發(fā)工資。

12、檢查與考核

12.1 本辦法由行政部負責(zé)檢查考核。

12.2 行政部每月按本辦法規(guī)定的內(nèi)容與要求，對本辦法的執(zhí)行情況進行檢查,提出考核意見。

第三篇：倉儲管理制度草稿

倉儲物流管理制度草稿

2012-2-2 1.目的

為使我公司的倉庫物流管理規(guī)范化，保證材料及時供應(yīng)，庫存均衡、適量，物料的數(shù)量正確、質(zhì)量完好、安全可靠、收發(fā)作業(yè)準(zhǔn)確迅速、流轉(zhuǎn)通暢、成本可控、費用降低，特制定本制度。

2.倉庫設(shè)置

2.1庫房類別：原料庫、輔料庫、五金庫、設(shè)備工具庫、勞保用品庫、半成品庫、成品庫、辦公用品庫、后勤倉庫、食堂倉庫。

2.2倉儲部庫房區(qū)域規(guī)劃，見《庫房設(shè)置表》 2.3物料分類、編碼《倉儲物料分類表》

3.庫管員的工作任務(wù)

3.1負責(zé)辦理物資出入庫和物資的保管，做好各種防患工作，確保物資的安全，不出事故。3.2庫管員負責(zé)建立健全倉庫賬卡檔案，物料進出都要及時、認真地登記賬卡，并作好進貨和消耗情況的統(tǒng)計工作。3.3負責(zé)？？的申購

4.庫工的工作任務(wù)：

4.1負責(zé)物料出入庫裝卸、庫內(nèi)物料搬運、半成品搬運、庫區(qū)整理清掃等作業(yè)工作。4.2 5.物料質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)的制訂與執(zhí)行

5.1根據(jù)物料分類由相應(yīng)部門制定驗收標(biāo)準(zhǔn)。

5.1.1生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)備配件、生產(chǎn)工具、生產(chǎn)原料、輔料、半成品、成品、委外加工件、勞保用品、的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)由技術(shù)部制定。

5.1.2質(zhì)檢計量器具、檢測設(shè)備的質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)由質(zhì)檢部制定。5.1.3供電設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備、維修工具的質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)由設(shè)備部制定。5.1.4辦公設(shè)備、家具、辦公用品的質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)由辦公室制定。5.1.5后勤用品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)由后勤部制定。5.2生產(chǎn)用物料質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)由技術(shù)部匯總編制質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)文件（各類物料質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)文件編號與物料標(biāo)識編碼相同），各類物料入庫均須按標(biāo)準(zhǔn)檢驗。5.3根據(jù)物料的不同品類由相應(yīng)部門負責(zé)物料入庫檢驗。5.3.1倉儲部辦理入庫的物料由質(zhì)檢部負責(zé)質(zhì)量檢驗。

5.3.2辦公設(shè)備、家具、用品由辦公室與申購部門共同負責(zé)驗收。5.3.3后勤用品由后勤部負責(zé)驗收。

6.生產(chǎn)性物料出入庫管理

6.1生產(chǎn)設(shè)備、原、輔料入庫（原、輔料入庫流程）

6.1.1采購計劃通過審批后，采購部在物料進廠1個工作日前將《采購審批表》交倉儲部，倉儲部經(jīng)理（或副經(jīng)理）根據(jù)物料類別將《采購審批表》發(fā)給相應(yīng)庫房的庫管員。庫管員接到《采購審批表》后，按照供應(yīng)商、物料類別及交貨日期分別依序排列，在交貨前安排存放的庫位，以利收料作業(yè)。

6.1.2物料到廠后，庫管員會同質(zhì)檢員、采購員依《入庫單》（《收貨確認單》）的內(nèi)容辦理入庫：質(zhì)檢員負責(zé)按物料質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)對物料進行檢驗并記錄；采購員、庫管員負責(zé)檢查供應(yīng)商送來的物料名稱、規(guī)格、清點數(shù)量并核對送貨單及發(fā)票。6.1.3根據(jù)實際驗收情況填寫《入庫單》（《收貨確認單》）。

6.1.4庫管員如發(fā)現(xiàn)供貨與《采購審批表》上所核準(zhǔn)的物料名稱、規(guī)格、價格不符時，應(yīng)立即向本部門上級匯報。原則上非審批核準(zhǔn)采購的材料不予接受，如采購部要求收下該宗物料時，倉儲部應(yīng)通知物料申購部門經(jīng)理核實情況。確屬申購部門提出申購并通過審批的，經(jīng)核對采購部門出具相應(yīng)的審批手續(xù)的，可已辦理驗收，但須在《入庫單》上注明《申購審批表》編號及《采購審批表》編號；未辦理審批手續(xù)的，而采購部要求驗收的，倉儲部須向主管副總匯報，根據(jù)主管副總批示辦理。

