第一篇：15河南省空頭支票行政處罰操作程序

河南省空頭支票行政處罰操作程序

鄭銀發(fā)[2010]132號(hào)

第一章 總則

第一條為了規(guī)范河南省人民銀行系統(tǒng)對(duì)簽發(fā)空頭支票行為實(shí)施行政處罰的操作程序,確保行政處罰的合法、合理、高效，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《中國(guó)人民銀行行政處罰程序規(guī)定》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于對(duì)簽發(fā)空頭支票行為實(shí)施行政處罰有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)[2005]114號(hào)）和《中國(guó)人民銀行關(guān)于對(duì)違法簽發(fā)支票行為行政處罰若干問題的實(shí)施意見（試行）》（銀發(fā)[2010]88號(hào)）等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件，結(jié)合實(shí)際情況，制定本程序。

第二條本程序所稱空頭支票包括余額不足、與預(yù)留簽章不符的支票兩種。

第三條人民銀行支付結(jié)算部門履行下列職責(zé)：

（一）接受對(duì)空頭支票行為的報(bào)告，審核機(jī)關(guān)證據(jù)，對(duì)擬作出的行政處罰的，制作《行政處罰意見告知書》（以下簡(jiǎn)稱《告知書》）和《行政處罰意見決定書》（以下簡(jiǎn)稱《決定書》）；

（二）對(duì)已涉嫌犯罪的案件，按規(guī)定辦理案件移送；

（三）對(duì)出票人提出的陳述或申辯意見進(jìn)行查核；

（四）送達(dá)或委托送達(dá)法律文書；

（五）對(duì)出票人逾期不繳納罰款的，負(fù)責(zé)催繳罰款；

（六）對(duì)出票人逾期不履行行政處罰決定的，會(huì)同法律事務(wù)部門向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行；

（七）負(fù)責(zé)行政處罰案件的立卷和歸檔管理；

（八面玲瓏）負(fù)責(zé)對(duì)出票人開戶銀行報(bào)告情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；

（九）負(fù)責(zé)與代收罰款銀行、國(guó)庫(kù)部門核對(duì)罰款繳納情況；

（十）按年向舉報(bào)空頭支票行為的銀行核付協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費(fèi)。

第四條人民銀行法律事務(wù)部門履行下列職責(zé)：

（一）根據(jù)本程序規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)重點(diǎn)處罰案件審核：

（二）履行空頭支票行政處罰的監(jiān)督、檢查和協(xié)調(diào);

（三）組織聽證、辦理相關(guān)案件的復(fù)議和應(yīng)訴工作；

（四）對(duì)逾期未履行行政處罰決定的案件，配合支付結(jié)算部門向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

第五條非重大行政處罰的，由主管行領(lǐng)導(dǎo)審定、簽發(fā)；屬于重大行政處罰的，提交行政處罰委員會(huì)討論決定后，由主管行領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。

第二章調(diào)查、取證和審核

第六條支付結(jié)算部門收到出票人開戶銀行或其他金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱報(bào)告書）舉報(bào)出票人簽發(fā)空頭支票的“報(bào)告材料”（包括：空頭支票報(bào)告書、支票復(fù)印件、退票理由書、受理支票時(shí)出票人賬戶余額資料、同城清算系統(tǒng)提入票據(jù)清單、透支賬戶余額情況表、違規(guī)支票核查單）后，應(yīng)及時(shí)查核當(dāng)事人基本情況、有關(guān)的事實(shí)與相關(guān)的證據(jù)。對(duì)擬作出處罰的，支付結(jié)算部門填制一式三份《告知書》（一份人民銀行留存，一份報(bào)告行留存，一份送達(dá)出票人）（附式1,重大行政處罰填制附式2）,送法律事務(wù)部門審核。

第七條法律事務(wù)部門審核后，認(rèn)為事實(shí)清楚，證據(jù)充分、確鑿，適用法律、行政法規(guī)和規(guī)章正確，處罰適當(dāng)，程序合法的，在一份《告知書》上簽署同意意見。

有下列情形之一的，法律事務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在《告知書》上提出糾正意見，退回支付結(jié)算部門。

（一）違法事實(shí)不清，證據(jù)不足的；

（二）定性不準(zhǔn)，適用法律不當(dāng)?shù)模?/p>

（三）處罰程序不合法的。

第八條“報(bào)告材料”經(jīng)過支付結(jié)算部門審查，認(rèn)為簽發(fā)空頭支票事實(shí)不清、證據(jù)不足或者不應(yīng)處罰的，應(yīng)將“報(bào)告材料”退回報(bào)告行。

第九條出票人要求陳述的，應(yīng)當(dāng)自收到《告知書》之日起5個(gè)工作日內(nèi)，將陳述和申辯的書面材料遞交人民銀行，由支付結(jié)算部門負(fù)責(zé)簽收。

第三章申辯和聽證

第十條出票人收到人民銀行的《告知書》后，對(duì)擬進(jìn)行的行政處罰有異議的，應(yīng)在《告知書》送達(dá)之日起5個(gè)工作日內(nèi)將陳述和申辯的書面材料遞交人民銀行支付結(jié)算部門。

