第一篇：信用卡套現(xiàn)行為處罰

關(guān)于平臺用戶“追隨”信用卡套現(xiàn)行為處罰通知

鑒于近期發(fā)現(xiàn)平臺用戶“追隨”利用銀行網(wǎng)銀便利通道，在平臺進(jìn)行信用卡套現(xiàn)，對平臺用戶造成了不良影響，并對人文貸工作帶來諸多不便，故人文貸平臺對充值提現(xiàn)規(guī)則更新如下：

1、人文貸平臺鼓勵用戶使用儲蓄卡進(jìn)行網(wǎng)上理財，儲蓄卡充值15天內(nèi)提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)為提現(xiàn)金額的0.3%（具體費(fèi)用以平臺顯示費(fèi)用金額為準(zhǔn)）。15天后免除提現(xiàn)費(fèi)用。

2、即日起人文貸平臺不建議用戶使用信用卡進(jìn)行網(wǎng)上理財，信用卡充值15天內(nèi)提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)為提現(xiàn)金額的1%。15天后免除提現(xiàn)費(fèi)用。

3、人文貸禁止信用卡套現(xiàn)、虛假交易等行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將予以處罰,包括但不限于：限制收款、凍結(jié)賬戶、永久停止服務(wù),并有可能影響您的相關(guān)信用記錄。

關(guān)于xpp**le套現(xiàn)等不良行為處罰辦法如下：

由于該用戶的不良行為，給人文貸平臺帶來了一定的經(jīng)濟(jì)損失，故處以信用卡提現(xiàn)金額1%的兩倍處罰 或 禁止該用戶3個月內(nèi)提現(xiàn)，3個月后方可正常提現(xiàn)。

人文貸將以“誠信、穩(wěn)健、務(wù)實、創(chuàng)新”的核心價值觀,繼續(xù)為客戶提供更好服務(wù)。

望廣大用戶知悉！

人文貸運(yùn)營部

2014.6.19

第二篇：堵截信用卡套現(xiàn)行為的案例

堵截信用卡套現(xiàn)行為的案例

一、案例經(jīng)過

一家套現(xiàn)機(jī)構(gòu)，在持卡人向其提供一份本人名下的商品房產(chǎn)權(quán)證書復(fù)印件以及一張銀行信用卡原件后，以持卡人買車的名義，找到一家汽車經(jīng)銷店，在提交銀行需要的各種資料后，持卡人只要支付首期車款后，就可以和車商達(dá)成一次“購車”交易。在車商收到持卡人向銀行申請的購車款后，不用提取汽車，就可以直接從車商處套現(xiàn)相當(dāng)于車價的現(xiàn)金，條件是向套現(xiàn)機(jī)構(gòu)支付套現(xiàn)金額一定比例的中介費(fèi)。

二、案例分析

銀行卡業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)張和日益激烈的競爭，使得目前社會上出現(xiàn)了信用卡套現(xiàn)行為。雖然現(xiàn)行法律未對信用卡套現(xiàn)行為作出相關(guān)規(guī)定，但銀行在經(jīng)營行為中應(yīng)注意因信用卡套現(xiàn)行為而帶來的持卡人償付能力、信用卡壞賬率等系列風(fēng)險隱患。目前對套現(xiàn)的主要規(guī)定為中國人民銀行等四部委《關(guān)于加強(qiáng)銀行卡管理和打擊銀行卡犯罪的通知》，對確有受理偽卡、盜錄信息、欺詐、套現(xiàn)等違法行為的商戶，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)立即終止其銀行卡交易，并向公安部門報案，將有關(guān)情況報告人民銀行。

三、案例啟示

（一）規(guī)范發(fā)卡行為。認(rèn)真落實銀行卡賬戶實名制，切實履行客戶身份識別義務(wù)，確保申請人開戶資料真實、完整、合規(guī)，并通過查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、中國銀聯(lián)銀行卡風(fēng)險信息共享系統(tǒng)、自信調(diào)查等方式分析申請人的資信狀況，合理確定授信額度。

（二）嚴(yán)格特約商戶準(zhǔn)入關(guān)。落實特約商戶實名制，要特別關(guān)注批發(fā)、咨詢、中介、公益類等低折扣率、零折扣率商戶的審查，從源頭上杜絕不法中介、不法套現(xiàn)機(jī)構(gòu)的存在。

（三）加強(qiáng)可疑交易信息的監(jiān)測和報送。對有疑似套現(xiàn)行為的持卡人，應(yīng)采取臨時鎖定交易措施，并及時向公安機(jī)關(guān)報案。對確認(rèn)存在套現(xiàn)、欺詐行為的持卡人，應(yīng)采取止付卡片、追索欠款等措施。

第三篇：試論信用卡套現(xiàn)行為及法律適用

試論信用卡套現(xiàn)行為及法律適用

兗州市檢察院 范廣丁 郗秀貞

近年來，隨著信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展突飛猛進(jìn)，信用卡違法犯罪活動不斷增多，犯罪手段不斷翻新，出現(xiàn)了一些不法犯罪分子利用金融監(jiān)管缺失和法律漏洞實施信用卡套現(xiàn)的犯罪現(xiàn)象，嚴(yán)重地擾亂了金融秩序的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。因此，在司法實踐中，如何打擊信用卡套現(xiàn)行為，維護(hù)金融管理秩序和社會信用體系的安全穩(wěn)定，是迫切需要我們思考和解決的現(xiàn)實問題。

一、信用卡套現(xiàn)行為的特點

信用卡套現(xiàn)是指信用卡持卡人不通過銀行柜臺或銀行自動柜員機(jī)(ATM機(jī))等正規(guī)渠道提取現(xiàn)金，而是通過與商戶（主要是POS機(jī)主）協(xié)商以“刷卡消費(fèi)”（虛擬消費(fèi)）的方式獲取現(xiàn)金，借以逃避取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)和銀行利息的行為。

在實踐中，一般表現(xiàn)為 POS機(jī)特約商戶與持卡人通過虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式，在未發(fā)生真實商品交易的情況下，變相將信用卡的授信額度轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的行為。如王某名下有一張信用額度為1萬元的透支卡，但其急需1

萬元現(xiàn)金，而信用卡只可以用來消費(fèi)，如果提現(xiàn)則要繳納手續(xù)費(fèi)和銀行利息，且一般只能提取信用額度的一半。為最大限度的獲取現(xiàn)金，規(guī)避銀行手續(xù)費(fèi)和利息，他可以到特約商戶李某的POS機(jī)上進(jìn)行“刷卡消費(fèi)”，雙方虛構(gòu)一筆交易，由李某的POS機(jī)刷去王某卡中的1萬元后，李某給予王某9800元現(xiàn)金，扣掉200元作為自己的手續(xù)費(fèi)。在這場交易中，李某獲取利潤200元，王某得到了急需的現(xiàn)金，雙方各取所需，一場刷卡套現(xiàn)的“黑色交易”即告完成。

信用卡套現(xiàn)和消費(fèi)性質(zhì)完全不同，前者是借貸行為，而后者是支付行為，其風(fēng)險遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于刷卡消費(fèi)。對套現(xiàn)者而言，實際上在套取銀行信用;對套現(xiàn)中介特約商戶來講，其實是在非法經(jīng)營金融業(yè)務(wù)。將套現(xiàn)作為融資手段，進(jìn)而投資，沒有風(fēng)險防范措施，沒有經(jīng)過審查、監(jiān)督程序，大量中介機(jī)構(gòu)以此為正常業(yè)務(wù)，銀行經(jīng)營風(fēng)險將大大增加。

二、信用卡套現(xiàn)的行為方式

1.直接提現(xiàn) 在辦案實踐中，筆者發(fā)現(xiàn)直接提現(xiàn)是信用卡套現(xiàn)最常用的方式，套現(xiàn)行為中大部分都是直接套取現(xiàn)金。持卡人大都是中小企業(yè)經(jīng)營者，在當(dāng)前金融危機(jī)下，常發(fā)生融資不暢通的尷尬，而銀行貸款手續(xù)繁雜，需要一定的擔(dān)保，并且短時間內(nèi)不一定能貸出來。ATM機(jī)提現(xiàn)高額的手續(xù)費(fèi)及利息讓持卡人望而止步，特約商戶提供的取現(xiàn)渠道免

去了上述一切程序，持卡人只需向商戶POS機(jī)主繳納2%-3%的手續(xù)費(fèi)，就可以得到自己急需的現(xiàn)金。自套現(xiàn)行為發(fā)生后，持卡人可以享受最長為56天的“免息貸款”，直至下一個還款期限到來。

