第一篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行組織架構(gòu)優(yōu)化建議

信用社改制組織架構(gòu)優(yōu)化的建議

XX縣農(nóng)村信用社合作聯(lián)社由原XX縣農(nóng)村信用社聯(lián)合社改制而成，下轄稽核監(jiān)察部、人力資源部、資金運營部、風(fēng)險管理部、財務(wù)科技部、客戶部、保衛(wèi)部、營業(yè)部、辦公室、37個信用社、2個信用分社。今年該社開始了商業(yè)銀行改革，為適應(yīng)改革后經(jīng)營發(fā)展的需要，決定對組織架構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

一、當(dāng)前組織架構(gòu)的特點

（一）采用直線職能式的組織架構(gòu)模式。既保證了管理體系的集中統(tǒng)一，又充分發(fā)揮了各專業(yè)管理機構(gòu)的作用。

（二）基于“以客戶為中心”的理念，以前、中、后臺分離為手段，打造流程銀行。當(dāng)前聯(lián)社的組織架構(gòu)是以流程銀行的理論設(shè)計的，其優(yōu)勢是：1.便于聯(lián)社前中后臺各部門相互支持為客戶提供全面安、高效、個性化和一站式的金融服務(wù)；

2、以業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)的組織架構(gòu)設(shè)計，避免了各部門職能的交叉和人浮于事；3.通過流程的改進(jìn)打破部門間的壁壘，加強部門的溝通與協(xié)作；4.前中后臺相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，有利于風(fēng)險的防范。

（三）相同或相近職能的合并于同一部室，有利于日常管理中“權(quán)、責(zé)、利”對等原則的實現(xiàn)，避免出現(xiàn)職能交叉、相互推諉現(xiàn)象的出現(xiàn)。同時由于減少了聯(lián)社機關(guān)編制，將更多的人員配置到基層一線，提高了基層客戶服務(wù)能力。

（四）將客戶部從營業(yè)部中分離出來，提高了信貸營銷的專業(yè)化程度。公司類客戶相對于個人客戶貸款金額更大，信用評級、風(fēng)險管理要求更加復(fù)雜、更加專業(yè)化，從營業(yè)部中將客戶部分離出來更加有利于聯(lián)社對公司類客戶的營銷和維護(hù)，提高了聯(lián)社的公司類客戶的風(fēng)險管理水平。

二、當(dāng)前組織架構(gòu)存在的問題

（一）前中后臺職能沒有完全分離。客戶部屬于業(yè)務(wù)前臺，同時客戶部又負(fù)責(zé)全縣銀行卡業(yè)務(wù)、自助銀行設(shè)備的規(guī)劃、管理、檢查、指導(dǎo)，這種組織架構(gòu)設(shè)計不利于客戶部集中精力專注于客戶營銷和服務(wù)。

（二）部分職能未上升到聯(lián)社發(fā)展戰(zhàn)略的高度。當(dāng)聯(lián)社商業(yè)銀行改革成功，聯(lián)社步入高速發(fā)展的快車道時由于缺少專業(yè)委員會對聯(lián)社的發(fā)展戰(zhàn)略、市場和業(yè)務(wù)發(fā)展、人才培養(yǎng)進(jìn)行專門規(guī)劃，將嚴(yán)重制約聯(lián)社的長遠(yuǎn)發(fā)展。

（三）由于組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的原因?qū)е滦庞蒙缛耸植粔?，信貸力量薄弱，信貸人員的專

業(yè)化水平無法快速提高。以編制為5人的信用社為例，信用社一般設(shè)置主任一名、客戶經(jīng)理一名，由于主任從事信貸業(yè)務(wù)，實際信貸人員為2名。每月客戶經(jīng)理除從事信貸業(yè)務(wù)，自身休假外，還需為信用社出納代班8天，實際從事信貸業(yè)務(wù)時間為14-15天。信用社主任除從事信貸業(yè)務(wù)外還要從事信用社的日常管理工作，因此信用社實際從事信貸業(yè)務(wù)人員為1點幾人，甚至不足1人，從而導(dǎo)致信用社從事信貸業(yè)務(wù)人員不夠，信貸服務(wù)力量薄弱。

（四）重貸輕管。重貸清管現(xiàn)象的存在既有目標(biāo)任務(wù)導(dǎo)向、客戶經(jīng)理認(rèn)識不足、思維慣性和人手不足、人員素質(zhì)不高的原因，也有由于組織架構(gòu)設(shè)計不合理造成的原因。由組織架構(gòu)設(shè)計不合理造成重貸輕管現(xiàn)象主要表現(xiàn)在：沒有配備專門人員對貸后檢查進(jìn)行管理、監(jiān)督和指導(dǎo)。信貸業(yè)務(wù)從受理客戶申請到貸款收回由客戶經(jīng)理一條龍完成缺少足夠的監(jiān)督，尤其是貸后檢查缺少必要的過程監(jiān)督和對貸后檢查文本內(nèi)容的真實性、完整性、有效性的審核。

（五）城區(qū)信用社開展貸款業(yè)務(wù)，相互競爭，不利于實現(xiàn)資源和信息的共享，容易導(dǎo)致惡性競爭。

（六）擔(dān)保公司貸款“被集中”。擔(dān)保公司貸款分散在多個信用社，信用社無法對擔(dān)保公司的擔(dān)保能力、意愿進(jìn)行有效監(jiān)督，同時由于信用社對擔(dān)保公司貸款風(fēng)險的認(rèn)識不夠，造成了本該分散的風(fēng)險“被集中”。

（七）城區(qū)按揭貸款發(fā)放造成資源不共享的問題。一是城區(qū)按揭貸款由XX信用社發(fā)放而公司類貸款由客戶部統(tǒng)一發(fā)放，不利于信息的共享，尤其是在開發(fā)新按揭貸款業(yè)務(wù)時，由于同時涉及到客戶部和XX信用社，將增加溝通、協(xié)調(diào)的難度和時間。二是按揭貸款客戶尤其是中、高端小區(qū)的按揭貸款客戶多是優(yōu)良的個人消費類貸款和信用卡業(yè)務(wù)的潛在客戶，按揭貸款和城區(qū)各信用社個貸的分離和信息不共享，將不利于個人消費類貸款業(yè)務(wù)、未來信用卡業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的拓展。

三、組織架構(gòu)調(diào)整的幾點建議

（一）調(diào)整客戶部組織結(jié)構(gòu)?？蛻舨肯略O(shè)公司業(yè)務(wù)部、個人業(yè)務(wù)部和按揭貸款業(yè)務(wù)部。XX2等信用社不再負(fù)責(zé)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)，城區(qū)信用社除泰山、工業(yè)園外不再負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)，其信貸業(yè)務(wù)并入客戶部，XX2信用社不再負(fù)責(zé)城區(qū)按揭貸款業(yè)務(wù)，其信貸業(yè)務(wù)全部并入客戶部?？蛻舨坎辉儇?fù)責(zé)銀行卡業(yè)務(wù)。客戶部主要職責(zé)為：

1.負(fù)責(zé)拓展公司客戶、個體客戶的存貸款業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)；

2.負(fù)責(zé)搞好市場調(diào)查，擬定明確的所期望和可受理的優(yōu)質(zhì)目標(biāo)客戶，做好客戶關(guān)系日常維護(hù)和管理，提高本聯(lián)社資產(chǎn)效益；

3.負(fù)責(zé)受理公司客戶、個人客戶提出的信貸業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對信貸業(yè)

務(wù)申請人申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查‘

4.負(fù)責(zé)受理城區(qū)的按揭貸款客戶提出的按揭貸款業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對客戶申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查；

5.負(fù)責(zé)全縣擔(dān)保公司貸款業(yè)務(wù)的開辦，做好擔(dān)保公司擔(dān)保能力、擔(dān)保意愿的監(jiān)管，對客戶提出的信貸業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對客戶申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查；

6.7.8.負(fù)責(zé)在落實貸前條件和信用條件后放款，并登記信貸管理系統(tǒng)和人行征信系統(tǒng)； 負(fù)責(zé)對所辦理的信貸客戶跟蹤管理、貸后檢查和風(fēng)險分類的初分； 負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)營銷及發(fā)展過程中通過其他途徑采集風(fēng)險信息，執(zhí)行信貸風(fēng)險預(yù)警和主動退出機制；

9.配合相關(guān)部室做好公司、個貸、按揭貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)和培訓(xùn)工作；

10.配合市場部做好票據(jù)業(yè)務(wù)的調(diào)查工作。

（二）理事會增設(shè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃委員會、市場研究與開發(fā)委員會、人才發(fā)展委員會。發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃委員會主要負(fù)責(zé)聯(lián)社中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；市場研究與開發(fā)委員會主要負(fù)責(zé)對市場環(huán)境、經(jīng)濟形勢變化的研究，中長期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，審議年度業(yè)務(wù)發(fā)展方案，新產(chǎn)品，新業(yè)務(wù)開發(fā)的研究與指導(dǎo)，通過對經(jīng)濟形勢的研判，對貨幣市場業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行指導(dǎo)；人才發(fā)展委員會主要負(fù)責(zé)中長期人才培養(yǎng)發(fā)展規(guī)劃、審議年度人才培養(yǎng)方案。