第十一條對(duì)擬進(jìn)行重大行政處罰有異議的，出票人可以要求聽證，應(yīng)自收到《告知書》之日起3個(gè)工作日內(nèi),向人民銀行提交聽證申請(qǐng)書，說明聽證的要求的理由，并簽字或蓋章。逾期不提出申請(qǐng)的，視為放棄聽證權(quán)利。

第十二條法律事務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在聽證的7日前，告知申請(qǐng)聽證的出票人舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)。除涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密或者個(gè)人隱私外，聽證應(yīng)當(dāng)公開進(jìn)行。

第十三條聽證由法律事務(wù)部門根據(jù)《中國(guó)人民銀行行政處罰程序規(guī)定》進(jìn)行組織。

第四章處罰決定

第十四條傳達(dá)《告知書》后的5個(gè)工作日內(nèi)，未收到出票人陳述、申辯書面材料或出票人無《實(shí)施意見》規(guī)定的不予行政處罰、減輕行政處罰情形的，支付結(jié)算部門應(yīng)及時(shí)填制一式三份《決定書》（一份人民銀行留存，一份報(bào)告行留存，一份送達(dá)出票人）（附式3）,向出票人發(fā)出《決定書》。

第十五條出票人遞交陳述或申辯書面材料，支付結(jié)算部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行查核，分以下情況處理。

（一）出票人有下列情形的，支付結(jié)算部門應(yīng)填制一式三份《決定書》（一份人民銀行留存，一份報(bào)告行留存，一份送達(dá)出票人）（附式4）,經(jīng)法律事務(wù)部門審核后，向出票人發(fā)出減輕行政處罰的《決定書》。

1.出票人第一次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，在銀行退票后能主動(dòng)、及時(shí)支付票款，但未獲得收款人諒解的，可以給予支票票面金額1%但不低于300元的罰款；

2.出票人第二次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且在銀行退票后能主動(dòng)、及時(shí)支付票款，可以給予支票票面金額2%但不低于400元的罰款；

3.除《實(shí)施意見》規(guī)定的不予行政處罰的情形外，出票人第三次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且在銀行退票后能主動(dòng)、及時(shí)支付票款，可以給予支票票面金額3%但不低于500元的罰款；

(二）出票人有下列情形的，支付結(jié)算部門應(yīng)填制一式三份《決定書》（一份人民銀行留存，一份報(bào)告行留存，一份送達(dá)出票人）（附式5）,經(jīng)法律事務(wù)部門審核后，向出票人發(fā)出不予行政處罰的《決定書》。

1.支票提示付款期內(nèi)出票人預(yù)留銀行簽章變更造成預(yù)留銀行簽章不符的支票，并且在銀行退票后出票人主動(dòng)、及時(shí)支付票據(jù)款的；

2.出票人第一次簽發(fā)空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，在銀行退票后能主動(dòng)、及時(shí)支付票款，并且獲得收款人諒解的；

3.出票人簽發(fā)以自己為收款人的支票時(shí)，因其工作失誤，導(dǎo)致該支票成為空頭支票或者與預(yù)留銀行簽章不符支票，并且該支票未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的；

4.商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱銀行）在處理同一場(chǎng)票據(jù)交換提回的票據(jù)時(shí)，先處理支票等借方票據(jù)（應(yīng)付款項(xiàng)），后處理貸方票據(jù)（應(yīng)收款項(xiàng)），使出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票，并且貨方票據(jù)入賬后出票人賬戶余額足夠支付原簽發(fā)的支票的；

5.由于銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中的差錯(cuò)或者支付清算系統(tǒng)故障等原因，使出票人的應(yīng)收款項(xiàng)

不能及時(shí)入賬，造成出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票的；

6.出票人簽發(fā)支票后，因其銀行結(jié)算賬戶的存款被司法機(jī)關(guān)以及其他有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)或或者扣劃，使出票人簽發(fā)的支票無法兌付而退票的。但是出票人明知其銀行結(jié)算賬戶的存款已經(jīng)被凍結(jié)或者扣劃仍簽發(fā)支票的除外；

7.出票人的支票因被騙、被搶、被盜、遺失后被他人冒用造成支票無法兌付或者與預(yù)留銀行簽章不符的。

第五章送達(dá)、執(zhí)行

第十六條《告知書》、《決定書》等法律文書可以由支付結(jié)算部門委托報(bào)告行送達(dá)出票人，也可以通過郵寄送達(dá)出票人、送達(dá)后均應(yīng)填制《送達(dá)回證》（附式6），要求出票人填寫有關(guān)項(xiàng)目后送回或寄回。

第十七條出票人應(yīng)當(dāng)自收到《決定書》之日起15日內(nèi)，持《決定書》到指定的罰款代收機(jī)構(gòu)主動(dòng)繳納罰款。對(duì)逾期繳納罰款的，每日按罰款金額的3%加收罰款。

第十八條《決定書》繳款期滿時(shí)，支付結(jié)算部門可以通過電話或其他方式進(jìn)行催繳。逾期超過三個(gè)月的，支付結(jié)算部門應(yīng)及時(shí)會(huì)同法律事務(wù)部門向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

第六章復(fù)議、訴訟

第十九條出票人對(duì)處罰決定不服提起行政復(fù)議或者行政訴訟的，由支付結(jié)算部門將案件材料移交到法律事務(wù)部門、法律事務(wù)部門按照辦理有關(guān)復(fù)議及應(yīng)訴工作。

