第一篇：財務部工作職責標準

財 務 部 職 責

一、負責公司日常財務核算，參與公司的經營管理。

二、根據(jù)公司資金運作情況，合理調配資金，確保公司資金正常運轉。

三、搜集公司經營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料并進行分析,并提出建議。

四、組織各部門編制收支計劃，定期對執(zhí)行情況進行檢查分析。

五、嚴格財務管理，加強財務監(jiān)督，嚴格執(zhí)行各項財務制度和財經紀律。

六、負責全公司各項財產的登記、核對、抽查和調撥，按規(guī)定計算折舊費用，保證資產的資金來源。

七、參與公司及各部門對外經濟合同的簽訂工作。

八、負責公司現(xiàn)有資產管理工作。

九、原物料進出賬務及成本處理。外托加工料進出賬務處理及成本計算；各產品成本計算及損益決算；預估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。

十、經營報告資料編制；單位成本、標準成本協(xié)助訂立；效益獎金核算、年度預算決算資料匯總。

十一、收入有關單據(jù)審核及賬務處理；各項費用支付審核及賬務處理；應收賬款賬務處理，總分類賬、日記賬等賬簿處理。財務報表及會計科目明細表。

十二、公司涉稅事務的處理及會計意見反饋及督促；稅務稅法的研究。

十三、完成領導交辦的其他工作。

財務部

二O一O年十月二十日

第二篇：財務部工作職責及考核標準

財務部工作職責

1．企業(yè)財務制度建設

（1）編制企業(yè)各項財務制度，包括會計制度、財務預算管理制度、資產管理制度、賬款管理制度、投融資管理制度等

（2）制訂財務考核辦法及財務控制措施

（3）實施和維護企業(yè)會計電算化系統(tǒng)