2.養(yǎng)卡 各大銀行間業(yè)務(wù)的競爭無形中造成了信用卡的泛濫，滋生了一批具有超前消費(fèi)意識的刷卡族，收入的不穩(wěn)定性和刷卡消費(fèi)的盲目性，催生了一批“卡奴”，逾期還款將帶來高額滯納金及個人信用的喪失，利用商戶POS機(jī)主進(jìn)行養(yǎng)卡成了他們還款的主要方式。具體表現(xiàn)為在持卡人當(dāng)月還款不及時的情況下，商戶pos機(jī)主可在規(guī)定的還款期限內(nèi)暫替持卡人還上透支款，恢復(fù)信用卡的信用額度，后商戶利用自己的POS機(jī)再刷出代還款數(shù)額，最后收取持卡人一定的手續(xù)費(fèi)。第一次刷卡套現(xiàn)后，至下一個還款期限到來時，持卡人仍無法歸還透支款，其可以向商戶繳納透支額度2%-3%的手續(xù)費(fèi)后再次刷卡套現(xiàn)，循環(huán)往復(fù)，直至持卡人有條件歸還透支款。據(jù)辦案實踐統(tǒng)計，利用養(yǎng)卡方式套現(xiàn)的約占商戶套現(xiàn)業(yè)務(wù)的10%-20%。

三、信用卡套現(xiàn)高發(fā)的原因

據(jù)不完全統(tǒng)計，自2003年信用卡套現(xiàn)行為在國內(nèi)出現(xiàn)以來，信用卡套現(xiàn)的情況日益嚴(yán)重。根據(jù)中國銀聯(lián)商戶風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)的統(tǒng)計，2007年，套現(xiàn)交易金額累計100萬元的套

現(xiàn)商戶有8家，2008年1月至9月，增至79家，且出現(xiàn)了交易金額在500萬元以上的套現(xiàn)商戶2家，各發(fā)卡機(jī)構(gòu)確認(rèn)的套現(xiàn)欺詐金額近15億元，涉及商戶2萬家，同比增長了6倍和3倍多。作為一種新型的犯罪手段，筆者認(rèn)為其產(chǎn)生、高發(fā)的原因主要有以下幾種：

1.銀行提現(xiàn)門檻過高增加了提現(xiàn)成本，商戶套現(xiàn)有利益驅(qū)動。在銀行或其ATM機(jī)上用信用卡提現(xiàn)，持卡人往往只能取出信用額度一半左右的現(xiàn)金，且銀行還要收取1％一3％不等的手續(xù)費(fèi)和每天萬分之五的利息，如果逾期沒有還款，銀行還要收取欠款的循環(huán)利息。去特約商戶套現(xiàn)，則相當(dāng)于在POS機(jī)上刷卡消費(fèi)，不但不用支付利息，還能獲得最長56天的免息期，持卡人只需要支付商戶刷卡額2％～3％的手續(xù)費(fèi)。按照中國銀聯(lián)的相關(guān)規(guī)定，商戶只需返給發(fā)卡行及銀聯(lián)0.5％～2％不等的費(fèi)用，剩下的差價就是這些套現(xiàn)商戶的收入。高額的收入使得從事信用卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)的商戶數(shù)量越來越多，套現(xiàn)的便利性和低廉的手續(xù)費(fèi)使得持卡人較多的選擇“套現(xiàn)”作為獲取現(xiàn)金的途徑。

2.金融機(jī)構(gòu)對信用卡及特約商戶POS機(jī)管理不善，造成了信用卡及POS機(jī)泛濫，滋生了刷卡套現(xiàn)的溫床。信用卡收入主要來源于三個方面，第一是收取年費(fèi)，第二是循環(huán)利息收入，第三是扣率，就是從商家刷卡后獲得的消費(fèi)返點收入

(手續(xù)費(fèi)),即當(dāng)消費(fèi)者在商家刷卡以后，信用卡發(fā)卡行從商家那里獲得的返點手續(xù)費(fèi)，一般獲取的返點手續(xù)費(fèi)介于0％一2％中間不等?；谏鲜隼嬲T惑，近幾年各大銀行都在競相擴(kuò)大信用卡業(yè)務(wù)量，潛意識地降低了信用卡申請人的條件，出現(xiàn)了一人持有幾張甚至幾十張信用卡的現(xiàn)象，使信用卡犯罪有了生存的土壤。同時，信用卡發(fā)卡行為了獲得商家返點手續(xù)費(fèi)，擴(kuò)大自有POS機(jī)的覆蓋范圍，逐漸降低了POS機(jī)安裝門檻。這樣有些個體戶、小雜貨店，都能很輕易的裝上POS機(jī)，POS機(jī)的泛濫，催生了刷卡套現(xiàn)的溫床。如兗州市檢察院辦理的一起信用卡套現(xiàn)案，從涉案的一家小小的電子經(jīng)營部就查獲9臺POS機(jī)，272張信用卡，案值金額3100多萬元，POS機(jī)及信用卡的亂用現(xiàn)象可見一斑。

3、規(guī)范信用卡套現(xiàn)行為的法律機(jī)制不健全、法律監(jiān)管缺失。對信用卡套現(xiàn)行為的性質(zhì)，實務(wù)界及學(xué)術(shù)界一直沒有一個準(zhǔn)確的定位，實踐中甚至有人認(rèn)為套現(xiàn)作為一種融資手段，是信用卡最基本的功能之一，不應(yīng)作為犯罪打擊。

各銀行的信用卡使用章程中均明確規(guī)定，禁止信用卡套現(xiàn)。但多是從經(jīng)濟(jì)角度進(jìn)行監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)有套現(xiàn)行為，一般的懲罰措施只是收回商戶的POS機(jī)，對持卡人采取止付、凍結(jié)賬戶等做法，無法從刑罰的角度進(jìn)行更嚴(yán)厲的懲罰，信用卡套現(xiàn)行為遭遇法律尷尬。

四、信用卡套現(xiàn)行為的法律適用問題

1、信用卡套現(xiàn)行為的立法過程。2009年11月之前，實踐中對信用卡套現(xiàn)如何定性，主要有兩種意見：一種意見認(rèn)為，信用卡套現(xiàn)是將信用卡內(nèi)的消費(fèi)信貸額度直接轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金套取出來，相當(dāng)于騙取銀行貸款，應(yīng)該依照《刑法》第175條之一騙取貸款罪定罪處罰。但其犯罪主體是信用卡持卡人，特約商戶是持卡人的幫助犯，這樣可能導(dǎo)致刑事處罰范圍過大，不利于突出打擊重點。另一種意見認(rèn)為，信用卡套現(xiàn)行為中特約商戶協(xié)助持卡人進(jìn)行套現(xiàn)，是以收取手續(xù)費(fèi)為目的，本質(zhì)是一種非法經(jīng)營行為，應(yīng)依照《刑法》第225條非法經(jīng)營罪定罪處罰。2009年2月28日《中華人民共和國刑法修正案

（七）》中將“非法從事資金結(jié)算業(yè)務(wù)”規(guī)定為非法經(jīng)營的行為方式之一，最高人民檢察院在權(quán)威書刊中指出可以將信用卡套現(xiàn)作為非法經(jīng)營行為的一種進(jìn)行打擊。

2009年11月，最高法、最高檢《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》出臺，其第七條明確規(guī)定：違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機(jī)具POS機(jī)等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第225條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。實施上述行為，數(shù)額在100萬元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金20萬元以上逾期未還 的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失在10萬元以上的，定性為“情節(jié)嚴(yán)重”。至此，打擊信用卡套現(xiàn)行為有了明確的法律依據(jù)。2010年5月7日，最高人民檢察院和公安部聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定

（二）》中沿用了上述規(guī)定，統(tǒng)一了對套現(xiàn)行為的認(rèn)識和法律依據(jù)，健全了打擊套現(xiàn)行為的法律機(jī)制，形成了打擊套現(xiàn)行為的合力。2011年公安部開展了專門針對信用卡套現(xiàn)行為的“天網(wǎng)行動”，對愈演愈烈的套現(xiàn)行為進(jìn)行了有力的回?fù)簟?/p>

