第一篇：原材料采購入庫流程

原材料采購入庫流程

1.首先生產(chǎn)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)合同,計劃員與庫房實物進(jìn)行盤點,下達(dá)差額

采購計劃單

2.采購內(nèi)勤接到采購計劃單,第一時間詢價,對供應(yīng)商比對排除,挑選

質(zhì)優(yōu)價廉的廠家進(jìn)行采購

3.購入材料入庫前,質(zhì)檢員要進(jìn)行質(zhì)量檢驗,對不合格材料堅決不入

庫

4.對于合格產(chǎn)品,采購內(nèi)勤配合庫管員進(jìn)行實物清點入庫,并辦理K3

入庫單 ,庫管員簽字確認(rèn)

5.月末材料會計根據(jù)外購入庫單,生成暫估入庫憑證,對已來發(fā)票檢

查合格后,勾稽生成發(fā)票

6.月末庫管員根據(jù)本月入庫單、出庫單匯總形成材料報表，材料會計與K3報表進(jìn)行核對，更正

第二篇：材料采購入庫及報銷流程

材料采購入庫及報銷流程 目的為加強(qiáng)公司的物流管理，合理利用資金，使物資采購、物資入庫規(guī)范化，避免發(fā)生不必要的損失，特制定本規(guī)定。范圍本規(guī)定包括所有入庫、銷售、外協(xié)加工、采購物資入庫、材料領(lǐng)用出庫的相關(guān)管理。物流管理的要求所有物資應(yīng)做到:定期清點、核對，保持帳、卡、物三一致并根據(jù)物資實際狀況對長期不用以及需報廢帳務(wù)處理的物資應(yīng)及時清理辦理相關(guān)手續(xù)。

3.1材料采購申請3.1.1 各用料單位根據(jù)生產(chǎn)及管理需求向主管部門提出申請，由主管部門填制材料采購計劃表（一式三份），經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，一份由部門留存，一份交采購人員進(jìn)行采購；一份交保管按時核對查收材料。3.1.2 原料和部分材料（勞保等）的材料采購計劃由保管員申請，并由采購人簽字后進(jìn)行采購。3.1.3 原料和大宗材料的采購必須簽訂購貨合同，合同內(nèi)容應(yīng)填寫規(guī)范、完整，不得做出對公司有損的條款。

3.2 采購申請用款3.2.1.采購人員接到材料采購計劃后，向財務(wù)部門提出用款申請，并填制“用款申請單”，列明：費用的性質(zhì)、費用的用途、費用的預(yù)計金額、款項支付預(yù)計時間等要素，先報部門經(jīng)理審批同意后，報總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請單”后支取款項，并在在規(guī)定的時間內(nèi)購回材料.3.2.2 材料采購應(yīng)當(dāng)索取發(fā)票及材料清單，發(fā)票開具的事項內(nèi)容必須真實、完整。一切原材料的購入都必須用增植稅專用發(fā)票方可入庫報銷，無稅票的，其材料價格必須下浮到能補(bǔ)足扣稅額為止。同時要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。

3.3 入庫3.3.1 采購人員必須將購回材料送交保管驗收入庫，同時應(yīng)出示發(fā)票及材料清單（原則上要求取得發(fā)票，對沒有發(fā)票的材料要求有收據(jù)及清單）；保管員根據(jù)材料采購計劃及隨貨單據(jù)分別驗收材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格，審核無誤后填制入庫單，保管人員及經(jīng)手人簽字生效，保管人員不得代簽。3.3.2 原料的運輸費用入庫手續(xù)同材料的入庫手續(xù)相同（煤、堿、石英砂等）。3.3.3 所有材料必須在每次驗收入庫完畢后開具入庫單。小材料的入庫單一式三聯(lián)一份保管留存；一份由經(jīng)手人或?qū)Ｈ诉B同發(fā)票送交財務(wù)；一份報銷人留存。增值稅發(fā)票的入庫單為六聯(lián)（存根、會計記帳、材料會計、抵扣聯(lián)、供貨單位、保管）入庫單的填制必須項目齊全并同時編制入庫單號，金額必須計算不含稅價、稅額及合計數(shù)。3.3.4 對于碎玻璃、煤等需過磅的材料必須附帶過磅單，有扣損或扣雜質(zhì)的，入庫單填寫實收數(shù)、扣損數(shù)；酒廠退回的碎玻璃成品保管登記后材料保管應(yīng)辦理入庫手續(xù)。3.3.5 入庫材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉管員必須建立貨到票未到材料明細(xì)賬，并根據(jù)過磅單、檢驗單等有效單據(jù)及時填開貨到票未到收料單，在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材票到入庫單，月底將貨到票未到材料清單上報財務(wù)。收料單的填開必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫時間，收料單上還應(yīng)注明單重和總重。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。3.3.6 對月末貨到而無采購發(fā)票的物資可根據(jù)合同價格（不含稅價）辦理估價入庫，并在入庫單上注明“暫估入庫”，采購員簽字后遞交財務(wù)部門一份。下月初對上述事項先開紅票沖原暫估，注明“沖×年×月×日暫估”，直到開回發(fā)票后，再辦理正式入庫。3.3.7 因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退回產(chǎn)品，清點數(shù)量后辦理退庫手續(xù)。