第七章案件結(jié)案及案件材料歸檔管理

第二十條以下情況，支付結(jié)算部門應(yīng)及時(shí)結(jié)案。

（一）出票人自動(dòng)繳納；

（二）通過強(qiáng)制執(zhí)行程序執(zhí)行終結(jié)；

（三）法院裁定執(zhí)行終結(jié)。

第二十一條支付結(jié)算部門應(yīng)將以下案件材料按會(huì)計(jì)檔案管理要求進(jìn)行專項(xiàng)裝訂、保管期限為五年。

（一）空頭支票報(bào)告書；

（二）告知書；

（三）決定書；

(四)其他與案件有關(guān)材料（主要包括支票復(fù)印件、退票通知書、其他足以證明出票人違規(guī)簽發(fā)空頭支票的證據(jù)材料，以及出票人遞交的陳述或申辯書面材料等）。

第八章監(jiān)督、檢查

第二十二條支付結(jié)算部門負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)告行報(bào)告情況的監(jiān)督。報(bào)告行不報(bào)、漏報(bào)或遲報(bào)出票人簽發(fā)空頭支票的，由支付結(jié)算部門負(fù)責(zé)查處，責(zé)令其糾正。對(duì)逾期不改正、情節(jié)嚴(yán)重的，可建議報(bào)告行其上級(jí)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定對(duì)報(bào)告的高級(jí)管理人員及其責(zé)任人給予法律處分。法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)處罰案件的監(jiān)督、檢查。

第九章附則

第二十三條本程序“重大行政處罰”系指《中國(guó)人民銀行行政處罰程序規(guī)定》第十二條中規(guī)定的情形

第二十四條本程序由人民銀行鄭州中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條本程序自發(fā)布之日起實(shí)施。人民銀行鄭州中心支行2008年7月2日發(fā)布的《河南省空頭支票行政處罰操作流程》同時(shí)廢止。

第二篇：空頭支票行政處罰實(shí)施細(xì)則

湖南省空頭支票行政處罰實(shí)施細(xì)則

第一章 總則

第一條 為保護(hù)持票人的合法利益，提高社會(huì)信用，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有序進(jìn)行，促進(jìn)非現(xiàn)金支付體系的安全高效運(yùn)轉(zhuǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》和《票據(jù)管理實(shí)施辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款余額的，為空頭支票。

簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留銀行印鑒不符的支票(以下簡(jiǎn)稱簽發(fā)空頭支票),不以騙取財(cái)物為目的的違規(guī)行為的處理，適用本實(shí)施細(xì)則。

第三條 人民銀行省內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)空頭支票行政處罰的組織實(shí)施。

第四條 簽發(fā)空頭支票的出票人開戶銀行為空頭支票的舉報(bào)行。使用支付密碼器的銀行，其系統(tǒng)內(nèi)交易行發(fā)現(xiàn)出票人簽發(fā)空頭支票，由出票人開戶銀行統(tǒng)一向人民銀行舉報(bào)。

第五條 本實(shí)施細(xì)則原則上不指定專門的罰款代收機(jī)構(gòu)，湖南省內(nèi)所有能辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都是空頭支票罰款的受理銀行，應(yīng)將款項(xiàng)及時(shí)就地全額上繳中央金庫(kù)。

第六條 本實(shí)施細(xì)則所稱“重大行政處罰”是指省內(nèi)人民銀行各中心支行決定的50萬元以上(含50萬元)人民幣罰款;各縣支行決定的10萬元以上(含10萬元)人民幣罰款。

第二章 處罰程序

第七條 舉報(bào)。出票人開戶銀行發(fā)現(xiàn)出票人簽發(fā)支票的票面金額超過其付款時(shí)在銀行的實(shí)有存款余額，或者支票上的印鑒與其預(yù)留銀行印鑒不符，應(yīng)填制《空頭支票報(bào)告書》，同時(shí)將以下資料加蓋銀行業(yè)務(wù)公章、會(huì)計(jì)主管和報(bào)告經(jīng)辦人名章，并注明受理時(shí)間，于當(dāng)日至遲次日(節(jié)假日順延)報(bào)送人民銀行。

(一)在出票人開戶銀行(或系統(tǒng)交易行)直接提示付款，發(fā)現(xiàn)賬戶余額不足，提交支票、進(jìn)賬單復(fù)印件，并在支票復(fù)印件上注明“當(dāng)前賬戶余額**元，不足以支付支票金額，系空頭支票?！庇沙制比藢懨鳌扒闆r屬實(shí)”，并出示身份證件，記錄身份證號(hào)碼。出票人開戶銀行行內(nèi)系統(tǒng)能夠取得實(shí)時(shí)賬戶余額信息的，應(yīng)打印該賬戶余額信息。

(二)在收款人開戶銀行提示付款，發(fā)現(xiàn)賬戶余額不足，提交支票復(fù)印件，提入票據(jù)清單，同城票據(jù)退票單，出票人開戶銀行行內(nèi)系統(tǒng)能夠取得實(shí)時(shí)賬戶余額的賬戶余額信息的，應(yīng)打印該賬戶余額信息或者其它足以證明該賬戶時(shí)點(diǎn)余額不足的資料。

