第一篇：中小企業(yè)融資困難及解決對策

中小企業(yè)融資困難及解決對策

【摘要】隨著社會主叉市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的作用越來越大，但由于企業(yè)內(nèi)外因素的影響，融資難、赍全短缺一直束縛著中小企業(yè)的發(fā)展，成為經(jīng)濟(jì)主體中的弱勢群體；從經(jīng)濟(jì)體制、法律環(huán)境、金融環(huán)境入手，分析了我國中小企業(yè)融資所面臨的問題，并提出了緩解中小企業(yè)融資困難的對策。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資；困難；原因；對策

1.緒論

1.1研究背景

1.2研究的意義

1.3研究內(nèi)容和采用的方法

2.中小企業(yè)貸款的背景、原因及現(xiàn)狀

2.1中小企業(yè)貸款的背景環(huán)境

2.2中小企業(yè)融資難的原因分析

2.3中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

3.中小企業(yè)信用問題

3.1中小企業(yè)在融資活動中信用確實(shí)的主要原因

3.2信用擔(dān)保體系的問題

4.解決中小企業(yè)融資難的途徑

4.1解決中小企業(yè)自身的原因

4.2推進(jìn)信用體系的建設(shè)

4.3健全中國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

結(jié)論

致謝

參考文獻(xiàn)

第二篇：中小企業(yè)融資問題及解決對策

中小企業(yè)融資問題及解決對策

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化以及社會的發(fā)展，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定的重要支柱。中小企業(yè)在促進(jìn)科技進(jìn)步、豐富產(chǎn)業(yè)組群、提高資源配置效率、細(xì)化社會專業(yè)分工，增加就業(yè)和擴(kuò)大出口等方面，發(fā)揮著不可忽視和不可替代的作用。在我國，隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與體制改革的深化，中小企業(yè)已成長為推動我國經(jīng)濟(jì)增長的重要力量和吸納剩余勞動力就業(yè)的重要渠道。據(jù)《2008年中國企業(yè)發(fā)展報告》，我國小企業(yè)占全國企業(yè)總數(shù)99%以上，其工業(yè)產(chǎn)值、銷售收入、實(shí)現(xiàn)利潤、出口總額分別占全國企業(yè)的62%、56%、40%和60%左右，上繳稅收占國家稅收總額的55%，中小企業(yè)還提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會，特別是90年代以來，我國工業(yè)新增產(chǎn)值的76.7%是由中小企業(yè)創(chuàng)造的，中小企業(yè)已構(gòu)成了我國經(jīng)濟(jì)的一個重要層面。但有如此重要地位的中小企業(yè)在資金融通方面的比例卻相當(dāng)不協(xié)調(diào)：占全國企業(yè)總數(shù)99%以上的中小企業(yè)占有的貸款數(shù)額不超過總貸款額20%，并且，中小企業(yè)直接融資與間接融資結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡，我國中小企業(yè)間接融資占比高達(dá)間接融資占比高達(dá)98%，直接融資卻不足2%。

一、造成我國中小企業(yè)融資難的主要原因

1.中小企業(yè)自身問題

中小企業(yè)自身存在信用、財務(wù)、管理、制度等方面的缺陷，這是導(dǎo)致融資陷入困境的主要原因之一，具體表現(xiàn)如下：

（1）中小企業(yè)自身反映信息嚴(yán)重不對稱，面臨信用缺失問題。

一般中小企業(yè)財務(wù)信息不公開，長期對外做假帳，更有甚者，他們設(shè)立幾套賬，造成信息嚴(yán)重不對稱，對中小企業(yè)信譽(yù)產(chǎn)生極壞的影響。目前我國中小企業(yè)的信用問題是融資難的最根本原因，其突出表現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，企業(yè)還款信用不足。由于企業(yè)受理者自身素質(zhì)不高和發(fā)展眼光所限，一些中小企業(yè)缺乏對融資信用的重視，不愿意守信還貸，為中小企業(yè)樹立了不好的形象，而一些中小企業(yè)由于沒有還款能力，信用風(fēng)險偏高，銀行更不愿意放貸。

第二，企業(yè)商譽(yù)意識差、商業(yè)信用缺失。中小企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)中最活躍的信用關(guān)聯(lián)方，大量的商業(yè)往來都發(fā)生在中小企業(yè)之間。

第三，企業(yè)缺乏品牌意識，對產(chǎn)品質(zhì)量把關(guān)不嚴(yán)，生產(chǎn)信用缺失。許多中小企業(yè)沒有嚴(yán)格的質(zhì)量符合體系或認(rèn)證，企業(yè)在生產(chǎn)的過程中，使用劣質(zhì)、有害的原材料，采用非法生產(chǎn)方式，欺詐消費(fèi)者，造成了生產(chǎn)信用缺失。

總之，目前我國中小企業(yè)面臨著嚴(yán)重的信用危機(jī)。占我國企業(yè)總數(shù)99%的中小企業(yè)，它們的信用狀況直接決定著整個社會的信用狀況，中小企業(yè)信用的普遍缺失造成了整個社會信用環(huán)境的低下，惡劣的信用環(huán)境反過來導(dǎo)致了中小企業(yè)的擔(dān)保難、抵押難、融資難。

(2)中小企業(yè)缺少長期發(fā)展規(guī)劃，缺乏自身收益留存和積累。

中小企業(yè)缺乏內(nèi)部積累能力，使得中小企業(yè)沒有足夠的留存收益滿足其內(nèi)源融資。即使隨著企業(yè)不斷發(fā)展及其內(nèi)部分配體制的調(diào)整，企業(yè)可支配的盈余逐漸增大，但投入大再生產(chǎn)的資金卻甚少。企業(yè)在利潤分配的過程中，缺乏長期經(jīng)營思想，自身積累意識淡薄，利潤分配賬戶的余額幾乎為零。很少有企業(yè)顧及長遠(yuǎn)利益，從長足發(fā)展角度自留資金以備擴(kuò)大生產(chǎn)、研發(fā)新產(chǎn)品中資金所需。

(3)受資產(chǎn)、經(jīng)營規(guī)模較小所限，存在較高經(jīng)營風(fēng)險。

一些銀行人員根據(jù)日常管理信息估計，我國有近30%的私營中小企業(yè)，近60%

在4.5年內(nèi)破產(chǎn)消失。中小企業(yè)的高倒閉狀況，使向其放款的銀行面臨著比較大的風(fēng)險。此外，貸款償還的高違約率也是銀行不愿向中小企業(yè)提供貸款的一個重要原因。在對我國部分城市商業(yè)銀行的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)的違約率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大企業(yè)的違約率。如此等等，均增大了中小企業(yè)貸款的難度。

（4）缺少充足的資產(chǎn)抵押。

1998年以來各商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)普遍推行了抵押擔(dān)保制度。在抵押貸款的實(shí)際操作中，金融機(jī)構(gòu)對抵押物的選擇一般僅限于土地、機(jī)器、設(shè)備、房地產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)。而中小企業(yè)普遍固定資產(chǎn)少，土地、房產(chǎn)等抵押物不足，抵押貸款的難度較大。

2.造成我國中小企業(yè)融資難的外部原因

從總體分析，造成中小企業(yè)融資難的外部原因主要有以下幾條:

I我國政府中小企業(yè)融資政策服務(wù)體系方面的原因

(1)有關(guān)加強(qiáng)保障中小企業(yè)融資的法律法規(guī)體系不完善。

(2)定向?yàn)橹行∑髽I(yè)提供融資服務(wù)的機(jī)構(gòu)設(shè)置不健全。

(3)缺乏完整的扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策體系。

Ⅱ各類銀行金融機(jī)構(gòu)的原因

(1)我國銀行監(jiān)管部門對各類銀行監(jiān)管嚴(yán)格，各類銀行自身對風(fēng)險控制要求較高，特別是國有商業(yè)銀行從其經(jīng)營機(jī)制客觀上制約了對中小企業(yè)的信貸投入(2)銀行實(shí)施信貸審批集權(quán)制，從操作流程上制約了對中小企業(yè)的支持力度。近年來，商業(yè)銀行為了防范信貸風(fēng)險，提高信貸質(zhì)量，加強(qiáng)了內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，普遍實(shí)行集權(quán)式的信貸憐理模式，強(qiáng)化了總行一級的法人地位，大部分縣、市基層行的貸款權(quán)、承兌權(quán)等被上收或部分上收。(3)缺乏專門為中小企業(yè)服務(wù)的中小商業(yè)銀行。從金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置來看，缺乏專門為中小企業(yè)服務(wù)的中小商業(yè)銀行。

Ⅲ我國資本市場的不完善方面

(1)在正式資本市場上難以獲得上市資格。

(2)私人資本市場不夠活躍，缺乏私人投資者。

Ⅳ擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚不健全，運(yùn)作機(jī)制尚存在一些問題。

Ⅴ缺少融資品種的創(chuàng)新以及缺乏必要的融資工具

三、解決我國中小企業(yè)融資難問題的對策

1.中小企業(yè)自身的加強(qiáng)改進(jìn)措施

(1)完善企業(yè)制度、加強(qiáng)內(nèi)部份理（2）注重推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、保持企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展大力推進(jìn)科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新，對于中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和綜合競爭力的提高至關(guān)重要。（3）樹立營造企業(yè)文化，廣泛吸引各類型人才。（4）加強(qiáng)企業(yè)高符素質(zhì)建設(shè)，培養(yǎng)企業(yè)家誠信品質(zhì)及憐理才能（5）樹立企業(yè)規(guī)?；⑵放苹l(fā)展意識

2.我國國家層面應(yīng)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的改革舉措

Ⅰ信用擔(dān)保體系的健全與發(fā)展

(1)我國信用擔(dān)保的現(xiàn)狀

近年來，為了拓寬中小企業(yè)的融資渠道，信用擔(dān)保作為一種重要的中介服務(wù)已開始在中小企業(yè)融資過程中發(fā)揮越來越大的作用。作為一種特殊的中介活動，信用擔(dān)保具有以下特點(diǎn):

信用擔(dān)保介于商業(yè)銀行與企業(yè)之間，它是一種信譽(yù)證明同資產(chǎn)責(zé)任保證相結(jié)合的中介服務(wù)活動。通過擔(dān)保人提供擔(dān)保，來提高被擔(dān)保人的資信等級。另外，由于擔(dān)保人是被擔(dān)保人潛在的債權(quán)人和資產(chǎn)所有人，因此，擔(dān)保人有權(quán)對被擔(dān)保

人的生產(chǎn)經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督，甚至參與其經(jīng)營管理活動。由于擔(dān)保的介入，使得原本在商業(yè)銀行與企業(yè)兩者之間發(fā)生的貸款關(guān)系變成了商業(yè)銀行、企業(yè)與擔(dān)保公司三者之間的關(guān)系。擔(dān)保公司的介入分散了商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性得到了更高的保證，從而增強(qiáng)了商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的信心，使中小企業(yè)的貸款渠道變得通暢起來。目前，我國的擔(dān)保公司與機(jī)構(gòu)具有如下特點(diǎn):它們大都獲得了政府的積極支持，由各級政府發(fā)起，資金上大部分卞要由財政出資或由地方政府控股:

擔(dān)保資金投資渠道上也日益多元化，采取股份制形式組建，這樣做既避免了加重財政負(fù)擔(dān)，也為預(yù)防政府以出資者身份干預(yù)正常擔(dān)保業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件;運(yùn)作方式上，以“政策化資金、法人化管理、市場化運(yùn)作”為經(jīng)營原則，以實(shí)施反擔(dān)保等措施嚴(yán)格控制和防范經(jīng)營風(fēng)險，擔(dān)保公司運(yùn)作的主要目的都在于促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步、推動科技成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化，以信用擔(dān)保手段為中小企業(yè)服務(wù)，著力去解決它們發(fā)展中所遇到的融資難問題。

（2）我國信用擔(dān)保體系的進(jìn)一步發(fā)展與完善

首先，加強(qiáng)風(fēng)險控制擔(dān)保機(jī)構(gòu)是國際上公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè)，要采取嚴(yán)格措施，識別、防范、控制和分散風(fēng)險。

第一，為了控制擔(dān)保風(fēng)險，銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)各自承擔(dān)一定的責(zé)任。這樣給銀行一定的壓力和動力，能有效地加強(qiáng)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的協(xié)作配合，是分散和控制風(fēng)險的有效措施。

第二，建立擔(dān)保資金的后續(xù)補(bǔ)給制度。由于擔(dān)保需求的進(jìn)一步增加以及擔(dān)保過程中可能存在的擔(dān)保損失，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金的后續(xù)補(bǔ)充制度對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存和發(fā)展極為重要。

第三，實(shí)施再擔(dān)保。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，實(shí)施再擔(dān)保是分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險的有效措施。在日本，先是擔(dān)保公司給企業(yè)貸款擔(dān)保，然后是保險公司再為擔(dān)保公司的這筆貸款進(jìn)行保險。目前，我國組建的信用擔(dān)保體系缺少后者，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險過大。若建立二級信用擔(dān)保體系，則可以極大地增強(qiáng)中小企業(yè)從銀行獲得貸款的能力。

其次，規(guī)范信用擔(dān)保體系的運(yùn)行

根據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照合理規(guī)范的保險體系運(yùn)行。

第一，關(guān)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行的責(zé)任比例，國際上通行的做法是擔(dān)保機(jī)構(gòu)約占70%一80%，銀行約占20%一30%。

第二，關(guān)于擔(dān)保倍數(shù)，擔(dān)保資金的放大倍數(shù)一般是10倍左右。結(jié)合我國具體實(shí)情，我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保倍數(shù)一般在10倍以內(nèi)。但是我國目前有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)只放大1一3倍，這并沒有起到預(yù)期的融資效應(yīng)。

第三，關(guān)于損失理賠。壞賬處理是信用擔(dān)保體系中非常重要的一個問題，一旦發(fā)生壞賬，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行應(yīng)明確理賠程序和實(shí)施細(xì)節(jié)。雙方要積極配合，通過契約形式來處理發(fā)生的壞賬，這樣對于保護(hù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行都有十分重要的意義。

第四，關(guān)于中小企業(yè)退出問題。在對中小企業(yè)扶持一段時間后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)規(guī)范合理地及時退出企業(yè)，以便給更多的企業(yè)提供幫助。