3.4 報銷3.4.1 發(fā)票及入庫單必須在入庫當(dāng)天送交財務(wù)辦理結(jié)算手續(xù)，保管員負(fù)責(zé)告知或保存交回，任何人不得截留推延，否則財務(wù)有權(quán)拒付或另行處理；3.4.2 當(dāng)月購進(jìn)材料的發(fā)票，最遲在本月 25 日前取回發(fā)票。發(fā)票價格同原入庫價格不符時，應(yīng)確定原因，對計算錯誤的部分應(yīng)當(dāng)入庫單補(bǔ)足或沖減并注明原入庫單號。特殊情況需上報總經(jīng)理。3.4.3 凡應(yīng)過磅的材料其出入庫單后應(yīng)附過磅單。3.4.4 所有報銷手續(xù)經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，及時送交財務(wù)主管審核，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)，3.4.5 報銷或記帳。出納員接到報銷憑證后，進(jìn)一步認(rèn)真審核單據(jù)是否完整數(shù)據(jù)是否正確，根據(jù)資金情況確定能否付款，對本月不能結(jié)清款項的單據(jù)應(yīng)移交會計記帳。

3.5 出庫管理3.5.1 各類材料的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，車間領(lǐng)用的物料必須由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，領(lǐng)料人員憑主管部門或計劃員開具的流程單或相關(guān)憑證向倉庫領(lǐng)料，行政各部門只有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料員和倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應(yīng)開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入卡、入帳。3.5.2 對銷售發(fā)出必須由各銷售部開具銷售發(fā)貨單據(jù)，倉庫管理人員憑蓋有財務(wù)發(fā)貨印章和銷售部門負(fù)責(zé)人簽字的發(fā)貨單倉庫聯(lián)發(fā)貨并登記卡片。

4、報表及其他管理各種單據(jù)必須在當(dāng)天完成將相關(guān)資料記入臺帳。各種材料登記入賬時應(yīng)將名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況、供貨單位等詳細(xì)填寫完整。4.1、倉管員在月末結(jié)賬前要與車間及相關(guān)部門做好物料進(jìn)出的銜接工作，各相關(guān)部門的計算口徑應(yīng)保持一致，以保障成本核算的正確性。4.2、必須正確及時報送規(guī)定的各類報表，收付存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材料明細(xì)表每月 30 日前上報財務(wù)及相關(guān)部門，并確保其正確無誤。5 盤點流程5.1 所有的貨物每半年必須大盤一次。對 A 類貨物須每月盤一次。B 類三個月盤一次，C 類半年一次。5.2 庫存物資清查盤點中發(fā)現(xiàn)問題和差錯，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行處理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問題（如超期、受潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應(yīng)及時的用書面的形式向有關(guān)部門匯報。6 考核辦法6.1 倉庫人員沒按要求驗收入庫的每次考核 20 元。6.2 產(chǎn)品及材料出入庫手續(xù)不齊全，當(dāng)事人每次考核 20 元。6.3 沒有開出門證而出公司的，每次考核門衛(wèi) 20 元。6.4 產(chǎn)品出廠檢查出現(xiàn)失誤，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由責(zé)任人承擔(dān)。6.5 其它事項按公司考核規(guī)定進(jìn)行響應(yīng)獎懲.

