第一篇：農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)綜述

農(nóng)村信用社涉農(nóng)業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制研究問題的提出

20世紀(jì)70年代以來，隨著布雷頓森林體系的崩潰，世界經(jīng)濟(jì)動蕩不安，金融風(fēng)暴頻頻刮起。1982年，拉美發(fā)生債務(wù)危機(jī)；1992-1993年，歐洲發(fā)生貨幣體系危機(jī)；1994-1995年，墨西哥出現(xiàn)金融危機(jī)；1997年，亞洲金融危機(jī)爆發(fā)。2006年春季美國次貸危機(jī)開始逐步顯現(xiàn)，2007年8月席卷美國!歐盟和日本等世界主要金融市場，2008年9月開始引發(fā)全球金融危機(jī)。這些金融危機(jī)對這些國家乃至世界的經(jīng)濟(jì)增長造成了嚴(yán)重?fù)p害,并致使各國政府不得不為金融體系的救治支付巨額的財(cái)政成本。因此，如何有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)逐漸成為一個(gè)國際性的重要課題。

在長期的封閉條件下，我國的金融體系從未發(fā)生過特別的危機(jī)。然而，隨著亞洲金融危機(jī)和次貸危機(jī)的爆發(fā)，特別是2013年6月爆發(fā)的國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)流動性危機(jī)，人們開始從多個(gè)角度對我國金融體系的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行反思。

目前,在我國農(nóng)村地區(qū)，逐步形成了正規(guī)與非正規(guī)金融并存的，以合作金融為基礎(chǔ)，商業(yè)性金融、政策性金融、小額貸款公司等新型金融機(jī)構(gòu)分工協(xié)作的農(nóng)村金融體系。隨著農(nóng)村金融體制改革框架的確定，農(nóng)村金融自身運(yùn)營也有所改善。然而,農(nóng)村金融在具體組織與操作層面仍然存在十分嚴(yán)重的缺陷，尤其是農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)問題仍然十分突出，已經(jīng)成為制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的大障礙(吳曉靈,2006)。農(nóng)村信用社是我國農(nóng)村金融的主力軍，因此研究農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)對于保障農(nóng)信社的健康穩(wěn)定發(fā)展促進(jìn)農(nóng)村金融體系的有效運(yùn)轉(zhuǎn)顯得尤為重要。對農(nóng)信社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)特征、表現(xiàn)以及成因的研究

對農(nóng)信社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特征的認(rèn)識，學(xué)者們認(rèn)為作為農(nóng)村地區(qū)主要的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)信社具有客觀性、隱蔽性、擴(kuò)散性、關(guān)聯(lián)性等四點(diǎn)特征(溫濤，2005)。和一般商業(yè)金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)信社的主要特點(diǎn)在于資金規(guī)模較小、貸款方向性較強(qiáng)、經(jīng)營區(qū)域有限(曾憲明，2003)，因此農(nóng)村信用社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出明顯的自身獨(dú)特性特征。

農(nóng)信社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在多個(gè)方面，如信貸資產(chǎn)質(zhì)量較低、內(nèi)控約束較松等等(蔣興波、楊奕，2003)，而且在流動性上也有備付金不足、資金周轉(zhuǎn)過長等特征(蔣懷兵,2005)。綜合來看，農(nóng)信社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在資本金不足、監(jiān)管力度較弱等等(朱德忠，2005)，另外，農(nóng)信社存貸款規(guī)模較小，但人均年度費(fèi)用很高，而且股金偏低(許崇正，2002)，農(nóng)信社的市場化風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)較大(方有瑜，2002)。

第二篇：農(nóng)信社如何做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作

心得體會

西城信用社

根據(jù)市聯(lián)社的安排，我社組織學(xué)的了我社組織學(xué)習(xí)了中國銀監(jiān)會紀(jì)委書記王華慶同志在2010年案件防控工作長沙會議上的講話摘要、關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《滄州銀監(jiān)分局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<河北銀監(jiān)局關(guān)于進(jìn)一步防范變造銀行承兌匯票詐騙犯罪風(fēng)險(xiǎn)的通報(bào)>的通知》的通知、以及《滄州銀監(jiān)分局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)<中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于徐州地區(qū)信用卡套現(xiàn)案件的通報(bào)>的通知》等相關(guān)文件，通過學(xué)習(xí)，我對信用社風(fēng)險(xiǎn)防控案件的發(fā)生成因以及應(yīng)對措施總結(jié)如下：

一、農(nóng)村信用社頻發(fā)風(fēng)險(xiǎn)案件的成因剖析

㈠ 險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)。近幾年來，農(nóng)村信用社存在“重發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)”、“重規(guī)模、輕質(zhì)量”、“重激勵(lì)、輕約束”的不良傾向，一定程度上忽視了重要部門、要害崗位人員風(fēng)險(xiǎn)意識教育和監(jiān)督。管理層風(fēng)險(xiǎn)理念淡薄、風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)防控?cái)噫?，?dǎo)致網(wǎng)點(diǎn)管理不到位和管理失控；信用社管理者個(gè)人主觀決斷、盲目信任、照顧情面等行為，對規(guī)章制度、風(fēng)險(xiǎn)防范視而不見；極少數(shù)員工人生觀、世界觀、價(jià)值觀發(fā)生偏差，片面追求個(gè)人得失和經(jīng)濟(jì)利益，違規(guī)違紀(jì)甚至違法，給單位造成經(jīng)濟(jì)損失和風(fēng)險(xiǎn)。