2．財務規(guī)劃與計劃

（1）制訂企業(yè)的財務戰(zhàn)略規(guī)劃與財務計劃

（2）制訂企業(yè)、季度、月度財務收支計劃

（3）監(jiān)督落實企業(yè)財務計劃的執(zhí)行情況并進行分析，上報董事會

3．庫房管理

（1）負責材料驗收、歸類、整理等工作

（2）負責材料入庫、出庫資料手續(xù)的辦理與整理工作

（3）負責庫房資料的整理、歸檔，保證資料的安全完整

（4）負責庫房及周邊衛(wèi)生

4．現(xiàn)金出納

（1）負責企業(yè)資金的管理與調配，完成日常收支及記賬工作

（2）辦理各種支票、匯票等收付款業(yè)務

（3）負責庫存現(xiàn)金、發(fā)票及空白支票等重要票據(jù)的管理

（4）負責本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結存工作及日記賬的編制與管理

5．日常會計核算

（1）負責企業(yè)會計賬務處理工作

（2）負責編制、解釋和分析企業(yè)統(tǒng)一的財務報表和統(tǒng)計報表體系，分析與報告企業(yè)經營指標和經營業(yè)績

（3）企業(yè)各類資產的核算及管理工作，定期組織財產及債權、債務的清查工作

6．財務分析與報告

（1）定期進行財務綜合分析和預測，提供財務分析報告

（2）針對問題，及時提出財務控制措施和建議

（3）對企業(yè)新的業(yè)務項目進行財務分析和預測

7．財務審計

（1）對企業(yè)經營成果、效益狀況的真實性、合法合規(guī)性進行審計

（2）對違反財務紀律的事件及時進行處理，發(fā)現(xiàn)重大問題及時上報并提出處理建議

（3）協(xié)助內部審計、專案審計、管理審計、外部審計做好審計工作

8．投融資管理

（1）根據(jù)董事會及總經理指示，做好企業(yè)項目投資的成本和盈利分析，參與企業(yè)投資項目的決策

（2）根據(jù)董事會及總經理指示，做好資金籌集、供應和使用管理工作

（3）與相關金融機構保持密切聯(lián)系，積極開拓融資渠道，為企業(yè)建立有效的融資途徑

9.稅務籌劃

（1）及時了解、掌握國家有關稅務政策，搜集相關信息

（2）規(guī)范、組織企業(yè)依法納稅工作，掌握和檢查企業(yè)的納稅情況

10.安全保密工作

（1）保證部門資產安全

（2）保證公司經營資料等相關檔案的安全完整

（3）保證公司經營機密的安全完整

11.其他任務

（1）公司職工食堂賬務處理工作

（2）公司高管公辦行程事務辦理工作

（3）部門績效考核工作

（4）其他臨時性工作

財務部工作考核標準

1.審核一切開支憑證，是否做到各項開支都符合規(guī)定，日常零星開支所需庫存現(xiàn)金不能超過限額，超額部分應存入銀行。

2.財務人員支付現(xiàn)金，是否從現(xiàn)金收入中直接支付，每一交易行為發(fā)生，是否按規(guī)定辦理，如有積壓或事后補辦者，應查明其原因。

3.會計科目、子目、細目有無誤用，摘要是否適當，有無遺漏、錯誤以及各項

數(shù)字計算是否正確，借貸是否平衡。

4.應加蓋的戳記編號等手續(xù)是否完備，有關人員的簽章是否齊全。

5.記賬憑證所附原始憑證是否合乎規(guī)定、齊全、確實及手續(xù)是否完備，記賬憑證編號是否連貫，有無重編、缺號現(xiàn)象，裝訂是否完整。

6.各單位是否按國家統(tǒng)一規(guī)定認真編寫會計報表附注及其說明，做到項目齊全，內容完整，是否按照國家及上級權屬部門規(guī)定的期限對外報送財務報告，報告是否具有合法性、真實性。

7.憑證、賬薄、財務報表等是否及時整理、裝訂和保存，保管是否妥善，是否登記備忘薄，相關賬薄、憑證的銷毀是否依照規(guī)定期限及手續(xù)辦理。

8.票證保管人員是否建立票證領用登記簿，詳細記錄票證的領用人，時間、種類、領用數(shù)量、起止號碼、收回時間。領用票證是否在票證登記簿上簽字或蓋章。

9.票證領用人是否根據(jù)實際發(fā)生的經濟業(yè)務內容開具票據(jù)，是否按照票證內容逐次、逐欄、全部聯(lián)次一次填寫，是否填寫齊全，字跡是否清晰，是否涂改。對金額填寫差錯的，是否重開，開具正確的發(fā)票是否加蓋財務專用章或發(fā)票專用章。

10.記賬人員與經濟業(yè)務事項和會計事項的審批人員、經辦人員、財物保管人員的職責權限是否明確，并相互分離、相互制約。

11.銀行賬戶印鑒使用是否實行分管并用制，是否由一人統(tǒng)一保管使用。印簽保管人臨時出差時，是否經批準由其委托他人代管。

12.銀行賬戶往來是否逐筆登記入賬，不準多筆匯總記賬，也不準以收抵支記賬。公司財務部按月與銀行對賬單核對，未達賬項，應做出銀行余額調節(jié)表，達到試算平衡。

13.部門工作要求是否嚴謹，各職能崗位的日常工作是否均能按程序和規(guī)范的運作要求進行，是否做到了工作質量達標，工作效率高。

14.在稅務處理及銀行信貸等方面溝通協(xié)調工作是否做得較好，為公司的快速發(fā)展是否營造良好的外部氛圍。

15.部門安全工作是否做到位，公司資產安全工作是否得到保障，部門檔案資料是否安全完整。

16.與其他職能部門在工作上是否能相互地溝通和協(xié)作配合，達到較好的效果。

第三篇：財務部工作職責崗位描述(標準)

