第一篇：基礎(chǔ)管理工作檢查

勞務(wù)分包企業(yè)基礎(chǔ)管理工作檢查記錄表

企業(yè)名稱備案人數(shù)檢查時間

檢查結(jié)果 編號 檢查內(nèi)容

標(biāo)準(zhǔn)分 實得分 備注企業(yè)基本情況

（10分）企業(yè)管理組織機(jī)構(gòu)體系 2企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖中至少包括用工管理部門、勞務(wù)分包合同管理部門、財務(wù)管理部門，缺一個部門-1。

管理機(jī)構(gòu)職責(zé)明確、符合管理規(guī)定 5缺少一個部門管理職責(zé)-2；用工管理部門職責(zé)至少包括勞動合同管理職責(zé)、普法維權(quán)培訓(xùn)監(jiān)管職責(zé)、考勤記錄及核實職責(zé)、工資發(fā)放記錄留存及核實的職責(zé)，缺少一項-1；勞務(wù)分包合同管理部門職責(zé)至少包括勞務(wù)分包合同簽訂、履行、報送履約信息，缺少一項-1。

企業(yè)管理工作例會會議記錄 3企業(yè)具有管理工作例會制度，企業(yè)至少每季度召開一次管理工作會議，并做好會議記錄和簽到，無工作例會制度-2分，無例會記錄和簽到-2分，例會內(nèi)容未包含用工管理和勞務(wù)分包合同管理每項-1。勞務(wù)用工制度

（15分）具有書面的勞動用工管理制度 8企業(yè)具有書面勞動用工制度，無制度-8；勞動用工制度至少應(yīng)包括：用工管理部門職責(zé)及責(zé)任人、招工條件、勞動合同簽訂的要求和程序、考勤制度、工資支付制度（有落實工資月結(jié)月清、工資標(biāo)準(zhǔn)、支

付周期和時間、工資公示、發(fā)放程序等內(nèi)容）、普法維權(quán)制度、勞動紀(jì)律，缺少一項-2。

人員實名制管理流程規(guī)范清晰 7企業(yè)具有人員實名制管理流程圖及文字說明，說明從人員招募、備案、進(jìn)場、考勤、人員流動記錄、月度工資結(jié)算支付、退場等各環(huán)節(jié)的工作內(nèi)容、流程和責(zé)任部門或責(zé)任人以及企業(yè)對各項目部的勞務(wù)管理的要求。缺少一項-2。勞務(wù)分包合同管理

（15分）建立符合要求的分包合同管理制度，具備勞務(wù)分包合同管理臺賬并使用勞務(wù)分包合同示范文本 15（1）分包合同管理制度符合現(xiàn)行管理規(guī)定（5分）；書面的勞務(wù)分包管理制度至少需要具備《勞務(wù)分包合同管理辦法》中第五條至第三十條內(nèi)容，缺少一項-2。

（2）具備勞務(wù)分包合同管理臺賬，內(nèi)容至少包括合同雙方全稱、合同標(biāo)的、合同價款、履行進(jìn)度情況、備案證書號碼，缺少一項-2（5分）;

（3）使用勞務(wù)分包合同示范文本，一項未使用-2（5分）； 4 項目部勞務(wù)管理保障體系建設(shè)情況

30分 具備施工現(xiàn)場用工管理體系 3各項目部勞務(wù)保障體系工作流程清晰：需提供項目部勞務(wù)管理工作制度和流程圖，制度要說明每個節(jié)點對應(yīng)管理工作的責(zé)任人、工作標(biāo)準(zhǔn)和流程，無制度-2，不完整缺少一項-1，無流程圖-2，按照管理要求配備勞動力管理員 5每個現(xiàn)場配備相應(yīng)持證上崗的管理人員。無施工隊長的-2，無勞動力管理員的-3分。

現(xiàn)場用工管理體系運(yùn)轉(zhuǎn)正常有效（本項要求提供一個項目

1、提供現(xiàn)場施工人員花名冊、身份證的完備管理資料）22

復(fù)印件，未能提供-3，一項不齊全-1（3分）；

2、提供合法有效的勞動合同，未能提供-3，使用并正確填寫在京建筑施工企業(yè)農(nóng)民工勞動合同示范文本，并依法在合同中明確勞動工資、工作時間、福利待遇等關(guān)系勞務(wù)作業(yè)人員切身利益的內(nèi)容，未使用示范文本-2，內(nèi)容不齊全或不合法-1，勞動合同與花名冊不符-2（3分）；

3、勞務(wù)企業(yè)施工隊長上崗證書和授權(quán)委托書、勞動力管理員證書，一項未能提供-1（3分）；

4、現(xiàn)場人員普法維權(quán)培訓(xùn)情況核查記錄，未能提供-3，試卷與花名冊不符-2（3分）；

5、按月提供現(xiàn)場作業(yè)人員考勤記錄，不能提供的-3，與花名冊及人員流動記錄不符-2（3分）；

6、建立勞務(wù)人員變動臺賬，并每周更新作業(yè)人員花名冊(3分)，未建立變動臺賬的-3，未按周更新的一次-1;