㈡規(guī)章制度不健全。主要表現(xiàn)在規(guī)章制度缺乏全面性、系統(tǒng)性和適用性。有些規(guī)章制度與業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏同步，新業(yè)務(wù)開發(fā)推廣和新的管理模式推行時(shí)，沒有相應(yīng)的配套的規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范制度。

㈢執(zhí)行力弱化和缺失。從近幾年案件來看，員工的素質(zhì)決定著執(zhí)行的質(zhì)量與效果。崗位職責(zé)不清，相互監(jiān)督、相互制約乏力，員工對已制定下發(fā)的規(guī)章制度缺乏執(zhí)行的嚴(yán)肅性和約束力，漠視制度，如查庫制度、授權(quán)制度、交叉復(fù)核、更換密碼及密碼使用等制度執(zhí)行流于形式，以傳統(tǒng)、習(xí)慣操作代替制度執(zhí)行，從而造成管理漏洞、形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的對策

轉(zhuǎn)變觀念，正確處理發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，正確處理好業(yè)務(wù)規(guī)模與質(zhì)量、發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。從過分追求數(shù)量和速度的粗放型外延式的發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕б鏋槟康模再|(zhì)量為前提，以規(guī)模為手段的安全運(yùn)營、精細(xì)化管理和持續(xù)發(fā)展的內(nèi)涵式發(fā)展模式上來。

一、按制度要求健全內(nèi)部控制機(jī)制。一是圍繞內(nèi)控管理的要求，對現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真檢查、梳理和評價(jià)，完善獨(dú)立審計(jì)與監(jiān)督制度、AB角崗位制度、強(qiáng)制休假與離崗審計(jì)制度、定期輪換制度與異地交流等制度。二是優(yōu)化和完善業(yè)務(wù)管理流程，形成崗位相互制約，有效防范關(guān)鍵崗位人員操作風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定崗位職責(zé)，實(shí)行崗位的檢查、自查、報(bào)告制度，做到權(quán)責(zé)相關(guān)，崗位制約。部門的設(shè)置以保障業(yè)務(wù)活動的持續(xù)完整為前提，避免職能重復(fù)；崗位的設(shè)定以保證發(fā)揮職工的積極性為條件，避免崗位人員的閑置。三是建立健全對制度執(zhí)行力的考核處罰制度，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制和末尾淘汰制。

二、建立相互制衡機(jī)制。實(shí)施遞進(jìn)式監(jiān)管，即：員工加強(qiáng)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)自控；員工相互制約，增強(qiáng)互控；信用社管理人員加強(qiáng)檢查，聯(lián)社加大稽核監(jiān)督工作力度，堅(jiān)持“嚴(yán)查深糾”，進(jìn)一步，及時(shí)整改，促進(jìn)各項(xiàng)工作依法依規(guī)開展。轉(zhuǎn)變內(nèi)審方式，形成事前、事中預(yù)防性監(jiān)督檢查并重，經(jīng)濟(jì)處罰與行政懲處并重，積極運(yùn)用計(jì)算機(jī)和其他先進(jìn)工具開展審計(jì)監(jiān)督工作。一是要進(jìn)一步健全完善稽核監(jiān)督和安全保衛(wèi)體系，加強(qiáng)稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)隊(duì)伍建

設(shè)，調(diào)整充實(shí)稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)隊(duì)伍，明確職責(zé)權(quán)限，提高稽核、保衛(wèi)監(jiān)督檢查工作效率和質(zhì)量，樹立維護(hù)稽核、保衛(wèi)部門的權(quán)威性。二是采取多種措施提高稽核監(jiān)督的針對性和有效性。把崗位監(jiān)督、會計(jì)監(jiān)督、稽核監(jiān)督和其他監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來，形成立體交叉式的監(jiān)督體系。三是把經(jīng)營管理過程中的重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、關(guān)鍵部位和業(yè)務(wù)崗位作為稽核檢查的重點(diǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，確保各項(xiàng)規(guī)章制度有效執(zhí)行。四是落實(shí)信用社主任定期交流、強(qiáng)制休假以及重點(diǎn)崗位員工交流等制度，加強(qiáng)重要崗位業(yè)務(wù)行為的監(jiān)督。五是要建立內(nèi)部管理和案件防控的責(zé)任體系，明確每項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、崗位責(zé)任人、監(jiān)督責(zé)任人、稽核檢查責(zé)任人及其相關(guān)責(zé)任，形成覆蓋全部崗位、業(yè)務(wù)全程、所有環(huán)節(jié)的內(nèi)控管理責(zé)任系統(tǒng)，促進(jìn)各項(xiàng)制度落實(shí)。

三、建立責(zé)任追究機(jī)制。注重現(xiàn)場審計(jì)與非現(xiàn)場審計(jì)相結(jié)合，加大對業(yè)務(wù)操作中違規(guī)及業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中不履職、不盡職的處罰力度，提高現(xiàn)場檢查的覆蓋面、頻率和深度。對查出的違規(guī)違制的社和人，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定逗硬處罰，經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分并用。嚴(yán)重失職的取消其任職或下崗學(xué)習(xí)，造成重大損失的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第三篇：農(nóng)信社如何做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作

新形勢下農(nóng)信社如何做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作

【本文摘要】 為使農(nóng)村信用社達(dá)到“加快經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換，加快業(yè)務(wù)發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力”改革目標(biāo)，這就要求農(nóng)村信用社縮短管理鏈條，提高管理效率，降低管理成本，規(guī)范內(nèi)部管理、增強(qiáng)核心競爭力等。