2、對養(yǎng)卡行為的定性。養(yǎng)卡是否屬于套現(xiàn)行為，實踐中存在爭議。2009年10月最高法、最高檢出臺的《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》規(guī)定，使用POS機(jī)虛構(gòu)交易向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金的屬于法律禁止的套現(xiàn)行為，而養(yǎng)卡是在持卡人透支信用額度后無力還款的情況下，由特約商戶POS機(jī)主先代其還上透支款，恢復(fù)信用卡的透支額度，商戶再通過自己的POS機(jī)將代還款數(shù)額刷出，由持卡人向商戶繳納一定的手續(xù)費(fèi)。這一過程，不存在向持卡人直接支付現(xiàn)金的情況，據(jù)此有人認(rèn)為養(yǎng)卡行為不屬于套現(xiàn)行為。筆者認(rèn)為養(yǎng)卡亦屬于變相套現(xiàn)行為，在正常情況下，持卡人應(yīng)該在還款期限到來之前主動到銀行繳納透支款，銀行可以及時掌握這筆資金的動向，得以進(jìn)行資金融通，而養(yǎng)卡行為中商戶通過POS機(jī)代還款后又通過POS機(jī)將其刷出，雙方走的是電子流水賬，透支款仍流通

在外，并未真正處于金融機(jī)構(gòu)掌控之中，所以養(yǎng)卡行為與直接提現(xiàn)并無區(qū)別，只是行為個體發(fā)生了改變，行為性質(zhì)并未發(fā)生改變。

五、信用卡套現(xiàn)行為的危害性

1.增加了金融秩序中的不穩(wěn)定因素。我國對于金融機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，對金融機(jī)構(gòu)資金的流入流出都有一系列嚴(yán)格的規(guī)定予以監(jiān)控。信用卡持卡人通過商戶POS機(jī)虛擬消費(fèi)等不真實交易，變相從事信用卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致金融資金進(jìn)行了“體外循環(huán)”，違反了國家關(guān)于金融業(yè)務(wù)特許經(jīng)營的法律規(guī)定，背離了人民銀行對現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，臵金融機(jī)構(gòu)資金于高度風(fēng)險之中，給我國整體金融秩序埋下了不穩(wěn)定因素。

2.給發(fā)卡銀行帶來了巨大風(fēng)險。絕大多數(shù)的信用卡都是無擔(dān)保的借貸工具，只要持卡人進(jìn)行消費(fèi)，銀行就必須承擔(dān)一定的還款風(fēng)險。在通常情況下，銀行通過高額的透支利息或取現(xiàn)費(fèi)用來防范透支風(fēng)險。然而，信用卡套現(xiàn)的行為恰恰規(guī)避了銀行所設(shè)定的高額取現(xiàn)費(fèi)用，越過了銀行的防范門檻。頻繁的刷卡套現(xiàn)，使得信用卡額度不斷得到提升，授信額度由1萬元可能上升到2萬元甚至更多，銀行的正常業(yè)務(wù)受到巨大的干擾，大量透支款作為無息貸款流通在外，銀行又無法獲悉這批款項的用途，難以進(jìn)行

有效地鑒別與跟蹤，銀行承擔(dān)了極大的風(fēng)險壓力。一旦持卡人無法償還套現(xiàn)金額或攜帶套現(xiàn)金額逃逸，銀行的損失將無法估量。

3、給持卡人帶來極大的風(fēng)險。表面上，持卡人通過套現(xiàn)獲得了現(xiàn)金，減少了利息支出，但實質(zhì)上，持卡人終究是需要還款的，如果持卡人不能按時還款，就必須負(fù)擔(dān)比透支利息還要高的逾期還款利息，而且可能造成不良的信用記錄，甚至還要承擔(dān)個人信用缺失的法律風(fēng)險。另外持卡人超過規(guī)定限額或規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡行兩次催收后超過3個月仍不歸還的，屬于刑法禁止的“惡意透支”行為，涉嫌信用卡詐騙罪，可能被追究刑事責(zé)任。

4、破壞了社會誠信體系。持卡人、特約商戶均明知金融機(jī)構(gòu)禁止信用卡套現(xiàn)行為，持卡人在申請信用卡時與銀行有關(guān)于“禁止套現(xiàn)”的約定，特約商戶在申領(lǐng)POS機(jī)時與銀行亦有此約定，但持卡人與特約商戶均未遵守該約定，雙方相互勾結(jié)，利用金融體制不健全和法律漏洞，虛構(gòu)交易，欺騙銀行，套取銀行資金，嚴(yán)重破壞了金融機(jī)構(gòu)與社會個體之間融洽的誠信體系，降低金融機(jī)構(gòu)對個體誠信體系的評價，造成雙方溝通障礙，勢必進(jìn)一步引發(fā)個人貸款難等一系列問題。

六．信用卡套現(xiàn)行為的預(yù)防及對策

1、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對信用卡及特約商戶申請的管理。信用卡已成為人們生活中不可缺少的一部分，據(jù)統(tǒng)計，截止2009年10月，我國已發(fā)行各類銀行卡20.8億張，銀行卡特約商戶147萬家，POS機(jī)227萬臺，銀行卡消費(fèi)額在社會消費(fèi)品零售總額中占比近34.7%。金融機(jī)構(gòu)在大力拓展信用卡業(yè)務(wù)的同時，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險防范意識，發(fā)卡前應(yīng)嚴(yán)格審核申請人的條件和授信額度，明確持卡人與金融機(jī)構(gòu)之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。同時各銀行金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)建立信息共享體系，將信用卡申請人的條件、信用額度、誠信機(jī)制、信用污點等納入共享體系，一旦出現(xiàn)持卡人失信的情況，其他各行可及時將其納入風(fēng)險客戶進(jìn)行特別關(guān)注。共享機(jī)制下亦可預(yù)防信用卡泛濫現(xiàn)象的發(fā)生，減少一人多卡的情況。在與特約商戶的協(xié)議中，明確特約商戶不得協(xié)助持卡人套現(xiàn)，強(qiáng)化其違約責(zé)任，以約束特約商戶的行為。

2．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)聯(lián)合公安機(jī)關(guān)不定期對可疑商戶進(jìn)行摸排，及時查處套現(xiàn)型商戶。從辦案實踐中，筆者發(fā)現(xiàn)套現(xiàn)型商戶一般有下列特點，注冊資本較低，基本為小型私營公司、中介公司或門檻更低的個體工商戶，從事一些小商品的零售、家電維修等業(yè)務(wù)，經(jīng)營場所多位于偏僻地區(qū)、非商業(yè)地段，而其POS機(jī)消費(fèi)明細(xì)單卻明確顯示較高的刷卡額，且每一筆刷卡額度都較大，從一千元至兩萬元不等，交易金額一般為整數(shù)，出現(xiàn)二千元、一萬元等非常規(guī)現(xiàn)象。銀行

可根據(jù)商戶交易明細(xì)單及經(jīng)營范圍進(jìn)行比對，不定期清查，一旦出現(xiàn)上述可疑現(xiàn)象，銀行可及時將信息反饋給公安機(jī)關(guān)，雙方配合對商戶進(jìn)行排查，以降低套現(xiàn)行為的發(fā)生率。如辦理的王某非法經(jīng)營案，其商店位于一所學(xué)校門口，經(jīng)營一些大棗、核桃之類的干貨，一年內(nèi)刷卡300多萬，且都是三千元、五千元等大額交易，“不年不節(jié)，誰會經(jīng)常一次買這么多的大棗、核桃呢”這種怪現(xiàn)象引起了偵查人員的懷疑，最后鎖定為套現(xiàn)型商戶。

3.銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)放寬對中小企業(yè)及個人貸款的條件，降低信用卡提現(xiàn)成本，引導(dǎo)持卡人依法提現(xiàn)。從實踐中看，套現(xiàn)數(shù)額較大的信用卡持卡人多為中小企業(yè)經(jīng)營者，在資金無法融通，貸款條件又非?？量痰那闆r下，選擇套現(xiàn)屬于無奈之舉，因此清除銀行金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)及個人貸款設(shè)臵的種種障礙，放寬貸款條件，從根本上解決中小企業(yè)和個人貸款融資難的問題，鏟除“非法套現(xiàn)”滋生的土壤。同時降低信用卡提現(xiàn)的手續(xù)費(fèi)和利息，壓縮套現(xiàn)商戶的利潤空間，打擊其實施套現(xiàn)行為的積極性，與此同時，引導(dǎo)信用卡持卡人采取正規(guī)途徑提取現(xiàn)金。

目前，關(guān)于信用卡套現(xiàn)行為已有明確的法律規(guī)定，司法部門及銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對新法的宣傳力度，特別是各銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)把自己轄區(qū)內(nèi)的特約商戶作為重點宣傳對象，將套現(xiàn)行為的性質(zhì)、法律依據(jù)及刑罰力度作為重點宣傳內(nèi)容，強(qiáng)化法律的威懾力，從源頭上打消特約商戶的套現(xiàn)意識

