第一篇：【XXX信用合作聯(lián)社《財(cái)務(wù)管理辦法》

XXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社

財(cái)務(wù)開支管理辦法

各信用社（部）：

根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要，根據(jù)《河南省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理暫行辦法》，結(jié)合開封縣聯(lián)社實(shí)際，現(xiàn)對(duì)《XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社財(cái)務(wù)開支管理辦法》修訂如下：

一、基層信用社費(fèi)用開支。實(shí)行由縣聯(lián)社統(tǒng)一核算，基層信用社費(fèi)用由聯(lián)社財(cái)務(wù)科每月初10號(hào)之前下?lián)?，用于保持信用社正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，月底由主管會(huì)計(jì)填寫費(fèi)用報(bào)銷清單，聯(lián)社財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)核算中心審核后，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后列支，費(fèi)用結(jié)余次月可繼續(xù)使用，但不得超過當(dāng)年。

二、基層信用社費(fèi)用限額的核定：由聯(lián)社年初下達(dá)，主要用于網(wǎng)點(diǎn)水費(fèi)、電費(fèi)、辦公費(fèi)、郵電費(fèi)等。其核定標(biāo)準(zhǔn)如下：

（1）電費(fèi)。⑴城關(guān)、祥符總社正常月份每月2200元，冬、夏六個(gè)月（冬季1月、2月、12月，夏季6月、7月、8月）每月增加1000元；⑵其他信用社正常月份每月1500元，冬、夏六個(gè)月已裝修網(wǎng)點(diǎn)每月增加800元，未裝修網(wǎng)點(diǎn)每月增加500元；⑶分社及儲(chǔ)蓄所正常月份每月600元，冬、夏六個(gè)月已裝修網(wǎng)點(diǎn)每月增加300元，未裝修網(wǎng)點(diǎn)每月增加100元；ATM機(jī)每網(wǎng)點(diǎn)每月400元。

（2）水費(fèi)?？偵缑吭?00元（不含聯(lián)社營(yíng)業(yè)部），分社、儲(chǔ)蓄所每月100元。

（3）電話費(fèi)?？偵缑吭?00元（含主任手機(jī)費(fèi)），分社、儲(chǔ)蓄

所每月100元。

（4）公雜費(fèi)及電子耗材費(fèi)。按信用社在崗人員（不包括廚師、門衛(wèi)、下崗人員、內(nèi)退人員、簽協(xié)議人員及聯(lián)社借調(diào)人員），每人每月80元。

（5）午餐補(bǔ)助。為方便廣大儲(chǔ)戶，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每天中午必須保持三人以上（含三人）營(yíng)業(yè)，每網(wǎng)點(diǎn)每月給予500元的伙食補(bǔ)助（不含聯(lián)社營(yíng)業(yè)部）。

（6）會(huì)計(jì)輔導(dǎo)員。主管會(huì)計(jì)履行對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部工作自查、檢查、會(huì)計(jì)輔導(dǎo)任務(wù)，每人每月補(bǔ)助100元。

三、基層信用社專項(xiàng)費(fèi)用：指信用社在核定的費(fèi)用限額

以外，為保證信用社財(cái)產(chǎn)和職工安全進(jìn)行固定資產(chǎn)維修金額較大，信用社費(fèi)用限額之內(nèi)無法滿足需要的費(fèi)用。須由信用社寫出申請(qǐng)，所需費(fèi)用金額在1000（含）元以下的，經(jīng)聯(lián)社財(cái)務(wù)管理審批小組核實(shí)，報(bào)聯(lián)社主任同意后實(shí)施；金額在1000（不含）元以上的由信用社寫出申請(qǐng)，經(jīng)聯(lián)社財(cái)務(wù)管理審批小組審核，報(bào)縣聯(lián)社財(cái)務(wù)管理委員會(huì)同意后實(shí)施。

四、基層信用社上報(bào)審批的費(fèi)用原則上實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，因特殊情況無法實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的，需經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)書面批準(zhǔn)。

五、關(guān)于規(guī)范部分費(fèi)用開支項(xiàng)目

五、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前辦法有與本通知相

抵觸的以本通知為準(zhǔn)。

第二篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社大額信貸業(yè)務(wù)管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社大額信貸業(yè)務(wù)管理試行辦法

第一章 總 則

第一條

為加強(qiáng)我省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)大額信貸管理，規(guī)范大額信貸操作，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān)國(guó)家法律法規(guī)及《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社統(tǒng)一、授信管理指引》、《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社押品管理辦法》等，制定本辦法。

第條

本辦法所稱大額貸款包括公司類大額貸款和個(gè)人類大額貸款。公司類大額貸款是指縣（市、區(qū)）農(nóng)信聯(lián)社、農(nóng)合行、農(nóng)商行（以下簡(jiǎn)稱行社）向同一法人客戶（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）發(fā)放的余額超過貸款行社資本凈額5%或3000萬元（含）以上的貸款；個(gè)人類大額貸款是指行社向同一自然人客戶發(fā)放的余額超過貸款行社資本凈額2%或800萬元（含）以上的貸款，并按照孰低原則確定。

本辦法所稱信貸泛指各類貸款、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、保函、信用證等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，其中票據(jù)承兌、保函、信用證等表外融資業(yè)務(wù)按敞口額度計(jì)算。公司類貸款包括企（事）業(yè)貸款和其他經(jīng)濟(jì)組織貸款，個(gè)人類貸款包括自然人貸款和個(gè)體工商戶貸款。

第條

行社應(yīng)確定大額貸款職能管理部門和配備專職人員，明確管理工作職責(zé)與責(zé)任。

— 1 — 第條

行社應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集中度監(jiān)管指標(biāo)要求，單一集團(tuán)客戶貸款總額不得超過貸款行社資本凈額的15%，單一客戶貸款總額不得超過貸款行社資本凈額的10%。

第條

本管理辦法中所指的大額信貸業(yè)務(wù)客戶是指，已經(jīng)通過本行社評(píng)級(jí)授信的客戶，評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)及流程依照《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社評(píng)級(jí)授信管理辦法》執(zhí)行。

第條

行社應(yīng)嚴(yán)格實(shí)行大額貸款全流程管理，落實(shí)貸款申請(qǐng)、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處臵等各環(huán)節(jié)的管理責(zé)任。