（三）風(fēng)險管理部增設(shè)貸后管理崗。貸后管理崗主要職責(zé)為：

1.對全縣信用社貸款的貸后檢查情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)；

2.在客戶經(jīng)理的協(xié)助下對全縣公司類客戶、大額貸款進(jìn)行貸后檢查、風(fēng)險預(yù)警；

3.負(fù)責(zé)對全縣信用社貸款貸后檢查報告進(jìn)行審核；

4.協(xié)助信用社做好信貸風(fēng)險預(yù)警和信貸主動退出機制的落實；

5.協(xié)助資產(chǎn)保全崗做好不良貸款的處置工作。

貸后管理既是控制風(fēng)險、防止不良貸款發(fā)生的重要一環(huán)，又是發(fā)現(xiàn)客戶新需求，開拓新客戶的重要途徑。貸款管理崗的設(shè)置既保證了貸后管理能夠扎實開展、取得實效，又能促使客戶經(jīng)理積極對存量客戶進(jìn)行有效維護(hù)。

（四）撤銷資金運營部，成立市場部。市場部下設(shè)中間業(yè)務(wù)崗、貨幣市場業(yè)務(wù)崗、銀行卡管理崗、清算中心、市場宣傳崗、綜合管理崗、經(jīng)理崗。市場部主要職責(zé)為：

1、負(fù)責(zé)搞好市場調(diào)查，制定年度業(yè)務(wù)發(fā)展方案；

2、負(fù)責(zé)根據(jù)有關(guān)財經(jīng)制度，制定資金營運制度，具體操作規(guī)程等。

3、負(fù)責(zé)指導(dǎo)轄內(nèi)農(nóng)村信用社開展資金營運業(yè)務(wù)，以及個人業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)的監(jiān)測，考核工作；

4、負(fù)責(zé)組織全縣農(nóng)村信用社系統(tǒng)的資金結(jié)算、資金清算和系統(tǒng)內(nèi)部資金調(diào)劑。根據(jù)轄內(nèi)資金頭寸變化及時組織資金調(diào)劑工作，確保對外支付和提高資金收益；

5、負(fù)責(zé)本聯(lián)社市場營銷及推廣工作。在辦公室的協(xié)助下，組織聯(lián)社業(yè)務(wù)宣傳營銷、消費促銷活動的具體實施工作；

6、負(fù)責(zé)參與銀行間債券市場，開展債券回購（含質(zhì)押式及買斷式）、債券認(rèn)購、現(xiàn)券買賣、債券分銷等業(yè)務(wù)；

7、利用信息、市場、管理和議價優(yōu)勢，代理全縣農(nóng)村信用社進(jìn)入同業(yè)拆借市場；

8、負(fù)責(zé)指導(dǎo)和具體辦理票據(jù)及票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；

9、負(fù)責(zé)指導(dǎo)培訓(xùn)全縣農(nóng)村信用社開展中間業(yè)務(wù)，開展同業(yè)合作，代理和指導(dǎo)其購買同業(yè)開發(fā)的理財產(chǎn)品等；10、11、制定本聯(lián)社銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展策略、工作計劃、實施辦法等； 負(fù)責(zé)全縣自助設(shè)備（包括自助銀行設(shè)備和POS）的規(guī)劃、布點、調(diào)整等工作，配合財務(wù)科技部做好自助設(shè)備的日常維護(hù)、排障、巡查、單邊賬核查處理，自助設(shè)備后臺監(jiān)控系統(tǒng)的維護(hù)、記錄和信息反饋，并做好自助設(shè)備的技術(shù)支持及風(fēng)險防范工作；

12、負(fù)責(zé)本聯(lián)社特約商戶和收單市場拓展、經(jīng)營、檢查、培訓(xùn)和維護(hù)，配合財務(wù)科技部做好POS機的安裝工作，POS機錯賬的確認(rèn)和更正，負(fù)責(zé)對特約商戶進(jìn)行定期或不定期的檢查、督促和巡查，同時做好特約商戶的監(jiān)督、管理和反欺詐防范工作。

第二篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行組織架構(gòu)優(yōu)化建議

信用社改制組織架構(gòu)優(yōu)化的建議

XX縣農(nóng)村信用社合作聯(lián)社由原XX縣農(nóng)村信用社聯(lián)合社改制而成，下轄稽核監(jiān)察部、人力資源部、資金運營部、風(fēng)險管理部、財務(wù)科技部、客戶部、保衛(wèi)部、營業(yè)部、辦公室、37個信用社、2個信用分社。今年該社開始了商業(yè)銀行改革，為適應(yīng)改革后經(jīng)營發(fā)展的需要，決定對組織架構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

一、當(dāng)前組織架構(gòu)的特點

（一）采用直線職能式的組織架構(gòu)模式。既保證了管理體系的集中統(tǒng)一，又充分發(fā)揮了各專業(yè)管理機構(gòu)的作用。

（二）基于“以客戶為中心”的理念，以前、中、后臺分離為手段，打造流程銀行。

當(dāng)前聯(lián)社的組織架構(gòu)是以流程銀行的理論設(shè)計的，其優(yōu)勢是：1.便于聯(lián)社前中后臺各部門相互支持為客戶提供全面安、高效、個性化和一站式的金融服務(wù)；

2、以業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)的組織架構(gòu)設(shè)計，避免了各部門職能的交叉和人浮于事；3.通過流程的改進(jìn)打破部門間的壁壘，加強部門的溝通與協(xié)作；4.前中后臺相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，有利于風(fēng)險的防范。

（三）相同或相近職能的合并于同一部室，有利于日常管理中“權(quán)、責(zé)、利”對等原則的實現(xiàn)，避免出現(xiàn)職能交叉、相互推諉現(xiàn)象的出現(xiàn)。同時由于減少了聯(lián)社機關(guān)編制，將更多的人員配置到基層一線，提高了基層客戶服務(wù)能力。

（四）將客戶部從營業(yè)部中分離出來，提高了信貸營銷的專業(yè)化程度。公司類客戶相對于個人客戶貸款金額更大，信用評級、風(fēng)險管理要求更加復(fù)雜、更加專業(yè)化，從營業(yè)部中將客戶部分離出來更加有利于聯(lián)社對公司類客戶的營銷和維護(hù)，提高了聯(lián)社的公司類客戶的風(fēng)險管理水平。

二、當(dāng)前組織架構(gòu)存在的問題

（一）前中后臺職能沒有完全分離?？蛻舨繉儆跇I(yè)務(wù)前臺，同時客戶部又負(fù)責(zé)全縣銀行卡業(yè)務(wù)、自助銀行設(shè)備的規(guī)劃、管理、檢查、指導(dǎo)，這種組織架構(gòu)設(shè)計不利于客戶部集中精力專注于客戶營銷和服務(wù)。

（二）部分職能未上升到聯(lián)社發(fā)展戰(zhàn)略的高度。當(dāng)聯(lián)社商業(yè)銀行改革成功，聯(lián)社步入高速發(fā)展的快車道時由于缺少專業(yè)委員會對聯(lián)社的發(fā)展戰(zhàn)略、市場和業(yè)務(wù)發(fā)展、人才培養(yǎng)進(jìn)行專門規(guī)劃，將嚴(yán)重制約聯(lián)社的長遠(yuǎn)發(fā)展。

（三）由于組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的原因?qū)е滦庞蒙缛耸植粔?，信貸力量薄弱，信貸人員的專業(yè)化水平無法快速提高。以編制為5人的信用社為例，信用社一般設(shè)置主任一名、客戶經(jīng)理一名，由于主任從事信貸業(yè)務(wù)，實際信貸人員為2名。每月客戶經(jīng)理除從事信貸業(yè)務(wù)，自身休假外，還需為信用社出納代班8天，實際從事信貸業(yè)務(wù)時間為14-15天。信用社主任除從事信貸業(yè)務(wù)外還要從事信用社的日常管理工作，因此信用社實際從事信貸業(yè)務(wù)人員為1點幾人，甚至不足1人，從而導(dǎo)致信用社從事信貸業(yè)務(wù)人員不夠，信貸服務(wù)力量薄弱。

（四）重貸輕管。重貸清管現(xiàn)象的存在既有目標(biāo)任務(wù)導(dǎo)向、客戶經(jīng)理認(rèn)識不足、思維慣性和人手不足、人員素質(zhì)不高的原因，也有由于組織架構(gòu)設(shè)計不合理造成的原因。由組織架構(gòu)設(shè)計不合理造成重貸輕管現(xiàn)象主要表現(xiàn)在：沒有配備專門人員對貸后檢查進(jìn)行管理、監(jiān)督和指導(dǎo)。信貸業(yè)務(wù)從受理客戶申請到貸款收回由客戶經(jīng)理一條龍完成缺少足夠的監(jiān)督，尤其是貸后檢查缺少必要的過程監(jiān)督和對貸后檢查文本內(nèi)容的真實性、完整性、有效性的審核。