6.1.5超交處理：交貨數(shù)量超過《采購審批表》審批數(shù)量的部分應(yīng)予以退回，但屬買賣慣例，以重量或長度計算的材料，其超交量的 %(含)以下，倉儲部通知采購部經(jīng)理及申購部門經(jīng)理，經(jīng)兩部門經(jīng)理準(zhǔn)許后方可驗收超交物料，并在《入庫單》備注欄里注明超交數(shù)量。

6.1.6短交處理：交貨數(shù)量未達《采購審批表》核準(zhǔn)數(shù)量時，以補足為原則，但經(jīng)申購部門經(jīng)理同意者，可免補交，短交如需補足時，倉儲部應(yīng)通知采購部聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商處理。6.1.7材料檢驗結(jié)果的處理

6.1.7.1經(jīng)質(zhì)檢員檢驗合格的物料，庫管員按照物料規(guī)定存放區(qū)域入庫定位存放，或安排庫工搬運至指定區(qū)域碼放。

6.1.7.2經(jīng)檢驗不合格材料，質(zhì)檢員應(yīng)在《物料入庫檢驗記錄表》（入庫單、收貨確認單）上登記不合格品數(shù)量及認定不合格理由；庫管員應(yīng)在包裝上或物料上標(biāo)注不合格標(biāo)記，不予入庫，交采購員與供貨商辦理退、換或賠償。對供貨商提出代存的不合格品，經(jīng)采購部經(jīng)理、倉儲部經(jīng)理與供貨商協(xié)商一致后可以代存，須單獨碼放在代存不合格品區(qū)，代存時間不得超過5個工作日，應(yīng)在供貨商補交時運回。代存不合格品不計入實入庫數(shù)量，在《入庫單》備注欄及《收貨確認單》上“不合格品處置意見”欄中注明。

6.1.7.3因檢驗不合格致實際入庫量達不到《采購審批表》核準(zhǔn)數(shù)量時，由采購部負責(zé)與供貨商協(xié)定補交安排，在《收貨確認單》上記錄并由采購部經(jīng)辦人、供貨商經(jīng)辦人簽字確認。6.1.8貨款確認：庫管員在清點合格物料后根據(jù)采購部提供的價格計算出入庫合格物料總價，采購員及供貨商經(jīng)辦人員簽字確認。

6.1.9《入庫單》、《物料入庫檢驗記錄表》、《供貨商往來確認單》的填寫、遞送：

6.1.9.1每次物料進廠前，采購部依據(jù)《采購審批表》內(nèi)容填寫《入庫單》中采購部填寫內(nèi)容，于入庫驗收時交庫管員和質(zhì)檢員。

6.1.9.2質(zhì)檢員根據(jù)采購部填寫的入庫物料信息填寫《物料入庫檢驗記錄表》，并按照實際檢驗情況填寫檢驗記錄以及《入庫單》和《供貨商往來確認單》上相應(yīng)檢驗結(jié)論。

6.1.9.3辦理完驗收入庫手續(xù)后，采購部負責(zé)按《供貨商往來確認單》要求分送各聯(lián)至相應(yīng)部門，倉儲部負責(zé)按《入庫單》要求分送各聯(lián)，質(zhì)檢部負責(zé)按《物料入庫檢驗記錄表》要求分送各聯(lián)。

6.1.9.4《物料入庫檢驗記錄表》各聯(lián)須于檢驗入庫辦結(jié)的1個工作日內(nèi)分送到位。6.2委外加工件驗收入庫：按照《委外加工業(yè)務(wù)管理規(guī)定》中的驗收規(guī)定執(zhí)行。6.3原、輔料出庫

6.3.1原輔料出庫按照原、輔料領(lǐng)用、出庫流程辦理。領(lǐng)料人持經(jīng)過部門經(jīng)理（副經(jīng)理）或車間主任審批的《領(lǐng)料單》到庫房辦理領(lǐng)料。

6.3.2庫管員對《領(lǐng)料單》的內(nèi)容進行審核，確認簽批無誤后，登記臺賬，并安排庫工按單提料發(fā)料。

6.3.3遇有庫存不足領(lǐng)料單要求數(shù)量時，庫管員應(yīng)告知領(lǐng)料人，并立即向倉儲部經(jīng)理匯報，同時將現(xiàn)有庫存物料發(fā)給領(lǐng)料人。并在領(lǐng)料單備注欄中注明欠發(fā)原因。

