第一篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行組織架構(gòu)優(yōu)化建議

信用社改制組織架構(gòu)優(yōu)化的建議

XX縣農(nóng)村信用社合作聯(lián)社由原XX縣農(nóng)村信用社聯(lián)合社改制而成，下轄稽核監(jiān)察部、人力資源部、資金運營部、風險管理部、財務(wù)科技部、客戶部、保衛(wèi)部、營業(yè)部、辦公室、37個信用社、2個信用分社。今年該社開始了商業(yè)銀行改革，為適應(yīng)改革后經(jīng)營發(fā)展的需要，決定對組織架構(gòu)進行調(diào)整。

一、當前組織架構(gòu)的特點

（一）采用直線職能式的組織架構(gòu)模式。既保證了管理體系的集中統(tǒng)一，又充分發(fā)揮了各專業(yè)管理機構(gòu)的作用。

（二）基于“以客戶為中心”的理念，以前、中、后臺分離為手段，打造流程銀行。當前聯(lián)社的組織架構(gòu)是以流程銀行的理論設(shè)計的，其優(yōu)勢是：1.便于聯(lián)社前中后臺各部門相互支持為客戶提供全面安、高效、個性化和一站式的金融服務(wù)；

2、以業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)的組織架構(gòu)設(shè)計，避免了各部門職能的交叉和人浮于事；3.通過流程的改進打破部門間的壁壘，加強部門的溝通與協(xié)作；4.前中后臺相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，有利于風險的防范。

（三）相同或相近職能的合并于同一部室，有利于日常管理中“權(quán)、責、利”對等原則的實現(xiàn)，避免出現(xiàn)職能交叉、相互推諉現(xiàn)象的出現(xiàn)。同時由于減少了聯(lián)社機關(guān)編制，將更多的人員配置到基層一線，提高了基層客戶服務(wù)能力。

（四）將客戶部從營業(yè)部中分離出來，提高了信貸營銷的專業(yè)化程度。公司類客戶相對于個人客戶貸款金額更大，信用評級、風險管理要求更加復(fù)雜、更加專業(yè)化，從營業(yè)部中將客戶部分離出來更加有利于聯(lián)社對公司類客戶的營銷和維護，提高了聯(lián)社的公司類客戶的風險管理水平。

二、當前組織架構(gòu)存在的問題

（一）前中后臺職能沒有完全分離?？蛻舨繉儆跇I(yè)務(wù)前臺，同時客戶部又負責全縣銀行卡業(yè)務(wù)、自助銀行設(shè)備的規(guī)劃、管理、檢查、指導(dǎo)，這種組織架構(gòu)設(shè)計不利于客戶部集中精力專注于客戶營銷和服務(wù)。

（二）部分職能未上升到聯(lián)社發(fā)展戰(zhàn)略的高度。當聯(lián)社商業(yè)銀行改革成功，聯(lián)社步入高速發(fā)展的快車道時由于缺少專業(yè)委員會對聯(lián)社的發(fā)展戰(zhàn)略、市場和業(yè)務(wù)發(fā)展、人才培養(yǎng)進行專門規(guī)劃，將嚴重制約聯(lián)社的長遠發(fā)展。

（三）由于組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的原因?qū)е滦庞蒙缛耸植粔?，信貸力量薄弱，信貸人員的專

業(yè)化水平無法快速提高。以編制為5人的信用社為例，信用社一般設(shè)置主任一名、客戶經(jīng)理一名，由于主任從事信貸業(yè)務(wù)，實際信貸人員為2名。每月客戶經(jīng)理除從事信貸業(yè)務(wù)，自身休假外，還需為信用社出納代班8天，實際從事信貸業(yè)務(wù)時間為14-15天。信用社主任除從事信貸業(yè)務(wù)外還要從事信用社的日常管理工作，因此信用社實際從事信貸業(yè)務(wù)人員為1點幾人，甚至不足1人，從而導(dǎo)致信用社從事信貸業(yè)務(wù)人員不夠，信貸服務(wù)力量薄弱。

（四）重貸輕管。重貸清管現(xiàn)象的存在既有目標任務(wù)導(dǎo)向、客戶經(jīng)理認識不足、思維慣性和人手不足、人員素質(zhì)不高的原因，也有由于組織架構(gòu)設(shè)計不合理造成的原因。由組織架構(gòu)設(shè)計不合理造成重貸輕管現(xiàn)象主要表現(xiàn)在：沒有配備專門人員對貸后檢查進行管理、監(jiān)督和指導(dǎo)。信貸業(yè)務(wù)從受理客戶申請到貸款收回由客戶經(jīng)理一條龍完成缺少足夠的監(jiān)督，尤其是貸后檢查缺少必要的過程監(jiān)督和對貸后檢查文本內(nèi)容的真實性、完整性、有效性的審核。

（五）城區(qū)信用社開展貸款業(yè)務(wù)，相互競爭，不利于實現(xiàn)資源和信息的共享，容易導(dǎo)致惡性競爭。

（六）擔保公司貸款“被集中”。擔保公司貸款分散在多個信用社，信用社無法對擔保公司的擔保能力、意愿進行有效監(jiān)督，同時由于信用社對擔保公司貸款風險的認識不夠，造成了本該分散的風險“被集中”。

（七）城區(qū)按揭貸款發(fā)放造成資源不共享的問題。一是城區(qū)按揭貸款由XX信用社發(fā)放而公司類貸款由客戶部統(tǒng)一發(fā)放，不利于信息的共享，尤其是在開發(fā)新按揭貸款業(yè)務(wù)時，由于同時涉及到客戶部和XX信用社，將增加溝通、協(xié)調(diào)的難度和時間。二是按揭貸款客戶尤其是中、高端小區(qū)的按揭貸款客戶多是優(yōu)良的個人消費類貸款和信用卡業(yè)務(wù)的潛在客戶，按揭貸款和城區(qū)各信用社個貸的分離和信息不共享，將不利于個人消費類貸款業(yè)務(wù)、未來信用卡業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的拓展。

三、組織架構(gòu)調(diào)整的幾點建議

（一）調(diào)整客戶部組織結(jié)構(gòu)?？蛻舨肯略O(shè)公司業(yè)務(wù)部、個人業(yè)務(wù)部和按揭貸款業(yè)務(wù)部。XX2等信用社不再負責擔保公司業(yè)務(wù)，城區(qū)信用社除泰山、工業(yè)園外不再負責信貸業(yè)務(wù)，其信貸業(yè)務(wù)并入客戶部，XX2信用社不再負責城區(qū)按揭貸款業(yè)務(wù)，其信貸業(yè)務(wù)全部并入客戶部?？蛻舨坎辉儇撠熴y行卡業(yè)務(wù)?？蛻舨恐饕氊煘椋?/p>

1.負責拓展公司客戶、個體客戶的存貸款業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)；

2.負責搞好市場調(diào)查，擬定明確的所期望和可受理的優(yōu)質(zhì)目標客戶，做好客戶關(guān)系日常維護和管理，提高本聯(lián)社資產(chǎn)效益；

3.負責受理公司客戶、個人客戶提出的信貸業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對信貸業(yè)

務(wù)申請人申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進行調(diào)查‘

4.負責受理城區(qū)的按揭貸款客戶提出的按揭貸款業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對客戶申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進行調(diào)查；

5.負責全縣擔保公司貸款業(yè)務(wù)的開辦，做好擔保公司擔保能力、擔保意愿的監(jiān)管，對客戶提出的信貸業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對客戶申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進行調(diào)查；

6.7.8.負責在落實貸前條件和信用條件后放款，并登記信貸管理系統(tǒng)和人行征信系統(tǒng)； 負責對所辦理的信貸客戶跟蹤管理、貸后檢查和風險分類的初分； 負責在業(yè)務(wù)營銷及發(fā)展過程中通過其他途徑采集風險信息，執(zhí)行信貸風險預(yù)警和主動退出機制；

9.配合相關(guān)部室做好公司、個貸、按揭貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)和培訓(xùn)工作；

10.配合市場部做好票據(jù)業(yè)務(wù)的調(diào)查工作。

（二）理事會增設(shè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃委員會、市場研究與開發(fā)委員會、人才發(fā)展委員會。發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃委員會主要負責聯(lián)社中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；市場研究與開發(fā)委員會主要負責對市場環(huán)境、經(jīng)濟形勢變化的研究，中長期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，審議年度業(yè)務(wù)發(fā)展方案，新產(chǎn)品，新業(yè)務(wù)開發(fā)的研究與指導(dǎo)，通過對經(jīng)濟形勢的研判，對貨幣市場業(yè)務(wù)的開展進行指導(dǎo)；人才發(fā)展委員會主要負責中長期人才培養(yǎng)發(fā)展規(guī)劃、審議年度人才培養(yǎng)方案。