第二章

大額貸款業(yè)務(wù)管理

第一節(jié) 貸前管理

第條 大額貸款的發(fā)放必須事先經(jīng)過評(píng)級(jí)、授信；在審批核準(zhǔn)的授信額度和授信有效期內(nèi)給予信貸支持；必須逐級(jí)申報(bào)審批嚴(yán)格按程序和權(quán)限發(fā)放，不得簡(jiǎn)化程序和逆程序操作。

第條 貸前管理是指進(jìn)入審批程序前的管理，包括業(yè)務(wù)申請(qǐng)、資格審查、提交資料、調(diào)查評(píng)價(jià)。

第條 業(yè)務(wù)發(fā)起單位（各分社、支行或直營(yíng)業(yè)務(wù)部門）負(fù)責(zé)貸前管理。

第條 用信申請(qǐng)。申請(qǐng)人直接提出書面信貸申請(qǐng)，說明信貸種類、信貸品種、金額、期限、用途、還款方式、基本經(jīng)營(yíng)狀況、償還能力和抵押擔(dān)保方式，并按要求提供有關(guān)材料。

— 2 — 第條 用信申請(qǐng)受理。業(yè)務(wù)發(fā)起單位根據(jù)信貸的種類、品種不同，分別按本辦法要求在接到申請(qǐng)人的申請(qǐng)資料后，應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)完成資格和材料審查工作。

第條 貸款調(diào)查的要求。貸款調(diào)查須針對(duì)不同的授信種類、品種，有重點(diǎn)的、客觀、公正、全面、系統(tǒng)地做好盡職調(diào)查。在符合貸款管理的一般規(guī)定外，還須同時(shí)具備以下條件：

（一）原則上客戶授信評(píng)定等級(jí)在A級(jí)（含）以上，申請(qǐng)用信金額、期限和擔(dān)保方式，在授信范圍內(nèi)。

（二）信用狀況良好，應(yīng)當(dāng)從中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)系統(tǒng)查詢客戶的基本信息、負(fù)債和或有債務(wù)信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，融資情況及信用狀況，與當(dāng)?shù)匚催M(jìn)入征信系統(tǒng)的其他非銀行金融機(jī)構(gòu)如信托公司、證券公司、小額貸款公司、典當(dāng)行等機(jī)構(gòu)聯(lián)系，盡可能地了解和掌握其非銀行的融資情況、民間借貸情況。申請(qǐng)人是否存在改變主要授信銀行，向多家銀行借款或不斷在這些銀行中間借新還舊現(xiàn)象等。

（三）原則上資產(chǎn)負(fù)債率一般不超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不低于同期貸款基準(zhǔn)利率；

（四）主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，原則上有匹配的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金流，固定資產(chǎn)（項(xiàng)目融資）貸款除外；

（五）融資銀行數(shù)量原則上不超過5家；

（六）貸款人要求的其他條件。

— 3 — 第條 調(diào)查和落實(shí)擔(dān)保人和擔(dān)保物的情況，包括擔(dān)保人的信用狀況，擔(dān)保實(shí)力，抵質(zhì)押物的合法性、有效性、審慎性、獨(dú)立性。

第條 業(yè)務(wù)調(diào)查應(yīng)由不少于2名經(jīng)辦機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。

第條 調(diào)查結(jié)果。調(diào)查完畢后，調(diào)查人員要形成詳實(shí)的書面調(diào)查報(bào)告，并提出是否給予貸款、貸款種類和品種、貸款金額、貸款期限、利率和抵押擔(dān)保等意見。調(diào)查人員在調(diào)查報(bào)告上簽名，調(diào)查結(jié)論明確表述意見，認(rèn)為不符合條件的，說明理由，并向客戶做出合理解釋。

第條 授信調(diào)查的時(shí)間要求。業(yè)務(wù)發(fā)起單位從授信申請(qǐng)人遞交材料開始到調(diào)查結(jié)束，并形成最終的用信調(diào)查報(bào)告，原則上不得超過15個(gè)工作日，除非有特殊的原因或情況，或有充足的理由，最長(zhǎng)不得超過30個(gè)工作日，具體受理時(shí)間從申請(qǐng)人提交貸款資料之日算起。

第二節(jié) 貸中管理

第條 貸中管理是指對(duì)信貸業(yè)務(wù)的材料審查、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信貸業(yè)務(wù)最終批準(zhǔn)使用的管理。具體包括用信業(yè)務(wù)審查、評(píng)估、審批、合同簽約及相關(guān)手續(xù)辦理、出賬及支付管理。

第條

行社應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，全面審查大額信貸業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，必要時(shí)需派人員到實(shí)地進(jìn)行查看核實(shí)，提出審查評(píng)價(jià)意見。

— 4 — 第條

公司類大額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)按照《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對(duì)借款人審查的基本要求和審查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)要點(diǎn)，從客戶背景狀況、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)原因、還款能力、確定用信額度和擔(dān)保等八個(gè)方面，對(duì)客戶展開風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并撰寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，對(duì)報(bào)告內(nèi)容的完整性和有效性負(fù)責(zé)，對(duì)該項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認(rèn)。

第條

個(gè)人類大額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)按照《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對(duì)借款人審查的基本要求和審查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)要點(diǎn)，從客戶的主體資格、貸款條件、貸款用途、貸款金額、貸款期限、申請(qǐng)資料是否完整、合規(guī)、調(diào)查人員出具的調(diào)查報(bào)告是否客觀詳實(shí)等，對(duì)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認(rèn)。

第條 大額信貸業(yè)務(wù)在完成風(fēng)險(xiǎn)審查后，按權(quán)限上報(bào)相應(yīng)審批機(jī)構(gòu)最終審批。

第條

業(yè)務(wù)發(fā)起點(diǎn)對(duì)最終審批同意發(fā)放的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按照審批意見完善審批意見、簽訂貸款合同、辦妥抵押擔(dān)保手續(xù)、登記和權(quán)證入庫(kù)保管手續(xù)。

第條

行社應(yīng)根據(jù)“貸放分控”原則，設(shè)立獨(dú)立于前臺(tái)營(yíng)銷部門的放款執(zhí)行部門或崗位，明確部門和崗位職責(zé)，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核等工作。授信評(píng)審部放款中心對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起單位提交的、已辦妥的授信業(yè)務(wù)合同手續(xù)進(jìn)行合規(guī)性審查，手續(xù)已達(dá)到

— 5 — 合規(guī)、合法、齊備并符合授信使用條件的，應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)對(duì)授信申請(qǐng)人授信業(yè)務(wù)的使用辦理完畢。由于信貸額度的限制和影響，授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)人不能及時(shí)使用授信額度的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位需向授信申請(qǐng)人作好溝通解釋工作。