7、按月提供現(xiàn)場作業(yè)人員工資發(fā)放記錄，不能提供的-4，與花名冊及人員流動記錄不符-3，工資表發(fā)現(xiàn)偽造或代簽的-10。5 應(yīng)急預(yù)案情況

（10分）制定并落實糾紛和突發(fā)事件處理預(yù)案，成立相應(yīng)的應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組 101、成立應(yīng)急小組，小組人員聯(lián)系方式齊全。未成立小組的-3，聯(lián)系方式無手機(jī)或手機(jī)號碼為外地號碼的-2；

2、預(yù)案中有事前教育、排查內(nèi)容，缺少此項內(nèi)容-2；

3、預(yù)案中有事件發(fā)生后疏導(dǎo)至本企業(yè)辦公地點或項目部的內(nèi)容，缺少此項內(nèi)容-3；

4、預(yù)案中有事件解決具體方式或方案（向相關(guān)部門進(jìn)行報告不作為解決方案），缺少此項內(nèi)容-3。保證金管理情況（10分）對于已經(jīng)申請啟用的工資保證

對于已金賬戶，按照市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委要求及時補(bǔ)繳 10

經(jīng)申請啟用的工資保證金賬戶，按照市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委要求及時補(bǔ)繳。在京負(fù)責(zé)人（10分）企業(yè)在京負(fù)責(zé)人在場 10

責(zé)人不在場-10，在京負(fù)責(zé)人以檔案管理手冊為準(zhǔn)。

備注：企業(yè)提供的所有制度文件不得抄襲，否則抄襲部分按零分處理

檢查人員簽字：企業(yè)負(fù)責(zé)人簽字： 在京負(fù)

第二篇：財務(wù)基礎(chǔ)工作檢查

財務(wù)基礎(chǔ)工作檢查

針對基層調(diào)查隊成立一年來，人員變動大，財務(wù)基礎(chǔ)工作薄弱，財務(wù)管理不太規(guī)范的現(xiàn)狀，重慶調(diào)查總隊按照年初工作安排，于近日啟動了財務(wù)基礎(chǔ)工作檢查，財務(wù)基礎(chǔ)工作檢查。本次檢查旨在進(jìn)一步夯實基層調(diào)查隊財務(wù)基礎(chǔ)工作，促進(jìn)基層調(diào)查隊財務(wù)工作開好頭、起好步，更好地發(fā)揮為統(tǒng)計工作提供后勤保障的重要作用。

重慶調(diào)查總隊財務(wù)基礎(chǔ)工作檢查范圍為11個基層調(diào)查隊。檢查包括五個方面內(nèi)容：一是是否按規(guī)定進(jìn)行會計手工記賬和計算機(jī)記賬，會計賬務(wù)處理質(zhì)量和進(jìn)度是否達(dá)到規(guī)定要求;二是會計人員從業(yè)資格證取得情況;三是政府采購工作實施的具體情況;四是財務(wù)管理制度建立情況;五是年初預(yù)算明確規(guī)定的專項調(diào)查經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況等。

檢查組每到一處對被檢查單位2008年1-6月份的會計憑證、手工賬和計算機(jī)賬的情況逐一進(jìn)行了檢查，并對財務(wù)管理制度的內(nèi)容、政府采購的商品和方式、會計人員參加從業(yè)資格培訓(xùn)和考試的情況、農(nóng)村和城市住戶調(diào)查補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、退耕還林、貧困監(jiān)測和畜禽監(jiān)測等專項調(diào)查經(jīng)費執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)等情況進(jìn)行了調(diào)查了解。檢查組在檢查結(jié)束后，針對檢查中發(fā)生的問題及時與被檢查單位交換意見，并對會計賬務(wù)處理和財務(wù)管理方面的要求進(jìn)行了細(xì)致講解和強(qiáng)調(diào)，為基層調(diào)查隊更加規(guī)范地做好財務(wù)工作奠定了良好的基矗

【擴(kuò)展閱讀篇】

工作總結(jié)格式一般分為：標(biāo)題、主送機(jī)關(guān)、正文、署名四部分。

(1)標(biāo)題。一般是根據(jù)工作總結(jié)的中心內(nèi)容、目的要求、總結(jié)方向來定。同一事物因工作總結(jié)的方向——側(cè)重點不同其標(biāo)題也就不同。工作總結(jié)標(biāo)題有單標(biāo)題，也有雙標(biāo)題。字跡要醒目。單標(biāo)題就是只有一個題目，如《我省干部選任制度改革的一次成功嘗試》。一般說，工作總結(jié)的標(biāo)題由工作總結(jié)的單位名稱、工作總結(jié)的時間、工作總結(jié)的內(nèi)容或種類三部分組成。如“××市化工廠1995生產(chǎn)工作總結(jié)”“××市××研究所1995工作總結(jié)”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作總結(jié)”，省略了單位名稱。毛澤東的《關(guān)于打退第二次反共高潮的總結(jié)》，其標(biāo)題不僅省略了總結(jié)的單位名稱，也省略了時限。雙標(biāo)題就是分正副標(biāo)題。正標(biāo)題往往是揭示主題——即所需工作總結(jié)提煉的東西，副標(biāo)題往往指明工作總結(jié)的內(nèi)容、單位、時間等。例如：辛勤拼搏結(jié)碩果——××縣氮肥廠一九九五年工作總結(jié)——