（五）城區(qū)信用社開展貸款業(yè)務(wù)，相互競爭，不利于實現(xiàn)資源和信息的共享，容易導(dǎo)致惡性競爭。

（六）擔(dān)保公司貸款“被集中”。擔(dān)保公司貸款分散在多個信用社，信用社無法對擔(dān)保公司的擔(dān)保能力、意愿進(jìn)行有效監(jiān)督，同時由于信用社對擔(dān)保公司貸款風(fēng)險的認(rèn)識不夠，造成了本該分散的風(fēng)險“被集中”。

（七）城區(qū)按揭貸款發(fā)放造成資源不共享的問題。一是城區(qū)按揭貸款由XX信用社發(fā)放而公司類貸款由客戶部統(tǒng)一發(fā)放，不利于信息的共享，尤其是在開發(fā)新按揭貸款業(yè)務(wù)時，由于同時涉及到客戶部和XX信用社，將增加溝通、協(xié)調(diào)的難度和時間。二是按揭貸款客戶尤其是中、高端小區(qū)的按揭貸款客戶多是優(yōu)良的個人消費類貸款和信用卡業(yè)務(wù)的潛在客戶，按揭貸款和城區(qū)各信用社個貸的分離和信息不共享，將不利于個人消費類貸款業(yè)務(wù)、未來信用卡業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的拓展。

三、組織架構(gòu)調(diào)整的幾點建議

（一）調(diào)整客戶部組織結(jié)構(gòu)?？蛻舨肯略O(shè)公司業(yè)務(wù)部、個人業(yè)務(wù)部和按揭貸款業(yè)務(wù)部。XX2等信用社不再負(fù)責(zé)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)，城區(qū)信用社除泰山、工業(yè)園外不再負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)，其信貸業(yè)務(wù)并入客戶部，XX2信用社不再負(fù)責(zé)城區(qū)按揭貸款業(yè)務(wù)，其信貸業(yè)務(wù)全部并入客戶部?？蛻舨坎辉儇?fù)責(zé)銀行卡業(yè)務(wù)?？蛻舨恐饕氊?zé)為：

1.負(fù)責(zé)拓展公司客戶、個體客戶的存貸款業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)； 2.負(fù)責(zé)搞好市場調(diào)查，擬定明確的所期望和可受理的優(yōu)質(zhì)目標(biāo)客戶，做好客戶關(guān)系日常維護(hù)和管理，提高本聯(lián)社資產(chǎn)效益；

3.負(fù)責(zé)受理公司客戶、個人客戶提出的信貸業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對信貸業(yè)務(wù)申請人申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查‘

4.負(fù)責(zé)受理城區(qū)的按揭貸款客戶提出的按揭貸款業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對客戶申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查；

5.負(fù)責(zé)全縣擔(dān)保公司貸款業(yè)務(wù)的開辦，做好擔(dān)保公司擔(dān)保能力、擔(dān)保意愿的監(jiān)管，對客戶提出的信貸業(yè)務(wù)申請，收集有關(guān)信貸資料，對客戶申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查；

6.7.8.負(fù)責(zé)在落實貸前條件和信用條件后放款，并登記信貸管理系統(tǒng)和人行征信系統(tǒng)； 負(fù)責(zé)對所辦理的信貸客戶跟蹤管理、貸后檢查和風(fēng)險分類的初分；

負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)營銷及發(fā)展過程中通過其他途徑采集風(fēng)險信息，執(zhí)行信貸風(fēng)險預(yù)警和主動退出機制；

9.配合相關(guān)部室做好公司、個貸、按揭貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)和培訓(xùn)工作；

10.配合市場部做好票據(jù)業(yè)務(wù)的調(diào)查工作。

（二）理事會增設(shè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃委員會、市場研究與開發(fā)委員會、人才發(fā)展委員會。發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃委員會主要負(fù)責(zé)聯(lián)社中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；市場研究與開發(fā)委員會主要負(fù)責(zé)對市場環(huán)境、經(jīng)濟形勢變化的研究，中長期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，審議業(yè)務(wù)發(fā)展方案，新產(chǎn)品，新業(yè)務(wù)開發(fā)的研究與指導(dǎo)，通過對經(jīng)濟形勢的研判，對貨幣市場業(yè)務(wù)的開展進(jìn)行指導(dǎo)；人才發(fā)展委員會主要負(fù)責(zé)中長期人才培養(yǎng)發(fā)展規(guī)劃、審議人才培養(yǎng)方案。

（三）風(fēng)險管理部增設(shè)貸后管理崗。貸后管理崗主要職責(zé)為： 1.對全縣信用社貸款的貸后檢查情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)；

2.在客戶經(jīng)理的協(xié)助下對全縣公司類客戶、大額貸款進(jìn)行貸后檢查、風(fēng)險預(yù)警； 3.負(fù)責(zé)對全縣信用社貸款貸后檢查報告進(jìn)行審核；

4.協(xié)助信用社做好信貸風(fēng)險預(yù)警和信貸主動退出機制的落實； 5.協(xié)助資產(chǎn)保全崗做好不良貸款的處置工作。

貸后管理既是控制風(fēng)險、防止不良貸款發(fā)生的重要一環(huán)，又是發(fā)現(xiàn)客戶新需求，開拓新客戶的重要途徑。貸款管理崗的設(shè)置既保證了貸后管理能夠扎實開展、取得實效，又能促使客戶經(jīng)理積極對存量客戶進(jìn)行有效維護(hù)。

（四）撤銷資金運營部，成立市場部。市場部下設(shè)中間業(yè)務(wù)崗、貨幣市場業(yè)務(wù)崗、銀行卡管理崗、清算中心、市場宣傳崗、綜合管理崗、經(jīng)理崗。市場部主要職責(zé)為：

1、負(fù)責(zé)搞好市場調(diào)查，制定業(yè)務(wù)發(fā)展方案；

2、負(fù)責(zé)根據(jù)有關(guān)財經(jīng)制度，制定資金營運制度，具體操作規(guī)程等。

3、負(fù)責(zé)指導(dǎo)轄內(nèi)農(nóng)村信用社開展資金營運業(yè)務(wù)，以及個人業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)的監(jiān)測，考核工作；

4、負(fù)責(zé)組織全縣農(nóng)村信用社系統(tǒng)的資金結(jié)算、資金清算和系統(tǒng)內(nèi)部資金調(diào)劑。根據(jù)轄內(nèi)資金頭寸變化及時組織資金調(diào)劑工作，確保對外支付和提高資金收益；

5、負(fù)責(zé)本聯(lián)社市場營銷及推廣工作。在辦公室的協(xié)助下，組織聯(lián)社業(yè)務(wù)宣傳營銷、消費促銷活動的具體實施工作；

6、負(fù)責(zé)參與銀行間債券市場，開展債券回購（含質(zhì)押式及買斷式）、債券認(rèn)購、現(xiàn)券買賣、債券分銷等業(yè)務(wù)；

7、利用信息、市場、管理和議價優(yōu)勢，代理全縣農(nóng)村信用社進(jìn)入同業(yè)拆借市場；

8、負(fù)責(zé)指導(dǎo)和具體辦理票據(jù)及票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；

9、負(fù)責(zé)指導(dǎo)培訓(xùn)全縣農(nóng)村信用社開展中間業(yè)務(wù)，開展同業(yè)合作，代理和指導(dǎo)其購買同業(yè)開發(fā)的理財產(chǎn)品等；10、11、制定本聯(lián)社銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展策略、工作計劃、實施辦法等；

負(fù)責(zé)全縣自助設(shè)備（包括自助銀行設(shè)備和POS）的規(guī)劃、布點、調(diào)整等工作，配合財務(wù)科技部做好自助設(shè)備的日常維護(hù)、排障、巡查、單邊賬核查處理，自助設(shè)備后臺監(jiān)控系統(tǒng)的維護(hù)、記錄和信息反饋，并做好自助設(shè)備的技術(shù)支持及風(fēng)險防范工作；

12、負(fù)責(zé)本聯(lián)社特約商戶和收單市場拓展、經(jīng)營、檢查、培訓(xùn)和維護(hù)，配合財務(wù)科技部做好POS機的安裝工作，POS機錯賬的確認(rèn)和更正，負(fù)責(zé)對特約商戶進(jìn)行定期或不定期的檢查、督促和巡查，同時做好特約商戶的監(jiān)督、管理和反欺詐防范工作。