(三)出票人開戶銀行支票上的印鑒與其預(yù)留銀行印鑒不符，提交支票復(fù)印件及預(yù)留銀行印鑒復(fù)印件。

第八條 立案。人民銀行收到《空頭支票報(bào)告書》之日，經(jīng)審核，認(rèn)為可能給予行政處罰的，應(yīng)填寫《立案審批表》，予以立案。

第九條 調(diào)查取證。人民銀行認(rèn)為證據(jù)需補(bǔ)充核實(shí)的，應(yīng)在立案日起3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查時(shí)，執(zhí)法人員應(yīng)向當(dāng)事人或有關(guān)人員出示《中國(guó)人民銀行執(zhí)法證》和介紹信。執(zhí)法人員不得少于2人。如需詢問當(dāng)事人應(yīng)作好調(diào)查筆錄，并交當(dāng)事人核對(duì)。經(jīng)核對(duì)無誤后，應(yīng)由當(dāng)事人逐頁簽名或蓋章，檢查人員也應(yīng)在筆錄末頁簽名。當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，檢查人員應(yīng)在筆錄上注明后簽字。對(duì)收集到的證據(jù)材料，應(yīng)由出證人簽名或蓋章。

第十條 審核。擬作出行政處罰的，制作《中國(guó)人民銀行行政處罰意見告知書》(以下簡(jiǎn)稱《告知書》)?！陡嬷獣钒ㄒ韵聝?nèi)容：擬作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)以及當(dāng)事人依法享有的陳述和申辯的權(quán)利。支付結(jié)算部門應(yīng)將《告知書》、調(diào)查報(bào)告、相關(guān)證據(jù)及其他材料移交法律事務(wù)工作部門審核。經(jīng)審核，法律事務(wù)工作部門對(duì)提出的建議分別作出如下處理。

事實(shí)清楚，證據(jù)充分、確鑿，適用法律正確，處罰適當(dāng)，程序合法的，簽署同意意見，并將材料退回。

違規(guī)事實(shí)不清，證據(jù)不足的，應(yīng)注銷立案，并將材料退回。

定性不準(zhǔn)，適用法律不當(dāng)?shù)囊约俺绦虿缓戏ǖ?，?yīng)按有關(guān)規(guī)定完善后重新審核。

第十一條 送達(dá)。人民銀行將《告知書》及法律事務(wù)部門的意見一并報(bào)主管行長(zhǎng)批準(zhǔn)后，將《告知書》通知出票人開戶銀行，開戶銀行收到人民銀行《告知書》之日起5個(gè)工作日內(nèi)，將《告知書》送達(dá)當(dāng)事人，并填制《送達(dá)回證》。受送達(dá)人拒絕接收法律文書的，適用留置送達(dá)方式，由送達(dá)人在送達(dá)回證上記明情況，把送達(dá)文書留置在受送達(dá)人的住所，即視為送達(dá)?！端瓦_(dá)回證》應(yīng)于當(dāng)日至遲次日(節(jié)假日順延)送交人民銀行。

第十二條 申辯。當(dāng)事人要求陳述和申辯的，應(yīng)當(dāng)在收到《告知書》之日起5個(gè)工作日將陳述和申辯的書面材料提交人民銀行。

第十三條 聽證。當(dāng)事人對(duì)于作出的重大行政處罰要求組織聽證的，應(yīng)于收到《告知書》之日起3日內(nèi)向人民銀行提出書面申請(qǐng)，并說明申請(qǐng)聽證的理由和要求。人民銀行應(yīng)組織聽證。出票人開戶銀行應(yīng)將《聽證通知書》在聽證的7日前，通知當(dāng)事人，并將《送達(dá)回執(zhí)》于當(dāng)日至遲次日(節(jié)假日順延)送交人民銀行。

聽證由人民銀行法律事務(wù)工作部門組織。當(dāng)事人法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人參加。聽證結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)提出處理意見，并將聽證報(bào)告、聽證筆錄及聽證取得的證據(jù)，一并報(bào)人民銀行行政處罰委員會(huì)。

第十四條 決定。人民銀行在開戶銀行送達(dá)《告知書》之日起5個(gè)工作日內(nèi)未收到當(dāng)事人陳述或申辯書面材料的，或?qū)Ξ?dāng)事人提出的陳述或申辯意見不予采納的，或行政處罰委員會(huì)根據(jù)審查結(jié)果決定給予行政處罰的，制作《中國(guó)人民銀行行政處罰決定書》(以下簡(jiǎn)稱《決定書》)，并通知出票人開戶銀行。開戶銀行應(yīng)自收到人民銀行的《決定書》之日起5個(gè)工作日內(nèi)，將《決定書》送達(dá)當(dāng)事人，并填制《送達(dá)回證》?！端瓦_(dá)回證》應(yīng)于當(dāng)日至遲次日(節(jié)假日順延)送交人民銀行。

行政處罰委員會(huì)認(rèn)為違規(guī)事實(shí)不能成立，或者違規(guī)情節(jié)輕微，不予給予行政處罰的，人民銀行應(yīng)將《告知書》收回。

當(dāng)事人如不服行政處罰的決定，在收到《決定書》之日起六十日內(nèi)提出行政復(fù)議申請(qǐng)或在三個(gè)月內(nèi)向人民法院提出行政訴訟。復(fù)議期間決定照常執(zhí)行。