隨著農(nóng)村信用社改革步伐的不斷加快，縣聯(lián)社與基層農(nóng)村信用社的法律關(guān)系由獨(dú)立法人變?yōu)榻y(tǒng)一法人，基層信用社成為縣聯(lián)社真正意義上的上下級關(guān)系。為使農(nóng)村信用社達(dá)到“加快經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換，加快業(yè)務(wù)發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力”改革目標(biāo)，這就要求農(nóng)村信用社縮短管理鏈條，提高管理效率，降低管理成本，規(guī)范內(nèi)部管理、增強(qiáng)核心競爭力等。隨著新的管理體制和業(yè)務(wù)運(yùn)行機(jī)制重新建立，網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)加快，新的業(yè)務(wù)品種不斷推出，各類風(fēng)險(xiǎn)防控成為農(nóng)村信用社提高競爭力和公信力的一項(xiàng)緊迫任務(wù)。

一、農(nóng)村信用社頻發(fā)風(fēng)險(xiǎn)案件的成因剖析

㈠風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)。近幾年來，農(nóng)村信用社存在“重發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)”、“重規(guī)模、輕質(zhì)量”、“重激勵(lì)、輕約束”的不良傾向，一定程度上忽視了重要部門、要害崗位人員風(fēng)險(xiǎn)意識教育和監(jiān)督。管理層風(fēng)險(xiǎn)理念淡薄、風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)防控?cái)噫?，?dǎo)致網(wǎng)點(diǎn)管理不到位和管理失控；信用社管理者個(gè)人主觀決斷、盲目信任、照顧情面等行為，對規(guī)章制度、風(fēng)險(xiǎn)防范視而不見；極少數(shù)員工人生觀、世界觀、價(jià)值觀發(fā)生偏差，片面追求個(gè)人得失和經(jīng)濟(jì)利益，違規(guī)違紀(jì)甚至違法，給單位造成經(jīng)濟(jì)損失和風(fēng)險(xiǎn)。

㈡規(guī)章制度不健全。主要表現(xiàn)在規(guī)章制度缺乏全面性、系統(tǒng)性和適用性。有些規(guī)章制度與業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏同步，新業(yè)務(wù)開發(fā)推廣和新的管理模式推行時(shí)，沒有相應(yīng)的配套的規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范制度。

㈢執(zhí)行力弱化和缺失。從近幾年案件來看，員工的素質(zhì)決定著執(zhí)行的質(zhì)量與效果。崗位職責(zé)不清，相互監(jiān)督、相互制約乏力，員工對已制定下發(fā)的規(guī)章制度缺乏執(zhí)行的嚴(yán)肅性和約束力，漠視制度，如查庫制度、授權(quán)制度、交叉復(fù)核、更換密碼及密碼使用等制度執(zhí)行流于形式，以傳統(tǒng)、習(xí)慣操作代替制度執(zhí)行，從而造成管理漏洞、形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。

㈣處罰力度不夠。當(dāng)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)了問題，由于懲處不力及隱患整改不及時(shí)、不到位，使一些人在執(zhí)行內(nèi)控制度上始終沒引起高度重視，存在僥幸心理，違章違制成本較低，讓不法分子趁虛而入或挺而走險(xiǎn)釀成案件發(fā)生。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的對策

㈠轉(zhuǎn)變觀念，正確處理發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，正確處理好業(yè)務(wù)規(guī)模與質(zhì)量、發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。從過分追求數(shù)量和速度的粗放型外延式的發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕б鏋槟康?，以質(zhì)量為前提，以規(guī)模為手段的安全運(yùn)營、精細(xì)化管理和持續(xù)發(fā)展的內(nèi)涵式發(fā)展模式上來。

近年來，農(nóng)村信用社在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面采取了一系列措施，加大了經(jīng)濟(jì)案件的防范和查處力度，在一定程度上遏制了案件的發(fā)生。農(nóng)村信用社金融違法違規(guī)案件的發(fā)生，不僅會給案發(fā)單位造成重大經(jīng)濟(jì)損失，也會給信用社的改革、穩(wěn)定和發(fā)展帶來負(fù)面影響，腐蝕著農(nóng)村信用社社會信譽(yù)的基礎(chǔ)。伴隨著深化農(nóng)村信用社改革的開展，必須對信用社違法違規(guī)案件高度重視，強(qiáng)化措施予以及時(shí)加強(qiáng)管理、防范查處，確保農(nóng)村信用社的健康、持續(xù)發(fā)展。

一．按制度要求健全內(nèi)部控制機(jī)制。一是圍繞內(nèi)控管理的要求，對現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真檢查、梳理和評價(jià)，完善獨(dú)立審計(jì)與監(jiān)督制度、AB角崗位制度、強(qiáng)制休假與離崗審計(jì)制度、定期輪換制度與異地交流等制度。二是優(yōu)化和完善業(yè)務(wù)管理流程，形成崗位相互制約，有效防范關(guān)鍵崗位人員操作風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定崗位職責(zé)，實(shí)行崗位的檢查、自查、報(bào)告制度，做到權(quán)責(zé)相關(guān)，崗位制約。部門的設(shè)置以保障業(yè)務(wù)活動的持續(xù)完整為前提，避免職能重復(fù)；崗位的設(shè)定以保證發(fā)揮職工的積極性為條件，避免崗位人員的閑置。三是建立健全對制度執(zhí)行力的考核處罰制度，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制和末尾淘汰制。