威靈公司財務部工作職責描述

崗位名稱：財務經理

直屬上級：常務副總

崗位職責：

（1）制訂公司財務經營計劃、決策分析、財產管理工作。

（2）組織制訂實施公司財會、采購、庫管制度和工作程序。

（3）組織會計部進行會計核算、統(tǒng)計、財產盤點工作。

（4）領導財務人員進行編制預算與預算平衡、財務分析、商務審核、合同審查工

作。

（5）輔助采購部進行尋價、市場采購、選擇和控制供應商及供應合同實施工作。

（6）領導進行采購物資的收、發(fā)、存與管理工作。

（7）代表公司與政府對口部門和有關社會團體、機構進行業(yè)務聯(lián)系。

（8）財務系統(tǒng)文件、報表、賬薄等資料的保管與定期歸檔工作。

（9）做好保密工作。

主要權力：

（1）對下級上報的各種分析表、預算報表有批準權。

（2）對下級工作有檢查權。

（3）對下級在工作中的爭議有裁判權。

（4）對下級違反紀律、工作秩序的情況有批評權。

（5）對下級工作完成情況有評價權。

（6）向上級報告權。

（7）代表企業(yè)對外聯(lián)絡的權力。

崗位名稱：會計員

直屬上級：財務經理

崗位職責：

（1）會計憑證的審核、編制、核簽。

（2）材料、成本、費用項目的分攤、記錄、復核及核算。

（3）有關財務核算報表的審核、匯總，定期編制、上報會計報表并進行財務報告分析。

（4）固定資產、無形資產、遞延資產和其他資產的核算。

（5）應收及預付款項的核算。

（6）存貨的核算。

（7）對外投資的核算。

（8）流動負債、長期負債的核算。

（9）損益及利潤分配的核算。

（10）所有者權益的核算。

（11）生產經營過程中所發(fā)生的其他經濟業(yè)務的核算。

（12）登記各項帳簿，及時與相關部門對帳。

（13）貨幣資金的核算。

（14）對原始單據(jù)的審核、報銷。

（15）員工工資的發(fā)放及各項稅金的計算與報繳。

（16）對資金使用的控制與監(jiān)督。

（17）財產的清查、盤點。

（18）會計資料、憑證、帳簿的保管與定期歸檔。

（19）做好保密工作。

主要權力：

（1）有權向上級部門提出建設性意見。

（2）對所屬職員違反企業(yè)法規(guī)或公司規(guī)章制度有批評的權力和向上級提出處分的建

議權。

（3）在權限規(guī)定范圍內，對本部門的文件有簽批權。

（4）對下屬職員的工作行為有檢查權。

（5）遇事有向上級提出申請報告權。

崗位名稱：出納員

直屬上級：財務經理

主要職責：

（1）執(zhí)行國家規(guī)定的會計法，財務通則和有關的統(tǒng)一財經制度。

（2）負責現(xiàn)金收付工作。

（3）辦理資金籌措和轉帳工作。

（4）保管好各類銀行字據(jù)。

（5）登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。

（6）填寫收支、存款、日報表。

（7）做好銀行票據(jù)傳遞業(yè)務。

（8）保管好公司各種有價證券。

（9）完成領導交給的其他工作。

主要權力：

對不符合規(guī)定及與公司業(yè)務無關的收付有拒絕權。

第四篇：財務部工作標準

財務部工作標準范圍

本標準規(guī)定了財務部的工作內容與要求。

本標準適用于公司財務部。工作內容與要求

2.1認真貫徹執(zhí)行黨與國家有關財政經濟方針、政策、維護財經紀律與財務制度。

2.2按照規(guī)定的開支范圍與開支標準支付各項資金，保證及時足額上交各項財政收入。

2.3認真執(zhí)行國家規(guī)定的信貸、結算與現(xiàn)金管理制度，合理使用信貸資金，按期償還銀行貸款。

2.4掌握資金使用，監(jiān)督全公司各部門的一切財務經濟活動情況，協(xié)同生產、供銷等部門積極搞好資金回籠，合理安排資金支出，保證正常生產儲備與費用的合理開支。