Ⅱ國家在稅收政策上應(yīng)對中小企業(yè)加大支持力度

我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)、稅種設(shè)計及稅收環(huán)境等在一定程度上加劇了中小企業(yè)的資金瓶頸，制約了中小企業(yè)的發(fā)展。政府應(yīng)采取相應(yīng)的政策措施，加強(qiáng)在資金投入、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)等方面的稅收扶持和調(diào)節(jié)，改革和完善現(xiàn)行所得稅和

增值稅，調(diào)整稅制結(jié)構(gòu)，優(yōu)化稅收環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)走出資金困境。

(1)優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)

首先，應(yīng)建立一個公平、合理、高效的所得稅制。其次，要處理好流轉(zhuǎn)稅和所得稅兩者的結(jié)構(gòu)關(guān)系。同時可以完善稅收體系，更好的發(fā)揮稅收的調(diào)節(jié)作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和社會收入的公平分配。

(2)加大中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)期的稅收扶持

中小企業(yè)的發(fā)展對解決下崗分流和再就業(yè)問題、保持社會穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長影響巨大。

(3)促進(jìn)中小企業(yè)加快技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)改造

在科學(xué)技術(shù)迅猛發(fā)展的時期，企業(yè)能否采用新技術(shù)、新設(shè)備、新材料是決定企業(yè)能否生存和發(fā)展的關(guān)鍵所在。

(4)加大產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)力度產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)調(diào)整屬于宏觀調(diào)控的范疇，是政府對市場調(diào)節(jié)的一種糾正，企業(yè)自身很難自覺地、有意識的自發(fā)進(jìn)行。(5)優(yōu)化稅收環(huán)境

高效的稅收制度更多是依賴于稅務(wù)當(dāng)局與納稅人的合作，而不是僅僅加強(qiáng)立法處罰。稅務(wù)機(jī)關(guān)與納稅人應(yīng)充分履行稅法所賦予的權(quán)利和義務(wù)，逐步建立良好的合作關(guān)系。從長期來看，稅務(wù)當(dāng)局樹立為納稅人服務(wù)的意識比糾正納稅人的不納稅行為更為重要。很多國家通過自己的實(shí)踐已經(jīng)證實(shí)了這一點(diǎn)，如澳大利亞。最近幾年，澳大利亞稅務(wù)當(dāng)局把注意力主要放在鼓勵納稅人自覺納稅方面，鼓勵納稅人一開始就遵章納稅，同時以納稅人為中心，積極尋求途徑幫助納稅人正確納稅。這種做法對于建立一個規(guī)范、公平的稅收環(huán)境很有幫助，已成為澳大利亞成功的稅改經(jīng)驗(yàn)。

我國政府應(yīng)借鑒國外稅改的成功經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化稅務(wù)機(jī)關(guān)的服務(wù)意識，并制定相關(guān)的制度、采取有效的措施，為納稅人排憂解難，提供優(yōu)質(zhì)的稅務(wù)服務(wù):同時提高稅收征收水平，改善征管手段，規(guī)范執(zhí)法，積極營造一個適合規(guī)范經(jīng)營的稅收環(huán)境。與此同時，政府還應(yīng)該規(guī)范和清理稅外收費(fèi)，增加收費(fèi)政策的透明度，降低中小企業(yè)的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，使中小企業(yè)能明確預(yù)計自己的稅費(fèi)成本，為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一個良好有序的外部環(huán)境。

Ⅲ國家在法律方面對中小企業(yè)的支持

我國中小企業(yè)的發(fā)展應(yīng)當(dāng)有完善的法律保障，建立完善包括中小企業(yè)的技術(shù)促進(jìn)法、中小企業(yè)的稅收鼓勵法、中小企業(yè)的信用擔(dān)保法、中小企業(yè)的金融支持法、中小企業(yè)的政府輔導(dǎo)法等等。在諸多法律領(lǐng)域，我國還有許多工作要做，主要包括以下幾點(diǎn):

（1）建立統(tǒng)一完善的中小企業(yè)輔導(dǎo)體系

中小企業(yè)一般集中在勞動密集和技術(shù)密集的產(chǎn)業(yè)，中小企業(yè)的發(fā)展有賴于人力資源的提高與更新，在中小企業(yè)中建立完善的輔導(dǎo)體系，幫助中小企業(yè)發(fā)展是政府刻不容緩的大事。

（2）建立完善的中小企業(yè)融資體系

對中小企業(yè)的融資提供支持，頒布《中小企業(yè)銀行法》并明確規(guī)定，設(shè)置中小企業(yè)銀行，確定對中小企業(yè)有效的信用制度，使中小企業(yè)者能順利進(jìn)行自主的經(jīng)濟(jì)活動，謀求提高其經(jīng)濟(jì)地位。同時，我國政府還應(yīng)建立完備的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

（3）中小企業(yè)科技創(chuàng)新的法律支持

當(dāng)今中小企業(yè)的發(fā)展主要依賴于科技的創(chuàng)新，主要依靠發(fā)展高科技產(chǎn)業(yè)。所

謂高科技產(chǎn)業(yè)主要是指技術(shù)密集或以科學(xué)為基礎(chǔ)的產(chǎn)業(yè)，其特點(diǎn)是直接來自科學(xué)或與科學(xué)密切相關(guān)、嚴(yán)格依賴高水平的制造技術(shù)和科學(xué)化管理，以及由此產(chǎn)生的產(chǎn)品的高附加值和發(fā)展的高速度。我國應(yīng)改革人事制度，解決科技人員創(chuàng)辦高科技中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)、職稱、戶口等方面遇到的障礙，并制訂統(tǒng)一有效的鼓勵科技人員創(chuàng)辦中小企業(yè)的法律、法規(guī)。

Ⅳ.中小企業(yè)信用評級體系的改進(jìn)與優(yōu)化

對于中小企業(yè)的信用評級指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)選擇最能反映中小企業(yè)財務(wù)狀況、對貸款質(zhì)量影響最大、最具有預(yù)測和分析價值的變量。雖然中小企業(yè)是企業(yè)群體的特殊組成部分，但是其評價內(nèi)容應(yīng)與一般企業(yè)相類似，因而中小企業(yè)信用評級指標(biāo)體系可以在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)從一般企業(yè)信用評級指標(biāo)體系演繹而得。

Ⅴ商業(yè)銀行在中小企業(yè)融資方面的金融創(chuàng)新

1.創(chuàng)新適合中小企業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品和金融工具

不同的中小企業(yè)由于所處的行業(yè)不同、經(jīng)營理念不同，而具有不同的融資需求。這就需要銀行不但創(chuàng)新出更多金融工具來滿足中小企業(yè)的金融需求，同時加強(qiáng)銀行對信貸風(fēng)險的控制能力。下面就介紹一些主要的金融創(chuàng)新工具。