二．建立相互制衡機(jī)制。實(shí)施遞進(jìn)式監(jiān)管，即：員工加強(qiáng)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)自控；員工相互制約，增強(qiáng)互控；信用社管理人員加強(qiáng)檢查，聯(lián)社加大稽核監(jiān)督工作力度，堅(jiān)持“嚴(yán)查深糾”，進(jìn)一步，及時(shí)整改，促進(jìn)各項(xiàng)工作依法依規(guī)開展。轉(zhuǎn)變內(nèi)審方式，形成事前、事中預(yù)防性監(jiān)督檢查并重，經(jīng)濟(jì)處罰與行政懲處并重，積極運(yùn)用計(jì)算機(jī)和其他先進(jìn)工具開展審計(jì)監(jiān)督工作。一是要進(jìn)一步健全完善稽核監(jiān)督和安全保衛(wèi)體系，加強(qiáng)稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)隊(duì)伍建設(shè)，調(diào)整充實(shí)稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)隊(duì)伍，明確職責(zé)權(quán)限，提高稽核、保衛(wèi)監(jiān)督檢查工作效率和質(zhì)量，樹立維護(hù)稽核、保衛(wèi)部門的權(quán)威性。二是采取多種措施提高稽核監(jiān)督的針對性和有效性。把崗位監(jiān)督、會計(jì)監(jiān)督、稽核監(jiān)督和其他監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來，形成立體交叉式的監(jiān)督體系。三是把經(jīng)營管理過程中的重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、關(guān)鍵部位和業(yè)務(wù)崗位作為稽核檢查的重點(diǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，確保各項(xiàng)規(guī)章制度有效執(zhí)行。四是落實(shí)信用社主任定期交流、強(qiáng)制休假以及重點(diǎn)崗位員工交流等制度，加強(qiáng)重要崗位業(yè)務(wù)行為的監(jiān)督。五是要建立內(nèi)部管理和案件防控的責(zé)任體系，明確每項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、崗位責(zé)任人、監(jiān)督責(zé)任人、稽核檢查責(zé)任人及其相關(guān)責(zé)任，形成覆蓋全部崗位、業(yè)務(wù)全程、所有環(huán)節(jié)的內(nèi)控管理責(zé)任系統(tǒng)，促進(jìn)各項(xiàng)制度落實(shí)。

三提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)員工學(xué)習(xí)與培訓(xùn)?！皥?jiān)持以人為本”，進(jìn)一步強(qiáng)化對員工的教育培訓(xùn)，不斷提高全員強(qiáng)化管理和防范風(fēng)險(xiǎn)、防控案件的意識。一是要加強(qiáng)對員工法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。重點(diǎn)組織抓好對員工的法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，讓“合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作、合規(guī)管理”成為每個(gè)干部員工的自覺行為和良好習(xí)慣。二是抓好警示教育、案件防控教育。采取案件剖析、請紀(jì)檢監(jiān)察或檢察院等部門專家講課培訓(xùn)等多種強(qiáng)化警示教育，以實(shí)例案件的深刻教訓(xùn)，增強(qiáng)干部職工的責(zé)任意識、自我保護(hù)意識和案件防控意識。同時(shí)，定期組織防搶、防盜、防安全事故、防案件的演練，提高應(yīng)急反應(yīng)能力和案件防控水平。三是要抓好員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。對從事財(cái)務(wù)、信貸、儲蓄、票據(jù)、安全保衛(wèi)等重要業(yè)務(wù)崗位人員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識，提高警覺能力。四是要抓好廉政建設(shè)。加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)和廉政建設(shè)，自覺約束自身的行為。全面提高金融從業(yè)人員特別是各級領(lǐng)導(dǎo)干部的思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德素質(zhì)，弘揚(yáng)新風(fēng)正氣，反對歪風(fēng)邪氣，形成良好行業(yè)風(fēng)氣。

四．加強(qiáng)合規(guī)合法性教育，提高全員合規(guī)意識

五。建立責(zé)任追究機(jī)制。注重現(xiàn)場審計(jì)與非現(xiàn)場審計(jì)相結(jié)合，加大對業(yè)務(wù)操作中違規(guī)及業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中不履職、不盡職的處罰力度，提高現(xiàn)場檢查的覆蓋面、頻率和深度。對查出的違規(guī)違制的社和人，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定逗硬處罰，經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分并用。嚴(yán)重失職的取消其任職或下崗學(xué)習(xí)，造成重大損失的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

六．加強(qiáng)對關(guān)鍵崗位關(guān)鍵人員的管控。針對農(nóng)村信用社金融案件高發(fā)的會計(jì)、出納、儲蓄信貸等崗位，重點(diǎn)是執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度要嚴(yán)格，嚴(yán)格按照雙人臨柜，交叉復(fù)核，錢賬分管，審貸分離，以及印、證、押、重要空白憑證管理等制度要求落實(shí)到位。內(nèi)部賬務(wù)必須堅(jiān)持日清月結(jié)，定期查庫，建立計(jì)算機(jī)自動對賬系統(tǒng)，保持對賬工作的連續(xù)性，定期進(jìn)行內(nèi)部賬款和外部資金往來的賬務(wù)核對。同時(shí)，按照近親回避的要求，安排各業(yè)務(wù)崗位人員，定期進(jìn)行崗位輪換，實(shí)行強(qiáng)制休假和離崗稽核，徹底鏟除案件滋生的土壤。要建立和完善對員工行為和業(yè)務(wù)操作的排查制度，對已發(fā)現(xiàn)經(jīng)商、從事第二職業(yè)或有輕微違法違規(guī)等不正當(dāng)行為的職工，應(yīng)勸其立即停止此類活動或調(diào)出，定期對全轄所經(jīng)辦的各類業(yè)務(wù)操作進(jìn)行排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各類案件隱患，把案件消滅在萌芽狀態(tài)。

第四篇：淺談農(nóng)信社防控風(fēng)險(xiǎn)