第三篇：采購材料出、入庫流程

采購材料出、入庫流程

為保證材料資產(chǎn)安全、完好，財務(wù)成本核算準(zhǔn)確，特制訂本流程。

一、入庫流程

1、貨物到達(dá)：采購材料到達(dá)單位后，采購部門負(fù)責(zé)核對到貨清單標(biāo)注的品種、數(shù)量、規(guī)格、價格等與合同、發(fā)票是否一致。如果一致，采購部門負(fù)責(zé)編制采購訂單。如果不一致，與訂立合同的技術(shù)人員等溝通，對符合使用要求的供貨，書面寫出與合同不符原因，一式二份，一份采購部留存，一份交財務(wù)管理部；對不符合要求的供貨，退回供貨商。

2、驗收：對不需要專業(yè)驗收人員驗收的材料，由倉庫保管員根據(jù)采購訂單以及材料外觀，對材料的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量進(jìn)行驗收，無需填制材料驗收單；對需要專業(yè)人員驗收的材料，采購員及時通知專業(yè)驗收人員對所購材料的數(shù)量、質(zhì)量、性能等進(jìn)行驗收，填制材料驗收單。

對驗收不合格的材料或與訂單規(guī)格型號不符的材料，退回供貨商，并通知采購部門。對數(shù)量不符的，通知采購部門，由采購部門根據(jù)到貨情況修改采購訂單或退貨。

3、入庫：驗收合格的材料，倉庫管理員須參照采購訂單編制入庫單，并將材料根據(jù)定置定位原則擺放，同時根據(jù)入庫單粘貼相應(yīng)材料標(biāo)簽。

4、傳單：倉庫管理員于當(dāng)日下班前將每日材料入庫單傳到財務(wù)管理部。

二、出庫流程

1、填寫領(lǐng)料單：領(lǐng)料人領(lǐng)用材料時應(yīng)按財務(wù)核算要求填寫領(lǐng)料單，注意材料名稱、規(guī)格型號、計量單位等，準(zhǔn)確標(biāo)明領(lǐng)用材料用途。

2、部門主管審批：領(lǐng)料人手工填寫領(lǐng)料單后，需經(jīng)部門主管簽批。

3、倉庫審核手寫領(lǐng)料單：倉庫保管員根據(jù)審批后的領(lǐng)料單，審核賬面庫存是否充足。領(lǐng)用材料用途標(biāo)注是否符合財務(wù)核算要求，對符合領(lǐng)料條件的領(lǐng)料單由倉庫保管員填寫實發(fā)數(shù)量；對填寫不符合核算要求的、手續(xù)不完備領(lǐng)料單退回領(lǐng)料人修改相應(yīng)內(nèi)容后重新審批。

4、出庫單：根據(jù)審核后的領(lǐng)料單，填寫出庫單。出庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫部門留存；一聯(lián)由倉庫部門于當(dāng)日結(jié)束時交財務(wù)部門；一聯(lián)交領(lǐng)料部門留存。

5、發(fā)貨：倉庫管理員應(yīng)根據(jù)先進(jìn)先出原則發(fā)貨，發(fā)出材料時，應(yīng)按出庫單填寫數(shù)量發(fā)貨并簽章，同時要求領(lǐng)料人在出庫單上簽章。

注意事項：（1）領(lǐng)用不同使用用途的材料，應(yīng)分別開具領(lǐng)料單。（2）領(lǐng)料手續(xù)不全的領(lǐng)料單，倉庫保管員應(yīng)拒絕發(fā)貨。（3）領(lǐng)料單當(dāng)日有效，過期作廢。

第四篇：材料提料、采購、出入庫流程

材料提料、采購、出入庫流程

一、提料

1、工地開工前，由預(yù)算部提供，該項目主輔材料的清單（根據(jù)報價及投標(biāo)數(shù)量）。

2、項目經(jīng)理召集項目相關(guān)人員在圖紙會審時，核實有出入的材料數(shù)量。

3、項目部在開工時編制該項目的材料進(jìn)場計劃，報公司材料部。

4、施工進(jìn)行中，由各區(qū)段施工員結(jié)合施工班組的意見，提出輔材計劃，由生產(chǎn)經(jīng)理統(tǒng)一平衡后，填寫材料申購單。

5、主材計劃由項目經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理會同設(shè)計師及相關(guān)人員，共同提出主材計劃。