第四篇：信用卡套現(xiàn)報告

關(guān)于信用卡套現(xiàn)報告

“信用卡套現(xiàn)”是指持卡人不是通過正常合法手續(xù)(ATM或柜臺)提取現(xiàn)金，而通過其他手段將卡中信用額度內(nèi)的資金以現(xiàn)金的方式套取，同時又不支付銀行提現(xiàn)費(fèi)用的行為。對于近年來愈演愈烈的信用卡套現(xiàn)行為，央行上?？偛?010年7月26日表示，信用卡套現(xiàn)是違法行為，央行正在研究將持卡人套現(xiàn)行為記入個人征信系統(tǒng)，直接影響其個人信用記錄。信用卡套現(xiàn)

因為信用卡用戶有最高56天的“免息消費(fèi)”期，持卡人一旦套現(xiàn)，在這段“免息期”內(nèi)既能使用銀行貸款又不用支付利息。所以說信用卡套先是得持卡人在獲得現(xiàn)金的同時規(guī)避了銀行高額的取現(xiàn)費(fèi)用，相當(dāng)于獲得一筆無息貸款，極具誘惑力。簡單一點講，信用卡套現(xiàn)，就是通過其他方式來支取信用卡額度內(nèi)現(xiàn)金的行為。因此，信用卡套現(xiàn)的方式也在不斷翻新，網(wǎng)絡(luò)上甚至出現(xiàn)許多網(wǎng)友交流套現(xiàn)心得的論壇和熱貼，信用卡的信貸風(fēng)險被進(jìn)一步放大，加上不法商戶和不法中介的參與，對我國金融秩序產(chǎn)生很大影響。

信用卡套現(xiàn)使信用卡成為個人貸款：例如一個人有10張信用卡，每張額度為10000元，那么他通過套現(xiàn)，就可以獲得10萬元的貸款，如果他暫時用不著，可以不套現(xiàn)，銀行也不會收他的利息，信用卡套現(xiàn)使信用卡成為個人貸款，甚至比貸款成本更低，不用的時候就不會有利息。所以銀行將不斷加強(qiáng)風(fēng)險管理。信用卡翻倍套現(xiàn)

部分銀行的信用卡有一個分期付款額度，消費(fèi)可以分期付款，分期付款用的是信用卡的分期額度，對于信用卡內(nèi)的可用額度不會減少，那么信用卡的持卡人就可以用這些銀行的信用卡“消費(fèi)兩次”：先分期付款一次，將分期額度用完，然后直接一次性刷卡一次將信用卡額度內(nèi)的可用額度消費(fèi)完，這樣就可以消費(fèi)分期額度+信用卡額度內(nèi)可用額度的金額了。然后利用上述的套現(xiàn)方式，就可以很容易套現(xiàn)出分期額度和信用卡卡內(nèi)額度了，從而實現(xiàn)了信用卡翻倍套現(xiàn)！比如：某人的信用卡額度是一萬元，分信用卡套現(xiàn) 期額度是兩萬，那么它就可以去指定的商場買三萬的東西出來，這樣就實現(xiàn)了翻倍套現(xiàn)了！

信用卡空卡套現(xiàn) 上面提到部分銀行的信用卡有分期額度，這些信用卡的分期額度與信用卡本身的額度沒有太大的關(guān)系，并且這些分期額度可以單獨(dú)用來購買東西，即便是信用卡內(nèi)的信用額度用完的情況下，也能用這些分期額度來購買商品，即信用卡內(nèi)的原額度用完的情況下，還能用分期額度支付，這樣就實現(xiàn)了信用卡空卡購物，然后將購買的商品又打折賣給商家，這樣就實現(xiàn)了信用卡空卡套現(xiàn)了。

套現(xiàn)原因

為什么現(xiàn)在很多人要選擇信用卡套現(xiàn)？要明白這個問題，就需要清楚信用卡套現(xiàn)和到銀行的ATM機(jī)器上直接取現(xiàn)的區(qū)別。

下面通過一個舉例來詳細(xì)說明為什么人們會選擇信用卡套現(xiàn)？

我們都知道，當(dāng)你拿到信用卡的那一天起，銀行就承諾了給你相應(yīng)額度的預(yù)付款，比如，你辦了一張額度為1 萬的信用卡，那么銀行就答應(yīng)了隨時可以借1萬快錢給你，這1萬塊錢呢？你可以在最長為56天的免息期內(nèi)還給銀行，這之間不算你的利息，但是呢，這個預(yù)付款只能用來消費(fèi)，銀行不提倡你換成現(xiàn)金取出來，因為當(dāng)你到ATM機(jī)器上取現(xiàn)的時候，你只能取出占額度50%的現(xiàn)金，同時這些現(xiàn)金還需要收取你1%-3%的手續(xù)費(fèi)，當(dāng)你錢取出來以后，銀行會給你開始算利息，目前國家規(guī)定是每天萬分之五。

上面這是我們直接拿著信用卡到ATM機(jī)器上取現(xiàn)的情況，換一個角度，如果我們不去取現(xiàn)，把信用卡拿著去消費(fèi)，與上面相比，有幾個優(yōu)勢：

1、可以全額消費(fèi)，比如你的卡是1萬額度的，那么就可以消費(fèi)1萬元；

2、消費(fèi)的手續(xù)費(fèi)沒有，如果是套現(xiàn)，一般是收取2%個點，如果利用網(wǎng)上銀行，則沒有手續(xù)費(fèi)，比正常取現(xiàn)要便宜；

3、沒有利息，你可以在最長為56天的免息期內(nèi)將銀行的錢還上，無任何利息。通過上面這樣的分析，對于為什么會選擇信用卡套現(xiàn)，而不是到ATM機(jī)器上直接取現(xiàn)，想必大家應(yīng)該有了大致的了解。套現(xiàn)方法歸類 常見套現(xiàn)方法

一、用信用卡為朋友的消費(fèi)買單來實現(xiàn)免費(fèi)套現(xiàn)

朋友在用現(xiàn)金消費(fèi)的時候，用自己的信用卡替朋友刷卡“套現(xiàn)”并及時還款，銀行的收益只是從商戶收取1%至2%的結(jié)算手續(xù)費(fèi)，持卡人沒有任何費(fèi)用支出。

二、利用電子商務(wù)網(wǎng)站淘寶、拍拍等在線免費(fèi)套現(xiàn)

主要是利用電子商務(wù)網(wǎng)站無比便利的消費(fèi)、提現(xiàn)的特性，通過充值提現(xiàn)（此方法慎用），虛假購物消費(fèi)后再提現(xiàn)的方法進(jìn)行免費(fèi)套現(xiàn)，此過程均免收一切手續(xù)費(fèi)，這也得益于電子商務(wù)網(wǎng)站的激烈競爭帶給我們消費(fèi)者的極大好處。

三、刷卡購機(jī)票來免費(fèi)套現(xiàn)

中國國際航空公司或者南方航空公司的頭等艙，規(guī)定頭等艙只要是在起飛前24小時退票，要全額現(xiàn)金退票，但不包含誤機(jī)狀態(tài)下改簽過的頭等艙機(jī)票。于是也就有人動起了兩家航空公司的歪念頭，在上述兩家航空公司在當(dāng)?shù)氐淖越I業(yè)廳刷卡購票并出票，然后按照退票流程來操作即可輕松實現(xiàn)免費(fèi)套現(xiàn)的愿望。

四、在中國移動刷卡購買大額充值卡來免費(fèi)套現(xiàn)

中國移動目前可以在營業(yè)廳刷卡購買充值卡，甚至通過現(xiàn)在的綠色營業(yè)廳通過手機(jī)短信綁定信用卡和手機(jī)卡號后即可劃賬給手機(jī)號碼，以此先用信用卡為手機(jī)號碼充值，然后帶上身份證和手機(jī)卡去中國移動營業(yè)廳銷號、退款即可。放心，中移動柜臺的現(xiàn)金比你信用卡的額度可是多的多的。

以上四種均為社會中常見實現(xiàn)信用卡套現(xiàn)方法。

行為分類

一是持卡人的個人行為，持卡人玩弄“他人消費(fèi)刷自己的卡”的把戲，把別人購物的賬刷進(jìn)自己卡內(nèi)以增加積分的方式，同時購物者再返還持卡人現(xiàn)金，這樣對持卡人來說真可謂一舉兩得。因為許多銀行在發(fā)行信用卡的同時都推出了增值服務(wù)，開展消費(fèi)積分換禮品等活動，以刺激民眾辦卡和消費(fèi)的熱情。