淺談農(nóng)村信用社案件防控系統(tǒng)建設(shè)與規(guī)范

農(nóng)村信用社作為金融企業(yè)單位,其經(jīng)營活動面臨著來自內(nèi)外部的各種風(fēng)險(xiǎn)。要防范、化解和規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)，就要有健全的內(nèi)控制度，完善內(nèi)控組織和監(jiān)督制約機(jī)制，以保證信用社資產(chǎn)的安全和經(jīng)濟(jì)效益的持續(xù)提高。當(dāng)前，隨著信合系統(tǒng)的深化改革和穩(wěn)步發(fā)展，金融創(chuàng)新、新業(yè)務(wù)品種的不斷推出，特別是現(xiàn)代電子技術(shù)的應(yīng)用，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)操作手段實(shí)現(xiàn)了變革與創(chuàng)新。這都對案件防控系統(tǒng)建設(shè)提出了新的要求。因而，創(chuàng)新和完善內(nèi)控管理制度也成了信合系統(tǒng)的當(dāng)務(wù)之急，對此，筆者僅從案件防控系統(tǒng)建設(shè)方面探索與思考，以期對推進(jìn)農(nóng)村信用社案件防控工作，維護(hù)經(jīng)營工作持續(xù)、健康、有序發(fā)展有所裨益。

一、適應(yīng)新形勢，拓展案件防控系統(tǒng)建設(shè)的思路

隨著金融改革的深化，案件防控形勢也在發(fā)展變化，我們必須按照新形勢下的新要求，來確定案件防控系統(tǒng)建設(shè)的思路和方法，使案件防控體系建設(shè)始終能夠體現(xiàn)時(shí)代性、規(guī)律性，富于創(chuàng)造性，做到與時(shí)俱進(jìn)。

1、在發(fā)展中建設(shè)。案件防控體系是一個(gè)開放的體系，它必然伴隨著業(yè)務(wù)經(jīng)營的實(shí)踐發(fā)展。因此，創(chuàng)新案件防控制度，構(gòu)建科學(xué)的案件防控體系，必須堅(jiān)持發(fā)展性原則。隨著金融體制的不斷完善和金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的深入，新情況、新問題不斷出現(xiàn)。要抓住一些長期治理但一直得不到好轉(zhuǎn)的問題，抓住新形勢下產(chǎn)生的新問題，抓住可能發(fā)生案件苗頭的領(lǐng)域，抓住系統(tǒng)內(nèi)違規(guī)違紀(jì)方面的突出問題，找準(zhǔn)解決問題的切入點(diǎn)和工作著力點(diǎn)，大膽探索，重點(diǎn)攻關(guān)，求得突破，使案件防控系統(tǒng)建設(shè)更好地體現(xiàn)金融改革發(fā)展的要求。

2、在實(shí)踐中建設(shè)。案件防控系統(tǒng)建設(shè)要緊貼業(yè)務(wù)經(jīng)營工作和業(yè)務(wù)實(shí)際操作的實(shí)際，積極吸收以往的經(jīng)驗(yàn)，針對實(shí)際工作中存在的新情況、新問題去創(chuàng)新思維，尋求進(jìn)一步做好案件防控工作的新途經(jīng)，揚(yáng)長避短，開拓前進(jìn)。制度建設(shè)必須為防范化解風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)也必須是經(jīng)過努力能夠做到的，具體措施必須是可行的、可操作的。制度建設(shè)要針對業(yè)務(wù)操作實(shí)際，朝著預(yù)防為主，事前防范的方向發(fā)展?，F(xiàn)在的制度是事后懲罰類的較多，事前預(yù)防，事前堵漏，防止違紀(jì)，規(guī)范行為的相對較少。有些規(guī)范行為的規(guī)章制度，往往只規(guī)定不準(zhǔn)怎么辦，而違反了怎么辦硬性規(guī)定較少，使制度本身缺乏剛性，執(zhí)行起來缺乏力度。因此，案件防控制度應(yīng)突出事前防范的制度建設(shè)，以真正實(shí)現(xiàn)案件防控監(jiān)督關(guān)口前移。

3、在借鑒中建設(shè)。任何事物都有其內(nèi)在的規(guī)律性，案件防控系統(tǒng)建設(shè)也是如此。因此，在案件防控系統(tǒng)建設(shè)中，不必要任何事都是自己完全獨(dú)立地、完全自主地去建設(shè)。而應(yīng)該積極借鑒其他商業(yè)銀行的建設(shè)成果，吸收其他行業(yè)案件防控建設(shè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法。在此基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系實(shí)際，把他們的案件防控建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)、成果與信合系統(tǒng)的實(shí)際相結(jié)合，拿出自己的建設(shè)成果、創(chuàng)新舉措來。在具體工作過程中要使建設(shè)與吸收其他金融機(jī)構(gòu)和其他行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)有機(jī)結(jié)合，既不照抄照搬別人的經(jīng)驗(yàn)、做法，又要吸收別人案件防控建設(shè)的精華為我所用。這樣，既可以避免走彎路，實(shí)現(xiàn)走近路，又能夠節(jié)約自己的人、財(cái)、物力和建設(shè)完善時(shí)間，從而提高工作效率和質(zhì)量。對他們的案件防控建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)和做法，要善于學(xué)習(xí)借鑒、吸收轉(zhuǎn)化。特別是一些國有商業(yè)銀行，由于在案件防控系統(tǒng)建設(shè)上起步較早，積累的經(jīng)驗(yàn)也比較豐富，我們要立足做好學(xué)習(xí)借鑒，真正做到博采眾長、兼容并蓄、為我所用，不斷推進(jìn)案件防控制度的創(chuàng)新。