第 條 嚴(yán)格執(zhí)行支付管理，對(duì)于授信使用人使用的金額達(dá)到受托支付額和授信審批要求應(yīng)實(shí)行受托支付的，必須嚴(yán)格執(zhí)行受托支付；對(duì)于授信使用人使用的資金符合自主支付的，可實(shí)行自主支付。

第三節(jié) 貸后管理

第條 貸后管理是指申請(qǐng)人獲得信貸支持到償還信貸本息整個(gè)期間內(nèi)，貸款人對(duì)借款人動(dòng)態(tài)管理的整個(gè)過程。

第條 信貸業(yè)務(wù)發(fā)起單位負(fù)責(zé)對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行日常管理。主要包括做好信貸檔案資料的完整、有序的建立和管理；信貸資金使用情況的定期和不定期檢查；按照我行社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法要求做好風(fēng)險(xiǎn)分類工作；通過檢查發(fā)現(xiàn)和借款人、擔(dān)保人主動(dòng)提供的相關(guān)變動(dòng)信息，應(yīng)及時(shí)更新，將更新的信息資料及時(shí)錄入信貸管理系統(tǒng)，并將紙質(zhì)的材料歸檔管理；對(duì)信貸業(yè)務(wù)屬于貸款的應(yīng)按規(guī)定及時(shí)做好收息工作；對(duì)即將到期的信貸業(yè)務(wù)及時(shí)通知借款人，保障如期履約。

第條 信貸檔案建立和管理。

（一）信貸檔案保管場(chǎng)所和使用的保管設(shè)備必須符合檔案保管要求，檔案材料的擺放順序、排列必須符合檔案管理的基本要求。

（二）信貸檔案必須指定專人負(fù)責(zé)管理，管理檔案的人員必須具備檔案管理技能和知識(shí)，熟知授信業(yè)務(wù)知識(shí)，客戶經(jīng)理不得兼任。

（三）貸款檔案的檢查、查閱必須建立格式化的查閱登記簿。每次檢查、查閱必須按檔案名稱建立查閱登記簿，登記簿上必須有上述經(jīng)辦人、審批人和檢查、查閱人的簽字。（外部人員檢查、查閱必須經(jīng)過負(fù)責(zé)人審批）

（四）信貸檔案檢查、查閱完畢后，檔案管理人應(yīng)認(rèn)真核查交回的檔案是否有損毀、遺失等問題，經(jīng)核查檔案完整無損后應(yīng)及時(shí)歸檔。

第條 信貸業(yè)務(wù)的檢查。信貸業(yè)務(wù)的檢查是業(yè)務(wù)發(fā)生后的一項(xiàng)重要工作。

(一)檢查時(shí)間。業(yè)務(wù)發(fā)起單位要定期和不定期對(duì)申請(qǐng)人和擔(dān)保人（包括抵質(zhì)押物）進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，業(yè)務(wù)發(fā)生之日起30日內(nèi)進(jìn)行首次貸后檢查，主要針對(duì)信貸資金的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查。公司類大額貸款首次貸后檢查以后每季度至少1次對(duì)信貸業(yè)務(wù)實(shí)行常規(guī)性貸后檢查，個(gè)人類大額貸款首次貸后檢查后原則上一年不低于兩次，對(duì)于有風(fēng)險(xiǎn)的客戶在風(fēng)險(xiǎn)未得到有效化解前每月跟蹤一次檢查。貸后檢查須形成書面報(bào)告。

（二）檢查內(nèi)容要求。包括借款人的目前的基本情況、生成經(jīng)營(yíng)情況或項(xiàng)目進(jìn)展情況、財(cái)務(wù)狀況分析、信貸資金使用情況、借款人目前融資和或有負(fù)債情況、保證人或抵質(zhì)押物的當(dāng)前情況等。在檢查過程中發(fā)現(xiàn)借款人或保證人生成經(jīng)營(yíng)發(fā)生重大變化或抵質(zhì)押物存在安全隱患，可能會(huì)影響該筆業(yè)務(wù)安全運(yùn)行，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門報(bào)告。

（三）檢查報(bào)告。建立雙人貸后檢查制度，檢查人員按照檢查內(nèi)容要求形成詳實(shí)的書面檢查報(bào)告，簽字后將檢查報(bào)告提交負(fù)責(zé)人審閱，單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行審閱主要是從內(nèi)容的全面性、客觀性、真實(shí)性進(jìn)行審查，對(duì)授信業(yè)務(wù)的安全狀態(tài)做出結(jié)論性的判斷，注明結(jié)論后簽字歸檔。

第條 信貸業(yè)務(wù)到期前一個(gè)月，業(yè)務(wù)發(fā)起單位應(yīng)電話通知借款人和擔(dān)保人到期情況；業(yè)務(wù)到期前15天，向借款人和擔(dān)保人發(fā)送《業(yè)務(wù)到期通知書》，以便借款人和擔(dān)保人提前做好履約準(zhǔn)備。

第三章

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

第條

建立臺(tái)賬監(jiān)測(cè)機(jī)制。行社職能管理部門應(yīng)建立大額貸款監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，對(duì)大額貸款實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，按季分析國(guó)際形勢(shì)、國(guó)家宏觀政策、市場(chǎng)前景、行業(yè)集中度、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議，形成監(jiān)測(cè)分析報(bào)告，并向全轄進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示。

第條

建立風(fēng)險(xiǎn)分析制度。行社每半年應(yīng)召集支行（信用社）、行社相關(guān)業(yè)務(wù)部門和信貸、風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)、合規(guī)等部門負(fù)責(zé)人 — 8 — 分析研究大額貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理政策，逐戶分析評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控意見，討論制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

第條

建立聯(lián)系訪談制度。行社應(yīng)建立大額貸款聯(lián)系人制度，班子成員定期開展訪談活動(dòng)，實(shí)地了解掌握借款人的經(jīng)營(yíng)狀況，為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)提供決策依據(jù)。

第條

建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。行社對(duì)新發(fā)生的大額貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)逐筆分析原因，制訂清收處臵方案，并于2日內(nèi)形成書面材料向當(dāng)?shù)剞k事處和省農(nóng)信聯(lián)社報(bào)告。

第 條 通過共享農(nóng)村信用社信貸管理系統(tǒng)的信息，為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提供信息支持，并能有效識(shí)別客戶、各關(guān)聯(lián)方信息、客戶在農(nóng)村信用社的授信情況、信用記錄等，及時(shí)掌握和分析授信客戶的可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)預(yù)防。經(jīng)辦行社應(yīng)根據(jù)客戶償還能力和資金流量，對(duì)客戶授信進(jìn)行調(diào)整，包括展期，增加或減少授信，要求借款人提前還款，并決定是否將該筆授信列入觀察名單或歸入問題授信。