二是持卡人與商家或某些“貸款公司”、“中介公司”合作，持卡人通過付給商家手續(xù)費(fèi)來獲取套現(xiàn)。一般是利用商家的POS機(jī)進(jìn)行虛假交易，將信用卡上的金額劃走，商家或“貸款公司”、“中介公司”則當(dāng)場付現(xiàn)(付給持卡人現(xiàn)金)，持卡人付給商家的手續(xù)費(fèi)又低于銀行。

三是持卡人利用一些網(wǎng)站或公司的服務(wù)而取得套現(xiàn)，如，借助“支付寶”或中國移動的“網(wǎng)上購買充值卡”的服務(wù)進(jìn)行套現(xiàn)。

社會危害

首先，信用卡套現(xiàn)增加了我國金融秩序中的不穩(wěn)定因素。我國對于金融機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，對金融機(jī)構(gòu)資金的流入流出都有一系列嚴(yán)格的規(guī)定予以監(jiān)控。那些不法分子聯(lián)合商戶通過虛擬POS機(jī)刷卡消費(fèi)等不真實交易，變相從事信用卡取現(xiàn)業(yè)務(wù)等行為卻游離在法律的框架之外，違反了國家關(guān)于金融業(yè)務(wù)特許經(jīng)營的法律規(guī)定，背離了人民銀行對現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，還可能為“洗錢”等不法行為提供便利條件，這無疑給我國整體金融秩序埋下了不穩(wěn)定因素。另外，銀行風(fēng)險的增大，大量不良貸款的形成也將破壞社會的誠信環(huán)境，阻礙信用卡行業(yè)的健康發(fā)展。

其次，非法提現(xiàn)對發(fā)卡銀行的傷害是巨大的。絕大多數(shù)的信用卡都是無擔(dān)保的借貸工具，只要持卡人進(jìn)行消費(fèi)，銀行就必須承擔(dān)一份還款風(fēng)險。所以在通常情況下，銀行通過高額的透支利息或取現(xiàn)費(fèi)用來防范透支風(fēng)險?？墒牵庞每ㄌ赚F(xiàn)的行為恰恰規(guī)避了銀行所設(shè)定的高額取現(xiàn)費(fèi)用，越過了銀行的防范門檻。特別是一些貸款中介幫助持卡人偽造身份材料，不斷提升信用卡額度，銀行的正常業(yè)務(wù)受到巨大的干擾，也帶來了巨大的風(fēng)險隱患。由于大量的套現(xiàn)資金，持卡人無異于獲得了一筆筆無息無擔(dān)保的個人貸款。而發(fā)卡銀行又無法獲悉這些資金用途，難以進(jìn)行有效地鑒別與跟蹤，信用卡的信用風(fēng)險形態(tài)實際上已經(jīng)演變?yōu)橥顿Y或投機(jī)的信用風(fēng)險。一旦持卡人無法償還套現(xiàn)金額，銀行損失的不僅僅是貸款利息，還可能是一大筆的資產(chǎn)。

最后，對于持卡人個人而言，信用卡套現(xiàn)行為也給自己帶來極大的風(fēng)險。表面上，持卡人通過套現(xiàn)獲得了現(xiàn)金，減少了利息支出，但實質(zhì)上，持卡人終究是需要還款的，如果持卡人不能按時還款，就必須負(fù)擔(dān)比透支利息還要高的逾期還款利息，而且可能造成不良的信用記錄，以后再向銀行借貸資金就會非常困難，甚至還要承擔(dān)個人信用缺失的法律風(fēng)險。

防范對策 立法方面

要防范信用卡套現(xiàn)帶來金融風(fēng)險，首要任務(wù)是明確信用卡套現(xiàn)行為的性質(zhì)，必須在法律中嚴(yán)格界定非法套現(xiàn)行為的構(gòu)成要件和處罰標(biāo)準(zhǔn)，才能在現(xiàn)實中產(chǎn)生對非法信用卡套現(xiàn)的威懾力，以保障銀行的資金安全，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。其次，建議加大對銀行卡立法的力度。銀行卡已經(jīng)成為國民生活中不可缺少的金融工具，有關(guān)銀行卡持有者與發(fā)放機(jī)構(gòu)之間的權(quán)利義務(wù)及發(fā)卡機(jī)構(gòu)、商戶之間利益的平衡等都需要效力層次較高的法律予以確定。在美國，對消費(fèi)信貸產(chǎn)品、信貸額度、利率、擔(dān)保、抵押、保險、還款條款、信息披露等進(jìn)行了明確的規(guī)定，對于規(guī)范、推動銀行卡消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生了重要作用。我國的信用卡立法可以借鑒國外的成功經(jīng)驗，加快立法的進(jìn)度，以保證在處理銀行卡相關(guān)問題時有法可依。

發(fā)卡機(jī)構(gòu)的防范措施。在目前法律規(guī)定尚不健全的情況下，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)該在大力拓展信用卡業(yè)務(wù)的同時，加強(qiáng)風(fēng)險防范的意識，發(fā)卡前嚴(yán)格審核申請人的條件，嚴(yán)格審批額度，強(qiáng)調(diào)發(fā)卡源頭的風(fēng)險控制。在與特約商戶的協(xié)議中，明確特約商戶不得協(xié)助持卡人套現(xiàn)，強(qiáng)化其違約責(zé)任，以約束特約商戶的行為；各銀行間應(yīng)共享違規(guī)客戶信息系統(tǒng)，避免同一客戶反復(fù)辦卡；引入銀行卡保險機(jī)制，與保險公司合作，參與信用卡風(fēng)險的有關(guān)保險，降低信用風(fēng)險。

征信體系方面

完善個人信用制度，盡快建立社會信用體系，征信體系的建立對于金融風(fēng)險的防范具有重大的意義。今后銀行在信用體系建立的基礎(chǔ)上，可通過客戶的信用資料庫隨時查詢客戶信用檔案，并迅速確定能否給客戶授信及授信額度。也可以將參與信用卡套現(xiàn)的持卡人、商戶等的不良行為記錄納入社會征信體系中，并配套相關(guān)的法規(guī)。

信用卡作為一種新興的融資方式，套現(xiàn)是說信用卡用戶不通過正常手續(xù)(ATM/柜臺)提取現(xiàn)金，而是通過與商戶協(xié)商以刷卡名義取現(xiàn)。具體做法就是由商戶刷卡后將所得金額退還給持卡人，以達(dá)到資金到現(xiàn)鈔的轉(zhuǎn)換。廣義上的套現(xiàn)又包括通過各類手段，通過信用卡獲取現(xiàn)金。

信用卡是一種重要的個人理財工具，精明的理財高手總是能找到適當(dāng)?shù)那液戏ǖ摹疤赚F(xiàn)”方法。通過套現(xiàn)，可以從容的實現(xiàn)個人融資。

政策建議

1、商業(yè)銀行應(yīng)從四個方面強(qiáng)化信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

1、重組目前信用卡業(yè)務(wù)條線的職責(zé)分工，做到上下聯(lián)動。在各銀行總行層面。應(yīng)針對套現(xiàn)型商戶的經(jīng)營模式。及時研發(fā)有效的識別模型，強(qiáng)化內(nèi)部系統(tǒng)的監(jiān)控功能：在分支機(jī)構(gòu)層面。應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的收單審查崗，定期篩查、報告可疑商戶。履行防范信用卡套現(xiàn)的職責(zé)。

2、應(yīng)嚴(yán)格特約商戶準(zhǔn)入環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制。審慎選擇商戶營銷外包服務(wù)商。要完善對外包服務(wù)商的考核，明確對提供不實商戶信息的處罰措施。確保其對商戶調(diào)查和定期走訪的真實性、有效性。

3、銀行分支機(jī)構(gòu)對交易量畸高的小型本地商戶應(yīng)定期“三查一看”。即做到查全部交易中是否信用卡交易占比接近100%。查在該商戶刷卡的本行客戶職業(yè)是否為其目標(biāo)客戶群體、收入狀況是否與刷卡消費(fèi)情況相符。查該批可疑客戶刷卡是否存在較多關(guān)聯(lián)。再上門看實際經(jīng)營情況是否與刷卡量相匹配。有無租借POS等違規(guī)行為。一旦確定商戶涉嫌經(jīng)營套現(xiàn)。應(yīng)立即停機(jī)并向人民銀行、銀聯(lián)組織報告。對持卡人也要視情況采取?？?、降低額度、向個人征信系統(tǒng)報告等措施。杜絕隱患。

4、應(yīng)審慎發(fā)卡授信。防止過度授信產(chǎn)生風(fēng)險。尤其對信用卡營銷人員、在多家銀行開卡者等特殊群體要審慎發(fā)卡。對頻繁大額刷卡后要求提高授信額度的持卡人。應(yīng)認(rèn)真審查其消費(fèi)行為是否合理，是否涉嫌套現(xiàn)。