(2)前言。即寫在前面的話，工作總結(jié)起始的段落。其作用在于用簡煉的文字概括交代工作總結(jié)的問題;或者說明所要總結(jié)的問題、時間、地點、背景、事情的大致經(jīng)過;或者將工作總結(jié)的中心內(nèi)容：主要經(jīng)驗、成績與效果等作概括的提示;或者將工作的過程、基本情況、突出的成績作簡潔的介紹，工作總結(jié)《財務(wù)基礎(chǔ)工作檢查》。其目的在于讓讀者對工作總結(jié)的全貌有一個概括的了解、為閱讀、理解全篇打下基礎(chǔ)。

(3)正文。正文是工作總結(jié)的主體，一篇工作總結(jié)是否抓住了事情的本質(zhì)，實事求是地反映出了成績與問題，科學(xué)地總結(jié)出了經(jīng)驗與教訓(xùn)，文章是否中心突出，重點明確、闡述透徹、邏輯性強(qiáng)、使人信，全賴于主體部分的寫作水平與質(zhì)量。因此，一定要花大力氣把立體部分的材料安排好、寫好。正文的基本內(nèi)容是做法和體會、成績和缺點、經(jīng)驗和教訓(xùn)。

1)成績和經(jīng)驗這是工作總結(jié)的目的，是正文的關(guān)鍵部分，這部分材料如何安排很重要，一般寫法有二。一是寫出做法，成績之后再寫經(jīng)驗。即表述成績、做法之后從分析成功的原因、主客觀條件中得出經(jīng)驗教益。二是寫做法、成績的同時寫出經(jīng)驗，“寓經(jīng)驗于做法之中”。也有在做法，成績之后用“心得體會”的方式來介紹經(jīng)驗，這實際是前一種寫法。成績和經(jīng)驗是工作總結(jié)的中心和重點，是構(gòu)成工作總結(jié)正文的支柱。所謂成績是工作實踐過程中所得到的物質(zhì)成果和精神成果。所謂經(jīng)驗是指在工作中取得的優(yōu)良成績和成功的原因。在工作總結(jié)中，成績表現(xiàn)為物質(zhì)成果，一般運(yùn)用一些準(zhǔn)確的數(shù)字表現(xiàn)出來。精神成果則要用前后對比的典型事例來說明思想覺悟的提高和精神境界的高尚，使精神成果在工作總結(jié)中看得見、摸得著，才有感染力和說明力。

2)存在的問題和教訓(xùn)一般放在成績與經(jīng)驗之后寫。存在的問題雖不在每一篇工作總結(jié)中都寫，但思想上一定要有個正確的認(rèn)識。每篇工作總結(jié)都要堅持辯論法，堅持一分為二的兩點論，既看到成績又看到存在的問題，分清主流和枝節(jié)。這樣才能發(fā)揚(yáng)成績、糾正錯誤，虛心謹(jǐn)慎，繼續(xù)前進(jìn)。

寫存在的問題與教訓(xùn)要中肯、恰當(dāng)、實事求是。

(4)結(jié)尾一般寫今后努力的方向，或者寫今后的打算。這部分要精煉、簡潔。

(5)署名和日期。署名寫在結(jié)尾的右下方，在署名下邊寫上工作總結(jié)的年、月、日，如為突出單位，把單位名稱寫在標(biāo)題下邊，則結(jié)尾只落上日期即可。

簡而言之：

總結(jié)，就是把某一時期已經(jīng)做過的工作，進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總評價，進(jìn)行一次具體的總分析、總研究;也就是看看取得了哪些成績，存在哪些缺點和不足，有什么經(jīng)驗、提高。那么，工作總結(jié)怎么寫?個人工作總結(jié)的格式是怎樣的?詳情請看下文解析。

(一)基本情況

1.總結(jié)必須有情況的概述和敘述，有的比較簡單，有的比較詳細(xì)。這部分內(nèi)容主要是對工作的主客觀條件、有利和不利條件以及工作的環(huán)境和基礎(chǔ)等進(jìn)行分析。

2.成績和缺點。這是總結(jié)的中心?？偨Y(jié)的目的就是要肯定成績，找出缺點。成績有哪些，有多大，表現(xiàn)在哪些方面，是怎樣取得的;缺點有多少，表現(xiàn)在哪些方面，是什么性質(zhì)的，怎樣產(chǎn)生的，都應(yīng)講清楚。