第 條 對(duì)列入觀察名單的授信應(yīng)設(shè)立明確的指標(biāo)，進(jìn)一步觀察判斷是否將該筆授信從觀察名單中刪除或降級(jí)；對(duì)劃入問題授信的，經(jīng)辦行社應(yīng)該制定專人管理。

第 條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：

（一）企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無法聯(lián)系；

（二）客戶不愿意提供與授信審核有關(guān)的文件；

（三）改變主要授信銀行，向多家銀行借款或不斷在這些銀

— 9 — 行中間借新還舊；

（四）作為被告卷入法律糾紛；

（五）流動(dòng)資金貸款客戶在銀行的現(xiàn)金流是否正常；

（六）經(jīng)常接到供貨商核實(shí)客戶銀行賬戶情況的查詢；

（七）突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移；

（八）主營(yíng)業(yè)務(wù)削弱和偏離；

（九）不遵守授信的承諾；

（十）有影響正產(chǎn)生產(chǎn)或日常經(jīng)營(yíng)的勞資爭(zhēng)議；

（十一）授信抵押品情況惡化。

第 條

對(duì)已發(fā)放的大額貸款，要經(jīng)常持續(xù)、方式不限，掌握借款單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)情況、高層管理人員及企業(yè)實(shí)際控制人的變動(dòng)情況，對(duì)項(xiàng)目貸款特別關(guān)注其項(xiàng)目進(jìn)展情況、匹配的自有資本金陸續(xù)到位情況、整體項(xiàng)目資金的落實(shí)情況、國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)的政策調(diào)整對(duì)該項(xiàng)目的影響是否存在風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目建成后其現(xiàn)金回籠是否與預(yù)期存在較大的差別；對(duì)于諸如此類直接關(guān)系到信貸資金安全的問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理部門接到報(bào)告后應(yīng)立即會(huì)同相關(guān)部門的人員研究控制或化解風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，并將對(duì)策和措施報(bào)告主任（行長(zhǎng)）和理事長(zhǎng)(董事長(zhǎng))及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；

第 條 對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的大額貸款應(yīng)及時(shí)采取以下措施：

— 10 —(一)確認(rèn)客戶用信額度及業(yè)務(wù)到期時(shí)間；

（二）重新審核所有授信和用信檔案資料，完善和避免出現(xiàn)法律瑕疵；

（三）對(duì)于尚未使用的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營(yíng)困難的，應(yīng)對(duì)未實(shí)施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得使用；

(四)要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔(dān)?；蛐惺箵?dān)保權(quán)；(五)向法院申請(qǐng)凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失；

（六）在授信客戶出現(xiàn)利息逾期支付現(xiàn)象或未按分期還款計(jì)劃還款的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位應(yīng)引起高度重視，及時(shí)掌握其原因；在貸款到期兩個(gè)月前應(yīng)充分了解和把握借款人的還款意愿和還款能力，是否能夠如期履約做出提前準(zhǔn)確的判斷；對(duì)于利息逾期或未按分期還款計(jì)劃還款的是由于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化造成和貸款到期預(yù)計(jì)很難歸還的原因，及時(shí)報(bào)告總行業(yè)務(wù)條線的主管部門并共同制定解決方案，將解決方案報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部認(rèn)為方案可行，按擬定的解決方案監(jiān)督業(yè)務(wù)發(fā)起單位執(zhí)行，如方案不可行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)召集相關(guān)部門進(jìn)行進(jìn)一步的研究，形成切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)化解方案；

（七）經(jīng)多方努力化解，仍未能收回的，按照農(nóng)村信用社五級(jí)分類管理辦法調(diào)整為次級(jí)貸款后，按《農(nóng)村信用社不良貸款管理辦

— 11 — 法》處臵。

（八）其他必要的處理措施。

第 條 遵照授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度，按照“按季認(rèn)定，實(shí)時(shí)調(diào)整”的原則及農(nóng)村信用社五級(jí)分類管理辦法及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

第四章

責(zé)任管理

第條

建立健全大額貸款責(zé)任追究制度，及時(shí)查處違法違規(guī)行為，按照盡職標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，對(duì)失職和瀆職行為進(jìn)行問責(zé)追究。

第條

省農(nóng)信聯(lián)社制定大額貸款考核目標(biāo)值，對(duì)各行社執(zhí)行情況實(shí)行考核通報(bào)。

第條

對(duì)出現(xiàn)下列情況之一的，將從嚴(yán)追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任：

（一）新發(fā)放單戶超比例大額貸款的；

（二）新發(fā)生大額貸款占各項(xiàng)貸款總量的比例超過考核目標(biāo)值的；

（三）未建立大額貸款授信制度、評(píng)審制度，違規(guī)授信、違規(guī)發(fā)放大額貸款，包括多頭授信、化整為零變相發(fā)放大額貸款以及逆程序、超越審批權(quán)限發(fā)放大額貸款的；

（四）未建立雙人貸后檢查制度、定期報(bào)告制度、臺(tái)賬監(jiān)測(cè)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分析制度、聯(lián)系訪談制度以及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度的；

（五）未建立大額貸款責(zé)任追究制度，未明確崗位工作職責(zé)和落實(shí)責(zé)任的。

（六）非信貸部門審查核定客戶授信額度；

（七）越權(quán)審批客戶授信額度或超授信額度辦理新增融資業(yè)務(wù)（不含借新還舊）；

（八）未落實(shí)上級(jí)聯(lián)社確定的授信條件而辦理融資業(yè)務(wù)或未經(jīng)批準(zhǔn)向客戶提供本行信用；

（九）參與或默許客戶編制假財(cái)務(wù)報(bào)表，以幫助客戶獲得授信額度；

（十）對(duì)客戶發(fā)生的重大變化不及時(shí)報(bào)告，以致造成本行信貸資金損失。

（十一）未根據(jù)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施的；

（十二）故意隱瞞真實(shí)情況的；

（十三）不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；

（十四）其他未盡職的行為。

第五章

附

則

第條

本辦法由***農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、修訂和解釋，各辦事處應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)行社的指導(dǎo)和督促，各行社應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則。

