第一篇：銀行擺帳操作流程-資金鎖定函

存 款 擺 帳 操 作 協(xié) 議

甲方（資金方）：

乙方（項目方）：

甲、乙雙方就存款擺帳一事，經過友好協(xié)商遵循平等自愿、互利互惠、誠實信用的原則，達成一致，自愿簽定本協(xié)議共同遵守如下條款：

一、接款銀行：中國________銀行________分行________支行。

二、雙方達成意向接款額度：__________萬元人民幣，首單_____________萬元人民幣。

三、存款期限：_____月。

四、擺帳利潤固定回報：乙方按照擺帳總額一次性貼息：____%支付給甲方。由乙方銀行開出受益人為甲方的《資金鎖定函》，甲方核實無誤后將資金轉入乙方賬戶，到期甲方憑《資金鎖定函》及匯款憑據(jù)支取本金及相應的利息。

五、操作程序：

1.乙方法人或負責人到達甲方所在地，雙方互換公司文檔，出示貼息資金證明。簽訂本協(xié)議后，乙方支付甲方前期操作人員_________費用后，甲方即刻協(xié)調資金，同時安排財務人員到乙方接款銀行了解核實有關情況。

2.甲方確認情況無誤后，即在乙方指定的接款銀行開始操作此單業(yè)務。

3.乙方接款銀行按照此單業(yè)務的正常程序將資金鎖定函蓋真實有效的行政公章，行長及經辦人簽字，經甲方確認無誤核實無誤，乙方同時支付全部貼息后，甲方按照協(xié)議約定將資金匯入乙方接款銀行的乙方賬戶內。

4.在此期間鎖定函由甲方保管，資金到達乙方賬戶后鎖定函由甲方人員帶離銀行，首筆業(yè)務操作結束。后續(xù)資金按照上述同樣方式操作。

六、違約責任：

1.如甲方核實乙方不能按照事先提供的與本次業(yè)務相關的書面要求進行操作，甲方有權終止本次業(yè)務，或乙方未能履行本協(xié)議約定的條款及本次業(yè)務相關的書面要求，同時不能支付全部貼息及乙方接款銀行不能出具資金鎖定函，則視為乙方違約，本次業(yè)務便自動終止。甲方所收的前期費用不予退回，乙方要承擔已發(fā)生的全部費用及相關的法律責任。

2.甲方在核實乙方所有條件符合前提下，在約定的期限內，資金不能到位，則無條件退回乙方的費用，并賠償乙方因此而產生的費用。

七、正式操作之前，如需修改操作方式和程序，需經雙方一致同意。上述條款雙方要嚴格遵守，以保證本協(xié)議的執(zhí)行。未盡事宜，另行解決。

八、本協(xié)議壹式肆份，雙方各執(zhí)貳份。經甲、乙雙方授權代表簽章后立即生效均具有同等法律效力。如有不到之處雙方再另行協(xié)商補充。

九、本協(xié)議爭議的解決方式：本協(xié)議在履行過程中如發(fā)生爭議，由雙方當事人協(xié)商解決；協(xié)商不成時任何一方均可向甲方所在地仲裁委員會申請仲裁。

十、此協(xié)議簽署完在五日內有效，逾期自動作廢。

甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：

法定代表人：法定代表人：

年月日年月日

本協(xié)議簽署地：

第二篇：銀行鎖定函資金操作要點

銀行鎖定函操作要點

一.申請資格

1.項目方為在中國大陸境內合法登記且正當經營的企業(yè)(不限國營或是民營的企業(yè))

2.最低申請擺帳金額: 5億人民幣，最高: 無上限

3.項目方須先有預計需求擺帳金額的18%+2%之資金證明 [註]

4.項目方無需提供擔保品

[註] 我方能接受的資金證明，僅限於 “銀行對公帳戶對帳單”: 涵蓋最近二個月的日期，摘要，借，貸，以及餘額之明細。最後一筆交易日期必須在三日內。對帳單顯示項目方帳戶名與帳號，以及打印日期，時間，和打印櫃員的身份編號，並加蓋銀行紅頭章。

二.週期與成本

1.五年期

2.合計項目方之成本五年共18%+2%，於現(xiàn)金擺入時一次性付清。分攤每年成本相當於4.4%

3.項目方銀行鎖定該資金現(xiàn)金，到期資金憑銀行開出的鎖定及進賬單提取本金。

三.簡明流程

1.項目方先提供給我方預計擺帳金額的18%資金證明彩色清晰掃描電子文件，並授權我方查詢，年息4%年底支付一次。

2.初步認可後，我方會要求項目方更多書面資料，例如: 公司符合法律的證件.....等。

3.經我方初步審核符合條件者，我方會盡速指派專人接洽項目方。所有細節(jié)，均需面對面友好坦 承溝通，協(xié)商好才能達成雙贏的協(xié)議。4.雙方同意合同條款後，簽訂合同。