(1)擔(dān)保方式創(chuàng)新

抵押物不足和難以獲得信用擔(dān)保是中小企業(yè)融資的固有特征，應(yīng)以替代的方式解決擔(dān)保問題。這樣，既可以滿足銀行經(jīng)營管理中風(fēng)險控制的要求，又適應(yīng)了中小企業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況，以下是幾種替代性擔(dān)保方式:

a、變企業(yè)擔(dān)保為個人擔(dān)保

對于中小企業(yè)而言，其經(jīng)營者和所有者在大多數(shù)情況下是統(tǒng)一的，因此將對企業(yè)的信貸轉(zhuǎn)化為對個人的信貸基本上是一致的。個人信貸側(cè)重于考察顧客的品格、聲望、學(xué)歷水平、金融歷史記錄、收入流和負(fù)債能力等，擔(dān)保審查相對容易。從國外金融實(shí)踐來看，此類擔(dān)保主體的替代對激勵客戶還帶有促進(jìn)作用，并且有助于精簡貸款手續(xù)，提高銀行對融資需求的反應(yīng)速度和貸款效率。

b、群體擔(dān)保

由于族群關(guān)系、社區(qū)關(guān)系的存在，中小企業(yè)及其經(jīng)營者往往存在一個關(guān)系相對密切的家族、宗族群體，由這些群體為中小企業(yè)提供擔(dān)保，能有效減少監(jiān)督成本甚至交易成本。

c、強(qiáng)制存入保證金

金融機(jī)構(gòu)可以要求貸款申請者事前參加儲蓄計劃(作為保證金)，定期存入一 定現(xiàn)金，并且在貸款未清償前，不得退出儲蓄計劃。這實(shí)際上是一種替代性的擔(dān)保措施，這類強(qiáng)制儲蓄措施在一定程度上也可以起到督促還貸的作用。

d、發(fā)展政策性擔(dān)保體系

由政府牽頭組建面向中小企業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)或擔(dān)保公司，當(dāng)中小企業(yè)符合政策扶持要求、需要融資、但擔(dān)保物不足時，由政策性金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保，以保障中小企業(yè)能夠得到商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的融資。

(2)動產(chǎn)融資工具創(chuàng)新

由于多數(shù)中小企業(yè)都沒有足夠的不動產(chǎn)向銀行中請抵押貸款，于是動產(chǎn)融資作為中小企業(yè)融資的新路徑進(jìn)入人們的視野。所謂動產(chǎn)融資就是指貸款人以各種動產(chǎn)為擔(dān)保物從銀行獲得各種資金支持和行為。從國外融資業(yè)的發(fā)展結(jié)合我國實(shí)際來看，中小企業(yè)的動產(chǎn)融資將主要有以下幾大類型:

a、金融租賃

它的操作方式一般是設(shè)備購買企業(yè)向租賃公司進(jìn)行融資(主要是銀行貸款)，然后向供應(yīng)商購買相應(yīng)設(shè)備，租賃公司將設(shè)備租給企業(yè)使用，承租人按期繳納租金的一種以“融物”代替“融資“的形式。這實(shí)質(zhì)是企業(yè)通過暫時出讓資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押而獲得信貸資金的一種融資方式。

b、存貨融資

存貨融資也是動產(chǎn)融資的一個重要方面。中小企業(yè)在固定資產(chǎn)方面沒有優(yōu)勢，但通常擁有大量易變現(xiàn)的存貨等流動資產(chǎn)。存貨融資以存貨作為獲得貸款的擔(dān)保物，若企業(yè)違約，銀行可將其存貨出售。

c、應(yīng)收帳款融資

中小企業(yè)還可以將應(yīng)收帳款作為擔(dān)保以獲得貸款(又稱作保理業(yè)務(wù))。這類貸款種類較多，具有較大的靈活性和適應(yīng)性，也是各國中小企業(yè)融資的重要來源。

d、倉單抵押融資

倉單作為一種有實(shí)物產(chǎn)品做后盾的流通工具，在一些工業(yè)化國家成為一種融資工具，因?yàn)樗梢赃M(jìn)行交易、買賣、互換、用作借款的抵押品或用于金融衍生工具。

e、知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保融資

知識產(chǎn)權(quán)如著作權(quán)及其相關(guān)權(quán)利、專利權(quán)和商標(biāo)權(quán)等也可以用于設(shè)定擔(dān)保，進(jìn)行融資。

2.提供多樣化的綜合金融服務(wù)

商業(yè)銀行應(yīng)積極為中小企業(yè)提供多樣化的綜合金融服務(wù)。根據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)所需要金融產(chǎn)品一般時間較短，基本建設(shè)貸款項目也較少，所以應(yīng)結(jié)合其營業(yè)周期提供短期信貸產(chǎn)品，一旦企業(yè)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)過來，馬上督促其還貸，這樣資金不宜挪用，風(fēng)險可控性強(qiáng)。銀行符合此類特點(diǎn)并經(jīng)常使用的產(chǎn)品有銀行承兌匯票、短期流動資金貸款等。商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)針對中小企業(yè)的融資特點(diǎn)，根據(jù)不同中小企業(yè)特殊的現(xiàn)金流狀況、支付頻率，為其設(shè)計特殊的貸款及還款方式。國外金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)推出了形式多樣的貸款方式，主要有:信用額度貸款、循環(huán)額度貸款和承諾貸款等。

解決我國中小企業(yè)融資難的問題是一項龐大的系統(tǒng)工程，把握住中小企業(yè)，也就把握了未來我國經(jīng)濟(jì)中最有活力的經(jīng)濟(jì)主體，要從根本解決中小企業(yè)融資難的問題，尚需各級政府、相關(guān)部門及社會各界共同努力。只要堅持體制創(chuàng)新、多方協(xié)調(diào)與齊頭并進(jìn)的觀念，中小企業(yè)努力提高自身融資能力，國家寄予政策扶持，金融機(jī)構(gòu)在控制風(fēng)險條件下進(jìn)行信貸市場創(chuàng)新，融資相關(guān)各方面協(xié)調(diào)利益、互相合作，我國中小企業(yè)融資難的問題定會得到有效解決。

第三篇：如何解決中小企業(yè)外源融資困難（模版）

如何解決中小企業(yè)外源融資困難

如何解決中小企業(yè)外源融資困難?中小企業(yè)為解決自身融資問題應(yīng)盡快建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的經(jīng)營管理模式，完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范經(jīng)營行為，不斷提高經(jīng)營管理水平，提高企業(yè)核心競爭能力，增強(qiáng)誠信觀念，建立新型銀企關(guān)系。下面尚普咨詢提出解決中小企業(yè)外源融資的幾個對策：

1、健全中小企業(yè)管理制度，提高企業(yè)的信用程度。中小企業(yè)外源融資要從規(guī)范企業(yè)制度人手，建立符合自身特點(diǎn)的企業(yè)組織形式和規(guī)范的管理制度，做到內(nèi)部管理制度健全，管理規(guī)范，經(jīng)營運(yùn)作規(guī)范。在企業(yè)分配制度上，建立以績效為中心的管理體系。真正建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營機(jī)制。中小企業(yè)要贏得銀行對其經(jīng)營管理水平和持續(xù)發(fā)展能力的認(rèn)可。

2、中小企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識，加強(qiáng)自身的信用建設(shè)。要以誠信為本，提高自身的資信程度，牢固樹立欠債還錢的觀念，按時還本付息，把信用當(dāng)作無形資產(chǎn)來看待。一方面按規(guī)定向社會提供全面、準(zhǔn)確的財務(wù)信息，杜絕惡意逃廢銀行債務(wù)及欠息行為;另一方面要主動加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作，樹立誠信品德，按時償還貸款本息。