（三）風險管理部增設(shè)貸后管理崗。貸后管理崗主要職責為：

1.對全縣信用社貸款的貸后檢查情況進行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)；

2.在客戶經(jīng)理的協(xié)助下對全縣公司類客戶、大額貸款進行貸后檢查、風險預(yù)警；

3.負責對全縣信用社貸款貸后檢查報告進行審核；

4.協(xié)助信用社做好信貸風險預(yù)警和信貸主動退出機制的落實；

5.協(xié)助資產(chǎn)保全崗做好不良貸款的處置工作。

貸后管理既是控制風險、防止不良貸款發(fā)生的重要一環(huán)，又是發(fā)現(xiàn)客戶新需求，開拓新客戶的重要途徑。貸款管理崗的設(shè)置既保證了貸后管理能夠扎實開展、取得實效，又能促使客戶經(jīng)理積極對存量客戶進行有效維護。

（四）撤銷資金運營部，成立市場部。市場部下設(shè)中間業(yè)務(wù)崗、貨幣市場業(yè)務(wù)崗、銀行卡管理崗、清算中心、市場宣傳崗、綜合管理崗、經(jīng)理崗。市場部主要職責為：

1、負責搞好市場調(diào)查，制定年度業(yè)務(wù)發(fā)展方案；

2、負責根據(jù)有關(guān)財經(jīng)制度，制定資金營運制度，具體操作規(guī)程等。

3、負責指導(dǎo)轄內(nèi)農(nóng)村信用社開展資金營運業(yè)務(wù)，以及個人業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)的監(jiān)測，考核工作；

4、負責組織全縣農(nóng)村信用社系統(tǒng)的資金結(jié)算、資金清算和系統(tǒng)內(nèi)部資金調(diào)劑。根據(jù)轄內(nèi)資金頭寸變化及時組織資金調(diào)劑工作，確保對外支付和提高資金收益；

5、負責本聯(lián)社市場營銷及推廣工作。在辦公室的協(xié)助下，組織聯(lián)社業(yè)務(wù)宣傳營銷、消費促銷活動的具體實施工作；

6、負責參與銀行間債券市場，開展債券回購（含質(zhì)押式及買斷式）、債券認購、現(xiàn)券買賣、債券分銷等業(yè)務(wù)；

7、利用信息、市場、管理和議價優(yōu)勢，代理全縣農(nóng)村信用社進入同業(yè)拆借市場；

8、負責指導(dǎo)和具體辦理票據(jù)及票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；

9、負責指導(dǎo)培訓(xùn)全縣農(nóng)村信用社開展中間業(yè)務(wù)，開展同業(yè)合作，代理和指導(dǎo)其購買同業(yè)開發(fā)的理財產(chǎn)品等；10、11、制定本聯(lián)社銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展策略、工作計劃、實施辦法等； 負責全縣自助設(shè)備（包括自助銀行設(shè)備和POS）的規(guī)劃、布點、調(diào)整等工作，配合財務(wù)科技部做好自助設(shè)備的日常維護、排障、巡查、單邊賬核查處理，自助設(shè)備后臺監(jiān)控系統(tǒng)的維護、記錄和信息反饋，并做好自助設(shè)備的技術(shù)支持及風險防范工作；

12、負責本聯(lián)社特約商戶和收單市場拓展、經(jīng)營、檢查、培訓(xùn)和維護，配合財務(wù)科技部做好POS機的安裝工作，POS機錯賬的確認和更正，負責對特約商戶進行定期或不定期的檢查、督促和巡查，同時做好特約商戶的監(jiān)督、管理和反欺詐防范工作。

第二篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行組織架構(gòu)優(yōu)化建議

信用社改制組織架構(gòu)優(yōu)化的建議

XX縣農(nóng)村信用社合作聯(lián)社由原XX縣農(nóng)村信用社聯(lián)合社改制而成，下轄稽核監(jiān)察部、人力資源部、資金運營部、風險管理部、財務(wù)科技部、客戶部、保衛(wèi)部、營業(yè)部、辦公室、37個信用社、2個信用分社。今年該社開始了商業(yè)銀行改革，為適應(yīng)改革后經(jīng)營發(fā)展的需要，決定對組織架構(gòu)進行調(diào)整。

一、當前組織架構(gòu)的特點

（一）采用直線職能式的組織架構(gòu)模式。既保證了管理體系的集中統(tǒng)一，又充分發(fā)揮了各專業(yè)管理機構(gòu)的作用。

（二）基于“以客戶為中心”的理念，以前、中、后臺分離為手段，打造流程銀行。

當前聯(lián)社的組織架構(gòu)是以流程銀行的理論設(shè)計的，其優(yōu)勢是：1.便于聯(lián)社前中后臺各部門相互支持為客戶提供全面安、高效、個性化和一站式的金融服務(wù)；

2、以業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)的組織架構(gòu)設(shè)計，避免了各部門職能的交叉和人浮于事；3.通過流程的改進打破部門間的壁壘，加強部門的溝通與協(xié)作；4.前中后臺相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，有利于風險的防范。

（三）相同或相近職能的合并于同一部室，有利于日常管理中“權(quán)、責、利”對等原則的實現(xiàn)，避免出現(xiàn)職能交叉、相互推諉現(xiàn)象的出現(xiàn)。同時由于減少了聯(lián)社機關(guān)編制，將更多的人員配置到基層一線，提高了基層客戶服務(wù)能力。

（四）將客戶部從營業(yè)部中分離出來，提高了信貸營銷的專業(yè)化程度。公司類客戶相對于個人客戶貸款金額更大，信用評級、風險管理要求更加復(fù)雜、更加專業(yè)化，從營業(yè)部中將客戶部分離出來更加有利于聯(lián)社對公司類客戶的營銷和維護，提高了聯(lián)社的公司類客戶的風險管理水平。

二、當前組織架構(gòu)存在的問題

（一）前中后臺職能沒有完全分離?？蛻舨繉儆跇I(yè)務(wù)前臺，同時客戶部又負責全縣銀行卡業(yè)務(wù)、自助銀行設(shè)備的規(guī)劃、管理、檢查、指導(dǎo)，這種組織架構(gòu)設(shè)計不利于客戶部集中精力專注于客戶營銷和服務(wù)。

（二）部分職能未上升到聯(lián)社發(fā)展戰(zhàn)略的高度。當聯(lián)社商業(yè)銀行改革成功，聯(lián)社步入高速發(fā)展的快車道時由于缺少專業(yè)委員會對聯(lián)社的發(fā)展戰(zhàn)略、市場和業(yè)務(wù)發(fā)展、人才培養(yǎng)進行專門規(guī)劃，將嚴重制約聯(lián)社的長遠發(fā)展。

（三）由于組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的原因?qū)е滦庞蒙缛耸植粔?，信貸力量薄弱，信貸人員的專業(yè)化水平無法快速提高。以編制為5人的信用社為例，信用社一般設(shè)置主任一名、客戶經(jīng)理一名，由于主任從事信貸業(yè)務(wù)，實際信貸人員為2名。每月客戶經(jīng)理除從事信貸業(yè)務(wù)，自身休假外，還需為信用社出納代班8天，實際從事信貸業(yè)務(wù)時間為14-15天。信用社主任除從事信貸業(yè)務(wù)外還要從事信用社的日常管理工作，因此信用社實際從事信貸業(yè)務(wù)人員為1點幾人，甚至不足1人，從而導(dǎo)致信用社從事信貸業(yè)務(wù)人員不夠，信貸服務(wù)力量薄弱。

（四）重貸輕管。重貸清管現(xiàn)象的存在既有目標任務(wù)導(dǎo)向、客戶經(jīng)理認識不足、思維慣性和人手不足、人員素質(zhì)不高的原因，也有由于組織架構(gòu)設(shè)計不合理造成的原因。由組織架構(gòu)設(shè)計不合理造成重貸輕管現(xiàn)象主要表現(xiàn)在：沒有配備專門人員對貸后檢查進行管理、監(jiān)督和指導(dǎo)。信貸業(yè)務(wù)從受理客戶申請到貸款收回由客戶經(jīng)理一條龍完成缺少足夠的監(jiān)督，尤其是貸后檢查缺少必要的過程監(jiān)督和對貸后檢查文本內(nèi)容的真實性、完整性、有效性的審核。