6.3.4倉儲部經(jīng)理接到庫存不足的匯報后，應(yīng)立即告知物料需求部門經(jīng)理，并提出申購。6.4半成品入庫

6.4.1半成品包括：？？ 6.4.2備料車間半成品入庫、出庫 6.4.3（XX）車間半成品入庫 6.5成品終檢入庫 6.5.1成品包括： 6.5.2成品入庫

6.5.2.1庫管員接到質(zhì)檢員的《成品終檢記錄》后，核對合格品的規(guī)格、清點數(shù)量，核對產(chǎn)品標(biāo)識編碼。

6.5.2.2在《成品入庫記錄》表上填寫產(chǎn)品實際入庫數(shù)量，登記臺賬。6.6成品出庫（發(fā)貨出廠）6.6.1發(fā)貨通知： 6.6.2編制發(fā)貨單： 6.6.3物流（見物流管理）6.7產(chǎn)品回退入庫 6.7.1回退通知： 6.7.2回退檢驗：

6.7.3產(chǎn)品回退進廠后，倉儲部按照《回退通知單》所列信息核對客戶名稱、編號、產(chǎn)品標(biāo)識編碼、核對回退產(chǎn)品數(shù)量，登記承運單位運輸費用情況

6.7.4質(zhì)檢員按照產(chǎn)品發(fā)貨出庫時的技術(shù)指標(biāo)檢驗回退品，填制《回退檢驗記錄》，作出回退品的檢驗結(jié)論。

6.7.5庫管員按照質(zhì)檢員提供的《產(chǎn)品回退檢驗記錄》情況填寫《產(chǎn)品回退入庫單》并分類登記臺賬。

6.7.6按要求將《回退產(chǎn)品入庫單》遞送生產(chǎn)部。6.8回退產(chǎn)品修理：？？？？？ 6.9退料

6.9.1領(lǐng)用的物料，在使用時遇有用料變更或用余時，使用部門應(yīng)填制《退料單》，寫明退料品名、規(guī)格、數(shù)量、退料原因，經(jīng)部門負責(zé)人審批后將物料退回倉庫。

6.9.2庫管員接到退料單及退回物料，應(yīng)先核實退料原因，再核對、清點退料品類、規(guī)格、數(shù)量。核實無誤的辦理退料入庫，登記臺賬。

6.9.3屬于物料質(zhì)量問題退料的，使用部門應(yīng)填寫《退料單》，寫明退料品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量問題，經(jīng)部門負責(zé)人審批后將物料退回倉庫。庫管員應(yīng)通知質(zhì)檢員對物料進行質(zhì)量檢驗；質(zhì)檢員對物料檢驗并在《退料單》上注明檢驗結(jié)論；經(jīng)檢驗確有質(zhì)量問題的，庫管員通知采購部處理；采購部接到庫管員物料質(zhì)量問題通知后，應(yīng)針對質(zhì)檢結(jié)果，提出處理意見，聯(lián)系供應(yīng)商解決。

6.9.4退料入庫辦結(jié)后，倉儲部將《退料單》各聯(lián)按要求分發(fā)至各部門。6.10補料：？？？？ 6.11生產(chǎn)工具領(lǐng)用保管

6.11.1生產(chǎn)工具分個人領(lǐng)用工具、車間班組領(lǐng)用公共工具兩種。

6.11.2個人領(lǐng)用工具品種根據(jù)工種配備表配備，由個人填《工具領(lǐng)用申請表》，經(jīng)車間主任審核，部門經(jīng)理或副經(jīng)理簽批后由工具使用人到庫房領(lǐng)用，領(lǐng)用后個人負責(zé)使用、保管。6.11.3車間或班組領(lǐng)用公共工具根據(jù)工種配備表，由主管或組長填寫《工具領(lǐng)用申請表》，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后到庫房領(lǐng)用．領(lǐng)用后由主管或班組長負責(zé)保管。

6.11.4庫房建立各類工具臺賬（《工具出入庫臺賬》），登記領(lǐng)用、退換、庫存情況。每月填制《工具庫存統(tǒng)計月報表》交財務(wù)部。

以下內(nèi)容應(yīng)列入《設(shè)備工具管理制度》

? 技術(shù)部和設(shè)備部和負責(zé)制訂各部門、車間、班組、崗位工具配備標(biāo)準(zhǔn)，編制《工具配備表》。? 倉儲部負責(zé)規(guī)定生產(chǎn)工具的合理使用期限或頻次。（辦公室負責(zé)規(guī)定各類辦公設(shè)備、工具的合理使用期限或頻次；后勤部負責(zé)規(guī)定各類后勤工具的合理使用期限或頻次。）? 工具領(lǐng)用部門應(yīng)登記統(tǒng)計本部門工具配備、領(lǐng)用、退還、損毀、丟失情況。? 工具報廢、退換