第三章 罰款收繳

第十五條 空頭支票罰款收繳實(shí)行直接繳款方式。直接繳款是由當(dāng)事人持《決定書》和開具的“一般繳款書”到出票人開戶銀行繳款。直接將應(yīng)繳款項(xiàng)就地全額上繳中央國(guó)庫(kù)。

第十六條 “一般繳款書”一式五聯(lián)。第一聯(lián)：國(guó)庫(kù)經(jīng)收處收款蓋章后退繳款單位，代罰款收據(jù)。第二聯(lián)：繳款單位的開戶銀行作付出傳票;第三聯(lián)：收款國(guó)庫(kù)作收入傳票;第四聯(lián)：國(guó)庫(kù)蓋章后退人民銀行;第五聯(lián)：國(guó)庫(kù)蓋章后退財(cái)政專員辦。

“一般繳款書”由出票人開戶銀行開具?！耙话憷U款書”中“財(cái)政機(jī)關(guān)”一欄填寫“財(cái)政部”，“預(yù)算級(jí)次”一欄填寫“中央級(jí)”，“預(yù)算科目”一欄填寫“4350其他罰沒收入”，“備注”一欄填寫“空頭支票罰款”。填制日期為《決定書》送達(dá)之日，繳款期限自填制日期次日起15日內(nèi)(到期日遇節(jié)假日順延)。超過付款期限的“一般繳款書”無效。

“一般繳款書”隨《決定書》由出票人開戶銀行一并送交當(dāng)事人。

第十七條 出票人開戶銀行收到當(dāng)事人提交的“一般繳款書”，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查票據(jù)大小寫金額是否一致;賬號(hào)和戶名是否相符;票據(jù)聯(lián)次是否齊全，是否按規(guī)定加蓋了印鑒;是否在繳款期限內(nèi)。對(duì)于超過繳款期限付款的當(dāng)事人，根據(jù)人民銀行在《決定書》上的授權(quán)，每日按罰款金額的3%對(duì)當(dāng)事人加處罰款，并將罰款數(shù)額和加處罰款數(shù)額匯總，重新填制“一般繳款書”。

第十八條 人民銀行應(yīng)建立空頭支票罰款臺(tái)賬。臺(tái)賬內(nèi)容應(yīng)包括：受理時(shí)間、舉報(bào)行、《告知書》編號(hào)、《決定書》編號(hào)、處罰金額、繳款到期日。并根據(jù)繳款期限及時(shí)到國(guó)庫(kù)部門取得“一般繳款書”的回執(zhí)，并逐筆勾對(duì)，確保罰款及時(shí)繳庫(kù)。

第十九條 發(fā)現(xiàn)錯(cuò)繳或多繳的罰款，以及經(jīng)行政復(fù)議后不應(yīng)處罰的罰款須辦理退付的，由當(dāng)事人提出退付申請(qǐng)，由受理該項(xiàng)行政處罰的人民銀行提出初步審查意見，報(bào)人民銀行長(zhǎng)沙中心支行復(fù)審后送財(cái)政專員辦核批，送繳納單位所在地人民銀行國(guó)庫(kù)辦理退庫(kù)。

第二十條 人民銀行各縣支行應(yīng)于每季終了3日內(nèi)，將上季已實(shí)現(xiàn)上繳國(guó)庫(kù)的罰款總額和協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費(fèi)總額逐筆填制《空頭支票罰款收入?yún)R總表》報(bào)上級(jí)行，各中心支行逐行(分中心支行本級(jí)和轄屬支行)明細(xì)填制《空頭支票罰款收入?yún)R總表》報(bào)長(zhǎng)沙中心支行，長(zhǎng)沙中心支行匯總?cè)∏闆r報(bào)總行和財(cái)政專員辦。

第四章 手續(xù)費(fèi)的支付

第二十一條 代收手續(xù)費(fèi)。財(cái)政專員辦于每年終了后20個(gè)工作日，按上年罰款代收機(jī)構(gòu)代收空頭支票實(shí)際繳入中央國(guó)庫(kù)總額的0.5%，開具收入退還書，就地從中央國(guó)庫(kù)退付給罰款代收機(jī)構(gòu)。

第二十二條 協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費(fèi)。人民銀行向舉報(bào)空頭支票行為的銀行按每案罰款金額的10%支付協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費(fèi)，協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費(fèi)每筆最高不超過10萬元。人民銀行分支行于每年終了后的20個(gè)工作日內(nèi)，將上年應(yīng)支付的協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費(fèi)分行別匯總核付給舉報(bào)行。

第二十三條 金融機(jī)構(gòu)為人民銀行辦理代收空頭支票罰款而獲得的代收手續(xù)費(fèi)收入、協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費(fèi)收入納入“營(yíng)業(yè)收入—手續(xù)費(fèi)收入”中核算。中國(guó)人民銀行向舉辦行支付的協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費(fèi)在人民銀行“業(yè)務(wù)支出—手續(xù)費(fèi)支出”賬戶中列支。