第三篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行必須注意的幾個問題

農(nóng)信社改制農(nóng)商行必須注意的幾個問題

一、工作程序及基本要求

（一）法律規(guī)定

（二）基本要求

1、法律程序完備 2.清產(chǎn)核資真實準(zhǔn)確 3.資產(chǎn)評估結(jié)果公允 4.發(fā)起人資質(zhì)符合要求 5.原社員股金處置規(guī)范 6.不良資產(chǎn)處置積極、可行、有效 7.凈資產(chǎn)缺口足額彌補 8.各項準(zhǔn)入指標(biāo)完全達(dá)標(biāo)。

二、改制中需注意的主要問題

（一）法律程序完備，確保程序合法

1.應(yīng)由權(quán)力機構(gòu)（社員（股東）代表大會）審議通過的相關(guān)決議。決議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于以下幾點：

（1）同意取消農(nóng)村信用社法人資格，改制組建為農(nóng)村商業(yè)銀行；并明確新設(shè)立的農(nóng)村商業(yè)銀行承繼農(nóng)村信用社的債權(quán)債務(wù)；

（2）授權(quán)籌建工作小組為申請人，全權(quán)負(fù)責(zé)農(nóng)村商業(yè)銀行籌建、開業(yè)前的相關(guān)工作；

（3）審議通過（籌建工作小組制定的）《清產(chǎn)核資、整體資產(chǎn)評估及凈資產(chǎn)確定和處置實施方案》，委托籌建工作小組聘請中介機構(gòu)進(jìn)行清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估及確認(rèn)凈資產(chǎn)（清產(chǎn)核資報告中的委托人應(yīng)與此一致）；并在決議中明確有關(guān)授權(quán)籌建工作小組出具凈資產(chǎn)處置意見方面的內(nèi)容。

（4）審議通過清產(chǎn)核資評估基準(zhǔn)日至開業(yè)期間經(jīng)營成果的處置意見（需明確自評估基準(zhǔn)日至開業(yè)期間經(jīng)營成果是歸原社員股東享有還是由擬設(shè)機構(gòu)新老股東共享）；

（5）審議并明確原社員股金的處置意見（即原社員股金在量化基礎(chǔ)上按照自愿原則可轉(zhuǎn)為農(nóng)村商業(yè)銀行股份，也可清退）；

（6）同意授權(quán)農(nóng)村信用社理事長（法定代表人）代表本社社員股東簽署有關(guān)組建農(nóng)村商業(yè)銀行的相關(guān)法律文書。

2.應(yīng)聘請律師事務(wù)所或公證機關(guān)對出席會議人員的資格、表決程序及決議內(nèi)容的合法性、表決結(jié)果有效性等方面出具法律意見書或公證書。

（二）清產(chǎn)核資真實、準(zhǔn)確，評估結(jié)果公允

1.關(guān)于中介機構(gòu)資質(zhì)要求 聘請經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)依法設(shè)立且具有金融從業(yè)經(jīng)驗的中介機構(gòu) 《資產(chǎn)評估機構(gòu)審批管理辦法》（財政部令第22號）第28條規(guī)定：分支機構(gòu)從事資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由設(shè)立該分支機構(gòu)的資產(chǎn)評估機構(gòu)負(fù)責(zé)出具資產(chǎn)評估報告，并加蓋該資產(chǎn)評估機構(gòu)公章；分支機構(gòu)不得以自己的名義出具資產(chǎn)評估報告。

2.清產(chǎn)核資工作依據(jù) 《新會計準(zhǔn)則》 《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》（財政部令第42號）銀監(jiān)會關(guān)于信貸資產(chǎn)及非信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類和管理的規(guī)章規(guī)、范性文件。如《農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕23號）、《貸款風(fēng)險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）行業(yè)準(zhǔn)則要求，如《中國注冊會計師審計準(zhǔn)則》和《資產(chǎn)評估準(zhǔn)則》。

3.清產(chǎn)核資時點、報告有效期等要求 一般以年末、半年末或季末為清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日。清產(chǎn)核資進(jìn)場工作時間不得少于1個月。清產(chǎn)核資報告及整體資產(chǎn)評估報告有效期為6個月。

4.清產(chǎn)核資和整體資產(chǎn)評估報告格式及信息披露要求 根據(jù)監(jiān)管要求，在清產(chǎn)核資報告中應(yīng)逐科目分類詳細(xì)描述清產(chǎn)核資采取的審查方法和過程，各項目的清查確認(rèn)結(jié)果、賬務(wù)調(diào)整理由、賬務(wù)調(diào)整分錄，需要說明的重大問題等。整體資產(chǎn)評估工作應(yīng)是在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，以中介機構(gòu)清產(chǎn)核資后的清查值為基數(shù)，對表內(nèi)外所有資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益進(jìn)行評估，處理各項損失和增減值，逐科目分類披露風(fēng)險狀況?！墩w資產(chǎn)評估報告》確認(rèn)的會計報表為向社會增資擴股的依據(jù)。根據(jù)資產(chǎn)評估結(jié)果出具《凈資產(chǎn)確認(rèn)書》。

5.資產(chǎn)評估重點及風(fēng)險揭示 資產(chǎn)清查評估的重點是充分準(zhǔn)確反映金融企業(yè)賬面資產(chǎn)的風(fēng)險情況及實際價值，沖銷各項損失、充分計提相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（包括貸款損失準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備、長期投資減值準(zhǔn)備和其他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備）。（1）全面披露信貸資產(chǎn)風(fēng)險 表內(nèi)信貸資產(chǎn)：貸款、貼現(xiàn)、銀行卡透支、信用墊款。表外內(nèi)信貸資產(chǎn)：銀行承兌匯票業(yè)務(wù)、融資性保函、及等同于貸款的其他授信。（2）審慎評估固定資產(chǎn)（含無形資產(chǎn)）產(chǎn)權(quán)和使用權(quán)未落實的固定資產(chǎn)不得評估增值。土地及附屬物不得分別評估增值。（3）投資審查的核心是安全性和真實性 對實際價值偏離賬面值損失部分，應(yīng)足額計提長期投資減值準(zhǔn)備。（4）抵債資產(chǎn)的審查與評估 以物抵債應(yīng)堅持的原則━嚴(yán)格控制原則，合理定價原則，妥善保管原則；及時處置原則。（5）負(fù)債審查的重點 負(fù)債審查的重點是各項負(fù)債是否真實合規(guī)。

（6）關(guān)于清產(chǎn)核資中的賬務(wù)調(diào)整 清產(chǎn)核資中有關(guān)資產(chǎn)增減變動不做真實的賬務(wù)處理，但必須與真實調(diào)賬的依據(jù)一致。

（三）發(fā)起人資質(zhì)符合要求

1.發(fā)起人資格

（1）境內(nèi)非金融機構(gòu)入股資格及持股比例 ①有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為； ②財務(wù)狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利； ③年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會計報表口徑）； ④具備補充農(nóng)村商業(yè)銀行資本的能力，除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和持股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會計報表口徑）； ⑤入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股。中外合資企業(yè)不得作為農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起人。單家企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農(nóng)商行總股本的10%。（2）境內(nèi)金融機構(gòu)入股資格及持股比例

①銀行業(yè)金融機構(gòu)資本充足率不低于8％，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10％； ②財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利； ③公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效； ④主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求； ⑤入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股。 《境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)管理辦法》第八條規(guī)定，“單個境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資入股比例不得超過20%?！保?）自然人作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

①具有完全民事行為能力的中國公民； ②有良好的社會聲譽和誠信記錄； ③入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股； ④銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。 單個自然人股東及其關(guān)聯(lián)方合計投資比例不得超過農(nóng)商行總股本的2%；職工自然人合計投資比例不得超過農(nóng)商行總股本的20%。

2.發(fā)起人人數(shù)

在銀監(jiān)會2008年第3號令中取消了設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行及農(nóng)村合作銀行時對股東人數(shù)的限制條款。3.發(fā)起人構(gòu)成 自愿作為發(fā)起人的農(nóng)村信用社原股東及新征集的符合條件的發(fā)起人。4.籌建工作小組應(yīng)按公正、透明的原則征邀發(fā)起人。

農(nóng)村信用社怎樣才能改制到農(nóng)村商業(yè)銀行

根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》（國發(fā)〔2003〕15號）和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)<農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定>和<農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定>的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2003〕10號）精神，現(xiàn)對農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建審批工作指引如下。

一、組建工作及申報程序

（一）申請籌建的各項工作

1.各省（自治區(qū)、直轄市）的縣（縣級市、市轄區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)社符合組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行條件的，經(jīng)銀監(jiān)局同意后即可著手籌建前的各項準(zhǔn)備工作；

2.加強組建工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。成立農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組；

3.履行組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的法律程序。召開縣級聯(lián)社及農(nóng)村信用社社員代表大會，按照規(guī)定程序?qū)徸h通過農(nóng)村信用社合并改制為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行決議，以及通過必要的授權(quán)決議。已經(jīng)統(tǒng)一法人的地方，只需要縣級聯(lián)社召開社員代表大會，不需要再通過與合并內(nèi)容相關(guān)的決議；