2、進(jìn)一步加大對信用卡套現(xiàn)的監(jiān)管打擊力度

任何一家銀行的內(nèi)審部門只能獲得本行收單的商戶及發(fā)行的信用卡的數(shù)據(jù)，而外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)則能夠延伸取得轄區(qū)內(nèi)各家銀行的信用卡數(shù)據(jù)，進(jìn)行關(guān)聯(lián)追查方面擁有明顯的優(yōu)勢。因此，要徹底整治非法信用卡套現(xiàn)，能僅靠商業(yè)銀行“自掃門前雪”，有賴于各地金融監(jiān)管部門牽頭銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期聯(lián)合檢查，斬斷非法套現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)，使套現(xiàn)型商戶徹底曝光、失去生存空間，維護(hù)有序、健康的用卡環(huán)境。

3、應(yīng)高度關(guān)注信用卡套現(xiàn)與洗錢犯罪的聯(lián)系

據(jù)報道，在個別地區(qū)，商戶向持卡人收取的套現(xiàn)手續(xù)費(fèi)已因為“激烈的市場競爭”而越來越低為何在監(jiān)管高壓和非法收益減少的情況下，現(xiàn)仍大肆泛濫呢？除了一部分套現(xiàn)型商戶的主要目的是為經(jīng)營者自身套取周轉(zhuǎn)資金外，查發(fā)現(xiàn)有的商戶可能以此進(jìn)行洗錢。一般套現(xiàn)型商戶都會定期通過銀行提取現(xiàn)金維持支付，蹊蹺的是，個別套現(xiàn)規(guī)模很大的商戶卻從未在銀行提取現(xiàn)金。其全部收入款項均轉(zhuǎn)到異地賬戶，于經(jīng)營套現(xiàn)現(xiàn)金來源十分可疑，不排除其以經(jīng)營套現(xiàn)作為洗錢手段，將大量非法所得現(xiàn)金變成合法銀行存款。因此，人民銀行反洗錢部門應(yīng)關(guān)注這一可能的新型洗錢渠道，依法予以嚴(yán)厲打擊。

識別套現(xiàn)型商戶的方法

（一）通過非現(xiàn)場數(shù)據(jù)分析，初步鎖定套現(xiàn)型商戶

審計人員進(jìn)場后。應(yīng)首先獲取被審計機(jī)構(gòu)的特約商戶清單（含商戶經(jīng)營地址、開機(jī)時間、收單交易筆數(shù)和金額等要素）。分析判斷清單中的特約商戶基本信息和收單業(yè)務(wù)情況。對可疑商戶進(jìn)一步核查其收單交易流水賬。將呈現(xiàn)明顯的“四低三高”特征的商戶列為下一步重點審計對象。具體如下：

1、套現(xiàn)型商戶基本情況的“四低”特征：一是刷卡扣率屬于較低檔次，多為0.3%一1%的批發(fā)類商戶。個別甚至為零扣率：二是注冊資本低，此類專門代辦信用卡套現(xiàn)的商戶均為小型私營貿(mào)易、咨詢公司或門檻更低的個體工商戶。注冊資本不足10萬元；三是經(jīng)營成本低，經(jīng)營場所多位于偏僻地區(qū)、非商業(yè)地段，經(jīng)營面積小。正式員工少。且基本上是定額征稅：四是商戶知名度低。通過互聯(lián)網(wǎng)搜索查不到任何商戶的經(jīng)營信息。

2、套現(xiàn)型商戶收單情況的異?！叭摺碧卣鳎阂皇蔷哂休^高的刷卡總金額。意味著該商戶營業(yè)收入非?？捎^。明顯與上述的“三低”狀況不匹配：二是平均每筆刷卡金額較高?？赡軓纳锨г烈粌扇f元不等：三是全部刷卡記錄中。使用信用卡的比例極高（接近100%），很少或完全沒有使用借記卡的記錄。我國銀行卡交易中一直是借記卡占主流。據(jù)中國銀聯(lián)統(tǒng)計。目前我國信用卡在POS交易金額中占比為30.62%，發(fā)卡量占比7.9%。正常商戶的收單記錄中一般借記卡占比大于信用卡。而套現(xiàn)型商戶卻只有信用卡交易。因而這一點是其最顯著、最難以掩飾的異常特征。

在現(xiàn)場工作中。審計人員應(yīng)先按刷卡總金額、平均每筆刷卡金額對商戶進(jìn)行排序。對“兩高”商戶再調(diào)取其收單交易流水賬（含交易時間、交易卡號、金額等要素），然后根據(jù)每張交易的銀行卡號開頭字段查詢最新的銀聯(lián)卡號全表（運(yùn)用Excel的LOOKUP功能）。確定卡片類型為借記卡還是信用卡。最后計算每家商戶信用卡交易筆數(shù)占比。即可準(zhǔn)確鎖定套現(xiàn)型商戶。

（二）突擊現(xiàn)場走訪核查，認(rèn)定套現(xiàn)型商戶

針對初步鎖定的涉嫌套現(xiàn)的商戶。審計人員應(yīng)從被審計機(jī)構(gòu)取得商戶開設(shè)POS機(jī)的相關(guān)審批資料。按其登記的機(jī)具布設(shè)地址。進(jìn)行突擊現(xiàn)場核查。審計實踐中?，F(xiàn)場可能會遇到兩類情況：一是在該地址未發(fā)現(xiàn)POS機(jī)。即該商戶登記了虛假地址。則應(yīng)認(rèn)定被審計機(jī)構(gòu)在POS機(jī)審批及維護(hù)管理方面存在缺陷。并立即追查該機(jī)具的實際布設(shè)地址。檢查是否存在商戶租借POS機(jī)用于套現(xiàn)的情況。二是在該地址確有POS機(jī)。則應(yīng)核對機(jī)具編號。同時觀察商戶是否有合法的經(jīng)營主業(yè)及較高的銷售量。對某些既有正常主業(yè)，又兼營套現(xiàn)的商戶，需要再核對其銷售記錄與收單流水是否相符。如在對一家經(jīng)營櫥柜的小型商戶進(jìn)行走訪時。審計人員發(fā)現(xiàn)該商戶銷售櫥柜的生意非常清淡，與其頻繁的收單記錄明顯不符，其經(jīng)營者當(dāng)場也無法提供任何對收單流水中客戶銷售、安裝櫥柜的相關(guān)單據(jù)、賬務(wù)記錄，審計人員據(jù)此認(rèn)定其為套現(xiàn)型商戶。

（三）排查套現(xiàn)信用卡，追查關(guān)聯(lián)套現(xiàn)行為

根據(jù)數(shù)據(jù)分析和現(xiàn)場核查認(rèn)定部分套現(xiàn)型商戶后。審計人員對在這些商戶有多次刷卡記錄的信用卡。調(diào)取這些有套現(xiàn)嫌疑的持卡人資料及卡片交易記錄進(jìn)一步分析。往往會發(fā)現(xiàn)各種關(guān)聯(lián)情況。

1、在同一商戶刷卡的持卡人身份（工作單位和戶籍等）關(guān)聯(lián)。一是持卡人即為該商戶經(jīng)營者和員工，經(jīng)常自賣自買，顯然不合常理?？烧J(rèn)定其非法套現(xiàn)。二是持卡人工作單位相同，且多為低收入、高流動的小型私營企業(yè)。審計時可進(jìn)一步核實其工作證明的真實性。查明有無虛假申請的問題。判斷被審計機(jī)構(gòu)的發(fā)卡環(huán)節(jié)是否存在漏洞。三是持卡人同屬異地群體。如在檢查A市在一家個體工商戶套現(xiàn)的一批某銀行信用卡時，發(fā)現(xiàn)近半數(shù)持卡人均為同省內(nèi)B市的居民，該商戶賬戶內(nèi)的資金也流向B市，很可能是為規(guī)避銀行的監(jiān)控而進(jìn)行的有組織的異地套現(xiàn)。

2、刷卡行為關(guān)聯(lián)。一是都“不約而同”在幾家前述“四低”型小商戶多次發(fā)生大額消費(fèi)，有時甚至刷卡時點也非常接近，正常用卡人群發(fā)生這種情況的概率極低。有明顯的虛假消費(fèi)嫌疑。二是刷卡模式類似。如經(jīng)常分單交易，即在一家商戶短時期內(nèi)多次刷卡，而總金額接近該卡授信額度。或經(jīng)常在還款之后短時間內(nèi)又刷卡用完授信額度。后者可能是利用幾張信用卡“拆東墻補(bǔ)西墻”，也可能是由中介公司墊款“養(yǎng)卡”。在有套現(xiàn)行為的持卡人群體中，數(shù)有銀行信用卡營銷從業(yè)經(jīng)歷者，一人多卡、多點頻繁套現(xiàn)的情況尤其突出。如李某曾任信用卡營銷人員后離職，持有10家發(fā)卡行共27張信用卡，利用各種手段獲得較高信用額度，累計套現(xiàn)數(shù)十萬元，最終造成數(shù)萬元不良透支。