第五章 罰則

第二十四條 罰款代收機(jī)構(gòu)對(duì)空頭支票罰款收入占?jí)骸⑴灿玫?，人民銀行可按《金融違法行為處罰辦法》第二十二條的規(guī)定給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款;沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，建議罰款代收機(jī)構(gòu)或其上級(jí)行按規(guī)定對(duì)罰款代收機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員及直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

第二十五條 出票人開戶銀行不報(bào)、漏報(bào)或遲報(bào)出票人簽發(fā)空頭支票情況的，由人民銀行責(zé)令其糾正;逾期不改正、情節(jié)嚴(yán)重的，可建議出票人開戶銀行或其上級(jí)行按照規(guī)定對(duì)出票人開戶銀行的高級(jí)管理人員及其直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

第二十六條 出票人簽發(fā)空頭支票，根據(jù)《票據(jù)管理實(shí)施辦法》第三十一條規(guī)定對(duì)簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物為目的的行為，由中國(guó)人民銀行處以票面金額5% 但不低于1000元罰款。

對(duì)于逾期未繳納罰款的出票人，人民銀行可采取以下措施：

(一)每日按罰款數(shù)額的3%對(duì)當(dāng)事人加處罰款。

(二)在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的銀行進(jìn)行通報(bào)，要求銀行停止其簽發(fā)支票業(yè)務(wù)直至罰款及加處罰款全部繳清。繳清罰款后，開戶銀行方可受理出票人簽發(fā)的支票。

(三)受理該項(xiàng)行政處罰的人民銀行填寫《中國(guó)人民銀行強(qiáng)制執(zhí)行通知書》，向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

對(duì)于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

第六章 附則

第二十七條 人民銀行有關(guān)空頭支票處罰的資料按執(zhí)法檢查文書檔案管理要求進(jìn)行專項(xiàng)裝訂，保管期限五年。

第二十八條 金融機(jī)構(gòu)簽發(fā)空頭支票的違規(guī)行為，適用本實(shí)施細(xì)則。

第二十九條 本實(shí)施細(xì)則由人民銀行長(zhǎng)沙中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第三十條 本實(shí)施細(xì)則自文到之日?qǐng)?zhí)行。

第三篇：關(guān)于三門峽市空頭支票行政處罰操作流

三門峽市空頭支票行政處罰操作流程

為了保護(hù)持票人的合法利益，提高社會(huì)信用，規(guī)范對(duì)空頭支票的處罰程序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《中國(guó)人民銀行行政處罰程序規(guī)定》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于對(duì)簽發(fā)空頭支票行為實(shí)施行政處罰有關(guān)問題的通知(銀發(fā)[2005]114號(hào))和《河南省空頭支票行政處罰操作流程》等有關(guān)法律法規(guī)、文件，并結(jié)合三門峽市實(shí)際，制定本流程。

一、報(bào)告

出票人開戶銀行發(fā)現(xiàn)出票人有簽發(fā)空頭支票、與預(yù)留銀行簽章不符的支票(以下簡(jiǎn)稱簽發(fā)空頭支票)行為的，應(yīng)做出如下處理：1.立即填制一式兩份《空頭支票報(bào)告書》(附式1，以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告書》)。

2.復(fù)印支票退票理由書付款時(shí)出票人賬戶余額資料同城清算系統(tǒng)提入票據(jù)清單等其它足以證明出票人違規(guī)簽發(fā)空頭支票的資料，注明“與原件相符”并加蓋單位公章后，作為《報(bào)告書》的附件。

3.當(dāng)日最遲次日(節(jié)假日順延)將《報(bào)告書》一份及其附件(以下統(tǒng)稱“報(bào)告資料”)報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門;另一份《報(bào)告書》留存。

二、審查和擬決定

人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門收到“報(bào)告資料”后，在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí)，并做出是否進(jìn)行行政處罰的決定。

(一)在簽發(fā)空頭支票事實(shí)清楚證據(jù)確鑿的情況下：

1.人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門提出處罰意見，填制一式三份《中國(guó)人民銀行行政處罰意見告知書》(附件2，以下簡(jiǎn)稱《告知書》)。擬進(jìn)行非重大行政處罰的，填制附件2;擬進(jìn)行重大行政處罰的，填制附件3，連同“報(bào)告資料”移送法律事務(wù)部門進(jìn)行復(fù)核。

2.人民銀行法律事務(wù)部門對(duì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門移送的資料按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，在一份《告知書》上簽署同意意見后，連同會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門移送的有關(guān)資料退會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

3.人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門將《告知書》及法律事務(wù)部門的意見一并報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)或行政處罰委員會(huì)，非重大行政處罰的，由主管行領(lǐng)導(dǎo)審定簽發(fā);屬于重大行政處罰的，提交行政處罰委員會(huì)討論決定后，由主管行領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。

4.人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門將一份《告知書》及“報(bào)告材料”留存;通知出票人開戶銀行領(lǐng)取兩份《告知書》，其中一份由出票人開戶銀行留存，一份由出票人開戶銀行送達(dá)出票人。

(二)在簽發(fā)空頭支票事實(shí)不清證據(jù)不足的情況下，人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門或者法律事務(wù)部門應(yīng)提出糾正意見，將“報(bào)告材料”退回出票人開戶銀行。

三、告知

1.出票人開戶銀行在收到人民銀行做出的《告知書》之日起5個(gè)工作日內(nèi)，填制《送達(dá)回證(附式5)》，并隨一份《告知書》送達(dá)出票人，在送達(dá)當(dāng)日最遲次日(節(jié)假日順延)將《送達(dá)回證》交回當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