4.開展清產(chǎn)核資及凈資產(chǎn)分配工作?？h聯(lián)社或籌備工作小組（受農(nóng)村信用杜社員代表大會委托）聘請有審計評估資質(zhì)的中介機構(gòu)對農(nóng)村信用社進(jìn)行清產(chǎn)核資和整體資產(chǎn)評估?；I備工作小組對清產(chǎn)核資工作進(jìn)行復(fù)查?；I備工作小組、縣聯(lián)社、中介機構(gòu)三方按整體資產(chǎn)評估結(jié)果確認(rèn)凈資產(chǎn)。在此基礎(chǔ)上，籌備工作小組提出凈資產(chǎn)分配方策；

5.驗收整改。經(jīng)銀監(jiān)會授權(quán)，銀監(jiān)局組織對組建階段各項工作，重點是法律程序、清產(chǎn)核資、凈資產(chǎn)分配工作進(jìn)行驗收，向籌備工作小組出具《驗收意見書》。籌備工作小組針對驗收發(fā)現(xiàn)的問題予以整改，出具整改報告，銀監(jiān)局復(fù)查。銀監(jiān)局根據(jù)對組建工作檢查驗收和復(fù)查結(jié)果，出具《組建工作驗收報告》，對組建工作法律程序有效性、清產(chǎn)核資結(jié)果真實公允性負(fù)責(zé)；

6.中介機構(gòu)按整改后的情況出具最終清產(chǎn)核資報告及凈資產(chǎn)確認(rèn)書；籌備工作小組出具凈資產(chǎn)分配意見；

7.確定新發(fā)起人?；I備工作小組制定增資擴股方案，設(shè)置合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)，制定募股說明書，按公正透明的原則征集新發(fā)起人，簽訂發(fā)起人協(xié)議。農(nóng)村信用社原股東自愿作為發(fā)起人的，應(yīng)有優(yōu)先認(rèn)購農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股份的權(quán)利；

8.在各項籌備工作完成，符合申請籌建標(biāo)準(zhǔn)后，籌備工作小組準(zhǔn)備申請文件，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出籌建申請。銀監(jiān)局受理后，在二十個工作日內(nèi)將初步審核意見（內(nèi)容主要包括受理情況、申請材料完整性、組建期間各主要工作完成情況、驗收整改落實情況、是否符合設(shè)立條件等）、《組建工作驗收報告》和《申請材料》上報銀監(jiān)會審批。

（二）申請開業(yè)的各項工作

1.增資擴股和驗資。發(fā)起人認(rèn)繳全部股金后，籌備工作小組聘請中介機構(gòu)進(jìn)行驗資，出具驗資報告。增資擴股和驗資應(yīng)區(qū)分原農(nóng)村信用社股金轉(zhuǎn)增銀行股本與新股東投資入股；

2.籌備工作小組就高級管理人員與獨立董事人選資格與銀監(jiān)部門溝通；

3.召開創(chuàng)立大會、股東大會（農(nóng)村合作銀行為股東代表大會。下同）、職工代表大會、創(chuàng)立大會暨股東大會審議通過籌建工作報告、章程、選舉董事（含獨立董事）和股東監(jiān)事。職工代表大會選舉職工監(jiān)事。發(fā)起人、股東人數(shù)較多、不能全部參加會議的，可委托代理人出席會議。股東大會實施律師見證制度；

4.召開董事會、監(jiān)事會。選舉和聘任高級管理人員，通過基本管理制度辦法等；

5.向工商行政管理部門申請擬設(shè)銀行名稱預(yù)先核準(zhǔn)；

6.籌備工作小組準(zhǔn)備申請文件。向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出開業(yè)申請，銀監(jiān)局受理后，在二十個工作日內(nèi)將初步審查意見和申請材料上報銀監(jiān)會審批。

二、審核要點

（一）申請籌建材料審核

1.申報材料完整，附件齊全；

2.組建對象符合規(guī)定條件；

3.縣級聯(lián)社和農(nóng)村信用在社員（代表）大會通過的有關(guān)決議齊全，會議程序及決議內(nèi)容合法合規(guī)；

4.《發(fā)起人協(xié)議書》內(nèi)容合法合規(guī)，程序合法有效；發(fā)起人具備投資入股金融機構(gòu)的資格；

5.清產(chǎn)核資工作過程深入完備，評估結(jié)果真實公允；凈資產(chǎn)分配法律依據(jù)充分；報告內(nèi)容細(xì)致翔實；

6.中介機構(gòu)資質(zhì)及參與審計評估人員具備合法資格；

7.清產(chǎn)核資工作的驗收整改完全落實；

8.地方承諾的各項扶持措施基本落實到位；

9.籌建方案中關(guān)于明晰產(chǎn)權(quán)增資擴股、完善法人治理、健全內(nèi)部控制、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制等方面的措施符合監(jiān)管要求，切實可行。

（二）申請開業(yè)材料審核

1.申請材料完整，附件齊全；

2.創(chuàng)立大會、股東（代表）大會、董事會、監(jiān)事會、職工代表大會審議通過各項決議程序完備、決議內(nèi)容合法合規(guī)；

3.《章程》合法合規(guī)，內(nèi)容完備可行；

4.董事和高級管理人員符合任職資格；

5.股本結(jié)構(gòu)以及股權(quán)設(shè)置符合監(jiān)管規(guī)定，并滿足資本充足率監(jiān)管要求；

6.股東具備投資入股金融機構(gòu)的資格；

7.《驗資報告》符合法律規(guī)定，約定的審計內(nèi)容完備；驗資機構(gòu)資質(zhì)合法；

8.法人治理、機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)分工、主要管理制度及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃符合監(jiān)管要求；

9.業(yè)務(wù)范圍已批準(zhǔn)開辦與擬開辦部分予以區(qū)別；

10.從業(yè)人員基本情況明晰；

11.法人總部營業(yè)場所和安全防范設(shè)施證明文件齊備。

三、有關(guān)事項說明

（一）機構(gòu)名稱

1.以縣（或縣級市，以下統(tǒng)稱縣）為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行。其命名規(guī)則為“?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）名十縣名十農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司”簡稱為：“縣名十農(nóng)村商業(yè)銀行”。如江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，簡稱吳江農(nóng)村商業(yè)銀行。組建農(nóng)村合作銀行的命名規(guī)則相似，為“?。ㄗ灾螀^(qū) 直轄市）十縣名十農(nóng)村合作銀行”。如浙江義烏農(nóng)村合作銀行，簡稱義烏農(nóng)村合作銀行。

2.以地級市轄區(qū)為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的，命名規(guī)則為“地級市名十市轄區(qū)名十農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司／農(nóng)村合作銀行。

3.地級市以“市區(qū)、郊區(qū)、開發(fā)區(qū)聯(lián)社”等為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行可能出現(xiàn)重名的特殊情況，另設(shè)字號，不單獨以地級市名稱作為字號，命名規(guī)則為：“?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）名十字號十農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司／農(nóng)村合作銀行”。如江蘇省蘇州市區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社申請組建農(nóng)村商業(yè)銀行，名稱為“江蘇東吳農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司”，簡稱“江蘇東吳農(nóng)村商業(yè)銀行”。

4.深圳、廈門、青島、寧波和大連5個計劃單列市組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，其命名規(guī)則為：“計劃單列市名十縣或市轄區(qū)名十農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司／農(nóng)村合作銀行”。如寧波余姚農(nóng)村合作銀行，簡稱“余姚農(nóng)村合作銀行”。

（二）籌備工作小組組成

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組由地方政府負(fù)責(zé)人，縣（市 區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、銀行監(jiān)管負(fù)責(zé)人以及稅務(wù)、工商、土地等相關(guān)部門人員組成。籌備工作小組下設(shè)辦公室，設(shè)在農(nóng)村信用社縣級聯(lián)社。

（三）設(shè)立方式

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行采取發(fā)起方式設(shè)立，一般采取平價發(fā)行的方式。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組制定的募股說明書須在轄區(qū)內(nèi)進(jìn)行公告，時間不少于七日，征集發(fā)起人應(yīng)貫徹公正透明的原則。

（四）股權(quán)設(shè)置、股東資格與持股比例規(guī)定

1.股權(quán)設(shè)置

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股本結(jié)構(gòu)應(yīng)充分考慮股東來源的代表性。在股權(quán)設(shè)置中應(yīng)處理好自然人股與法人股比例的關(guān)系、高管人員持股與普通員工持股比例的關(guān)系，既要防止大股東控權(quán)，又要避免股權(quán)過于分散形成內(nèi)部控制。擬定的注冊資本總額應(yīng)適當(dāng)超前，至少滿足開業(yè)兩年內(nèi)資本充足率監(jiān)管要求。