二、突出可行性，把握案件防控系統(tǒng)建設(shè)的環(huán)節(jié)

案件防控需要真正意義上的制度防范，而不是“空中樓閣”、“做秀工程”?？尚行允侵贫鹊纳?，是制度實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值的前提條件。制度建設(shè)的可行性，直接關(guān)系到案件防控工作能否依照法規(guī)和制度順利有效地開展。一個(gè)好的制度，關(guān)鍵是在實(shí)際工作中能行得通、用得上、管得住。

一要嚴(yán)密規(guī)范，切實(shí)可行。案件防控系統(tǒng)建設(shè)既要嚴(yán)密又要規(guī)范，又具有可行性。對于以前的制度，要通過完善填補(bǔ)空白點(diǎn)。如在新規(guī)章、新法規(guī)推出之后，過去多數(shù)是只抓了法規(guī)的宣傳的一面，而忽視了案件防控工作具體落實(shí)的一面，結(jié)果，產(chǎn)生了一些問題漏洞才彌補(bǔ)。制定制度應(yīng)圍繞業(yè)務(wù)開展去建設(shè)，力爭使案件防控工作成為一個(gè)完整的制度體系，覆蓋信用社的方方面面，至少應(yīng)包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容，一是要有規(guī)范性、要求性方面的內(nèi)容，即提倡做什么，禁止做什么，應(yīng)該怎么做，不準(zhǔn)怎么做。二是要有措施性、制裁性方面的內(nèi)容，即對違反了的怎么懲處。三是要有激勵(lì)性、保障性方面的內(nèi)容，即激發(fā)人們積極參與監(jiān)督及保護(hù)監(jiān)督者民主權(quán)益的措施。四是要有監(jiān)督主體方面的內(nèi)容，即落實(shí)監(jiān)督的責(zé)任人及其職權(quán)和行使職權(quán)的要求與程序等，以保證行使監(jiān)督職權(quán)的責(zé)任人盡職盡責(zé)地去狠抓監(jiān)督工作。

二要聯(lián)系實(shí)際，有的放矢。案件防控制度創(chuàng)新要密切聯(lián)系實(shí)際，使制定出臺的制度既有利于業(yè)務(wù)開展，對準(zhǔn)目標(biāo)，扎扎實(shí)實(shí)，如矢中的。制定、修改制度，應(yīng)注意“四忌”：一忌“照葫蘆畫瓢”，人云亦云的“拿來主義”以及“奉旨辦事”的教條主義。要深入實(shí)際，要通過對一些經(jīng)驗(yàn)案例進(jìn)行深入具體的剖析，從過去的規(guī)章制度中找出原因，找出漏洞，創(chuàng)建出新的有針對性的制度。二忌隨意性。案件防控制度、措施不能隨著制訂人的意志為準(zhǔn)，應(yīng)充分征求各方意見或建議，要針對實(shí)踐中的各方面情況，制定出成熟地、有主見地目標(biāo)、措施，以防止制定出不現(xiàn)實(shí)的影響業(yè)務(wù)正常開展和無價(jià)值的制度規(guī)定。三忌“空”。案件防控制度的條款不能過于原則、籠統(tǒng)。要經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)查研究，把具體業(yè)務(wù)的情況吃透，把制度內(nèi)容定的具體明確，才能起到指導(dǎo)實(shí)踐，規(guī)范行為的作用。四忌“松”。就是出臺的制度不嚴(yán)謹(jǐn)，有漏洞。容易導(dǎo)致一些人鉆制度的空子，打“擦邊球”。因此，我們制定案件防控的各項(xiàng)制度時(shí)，必須緊密聯(lián)系客觀實(shí)際，使其切實(shí)在實(shí)踐中發(fā)揮作用。

三要簡明扼要，易于操作。案件防控系統(tǒng)建設(shè)要朝著簡明扼要，明確實(shí)用，變化幅度小的方向發(fā)展。目前，我們有些制度規(guī)定過于籠統(tǒng)、原則，諸如“試行條例”、“暫行規(guī)定”、“實(shí)施意見”、“管理章程”乃至“通知的通知”如是等等，內(nèi)容繁冗，矢的不明。有的制度規(guī)定則內(nèi)容變化幅度大，不易操作。如同一種錯(cuò)誤可以給予警告至開除的紀(jì)律處分；同一項(xiàng)違規(guī)在經(jīng)濟(jì)處罰上可以從幾百元到幾千元甚至幾萬元。這種現(xiàn)象應(yīng)該通過改革創(chuàng)新逐步解決。我覺得，河北省聯(lián)社紀(jì)委制定的“雙十”規(guī)定就簡潔明了、方便運(yùn)作，操作性很強(qiáng)。既可戒免，又可操作。今后制定出臺制度，就應(yīng)朝著這個(gè)方向去努力，去創(chuàng)新。

三、管好人，促落實(shí)，抓牢案件防控系統(tǒng)建設(shè)的重點(diǎn)