3、實(shí)行規(guī)模經(jīng)營，提高中小企業(yè)償債能力和核心競爭力。從目前中小企業(yè)中第三產(chǎn)業(yè)仍占主導(dǎo)地位，但第一、二產(chǎn)業(yè)發(fā)展也較快。中小企業(yè)外源融資應(yīng)形成中小企業(yè)要形成專業(yè)化、區(qū)域化、規(guī)模化生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營。同時加大技術(shù)創(chuàng)新力度，注重技術(shù)改造，提高產(chǎn)品的科技含量，從而提高競爭力。在新產(chǎn)品開發(fā)應(yīng)用、科技成果轉(zhuǎn)讓、農(nóng)副產(chǎn)品加工等方面進(jìn)行大膽創(chuàng)新。經(jīng)營領(lǐng)域應(yīng)突破傳統(tǒng)行業(yè)限制逐漸從飲食、商品流通、建筑等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向廣告、經(jīng)紀(jì)人中介、電子信息、科技等新領(lǐng)域延伸。中小企業(yè)應(yīng)重視自身資本積累，減少對外部資金的依賴性，將企業(yè)盈利的相當(dāng)部分用于增加資本金，逐步提高企業(yè)資本中自有資金的比例。

4、中小企業(yè)外源融資困難，需改善中小企業(yè)外源融資環(huán)境盡可能拓寬中小企業(yè)的抵押擔(dān)保方式。同時，提高抵押擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息的優(yōu)勢和抗風(fēng)險的能力，從而做出更為準(zhǔn)確的風(fēng)險決策。

第四篇：重慶中小企業(yè)融資困難與對策

重慶中小企業(yè)融資困難與對策

摘要：雖受金融危機(jī)影響，重慶17萬戶中小企業(yè)仍保持了強(qiáng)勁發(fā)展勢頭，2008年，對全市經(jīng)濟(jì)增長貢獻(xiàn)率達(dá)到40.6%。2008年，在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不樂觀的情況下，全市中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值1899.6億元，較2007年增長20.2%，占重慶市GDP的37.3%，對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)率達(dá)到40.6%，拉動經(jīng)濟(jì)增長5.8個百分點(diǎn)。重慶中小企業(yè)發(fā)展雖快，但結(jié)構(gòu)性矛盾突出。企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，技術(shù)含量低，附加值低的矛盾日益突出。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)

銀行

信貸

融資

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

對中小企業(yè)來說，除了向銀行貸款，是否可以通過其它渠道融資？從調(diào)查來看，目前由于證券市場門檻高、創(chuàng)業(yè)投資機(jī)制不健全，中小企業(yè)難以通過資本市場直接融資，銀行信貸和民間借貸仍是重慶中小企業(yè)融資的主渠道。

小企業(yè)貸款面臨六大困難：

第一，小企業(yè)貸款的批量化、規(guī)?；?jīng)營有待探索；一些小企業(yè)貸款數(shù)量少、貸款額度低，其業(yè)務(wù)收益難以支付運(yùn)營成本。

第二，創(chuàng)新不夠嚴(yán)重制約著小企業(yè)貸款發(fā)展；重慶銀監(jiān)局稱，目前，小企業(yè)貸款方式缺乏靈活性，片面追求抵押擔(dān)保，很多小企業(yè)由于缺乏抵押物或難以承受較高的擔(dān)保費(fèi)用而難以在銀行融資。

第三，外部擔(dān)保在小企業(yè)信貸融資中作用有限；小企業(yè)不愿意主

動尋找擔(dān)保機(jī)構(gòu)。擔(dān)保費(fèi)用高，反擔(dān)保措施過嚴(yán)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)偏好大企業(yè)，致使眾多融資需求更迫切的小企業(yè)被拒之門外。

第四，小企業(yè)信用記錄較差降低了融資能力；許多銀行反映，個別小企業(yè)惡意抽逃資金，懸空銀行債權(quán)，造成信貸資金流失，嚴(yán)重?fù)p害了小企業(yè)的整體信用水平，導(dǎo)致銀行放貸慎之又慎。

第五，小企業(yè)重避稅、輕實(shí)力的觀念影響融資能力；調(diào)查發(fā)現(xiàn)，許多小企業(yè)采取了不少避稅措施，雖然節(jié)省了費(fèi)用支出，卻隱瞞了真實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和實(shí)力，不利于銀行的信用評估。

第六，銀企互動溝通了解不夠。據(jù)調(diào)查反映，因各種原因，有資金需求的小企業(yè)主動上門聯(lián)系銀行的很少，銀企溝通比較缺乏。

重慶中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度過高，主要分布于工業(yè)、飲食服務(wù)行業(yè)，近年也開始涉足能源、交通、電子信息、高科技等領(lǐng)域。如果產(chǎn)業(yè)政策變化，市場發(fā)生變化，受影響的將不是一個行業(yè)，而是整個地區(qū)、二、中小企業(yè)融資困難的原因

銀行為何不愿貸款給中小企業(yè)？原因也很簡單：在銀行眼里，中小企業(yè)體量小、收益低，缺少有效的抵押物；再加上中小企業(yè)信用觀念淡薄、財務(wù)管理不夠規(guī)范，往往不能提供符合金融機(jī)構(gòu)要求的規(guī)范財務(wù)報表。

在這種情況下，如果貸款給中小企業(yè)，銀行會承擔(dān)更大的風(fēng)險，成本也會增加。特別是目前各大商業(yè)銀行貸款規(guī)模實(shí)行“規(guī)模控制、按季發(fā)放、按月考核”的政策，導(dǎo)致銀行更愿將資金貸給資產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、體量大、風(fēng)險低的大企業(yè)。即使銀行愿意貸款給中小企業(yè)，也會設(shè)置較高的門檻，導(dǎo)致中小企業(yè)融資手續(xù)復(fù)雜、成本高。

數(shù)據(jù)表明，目前，重慶中小企業(yè)的貸款成本平均在13%－15%，高于大企業(yè)5個百分點(diǎn)。50萬元的貸款，它的人工成本可能占總成本的10%，而5000萬元貸款那么可能只有2%，甚至只有1%。”從銀行工作人員的角度來說，50萬元一筆的業(yè)務(wù)要放100筆才相當(dāng)于500萬元放一筆的收益，但工作量卻要大的多。

銀行與中小企業(yè)，作為兩個不同的實(shí)體，各自都是以實(shí)現(xiàn)自己的利潤最大化為目標(biāo)，但很多時候，雙方的目標(biāo)并不一致。銀行的目標(biāo)是要求中小企業(yè)還本付息，而中小企業(yè)，則可能不會按申請貸款時的項目進(jìn)行投資和及時還貸，甚至逃廢銀行貸款。在信息不對稱的借貸市場中，銀行一旦觀察不到中小企業(yè)的投資風(fēng)險，就會提高利率或干脆不受理中小企業(yè)業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)而將貸款放給有保障的大型企業(yè)。

相對于銀行對中小企業(yè)的不了解，中小企業(yè)對銀行各種金融服務(wù)也缺乏認(rèn)識，除了傳統(tǒng)的抵押貸款外，不少中小企業(yè)對新的融資品種和服務(wù)都渾然不知，銀企間的信息不對稱正成為制約中小企業(yè)貸款的一個關(guān)鍵性障礙