2.股東資格

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股東應(yīng)符合《關(guān)于向金融機構(gòu)投資入股暫行規(guī)定》中有關(guān)向金融機構(gòu)投資入股的資格。自然人股東應(yīng)在當(dāng)?shù)鼐幼?，法人股東注冊地址應(yīng)在當(dāng)?shù)亍?/p>

（1）新入股的法人股東，設(shè)立時間應(yīng)為兩年以上，并符合連續(xù)二年盈利、凈資產(chǎn)30％以上、長期投資比例（包括本次投資）不超過自有資本50％、按期歸還銀行貸款等法人企業(yè)投資入股金融機構(gòu)的要求。

（2）新入股的法人股東，屬于原企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績及經(jīng)營年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營年限。

（3）非法人的經(jīng)濟組織，如個人獨資企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體經(jīng)濟組織以經(jīng)濟組織名義入股的，應(yīng)符合法人企業(yè)投資入股金融機構(gòu)的要求，視作法人股管理；不符合法人企業(yè)投資入股金融機構(gòu)要求的，以自然人身份入股，按自然人股管理。

（4）個體工商戶，作為自然人入股。

3.持股比例

（1）單個自然人股東持股不得超過股本總額的5‰，職工持股合計不得超過股本總額的25％，農(nóng)村合作銀行的非職工自然人股東持股合計不低于股本總額的 30％。

（2）單個法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)（含中外合資與外商投資企業(yè)）持股合計不得超過股本總額的10％。持股比例超過5％的應(yīng)報當(dāng)?shù)劂y行監(jiān)管機構(gòu)審批。

（五）原農(nóng)村信用社社員股金處理

籌備工作小組應(yīng)妥善制定原縣級聯(lián)社和農(nóng)村信用社社員股金處置方案。在社員退股前，由縣級聯(lián)社和農(nóng)村信用社社員（代表）大會審議通過股金處理方案：一是全面披露農(nóng)村信用社的風(fēng)險狀況和風(fēng)險化解措施，以及未來農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行發(fā)展預(yù)測和面臨的風(fēng)險。實事求是做好宣傳工作；二是社員在自愿前提下可以將量化后的股金折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股份；三是對堅持要求退股的原社員，在凈資產(chǎn)量化后允許其退股；四是對既不愿增資入股又要求維持原股金的社員，折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的股份。折算后的股份金額達(dá)不到一個投票權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的，不具有投票權(quán)；五是對暫時無法確認(rèn)身份的股金，先行打包折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的資格股，不行使表決權(quán)。待股東身份落實后再作進(jìn)一步處理。

（六）法人治理

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行法人治理結(jié)構(gòu)應(yīng)按現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立并逐步完善。

1.關(guān)于獨立董事。董事會中應(yīng)有1－2名獨立董事。獨立董事人數(shù)計入董事會總?cè)藬?shù)中。在首屆董事會中應(yīng)設(shè)有獨立董事。申請開業(yè)時獨立董事暫時不能到位的，留下空缺于開業(yè)一年內(nèi)補充。獨立董事的產(chǎn)生及職責(zé)可參見《股份制商業(yè)銀行獨立董事和外部監(jiān)事制度指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第 15號）

2.關(guān)于專門委員會。董事會下應(yīng)設(shè)立若干專門委員會，開業(yè)時應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理委員會，法人股東持股比較集中的地方，應(yīng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易委員會。其他如薪酬及提名委員會、審計委員會等，可以在開業(yè)后逐步建立。專業(yè)委員會的職責(zé)及人員構(gòu)成可參見《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第15號）

（七）董事和高級管理人員任職資格

農(nóng)村商業(yè)銀行董事和高級管理人員的任職資格比照《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》中關(guān)于城市商業(yè)銀行董事和高級管理人員任職資格的規(guī)定執(zhí)行。農(nóng)村合作銀行董事和高級管理人員的任職資格參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行應(yīng)積極向社會招聘引進(jìn)合格的高級管理人員。

農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行申請開業(yè)時，其董事、董事長、副董事長、行長、副行長、監(jiān)事長的任職資格由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)；副監(jiān)事長、營業(yè)部總經(jīng)理、信貸、財務(wù)會計和內(nèi)部審計部門總經(jīng)理、支行行長和支行副行長由銀監(jiān)局負(fù)責(zé)審核。

（八）銀監(jiān)局負(fù)責(zé)或授權(quán)銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)審批原農(nóng)村信用社及其分社、儲蓄所變更為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行支行、分理處、儲蓄所。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行應(yīng)當(dāng)在許可證、營業(yè)執(zhí)照、分支機構(gòu)設(shè)立、憑證印制、印章、牌匾等所有工作準(zhǔn)備就緒后開業(yè)。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行開業(yè)后即啟用新的印章、憑證，自行制作獨立的行徽、標(biāo)識。

（九）申請材料報送程序及格式

1.組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行申請人為“農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組”；申請書主送機關(guān)為“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會”，抄送機關(guān)為銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局。申請書由銀監(jiān)局負(fù)責(zé)受理并初審，銀監(jiān)會負(fù)責(zé)審批和核準(zhǔn)。

2.申請材料采用活頁裝訂的方式、紙張幅面為209×295毫米規(guī)格（標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格，需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)有“關(guān)于申請籌建XX農(nóng)村合作銀行（農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）的材料”或“關(guān)于XX農(nóng)村合作銀行（農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）開業(yè)申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應(yīng)附中文譯本且以中文譯本為準(zhǔn)。申請文件一般采用雙面打印。

3.申請材料一式四份，銀監(jiān)會兩份，銀監(jiān)局一份，銀監(jiān)分局一份。

4.銀監(jiān)局上報《審核報告》（《組建工作驗收報告》作為附件）一式兩份正式文件。

（十）銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局要切實加強對農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建工作的指導(dǎo)，按照農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建標(biāo)準(zhǔn)和申請材料目錄，嚴(yán)把受理和審查關(guān)，確保組建質(zhì)量。各銀監(jiān)局統(tǒng)一整理歸納轄區(qū)內(nèi)組建工作遇到的有關(guān)問題，向合作部反映。合作部原則上不接待申請單位直接咨詢。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建工作應(yīng)嚴(yán)格依法進(jìn)行，按照規(guī)定要求履行相關(guān)法律程序，形成法律文書，不得逆程序違規(guī)操作。

第四篇：關(guān)于農(nóng)信社改制組建農(nóng)商行工作的思考

關(guān)于農(nóng)信社改制組建農(nóng)商行工作的思考

發(fā)表日期：2013年10月10日

按照中國銀監(jiān)會《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕92號）總體目標(biāo)要求及相關(guān)政策精神，縣級農(nóng)信聯(lián)社不斷加快推進(jìn)農(nóng)村信用社改制組建農(nóng)商行工作，并取得了積極成果。推進(jìn)農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革，加快縣級農(nóng)信聯(lián)社改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行，是農(nóng)村信用社構(gòu)建完善的公司法人治理機制，全面提升經(jīng)營管理水平，不斷增強市場競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展，加快建立現(xiàn)代金融企業(yè)的關(guān)鍵步驟，是壯大增強農(nóng)村金融機構(gòu)服務(wù)支持地方經(jīng)濟發(fā)展有效實力的必然要求，也是順應(yīng)當(dāng)前國際經(jīng)濟形勢，應(yīng)對復(fù)雜金融環(huán)境的必然趨勢。

一、農(nóng)信社改革發(fā)展的現(xiàn)狀

在持續(xù)推進(jìn)農(nóng)信社體制改革過程中，2005年以來全省縣級農(nóng)信聯(lián)社在原兩級法人社的基礎(chǔ)上，相繼成立了以縣為單位的統(tǒng)一法人縣級農(nóng)信聯(lián)社，結(jié)束了轄內(nèi)農(nóng)村信用社多個法人、分散經(jīng)營的歷史。通過一級法人體制改革，農(nóng)信社風(fēng)險防范能力和經(jīng)營管理水平均得到了有效提高。改革期間，農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善，資本充足率大大提高，內(nèi)部管理有效加強，經(jīng)營機制進(jìn)一步轉(zhuǎn)換，對“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟支持力度不斷加大。而且多數(shù)縣級聯(lián)社經(jīng)過不懈努力，成功兌付了專項央行票據(jù)，置換了歷年虧損掛賬與不良貸款，享受到國家稅收減免等方面的優(yōu)惠政策，歷史包袱得到有效化解，深化農(nóng)村信用社改革初見成效。