審計實踐中，這一步順藤摸瓜，常能由一家商戶牽出五、六家套現(xiàn)型商戶0但套現(xiàn)規(guī)模大的商戶每月可能發(fā)生數(shù)百筆收單業(yè)務(wù)，幾乎會囊括本地所有銀行發(fā)行的信用卡，排查出的關(guān)聯(lián)商戶往往也屬于不同的銀行管轄，因此需要被審計銀行之外的其他有關(guān)銀行配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)。根據(jù)新的監(jiān)管要求，業(yè)銀行應(yīng)將這些涉嫌套現(xiàn)的關(guān)聯(lián)商戶向人民銀行、銀聯(lián)等主管部門報送，監(jiān)管部門可視情況進(jìn)行延伸檢查。曝光可能存在的套現(xiàn)網(wǎng)絡(luò).司法解釋 是否違法

最高人民法院、最高人民檢察院日前聯(lián)合中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》熏于2008年12月16日起施行。

《解釋》還規(guī)定：“違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機(jī)具（POS機(jī)）等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑罰第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪處罰?！毙庞每ㄌ赚F(xiàn)本質(zhì)特征就是通過欺騙方式將信用卡內(nèi)的授信額度直接轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金套取出來。由于套現(xiàn)資金游離了銀行正常的信貸管理渠道，脫離了監(jiān)管層的管理視線和控制，嚴(yán)重破壞了我國金融市場的管理秩序，給國家整體金融秩序埋下不穩(wěn)定因素。本次司法解釋的出臺填補(bǔ)了信用卡套現(xiàn)在法律條款領(lǐng)域的空白，同時也將對日益猖獗的信用卡套現(xiàn)行為給予重拳打擊。

此前，由于沒有明確法律依據(jù)，銀行卡產(chǎn)業(yè)在打擊信用卡套現(xiàn)方面，只能對進(jìn)行套現(xiàn)的商戶進(jìn)行收回POS機(jī)具和停止交易等軟性處罰，一直缺乏有力手段，難以從源頭有效遏制套現(xiàn)行為的蔓延。

中國銀聯(lián)相關(guān)人士表示，司法解釋的出臺將有力遏制套現(xiàn)商戶的不法行為，有效減少套現(xiàn)行為的發(fā)生，使打擊套現(xiàn)、規(guī)范用卡的理念深入整個產(chǎn)業(yè)。隨著銀行卡產(chǎn)業(yè)各方不斷落實各項打擊套現(xiàn)的措施，《解釋》將會為推動中國銀行卡產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展發(fā)揮更大作用。

相關(guān)法律

違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機(jī)具（POS機(jī)）等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。

實施前款行為，數(shù)額在100萬元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金20萬元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失10萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)嚴(yán)重”；數(shù)額在500萬元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金100萬元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失50萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)特別嚴(yán)重”。

持卡人以非法占有為目的，采用上述方式惡意透支，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，依照刑法第一百九十六條的規(guī)定，以信用卡詐騙罪定罪處罰。

處罰辦法

新司法解釋出臺 惡意透支5000元以上可判3年刑

為進(jìn)一步打擊信用卡犯罪，最高人民法院、最高人民檢察院12月15日公布了《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，規(guī)定了相關(guān)信用卡犯罪的量刑標(biāo)準(zhǔn)，明確了辦理妨害信用卡管理刑事案件法律適用中的一系列疑難問題。

近年來，隨著我國信用卡產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展，信用卡犯罪活動日益增多，新的犯罪形式不斷出現(xiàn)，特別是一些違法犯罪分子進(jìn)行信用卡虛假申請、信用卡詐騙和信用卡套現(xiàn)等活動已發(fā)展到公開化、產(chǎn)業(yè)化的程度。

最高人民法院副院長熊選國表示，這些違法犯罪行為具有嚴(yán)重的社會危害性，不僅擾亂了正常的金融管理秩序，而且侵害了銀行消費(fèi)信貸資金和持卡人財產(chǎn)。

2005年2月，全國人大常委會通過了《 刑法修正案(五)》，增加規(guī)定了“妨害信用卡管理罪”和“竊取、收買、非法提供信用卡信息罪”，修改了信用卡詐騙罪的規(guī)定。

熊選國表示，隨著形勢的發(fā)展，信用卡犯罪的手段不斷翻新，防范和打擊難度進(jìn)一步加大，為了有效懲治信用卡虛假申請、信用卡詐騙、信用卡套現(xiàn)等犯罪活動，有必要進(jìn)一步明確相關(guān)信用卡犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)。

據(jù)了解，該司法解釋共八條，主要有以下重點內(nèi)容：

——明確了偽造金融票證罪中“偽造信用卡”的認(rèn)定，以及偽造信用卡犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定偽造信用卡1張即可構(gòu)成犯罪。

——明確了妨害信用卡管理罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，以及“使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡”的認(rèn)定問題。

——規(guī)定了竊取、收買、非法提供他人信用卡信息資料，涉及1張以上信用卡的，即以竊取、收買、非法提供信用卡信息罪定罪處罰。

——規(guī)定了為信用卡申請人制作、提供虛假資信證明的行為，以偽造、變造、買賣國家機(jī)關(guān)公文、證件、印章罪，偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪，提供虛假證明文件罪或者出具證明文件重大失實罪追究刑事責(zé)任。

——明確了使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，以及“冒用他人信用卡”的認(rèn)定問題。

——明確了“惡意透支”型信用卡詐騙犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，以及“惡意透支”認(rèn)定處罰的相關(guān)問題，對“以非法占有為目的”作了界定，以區(qū)別于善意透支的行為。

——規(guī)定了對使用銷售點終端機(jī)具(POS機(jī))等方法進(jìn)行信用卡套現(xiàn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。

該司法解釋自2008年12月16日起施行。

惡意透支

“非法占有”是重要判斷因素

在12月15日的發(fā)布會上，最高人民檢察院副檢察長孫謙表示：依照《中華人民共和國刑法》第一百九十六條的規(guī)定，“惡意透支”屬于信用卡詐騙的犯罪行為。這次兩高司法解釋對“惡意透支”構(gòu)成犯罪的條件作了明確的規(guī)定。

第一，在司法解釋中，對“惡意透支”增加了兩個限制條件：一是發(fā)卡銀行的兩次催收；二是超過三個月沒有歸還。這里面就排除了因為沒有收到銀行的催款通知或者其他的催款文書，而沒有按時歸還的行為，持卡人沒有接到有關(guān)通知或者文書，過了一定的期限沒有歸還的，不屬于“惡意透支”。

第二，因為“惡意透支”這種信用卡詐騙犯罪是故意犯罪，因此在主觀上具有非法占有的目的，這是該行為非常重要的構(gòu)成要件?！胺欠ㄕ加小笔菂^(qū)分“惡意透支”和“善意透支”的一個主要界限，只有具備“以非法占有為目的”進(jìn)行透支的才屬于“惡意透支”，才構(gòu)成犯罪。

這次司法解釋中對“以非法占有為目的”，結(jié)合近年來的司法實踐列舉了六種情形，比如明知無法償還而大量透支的不歸還；肆意揮霍透支款不歸還；透支以后隱匿、改變通訊方式，逃避金融機(jī)構(gòu)的追款等。這些情形都是“以非法占有為目的”的表現(xiàn)。

第三，這次司法解釋明確了“惡意透支”的數(shù)額，“惡意透支”的數(shù)額是指拒不歸還和尚未歸還的款項，不包括滯納金、復(fù)利等發(fā)卡銀行收取的費(fèi)用。

第四，根據(jù)寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，在法院未判決或者公安機(jī)關(guān)未立案之前，償還了這些透支款息的，從輕處理或者不追究刑事責(zé)任，這樣既依法追究了那些“惡意透支”的詐騙行為，同時又發(fā)揮了法律的警示和教育作用，盡可能地縮小刑事打擊面。

量刑標(biāo)準(zhǔn)

數(shù)額特別巨大刑期10年以上

《解釋》第六條第二款對“惡意透支”型信用卡詐騙犯罪“數(shù)額較大”、“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”規(guī)定了具體定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)。