（五）城區(qū)信用社開展貸款業(yè)務(wù)，相互競爭，不利于實現(xiàn)資源和信息的共享，容易導(dǎo)致惡性競爭。

（六）擔保公司貸款“被集中”。擔保公司貸款分散在多個信用社，信用社無法對擔保公司的擔保能力、意愿進行有效監(jiān)督，同時由于信用社對擔保公司貸款風險的認識不夠，造成了本該分散的風險“被集中”。

（七）城區(qū)按揭貸款發(fā)放造成資源不共享的問題。一是城區(qū)按揭貸款由XX信用社發(fā)放而公司類貸款由客戶部統(tǒng)一發(fā)放，不利于信息的共享，尤其是在開發(fā)新按揭貸款業(yè)務(wù)時，由于同時涉及到客戶部和XX信用社，將增加溝通、協(xié)調(diào)的難度和時間。二是按揭貸款客戶尤其是中、高端小區(qū)的按揭貸款客戶多是優(yōu)良的個人消費類貸款和信用卡業(yè)務(wù)的潛在客戶，按揭貸款和城區(qū)各信用社個貸的分離和信息不共享，將不利于個人消費類貸款業(yè)務(wù)、未來信用卡業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的拓展。

三、組織架構(gòu)調(diào)整的幾點建議

（一）調(diào)整客戶部組織結(jié)構(gòu)?？蛻舨肯略O(shè)公司業(yè)務(wù)部、個人業(yè)務(wù)部和按揭貸款業(yè)務(wù)部。XX2等信用社不再負責擔保公司業(yè)務(wù)，城區(qū)信用社除泰山、工業(yè)園外不再負責信貸業(yè)務(wù)，其信貸業(yè)務(wù)并入客戶部，XX2信用社不再負責城區(qū)按揭貸款業(yè)務(wù)，其信貸業(yè)務(wù)全部并入客戶部?？蛻舨坎辉儇撠熴y行卡業(yè)務(wù)?？蛻舨恐饕氊煘椋?/p>

1.負責拓展公司客戶、個體客戶的存貸款業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)； 2.負責搞好市場調(diào)查，擬定明確的所期望和可受理的優(yōu)質(zhì)目標客戶，做好客戶關(guān)系日常維護和管理，提高本聯(lián)社資產(chǎn)效益；

3.負責受理公司客戶、個人客戶提出的信貸業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對信貸業(yè)務(wù)申請人申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進行調(diào)查‘

4.負責受理城區(qū)的按揭貸款客戶提出的按揭貸款業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對客戶申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進行調(diào)查；

5.負責全縣擔保公司貸款業(yè)務(wù)的開辦，做好擔保公司擔保能力、擔保意愿的監(jiān)管，對客戶提出的信貸業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對客戶申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進行調(diào)查；

6.7.8.負責在落實貸前條件和信用條件后放款，并登記信貸管理系統(tǒng)和人行征信系統(tǒng)； 負責對所辦理的信貸客戶跟蹤管理、貸后檢查和風險分類的初分；

負責在業(yè)務(wù)營銷及發(fā)展過程中通過其他途徑采集風險信息，執(zhí)行信貸風險預(yù)警和主動退出機制；

9.配合相關(guān)部室做好公司、個貸、按揭貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)和培訓(xùn)工作；

10.配合市場部做好票據(jù)業(yè)務(wù)的調(diào)查工作。

（二）理事會增設(shè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃委員會、市場研究與開發(fā)委員會、人才發(fā)展委員會。發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃委員會主要負責聯(lián)社中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；市場研究與開發(fā)委員會主要負責對市場環(huán)境、經(jīng)濟形勢變化的研究，中長期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，審議業(yè)務(wù)發(fā)展方案，新產(chǎn)品，新業(yè)務(wù)開發(fā)的研究與指導(dǎo)，通過對經(jīng)濟形勢的研判，對貨幣市場業(yè)務(wù)的開展進行指導(dǎo)；人才發(fā)展委員會主要負責中長期人才培養(yǎng)發(fā)展規(guī)劃、審議人才培養(yǎng)方案。

（三）風險管理部增設(shè)貸后管理崗。貸后管理崗主要職責為： 1.對全縣信用社貸款的貸后檢查情況進行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)；

2.在客戶經(jīng)理的協(xié)助下對全縣公司類客戶、大額貸款進行貸后檢查、風險預(yù)警； 3.負責對全縣信用社貸款貸后檢查報告進行審核；

4.協(xié)助信用社做好信貸風險預(yù)警和信貸主動退出機制的落實； 5.協(xié)助資產(chǎn)保全崗做好不良貸款的處置工作。

貸后管理既是控制風險、防止不良貸款發(fā)生的重要一環(huán)，又是發(fā)現(xiàn)客戶新需求，開拓新客戶的重要途徑。貸款管理崗的設(shè)置既保證了貸后管理能夠扎實開展、取得實效，又能促使客戶經(jīng)理積極對存量客戶進行有效維護。

（四）撤銷資金運營部，成立市場部。市場部下設(shè)中間業(yè)務(wù)崗、貨幣市場業(yè)務(wù)崗、銀行卡管理崗、清算中心、市場宣傳崗、綜合管理崗、經(jīng)理崗。市場部主要職責為：

1、負責搞好市場調(diào)查，制定業(yè)務(wù)發(fā)展方案；

2、負責根據(jù)有關(guān)財經(jīng)制度，制定資金營運制度，具體操作規(guī)程等。

3、負責指導(dǎo)轄內(nèi)農(nóng)村信用社開展資金營運業(yè)務(wù)，以及個人業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)的監(jiān)測，考核工作；

4、負責組織全縣農(nóng)村信用社系統(tǒng)的資金結(jié)算、資金清算和系統(tǒng)內(nèi)部資金調(diào)劑。根據(jù)轄內(nèi)資金頭寸變化及時組織資金調(diào)劑工作，確保對外支付和提高資金收益；

5、負責本聯(lián)社市場營銷及推廣工作。在辦公室的協(xié)助下，組織聯(lián)社業(yè)務(wù)宣傳營銷、消費促銷活動的具體實施工作；

6、負責參與銀行間債券市場，開展債券回購（含質(zhì)押式及買斷式）、債券認購、現(xiàn)券買賣、債券分銷等業(yè)務(wù)；

7、利用信息、市場、管理和議價優(yōu)勢，代理全縣農(nóng)村信用社進入同業(yè)拆借市場；

8、負責指導(dǎo)和具體辦理票據(jù)及票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；

9、負責指導(dǎo)培訓(xùn)全縣農(nóng)村信用社開展中間業(yè)務(wù)，開展同業(yè)合作，代理和指導(dǎo)其購買同業(yè)開發(fā)的理財產(chǎn)品等；10、11、制定本聯(lián)社銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展策略、工作計劃、實施辦法等；

負責全縣自助設(shè)備（包括自助銀行設(shè)備和POS）的規(guī)劃、布點、調(diào)整等工作，配合財務(wù)科技部做好自助設(shè)備的日常維護、排障、巡查、單邊賬核查處理，自助設(shè)備后臺監(jiān)控系統(tǒng)的維護、記錄和信息反饋，并做好自助設(shè)備的技術(shù)支持及風險防范工作；

12、負責本聯(lián)社特約商戶和收單市場拓展、經(jīng)營、檢查、培訓(xùn)和維護，配合財務(wù)科技部做好POS機的安裝工作，POS機錯賬的確認和更正，負責對特約商戶進行定期或不定期的檢查、督促和巡查，同時做好特約商戶的監(jiān)督、管理和反欺詐防范工作。

第三篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行必須注意的幾個問題

農(nóng)信社改制農(nóng)商行必須注意的幾個問題

一、工作程序及基本要求

（一）法律規(guī)定

（二）基本要求

1、法律程序完備 2.清產(chǎn)核資真實準確 3.資產(chǎn)評估結(jié)果公允 4.發(fā)起人資質(zhì)符合要求 5.原社員股金處置規(guī)范 6.不良資產(chǎn)處置積極、可行、有效 7.凈資產(chǎn)缺口足額彌補 8.各項準入指標完全達標。

二、改制中需注意的主要問題

（一）法律程序完備，確保程序合法

1.應(yīng)由權(quán)力機構(gòu)（社員（股東）代表大會）審議通過的相關(guān)決議。決議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于以下幾點：