2.5根據(jù)企業(yè)經營生產目標，編制年（季）度財務、成本計劃，流動資金使用計劃、專項資金使用計劃，并提出實施方案，按期上報財務決算表，及時準確記載各項賬目，妥善保管好賬冊憑證。

2.6主管企業(yè)各項經濟效益指標，負責企業(yè)成品半成品的成本核算，財務成本核算，負責企業(yè)固定資產，專項基金的核算。

2.7負責企業(yè)流動資金的管理，負責企業(yè)清算往來財務管理。

2.8督促檢查、倉庫、車間、部門進行定期的不定期的財產、物資盤存工作，并審查財產、物資盤虧、盤盈、報廢。

2.9按《檔案管理實施辦法》負責原始憑證和會計檔案的管理工作。

2.10研究確定產品銷售價格與新產品目標成本。

2.11進行質量成本分析，為有關部門改進質量活動提出建議。檢查與考核

按工作內容與要求由總經理組織考核。

第五篇：財務部工作職責

財務部職責

一、貫徹國家經濟法規(guī)和政策，嚴格執(zhí)行上級公司及本公司的各項財務管理制度，抵制一切違反財經紀律和危害公司利益的行為。

二、負責建立健全公司會計核算和內部財務會計監(jiān)督制度；制訂內部審計工作制度，對公司內部控制制度進行監(jiān)督與評審。

三、負責編制公司財務預算及內部審計工作計劃，并分解落實至各部門。

四、負責公司日常費用審核及報銷工作，以及員工薪酬核算和獎金福利發(fā)放工作。

五、按時準確地編制月、季、報表和財務情況說明，分析財務預算的執(zhí)行情況，如實反映公司的財務狀況、經營成果及現(xiàn)金流量。定期向公司領導匯報財務狀況和經營成果，按時報送會計報表和其他會計資料。

六、負責定期編制公司資金使用計劃，統(tǒng)籌安排資金的調度工作；定期組織對各部門收支情況進行檢查和考核，并提出相應整改、考核、獎懲初步意見，報公司領導批準后，監(jiān)督各項整改措施的執(zhí)行。

七、按稅收法規(guī)，負責公司各種稅金的計算工作，依法繳納。

八、負責公司的資產管理，定期組織資產清查，保證資產的安全完整。

九、參與公司各種經濟合同的簽訂，建立并登記經濟合同管理臺賬。結合各業(yè)務部門的工作進展情況，核準合同款項總額，應付款項和付款明細臺賬的登記工作。負責公司會計檔案的歸檔及管理工作。

十、負責公司融資和資本運營工作。

十一、負責辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，負責保管各種票據(jù)、單證及財務印章。

十二、負責公司各開發(fā)項目的財務預算，開發(fā)前期準備工作，成本核算，銷售款項收取。銀行貸款手續(xù)的辦理工作；協(xié)助開發(fā)部門做好盈虧平衡分析。

十三、負責組織會計核算，會同各業(yè)務部門加強往來款項的回收和管理。

十四、負責與財政、稅務、工商、銀行等關聯(lián)單位和部門的聯(lián)系與溝通工作。

十五、完成公司領導交辦的其他工作。

財務部部長工作職責

一、負責財務部的全面財務工作；

二、根據(jù)國家財務制度和財經法規(guī)，結合公司實際情況，制定適用的財務管理制度和實施細則，建立財務內部審計流程；制訂財務工作計劃。

三、圍繞公司的經營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負責公司的資金融通調撥工作，經總經理或董事會簽署后執(zhí)行。負責公司資金安全，有效地籌劃和合理運用公司資金。