3.經(jīng)驗和教訓(xùn)。做過一件事，總會有經(jīng)驗和教訓(xùn)。為便于今后的工作，須對以往工作的經(jīng)驗和教訓(xùn)進(jìn)行分析、研究、概括、集中，并上升到理論的高度來認(rèn)識。

今后的打算。根據(jù)今后的工作任務(wù)和要求，吸取前一時期工作的經(jīng)驗和教訓(xùn)，明確努力方向，提出改進(jìn)措施等。具體可以參考部分工作總結(jié)范文。

(二)寫好總結(jié)需要注意的問題

1.一定要實事求是，成績不夸大，缺點不縮小，更不能弄虛作假。這是分析、得出教訓(xùn)的基礎(chǔ)。

2.條理要清楚。總結(jié)是寫給人看的，條理不清，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然，這樣就達(dá)不到總結(jié)的目的。

3.要剪裁得體，詳略適宜。材料有本質(zhì)的，有現(xiàn)象的;有重要的，有次要的，寫作時要去蕪存精?？偨Y(jié)中的問題要有主次、詳略之分，該詳?shù)囊?，該略的要略。另外，在結(jié)尾處也可以附上下一步個人工作計劃。

第三篇：會計基礎(chǔ)工作檢查內(nèi)容

請各分子公司財務(wù)主任,擬訂一季度專業(yè)內(nèi)控工作自查計劃,3月底報自查結(jié)果,范圍包括銷售采購合同、待處理遺留事項進(jìn)展、會計核算基礎(chǔ)規(guī)范、檔案、稅務(wù)風(fēng)險等方面，4月份股份財務(wù)部組織抽查。自查報告報王琳處

關(guān)于內(nèi)蒙古新威遠(yuǎn)生物化工有限公司一季度財務(wù)自查的報告

1、財務(wù)制度和內(nèi)控建設(shè)

本公司財務(wù)制度建設(shè)及執(zhí)行情況

檢查有無具體的財務(wù)制度和文檔，檢查是否按制度執(zhí)行 有完善會計政策、會計核算辦法和流程 查看有無具體的會計政策及相關(guān)規(guī)定

財務(wù)人員崗位職責(zé)和職位說明書的建立和執(zhí)行情況 檢查財務(wù)人員的崗位職責(zé)和職位說明書是否建立 內(nèi)部會計控制體系的建立和執(zhí)行情況 查看相關(guān)文件

集團(tuán)統(tǒng)一的財務(wù)制度的存檔、學(xué)習(xí)和執(zhí)行情況

檢查有無集團(tuán)財務(wù)制度是是否歸檔，財務(wù)人員是否了解，具體工作是否有嚴(yán)格執(zhí)行

2、貨幣資金管理

1）資金籌集和使用按月編制計劃并嚴(yán)格執(zhí)行。按月檢查計劃執(zhí)行情況 2）財務(wù)部安全保衛(wèi)措施得當(dāng)

公司制定了規(guī)范的安全保衛(wèi)措施，主要幾點為

1、現(xiàn)金超過500元及時存入銀行。

2、保險柜鑰匙由出納專人保管，每天下班前打亂密碼。

3、下班時關(guān)門關(guān)窗，關(guān)電源，杜絕吸煙，防火防盜，防微杜漸。3）公司或部門無小金庫現(xiàn)象 4）無資金錯付、重付現(xiàn)象 5）預(yù)付貨款、帶款提貨合規(guī)

預(yù)付貨款都是通過工作流各級領(lǐng)導(dǎo)審批同意后付款，基本杜絕采購員帶款提貨，確保資金安全。6）現(xiàn)金開支范圍合規(guī)

在《現(xiàn)金管理暫行條例》范圍內(nèi)，重點檢查大額現(xiàn)金的支付情況 7）庫存現(xiàn)金不超限額

現(xiàn)金盤點記錄體現(xiàn),余額在本公司3-5天日常支出限額內(nèi) 8）堅持定期盤點現(xiàn)金制度 9）銀行賬戶開戶、使用合規(guī)

開戶有批文；不存在出租、出借賬戶行為；不存在公款私存行為；不存在簽發(fā)和取得空頭支票、遠(yuǎn)期支票等行為 10）銀行預(yù)留印鑒管理合規(guī)

印鑒分人保管；印鑒保管人出差、休假、離職等應(yīng)具備書面交接手續(xù)和授權(quán)書 11）銀行票據(jù)管理合規(guī)

①建立健全票據(jù)購買、使用、銷號和報廢支票登記簿；②空白支票簽發(fā)合規(guī)。12）及時與銀行對賬并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 銀行對賬單加蓋銀行印章，調(diào)節(jié)表編制合規(guī) 13）現(xiàn)金和銀行存款日記賬登記符合規(guī)定 及時、序時登記，修改合規(guī)