5.我方依實際情況需要，派出工作小組(含律師，金融專家，銀行專家..等)至項目方銀行操作，約需二到三個工作天。其差旅費須由項目方支出。6.當擺帳成功，相關的介紹人和經辦人共同享有擺入資金的 1% 獎金的分配。接洽過程將比照國際商會ICC 500/600 範例，相關人簽署不愈越，不洩密，不可撤銷的合作協(xié)議和獎勵保護協(xié)議(NCNDA/IMFPA)。

7.操作平臺需先審核專案方提供的相關資料，如資料查驗通過，將前往項目所在地辦理前期手續(xù)，如變更企業(yè)股東（平臺48%股份，五年到期資金撤出後退出）、（共計五年，每年1%管理費用）等。

資金鎖定函

致：………………………………公司

貴公司安排的存款人將個人賬戶戶企業(yè)公司賬戶內，按照貴公司的要求，我行負責監(jiān)督、監(jiān)管該賬戶內的資金安全，并鎖定賬戶不得存取、轉賬、扣劃等行為。鎖定時間為天，即2013年月___日至年月____日止，保證到期日由我行負責將轉入的資金返還貴公司指定賬戶，無條件地支付給貴公司。鎖定我行開戶企業(yè)賬戶期間內，如此賬戶內資金被有權機關凍結、扣劃等情況，給貴公司造成的直接或間接經濟損失，則由我行無條件支付給貴公司并承擔全部經濟賠償與法律責任。

我行保證此資金鎖定函的簽發(fā)屬于銀行行為，真實有效、依法合規(guī)；受中華人民共和國法律管轄。銀行（公章）：

銀行名稱：中國銀行支行 銀行地址： 銀行電話： 行長簽名： 業(yè)務主管簽名：

（此文本用銀行行簽紙打?。?013年月日

委托方（甲方）： 居間方（乙方）：

居間合同

根據(jù)《中華人民共和國合同法》第二十三章關于居間的有關規(guī)定，甲乙雙方就甲方委托乙方提供居間、策劃等服務事項達成如下協(xié)議：

第一條 受甲方委托，乙方為甲方:項

足夠訂立合同的居間服務，促使合同成立。

第二條 甲乙雙方約定：在出資方資金到達其在甲方接款銀行的企業(yè)賬戶顯賬后，按實到資金總額的 5%

（百分之伍）作為居間和策劃服務及乙方項目用款的獎勵金一次性支付給乙方。貴方引資人服務費

居目,引進《公司》 專項投

資建設資金共計人民幣億元人民幣整，向甲方如實報告與出資方訂立合同的機會，并提供

第三條如果本合同第一條所述的融資款分批漸進地進入甲方接款銀行的企業(yè)賬戶，將相應地漸次按實到資金總額的 5%（百分之五）作為居間和策劃服務及乙方項目用款的獎勵金一次性支付給乙方。

第四條甲乙雙方約定：在居間和策劃服務范圍內，無論情況如何變化，合同名稱變化或乙方不在現(xiàn)場的情況下，只要甲方與出資方的合同成立，甲方就要按本合同第二條之規(guī)定，支付相應的居間和策劃服務獎勵金，包括此業(yè)務延續(xù)所增加的融資額度在內。

第五條甲方及其關聯(lián)企業(yè)不得繞過乙方，直接與乙方所推薦的出資方及其相關代理人簽署合作協(xié)議。第六條受甲方委托，乙方向甲方提供了本合同項下的居間、策劃服務，甲方向乙方支付本合同項下的居間和策劃服務及乙方項目用款的獎勵金是甲方在遵循國家的法律法規(guī)基礎上的自愿承擔法律責任的行為。一旦出現(xiàn)甲方拒付或少付或拖延支付的違約情況，甲方聲明、承諾、保證：無條件承擔全部的違約責任和賠償責任，并放棄一切法律訴訟行為。

第七條除本合同另有規(guī)定外，任何一方均不得單方擅自終止本合同。凡因執(zhí)行本合同所發(fā)生的或與本合同有關的一切爭議，雙方應協(xié)商解決。協(xié)商不成，可在乙方居住地上訴至法院或報仲裁委員會裁決。第八條本合同如有未盡事宜，雙方可簽訂補充合同。補充合同與本合同具有同等法律效力。第九條乙方所提供的本合同項下的居間和策劃服務，是基于甲方所提供的資料。乙方不對甲方所提供資料的真實性、合法性、有效性負責，也不承擔由此產生的法律和賠償責任。