? 工具達到合理使用期限或頻次，已磨損或損壞無法使用的，工具使用人應(yīng)填寫《工具領(lǐng)用申請表》，經(jīng)部門經(jīng)理或主管副經(jīng)理批準(zhǔn)重新申領(lǐng)工具。重新申領(lǐng)工具時須將原領(lǐng)用工具退還庫房，辦理報廢手續(xù)。原工具丟失的，按照折舊價值賠償，從使用人薪資中扣除。? 工具未達到合理試用期限或頻次，發(fā)生丟失或已磨損、損壞無法使用的，工具使用人須填寫《工具領(lǐng)用申請表》，寫明原因，報告部門經(jīng)理或主管副經(jīng)理，不屬人力不可抗拒的丟失、毀損，由責(zé)任人按工具當(dāng)時的價值賠償，從其薪資中扣除。

? 員工離職、調(diào)崗須將所保管工具退還庫房，工具損壞、丟失的按照工具當(dāng)時的價值賠償，從員工薪資中扣除。離職員工未結(jié)薪資不足的賠償?shù)模居袡?quán)通過法律途徑追索。? 工具超過合理使用期限或頻次仍可正常使用的，超期或超頻次達到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的給予使用人一定的獎勵。

7.辦公、后勤、食堂倉庫管理

7.1辦公及后勤用品，見《辦公用品管理制度》。7.2食堂倉庫管理，見《食堂管理制度》

8.倉庫物資的保管

8.1物料碼放

8.1.1根據(jù)各種物料的品類及特性，結(jié)合倉庫條件，合理有效使用倉庫面積，物料分區(qū)、分類按貨位、貨架合理有序定置擺放，不能超高、超寬，不同物料之間應(yīng)保留間隙，防止混淆。8.1.2庫內(nèi)進出道要暢通，保證物資的進出和盤存方便。

8.1.3屬于易燃、易爆、劇毒等物料，應(yīng)專門管理，設(shè)置明顯標(biāo)志。庫房應(yīng)有相應(yīng)的防火、防潮設(shè)施。

8.1.4長期不用或不合格的物料必須放在隔離區(qū)。對庫存超過半年的原材料進行檢驗，合格的繼續(xù)使用，不合格的按照費舊物料處理程序處置。

8.2嚴格執(zhí)行《安全管理制度》，切實做好防火、防盜工作，保證倉庫和物資財產(chǎn)的安全。8.2.1庫管員、庫工每天上班必須檢查倉庫門鎖有無異常，物品有無丟失；

8.2.2每天下班檢查是否鎖門、拉閘、斷電及是否有不安全隱患，檢查易燃、易爆物品是否單獨存儲、妥善保管；

8.3嚴格遵守倉庫保管紀律、規(guī)定： 8.3.1嚴禁在倉庫內(nèi)吸煙。8.3.2嚴禁無關(guān)人員進入倉庫。8.3.3嚴禁涂改賬目。8.3.4嚴禁在倉庫堆放雜物。8.3.5嚴禁在倉庫內(nèi)物料碼放區(qū)存放私人物品。8.3.6嚴禁隨意動用倉庫消防器材。8.3.7嚴禁在倉庫內(nèi)亂接電源。

8.3.8經(jīng)常整理庫容，保證庫內(nèi)清潔衛(wèi)生。

9.庫存管理

9.1庫管員要及時登記各類物資明細賬，做到日清月結(jié)、賬賬相符、賬物相符。9.2合理庫存標(biāo)準(zhǔn)

9.2.1倉儲部須根據(jù)生產(chǎn)物料消耗標(biāo)準(zhǔn)，參酌物料采購周期、生產(chǎn)計劃（、季度、月度、周）等因素擬訂各類物料合理庫存標(biāo)準(zhǔn)，部門經(jīng)理審核后呈報生產(chǎn)副總批準(zhǔn)，作為合理庫存依據(jù)。

9.2.2辦公室、后勤部須考慮辦公、后勤用品的日常消耗量、各部門人員情況、各部門額和崗位工具用品配置表等，擬訂辦公、后勤用品的合理庫存標(biāo)準(zhǔn)，部門經(jīng)理審核后報主管副總批準(zhǔn)，作為合理庫存依據(jù)。行政后勤庫房物料合理庫存標(biāo)準(zhǔn)每年核定一次。9.2.3庫存量標(biāo)準(zhǔn)：上限、下限確定方法？？？ 9.3低于安全庫存量時？？ 9.4高于庫存量時 9.5庫存量信息共享 9.6盤點庫存