第條

本辦法自下發(fā)之日起施行。

第三篇：平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會(huì)議管理辦法

平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

會(huì)議管理辦法

第一章總則

第一條 目的為進(jìn)一步規(guī)范會(huì)議管理，本著務(wù)實(shí)、高效原則，確保聯(lián)社各類會(huì)議規(guī)范、有序、高效，會(huì)議內(nèi)容及議定事項(xiàng)落實(shí)到位，切實(shí)提升聯(lián)社運(yùn)營(yíng)效率，特制定本辦法。

第二章會(huì)議會(huì)務(wù)規(guī)范

第二條 會(huì)前工作

會(huì)議將提前發(fā)布通知。會(huì)議通知需明確會(huì)議時(shí)間、會(huì)議地點(diǎn)、與會(huì)人員、會(huì)議議程等。會(huì)議通知須至少提前1個(gè)工作日發(fā)布。

第三條 會(huì)中工作

（一）會(huì)議簽到

與會(huì)人員必須提前10分鐘到場(chǎng)并簽到（視頻會(huì)議提前20分鐘到場(chǎng)并簽到）。會(huì)議簽到由會(huì)議主辦部門負(fù)責(zé)。主辦部門應(yīng)提前對(duì)到會(huì)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)，對(duì)未按時(shí)到會(huì)的與會(huì)人進(jìn)行電話督促。

因故不能參加會(huì)議或委托他人參加的，會(huì)前必須履行請(qǐng)假手續(xù)，向會(huì)議主辦部門說明原因并經(jīng)會(huì)議主持人批準(zhǔn)。

遲到、無故不到者，應(yīng)視情節(jié)嚴(yán)重程度，給予通報(bào)、罰款等相應(yīng)處罰。

（二）會(huì)議紀(jì)律

參加會(huì)議時(shí)，與會(huì)人員應(yīng)自覺維護(hù)會(huì)場(chǎng)秩序，通訊工具須置于靜音或振動(dòng)狀態(tài)，做好會(huì)議記錄。會(huì)議主持人負(fù)責(zé)控制整個(gè)會(huì)議進(jìn)程，把握會(huì)議的方向和時(shí)間，保證會(huì)議效率和質(zhì)量，嚴(yán)格按照會(huì)議規(guī)定的時(shí)間范圍完成會(huì)議任務(wù)。

第四條 會(huì)后工作

會(huì)議精神要在三天內(nèi)傳達(dá)到本單位每一位職工。聯(lián)社將成立由綜合部牽頭，審計(jì)部與檢查考核中心配合的檢查組，對(duì)會(huì)議精神落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤檢查，并及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門通報(bào)進(jìn)展情況。檢查內(nèi)容包括與會(huì)人員會(huì)議記錄、各單位傳達(dá)會(huì)議精神的會(huì)議記錄、單位人員會(huì)議記錄。

對(duì)沒有在限定時(shí)間內(nèi)落實(shí)會(huì)議精神的，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重，對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處罰、通報(bào)處理。

第三章附則

第五條 本辦法由聯(lián)社綜合部負(fù)責(zé)解釋。

第六條 本辦法自二〇一二年十月一日起實(shí)施。

第四篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款準(zhǔn)備金管理辦法

XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

存款準(zhǔn)備金管理辦法（暫行）

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)我社法定存款準(zhǔn)備金管理，促進(jìn)全縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)存款準(zhǔn)備金管理的通知》、《人民銀行駐馬店市中心支行存款準(zhǔn)備金管理（暫行辦法）》等規(guī)定，結(jié)合我社實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本實(shí)施辦法所稱存款準(zhǔn)備金為法定存款準(zhǔn)備金（以下簡(jiǎn)稱存款準(zhǔn)備金）。存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定將其吸收存款的一定比例繳存中國(guó)人民銀行的存款。

存款準(zhǔn)備金率是指金融機(jī)構(gòu)繳存中國(guó)人民銀行地存款準(zhǔn)備金與其吸收的一般性存款的比率。

第三條 為加強(qiáng)對(duì)存款準(zhǔn)備金的管理，聯(lián)社成立由聯(lián)社主任任組長(zhǎng)，副主任為副組長(zhǎng)，相關(guān)部門為成員的存款準(zhǔn)備金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金的管理工作。相關(guān)部門按照分工辦理具體業(yè)務(wù)，履行管理職責(zé)。

第二章 繳存

第四條 轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)吸收的一般性存款須按規(guī)定向人/

5民銀行繳存存款準(zhǔn)備金。

第五條 農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金，應(yīng)繳存到中國(guó)人民銀行駐馬店市中心支行，存入在中國(guó)人民銀行駐馬店中心支行開立的“準(zhǔn)備金存款”賬戶。

第六條 按照中國(guó)人民銀行繳存存款準(zhǔn)備金實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度規(guī)定，我聯(lián)社執(zhí)行農(nóng)村信用社資產(chǎn)規(guī)模小、支農(nóng)貸款比例高的準(zhǔn)備金率標(biāo)準(zhǔn)。

第三章 管理

第七條 建立準(zhǔn)備金管理責(zé)任制。業(yè)務(wù)管理部負(fù)“頭寸”管理責(zé)任，中間業(yè)務(wù)部負(fù)資金營(yíng)運(yùn)管理責(zé)任，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)核算管理責(zé)任。

第八條繳存存款準(zhǔn)備金實(shí)行按旬審核上報(bào)。

當(dāng)旬第五日至下旬第四日每日營(yíng)業(yè)終了時(shí)，清算中心在人民銀行存款準(zhǔn)備金賬戶余額與上旬末全轄一般存款余額之比，不得低于其應(yīng)執(zhí)行的存款準(zhǔn)備金率。

第九條 清算中心負(fù)責(zé)準(zhǔn)備金繳存范圍的會(huì)計(jì)科目審定工作，每旬應(yīng)將全轄匯總后的一般存款余額表、財(cái)政性存款余額表、日計(jì)表等相關(guān)會(huì)計(jì)資料按照要求及時(shí)向中國(guó)人民銀行駐馬店中心支行報(bào)送。

第十條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部確定專門人員對(duì)清算中心報(bào)送的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行認(rèn)真審核，審核憑證要素是否齊全，內(nèi)容是否真實(shí)、數(shù)字是否準(zhǔn)確、字跡是否清晰、填寫是否規(guī)范，印章

加蓋是否齊全、清晰、規(guī)范；一般存款余額表的余額、科目與月末（旬末）會(huì)計(jì)日計(jì)表是否一致；一般存款余額表的合計(jì)金額是否正確等。