2.出票人開戶銀行在收到人民銀行做出的《告知書》后，由于出票人地址、聯(lián)系電話Email地址等信息變更或出票人惡意拒收等，導(dǎo)致《告知書》無法送達(dá)的，應(yīng)在《送達(dá)回證》上說明原因，并將《告知書》及《送達(dá)回證》交回當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

四、申辯和聽證

1.出票人收到人民銀行的《告知書》后，對(duì)擬進(jìn)行的行政處罰有異議的，應(yīng)在《告知書》送達(dá)之日起5個(gè)工作日內(nèi)將陳述或申辯書面材料遞交當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

2.對(duì)擬進(jìn)行的重大行政處罰有異議的，出票人可以要求聽證，并在《告知書》送達(dá)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門遞交聽證申請(qǐng)書，說明聽證的要求和理由。出票人逾期不提出申請(qǐng)的，視為放棄聽證權(quán)利。

3.出票人申請(qǐng)聽證的，人民銀行應(yīng)在聽證的7日前，通知出票人舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)。

五、審核和決定

1.人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門收到出票人遞交的陳述或申辯書面材料后，應(yīng)會(huì)同法律事務(wù)部門對(duì)出票人提出的事實(shí)、理由、證據(jù)進(jìn)行審核。出票人提出的事實(shí)、理由和證據(jù)成立的，應(yīng)當(dāng)予以采納。

2.人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門在出票人開戶銀行送達(dá)《告知書》之日起5個(gè)工作日內(nèi)，未收到出票人陳述或申辯書面材料，或會(huì)同法律事務(wù)部門做出

不予采納出票人提出的陳述或申辯意見的，應(yīng)編制《中國(guó)人民銀行行政處罰決定書》(附式4，以下簡(jiǎn)稱《決定書》)，并通知出票人開戶銀行。

六、決定送達(dá)和罰款繳納

(一)出票人開戶銀行在收到《決定書》之日起5個(gè)工作日內(nèi)，填制《送達(dá)回證》，并隨《決定書》送達(dá)出票人。在送達(dá)當(dāng)日、最遲次日(節(jié)假日順延)將《送達(dá)回證》交回當(dāng)?shù)厝嗣胥y行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門。

(二)出票人應(yīng)當(dāng)自收到《決定書》之日起15日內(nèi)，將罰款就地全額繳入中央國(guó)庫(kù)，收款單位：三門峽市(XX縣)財(cái)政局;預(yù)算級(jí)次：中央級(jí);科目代碼：103050199;開戶行：人行三門峽市(XX縣)國(guó)庫(kù)。

(三)人民銀行按月與國(guó)庫(kù)部門罰款收入情況進(jìn)行對(duì)賬。對(duì)逾期未繳納罰款的，人民銀行可以采取下列措施：

1.每日按罰款數(shù)額的3%加處罰款;

2.要求銀行停止其簽發(fā)支票;

3.由會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)(綜合業(yè)務(wù))部門填制《中國(guó)人民銀行強(qiáng)制執(zhí)行申請(qǐng)書(附式6)，向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

七、監(jiān)督管理

(一)建立簽發(fā)空頭支票“黑名單”制度

人民銀行三門峽市中心支行制定了簽發(fā)空頭支票“黑名單”制度，并將有關(guān)違規(guī)信息定期向同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的銀行進(jìn)行通報(bào)。通報(bào)的內(nèi)容包括出票單位名稱及法定代表人或出票人個(gè)人姓名、簽發(fā)空頭支票種類(指空頭支票還是與其預(yù)留簽章不符的支票)、出票日期支票金額支票號(hào)碼、出票人賬號(hào)、收款人名稱、累計(jì)簽發(fā)空頭支票情況等。

對(duì)于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

(二)出票人開戶銀行不報(bào)、漏報(bào)或遲報(bào)出票人簽發(fā)空頭支票情況的，由人民銀行予以通報(bào)，并責(zé)令改正;逾期不改正、情節(jié)嚴(yán)重的，可建議出票人開戶銀行或其上級(jí)行按照規(guī)定對(duì)出票人開戶銀行的高級(jí)管理人員及直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

八、資料管理有關(guān)空頭支票處罰的資料按會(huì)計(jì)檔案管理要求進(jìn)行專項(xiàng)裝訂，保管期限5年。

九、其他

(一)《操作流程》中所稱空頭支票，是指出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額的支票或簽發(fā)的與其預(yù)留簽章不符的支票。

(二)《操作流程》中所稱的重大行政處罰，是指人民銀行三門峽市中心支行決定的50萬元以上(含50萬元)人民幣罰款;人民銀行各支行決定的10萬元以上(含10萬元)人民幣罰款。