（1）同意取消農(nóng)村信用社法人資格，改制組建為農(nóng)村商業(yè)銀行；并明確新設(shè)立的農(nóng)村商業(yè)銀行承繼農(nóng)村信用社的債權(quán)債務(wù)；

（2）授權(quán)籌建工作小組為申請人，全權(quán)負責農(nóng)村商業(yè)銀行籌建、開業(yè)前的相關(guān)工作；

（3）審議通過（籌建工作小組制定的）《清產(chǎn)核資、整體資產(chǎn)評估及凈資產(chǎn)確定和處置實施方案》，委托籌建工作小組聘請中介機構(gòu)進行清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估及確認凈資產(chǎn)（清產(chǎn)核資報告中的委托人應(yīng)與此一致）；并在決議中明確有關(guān)授權(quán)籌建工作小組出具凈資產(chǎn)處置意見方面的內(nèi)容。

（4）審議通過清產(chǎn)核資評估基準日至開業(yè)期間經(jīng)營成果的處置意見（需明確自評估基準日至開業(yè)期間經(jīng)營成果是歸原社員股東享有還是由擬設(shè)機構(gòu)新老股東共享）；

（5）審議并明確原社員股金的處置意見（即原社員股金在量化基礎(chǔ)上按照自愿原則可轉(zhuǎn)為農(nóng)村商業(yè)銀行股份，也可清退）；

（6）同意授權(quán)農(nóng)村信用社理事長（法定代表人）代表本社社員股東簽署有關(guān)組建農(nóng)村商業(yè)銀行的相關(guān)法律文書。

2.應(yīng)聘請律師事務(wù)所或公證機關(guān)對出席會議人員的資格、表決程序及決議內(nèi)容的合法性、表決結(jié)果有效性等方面出具法律意見書或公證書。

（二）清產(chǎn)核資真實、準確，評估結(jié)果公允

1.關(guān)于中介機構(gòu)資質(zhì)要求 聘請經(jīng)有權(quán)部門批準依法設(shè)立且具有金融從業(yè)經(jīng)驗的中介機構(gòu) 《資產(chǎn)評估機構(gòu)審批管理辦法》（財政部令第22號）第28條規(guī)定：分支機構(gòu)從事資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)應(yīng)當由設(shè)立該分支機構(gòu)的資產(chǎn)評估機構(gòu)負責出具資產(chǎn)評估報告，并加蓋該資產(chǎn)評估機構(gòu)公章；分支機構(gòu)不得以自己的名義出具資產(chǎn)評估報告。

2.清產(chǎn)核資工作依據(jù) 《新會計準則》 《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》（財政部令第42號）銀監(jiān)會關(guān)于信貸資產(chǎn)及非信貸資產(chǎn)風險分類和管理的規(guī)章規(guī)、范性文件。如《農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)風險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕23號）、《貸款風險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）行業(yè)準則要求，如《中國注冊會計師審計準則》和《資產(chǎn)評估準則》。

3.清產(chǎn)核資時點、報告有效期等要求 一般以年末、半年末或季末為清產(chǎn)核資基準日。清產(chǎn)核資進場工作時間不得少于1個月。清產(chǎn)核資報告及整體資產(chǎn)評估報告有效期為6個月。

4.清產(chǎn)核資和整體資產(chǎn)評估報告格式及信息披露要求 根據(jù)監(jiān)管要求，在清產(chǎn)核資報告中應(yīng)逐科目分類詳細描述清產(chǎn)核資采取的審查方法和過程，各項目的清查確認結(jié)果、賬務(wù)調(diào)整理由、賬務(wù)調(diào)整分錄，需要說明的重大問題等。整體資產(chǎn)評估工作應(yīng)是在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，以中介機構(gòu)清產(chǎn)核資后的清查值為基數(shù)，對表內(nèi)外所有資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益進行評估，處理各項損失和增減值，逐科目分類披露風險狀況。《整體資產(chǎn)評估報告》確認的會計報表為向社會增資擴股的依據(jù)。根據(jù)資產(chǎn)評估結(jié)果出具《凈資產(chǎn)確認書》。

5.資產(chǎn)評估重點及風險揭示 資產(chǎn)清查評估的重點是充分準確反映金融企業(yè)賬面資產(chǎn)的風險情況及實際價值，沖銷各項損失、充分計提相關(guān)資產(chǎn)減值準備（包括貸款損失準備、壞賬準備、長期投資減值準備和其他金融資產(chǎn)減值準備）。（1）全面披露信貸資產(chǎn)風險 表內(nèi)信貸資產(chǎn)：貸款、貼現(xiàn)、銀行卡透支、信用墊款。表外內(nèi)信貸資產(chǎn)：銀行承兌匯票業(yè)務(wù)、融資性保函、及等同于貸款的其他授信。（2）審慎評估固定資產(chǎn)（含無形資產(chǎn)）產(chǎn)權(quán)和使用權(quán)未落實的固定資產(chǎn)不得評估增值。土地及附屬物不得分別評估增值。（3）投資審查的核心是安全性和真實性 對實際價值偏離賬面值損失部分，應(yīng)足額計提長期投資減值準備。（4）抵債資產(chǎn)的審查與評估 以物抵債應(yīng)堅持的原則━嚴格控制原則，合理定價原則，妥善保管原則；及時處置原則。（5）負債審查的重點 負債審查的重點是各項負債是否真實合規(guī)。

（6）關(guān)于清產(chǎn)核資中的賬務(wù)調(diào)整 清產(chǎn)核資中有關(guān)資產(chǎn)增減變動不做真實的賬務(wù)處理，但必須與真實調(diào)賬的依據(jù)一致。

（三）發(fā)起人資質(zhì)符合要求

1.發(fā)起人資格

（1）境內(nèi)非金融機構(gòu)入股資格及持股比例 ①有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為； ②財務(wù)狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利； ③年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會計報表口徑）； ④具備補充農(nóng)村商業(yè)銀行資本的能力，除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和持股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會計報表口徑）； ⑤入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股。中外合資企業(yè)不得作為農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起人。單家企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農(nóng)商行總股本的10%。（2）境內(nèi)金融機構(gòu)入股資格及持股比例

①銀行業(yè)金融機構(gòu)資本充足率不低于8％，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風險資產(chǎn)總額的10％； ②財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利； ③公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效； ④主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求； ⑤入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股。 《境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)管理辦法》第八條規(guī)定，“單個境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資入股比例不得超過20%?！保?）自然人作為發(fā)起人，應(yīng)當符合以下條件：

①具有完全民事行為能力的中國公民； ②有良好的社會聲譽和誠信記錄； ③入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股； ④銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。 單個自然人股東及其關(guān)聯(lián)方合計投資比例不得超過農(nóng)商行總股本的2%；職工自然人合計投資比例不得超過農(nóng)商行總股本的20%。

2.發(fā)起人人數(shù)

在銀監(jiān)會2008年第3號令中取消了設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行及農(nóng)村合作銀行時對股東人數(shù)的限制條款。3.發(fā)起人構(gòu)成 自愿作為發(fā)起人的農(nóng)村信用社原股東及新征集的符合條件的發(fā)起人。4.籌建工作小組應(yīng)按公正、透明的原則征邀發(fā)起人。

農(nóng)村信用社怎樣才能改制到農(nóng)村商業(yè)銀行

根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》（國發(fā)〔2003〕15號）和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)<農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定>和<農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定>的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2003〕10號）精神，現(xiàn)對農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建審批工作指引如下。

一、組建工作及申報程序

（一）申請籌建的各項工作

1.各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的縣（縣級市、市轄區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)社符合組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行條件的，經(jīng)銀監(jiān)局同意后即可著手籌建前的各項準備工作；

2.加強組建工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。成立農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組；

3.履行組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的法律程序。召開縣級聯(lián)社及農(nóng)村信用社社員代表大會，按照規(guī)定程序?qū)徸h通過農(nóng)村信用社合并改制為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行決議，以及通過必要的授權(quán)決議。已經(jīng)統(tǒng)一法人的地方，只需要縣級聯(lián)社召開社員代表大會，不需要再通過與合并內(nèi)容相關(guān)的決議；