6、材料員應(yīng)掌握該項目材料計劃，對于超出計劃的材料用量要及時與項目經(jīng)理及材料部經(jīng)理溝通，商定方案后，方可購買。

二、到貨（入庫）

1、專職施工員、保管員及施工班組共同驗貨（如理石、木飾面、水電材料等）。

2、其它主材由生產(chǎn)經(jīng)理、施工員、保管員驗貨。

3、驗貨合格后由保管員填寫入庫單。

4、項目經(jīng)理見到入庫單后方可在材料依據(jù)（發(fā)票）上簽字。

5、保管員要明確材料入庫制度、入庫材料及使用區(qū)段部位盡量明確。

三、出庫

1、建立材料領(lǐng)用制度，施工班組專人負(fù)責(zé)領(lǐng)料對接施工員、生產(chǎn)經(jīng)理、保管員，領(lǐng)料單必須有生產(chǎn)經(jīng)理簽字。（生產(chǎn)經(jīng)理根據(jù)現(xiàn)場進(jìn)度情況，平衡材料使用）

2、完善限額領(lǐng)料制度，控制各施工班組領(lǐng)料，杜絕材料浪費。材料計劃備一份在保管員手中，分解成各區(qū)域段用量，如施工班組領(lǐng)料超計劃，及時通知生產(chǎn)經(jīng)理預(yù)警。

3、出庫單由施工班組填寫，注明品名、規(guī)格、數(shù)量、使用部位，由施工員審核，交生產(chǎn)經(jīng)理批準(zhǔn)，保管員見到上述流程完成后，方可放料。

四、審核

1、公司材料部不定期對各項目倉庫賬目進(jìn)行檢查，對于提料手續(xù)、驗收手續(xù)、出庫手續(xù)、材料用量等進(jìn)行逐項檢查。

2、與保管員一起定期點庫，及時掌握動態(tài)庫存。

3、成本部參與材料分析，對于超預(yù)算材料要落實出超支原因。

4、各工地需作出項目總結(jié)（針對材料使用上的）。

第五篇：材料采購、付款、出入庫結(jié)算流程及管理制度...

-----------黑龍江港進(jìn)集團(tuán)

原材料、設(shè)備采購 付款、出入庫、結(jié)算管理流程

一、材料采購流程

（一）、食品科技材料采購流程

1、大宗材料及設(shè)備采購流程

大宗材料包括：淀粉、包裝箱、包裝袋、元煤等。食品科技公司生產(chǎn)部根據(jù)銷售公司和營銷中心上報的銷售計劃核定所需要的原材料及包裝物數(shù)量，填寫《材料采購申請單》，經(jīng)公司經(jīng)理審核簽字后上報集團(tuán)物流部，集團(tuán)物流部對所需的材料進(jìn)行市場調(diào)查和詢價填制《材料采購計劃單》上報董事長（總經(jīng)理）審批，審批后與供貨方簽訂采購合同。

2、消耗及一般材料采購流程

（1）、生產(chǎn)副經(jīng)理根據(jù)檢修和生產(chǎn)需要，制定下月的檢修材料或消耗材料的需求計劃，并填寫《材料采購申請單》；各部室需求辦公用品由常務(wù)副經(jīng)理提報《材料采購申請單》；經(jīng)公司經(jīng)理審批后報分公司物流部。分公司物流部根據(jù)《材料采購申請單》核對庫存、詢價后填制《材料采購計劃單》，上報集團(tuán)物流部由集團(tuán)物流部長簽字后上報總經(jīng)理審批，審 1 批后分公司方可采購。

（2）、急需材料，總價值在500元以下的由分公司物流部采購，日后按采購流程補(bǔ)辦手續(xù)。

（3）、需要在外地采購的材料，按采購流程執(zhí)行，由集團(tuán)物流部分別與異地負(fù)責(zé)采購人員聯(lián)系，代理采購。

（二）、建筑安裝公司材料、設(shè)備采購流程

1、項目經(jīng)理根據(jù)工程需要核定所需材料填寫《材料采購申請單》，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理和總工程師審核簽字報集團(tuán)物流部（當(dāng)?shù)夭少彽牟牧咸崆?天提出，具有加工周期或需要外地采購的材料提前15天提出，裝飾材料提前30天提出）。