(三)《操作流程》由人民銀行三門峽市中心支行負(fù)責(zé)解釋。

(四)《操作流程》自印發(fā)之日起生效。

文章來源：中顧法律網(wǎng)(免費(fèi)法律咨詢，就上中顧法律網(wǎng)）你好哦啊，

第四篇：空頭支票保證書

篇一：空頭支票-申辯書 申辯書

中國(guó)人民銀行廣州分行：

我公司**收到貴行告字【2013】第****號(hào)告知書，支票號(hào)碼為：****，支票金額為：**萬元，我公司由于*****，造成此次簽發(fā)空頭支票行為。事后，我公司已采取補(bǔ)救措施，于2013年**月**日已向?qū)Ψ焦镜狼覆⒁赞D(zhuǎn)賬/現(xiàn)金付清***元貨款。經(jīng)此事后，我公司已改善財(cái)務(wù)管理制度，保證以后不再簽發(fā)空頭支票。請(qǐng)求貴行對(duì)于此次違規(guī)行為減輕處罰。聯(lián)系人：****** 聯(lián)系電話：***** 聯(lián)系地址：廣州市**區(qū)***路**** 申辯人（簽章）：日期：2013年**月**日篇二：空頭支票處理需要的資料=申辯書模板 申辯書

中國(guó)人民銀行xx支行領(lǐng)導(dǎo)： 您們好！

關(guān)于本公司簽發(fā)空頭支票一事，我公司現(xiàn)做以下陳述：我公司于xx年xx月xx日開出一張金額為xx元的支票付給xx,出票日期：xx年xx月xx日，為農(nóng)行轉(zhuǎn)賬支票，支票號(hào)為xx。茲因(闡述原因)xx年xx月xx日當(dāng)天下午稅款被扣繳，導(dǎo)致賬戶余額不能足額支付該筆票款。我司與xx(付款方)有長(zhǎng)期友好的合作，事后我公司向其說明了情況，xx對(duì)我司所做的失誤及造成他的不便予以了理解，并答應(yīng)我司(而后的處理方式)，該筆xx元的款項(xiàng)已于xx年xx月xx日到達(dá)對(duì)方公司帳戶。

基于上述情況我公司并非故意開出空頭支票，這與票據(jù)法和票據(jù)管理辦法中所規(guī)定的故意開頭支票情形有著本質(zhì)的區(qū)別，情節(jié)輕微，未造成危害后果。我公司之前并沒有任何違反行政處罰法，也沒有任何違法行為。今后也將杜絕此類行為的發(fā)生。請(qǐng)求貴行免于對(duì)我公司的行政處罰。

此致 敬禮 xx xx年xx月xx日篇三：證明(空頭支票證明)申辯書

中國(guó)人民銀行寧波開發(fā)區(qū)支行：

貴行《行政處罰意見告知書》(編號(hào))我單位(我)已收悉，現(xiàn)申辯如下： 在***年**月**日當(dāng)天由于本單位財(cái)務(wù)人員一時(shí)疏忽，在未核準(zhǔn)銀行存款余額的情況下，將該支票交入銀行，造成開出一張空頭支票,票號(hào)是******#,日期是***年**月**日,收款單位是********* 金額是**元正（******元）。得知退票后，我單位又于***年**月**日，另在同行開出一張轉(zhuǎn)賬支票, 金額為**元正（**元）。票號(hào)為**#，對(duì)方已入賬。此事是我單位財(cái)務(wù)人員工作失誤引起的，沒有主觀惡意，也不存在任何欺騙動(dòng)機(jī)。特此證明!在今后工作中我單位一定加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，不再發(fā)生此類錯(cuò)誤，請(qǐng)人行原諒我單位這次過失，不要對(duì)我單位進(jìn)行處罰，謝謝！申辯單位（公章）2013年1月23日 隨附證明材料：

由銀行提供的材料（銀行應(yīng)加蓋公章）

1、對(duì)賬單()

2、實(shí)時(shí)清算流水賬()應(yīng)有違規(guī)單位提供的材料

1、收款人出具的款項(xiàng)已收妥且對(duì)此無異議的證明材料(收款人加蓋公章)()

2、其他證明材料()

第五篇：證明(空頭支票證明)

申辯書

中國(guó)人民銀行寧波開發(fā)區(qū)支行：

貴行《行政處罰意見告知書》(編號(hào))我單位(我)已收悉，現(xiàn)申辯如下：

在***年**月**日當(dāng)天由于本單位財(cái)務(wù)人員一時(shí)疏忽，在未核準(zhǔn)銀行存款余額的情況下，將該支票交入銀行，造成開出一張空頭支票,票號(hào)是******#,日期是***年**月**日,收款單位是********* 金額是**元正（******元）。得知退票后，我單位又于***年**月**日，另在同行開出一張轉(zhuǎn)賬支票, 金額為**元正（**元）。票號(hào)為**#，對(duì)方已入賬。此事是我單位財(cái)務(wù)人員工作失誤引起的，沒有主觀惡意，也不存在任何欺騙動(dòng)機(jī)。特此證明!

在今后工作中我單位一定加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，不再發(fā)生此類錯(cuò)誤，請(qǐng)人行原諒我單位這次過失，不要對(duì)我單位進(jìn)行處罰，謝謝！

申辯單位（公章）

2013年1月23日

隨附證明材料：

由銀行提供的材料（銀行應(yīng)加蓋公章）

1、對(duì)賬單()

2、實(shí)時(shí)清算流水賬()

應(yīng)有違規(guī)單位提供的材料

1、收款人出具的款項(xiàng)已收妥且對(duì)此無異議的證明材料(收款人加蓋公章)()

2、其他證明材料()