4.開展清產(chǎn)核資及凈資產(chǎn)分配工作?？h聯(lián)社或籌備工作小組（受農(nóng)村信用杜社員代表大會委托）聘請有審計評估資質(zhì)的中介機構(gòu)對農(nóng)村信用社進行清產(chǎn)核資和整體資產(chǎn)評估?；I備工作小組對清產(chǎn)核資工作進行復(fù)查?；I備工作小組、縣聯(lián)社、中介機構(gòu)三方按整體資產(chǎn)評估結(jié)果確認凈資產(chǎn)。在此基礎(chǔ)上，籌備工作小組提出凈資產(chǎn)分配方策；

5.驗收整改。經(jīng)銀監(jiān)會授權(quán)，銀監(jiān)局組織對組建階段各項工作，重點是法律程序、清產(chǎn)核資、凈資產(chǎn)分配工作進行驗收，向籌備工作小組出具《驗收意見書》。籌備工作小組針對驗收發(fā)現(xiàn)的問題予以整改，出具整改報告，銀監(jiān)局復(fù)查。銀監(jiān)局根據(jù)對組建工作檢查驗收和復(fù)查結(jié)果，出具《組建工作驗收報告》，對組建工作法律程序有效性、清產(chǎn)核資結(jié)果真實公允性負責；

6.中介機構(gòu)按整改后的情況出具最終清產(chǎn)核資報告及凈資產(chǎn)確認書；籌備工作小組出具凈資產(chǎn)分配意見；

7.確定新發(fā)起人?；I備工作小組制定增資擴股方案，設(shè)置合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)，制定募股說明書，按公正透明的原則征集新發(fā)起人，簽訂發(fā)起人協(xié)議。農(nóng)村信用社原股東自愿作為發(fā)起人的，應(yīng)有優(yōu)先認購農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股份的權(quán)利；

8.在各項籌備工作完成，符合申請籌建標準后，籌備工作小組準備申請文件，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出籌建申請。銀監(jiān)局受理后，在二十個工作日內(nèi)將初步審核意見（內(nèi)容主要包括受理情況、申請材料完整性、組建期間各主要工作完成情況、驗收整改落實情況、是否符合設(shè)立條件等）、《組建工作驗收報告》和《申請材料》上報銀監(jiān)會審批。

（二）申請開業(yè)的各項工作

1.增資擴股和驗資。發(fā)起人認繳全部股金后，籌備工作小組聘請中介機構(gòu)進行驗資，出具驗資報告。增資擴股和驗資應(yīng)區(qū)分原農(nóng)村信用社股金轉(zhuǎn)增銀行股本與新股東投資入股；

2.籌備工作小組就高級管理人員與獨立董事人選資格與銀監(jiān)部門溝通；

3.召開創(chuàng)立大會、股東大會（農(nóng)村合作銀行為股東代表大會。下同）、職工代表大會、創(chuàng)立大會暨股東大會審議通過籌建工作報告、章程、選舉董事（含獨立董事）和股東監(jiān)事。職工代表大會選舉職工監(jiān)事。發(fā)起人、股東人數(shù)較多、不能全部參加會議的，可委托代理人出席會議。股東大會實施律師見證制度；

4.召開董事會、監(jiān)事會。選舉和聘任高級管理人員，通過基本管理制度辦法等；

5.向工商行政管理部門申請擬設(shè)銀行名稱預(yù)先核準；

6.籌備工作小組準備申請文件。向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出開業(yè)申請，銀監(jiān)局受理后，在二十個工作日內(nèi)將初步審查意見和申請材料上報銀監(jiān)會審批。

二、審核要點

（一）申請籌建材料審核

1.申報材料完整，附件齊全；

2.組建對象符合規(guī)定條件；

3.縣級聯(lián)社和農(nóng)村信用在社員（代表）大會通過的有關(guān)決議齊全，會議程序及決議內(nèi)容合法合規(guī)；

4.《發(fā)起人協(xié)議書》內(nèi)容合法合規(guī)，程序合法有效；發(fā)起人具備投資入股金融機構(gòu)的資格；

5.清產(chǎn)核資工作過程深入完備，評估結(jié)果真實公允；凈資產(chǎn)分配法律依據(jù)充分；報告內(nèi)容細致翔實；

6.中介機構(gòu)資質(zhì)及參與審計評估人員具備合法資格；

7.清產(chǎn)核資工作的驗收整改完全落實；

8.地方承諾的各項扶持措施基本落實到位；

9.籌建方案中關(guān)于明晰產(chǎn)權(quán)增資擴股、完善法人治理、健全內(nèi)部控制、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制等方面的措施符合監(jiān)管要求，切實可行。

（二）申請開業(yè)材料審核

1.申請材料完整，附件齊全；

2.創(chuàng)立大會、股東（代表）大會、董事會、監(jiān)事會、職工代表大會審議通過各項決議程序完備、決議內(nèi)容合法合規(guī)；

3.《章程》合法合規(guī)，內(nèi)容完備可行；

4.董事和高級管理人員符合任職資格；

5.股本結(jié)構(gòu)以及股權(quán)設(shè)置符合監(jiān)管規(guī)定，并滿足資本充足率監(jiān)管要求；

6.股東具備投資入股金融機構(gòu)的資格；

7.《驗資報告》符合法律規(guī)定，約定的審計內(nèi)容完備；驗資機構(gòu)資質(zhì)合法；

8.法人治理、機構(gòu)設(shè)置、職責分工、主要管理制度及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃符合監(jiān)管要求；

9.業(yè)務(wù)范圍已批準開辦與擬開辦部分予以區(qū)別；

10.從業(yè)人員基本情況明晰；

11.法人總部營業(yè)場所和安全防范設(shè)施證明文件齊備。

三、有關(guān)事項說明

（一）機構(gòu)名稱

1.以縣（或縣級市，以下統(tǒng)稱縣）為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行。其命名規(guī)則為“?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）名十縣名十農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司”簡稱為：“縣名十農(nóng)村商業(yè)銀行”。如江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，簡稱吳江農(nóng)村商業(yè)銀行。組建農(nóng)村合作銀行的命名規(guī)則相似，為“?。ㄗ灾螀^(qū) 直轄市）十縣名十農(nóng)村合作銀行”。如浙江義烏農(nóng)村合作銀行，簡稱義烏農(nóng)村合作銀行。

2.以地級市轄區(qū)為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的，命名規(guī)則為“地級市名十市轄區(qū)名十農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司／農(nóng)村合作銀行。

3.地級市以“市區(qū)、郊區(qū)、開發(fā)區(qū)聯(lián)社”等為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行可能出現(xiàn)重名的特殊情況，另設(shè)字號，不單獨以地級市名稱作為字號，命名規(guī)則為：“省（自治區(qū)、直轄市）名十字號十農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司／農(nóng)村合作銀行”。如江蘇省蘇州市區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社申請組建農(nóng)村商業(yè)銀行，名稱為“江蘇東吳農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司”，簡稱“江蘇東吳農(nóng)村商業(yè)銀行”。

4.深圳、廈門、青島、寧波和大連5個計劃單列市組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，其命名規(guī)則為：“計劃單列市名十縣或市轄區(qū)名十農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司／農(nóng)村合作銀行”。如寧波余姚農(nóng)村合作銀行，簡稱“余姚農(nóng)村合作銀行”。

（二）籌備工作小組組成

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組由地方政府負責人，縣（市 區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、銀行監(jiān)管負責人以及稅務(wù)、工商、土地等相關(guān)部門人員組成。籌備工作小組下設(shè)辦公室，設(shè)在農(nóng)村信用社縣級聯(lián)社。

（三）設(shè)立方式

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行采取發(fā)起方式設(shè)立，一般采取平價發(fā)行的方式。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組制定的募股說明書須在轄區(qū)內(nèi)進行公告，時間不少于七日，征集發(fā)起人應(yīng)貫徹公正透明的原則。

（四）股權(quán)設(shè)置、股東資格與持股比例規(guī)定

1.股權(quán)設(shè)置

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股本結(jié)構(gòu)應(yīng)充分考慮股東來源的代表性。在股權(quán)設(shè)置中應(yīng)處理好自然人股與法人股比例的關(guān)系、高管人員持股與普通員工持股比例的關(guān)系，既要防止大股東控權(quán)，又要避免股權(quán)過于分散形成內(nèi)部控制。擬定的注冊資本總額應(yīng)適當超前，至少滿足開業(yè)兩年內(nèi)資本充足率監(jiān)管要求。

2.股東資格

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股東應(yīng)符合《關(guān)于向金融機構(gòu)投資入股暫行規(guī)定》中有關(guān)向金融機構(gòu)投資入股的資格。自然人股東應(yīng)在當?shù)鼐幼?，法人股東注冊地址應(yīng)在當?shù)亍?/p>