3、應(yīng)收款項管理

應(yīng)收賬款進(jìn)行信用控制并嚴(yán)格執(zhí)行

查閱客戶信用評估資料、應(yīng)收賬款授信審批文件等 應(yīng)收賬款的真實性、準(zhǔn)確性檢查

查閱銷售及收款憑據(jù)、應(yīng)收賬款項目明細(xì)賬、核對應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報表余額是否相符；向債務(wù)人進(jìn)行函證，并根據(jù)回函情況編制函證結(jié)果匯總表?；睾痤~不符的，責(zé)成被檢查單位查明原因做出記錄或適當(dāng)調(diào)整 及時對賬并取得合法有效的對賬依據(jù)

查閱定期或不定期的往來對賬單據(jù)、往來函證回函等 采取有效措施及時催收超期欠款

檢查應(yīng)收賬款額度及信用期、應(yīng)收賬款催收通知單或應(yīng)收賬款催收記錄等 壞賬準(zhǔn)備的計提符合規(guī)定

核實應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)和應(yīng)收賬款計提標(biāo)準(zhǔn)；檢查有無債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡的，以及破產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回的，或者債務(wù)人長期未履行償債義務(wù)的 壞賬的核銷按程序進(jìn)行，對已核銷的壞賬進(jìn)行備查登記，賬銷案存，嚴(yán)格管理 查閱壞賬核銷申請、公司批文、稅務(wù)局批文等

4、存貨管理

存貨采購計劃編報程序合規(guī)

檢查有無采購計劃且計劃的執(zhí)行情況 物資收發(fā)嚴(yán)格按程序進(jìn)行，手續(xù)齊全 了解物資收發(fā)程序的合理性及執(zhí)行情況

所有物資均有賬務(wù)記錄，賬務(wù)處理規(guī)范、且賬實相符 調(diào)查庫房及財務(wù)部賬務(wù)處理情況

存貨定期盤點，并根據(jù)實際情況進(jìn)行臨時盤點，盤點表應(yīng)有庫齡等重要信息 查看盤點記錄

對盤點盈虧、毀損等及時查明原因并按有關(guān)規(guī)定處理 檢查報批文件及賬務(wù)處理情況

對物資采購進(jìn)行監(jiān)控，有談判記錄或招投標(biāo)及揭標(biāo)紀(jì)要等 現(xiàn)場檢查相應(yīng)書面資料

物資采購合同齊全，并分類整理、存檔 現(xiàn)場檢查相應(yīng)書面資料

庫存量合理，及時清理超期、呆滯存貨，并提請?zhí)幚?到庫房檢查

不合格原料退回手續(xù)嚴(yán)密有效 檢查退回手續(xù)

銷售退回手續(xù)合規(guī)

檢查退回手續(xù)有否齊全

已入庫未結(jié)算原料、包裝物和備品備件等估價入賬的附件齊全，且審核、簽章齊全

檢查估價入賬的附件

期末存貨臺賬與明細(xì)賬、總賬賬賬相符 檢查賬戶余額是否一致

廢舊物資管理嚴(yán)密，出售審批、簽字手續(xù)齊全 檢查廢舊物資的銷售手續(xù)是否完善

辦公用品、低耗品管理相關(guān)管理符合規(guī)定

檢查招標(biāo)方案等，檢查領(lǐng)用發(fā)放手續(xù)及相關(guān)定額依據(jù) 對物資出入庫、出門進(jìn)行稽核 檢查有無相關(guān)規(guī)定并貫徹執(zhí)行

根據(jù)存貨的實際狀況計提跌價準(zhǔn)備 實地查看、驗證跌價金額

5、長期資產(chǎn)管理

嚴(yán)格按程序取得固定資產(chǎn)或進(jìn)行相關(guān)維修、改造 查閱相關(guān)批文

對固定資產(chǎn)定期或不定期盤點，并對盤點結(jié)果及時處理 查閱盤點記錄和相關(guān)處理批文 對外投資程序合規(guī) 查閱相關(guān)批文

固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期投資等的入賬價值正確，賬務(wù)處理準(zhǔn)確 查閱賬務(wù)記錄，驗證入賬價值

固定資產(chǎn)清理、調(diào)撥合規(guī)，賬務(wù)處理規(guī)范 查閱相關(guān)批文和賬務(wù)記錄

在建工程費用歸集準(zhǔn)確，并按規(guī)定轉(zhuǎn)固 查閱賬務(wù)記錄，驗證費用歸集和轉(zhuǎn)固時間

固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷等期間和金額正確 驗證折舊、攤銷金額

根據(jù)長期資產(chǎn)實際情況計提減值準(zhǔn)備 實地查看、驗證減值金額

6、會計基礎(chǔ)和會計核算工作 會計科目設(shè)置符合規(guī)定

對照規(guī)定調(diào)閱電子賬套的會計科目 原始憑證的取得及時合法 查閱原始憑證

收入成本費用按時入賬，不得提前或延后 查閱收入憑證附件、出入庫記錄等 跨期攤銷費用按受益期攤銷 查閱費用攤銷賬務(wù)處理情況

會計科目核算內(nèi)容符合企業(yè)會計制度、會計準(zhǔn)則及集團(tuán)財務(wù)部的有關(guān)規(guī)定 抽查賬務(wù)處理憑證