三、怎樣解決中小企業(yè)融資困難問題

要彌補(bǔ)中小企業(yè)與商業(yè)銀行之間的信息不對稱，進(jìn)行信號傳遞與信息甄別的制度設(shè)計，無疑是解決中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。沿著信息傳遞和信息甄別這兩條路徑，首先，應(yīng)該充分發(fā)揮審計和信用評級機(jī)構(gòu)的作用，完善中小企業(yè)的財務(wù)會計制度和健全中小企業(yè)的治理結(jié)

構(gòu)，并建立中小企業(yè)誠信體系，從而改善中小企業(yè)良好的信用形象，形成有借必還、再借不難的良性循環(huán)。其次，正因?yàn)閭鹘y(tǒng)的信貸管理制度阻礙了中小企業(yè)在銀行的融資，就必須在金融工具、金融技術(shù)上尋找突破口，中小企業(yè)信用擔(dān)保中心、鑒證貸款以及個人委托貸款等，就是近年來頗受歡迎的一些信貸制度方面的創(chuàng)新。

09年以來，工行、建行、農(nóng)行、重慶農(nóng)商行、重慶三峽銀行等銀行紛紛成立了專門服務(wù)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)中心，各業(yè)務(wù)中心紛紛掛牌營業(yè)，其中，僅重慶工行一家就在我市建立了52家小企業(yè)金融中心（分中心）。重慶銀行設(shè)立分行級小企業(yè)信貸專營機(jī)構(gòu)申請也已獲得銀監(jiān)會批準(zhǔn)，成為全國最早獲批該項資格的城市商業(yè)銀行之一。

在各大銀行紛紛發(fā)力中小企業(yè)金融服務(wù)的同時，重慶銀監(jiān)局也組織工行、華夏、重慶銀行、重慶農(nóng)商行、重慶三峽銀行等5家銀行遠(yuǎn)赴江浙滬考察，走訪了江蘇武進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行、上海銀行、浙江泰隆商業(yè)銀行等9家銀行機(jī)構(gòu)以及上海張江高科技園區(qū)。通過考察以及隨后的向全市銀行業(yè)介紹與傳達(dá)，既堅定了重慶銀行業(yè)服務(wù)中小企業(yè)的信心，更讓各大銀行轉(zhuǎn)變了觀念。

通過這些方面的制度設(shè)計，可以在一定程度上消除中小企業(yè)融資過程中的融資雙方的信息不對稱，但要徹底解決中小企業(yè)融資難，還應(yīng)該在體制改革上有所創(chuàng)新。比如，還應(yīng)該大力發(fā)展民間金融，利用地方中小金融業(yè)的信息成本優(yōu)勢，給予中小企業(yè)強(qiáng)有力的金融支持。事實(shí)上，民間金融在民營企業(yè)發(fā)展過程中已經(jīng)發(fā)揮了不可替代的作用。

第五篇：中小企業(yè)的融資困難及對策分析

中小企業(yè)的融資困難及對策分析

專業(yè)班級姓名

【內(nèi)容摘要】近年來，商業(yè)銀行面對中小企業(yè)貸款，大多持憂慮，觀望狀態(tài)，不愿把資金貸給中小企業(yè)，以致中小企業(yè)融資困難，這嚴(yán)重影響了中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，也有勃于商業(yè)銀行服務(wù)社會的宗旨，不利于經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展。本文經(jīng)過從現(xiàn)階段中小企業(yè)融資的特點(diǎn)出發(fā)，提出了政府機(jī)關(guān)、金融企業(yè)、企業(yè)自身破解中小企業(yè)融資困難積極應(yīng)對措施。

【關(guān) 鍵 詞】中小企業(yè)融資對策

目前，我國中小企業(yè)已經(jīng)有4600多萬戶，約占我國企業(yè)總數(shù)的95%以上，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、擴(kuò)大就業(yè)、推動技術(shù)創(chuàng)新和調(diào)整優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)領(lǐng)域發(fā)揮越來越重要的的作用。中小企業(yè)的生產(chǎn)產(chǎn)值、利稅和出口額分別占全國的60%、40%和60%左右，中小企業(yè)還提供了85%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會和75%以上的GDP。資金是企業(yè)生存的關(guān)鍵，一個蓬勃發(fā)展的企業(yè)，不但要先進(jìn)的管理體制與領(lǐng)先的技術(shù)，還要能有效地從外部融入資金，解決發(fā)展中的資金鏈問題，也更好地利用財務(wù)杠桿，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

一、我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀

中小企業(yè)是企業(yè)規(guī)模形態(tài)的概念，是相對于大企業(yè)而言的。它是構(gòu)筑在雇員人數(shù)、企業(yè)資產(chǎn)總值、企業(yè)經(jīng)營收入和其他數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)上動態(tài)的相對的概念。中小企業(yè)界定方面是一個相對的、比較模糊的概念，很難從理論上給它下一個很確切的定義，現(xiàn)階段國際上對中小企業(yè)特征能夠達(dá)成基本共識是：“獨(dú)立所有，自主經(jīng)營，在其所在行業(yè)領(lǐng)域中不占壟斷地位”。

（一）我國中小企業(yè)目前的融資來源

目前我國中小企業(yè)融資渠道狹窄，其目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，即中小企業(yè)融資呈內(nèi)部融資比重大，外源融資低的現(xiàn)狀。銀行貸款是中小企業(yè)最重要的外源融資渠道，但銀行主要提供的是流動資金及國家資產(chǎn)，而很少提供長期信貸。同時抵押和擔(dān)保貸款成為銀行給中小企業(yè)最主要的貸款方式，因此資信質(zhì)量高的企業(yè)就成為各金融機(jī)構(gòu)爭奪的對象，一些有發(fā)展?jié)摿Φ荒芴峁┳銐蛐刨J保證或者剛開始發(fā)展規(guī)模小無有效抵押物質(zhì)的中小企業(yè)，由于銀行缺乏敏銳的的知識能力，往往受到冷落。所以現(xiàn)在我國中小企業(yè)通過信貸獲得資金的可能性就存在了兩極分化。

現(xiàn)在親友借貸、職工內(nèi)部集資以及明間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，但也由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及民間信用體系的差異，非正規(guī)金融在不同的地區(qū)發(fā)育程度差異極大也使很多中小企業(yè)發(fā)展受到了更大的阻礙。

（二）我國中小企業(yè)融資的需求量難以滿足

我國的中小企業(yè)中有六成以上從未獲得1-3年的中長期貸款，而56%的中小企業(yè)將貸款作為獲得外部融資的主要途徑。而這種畸形的融資局面使得占企業(yè)總數(shù)99%的中小企業(yè)僅獲得全國總貸款數(shù)量的20%。

（三）中小企業(yè)對所融資資金特征

中小企業(yè)流動資金需求特點(diǎn)短、頻、快、小。就是能從銀行取得貸款，貸款審批程序繁瑣，資金到位，已經(jīng)錯失商機(jī)，失去短期借貸的目的，再者中小企業(yè)是貸款風(fēng)險大、資金需求量小、頻率快的特性也增加了銀行貸款的管理成本和風(fēng)險，影響銀行貸款的積極性。