1、制度管人，讓干部職工的行為有規(guī)可循。用制度管人，首先必須用制度管人，一方面，通過制度建設(shè)，進(jìn)一步發(fā)展民主，防止權(quán)力過分集中。要堅(jiān)持和完善領(lǐng)導(dǎo)干部民主生活會制度、重大事項(xiàng)通報(bào)制度、集體決策制度，以及社務(wù)公開、財(cái)務(wù)公開等重要制度，并明確違反這些規(guī)定的責(zé)任追究辦法。要進(jìn)一步完善紀(jì)檢監(jiān)察制度，實(shí)行多種形式的領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉制度，健全重大事項(xiàng)報(bào)告制度、質(zhì)詢制度、民主評議制度和員工日常行為排查制度。同時(shí)，深化干部人事制度改革，完善公開選拔、競爭上崗制度；實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)干部引咎辭職制度；建立和完善選拔任用工作責(zé)任追究制和用人失誤失察追究制度，實(shí)現(xiàn)建立健全一整套“能者上、庸者讓、劣者下”科學(xué)合理的干部人事制度。在重點(diǎn)加強(qiáng)對權(quán)力制約、資金控制和干部任用監(jiān)督的同時(shí)，我們還要對現(xiàn)有的其他制度進(jìn)行清理和整合，堅(jiān)持學(xué)習(xí)借鑒其他同業(yè)、系統(tǒng)先進(jìn)的成功的案件防控經(jīng)驗(yàn)成果，科學(xué)合理、切實(shí)可行地加強(qiáng)案件防控系統(tǒng)建設(shè)，使制度更具系統(tǒng)性、完整性、嚴(yán)密性、針對性和可操作性。按照依靠制度管人的思路，針對干部職工隊(duì)伍中存在的突出問題和干部職工管理工作上的薄弱環(huán)節(jié)，建立完善配套制度，實(shí)現(xiàn)對基層干部職工的嚴(yán)格管理，用制度規(guī)范干部職工的行為。制定加強(qiáng)干部職工日常管理的規(guī)定，對干部職工的教育培訓(xùn)、監(jiān)督考核、獎(jiǎng)勵(lì)懲處等方面作具體規(guī)定，從思想上提高全體干部職工的案件防控意識，從行動上提高制度執(zhí)行力。

2、要加強(qiáng)審計(jì)，完善稽核監(jiān)察制度，使各級干部職工自覺遵守相關(guān)紀(jì)律。在實(shí)際工作中，要加強(qiáng)對重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要人員的監(jiān)督。監(jiān)管部門每年應(yīng)定期對信用社的授信業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、存款及柜臺業(yè)務(wù)、會計(jì)業(yè)務(wù)等內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，凡是內(nèi)控制度有漏洞或因執(zhí)行不力而使內(nèi)控制度執(zhí)行流于形式的，不論是否造成資金或財(cái)產(chǎn)的損失，都應(yīng)從制度上完善嚴(yán)肅追究高級管理人員、直接責(zé)任人的責(zé)任。

總之，案件防控系統(tǒng)建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，我們一定要結(jié)合當(dāng)前所面臨的形勢和任務(wù)的需要，著力提高制度的科學(xué)性，把經(jīng)過實(shí)踐檢驗(yàn)的成功做法和從案件防控案例中得出的規(guī)律性認(rèn)識上升為法規(guī)制度，保證制定的各項(xiàng)法規(guī)制度都能得到貫徹落實(shí)；著力加強(qiáng)制度的系統(tǒng)性，使各項(xiàng)法規(guī)制度彼此銜接，從而發(fā)揮制度的整體合力；著力維護(hù)制度的權(quán)威性，使各項(xiàng)法規(guī)制度成為全體干部職工共同遵守的行為準(zhǔn)則，整體推進(jìn)案件防控系統(tǒng)建設(shè)工作的制度化、規(guī)范化，為信合事業(yè)健康有序發(fā)展提供有力的保障。

第五篇：農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理問題及建議

農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理問題及建議

符學(xué)麗

合規(guī)已成為農(nóng)村信用社內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)逐漸成為除信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)之外的農(nóng)村信用社面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀監(jiān)部門的監(jiān)管重點(diǎn)已從農(nóng)村信用社體制監(jiān)管逐步轉(zhuǎn)移到合規(guī)經(jīng)營上來，以力促合規(guī)經(jīng)營為主要目標(biāo)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作成為今年農(nóng)村信用社系統(tǒng)一大熱點(diǎn)問題。但從目前工作進(jìn)展情況來看，農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還存在許多深層次的問題。就當(dāng)前農(nóng)村信用社的實(shí)際，及近二年我縣聯(lián)社在市辦的各項(xiàng)檢查情況，對如何完善農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理提出一系列改進(jìn)建議。

一、農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題

長期以來，農(nóng)村信用社一直未將合規(guī)作為一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)源來管理，更沒有將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理擺上應(yīng)有的重要位置，從目前農(nóng)村信用社開展的合規(guī)建設(shè)年和風(fēng)險(xiǎn)管理年活動情況看，農(nóng)村信用社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在以下問題：

1、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識淡薄

根據(jù)今年以來強(qiáng)化合規(guī)知識教育提高案件防控力活動開展情況來看，相當(dāng)一部分干部員工，對合規(guī)管理還沒有充分的理解和認(rèn)知，即使是合規(guī)部門從業(yè)人員，對今后合規(guī)工作怎樣開展也拿捏不準(zhǔn)。一些員工特別是基層職員，對于什么是合規(guī)，為什么要合規(guī)，怎樣才能合規(guī)，還存在模糊的、甚至是錯(cuò)誤的認(rèn)識和做法。有的員工對當(dāng)前推行的合規(guī)教育培訓(xùn)和考試存在被動應(yīng)付的消極心理，對合規(guī)工作極為排斥，甚至將其與業(yè)務(wù)經(jīng)營對立起來，將其視為一種負(fù)擔(dān)，害怕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行下去會影響業(yè)務(wù)經(jīng)營工作的開展。但事實(shí)上，由于管理層人員掌握著人力、物力、財(cái)力等大權(quán)，由其而引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其危害性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于執(zhí)行層操作人員。