憑證處理、審核、記賬及時

檢查憑證、賬簿，詢問相關(guān)人員 憑證傳遞合規(guī)、相關(guān)人員簽章齊全 檢查憑證、詢問相關(guān)人員

報銷及付款業(yè)務(wù)程序合規(guī)、手續(xù)齊全 檢查憑證、詢問相關(guān)人員

記賬憑證摘要編寫清楚、明了、簡潔、易懂 檢查憑證

賬簿打印及裝訂符合要求 檢查賬簿

按規(guī)定編報會計報表 翻閱報表

準(zhǔn)確核算折扣折讓，應(yīng)分產(chǎn)品設(shè)置明細(xì)核算,符合稅務(wù)要求 查明細(xì)賬

無重大會計差錯事件

查各類賬簿并詢問有關(guān)人員

保證會計信息合法、真實、準(zhǔn)確、及時、完整 查閱相關(guān)報表、賬簿記錄并詢問總部財務(wù)部

按照規(guī)定進(jìn)行會計工作交接，并有詳細(xì)的交接記錄 查閱交接記錄

7、獨立核算體系

有完整的獨立核算體系 檢查相關(guān)制度

有詳細(xì)的獨立核算操作流程和規(guī)定 檢查有無相關(guān)流程和規(guī)定

獨立核算體系制定是否科學(xué)、合理 評價流程是否合理

財務(wù)報表數(shù)據(jù)與獨立核算口徑差異關(guān)系是否明確 詢問檢查

財務(wù)報表與獨立核算報表有勾稽關(guān)系 進(jìn)行測試

獨立核算數(shù)據(jù)是否可具追溯性 進(jìn)行測試

獨立核算操作流程是否可控 檢查流程是否有漏洞

獨立核算軟件或系統(tǒng)是否安全可靠 對軟件進(jìn)行檢查和測試

獨立核算報表是否真實、準(zhǔn)確，及時 檢查報表

獨立核算數(shù)據(jù)是否滿足經(jīng)營管理和考核需求 檢查考核指標(biāo)及相關(guān)會議紀(jì)要

8、財務(wù)報告

按時報出會計報表、企業(yè)填制明細(xì)表以及其他資料 檢查是否按集團(tuán)及公司相關(guān)要求執(zhí)行 報表資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確 檢查

會計報表年初數(shù)與上期末審定數(shù)一致 抽查報表

年初未分配利潤的調(diào)整應(yīng)列明具體內(nèi)容和調(diào)整原因（除非特別重大的會計差錯或重大會計政策發(fā)生變更需要調(diào)整年初數(shù)，一般不應(yīng)作年初數(shù)調(diào)整。）抽查報表

各明細(xì)科目的項目分類期初數(shù)與上年年末數(shù)一致 抽查報表 企業(yè)填制明細(xì)表與公司會計賬簿、會計報表核對一致 抽查報表

表與表之間的勾稽關(guān)系銜接一致 抽查報表

企業(yè)填制明細(xì)表填制完整 抽查報表

關(guān)聯(lián)與非關(guān)聯(lián)關(guān)系清晰、內(nèi)部單位（內(nèi)部關(guān)聯(lián)）與關(guān)聯(lián)單位（外部關(guān)聯(lián)）區(qū)分正確

抽查報表

9、財務(wù)人員管理

會計人員均持有會計從業(yè)資格等證書，并按時進(jìn)行年檢 檢查會計從業(yè)資格證書 會計人員流失率低

查閱會計人員變動記錄

積極培養(yǎng)、舉薦財務(wù)會計人員 查閱會計人員變動記錄

定期組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)會計制度、會計準(zhǔn)則、內(nèi)部會計控制制度及集團(tuán)的相關(guān)規(guī)定

查閱學(xué)習(xí)記錄

財務(wù)人員輪崗、頂崗計劃 詢問核實執(zhí)行情況

財務(wù)人員請假有審批，遵守公司作息時間，無遲到早退和曠工 查閱辦公室考勤記錄

財務(wù)部人員團(tuán)結(jié)、協(xié)作，凝聚力強(qiáng)，工作熱情高，有創(chuàng)新精神 實地感受，詢問其他部門，核實創(chuàng)新成果

會計人員遵守職業(yè)道德，保證會計信息質(zhì)量、保守公司商業(yè)秘密 查閱相關(guān)文件資料，向相關(guān)部門人員了解

財務(wù)人員無嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律，違法違紀(jì)事件 查閱相關(guān)文件資料，向相關(guān)部門人員了解

10、財務(wù)綜合管理 審計報告建議整改狀況

查閱上次審計結(jié)果對照核實改進(jìn)情況 參與銷售價格及優(yōu)惠制定，程序合規(guī) 查閱價格制定文件等資料

參與公司重大合同的談判和簽訂 查閱相關(guān)文件資料

參與公司安全事故處理 檢查會議記錄或紀(jì)要 參與公司訴訟活動 檢查會議記錄或紀(jì)要

11、溝通與協(xié)調(diào)