（1）新入股的法人股東，設(shè)立時間應(yīng)為兩年以上，并符合連續(xù)二年盈利、凈資產(chǎn)30％以上、長期投資比例（包括本次投資）不超過自有資本50％、按期歸還銀行貸款等法人企業(yè)投資入股金融機構(gòu)的要求。

（2）新入股的法人股東，屬于原企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績及經(jīng)營年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營年限。

（3）非法人的經(jīng)濟組織，如個人獨資企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體經(jīng)濟組織以經(jīng)濟組織名義入股的，應(yīng)符合法人企業(yè)投資入股金融機構(gòu)的要求，視作法人股管理；不符合法人企業(yè)投資入股金融機構(gòu)要求的，以自然人身份入股，按自然人股管理。

（4）個體工商戶，作為自然人入股。

3.持股比例

（1）單個自然人股東持股不得超過股本總額的5‰，職工持股合計不得超過股本總額的25％，農(nóng)村合作銀行的非職工自然人股東持股合計不低于股本總額的 30％。

（2）單個法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)（含中外合資與外商投資企業(yè)）持股合計不得超過股本總額的10％。持股比例超過5％的應(yīng)報當?shù)劂y行監(jiān)管機構(gòu)審批。

（五）原農(nóng)村信用社社員股金處理

籌備工作小組應(yīng)妥善制定原縣級聯(lián)社和農(nóng)村信用社社員股金處置方案。在社員退股前，由縣級聯(lián)社和農(nóng)村信用社社員（代表）大會審議通過股金處理方案：一是全面披露農(nóng)村信用社的風險狀況和風險化解措施，以及未來農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行發(fā)展預(yù)測和面臨的風險。實事求是做好宣傳工作；二是社員在自愿前提下可以將量化后的股金折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股份；三是對堅持要求退股的原社員，在凈資產(chǎn)量化后允許其退股；四是對既不愿增資入股又要求維持原股金的社員，折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的股份。折算后的股份金額達不到一個投票權(quán)標準的，不具有投票權(quán)；五是對暫時無法確認身份的股金，先行打包折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的資格股，不行使表決權(quán)。待股東身份落實后再作進一步處理。

（六）法人治理

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行法人治理結(jié)構(gòu)應(yīng)按現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立并逐步完善。

1.關(guān)于獨立董事。董事會中應(yīng)有1－2名獨立董事。獨立董事人數(shù)計入董事會總?cè)藬?shù)中。在首屆董事會中應(yīng)設(shè)有獨立董事。申請開業(yè)時獨立董事暫時不能到位的，留下空缺于開業(yè)一年內(nèi)補充。獨立董事的產(chǎn)生及職責可參見《股份制商業(yè)銀行獨立董事和外部監(jiān)事制度指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第 15號）

2.關(guān)于專門委員會。董事會下應(yīng)設(shè)立若干專門委員會，開業(yè)時應(yīng)設(shè)立風險管理委員會，法人股東持股比較集中的地方，應(yīng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易委員會。其他如薪酬及提名委員會、審計委員會等，可以在開業(yè)后逐步建立。專業(yè)委員會的職責及人員構(gòu)成可參見《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第15號）

（七）董事和高級管理人員任職資格

農(nóng)村商業(yè)銀行董事和高級管理人員的任職資格比照《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》中關(guān)于城市商業(yè)銀行董事和高級管理人員任職資格的規(guī)定執(zhí)行。農(nóng)村合作銀行董事和高級管理人員的任職資格參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行應(yīng)積極向社會招聘引進合格的高級管理人員。

農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行申請開業(yè)時，其董事、董事長、副董事長、行長、副行長、監(jiān)事長的任職資格由銀監(jiān)會負責；副監(jiān)事長、營業(yè)部總經(jīng)理、信貸、財務(wù)會計和內(nèi)部審計部門總經(jīng)理、支行行長和支行副行長由銀監(jiān)局負責審核。

（八）銀監(jiān)局負責或授權(quán)銀監(jiān)分局負責審批原農(nóng)村信用社及其分社、儲蓄所變更為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行支行、分理處、儲蓄所。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行應(yīng)當在許可證、營業(yè)執(zhí)照、分支機構(gòu)設(shè)立、憑證印制、印章、牌匾等所有工作準備就緒后開業(yè)。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行開業(yè)后即啟用新的印章、憑證，自行制作獨立的行徽、標識。

（九）申請材料報送程序及格式

1.組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行申請人為“農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組”；申請書主送機關(guān)為“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會”，抄送機關(guān)為銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局。申請書由銀監(jiān)局負責受理并初審，銀監(jiān)會負責審批和核準。

2.申請材料采用活頁裝訂的方式、紙張幅面為209×295毫米規(guī)格（標準A4紙張規(guī)格，需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面和側(cè)面應(yīng)標有“關(guān)于申請籌建XX農(nóng)村合作銀行（農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）的材料”或“關(guān)于XX農(nóng)村合作銀行（農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）開業(yè)申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應(yīng)附中文譯本且以中文譯本為準。申請文件一般采用雙面打印。

3.申請材料一式四份，銀監(jiān)會兩份，銀監(jiān)局一份，銀監(jiān)分局一份。

4.銀監(jiān)局上報《審核報告》（《組建工作驗收報告》作為附件）一式兩份正式文件。

（十）銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局要切實加強對農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建工作的指導(dǎo)，按照農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建標準和申請材料目錄，嚴把受理和審查關(guān)，確保組建質(zhì)量。各銀監(jiān)局統(tǒng)一整理歸納轄區(qū)內(nèi)組建工作遇到的有關(guān)問題，向合作部反映。合作部原則上不接待申請單位直接咨詢。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建工作應(yīng)嚴格依法進行，按照規(guī)定要求履行相關(guān)法律程序，形成法律文書，不得逆程序違規(guī)操作。

第四篇：關(guān)于農(nóng)信社改制組建農(nóng)商行工作的思考

關(guān)于農(nóng)信社改制組建農(nóng)商行工作的思考

發(fā)表日期：2013年10月10日

按照中國銀監(jiān)會《關(guān)于加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕92號）總體目標要求及相關(guān)政策精神，縣級農(nóng)信聯(lián)社不斷加快推進農(nóng)村信用社改制組建農(nóng)商行工作，并取得了積極成果。推進農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革，加快縣級農(nóng)信聯(lián)社改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行，是農(nóng)村信用社構(gòu)建完善的公司法人治理機制，全面提升經(jīng)營管理水平，不斷增強市場競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展，加快建立現(xiàn)代金融企業(yè)的關(guān)鍵步驟，是壯大增強農(nóng)村金融機構(gòu)服務(wù)支持地方經(jīng)濟發(fā)展有效實力的必然要求，也是順應(yīng)當前國際經(jīng)濟形勢，應(yīng)對復(fù)雜金融環(huán)境的必然趨勢。

一、農(nóng)信社改革發(fā)展的現(xiàn)狀

在持續(xù)推進農(nóng)信社體制改革過程中，2005年以來全省縣級農(nóng)信聯(lián)社在原兩級法人社的基礎(chǔ)上，相繼成立了以縣為單位的統(tǒng)一法人縣級農(nóng)信聯(lián)社，結(jié)束了轄內(nèi)農(nóng)村信用社多個法人、分散經(jīng)營的歷史。通過一級法人體制改革，農(nóng)信社風險防范能力和經(jīng)營管理水平均得到了有效提高。改革期間，農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善，資本充足率大大提高，內(nèi)部管理有效加強，經(jīng)營機制進一步轉(zhuǎn)換，對“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟支持力度不斷加大。而且多數(shù)縣級聯(lián)社經(jīng)過不懈努力，成功兌付了專項央行票據(jù)，置換了歷年虧損掛賬與不良貸款，享受到國家稅收減免等方面的優(yōu)惠政策，歷史包袱得到有效化解，深化農(nóng)村信用社改革初見成效。

當前，農(nóng)村信用社改革工作雖取得了階段性成果，但改革發(fā)展中存在的問題仍需高度重視，業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡、法人治理機制不完善、股金穩(wěn)定性差、外部股東作用發(fā)揮不充分、資本充足率相對較低、經(jīng)營機制亟需進一步轉(zhuǎn)換、外來干預(yù)不同程度存在、競爭力有待增強、風險防范能力依然薄弱等問題仍比較突出。隨著新資本管理辦法的頒布實施，國內(nèi)銀行業(yè)正在與國際先進同行業(yè)逐步接軌，按照銀監(jiān)部門要求，使農(nóng)村信用社真正成為自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險的市場主體，并通過建立科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的風險管理機制和內(nèi)控制度，達到資本充足、產(chǎn)權(quán)明晰、治理完善、內(nèi)控嚴密、財務(wù)良好、服務(wù)高效，成為具有較強競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力的現(xiàn)代金融企業(yè)—農(nóng)村商業(yè)銀行，還任重而道遠。