二、我國中小企業(yè)融資難的原因分析

中小企業(yè)融資困難的原因有很多，一般來說主要有以下幾點(diǎn)：

1、中小企業(yè)自身的缺陷是其融資的根本原因

中小企業(yè)自身信用等級低，這是其普遍存在的現(xiàn)象。中小企業(yè)自身規(guī)模有限、資金缺乏、信用水平低、沒有完整的企業(yè)規(guī)劃、倒閉率高、貸款償還違約率高。中小企業(yè)一般是由具有血緣關(guān)系的人共同創(chuàng)立，大多實(shí)行家族式管理，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰，企業(yè)經(jīng)營效率不高，開拓新的市場難，不能有效地避免市場風(fēng)險，影響了中小企業(yè)的的償還能力，造成了其履約能力的下降。銀行的首要目標(biāo)是安全性、流動性和收益性，然而中小企業(yè)的高倒閉率和高違約率使得銀行難以遵守安全性和收益性原則，導(dǎo)致銀行不愿放貸。

2、中小企業(yè)因缺乏合適的信用擔(dān)保體系而成為優(yōu)質(zhì)客戶

中小企業(yè)尋求擔(dān)保困難。我國從1999年才開始進(jìn)行中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的工作試點(diǎn)，存在著擔(dān)保機(jī)構(gòu)不多，擔(dān)保資金不充足，擔(dān)保手續(xù)繁雜等諸多問題。而且，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行會員制，中小企業(yè)需要交納一定的押金才能成為會員，增加了企業(yè)的融資成本，也擔(dān)保了擔(dān)保的難度。出于對自身利益的保護(hù)，銀行則在中小企業(yè)的擔(dān)保問題上又比較謹(jǐn)慎。同時，銀行對抵押物的要求比較嚴(yán)格，目前國內(nèi)銀行一般偏好于房地產(chǎn)等不動產(chǎn)的抵押。而中小企業(yè)大多受經(jīng)營規(guī)模所限，固定資產(chǎn)較少，土地房屋等抵押物不足，一般很難提供合乎銀行標(biāo)準(zhǔn)的抵押物。

3、中小企業(yè)投資項目存在不穩(wěn)定，收益低等問題

同時，中小企業(yè)的投資項目也存在一些問題。由于中小企業(yè)規(guī)模、技術(shù)、人才、管理體制等方面的限制，有些投資項目不切合實(shí)際，有些項目好大喜功，有些投資項目在事先的可行性分析上做得不現(xiàn)實(shí)，有時得出嫌煩的結(jié)論。這給一些戰(zhàn)略投資者融資中小企業(yè)帶來阻礙。

4、中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的信息不對稱，缺少交流

中小企業(yè)對金融系統(tǒng)市場化程度的提高嗅覺不靈敏，主動出擊意識不強(qiáng)，而且缺乏高素質(zhì)的金融人才，對金融市場和融資工具生疏和不懂得樹立和宣傳自身。

金融形象，從而束縛自身開拓融資渠道的可能性。許多中小企業(yè)平時和商業(yè)銀行很少接觸，在需要融資時，才臨時抱佛腳，有時為實(shí)現(xiàn)融資目的，甚至不惜弄虛作假。這不僅會產(chǎn)生有損銀行與投資者利益的道德風(fēng)險，亦會進(jìn)一步損毀企業(yè)自身的社會公信度。需要中小企業(yè)在平時加強(qiáng)與銀行的交流與信息溝通，充分利用金融機(jī)構(gòu)的人才優(yōu)勢與厥詞優(yōu)勢，避免信息不對稱的問題。

5、政府扶持力度不夠，缺乏有效的支持政策

政府在中小企業(yè)融資問題上起著不可忽視的作用。一些國家都設(shè)有專門的政府部門和政策性金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)展提供資金幫助。在我國，政府一直在資金、稅收、開發(fā)市場、人才、技術(shù)、信息等方面給予國有大中型企業(yè)特殊的扶持，造成了中小企業(yè)競爭環(huán)境的不確定和競爭環(huán)境的不確定和競爭條件的不平等。同時，由于政策原因?qū)е挛覈咴驅(qū)е挛覈行∑髽I(yè)基本無法進(jìn)行直接融資。深滬交易所要求上市公司注冊資本在5000萬元以上，這使處于成長期的效益好但規(guī)模較小的企業(yè)難以進(jìn)入證券市場。

三、中小企業(yè)融資困難對策

解決中小企業(yè)融資難的問題是一項復(fù)雜的工程，從政府到銀行及企業(yè)都需要中心審視，需要密切配合，才能建立起中小型企業(yè)融資的有效機(jī)制，徹底解決中小企業(yè)融資難的問題，使中小企業(yè)快速、健康的發(fā)展。

（一）企業(yè)方面

1、加強(qiáng)企業(yè)管理

中小企業(yè)不斷深化改革，完善中小企業(yè)的制度管理，明晰產(chǎn)權(quán)，完善企業(yè)內(nèi)部的管理結(jié)構(gòu)。要實(shí)行企業(yè)內(nèi)部的管理管理結(jié)構(gòu)。要實(shí)行管理科學(xué)化、制度規(guī)范化、營銷市場化。加強(qiáng)

人才與科技的吸納與培養(yǎng)，要不斷開發(fā)技術(shù)創(chuàng)新與產(chǎn)品創(chuàng)新，提高市場競爭力和市場效應(yīng)，不斷完善和壯大自己。

2、提高信用觀念

在企業(yè)內(nèi)部要樹立誠實(shí)守信的觀念，企業(yè)對外要與社會各界坦誠相見，建立良好的信用關(guān)系。多溝通聯(lián)系，爭取各方面的理解和支持，樹立在社會上的良好形象。

3、拓展融資渠道，吸取民間資本

在我國，居民儲蓄非常龐大，如何充分利用，使其轉(zhuǎn)化為資本，也是一個需要解決的問題。通過股份合作制方式改造中小企業(yè)，將大量的民間資金轉(zhuǎn)化為民間資本，其利益導(dǎo)向?qū)⑹蛊淙谫Y功能更加強(qiáng)大。中小企業(yè)可通過清產(chǎn)核算、確認(rèn)股權(quán)，再通過招股、擴(kuò)股以及股權(quán)置換、重組，乃至必要的合理合法的的股權(quán)交易，可以把籌資和投資渠道延伸到社會各個方面。各個領(lǐng)域，把潛力分散在資金集中的同一經(jīng)濟(jì)實(shí)體中，形成新的生產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展。

4、企業(yè)可以嘗試內(nèi)部挖潛的融資渠道

與大公司相比，小企業(yè)的職工對他們的生意及管理有更多的了解，如果他們相信他們的企業(yè)有“高手”管理且前景樂觀，他們將樂于把個人資金投入企業(yè)。還可以和大公司組建聯(lián)盟。如果小企業(yè)可以提供大公司所需要的高質(zhì)量配套產(chǎn)品及服務(wù)，他們將有更多的機(jī)會從大公司獲取財政資助。這種聯(lián)盟可采取轉(zhuǎn)包公司、子公司或者獨(dú)家代理等多種形式或者從供應(yīng)商及客戶獲取資金。小私營企業(yè)可以與機(jī)械設(shè)備供應(yīng)商商討分期付款或租賃，也可以動員客戶在合理的條件下為其產(chǎn)品預(yù)付貨款，但是要以良好的信譽(yù)做基礎(chǔ)。