第四章 動(dòng)用

第十一條 全縣農(nóng)村信用社發(fā)生支付困難，首先要大力組織存款和清收貸款及其他資金占用，籌措支付資金來源。在采取上述措施后仍存在嚴(yán)重支付困難的，可申請(qǐng)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金。

第十二條 動(dòng)用存款準(zhǔn)備金，必須具備下列條件：

1、具有法人資格；

2、按期向中國(guó)人民銀行繳存存款準(zhǔn)備金；

3、新增存款和清收貸款及其他資金占用已不能滿足兌付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的需要；

4、喪失從外部拆借資金的能力。

第十三條 動(dòng)用存款準(zhǔn)備金的申請(qǐng)程序

申請(qǐng)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金，須向其當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提供下列材料：

1、動(dòng)用存款準(zhǔn)備金申請(qǐng)書；

2、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及其他相關(guān)資料；

3、加強(qiáng)頭寸管理、改變支付能力的方案和補(bǔ)交法定存款準(zhǔn)備金計(jì)劃；

4、《中國(guó)人民銀行鄭州中心支行農(nóng)村信用社動(dòng)用存款

準(zhǔn)備金申請(qǐng)表》。

第十四條 申請(qǐng)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金的最高限額不得超過其實(shí)際繳存的準(zhǔn)備金余額。

第十五條 動(dòng)用存款準(zhǔn)備金的最長(zhǎng)期限為6個(gè)月；視具體情況可展期一次，展期期限不得超過原動(dòng)用期限。

第十六條 動(dòng)用存款準(zhǔn)備金，僅限于兌付儲(chǔ)蓄存款，并于動(dòng)用到期后的第一個(gè)工作日足額補(bǔ)繳已動(dòng)用的存款準(zhǔn)備金。

第十七條 在動(dòng)用準(zhǔn)備金期間，其新組織的可用資金確保儲(chǔ)蓄存款兌付之后，只能用于補(bǔ)繳動(dòng)用的存款準(zhǔn)備金。在補(bǔ)足動(dòng)用的存款準(zhǔn)備金之前，不得發(fā)放新的貸款或增加其他資產(chǎn)。

第五章 罰則

第十八條 對(duì)違犯以下規(guī)定并受到人民銀行處罰的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

1、沒有按照中國(guó)人民銀行規(guī)定及時(shí)繳存存款準(zhǔn)備金造成遲繳、漏繳、欠繳的；

2、沒有按時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送有關(guān)存款準(zhǔn)備金材料及相關(guān)報(bào)表的；

3、違犯中國(guó)人民銀行相關(guān)規(guī)定受到中國(guó)人民銀行處罰的。

第六章 附則

第十九條 本辦法由XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋和修改。

第二十條 本辦法與上級(jí)行規(guī)定不符的，按上級(jí)行規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 本辦法自下發(fā)之日起施行。

第五篇：湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款管理辦法

湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為提高全市農(nóng)村信用社信貸管理質(zhì)量，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處臵效率，確保不良貸款價(jià)值最大化，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和省聯(lián)社有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分(五級(jí)分類)的后三類貸款：次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款，以及央行專項(xiàng)票據(jù)臵換的不良貸款和已核銷的呆帳貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學(xué)的管理方法與流程，對(duì)不良貸款進(jìn)行調(diào)查估值、時(shí)效管理、清收處臵和檢查考核的全過程。

第四條 不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：

(一)依法合規(guī)原則。不良貸款管理必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及聯(lián)社的有關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范操作。

(二)真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)情況。

(三)處臵減損原則。通過加強(qiáng)不良貸款清收、轉(zhuǎn)化和處臵，防止不良貸款價(jià)值貶損，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值最大化。

第二章 不良貸款管理職責(zé)及處臵權(quán)限

第五條 聯(lián)社負(fù)責(zé)全市農(nóng)村信用社不良貸款管理制度的制定，不良貸款清收、風(fēng)險(xiǎn)化解的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)與檢查，對(duì)不良貸款進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和考評(píng)，進(jìn)行相關(guān)政策指導(dǎo)和培訓(xùn)。

第六條 聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部在不良貸款管理中，主要履行以下職責(zé)：

（一）制定不良貸款清收方案，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)全市不良貸款的保全、盤活、清收、處臵和變現(xiàn)等工作；

（二）負(fù)責(zé)不良貸款管理責(zé)任認(rèn)定的調(diào)查工作，提出不良貸款管理責(zé)任人的處理意見；

（三）負(fù)責(zé)全市不良貸款管理的法律咨詢及法律服務(wù)，統(tǒng)一指導(dǎo)或直接辦理不良貸款訴訟執(zhí)行工作；

（四）負(fù)責(zé)不良貸款減息、掛息管理；

（五）對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行管理以及轉(zhuǎn)讓、出租和變現(xiàn)；

（六）負(fù)責(zé)對(duì)核銷不良貸款進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)估；

（七）負(fù)責(zé)對(duì)各信用社（部）的督辦工作。

第七條 各信用社（部）是不良貸款清收、管理和處臵的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)對(duì)本機(jī)構(gòu)不良貸款管理、清收與轉(zhuǎn)化工作的具體實(shí)施。清收責(zé)任人、信貸內(nèi)勤、信貸副主任、信用社（部）主任在不良貸款管理中，按照各自的職責(zé)履行不良貸款管理責(zé)任。

第八條 清收責(zé)任人在不良貸款管理中，履行不良貸款訴訟前的盡職調(diào)查、訴訟時(shí)效保全、清收處臵工作及訴訟后積極配合的職責(zé)。

第九條 信貸內(nèi)勤在不良貸款管理中，主要履行以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)不良貸款信貸檔案及日常管理工作；

（二）報(bào)送相關(guān)不良貸款報(bào)表及調(diào)查資料等；

（三）接受相關(guān)職能部門對(duì)其不良貸款管理的考核。第十條 信貸副主任在不良貸款管理中，主要履行以下職責(zé)：

（一）接受聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部的指導(dǎo)，在信用社（部）主任的領(lǐng)導(dǎo)下，督促清收責(zé)任人落實(shí)不良貸款的保全、盤活、清收、處臵和變現(xiàn)等工作；