四、定期匯報公司的財務狀況和經營成果，參與制定和審核公司投資方案與合同的簽訂工作，提出合理化建議，為公司發(fā)展決策提供參考依據(jù)。

五、編制公司財務計劃和費用預算并督導財務計劃的執(zhí)行。

六、建立維護公司財政、稅務、銀貸、工商等對外良好關系。

七、負責公司各種財務專用章、財務負責人專用章、銀行印鑒等重要財務資料與物件的安全保管。

八、負責對出納簽發(fā)的支票要素審查無誤后，負責加蓋在銀行備案的印章。

九、負責公司融資及資本運營工作。

十、抓好財務檢查，及時糾正財務工作中的差錯、弊端，規(guī)范公司經濟行為。

十一、完成領導交辦的其他工作。

財務部副部長工作職責

一、根據(jù)國家財務制度和財經法規(guī)，結合公司實際情況，協(xié)助財務部長制定適用的財務管理制度和實施細則，建立財務內部控制流程。

二、根據(jù)國家法規(guī)，制訂內部審計工作計劃。

三、協(xié)助財務部長做好公司資金安全監(jiān)控。

四、協(xié)助財務部長做好成本預測、控制工作。

五、定期匯總公司的資金需求計劃，為企業(yè)資金籌集提供決策依據(jù)。

六、負責財務人員的業(yè)務培訓和考核監(jiān)督工作，提高財會人員的素質和業(yè)務水平。

七、做好公司稅務籌劃，爭取稅務優(yōu)惠，合理避稅。

八、監(jiān)控公司成本費用預算的執(zhí)行實施情況，監(jiān)督各部門的財務活動，分析存在問題，查明原因，及時解決。

九、負責公司稅務專用章、稅務登記、銀行貸款卡、銀行印鑒等重要財務資料與物件的安全保管。

十、完成領導交辦的其他工作。

財務部會計工作職責

一、負責公司本部、項目日常費用報銷及會計核算工作，清理往來款項，對業(yè)務活動是否經過審批，手續(xù)是否齊全以及原始憑證的真實性，合法性，合理性進行審核。

二、負責公司預算管理工作，按照預算管理規(guī)定登記預算臺賬，定期向公司各部門反饋預算執(zhí)行情況，確保預算管理工作完成。

三、負責公司及項目各類會計報表的編制及上報工作。

四、負責公司成本預測基礎數(shù)據(jù)的提供、成本費用的控制、核算及分析工作，做好成本費用指標的分解。

五、負責公司本部及項目固定資產、庫存材料（物資）的賬務登記和核算工作。

六、負責公司資金報表的填制與上報，編制資金使用計劃表。并對公司資金狀況及需求實時監(jiān)控，按時向部門領導提供資金分析表。

七、負責管理公司財產清查工作，保證資產的安全完整。負責會計檔案的歸檔及管理工作。

八、根據(jù)部門審計工作計劃，實施審計工作。

九、完成領導交辦的其他工作。

財務部出納工作職責

一、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度。

二、負責保管和使用銀行預留印鑒的一項印鑒。

三、負責辦理公司現(xiàn)金、銀行結算業(yè)務，根據(jù)銀行結算業(yè)務，登記銀行日記帳，定期與銀行核對，做到賬實相符。對未經批準的或手續(xù)不全的銀行付款負相應責任。

四、負責購買、保管及簽發(fā)支票和其他銀行票據(jù)，登記票據(jù)領用簿，定期盤點；負責購買發(fā)票，領用，登記，保管工作；收據(jù)的開具，登記，保管工作。

五、負責保管庫存現(xiàn)金，定期盤點，做到賬款相符；根據(jù)現(xiàn)金收支業(yè)務，核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結；對現(xiàn)金短款負直接責任。

六、每周一按時提供公司本部及項目的資金狀況表。

七、負責企業(yè)有關稅費的繳納工作。

八、協(xié)助完成會計憑證、賬簿、會計報表、稅務申報表的裝訂工作；協(xié)助建立會計檔案的分類索引工作。

九、完成領導交辦的其他工作。