第十條本合同一式貳份，雙方各執(zhí)壹份，掃描件具同等法律效力。本合同自雙方代表人（或授權代表）簽字、蓋章之日起即具法律效力。

甲方：（蓋章）乙方：法定代表人:

年月日

第三篇：銀行擺帳資金借款承諾書

銀行擺帳資金借款承諾書

由于我方經營的需要，需向資金方融入金額萬資金，用作開具銀行承兌匯票保證金使用，經和我方出票銀行充分協(xié)商后確認，操作程序和承諾如下：

一、在資金方赴我方所在地之前，我方已和出票行支行已經辦理了開具銀行承兌匯票的相關手續(xù)。

二、我方已經準備好了支付貼現(xiàn)資金的全部貼息費用。

三、我方先邀請資金方來我方核實，與出票行和我方達成共識后，我方再

邀請資金方操作人員前來我方實施操作。（交通費由我方提前支付）

四、我方需要開票保證金(6個月)。

五、我方按開票資金總額的%，支付資金方貼息。

六、經雙方協(xié)商，此次票據(jù)融資采取背書轉讓給資金方的方式操作。

七、操作程序如下：

A、我方安排資金方相關人員來我地考察并實施操作。

B、在我方向資金方支付期工作后的2個工作日內，資金方財務人員全部到位準備實施操作。

C、我方向資金方支付全部貼息款元（扣除所交訂金）的同時，資金方將資金劃轉到我方帳戶。我方出票行即在當天開出足額的銀行承兌匯票。（資金方在我?guī)羯项A留會計印鑒，我方章、證手續(xù)交資金方保管，必要時銀行出資金安全保證書），出票行當天不能出票，資金方當天劃走資金，所付費用作為資金方補償，我方不予追回）

D、我方出票行開出足額的銀行承兌匯票，經資金方查驗完畢，資金方拿走銀行承兌匯票，同時退還我方章證手續(xù)。

E：上述業(yè)務分單操作。

八、資金方食宿費用由我方承擔。

九、本承諾書簽字蓋章后生效。

企業(yè)蓋章

法定代表人簽字：

第四篇：小工廠內帳日常操作流程

操作流程設置

采購入庫

1.入庫手續(xù)，根據(jù)確認完整合法的送貨單（供應商及倉庫簽字）開據(jù)入庫單（倉庫及會計簽字），入庫單倉庫留底一份，據(jù)以登記材料賬，其他聯(lián)交會計做帳并據(jù)以登記明細賬。2.采購貨物是預先支付貨款的情況，若是支付現(xiàn)金，則由出納支付，必須取得對方開據(jù)的收據(jù)或發(fā)票（票據(jù)須完整合法），實在無法取得可以開據(jù)支付證明單并簽字加蓋財務專用章，注明用途金額等，由總經理簽字后交會計做賬，出納根據(jù)會計填寫的記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬；若是轉賬，則取得銀行結算單據(jù)，或在網上打印出交易明細，簽字并加蓋財務專用章，交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記銀行存款日記賬。等到貨物送到時辦理入庫手續(xù)。

3.采購貨物是現(xiàn)付的情況，由出納支付款項，取得對方開據(jù)的單據(jù)，若是無法取得，可以在送貨單和入庫單上注明“現(xiàn)金付訖”，倉庫辦理入庫手續(xù)，收據(jù)、送貨單、入庫單各一張交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬。

4.采購貨物是先送貨后結款的情況，收到貨物時辦理入庫手續(xù)（入庫單注明“款未付”），單據(jù)交會計做帳，待供應商對好帳后申請付款，由出納支付款項（現(xiàn)金或銀行結算），收據(jù)或銀行結算單據(jù)交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金或銀行存款日記賬。

銷售貨物

1.銷售是預先收取客戶的款項情況，出納取得銀行結算單據(jù)或在網上打印交易記錄簽字并加蓋財務章，單據(jù)交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬，待送貨完畢時，發(fā)貨單交倉庫一份會計一份，據(jù)發(fā)貨單做帳。

2.銷售是現(xiàn)收的情況，由出納收取現(xiàn)金并開據(jù)收據(jù)，送貨完畢后，發(fā)貨單一聯(lián)交倉庫登記材料賬，收據(jù)和發(fā)貨單各一聯(lián)交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

3.銷售是賒銷的情況，送貨完畢時，交發(fā)貨單一聯(lián)倉庫一聯(lián)會計，待收到貨款時，開出收據(jù)或取得銀行結算單據(jù)，單據(jù)交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

部門領料

車間需要領取原材料、半成品、五金配件、輔料、包裝材料、周轉材料等都需要開據(jù)領料單，領料單注明車間、日期、材料類別、名稱、規(guī)格、顏色、數(shù)量、單位、用途等，由領料人、部門主管、倉管共同簽字方生效，領料單車間一聯(lián)，倉庫一聯(lián)，會計一聯(lián)，倉庫登記材料賬。