9.6.1盤點每月進行一次。

9.6.2盤點工作內(nèi)容：檢查賬物是否相符，檢查物料的收發(fā)工作有無差錯，各種物資有無超額、變質(zhì)和損壞。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損，必須查明原因，分清責(zé)任，及時向部門經(jīng)理報告。9.6.3每月？日之前，庫管員要對當(dāng)月各種材料物資收發(fā)予以匯總，并編制《庫存月報表》，經(jīng)部門經(jīng)理審核后報財務(wù)部。

9.6.4庫管員應(yīng)做好倉庫與采購部的溝通與工作銜接，在保證生產(chǎn)供應(yīng)、合理儲備的前提下，力求減少庫存量，并對物資的利用、積壓產(chǎn)品的處理提出建議。

10.殘次品及廢舊物料的管理

10.1每月清理庫存時，庫管員應(yīng)將不能再利用的廢舊物料清理出庫，并報告部門經(jīng)理處置。10.2廢舊物資處置方式

10.2.1通知采購部聯(lián)系供貨商退貨。

第四篇：門房管理制度(草稿)

門房管理制度

為保障公司安全，控制間雜人等進入廠區(qū)，規(guī)范收發(fā)信件、報紙，特制定本管理制度：

一、門房定崗兩人，實行輪班在崗，由行政中心后勤部進行管理。

二、門房需保證24時有人在崗，不得擅離職守，不允許出現(xiàn)上班時間無人管

理情況。夜間加強巡邏，發(fā)現(xiàn)水、電未關(guān)閉及不安全情況，及時采取補救措施，涉及安全事故的需第一時間通知相關(guān)負責(zé)人。

三、公司自動門在上下班期間（上班前半小時、下班后半小時內(nèi)）保持暢通，非上下班期間僅保留一米左右出入口。

四、外來車輛進出一律登記，提存貨物車輛信息登記在《車輛進出登記表》，《車輛進出登記表》每周六同庫房核對一次，如有出入，需備注原因；進出貨必須有單車出門證。

五、來訪車輛登記《來訪人員信息登記表》，接待人員在下班前完善來訪人員

信息，如政務(wù)機關(guān)來訪，門房自行備注。特殊進出人員（送菜、購買爛梨等）門房需做好出門物品監(jiān)察，避免廠區(qū)貨品及物品遺失。

六、門房負責(zé)自動門周圍衛(wèi)生工作，平均每天打掃一次。

七、門衛(wèi)人員要做到衣著整潔，講究儀表，以禮待人，語言文明；嚴禁在值班

室內(nèi)打撲克、下棋；嚴禁門衛(wèi)以外人員進入值班室內(nèi)看報、閑談；嚴禁上班期間喝酒。

八、門房負責(zé)公司植被保養(yǎng)和修剪，定期澆水。

九、門房負責(zé)飼養(yǎng)公司犬只。

十、凡本單位員工車輛在公司停放，需自行上鎖，若未上鎖，丟失后門房不承

擔(dān)責(zé)任。

十一、公司工作廠區(qū)禁止兒童進入，門房宜妥善勸阻，態(tài)度不宜過于激烈。

十二、門房負責(zé)信件、報紙收發(fā)工作，每日將新到信件、報紙等送至相關(guān)辦公室。

十三、臨時工作人員需在們房內(nèi)等待庫房工作人員，在庫房工作人員帶領(lǐng)下方可

進入廠區(qū)。

十四、門房負責(zé)冬季鍋爐及各室內(nèi)暖氣片的維護與保養(yǎng)。

十五、門房在工作日下午7點前檢查各辦公室門窗、水電關(guān)閉情況，發(fā)現(xiàn)沒有關(guān)

閉的予以記錄并上報行政中心。

十六、外來閑散人員（購買爛梨、夏菜入庫等）可免于登記，門房負責(zé)監(jiān)察出門

人員是否攜帶本公司物品。

十七、本制度以門房日常工作為主體，經(jīng)相關(guān)人員討論后起草，正式試行前將公

示一周，歡迎公司員工提出改進意見；公示結(jié)束后試行一月，試行結(jié)束后綜合各方面意見再行正式實施。

第五篇：企業(yè)財務(wù)管理制度(草稿)