二、推進農(nóng)信社改制組建農(nóng)商行的思路

加快農(nóng)信社股份制改革組建農(nóng)村商業(yè)銀行既是銀監(jiān)會著眼于農(nóng)信社長遠發(fā)展的總體要求，也是農(nóng)信社完善法人治理結(jié)構(gòu)、提升經(jīng)營服務(wù)水平、提高核心競爭力的必由之路。改制組建農(nóng)商行工作并非是一朝一夕之事，也非簡單地上報籌建材料，得到銀監(jiān)部門的審核批準的簡單過程，而是一個復(fù)雜系統(tǒng)化的自身改造工程，是一個由量變到質(zhì)變的不斷積累的過程。因此，農(nóng)信社要實現(xiàn)向農(nóng)商行質(zhì)的轉(zhuǎn)變，必須嚴格按照銀監(jiān)部門文件要求與市場化運作原則，綜合考慮，統(tǒng)籌兼顧，全面推進，加強經(jīng)營管理，努力夯實發(fā)展基礎(chǔ)，科學(xué)推動改制組建農(nóng)商行工作。

（一）提高思想認識，明確改制目標。一是發(fā)動全員，統(tǒng)一思想，把員工的思想提高到改制事關(guān)農(nóng)信社未來發(fā)展方向上來，糾正部分人改制僅是更名換牌子的偏頗認識，提高改制組建 1 農(nóng)商行的信心與決心。二是加強組織領(lǐng)導(dǎo)，成立專門組織機構(gòu)，分工協(xié)作，全力推進，形成共同促進農(nóng)信社改制組建農(nóng)商行工作的合力。三是進一步明確目標，合理制定中長期規(guī)劃，增強工作的預(yù)見性和主動性，充分調(diào)動員工積極主動性。四是以股份制為主導(dǎo)進一步推進產(chǎn)權(quán)改革。堅持以股份制農(nóng)村商業(yè)銀行為標桿，通過轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，量質(zhì)并舉發(fā)展，消化歷史包袱等措施，加快農(nóng)村商業(yè)銀行推進步伐。

（二）轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，增強經(jīng)營發(fā)展活力。一要嚴格按照《公司法》、《商業(yè)銀行公司治理指引》等法律、規(guī)定要求，進一步理清股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層的工作職責和權(quán)力界限，不斷完善議事規(guī)則和工作程序，形成決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效、運轉(zhuǎn)規(guī)范、相互制衡的法人運行機制。同時要加強外部約束監(jiān)督，按照銀監(jiān)部門要求建立起透明公開的信息披露機制。二是完善績效考核機制。本著“按效、按績、按勞分配”的原則，探索推行崗位績效工資制，激發(fā)調(diào)動廣大干部員工的工作積極性和創(chuàng)造性。三是創(chuàng)新高管人員選拔機制。建立健全高級管理人員選拔任用工作制度，優(yōu)化高管隊伍結(jié)構(gòu)，全面提高領(lǐng)導(dǎo)班子整體素質(zhì)。

（三）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，強化股權(quán)約束。按照《中國銀監(jiān)會關(guān)于加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕92號）文件要求，一是積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中，重點引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)法人股東收購自然人股權(quán)，進一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。加強與轄區(qū)內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)交流，加快吸引法人企業(yè)入股，提高法人股占比。二是適當提高股東入股起點，改善股權(quán)分散現(xiàn)狀，逐步形成規(guī)范有效的法人治理機制。三是積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)，規(guī)范股東持股行為，強化股東資質(zhì)審查，對戰(zhàn)略投資者的引進，要確保股東入股動機合理、防止股東控股風險。

（四）統(tǒng)籌兼顧，努力提高準入指標。一是努力降低不良貸款占比。創(chuàng)新風險代理、打折清收、公告催收、不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓、引進發(fā)起人購買不良資產(chǎn)等清收方式，全力壓縮存量不良貸款。二是提高資本充足率。積極向符合條件的中小企業(yè)募集投資股，增加資本凈額；在確保按計劃提足各項撥備的前提下，最大可能提高創(chuàng)收盈利能力，逐步提高稅后盈余公積額和一般準備分配比例。三是制定規(guī)劃，提足撥備。目前，就農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀而言，普遍存在較大的撥備缺口。為此，一要努力壓降不良貸款，減輕撥備提取壓力。二要合理制定撥備提取達標計劃，在兼顧其它目標任務(wù)的前提下，注重策略，千方百計創(chuàng)收，增加盈利，適當降低存款應(yīng)付利息提取，加大撥備提取力度。最后，在著力抓好以上指標的同時，更要統(tǒng)籌兼顧，抓好存款組織、貸款營銷、中間業(yè)務(wù)拓展等其他日常業(yè)務(wù)，努力提高市場份額，為推進改革發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。

（五）強化內(nèi)控管理，構(gòu)建科學(xué)有效的全面風險管理體系。一要通過開展合規(guī)文化專題教育、組織合規(guī)文化競賽、進行違規(guī)警示教育等多種形式，使各級高管和全體員工牢固樹立合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值的合規(guī)理念，做到依法管理、依法合規(guī)經(jīng)營、業(yè)務(wù)規(guī)范化操作。二要進一步完善規(guī)范信貸管理，從貸前調(diào)查、風險評估、貸款審批發(fā)放到貸后管理，逐環(huán)節(jié)進一步理順規(guī)范操作流程，劃清各層級風險責任，做到信貸業(yè)務(wù)操作流程科學(xué)嚴密、職能和責任清楚、管理規(guī)范。三要整章建制，強化執(zhí)行抓落實。縣級農(nóng)信聯(lián)社要全面修訂完善本聯(lián)社的各項管理制度，堵塞漏洞，提高管理制度的科學(xué)有效性和合法合規(guī)性，實現(xiàn)風險管理的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)全覆蓋。要從強化基礎(chǔ)管理工作入手，逐業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)崗位進一步完善各項業(yè)務(wù)操作流程，全面推行規(guī)范化管理，促進依法合規(guī)經(jīng)營。加大對風險薄弱環(huán)節(jié)的稽核監(jiān)督力度，防范操作風險，消除案件風險隱患，為改制后的良性發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

作者：賈有利

單位：河北省聯(lián)社唐山辦事處

第五篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行后需要關(guān)注的問題

農(nóng)信社改制農(nóng)商行后需要關(guān)注的三個問題

2011年05月24日 15:54:19

來源：河北金融網(wǎng)

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）在我國農(nóng)村金融體系中的作用日益增強，已經(jīng)成為支持“三農(nóng)”和地方經(jīng)濟發(fā)展的重要金融機構(gòu)。然而長期以來，管理體制的不斷更迭和產(chǎn)權(quán)不清等問題始終制約著農(nóng)信社的健康發(fā)展，探索農(nóng)信社市場化改革的呼聲不斷高漲，其核心內(nèi)容就是摒棄合作制，對農(nóng)信社實施股份制改造，組建農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)商行），實現(xiàn)自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、自我約束。目前，一些省市已經(jīng)或者正在啟動農(nóng)信社改制工作，股份制改革已是大勢所趨。由于農(nóng)信社屬于獨立法人的中小金融機構(gòu)，機構(gòu)數(shù)量眾多、分布范圍廣、情況復(fù)雜，股份制改造不僅觸及農(nóng)信社權(quán)屬這一核心問題，還涉及到重新理順行業(yè)管理體制和農(nóng)村金融穩(wěn)定，改革尚處于摸索階段，可供借鑒的經(jīng)驗做法較少。實現(xiàn)股份制改造后，將打破原有行政力量主導(dǎo)的管理模式。對一些有可能發(fā)生的深層次矛盾進行分析研究、增強預(yù)判能力具有十分重要的意義。