（半）成品入庫

車間加工完成的物料都須辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明車間、日期、入庫類別、名稱、規(guī)格、顏色、數(shù)量、單位等，由入庫人、倉庫簽字方生效，入庫單車間一聯(lián)，倉庫一聯(lián)，會計一聯(lián)，倉庫登記材料賬。借款

1.出差借款：出差人員填寫好出差申請單，根據(jù)出差申請單填寫借款單，注明日期、借款金額、用途等，由借款人、上級領導、會計共同簽字，根據(jù)借款單到出納處領取借款并簽字，出差申請單和借款單交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

2.員工借款和預支費用：填寫借款單，注明日期、借款金額、用途等，由借款人、上級領導、會計共同簽字，若金額超過2000須總經理簽字，根據(jù)借款單到出納處領取借款并簽字，借款單交由會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

費用報銷

1． 出差費用報銷：出差人員整理好需要報銷的各種費用單據(jù)，單據(jù)必須合法取得并完整，實在無法取得的單據(jù)，可以填寫支付證明單，有總經理同意，根據(jù)單據(jù)填寫費用報銷單，交由會計審核并簽字，會計出示借款單，根據(jù)借款單和費用報銷單到出納處辦理報銷，若借款足以支付費用，須收回剩余現(xiàn)金并開收據(jù)，若不足以支付，須支付給出差人員剩余費用并開據(jù)支付證明單，全部單據(jù)交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。2． 其他費用報銷：個人為公司支付的款項，公司未支付，即墊付。根據(jù)單據(jù)填寫報銷單，實在無法取得的單據(jù)可以填寫支付證明單交總經理簽字，連同單據(jù)和報銷單交會計審核并簽字，出納根據(jù)單據(jù)支付費用，并填寫支付證明單，簽字并加蓋財務章，單據(jù)交會計做帳，出納根據(jù)記賬憑證登記日記賬。

出納操作流程

1.2.3.4.現(xiàn)金的收取和支付并開據(jù)相關的單據(jù)簽字交會計做帳，銀行存款的管理。根據(jù)會計制作的記賬憑證（與現(xiàn)金和銀行存款相關的憑證）登記日記賬。月末對賬，現(xiàn)金日記賬與實物核對，銀行存款日記賬與銀行核對

日記賬須日清月結，即每天要結出余額，在本日最后一行摘要注明“本日合計”計算金額并畫單紅線以突出顯示，每月要結出余額并與會計的現(xiàn)金總賬、銀行存款總賬核對，在本月合計下畫雙紅線。

會計操作流程

1.2.3.4.5.6.審核各種原始憑證的合法完整性。

根據(jù)原始憑證制造記賬憑證并簽字，若涉及到現(xiàn)金和銀行存款須交出納登記日記賬。根據(jù)記賬憑證登記明細賬。

根據(jù)記賬憑證制造科目匯總表，每10天一編。根據(jù)科目匯總表登記總賬。

對賬：總賬與明細賬核對、日記總賬和銀行存款總賬與出納日記賬核對、材料明細賬與倉庫材料賬核對以及需要核對的賬目。

7.結賬：在總賬和明細賬的最后一欄注明本月合計結出余額，在下面畫單紅線，對往來賬目只需對總賬結出余額即可，往來明細賬按結轉。8.編制資產負債表和利潤表以及需要的相關報表。

9.對報表進行分析，及時的發(fā)現(xiàn)問題并做出解決問題的方案

注：該流程設置在2013年4月20日執(zhí)行，如果有任何疑問，財務部予以解釋。

森潮家具有限公司

財務部 制 2013-04-17

第五篇：銀行對賬操作流程

銀行對賬

操作員：出納

一、銀行對賬期初錄入

注：（1）只在第一次啟用銀行對賬時錄入，以后每月不需要錄入

（2）銀行對賬期初錄入是用于錄入上個月手工對賬的未達賬項

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬期初錄入——>選擇銀行——>確定——>錄入對賬單和日記賬的調整前余額——>單擊對賬單期初未達項或日記賬期初未達項——>增加

二、銀行對賬單錄入

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬單——>選擇銀行，月份——>確定——>增加

三、銀行對賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬——>選擇銀行，月份——>確定——>對賬——>確定對賬日期，對賬條件——>確定

四、余額調節(jié)表查詢

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>余額調節(jié)表查詢——>選擇銀行——>查看

五、反對賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬——>選擇銀行，月份——>確定——>反對賬——>確定反對賬日期——>確定

六、核銷銀行賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>核銷銀行賬——>選擇銀行——>確定