企業(yè)財務(wù)管理制度

一、財務(wù)管理規(guī)則

□ 總 則

二、第一條 為加強公司財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本制度。

第二條 公司財務(wù)部門的職能是：

(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。

(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律。

(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。

(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。

(五)合理分配公司資金，及時上交實現(xiàn)的各種稅金及管理費用。

(六)積極配合財政、稅務(wù)、審計、銀行等有關(guān)部門對公司的財務(wù)檢查工作，如實反映情況。

(七)完成公司交給的其他工作。

 第三條 公司財務(wù)部由會計、出納和審計人員組成。

在必要的情況下，設(shè)置專職總會計師，兼任審計工作。

 第四條 公司各部門和職員辦理財務(wù)事宜，必須遵守本制度。

 第五條 總會計師負責(zé)組織本公司的下列工作：

(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，融通資金，有效地使用資金；

(二)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；

(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析：

(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第六條 會計的主要工作職責(zé)是：

(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳。

(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。

(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

(四)完成總經(jīng)理交付的其他工作。

第七條 出納的主要工作職責(zé)是：

(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵頂現(xiàn)金。

(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。

(五)積極與銀行配合，做好對帳、報帳工作。

(六)接受會計指導(dǎo)，配合會計做好各種帳務(wù)處理。

(七)完成總經(jīng)理交付的其他工作。

第八條 審計的主要工作職責(zé)是：

(一)認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。

(二)監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。

(三)詳細核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤。

(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。

(五)糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。

(六)針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。

(七)完成總經(jīng)理交付的其他工作。

□ 財務(wù)工作管理

第九條 會計自一月一日起至十二月三十一日止，核算結(jié)賬日為每月的二十五日。

第十條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。第十一條 財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

第十二條 財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。第十三條 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。

會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

第十四條 財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。

財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

第十五條 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理作出書面報告，并請求查明原因，及時處理。非分內(nèi)工作失誤，財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。

第十六條 財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作；會計人員不得長期兼管現(xiàn)金收付、保管工作。出納人員有事外出由會計臨時兼管收付款業(yè)務(wù)，應(yīng)提供有限的收款單據(jù)，并予以記錄，事畢立即交接臨時代辦業(yè)務(wù)，并當(dāng)面點清款項、單據(jù)，并在會計填開的單據(jù)上簽字明確責(zé)任。

第十七條 日常財務(wù)審計每季一次，對發(fā)現(xiàn)可能存在問題的事項，審計人員可隨時進行檢查。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。

第十八條 財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理或總經(jīng)理委托人監(jiān)交。

第十九條 實行會計電算化及微機記賬，應(yīng)報經(jīng)財政部門批準(zhǔn)并報送主管稅務(wù)部門備案。

□ 支票管理

第二十條 支票由出納員或指定專人保管。在無正規(guī)結(jié)算發(fā)票或收款收據(jù)情況下使用支票，應(yīng)填寫“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額填寫，加蓋印章、填寫日期、收款單位、用途，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。支票付款后，支票領(lǐng)用人憑指定負責(zé)人審批的正規(guī)票據(jù)在支票登記簿上注銷領(lǐng)用的支

票。如直接結(jié)算貨款，則根據(jù)總經(jīng)理簽批的正規(guī)發(fā)票或收款收據(jù)，由支票領(lǐng)取人在支票存根上簽字備查。

第二十一條 出納人員對簽發(fā)的支票負責(zé)催收相應(yīng)正式票據(jù)，對逾月收不到相應(yīng)票據(jù)的，出納人員有權(quán)拒絕為該支票領(lǐng)用人辦理同類業(yè)務(wù)，否則出納人員承擔(dān)相關(guān)后果。

第二十二條 業(yè)務(wù)人員借支公司款項逾月后，財務(wù)人員要及時催收，并有權(quán)在其工資中全額扣收。第二十三條 出納人員每日應(yīng)填制《資金日報表》，次日報送總經(jīng)理。

第二十四條 公司出納人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。總經(jīng)理外出，經(jīng)同意后可先付款后補簽。

□ 現(xiàn)金管理

第二十五條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

(一)職員工資、津貼、獎金；

(二)個人勞務(wù)報酬；

(三)出差人員必須攜帶的差旅費；

(四)結(jié)算起點以下的零星支出；

(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。

前款結(jié)算起點定為1000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。

第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。

第二十七條 公司固定資產(chǎn)、原材料、大宗辦公用品、勞保用品、福利必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。

第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

第二十九條 出納人員支付現(xiàn)金，從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取。

第三十條 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)作私人借用處理，在工資中扣還，并按逐月欠款金額，每月扣罰5%。

第三十二條 符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。

第三十三條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。第三十四條 工資由財務(wù)人員依據(jù)各部門每月提供的工資計算資料編制工資發(fā)放明細表，交勞資人員審核，總經(jīng)理簽字通過，財務(wù)人員按時發(fā)放工資。