2、物流部根據(jù)《材料采購申請單》進(jìn)行詢價比價確定采購價格編制《材料采購計劃單》，上報集團(tuán)副總經(jīng)理審批，審批后方可采購，《材料采購計劃單》一式兩份，物流部留存一份，財務(wù)總監(jiān)一份。

3、需要在哈市采購的材料，由哈銷售公司行政主管負(fù)責(zé)采購，需要在齊市和大慶采購的材料分別由鄭鵬和宿偉負(fù)責(zé)。

具體流程：物流部將審批后的《材料采購計劃單》傳真給各地負(fù)責(zé)采購人員，各地采購人員將詢價情況回復(fù)集團(tuán)物流部，物流部和集團(tuán)經(jīng)理研究定價，確定價格后回復(fù)對方，按采購計劃單數(shù)量進(jìn)行采購，并負(fù)責(zé)發(fā)貨到指定地點。

（三）、集團(tuán)總部辦公用品、消耗材料等采購流程

1、辦公用品：各部門根據(jù)需要按期（每月月初）填寫《材料采購申請單》，報集團(tuán)辦公室，經(jīng)常務(wù)副總審批后由辦公室組織采購。需物流部采購的，報總經(jīng)理審批。

2、其他材料：各部門根據(jù)需要的材料填寫《材料采購申請單》，并由主管部門負(fù)責(zé)人簽字，簽字后上報各部門主管副總審批，審批后上報集團(tuán)物流部采購。

二、材料付款流程

1、物流部采購人員根據(jù)審批后《材料采購計劃單》需要采購的材料，分別填寫匯款單或借款單，經(jīng)物流部長簽字后，分別報董事長（總經(jīng)理）、財務(wù)總監(jiān)審批，審批后財務(wù)辦理匯款或付款。

2、采購人員對每次匯款或借款要做好記錄，以備到貨后及時報賬。

三、材料出入庫流程

（一）、食品科技公司材料出入庫流程

1、食品科技公司材料入庫流程

（1）、大宗材料到廠后，倉儲部保管員需填寫材料報檢單報到質(zhì)檢部，質(zhì)檢員對進(jìn)廠材料進(jìn)行檢驗，檢驗合格后，在報檢單上簽字，保管員方可接收材料入庫。

（2）、消耗材料采購進(jìn)廠，保管員依據(jù)物品清單核實數(shù) 3 量無誤后入庫，并填寫到貨登記表。

（3）、采購員持所購材料發(fā)票到倉儲部辦理入庫，保管員依據(jù)發(fā)票核對材料接收量無誤后填寫材料入庫單（材料入庫單一式三聯(lián)，保管員一聯(lián)，采購員一聯(lián)，財務(wù)核算一聯(lián)），材料入庫單需經(jīng)保管員、采購員簽字并由生產(chǎn)經(jīng)理審批后方可到財務(wù)結(jié)算。

2、食品科技公司材料出庫流程

各班組領(lǐng)用材料人員填寫材料出庫單，材料出庫單一式三聯(lián)，領(lǐng)料單位一聯(lián)，倉儲保管員一聯(lián)，財務(wù)一聯(lián)。材料出庫由領(lǐng)料人、生產(chǎn)經(jīng)理簽字，交倉儲保管員，保管員接到材料出庫單后要核對材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量無誤后，按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行發(fā)放。

（二）、建筑安裝公司材料出入庫流程

1、大宗材料出入庫流程

大宗材料到場，項目部保管員依據(jù)材料單清點實物，驗收合格無誤后，填寫材料到貨登記表；依據(jù)發(fā)票或收據(jù)填寫材料入庫單同時填寫材料出庫單，出入庫單分別由項目保管員、采購員、領(lǐng)料人、項目經(jīng)理簽字。

2、一般材料出入庫流程

材料到場項目保管員驗收后辦理材料接收手續(xù)，填寫到貨登記表，如有發(fā)票則填寫材料入庫單，入庫單需由項目部 經(jīng)理、保管員、采購員簽字。材料出庫時由保管員填寫材料出庫單，由項目部經(jīng)理、領(lǐng)料人簽字后領(lǐng)取。

四、材料結(jié)算流程

1、物流部采購人員持發(fā)票及入庫單（大宗材料包括出庫單），經(jīng)物流部長簽字，報董事長（總經(jīng)理）審批，財務(wù)總監(jiān)審批后，財務(wù)結(jié)算。

2、入庫單所開項目數(shù)量必須與發(fā)票一致