2、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全

在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理活動中，農(nóng)村信用社開始著手建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組建了相對獨(dú)立的合規(guī)部門，配備了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員。但從目前情況看，農(nóng)村信用社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上仍存在一定缺陷：一是合規(guī)管理沒有完善、垂直的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制還沒有完全形成。大多數(shù)農(nóng)村信用社還沒有成立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門來對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散。

3、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度缺乏可操作性

近年來，通過改革發(fā)展，農(nóng)村信用社在制度建設(shè)方面取得了長足進(jìn)步，但執(zhí)行力低下的問題使大量的制度形同虛設(shè)，導(dǎo)致案件頻發(fā)。主要原因是農(nóng)村信用社內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象，缺乏可操作性。同時(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)約束機(jī)制不健全，獎(jiǎng)勵(lì)力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對違規(guī)人員往往只采取教育、經(jīng)濟(jì)處罰和限期整改等措施，很少進(jìn)行嚴(yán)厲處分，對于造成損失或釀成案件的人員，問責(zé)也不到位。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策建議

農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)尚處于起步階段，要形成科學(xué)有效的合規(guī)管理機(jī)制仍需要一個(gè)不斷積累和完善的過程。為徹底解決以上存在問題，促進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理活動的順利開展，真正提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提出以下改進(jìn)建議：

1、履行明確的合規(guī)管理職責(zé)

明確合規(guī)管理職責(zé)是構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制的必要前提。合規(guī)管理職責(zé)的進(jìn)一步明確，需要深入了解合規(guī)工作的特性。一是獨(dú)立性；即合規(guī)部門須獨(dú)立于各業(yè)務(wù)條線發(fā)揮作用。二是權(quán)威性；合規(guī)部門須在經(jīng)營管理中發(fā)揮至關(guān)重要的作用，要向高管層提出經(jīng)營管理中的合規(guī)意見和建議。三是全面性；合規(guī)管理工作須滲透到各業(yè)務(wù)單元和條線，與業(yè)務(wù)管理實(shí)現(xiàn)“無縫對接”。四是預(yù)警性；合規(guī)部門須對外部法律法規(guī)及時(shí)反應(yīng)，向業(yè)務(wù)部門提供信息進(jìn)行預(yù)警。五是動態(tài)性；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、提示及對各類信息的反應(yīng)須是動態(tài)的、實(shí)時(shí)的。六是協(xié)調(diào)性；合規(guī)部門與其他業(yè)務(wù)部門及內(nèi)審部門的關(guān)系應(yīng)當(dāng)是協(xié)調(diào)合作，而不是“警察與小偷”的關(guān)系。

2、按照“高標(biāo)準(zhǔn)、高起點(diǎn)”的要求，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一協(xié)調(diào)性。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對農(nóng)村信用社來說還是一新事物，又是一個(gè)艱巨的系統(tǒng)工程，受人力、財(cái)力和自身創(chuàng)新能力所限，以縣為單位的聯(lián)社很難獨(dú)立構(gòu)建起真正的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，難以發(fā)揮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對業(yè)務(wù)經(jīng)營的正向促進(jìn)作用。因此，建議農(nóng)村信用社省市級管理機(jī)構(gòu)，從省市農(nóng)村信用社全局出發(fā)，自上而下的集中創(chuàng)新一套全面、系統(tǒng)、專業(yè)和統(tǒng)一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和防范體系，經(jīng)試點(diǎn)后，在全省集中推廣，以省或市為單位構(gòu)建起全省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

3、實(shí)施嚴(yán)格的合規(guī)管理制度

建立誠信舉報(bào)機(jī)制，就是要讓那些不守規(guī)矩、不講誠信的人有一種外在的壓力，讓他們知道還有一雙雙眼睛盯著，促進(jìn)他們在思想上時(shí)刻牢記、行為上處處體現(xiàn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)操守，把合規(guī)管理部門作為誠信舉報(bào)的重要渠道之一，建立違規(guī)舉報(bào)機(jī)制，為內(nèi)部員工舉報(bào)違規(guī)、違法行為提供必要的渠道和途徑，并對舉報(bào)人進(jìn)行有效保護(hù)。

4、建設(shè)高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，奠定實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的人力資源基礎(chǔ)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中，人是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐活動的主體，需要充分發(fā)揮積極性?創(chuàng)造性?主動性；同時(shí)，人又是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的首要對象，人的風(fēng)險(xiǎn)是最大的風(fēng)險(xiǎn)，要實(shí)現(xiàn)兩者的有機(jī)統(tǒng)一，必須建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。要廣泛深入開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理活動，通過開展諸如學(xué)習(xí)會、討論會、征文比賽、考試測試等一系列員工樂于接受的活動形式，廣泛深入的教育廣大員工，增強(qiáng)員工自主合規(guī)意識，培育良好合規(guī)文化，提高員工執(zhí)行力，確保各項(xiàng)法律法規(guī)規(guī)定在農(nóng)村信用社的貫徹落實(shí)。建立起一支適用于合規(guī)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化人才團(tuán)隊(duì)，切實(shí)提高農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營的健康發(fā)展。

5、營造健康有序的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍

營造健康有序的合規(guī)文化氛圍是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理最難以把握，但卻能深深影響銀行每位員工合規(guī)意識的工作。要樹立主動合規(guī)的合規(guī)文化，倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、行為手冊和操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)。過去那種“以習(xí)慣代替制度，以情面代替處罰”的舊的文化一定要加以摒棄，取而代之的正應(yīng)當(dāng)是主動合規(guī)、自覺合規(guī)、上下合規(guī)、內(nèi)外合規(guī)的全面合規(guī)時(shí)代的到來。