當(dāng)前，農(nóng)村信用社改革工作雖取得了階段性成果，但改革發(fā)展中存在的問題仍需高度重視，業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡、法人治理機制不完善、股金穩(wěn)定性差、外部股東作用發(fā)揮不充分、資本充足率相對較低、經(jīng)營機制亟需進(jìn)一步轉(zhuǎn)換、外來干預(yù)不同程度存在、競爭力有待增強、風(fēng)險防范能力依然薄弱等問題仍比較突出。隨著新資本管理辦法的頒布實施，國內(nèi)銀行業(yè)正在與國際先進(jìn)同行業(yè)逐步接軌，按照銀監(jiān)部門要求，使農(nóng)村信用社真正成為自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險的市場主體，并通過建立科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的風(fēng)險管理機制和內(nèi)控制度，達(dá)到資本充足、產(chǎn)權(quán)明晰、治理完善、內(nèi)控嚴(yán)密、財務(wù)良好、服務(wù)高效，成為具有較強競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力的現(xiàn)代金融企業(yè)—農(nóng)村商業(yè)銀行，還任重而道遠(yuǎn)。

二、推進(jìn)農(nóng)信社改制組建農(nóng)商行的思路

加快農(nóng)信社股份制改革組建農(nóng)村商業(yè)銀行既是銀監(jiān)會著眼于農(nóng)信社長遠(yuǎn)發(fā)展的總體要求，也是農(nóng)信社完善法人治理結(jié)構(gòu)、提升經(jīng)營服務(wù)水平、提高核心競爭力的必由之路。改制組建農(nóng)商行工作并非是一朝一夕之事，也非簡單地上報籌建材料，得到銀監(jiān)部門的審核批準(zhǔn)的簡單過程，而是一個復(fù)雜系統(tǒng)化的自身改造工程，是一個由量變到質(zhì)變的不斷積累的過程。因此，農(nóng)信社要實現(xiàn)向農(nóng)商行質(zhì)的轉(zhuǎn)變，必須嚴(yán)格按照銀監(jiān)部門文件要求與市場化運作原則，綜合考慮，統(tǒng)籌兼顧，全面推進(jìn)，加強經(jīng)營管理，努力夯實發(fā)展基礎(chǔ)，科學(xué)推動改制組建農(nóng)商行工作。

（一）提高思想認(rèn)識，明確改制目標(biāo)。一是發(fā)動全員，統(tǒng)一思想，把員工的思想提高到改制事關(guān)農(nóng)信社未來發(fā)展方向上來，糾正部分人改制僅是更名換牌子的偏頗認(rèn)識，提高改制組建 1 農(nóng)商行的信心與決心。二是加強組織領(lǐng)導(dǎo)，成立專門組織機構(gòu)，分工協(xié)作，全力推進(jìn)，形成共同促進(jìn)農(nóng)信社改制組建農(nóng)商行工作的合力。三是進(jìn)一步明確目標(biāo)，合理制定中長期規(guī)劃，增強工作的預(yù)見性和主動性，充分調(diào)動員工積極主動性。四是以股份制為主導(dǎo)進(jìn)一步推進(jìn)產(chǎn)權(quán)改革。堅持以股份制農(nóng)村商業(yè)銀行為標(biāo)桿，通過轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，量質(zhì)并舉發(fā)展，消化歷史包袱等措施，加快農(nóng)村商業(yè)銀行推進(jìn)步伐。

（二）轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，增強經(jīng)營發(fā)展活力。一要嚴(yán)格按照《公司法》、《商業(yè)銀行公司治理指引》等法律、規(guī)定要求，進(jìn)一步理清股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層的工作職責(zé)和權(quán)力界限，不斷完善議事規(guī)則和工作程序，形成決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效、運轉(zhuǎn)規(guī)范、相互制衡的法人運行機制。同時要加強外部約束監(jiān)督，按照銀監(jiān)部門要求建立起透明公開的信息披露機制。二是完善績效考核機制。本著“按效、按績、按勞分配”的原則，探索推行崗位績效工資制，激發(fā)調(diào)動廣大干部員工的工作積極性和創(chuàng)造性。三是創(chuàng)新高管人員選拔機制。建立健全高級管理人員選拔任用工作制度，優(yōu)化高管隊伍結(jié)構(gòu)，全面提高領(lǐng)導(dǎo)班子整體素質(zhì)。

（三）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，強化股權(quán)約束。按照《中國銀監(jiān)會關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕92號）文件要求，一是積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中，重點引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)法人股東收購自然人股權(quán)，進(jìn)一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。加強與轄區(qū)內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)交流，加快吸引法人企業(yè)入股，提高法人股占比。二是適當(dāng)提高股東入股起點，改善股權(quán)分散現(xiàn)狀，逐步形成規(guī)范有效的法人治理機制。三是積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)，規(guī)范股東持股行為，強化股東資質(zhì)審查，對戰(zhàn)略投資者的引進(jìn)，要確保股東入股動機合理、防止股東控股風(fēng)險。

（四）統(tǒng)籌兼顧，努力提高準(zhǔn)入指標(biāo)。一是努力降低不良貸款占比。創(chuàng)新風(fēng)險代理、打折清收、公告催收、不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓、引進(jìn)發(fā)起人購買不良資產(chǎn)等清收方式，全力壓縮存量不良貸款。二是提高資本充足率。積極向符合條件的中小企業(yè)募集投資股，增加資本凈額；在確保按計劃提足各項撥備的前提下，最大可能提高創(chuàng)收盈利能力，逐步提高稅后盈余公積額和一般準(zhǔn)備分配比例。三是制定規(guī)劃，提足撥備。目前，就農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀而言，普遍存在較大的撥備缺口。為此，一要努力壓降不良貸款，減輕撥備提取壓力。二要合理制定撥備提取達(dá)標(biāo)計劃，在兼顧其它目標(biāo)任務(wù)的前提下，注重策略，千方百計創(chuàng)收，增加盈利，適當(dāng)降低存款應(yīng)付利息提取，加大撥備提取力度。最后，在著力抓好以上指標(biāo)的同時，更要統(tǒng)籌兼顧，抓好存款組織、貸款營銷、中間業(yè)務(wù)拓展等其他日常業(yè)務(wù)，努力提高市場份額，為推進(jìn)改革發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。

（五）強化內(nèi)控管理，構(gòu)建科學(xué)有效的全面風(fēng)險管理體系。一要通過開展合規(guī)文化專題教育、組織合規(guī)文化競賽、進(jìn)行違規(guī)警示教育等多種形式，使各級高管和全體員工牢固樹立合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價值的合規(guī)理念，做到依法管理、依法合規(guī)經(jīng)營、業(yè)務(wù)規(guī)范化操作。二要進(jìn)一步完善規(guī)范信貸管理，從貸前調(diào)查、風(fēng)險評估、貸款審批發(fā)放到貸后管理，逐環(huán)節(jié)進(jìn)一步理順規(guī)范操作流程，劃清各層級風(fēng)險責(zé)任，做到信貸業(yè)務(wù)操作流程科學(xué)嚴(yán)密、職能和責(zé)任清楚、管理規(guī)范。三要整章建制，強化執(zhí)行抓落實?？h級農(nóng)信聯(lián)社要全面修訂完善本聯(lián)社的各項管理制度，堵塞漏洞，提高管理制度的科學(xué)有效性和合法合規(guī)性，實現(xiàn)風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)全覆蓋。要從強化基礎(chǔ)管理工作入手，逐業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)崗位進(jìn)一步完善各項業(yè)務(wù)操作流程，全面推行規(guī)范化管理，促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營。加大對風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)的稽核監(jiān)督力度，防范操作風(fēng)險，消除案件風(fēng)險隱患，為改制后的良性發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

作者：賈有利

單位：河北省聯(lián)社唐山辦事處

第五篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行后需要關(guān)注的問題

農(nóng)信社改制農(nóng)商行后需要關(guān)注的三個問題

2011年05月24日 15:54:19

來源：河北金融網(wǎng)

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）在我國農(nóng)村金融體系中的作用日益增強，已經(jīng)成為支持“三農(nóng)”和地方經(jīng)濟發(fā)展的重要金融機構(gòu)。然而長期以來，管理體制的不斷更迭和產(chǎn)權(quán)不清等問題始終制約著農(nóng)信社的健康發(fā)展，探索農(nóng)信社市場化改革的呼聲不斷高漲，其核心內(nèi)容就是摒棄合作制，對農(nóng)信社實施股份制改造，組建農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)商行），實現(xiàn)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束。目前，一些省市已經(jīng)或者正在啟動農(nóng)信社改制工作，股份制改革已是大勢所趨。由于農(nóng)信社屬于獨立法人的中小金融機構(gòu)，機構(gòu)數(shù)量眾多、分布范圍廣、情況復(fù)雜，股份制改造不僅觸及農(nóng)信社權(quán)屬這一核心問題，還涉及到重新理順行業(yè)管理體制和農(nóng)村金融穩(wěn)定，改革尚處于摸索階段，可供借鑒的經(jīng)驗做法較少。實現(xiàn)股份制改造后，將打破原有行政力量主導(dǎo)的管理模式。對一些有可能發(fā)生的深層次矛盾進(jìn)行分析研究、增強預(yù)判能力具有十分重要的意義。