（二）提出對(duì)不良貸款進(jìn)行訴訟、以資抵債及處臵變現(xiàn)的建議并負(fù)責(zé)組織實(shí)施；

（三）按規(guī)定負(fù)責(zé)不良貸款相關(guān)責(zé)任人的考核。

第十一條 信用社（部）主任在不良貸款管理中，主要負(fù)責(zé)分解轄內(nèi)不良貸款清收任務(wù)，逐戶逐筆落實(shí)不良貸款清收責(zé)任人，對(duì)清收責(zé)任人、信貸內(nèi)勤和信貸副主任的不良貸款管理責(zé)任進(jìn)行初步認(rèn)定和不良貸款的處臵工作，以及對(duì)清收責(zé)任人、信貸內(nèi)勤和信貸副主任的督辦工作。

第十二條 不良貸款處臵實(shí)行權(quán)限管理，信用社處臵審批權(quán)限為審批本息回收率100％以上的不良資產(chǎn)處臵方案，聯(lián)社處臵審批權(quán)限 2 為審批單戶貸款本息金額500萬元以下（不含）的不良貸款處臵方案。超上述權(quán)限的不良貸款處臵須上報(bào)省聯(lián)社湘潭辦事處或省聯(lián)社審批。

第三章 不良貸款調(diào)查與估值

第十三條 各信用社（部）要依據(jù)不良貸款五級(jí)分類認(rèn)定結(jié)果，并以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，建立不良貸款管理臺(tái)賬，逐戶逐筆落實(shí)清收責(zé)任人。

第十四條 信用社（部）依據(jù)不良貸款管理臺(tái)賬，組織清收責(zé)任人對(duì)不良貸款開展盡職調(diào)查。從客戶基本情況、客戶資產(chǎn)及抵(質(zhì))押情況、客戶負(fù)債及本社貸款情況、貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處臵情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。

第十五條 盡職調(diào)查至少每半年進(jìn)行一次，但商務(wù)貸款、大額不良貸款等有特殊要求的按聯(lián)社的有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。調(diào)查人員應(yīng)對(duì)正在發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大情況的客戶應(yīng)隨時(shí)調(diào)查更新。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案、走訪客戶和有關(guān)部門單門、現(xiàn)場(chǎng)勘查、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場(chǎng)行情、委托中介機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第十六條 參與調(diào)查人員在調(diào)查基礎(chǔ)上還應(yīng)對(duì)不良貸款進(jìn)行估值。即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)、訴訟時(shí)效和擔(dān)保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況、市場(chǎng)信用環(huán)境等因素，對(duì)不良貸款價(jià)值進(jìn)行科學(xué)、公正評(píng)估。逐戶測(cè)算不良貸款預(yù)計(jì)回收金額和受償比率；測(cè)算不良貸款整體回收額和受償率；結(jié)合不良貸款歷史處臵情況和回收率，預(yù)測(cè)未來處臵趨勢(shì)，為制定不良貸款處臵策略和計(jì)劃提供依據(jù)。

第四章 不良貸款時(shí)效管理

第十七條 各信用社（部）以2010年12月31日為時(shí)點(diǎn)對(duì)喪失訴訟時(shí)效的貸款逐戶逐筆建立臺(tái)賬（見附件1），落實(shí)責(zé)任人，同時(shí)明確清收保全任務(wù)，清收或保全筆數(shù)和金額應(yīng)逐年減少30％以上。

第十八條 各信用社（部）要改變傳統(tǒng)的以發(fā)放貸款催收通知書等為主的單一化債權(quán)主張方式，根據(jù)區(qū)別對(duì)待、靈活運(yùn)用的原則，延續(xù)貸款訴訟時(shí)效。

第十九條 對(duì)在貸款訴訟時(shí)效期間內(nèi)借款人拒絕簽收催收通知的，信用社可向當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)社會(huì)組織提出權(quán)利保護(hù)請(qǐng)求、向司法機(jī)關(guān)報(bào)案或控告，或以發(fā)送信件或者數(shù)據(jù)電文方式主張權(quán)利；也可充分利用貸后檢查報(bào)告、會(huì)談紀(jì)要、貸款函證（內(nèi)容與催收通知書相同）等“隱敝”方式代替催收通知書主張權(quán)利。如借款合同中有約定，還可從借款人指定賬戶中扣收欠款本息，延續(xù)訴訟時(shí)效。

第二十條 對(duì)在貸款訴訟時(shí)效期間內(nèi)借款人下落不明的，可在國(guó)家級(jí)或者下落不明的借款人住所地的省級(jí)有影響的媒體上刊登具有主張債權(quán)內(nèi)容的公告延續(xù)訴訟時(shí)效。

第二十一條 對(duì)已喪失訴訟時(shí)效的貸款，可以針對(duì)不同情況，采取補(bǔ)救措施，或上門下發(fā)催收通知書，或重新與借款達(dá)成還款協(xié)議，或由借款人償還部分貸款本息，但借款人必須在收據(jù)上簽字。

第五章 不良貸款檔案管理

第二十二條 各信用社（部）要在原始信貸檔案基礎(chǔ)上，建立不良貸款管理檔案。主要包括不良貸款調(diào)查、評(píng)估、催收、處臵、損失核銷過程中形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。根據(jù)不良貸款的變化情況，應(yīng)及時(shí)更新和補(bǔ)充檔案資料，確保不良貸款檔案的安全完整與有效利用。

第二十三條 為便于管理，原則上不良貸款檔案資料要求一戶一檔裝訂成冊(cè)，如單戶檔案資料較少的，也可多戶裝訂成冊(cè)。

第六章 不良貸款處臵

第二十四條 不良貸款處臵是指在對(duì)不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、行政和法律等手段進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處臵，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款減損和回收。

第二十五條 依法收貸適用于債權(quán)債務(wù)關(guān)系明晰、訴訟時(shí)效有效、借款人確有可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)的不良貸款。根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，可以采取以下法律措施，對(duì)不良貸款進(jìn)行催收：

（一）無擔(dān)保人的借款，以借款人為被申請(qǐng)人向人民法院申請(qǐng)支付令。

（二）有抵（質(zhì)）物或保證人的擔(dān)保債權(quán)，向人民法院起訴借款人、抵押人或保證人。

（三）行使代位權(quán)、撤銷權(quán)、抵銷權(quán)和不安抗辯權(quán)。

（四）申請(qǐng)破產(chǎn)。

（五）在符合法律規(guī)定的條件下，向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行借款人、擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)或申請(qǐng)生效的法律文書（如：支付令、判決書、調(diào)解書等）。

第二十六條 以下不良貸款，可借助社會(huì)力量清收：

（一）在逃廢懸空信用社債權(quán)嚴(yán)重，社會(huì)信用環(huán)境差的轄區(qū)，可通過人民銀行、銀行業(yè)協(xié)會(huì)和新聞媒體，采取包括聯(lián)合制裁、內(nèi)部發(fā)布黑名單、公告催收、公開曝光等方式間接清收。