一、關(guān)于省聯(lián)社與農(nóng)商行關(guān)系問題。

（一）如何選定農(nóng)商行高管。按照現(xiàn)行縣級聯(lián)社高管產(chǎn)生管理辦法，縣級聯(lián)社高管由省聯(lián)社辦事處（市聯(lián)社）報請省聯(lián)社批準后提名。社員大會選舉產(chǎn)生理事會和監(jiān)事會，理事會和監(jiān)事會分別選舉產(chǎn)生理事長和監(jiān)事長，理事會根據(jù)理事長的提名聘任經(jīng)營班子，再由監(jiān)管部門核準高管任職資格。盡管農(nóng)信社也是按照公司法人治理結(jié)構(gòu)運行，但由于產(chǎn)權(quán)不清，很少有社員真正關(guān)心農(nóng)信社發(fā)展和參與縣級聯(lián)社高管人員選舉，實際上是省聯(lián)社通過提名的方式掌握著縣級聯(lián)社高管任命權(quán)，進而實現(xiàn)對農(nóng)信社的管理。如果實施股份制改造后仍沿用這種辦法，就有可能出現(xiàn)行政權(quán)與資本決策權(quán)的沖突。首先是股東大會是否認同這種提名方式以及提名人選能否獲得股東大會通過；其次是農(nóng)商行高管在履職過程中如遇省聯(lián)社和股東大會不同的決策就遇到了“一仆二主”的窘境。如果省聯(lián)社放棄對農(nóng)商行高管人員的提名權(quán)，由股東大會按照程序自行選舉產(chǎn)生董事長和監(jiān)事長、聘任行長和副行長，就不可避免地削弱省聯(lián)社對農(nóng)商行的管理權(quán)。

（二）如何理順省聯(lián)社管理與農(nóng)商行自主經(jīng)營的關(guān)系。按照原有的管理模式，省聯(lián)社通過考核縣級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子、制定內(nèi)控制度、檢查業(yè)務(wù)運行、下達經(jīng)營指標，核定縣級聯(lián)社費用比例和工資總額、咨詢大額貸款、集中運用農(nóng)信社閑置資金等方式管理農(nóng)信社，基本上履行了上級行對下級行的管理職責。實施股份制改造后，農(nóng)商行將實行自主經(jīng)營，由股東大會決定重大事項，省聯(lián)社原有的管理方式是否適應(yīng)農(nóng)商行體制的變更以及如何更合理地界定農(nóng)商行的經(jīng)營自主權(quán)不僅關(guān)系到行業(yè)管理關(guān)系是否理順的問題，也關(guān)系到農(nóng)商行能否健康發(fā)展以及能否實現(xiàn)改制目標，甚至涉及到省聯(lián)社轉(zhuǎn)變職能，可謂“牽一發(fā)動全身”，需要政府、省聯(lián)社、監(jiān)管部門等相關(guān)部門深入研究，進一步理順關(guān)系。

二、關(guān)于經(jīng)營風險問題。

金融機構(gòu)不僅在經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用，也承擔著保障存款人利益的重任，一旦出現(xiàn)風險，涉及面廣、影響力大，由金融危機而引發(fā)的經(jīng)濟危機在世界各國不乏先例。目前，雖然農(nóng)信社實行“四自”管理，但實質(zhì)上是以政府信用作擔保，一旦出現(xiàn)風險，政府將采取注入資本、剝離不良貸款、機構(gòu)合并重組等措施改善監(jiān)管指標，對提升公眾對金融機構(gòu)的信心具有決定性的作用，這無疑是符合中國國情、具有中國特色的金融體制。農(nóng)信社歷經(jīng)集體制、合作制、股份合作制體制變更，但無論怎樣改革，行政主導(dǎo)的改革背景沒有發(fā)生變化，政府始終是農(nóng)信社的最終信用擔保人。如果實施股份制改造，農(nóng)商行將失去國家和地方政府的背景自行承擔經(jīng)營風險，在銀行存款保險等金融保障制度尚未建立的情況下，如遇大范圍風險或突發(fā)事件，就有可能出現(xiàn)擠兌風潮，引發(fā)多米諾骨牌效應(yīng)，沖擊農(nóng)商行乃至金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，引發(fā)公眾的恐慌，造成社會的不穩(wěn)定。國家如何從金融保障制度層面構(gòu)建風險防范保障體系、省聯(lián)社如何發(fā)揮職能、監(jiān)管部門如何實施強有力的監(jiān)管都是需要研究的新課題。

三、關(guān)于轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制問題。

（一）如何理順股東之間的關(guān)系。盡管農(nóng)商行在金融企業(yè)中資產(chǎn)規(guī)模較小，但與一些行業(yè)的企業(yè)相比，農(nóng)信社的資產(chǎn)規(guī)模仍然十分龐大，對地方經(jīng)濟發(fā)展有著巨大的影響，是許多人過去想投資但不允許涉足的行業(yè)。按照《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》，為防范股權(quán)過于集中，單個法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)持股總和不得超過總股本的10%，任何一家大股東都不擁有對農(nóng)商行的絕對控股權(quán)。但農(nóng)信社改制后農(nóng)商行領(lǐng)導(dǎo)權(quán)對投資人、特別是大股東（戰(zhàn)略投資者）極具誘惑，農(nóng)商行的大股東有可能聯(lián)合中小投資人展開對領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的角逐，一旦爆發(fā)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)者之爭，就有可能演變成類似“國美電器公司控股權(quán)之爭”事件，將對農(nóng)商行的經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生深遠的影響，也有可能波及到農(nóng)商行與省聯(lián)社、監(jiān)管部門等各方面的關(guān)系。

（二）如何約束股東行為。農(nóng)信社改制的目的就是通過明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、增強內(nèi)部約束機制，實現(xiàn)農(nóng)商行的健康發(fā)展。但由于農(nóng)商行經(jīng)營的是貨幣資金，股東可以通過較小的投資掌握大量存款資金。按照《公司法》的規(guī)定，不管經(jīng)營風險大小，股東只以出資額為限承擔責任。資本的逐利性有可能促使股東們?yōu)樽分鸶叩睦麧?，將信貸資金大量投向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)戶有可能難以獲得貸款，即使能夠獲得貸款，借款成本有可能更高。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件”，沒有規(guī)定關(guān)系人不允許借款。一旦大股東入股動機不純，缺乏社會責任感，就可能利用手中的決策權(quán)為獲取貸款提供便利條件、甚至是輕而易舉地獲得超出入股資金的大量貸款。如果大股東道德喪失，農(nóng)商行就有可能淪為他們攫取利益的工具，一旦形成風險，最終損害的是小股東和廣大存款人的利益。

（三）如何轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制。體制、機制作為金融改革的兩大核心，體制是基礎(chǔ)，機制是手段，二者相輔相成，缺一不可，體制改革能否實現(xiàn)“一股就靈，一改就行”還需要強有力的內(nèi)部約束機制，必須始終堅持將促進機制的良性轉(zhuǎn)變作為改革的著力點，加快推進后續(xù)配套改革，建立有效的激勵約束機制，確保內(nèi)部改革的持續(xù)深入推進。改制成功的標志應(yīng)實現(xiàn)以下目標。一是實現(xiàn)經(jīng)營理念的全面提升。建立資本約束與資本推動機制，樹立風險經(jīng)營和風險管理經(jīng)營理念，轉(zhuǎn)變“重總量，輕結(jié)構(gòu)；重擴張，輕效益”粗放式發(fā)展模式，主動適應(yīng)市場形勢和客戶需求的變化，以實現(xiàn)內(nèi)涵集約型增長為目標，始終堅持服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)縣域經(jīng)濟、服務(wù)中小企業(yè)的市場定位和小額、零售、分散的經(jīng)營理念，突出經(jīng)營特色，全面提升差異化競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)發(fā)展速度、質(zhì)量和效益的平衡。二是實現(xiàn)經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)變。將股份制改革帶來的體制優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為深化內(nèi)部改革的強大動力，從基礎(chǔ)管理著手，進一步優(yōu)化會計、財務(wù)、信貸業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率和內(nèi)控水平。通過組織架構(gòu)再造、人力資源管理改革、工資改革，建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部管理機制，激發(fā)干部員工參與經(jīng)營管理的動力與活力。三是實現(xiàn)風險的有效防控。不斷加強和完善全面風險管理體系，特別是要對信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等實行全方位管理，確保有效防控風險。四是實現(xiàn)多方共贏發(fā)展。農(nóng)商行不僅是經(jīng)營主體，還承擔著巨大的社會責任，確保實現(xiàn)農(nóng)商行經(jīng)營、地方經(jīng)濟、股東利益和員工福祉的共同進步、協(xié)調(diào)發(fā)展。