第三十五條 差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)，由部門負責(zé)人審核內(nèi)容的真實性，會計復(fù)核無誤后送 總經(jīng)理簽字，交出納員付款。

第三十六條 無論何種匯款，出納人員都必須根據(jù)有效單據(jù)辦理。

第三十七條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。

□ 銀行存款管理

第三十八條 銀行賬戶的設(shè)立 根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定及公司的業(yè)務(wù)需要，經(jīng)總經(jīng)理同意，開設(shè)銀行賬戶，不準(zhǔn)私自另開賬戶。

第三十九條 除了可以用現(xiàn)金支付的款項外，各種款項盡量通過銀行存款結(jié)算。

第四十條通過銀行支付的款項，收款人要和結(jié)算單據(jù)注明的收款人名稱保持一致。

第四十一條不準(zhǔn)對外借用銀行賬號。

第四十二條 出納人員要定期與銀行對賬，編制銀行余額調(diào)整表，交會計及審計人員檢查。審計人員應(yīng)不定期對出納員與會計的對賬工作予以檢查。

□ 會計檔案管理

第四十三條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。

第四十四條 會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。

第四十五條 會計報表應(yīng)分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。第四十六條 會計檔案不得攜帶外出，非會計人員凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。□ 處罰辦法

第四十七條 出現(xiàn)下列情況之一的，視情節(jié)對財務(wù)人員予以警告、記過、記大過處分：

(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；

(二)用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；

(三)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自支付款項的；

(四)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；

(五)違反本規(guī)定條款認定應(yīng)予處罰的。

第四十八條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。

(一)違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴重混亂的；

(二)保留帳外款項或挪用公司款項的；

(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；

(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的；

(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污公司款項的；

(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的； 

(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

（八）違反本條款公司保留追究其法律責(zé)任的權(quán)利。

□ 附 則

第四十九條 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責(zé)解釋。

第五十條 本制度自發(fā)布之日起生效。

三、出納工作處理細則

第一條 本處理程序包括現(xiàn)金及銀行存款收入與支出等作業(yè)。

第二條 為便于零星支付起見，可設(shè)備用金，采用定額制，其額度由總經(jīng)理核定，備用金由出納經(jīng)管。

第三條 備用金根據(jù)合法有效的原始單據(jù)支付，出納員對單據(jù)的有效性負責(zé)。

第四條 提取備用金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

第五條 公司一切支出，均須總經(jīng)理核定后支付。

第六條 凡單筆現(xiàn)金超過5000元的收款業(yè)務(wù)，必須在兩日內(nèi)單筆存入銀行。

第七條 凡支付往來款業(yè)務(wù)，須經(jīng)會計（記賬）人員簽字核實。

第八條 結(jié)算貨款超限額支付現(xiàn)金，須總經(jīng)理在結(jié)算票據(jù)上注明。

第九條 非臨時采購業(yè)務(wù)，本公司人員不得代領(lǐng)貨款；如需代領(lǐng)，收款單位須蓋章授權(quán)，授權(quán)書隨單筆結(jié)算票據(jù)保存。

第十條 支付款項中，現(xiàn)金及支票必須取得收款人合法有效的單證；銀行匯款可以按自制有效的憑據(jù)辦理。

第十一條 支付款項應(yīng)在單證上留下領(lǐng)款人印記，付訖后加蓋付訖戳記。

第十二條 本公司支付款項的付款程序，依照下列辦法辦理。

(一)原始憑證的審核：

1.直接入庫款項：應(yīng)根據(jù)規(guī)定的合法發(fā)票（增值稅、普通），以及收到貨物的入庫單、驗收單等，經(jīng)辦部門同意，會計人員審核確認、總經(jīng)理簽批后辦理。

2.預(yù)付、暫付款項：應(yīng)根據(jù)合同或核準(zhǔn)文件，由經(jīng)辦部門填寫申請單，注明合同文件字號，總經(jīng)理簽批后辦理。

3.應(yīng)付款項：應(yīng)根據(jù)合法有效的單據(jù)（發(fā)票、收款收據(jù)），及相關(guān)的入庫單、驗收單等，經(jīng)會計人員審核確認，總經(jīng)理簽批后辦理。

4.一般費用：應(yīng)根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)有關(guān)主管簽章證明及核準(zhǔn)，總經(jīng)理簽批后辦理。

5.增值稅發(fā)票：明確結(jié)算貨款是否應(yīng)取得增值稅專用發(fā)票，審查增值稅發(fā)票的真實性、有效性，避免過

期，并負責(zé)及時認證。

6.審核者責(zé)任：經(jīng)辦部門對業(yè)務(wù)的真實性負責(zé)；會計人員對發(fā)票的合法性及應(yīng)付款項的真實性負責(zé)；總經(jīng)理對付款的確定性負責(zé)；出納人員對付款憑據(jù)的有效性負責(zé)。