（二）對(duì)市直部門單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)站辦所、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)、村辦企業(yè)、從事社會(huì)公共事業(yè)的企業(yè)和黨政干部、國(guó)家公職人員不良貸款以及農(nóng)戶不良貸款，可借助地方政府行政力量清收。

（三）對(duì)個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)、城鎮(zhèn)居民的不良貸款，可委托行外機(jī)構(gòu)、人員代理清收。

第二十九條 各信用社（部）可推進(jìn)優(yōu)勢(shì)企業(yè)兼并困難企業(yè)，進(jìn)行資產(chǎn)重組，使困難企業(yè)恢復(fù)償還信用社貸款的能力。

（一）參與企業(yè)兼并與收購(gòu)。幫助企業(yè)尋找兼并與收購(gòu)對(duì)象；向收購(gòu)公司或目標(biāo)公司提供交換價(jià)格和非價(jià)格條件咨詢；幫助收購(gòu)公司獲得必要的資金，為收購(gòu)融資。

（二）發(fā)揮信用社的信貸作用，在特定條件下向兼并企業(yè)發(fā)放“過橋”貸款和并購(gòu)后的流動(dòng)資金補(bǔ)充貸款。

（三）開發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，為企業(yè)資產(chǎn)重組提供財(cái)務(wù)顧問、投資咨詢、方案策劃等業(yè)務(wù)。

（四）幫助困難企業(yè)列入國(guó)家兼并、重組、破產(chǎn)計(jì)劃，獲得核呆、免息和緩息等優(yōu)惠政策。

第二十七條 以資抵債。即債權(quán)到期、但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期、但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力，擔(dān)保人也無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，農(nóng)信社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償農(nóng)信社債權(quán) 的行為。以資抵債的管理按《關(guān)于〈轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部銀行抵債資產(chǎn)管理辦法〉的通知》（湘信聯(lián)發(fā)[2005]28號(hào)文件執(zhí)行。

第二十八條 呆賬核銷。即對(duì)經(jīng)采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷。

第二十九條 不良貸款處臵可綜合運(yùn)用多種方式，加快處臵進(jìn)度，降低處臵損失。在確保依法合規(guī)前提下，可創(chuàng)新處臵方式，提高不良貸款處臵效益和效益。

第三十條 不良貸款處臵實(shí)行方案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查、估值和分類結(jié)果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對(duì)不良貸款進(jìn)行分配組合，制定全盤處臵策略和分戶處臵方案。

第三十一條 處臵策略設(shè)計(jì)。在對(duì)不良貸款所處的區(qū)域、市場(chǎng)與信用環(huán)境進(jìn)行全面評(píng)估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處臵規(guī)劃；根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處臵策略；合理配臵各項(xiàng)資源，有步驟、有重點(diǎn)地實(shí)施不良貸款處臵計(jì)劃。

第三十二條 不良貸款處臵方案制訂、審批和實(shí)施。方案制定。各信用社（部）要依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的趨勢(shì)預(yù)測(cè)，確定處臵的緩急程度和先后次序，制定有針對(duì)性的清收處臵方案（見附件2）。

處臵方案審批。聯(lián)社按照處臵損失金額大小和損失率的高低，對(duì)處臵方案實(shí)行權(quán)限管理。對(duì)信用社（部）上報(bào)的處臵方案，由聯(lián)社按照處臵權(quán)限進(jìn)行審查、審批、核準(zhǔn)，重點(diǎn)審查處臵方案的可行性、時(shí)效性及合規(guī)性。

方案實(shí)施。各信用社（部）嚴(yán)格按照審批后的處臵方案和處臵時(shí)限實(shí)施不良貸款處臵，有附加條件的批準(zhǔn)處臵方案，必須先落實(shí)條件后再實(shí)施。處臵完畢后，聯(lián)社將對(duì)處臵效果和進(jìn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)。

第七章 不良貸款考核和責(zé)任追究

第三十三條 各信用社要按貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類要求，真實(shí)反映貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況，建立不良貸款臺(tái)賬。對(duì)未按要求建立不良貸款管理臺(tái)賬、分解清收任務(wù)的信用社（部），聯(lián)社將對(duì)其負(fù)責(zé)人處以500元罰款；對(duì)未按期開展調(diào)查，或調(diào)查工作流于形式、走過場(chǎng)的，按每戶100元 處罰責(zé)任人；對(duì)按時(shí)按質(zhì)開展不良貸款盡職盡責(zé)的客戶經(jīng)理，實(shí)行免責(zé)。

第三十四條 對(duì)喪失訴訟時(shí)效的貸款未建立臺(tái)賬的信用社（部），處以500元罰款；對(duì)2011年1月1日以后喪失訴訟時(shí)效的貸款，按每筆200元處罰管理責(zé)任人，因未及時(shí)上門催收、按約扣收本息等自身原因?qū)е聠适гV訟時(shí)效的，聯(lián)社將啟動(dòng)問責(zé)程序，視情形輕重，對(duì)直接責(zé)任人給予警告、記過、記大過等行政處分。

第三十五條 除農(nóng)戶小額貸款外，各信用社（部）應(yīng)對(duì)轄內(nèi)不良貸款按照一戶一檔的原則建立檔案資料，否則按每戶50元處罰到信用社（部）。對(duì)未因工作失誤造成信貸檔案遺失的，對(duì)責(zé)任人視情節(jié)輕重處以200元、300、500元不等的罰款；對(duì)遺失、隱匿、撕毀借款合同、抵（質(zhì)）押合同、催收通知書等重要信貸檔案資料的，處以上述罰款的同時(shí)，還將追究責(zé)任人的行政責(zé)任，構(gòu)成違法的，移送公安機(jī)關(guān)處理。

第三十六條 各信用社（部）對(duì)不良貸款必須做到應(yīng)收盡收、嚴(yán)禁弄虛作假，嚴(yán)禁放貸收息或收息轉(zhuǎn)本，嚴(yán)禁違規(guī)逆向調(diào)整不良貸款風(fēng)險(xiǎn)類型，對(duì)弄虛作假的信用社按照聯(lián)社有關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)、行政處罰。因落實(shí)債務(wù)等原因借新還舊或歸集貸款必須完善相關(guān)抵押擔(dān)保手續(xù)，否則視同違章貸款進(jìn)行處罰。

第八章 附 則

第三十七條 本辦法由湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修改。

第三十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。