妥善處理與集團(tuán)和公司領(lǐng)導(dǎo)工作關(guān)系 實地調(diào)查、詢問

服從集團(tuán)財務(wù)部安排，嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)各項文件規(guī)定 查閱相關(guān)文件資料，聽取集團(tuán)財務(wù)部意見

能夠妥善組織、溝通、協(xié)調(diào)財務(wù)部內(nèi)部的工作 實地調(diào)查、詢問

崗位設(shè)置合理，權(quán)責(zé)明確，并嚴(yán)格考核 查閱相關(guān)文件資料

財務(wù)部業(yè)務(wù)流程清晰,符合內(nèi)控制度要求 查閱相關(guān)文件資料

財務(wù)負(fù)責(zé)人了解員工思想動態(tài)，關(guān)心員工工作生活 與財務(wù)人員溝通了解

能夠妥善處理與公司內(nèi)各部門的工作關(guān)系,協(xié)作度高 聽取其他部門意見 聽取其他部門意見

能夠妥善處理與銀行、稅務(wù)、財政、供應(yīng)商、客戶等公司外部的工作關(guān)系 聽取其他部門或有關(guān)單位意見

定期向集團(tuán)財務(wù)部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，重大問題應(yīng)在第一時間向集團(tuán)財務(wù)部匯報 詢問集團(tuán)財務(wù)部相關(guān)人員

能按規(guī)定及時向相關(guān)部門報送有關(guān)財務(wù)資料 查閱相關(guān)文件資料

12、預(yù)算管理

公司成立有預(yù)算委員會 查閱相關(guān)文件

預(yù)算工作由總經(jīng)理親自抓，負(fù)總責(zé) 查閱相關(guān)文件資料，向有關(guān)人員了解 公司各部門分工協(xié)作，全員參與

查閱相關(guān)文件資料，向有關(guān)人員了解 編制有和季度預(yù)算 查閱預(yù)算資料

按總部文件規(guī)定方法編制預(yù)算 查閱預(yù)算資料

預(yù)算在公司內(nèi)有審議，并報總部批準(zhǔn) 查閱審議資料和總部批文

預(yù)算的編制真實合理，預(yù)算準(zhǔn)確度高 查閱預(yù)算資料并與實際情況對比 對預(yù)算執(zhí)行情況定期進(jìn)行分析 查閱預(yù)算或經(jīng)濟(jì)活動分析資料 預(yù)算分解并進(jìn)行嚴(yán)格考核 查閱分解資料和考核記錄 預(yù)算調(diào)整流程合規(guī) 查閱相關(guān)批文

對預(yù)算與實際的差異提出改進(jìn)措施并予執(zhí)行 查閱預(yù)算分析資料和改進(jìn)建議、執(zhí)行結(jié)果 按時報送預(yù)算相關(guān)各種報表

查閱報送記錄并咨詢總部預(yù)算管理部門

13、財務(wù)分析與決策支持 按照集團(tuán)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行財務(wù)分析 查閱分析資料

每月準(zhǔn)時出具財務(wù)分析報告 查看各期財務(wù)分析是否完整 每月召開財務(wù)分析會議 查閱會議記錄或紀(jì)要

參加公司組織的經(jīng)濟(jì)活動分析會并提出專業(yè)的見解 查閱分析資料和會議記錄

原料市場價格發(fā)生大的變化和產(chǎn)品配方變動時，及時進(jìn)行產(chǎn)品盈虧測算，并提出合理化建議

查閱測算資料等

參與公司及季份經(jīng)營計劃制定 檢查會議記錄或紀(jì)要

參與公司績效考評方案的制定 檢查會議記錄或紀(jì)要

參與公司重大生產(chǎn)經(jīng)營決策 檢查會議記錄或紀(jì)要

14、稅務(wù)管理

財務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員熟悉現(xiàn)行稅收法規(guī)

詢問

增值稅免稅申報手續(xù)齊全，符合要求 增值稅納稅申報表

原輔料采購增值稅、申報符合稅法規(guī)定，無遺留問題 查閱原始憑證及增值稅認(rèn)證資料

主營收入確認(rèn)、銷售增值稅核算、申報符合稅法規(guī)定，無遺留問題 查閱原始憑證及增值稅抄稅資料、詢問當(dāng)事人

其他業(yè)務(wù)收入及其他涉及增值稅的會計核算、申報符合稅法規(guī)定，無遺留問題 查閱原始憑證

企業(yè)所得稅核算、繳納符合稅法規(guī)定，無遺留問題 查閱所得稅批文及所得稅清算結(jié)果 個人所得稅管理的稅務(wù)風(fēng)險控制

詢問相關(guān)負(fù)責(zé)人個人所得稅管理政策

其他稅種核算、繳納符合稅法規(guī)定，無遺留問題 根據(jù)當(dāng)?shù)囟愂辗ㄒ?guī)、條例對照檢查 稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行到位