(二)會計憑證的核準(zhǔn)：

1.會計部門應(yīng)根據(jù)原始憑證填制。

2.會計部門填制會計憑證前，應(yīng)先對原始憑證的合法性及有效性進行審核。

3.經(jīng)審核無效的原始憑證會計人員應(yīng)退給出納人員，并附簡要書面報告，填寫原始單據(jù)交接表；出納人員收到退回的原始憑證，應(yīng)在會計的書面報告及原始單據(jù)交接表上簽字確認，并按書面報告列明的原因及時通知經(jīng)辦人補辦相關(guān)手續(xù)。

第十三條 銀行存款管理

1.開設(shè)銀行賬號必須符合中國人民銀行的管理要求和公司的實際需求。

2.開設(shè)銀行賬號必須經(jīng)總經(jīng)理的書面同意。

3.開設(shè)銀行賬號的相關(guān)資料作為會計檔案處理

4.銀行間劃款，必須進行書面申請，列明金額及原因，由總經(jīng)理簽批。

5.隨時了解外匯牌價，及時辦理結(jié)匯，盡量減少匯兌損失。美元結(jié)匯視同銀行間劃款處理。

6.根據(jù)銀行對賬要求，定期及時對賬，保存銀行對賬單及銀行余額調(diào)節(jié)表。

第十四條 本公司各項支出的付款日期如下：

(一)國內(nèi)采購貨款的付款，每月25日付款一次(節(jié)假日順延)，但以原始憑證經(jīng)核準(zhǔn)后于付款日前5日送達會計部門者為限。

(二)一般費用的付款：經(jīng)常發(fā)生的費用，仍以前項期限辦理，內(nèi)部員工費用，每天支付的，以原始憑證齊全并經(jīng)核準(zhǔn)者為限。

(三)工資的付款：每月X日以現(xiàn)金（存款）方式支付。

因特殊情況需提前支付者，須由經(jīng)辦部門報呈總經(jīng)理批準(zhǔn)后，再予支付。

（四）固定期繳費項目：包括應(yīng)交稅金、電費、電話費、其他年金費用，此類費用經(jīng)辦部門在得知具體金額后，在繳費期限前及時通知會計部門，由會計部門作出“必須資金支出計劃”，報送總經(jīng)理知曉，可先付款，后補辦付款手續(xù)。

第十五條 凡依法應(yīng)扣繳的稅款及費用，若因主辦人員的疏忽發(fā)生漏扣、漏報、或短扣、短報、等情況發(fā)生致使遭受處罰的，其滯納金由主辦人員及其直屬主管負責(zé)賠償。

四、會計工作處理細則

第一條 本細則包括原始憑證審核、轉(zhuǎn)賬憑證填制、會計記賬、成本費用核算、稅金計算申報、會計報表、對賬、問題反映。

第二條 會計人員應(yīng)根據(jù)有關(guān)會計制度規(guī)定，對原始憑證的合理性、合法性進行審核，確定作為收付款憑證。

第三條 根據(jù)本公司賬務(wù)要求，填制合理合法的記賬憑證。

第四條 根據(jù)審核無誤的記賬憑證登記賬簿。

第五條 根據(jù)本公司生產(chǎn)特點，采用合理的成本計算方法，對產(chǎn)品成本、費用進行核算，并保留成本核算

依據(jù)，定期結(jié)合實際進行修訂，使成本費用計算結(jié)果比較真實、可靠。

第六條 合理籌劃增值稅的上交、退稅及核算工作。對出口收入進行單票登記，正確推算單證到期期限，合理籌劃退稅額度；按時申報各項稅金，并督促出納員及時上交稅款。

第七條 及時完成會計核算工作，編制會計報表及納稅報表，登記入賬的會計憑證要及時裝訂成冊，進行

清點編號，以備歸檔保管。

第八條 每月進行賬務(wù)處理，要做好企業(yè)之間、企業(yè)內(nèi)部部門之間的對賬工作，盡量做到賬務(wù)相符之后辦

理結(jié)算，不符之處雙方及時查找原因，不得長期遺留問題。

第九條 對會計工作中反應(yīng)出來的問題，要及時處理；在權(quán)限內(nèi)不能處理的，要及時匯報給上一級領(lǐng)導(dǎo)，不得隱瞞問題。

五、其他

以上細則，經(jīng)公司廠務(wù)辦公會審定后通過，如遇國家有關(guān)政策制度改變，做相應(yīng)修訂。