5、改善融資環(huán)境

加大宣傳力度，促進(jìn)社會信用體系的建立；完善社會服務(wù)體系，加強(qiáng)對中小企業(yè)的基礎(chǔ)服務(wù)，包括完善中小企業(yè)服務(wù)中心、輔導(dǎo)中心、咨詢中心，咨詢公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估公司、稅務(wù)代理公司等社會化中介服務(wù)體系。

6、借鑒國外發(fā)達(dá)國家先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)中小企業(yè)融資的有效進(jìn)行

以美國和日本為例，國外在促進(jìn)中小融資方面一般是做好三個方面的工作：

一是立法支持。如美國國會制定通過了《機(jī)會均等法》、《小企業(yè)投資法》、《小企業(yè)投資獎勵法》等。

二是融資擔(dān)保。美國政府成立了小企業(yè)管理局，有其制定宏觀調(diào)控政策引導(dǎo)資本向小企業(yè)投資。政府必要時，擔(dān)保貸款，成立風(fēng)險基金加已扶持。

三是提供社會化服務(wù)。美國是由小企業(yè)管理局負(fù)責(zé)全美各地組建了950個小企業(yè)發(fā)展中心，提供全套咨詢服務(wù)。日本是圍繞為中小企業(yè)服務(wù)的官方、半官方、民間服務(wù)機(jī)構(gòu)，建立一套比較完善的社會服務(wù)體系。在政策咨詢、診斷、建設(shè)、技術(shù)開發(fā)方面提供服務(wù)，從而提高中小企業(yè)融資的可能性。

（二）銀行方面

1、轉(zhuǎn)變觀念，開辟中小企業(yè)融資市場

在市場經(jīng)濟(jì)大潮中，商業(yè)銀行要立足擴(kuò)大市場份額，必須認(rèn)識到中小貸款的商機(jī)所在。國有銀行要中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，特別是地方商業(yè)銀行要找準(zhǔn)自己的服務(wù)地方和經(jīng)濟(jì)的市場定位，選擇相應(yīng)是目標(biāo)市場，積極為中小企業(yè)提供融資服務(wù)。同時，銀行工作人員要參與企業(yè)經(jīng)營決定的制定，為企業(yè)管理把關(guān)定向，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)共贏。

2、改變服務(wù)，為中小企業(yè)排憂解難

商業(yè)銀行要降低貸款的門檻，千方百計的為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，解決中小企業(yè)融資短缺、擔(dān)保難尋、抵押難辦等問題。要拿出一定的資金專門扶持中小企業(yè)。對擔(dān)保問題，可以通過擔(dān)保公司為銀行反擔(dān)保，或者企業(yè)聯(lián)保提高擔(dān)保能力。對抵押貸款銀行要簡化程序，放寬抵押物質(zhì)的限制。當(dāng)然，銀行在放寬貸款條件的同時也要考慮風(fēng)險的問題，也要考慮企

業(yè)的信譽(yù)、產(chǎn)品在市場企業(yè)的信譽(yù)、產(chǎn)品在市場的發(fā)展?jié)摿?，企業(yè)負(fù)責(zé)人道德等方面的因素。

3、擴(kuò)大服務(wù)，提供更豐富的金融產(chǎn)品

銀行在資金規(guī)模受限制的情況下，可以通過間接融資方式，比如擴(kuò)展銀行相應(yīng)的中間服務(wù)，為中小企業(yè)資金融通的相關(guān)中間業(yè)務(wù)包括票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)、代理融通、結(jié)算等業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)發(fā)展此類業(yè)務(wù)，可以很好的幫助企業(yè)資金方面的流通，環(huán)節(jié)資金困難，又可使銀行在靈活運(yùn)用基礎(chǔ)上增加效益，還能促進(jìn)社會資金呈良性循環(huán)，具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義，同時，鼓勵銀行對中小企業(yè)發(fā)現(xiàn)的商業(yè)票據(jù)提供承兌擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)過承兌的商業(yè)發(fā)票由于得到銀行的支付保證，其收益性，流動性大為增強(qiáng)。

4、健全和完善為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)

銀行應(yīng)建立為中小企業(yè)服務(wù)的組織體系，從客戶咨詢、支付結(jié)算、貸款扶持等環(huán)節(jié)要有相應(yīng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，包括中小企業(yè)客戶服務(wù)中心、中小企業(yè)信貸部等，為中小企業(yè)提供方便、快捷、高效的金融服務(wù)。

5、應(yīng)消除歧視思想，樹立企業(yè)平等觀念

銀行要克服長期計劃體制下對中小企業(yè)的所有制歧視思想。原有的舊觀念已經(jīng)不適應(yīng)當(dāng)今市場經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)實(shí)情況，嚴(yán)重限制了中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。所以，我們要樹立各類企業(yè)平等的觀念，提高防范信貸風(fēng)險的能力，讓中小企業(yè)有機(jī)會公平融資，給中小企業(yè)搭建一好公平競爭的平臺，營造一個良好的企業(yè)發(fā)展氛圍，建立健全社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制。

（三）政府方面

1、發(fā)展和完善中小企業(yè)信用體系

一個健康發(fā)展的信用保障體系應(yīng)該是建立在企業(yè)信用制度上的。在解決中小企業(yè)融資問題上，必須依靠政府的力量盡快的建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營者、相關(guān)政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為主題，以信用登記、信息采集、信用評估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的企業(yè)信用制度。政府還有必要維護(hù)和管理信用秩序，即打擊虛假信息，嚴(yán)懲騙取信用等欺詐行為。對信用信息失真的企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)一定要根據(jù)相應(yīng)的法律加以嚴(yán)懲。

2、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念，深入中小企業(yè)，主要培養(yǎng)關(guān)系型擔(dān)保、加強(qiáng)內(nèi)部各項運(yùn)行制度建設(shè)，規(guī)范運(yùn)作方式，規(guī)范擔(dān)保風(fēng)險。同時要積極創(chuàng)造條件，規(guī)范運(yùn)作方式，規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險。同時要積極創(chuàng)造條件，組建區(qū)域性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，努力建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)自我服務(wù)、自我管理、自我發(fā)展的自律機(jī)制。

3、建立健全的與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律體系

通過專門立法，改變我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)在稅收優(yōu)惠、財務(wù)制度和風(fēng)險責(zé)任準(zhǔn)備金的提取等操作上無法可依的狀態(tài)。我過各地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況差異很大，各地政府可以根據(jù)本地區(qū)中小企業(yè)的特點(diǎn)和擔(dān)保操作中的問題，在《擔(dān)保法》和《合同法》的基礎(chǔ)上，充分考慮對中小企業(yè)的扶持原則，制定相應(yīng)的地方法規(guī)、政策，使擔(dān)保業(yè)務(wù)在操作中有完整的法律依據(jù)。

從理論和實(shí)踐的角度上講，中小企業(yè)的融資問題包括了企業(yè)本身、金融機(jī)構(gòu)、政策、體制、觀念等多方面的因素。中小企業(yè)融資難是多方面原因造成的，只將原因歸咎于商業(yè)銀行不貸款是不正確的。研究中小企業(yè)融資難問題，正確認(rèn)識和對待中小企業(yè)融資困難，并從多角度去尋找方法是解決問題的正確的爭取途徑，也是對經(jīng)濟(jì)建設(shè)負(fù)責(zé)的做法。相信通過企業(yè)、銀行、政府多方努力，中小企業(yè)融資難的問題必將得到一定的改善。

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