一、關(guān)于省聯(lián)社與農(nóng)商行關(guān)系問題。

（一）如何選定農(nóng)商行高管。按照現(xiàn)行縣級聯(lián)社高管產(chǎn)生管理辦法，縣級聯(lián)社高管由省聯(lián)社辦事處（市聯(lián)社）報請省聯(lián)社批準(zhǔn)后提名。社員大會選舉產(chǎn)生理事會和監(jiān)事會，理事會和監(jiān)事會分別選舉產(chǎn)生理事長和監(jiān)事長，理事會根據(jù)理事長的提名聘任經(jīng)營班子，再由監(jiān)管部門核準(zhǔn)高管任職資格。盡管農(nóng)信社也是按照公司法人治理結(jié)構(gòu)運行，但由于產(chǎn)權(quán)不清，很少有社員真正關(guān)心農(nóng)信社發(fā)展和參與縣級聯(lián)社高管人員選舉，實際上是省聯(lián)社通過提名的方式掌握著縣級聯(lián)社高管任命權(quán)，進(jìn)而實現(xiàn)對農(nóng)信社的管理。如果實施股份制改造后仍沿用這種辦法，就有可能出現(xiàn)行政權(quán)與資本決策權(quán)的沖突。首先是股東大會是否認(rèn)同這種提名方式以及提名人選能否獲得股東大會通過；其次是農(nóng)商行高管在履職過程中如遇省聯(lián)社和股東大會不同的決策就遇到了“一仆二主”的窘境。如果省聯(lián)社放棄對農(nóng)商行高管人員的提名權(quán)，由股東大會按照程序自行選舉產(chǎn)生董事長和監(jiān)事長、聘任行長和副行長，就不可避免地削弱省聯(lián)社對農(nóng)商行的管理權(quán)。

（二）如何理順省聯(lián)社管理與農(nóng)商行自主經(jīng)營的關(guān)系。按照原有的管理模式，省聯(lián)社通過考核縣級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子、制定內(nèi)控制度、檢查業(yè)務(wù)運行、下達(dá)經(jīng)營指標(biāo)，核定縣級聯(lián)社費用比例和工資總額、咨詢大額貸款、集中運用農(nóng)信社閑置資金等方式管理農(nóng)信社，基本上履行了上級行對下級行的管理職責(zé)。實施股份制改造后，農(nóng)商行將實行自主經(jīng)營，由股東大會決定重大事項，省聯(lián)社原有的管理方式是否適應(yīng)農(nóng)商行體制的變更以及如何更合理地界定農(nóng)商行的經(jīng)營自主權(quán)不僅關(guān)系到行業(yè)管理關(guān)系是否理順的問題，也關(guān)系到農(nóng)商行能否健康發(fā)展以及能否實現(xiàn)改制目標(biāo)，甚至涉及到省聯(lián)社轉(zhuǎn)變職能，可謂“牽一發(fā)動全身”，需要政府、省聯(lián)社、監(jiān)管部門等相關(guān)部門深入研究，進(jìn)一步理順關(guān)系。

二、關(guān)于經(jīng)營風(fēng)險問題。

金融機構(gòu)不僅在經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用，也承擔(dān)著保障存款人利益的重任，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，涉及面廣、影響力大，由金融危機而引發(fā)的經(jīng)濟危機在世界各國不乏先例。目前，雖然農(nóng)信社實行“四自”管理，但實質(zhì)上是以政府信用作擔(dān)保，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，政府將采取注入資本、剝離不良貸款、機構(gòu)合并重組等措施改善監(jiān)管指標(biāo)，對提升公眾對金融機構(gòu)的信心具有決定性的作用，這無疑是符合中國國情、具有中國特色的金融體制。農(nóng)信社歷經(jīng)集體制、合作制、股份合作制體制變更，但無論怎樣改革，行政主導(dǎo)的改革背景沒有發(fā)生變化，政府始終是農(nóng)信社的最終信用擔(dān)保人。如果實施股份制改造，農(nóng)商行將失去國家和地方政府的背景自行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，在銀行存款保險等金融保障制度尚未建立的情況下，如遇大范圍風(fēng)險或突發(fā)事件，就有可能出現(xiàn)擠兌風(fēng)潮，引發(fā)多米諾骨牌效應(yīng)，沖擊農(nóng)商行乃至金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，引發(fā)公眾的恐慌，造成社會的不穩(wěn)定。國家如何從金融保障制度層面構(gòu)建風(fēng)險防范保障體系、省聯(lián)社如何發(fā)揮職能、監(jiān)管部門如何實施強有力的監(jiān)管都是需要研究的新課題。

三、關(guān)于轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制問題。

（一）如何理順股東之間的關(guān)系。盡管農(nóng)商行在金融企業(yè)中資產(chǎn)規(guī)模較小，但與一些行業(yè)的企業(yè)相比，農(nóng)信社的資產(chǎn)規(guī)模仍然十分龐大，對地方經(jīng)濟發(fā)展有著巨大的影響，是許多人過去想投資但不允許涉足的行業(yè)。按照《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》，為防范股權(quán)過于集中，單個法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)持股總和不得超過總股本的10%，任何一家大股東都不擁有對農(nóng)商行的絕對控股權(quán)。但農(nóng)信社改制后農(nóng)商行領(lǐng)導(dǎo)權(quán)對投資人、特別是大股東（戰(zhàn)略投資者）極具誘惑，農(nóng)商行的大股東有可能聯(lián)合中小投資人展開對領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的角逐，一旦爆發(fā)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)者之爭，就有可能演變成類似“國美電器公司控股權(quán)之爭”事件，將對農(nóng)商行的經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響，也有可能波及到農(nóng)商行與省聯(lián)社、監(jiān)管部門等各方面的關(guān)系。

（二）如何約束股東行為。農(nóng)信社改制的目的就是通過明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、增強內(nèi)部約束機制，實現(xiàn)農(nóng)商行的健康發(fā)展。但由于農(nóng)商行經(jīng)營的是貨幣資金，股東可以通過較小的投資掌握大量存款資金。按照《公司法》的規(guī)定，不管經(jīng)營風(fēng)險大小，股東只以出資額為限承擔(dān)責(zé)任。資本的逐利性有可能促使股東們?yōu)樽分鸶叩睦麧櫍瑢⑿刨J資金大量投向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)戶有可能難以獲得貸款，即使能夠獲得貸款，借款成本有可能更高。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件”，沒有規(guī)定關(guān)系人不允許借款。一旦大股東入股動機不純，缺乏社會責(zé)任感，就可能利用手中的決策權(quán)為獲取貸款提供便利條件、甚至是輕而易舉地獲得超出入股資金的大量貸款。如果大股東道德喪失，農(nóng)商行就有可能淪為他們攫取利益的工具，一旦形成風(fēng)險，最終損害的是小股東和廣大存款人的利益。

（三）如何轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制。體制、機制作為金融改革的兩大核心，體制是基礎(chǔ)，機制是手段，二者相輔相成，缺一不可，體制改革能否實現(xiàn)“一股就靈，一改就行”還需要強有力的內(nèi)部約束機制，必須始終堅持將促進(jìn)機制的良性轉(zhuǎn)變作為改革的著力點，加快推進(jìn)后續(xù)配套改革，建立有效的激勵約束機制，確保內(nèi)部改革的持續(xù)深入推進(jìn)。改制成功的標(biāo)志應(yīng)實現(xiàn)以下目標(biāo)。一是實現(xiàn)經(jīng)營理念的全面提升。建立資本約束與資本推動機制，樹立風(fēng)險經(jīng)營和風(fēng)險管理經(jīng)營理念，轉(zhuǎn)變“重總量，輕結(jié)構(gòu)；重擴張，輕效益”粗放式發(fā)展模式，主動適應(yīng)市場形勢和客戶需求的變化，以實現(xiàn)內(nèi)涵集約型增長為目標(biāo)，始終堅持服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)縣域經(jīng)濟、服務(wù)中小企業(yè)的市場定位和小額、零售、分散的經(jīng)營理念，突出經(jīng)營特色，全面提升差異化競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)發(fā)展速度、質(zhì)量和效益的平衡。二是實現(xiàn)經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)變。將股份制改革帶來的體制優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為深化內(nèi)部改革的強大動力，從基礎(chǔ)管理著手，進(jìn)一步優(yōu)化會計、財務(wù)、信貸業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率和內(nèi)控水平。通過組織架構(gòu)再造、人力資源管理改革、工資改革，建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部管理機制，激發(fā)干部員工參與經(jīng)營管理的動力與活力。三是實現(xiàn)風(fēng)險的有效防控。不斷加強和完善全面風(fēng)險管理體系，特別是要對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等實行全方位管理，確保有效防控風(fēng)險。四是實現(xiàn)多方共贏發(fā)展。農(nóng)商行不僅是經(jīng)營主體，還承擔(dān)著巨大的社會責(zé)任，確保實現(xiàn)農(nóng)商行經(jīng)營、地方經(jīng)濟、股東利益和員工福祉的共同進(jìn)步、協(xié)調(diào)發(fā)展。