根據(jù)國家稅收政策對照檢查

納稅申報資料齊全，且歸檔、裝訂、管理符合會計檔案要求 查閱申報資料

發(fā)票取得、出具及保管符合稅法規(guī)定

查閱發(fā)票購買、領(lǐng)用記錄，抽查已開發(fā)票 財產(chǎn)報損符合稅法規(guī)定 財產(chǎn)報損申請稅務(wù)局批文 各項稅款繳納符合稅法規(guī)定 稅納解繳憑證 在稅法允許范圍內(nèi)進(jìn)行稅務(wù)籌劃 查閱籌劃方案

15、成本管理

健全的成本管理制度體系 查閱公司成本管理制度

成本核算與成本結(jié)轉(zhuǎn)科學(xué)、合理、準(zhǔn)確 查閱生產(chǎn)過程中各階段成本結(jié)轉(zhuǎn)情況

標(biāo)準(zhǔn)（目標(biāo)）成本的制定科學(xué)合理，切合實際 查閱標(biāo)準(zhǔn)成本制定資料 定期成本分析報告 檢查分析報告

對異常差異是否進(jìn)行跟蹤檢查 調(diào)查異常差異是否得到控制 公司成本工程開展情況

檢查是否立項及執(zhí)行情況是否符合集團(tuán)規(guī)定

16、財務(wù)信息化

財務(wù)人員對金蝶K3操作熟練 當(dāng)場操作測試

操作人員口令管理合規(guī) 測試密碼

應(yīng)對操作人員嚴(yán)格授權(quán) 測試各用戶權(quán)限

禁止未經(jīng)授權(quán)人員操作K3軟件，防止操作人員越權(quán)使用軟件和操作業(yè)務(wù) 查閱上機(jī)記錄和日志文件

系統(tǒng)管理員應(yīng)定期對K3系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和防病毒檢查 查閱維護(hù)記錄

網(wǎng)絡(luò)癱瘓、系統(tǒng)崩潰、數(shù)據(jù)丟失等重大問題應(yīng)及時匯報、妥善處理，并查明原因 檢查處理記錄

K3數(shù)據(jù)電子數(shù)據(jù)文檔應(yīng)分類存放并定期清理 在電腦上查閱相關(guān)資料

17、會計檔案管理

客戶資料歸檔是否齊全,保管是否完整 實地檢查檔案

客戶授信依據(jù)是否充分 查閱授信依據(jù)

歸檔及時、專人管理

實地檢查檔案室，調(diào)閱檔案，檢查檔案登記簿等 有專門的檔案室，安全措施得當(dāng) 實地檢查

檔案完整、干凈、整齊 觀察

檔案查詢、借閱手續(xù)齊全并有詳細(xì)記錄 檢查相關(guān)紀(jì)錄

保存年限符合規(guī)定，檔案銷毀按程序進(jìn)行 檢查相關(guān)文檔

檔案轉(zhuǎn)移，移交手續(xù)齊全 查移交記錄

第四篇：會計基礎(chǔ)工作檢查自查報告

會計基礎(chǔ)工作檢查自查報告

市財政局：

根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（新財會[2012]13號）、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》（新財會[2012]14號）文件的要求，為切實做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進(jìn)一步提升局財務(wù)規(guī)范運(yùn)作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進(jìn)行了自查．現(xiàn)將自查情況報告如下：

一、會計基礎(chǔ)工作情況

衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機(jī)構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作?，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人人，會計人，出納人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。

二、會計核算工作情況

嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算．銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金

管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結(jié)帳.更正錯誤的方法符合規(guī)定,做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表,定期向上級財政部門報送,并做到了數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。

三、會計檔案管理情況

嚴(yán)格按照財政部.國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

四、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)監(jiān)督方面

衛(wèi)輝市規(guī)劃局歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督,以加強(qiáng)財務(wù)管理，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的。保證會計工作規(guī)范有序進(jìn)行,近幾年來相繼制定了加強(qiáng)財務(wù)會計管理的制度、規(guī)定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財務(wù)管理制度》、《會計工作人員職責(zé)》等工作規(guī)章，明確了會計工作領(lǐng)

導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。

五、存在的問題和今后打算

一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進(jìn)一步完善。二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進(jìn)一步加強(qiáng)。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實。

第五篇：5S管理工作檢查情況通報

“5S”管理工作檢查情況通報

2008年9月5日，綜合辦公室和公司文明辦對伍家?guī)X、糧食中心辦公室及營業(yè)廳進(jìn)行了一次“5S”管理、文明創(chuàng)建工作檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)管網(wǎng)運(yùn)行部綜合班桌面不整潔，檢測組兩人沒穿工作服，對該部門扣1分。同時，在檢查中客戶服務(wù)部城北維修所的“5S”管理工作保持較好，特此提出表揚(yáng)。

希望受到表揚(yáng)的部門再接再厲，進(jìn)一步落實“5S”管理工作標(biāo)準(zhǔn)，推動“5S”管理工作再上新臺階；同時，希望此次扣分的部門加強(qiáng)“5S”管理工作，迎頭趕上。

綜合辦公室

2008-9-9