北京海淀法院刑庭副庭長游濤解釋，根據(jù)刑法規(guī)定，惡意透支信用卡5000元以上就構(gòu)成刑法上的信用卡詐騙罪，可能被判處3年以下有期徒刑；惡意透支5萬元到20萬元之間就屬于數(shù)額巨大，可能被判處5年到10年有期徒刑；20萬元以上屬于數(shù)額特別巨大，刑期在10年以上。

游副庭長解釋，一般以信用卡詐騙罪判刑，都是經(jīng)銀行催賬不還的人，這樣才構(gòu)成惡意透支。此次“兩高”的司法解釋體現(xiàn)了對惡意透支信用卡這種行為在審判上的寬嚴(yán)相濟(jì)的政策。也就是說，如果惡意透支的人把錢還上了，那么就可以從寬處理。因為詐騙罪屬于財產(chǎn)犯罪，行為人侵犯的是他人的財產(chǎn)，如果他人的財產(chǎn)得到了彌補(bǔ)或者挽回，這說明行為人有悔罪表現(xiàn)。該司法解釋是有益于被告人的。

信用卡套現(xiàn)

情節(jié)嚴(yán)重以非法經(jīng)營罪定罪

《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》明確了使用POS機(jī)等方法進(jìn)行信用卡套現(xiàn)行為如何定性處理的問題。

最高人民法院副院長熊選國說，《解釋》第七條規(guī)定了對違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機(jī)具(POS機(jī))等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的行為，以非法經(jīng)營罪定罪處罰，以維護(hù)國家的信用卡管理秩序。

偽造信用卡

偽造信用卡1張就構(gòu)成犯罪

12月15日發(fā)布的《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》明確了偽造金融票證罪中“偽造信用卡”的認(rèn)定，以及偽造信用卡犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定偽造信用卡1張即可構(gòu)成犯罪。

規(guī)定了竊取、收買、非法提供他人信用卡信息資料，涉及1張以上信用卡的，即以竊取、收買、非法提供信用卡信息罪定罪處罰。

規(guī)定了為信用卡申請人制作、提供虛假資信證明的行為，以偽造、變造、買賣國家機(jī)關(guān)公文、證件、印章罪，偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪，提供虛假證明文件罪或者出具證明文件重大失實罪追究刑事責(zé)任。

明確了使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，以及“冒用他人信用卡”的認(rèn)定問題。

銀行追欠款將“有法可依”

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，新標(biāo)準(zhǔn)公布后，肯定會很快被銀行利用起來，用做追繳信用卡欠款的有力工具。“由于原來有法難依，給銀行信用卡欠款追討帶來很大難度，青島各銀行信用卡壞賬率近年也呈持續(xù)增長的態(tài)勢。新標(biāo)準(zhǔn)公布后，銀行對于?達(dá)標(biāo)?的欠款人，可能會把報案處理當(dāng)成第一選擇，不僅可以輕松追回欠款，對其他欠款人也形成了震懾作用?！蹦彻煞葜沏y行信用卡部負(fù)責(zé)人說。

據(jù)了解，根據(jù)寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，在法院未判決或者公安機(jī)關(guān)未立案之前，償還了這些透支款息的，從輕處理或者不追究刑事責(zé)任，這樣既依法追究那些“惡意透支”的詐騙行為，同時又發(fā)揮了法律的警示和教育作用，盡可能地縮小刑事打擊面。記者 肖良華

中國銀聯(lián)

解釋出臺有利于打擊信用卡套現(xiàn)

12月15日，最高人民法院、最高人民檢察院發(fā)布《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，中國銀聯(lián)董事長劉廷煥認(rèn)為，司法解釋的出臺填補(bǔ)了信用卡套現(xiàn)在法律條款領(lǐng)域的空白，將有力打擊猖獗的信用卡套現(xiàn)。

劉廷煥介紹說，信用卡套現(xiàn)本質(zhì)特征就是通過欺騙方式將信用卡內(nèi)的授信額度直接轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金套取出來。套現(xiàn)商戶串通持卡人利用信用卡進(jìn)行虛假交易，實際上是對金融秩序的擾亂與侵犯。

此次出臺的司法解釋規(guī)定，違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機(jī)具(POS機(jī))等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪處罰。

劉廷煥說，此前由于沒有明確法律依據(jù)，銀行卡產(chǎn)業(yè)在打擊信用卡套現(xiàn)方面，只能對進(jìn)行套現(xiàn)的商戶進(jìn)行收回POS機(jī)具和停止交易等軟性處罰，難以從源頭有效遏制套現(xiàn)行為的蔓延。司法解釋的出臺將有力遏制套現(xiàn)商戶的不法行為，有效減少套現(xiàn)行為的發(fā)生，使打擊套現(xiàn)、規(guī)范用卡的理念深入整個產(chǎn)業(yè)。

中國人民銀行

將對銀行卡市場開展專項整治

12月15日，中國人民銀行行長助理李東榮表示，這次司法解釋的出臺是一個很好的契機(jī)，人民銀行準(zhǔn)備利用這個契機(jī)，從以下四個方面加大預(yù)防和打擊銀行卡犯罪的活動。

一是針對銀行卡市場開展一次專項整治行動，主要對發(fā)卡市場和受理市場進(jìn)行全面排查，針對其中的隱患和不規(guī)范的地方，進(jìn)一步加大管理力度。

二是和有關(guān)部門配合，開展一次對廣告信息的清理和查處行動，主要是對目前的平面媒體和網(wǎng)絡(luò)媒體上的有關(guān)信用卡方面的廣告進(jìn)行清理，對其中發(fā)現(xiàn)的不法信息和不法廣告要進(jìn)行查處。

三是和公安部門配合，針對銀行卡領(lǐng)域的犯罪活動，開展一次專項打擊行動，這次行動計劃為期10個月。

四是利用這次司法解釋出臺的契機(jī)，開展一次大規(guī)模的宣傳教育活動，讓社會各界了解銀行卡，正確地使用銀行卡，避免不當(dāng)使用銀行卡所帶來的損失。

司法部立法動態(tài)

近期關(guān)于“信用卡非法套現(xiàn)將被納入立法規(guī)范范圍”的消息不脛而走，銀行、專家、持卡人三方對此態(tài)度迥異

近期，信用卡一方面以“中間業(yè)務(wù)”的形式為銀行的業(yè)績增長貢獻(xiàn)頗多，一方面也成為部分人士新的“生財之道”。此外，民間普遍使用的POS機(jī)刷卡套現(xiàn)、支付寶套現(xiàn)等列入“灰色地帶”的案例也屢屢見諸報端。近期，有關(guān)信用卡套現(xiàn)將進(jìn)行立法規(guī)范的消息逐漸成為信用卡以及理財市場的熱點，各方對此消息反應(yīng)大不一致：銀行認(rèn)為此舉有利于銀行的風(fēng)險控制；持卡人則認(rèn)為套現(xiàn)是信用卡的貸款功能，應(yīng)予以保留；部分專家指出，應(yīng)該由銀行做好風(fēng)險控制工作，而不是徹底限制信用卡的套現(xiàn)行為。銀行：有利于風(fēng)險管理

“銀行肯定全力支持，并且也是期盼已久的?！币患胰珖怨煞葜沏y行信用卡部的相關(guān)負(fù)責(zé)人對記者表示。

數(shù)據(jù)顯示，截至2008年9月底，全國銀行卡發(fā)卡量達(dá)17.3億張，1-9月份銀行卡交易總額103.3萬億元，剔除批發(fā)行的大宗交易和房地產(chǎn)交易，消費(fèi)額在社會消費(fèi)總額中占比超過25%。

中國銀行銀行卡中心市場營銷團(tuán)隊主管易必正在日前中行發(fā)行鈦金卡的活動現(xiàn)場對記者表示，雖然目前還沒有看到有關(guān)信用卡套現(xiàn)立法的消息，但信用卡非法套現(xiàn)確實是對銀行風(fēng)控管理的一個重大挑戰(zhàn)。他表示，中國銀行有一個反欺詐偵測系統(tǒng)，對客戶的異常交易行為會進(jìn)行自動甄別，隨后銀行就會采取相應(yīng)措施。

據(jù)有關(guān)媒體統(tǒng)計，截至2008年末，工行、建行、中行、交行等四家大型上市銀行共發(fā)行了8400萬張信用卡。其中，中行2008年信用發(fā)卡量增幅為38.6%，相對較低，而工行、交行的增幅均在60%以上。與巨幅的發(fā)行量相伴隨的，是信用卡貸款的風(fēng)險逐步上升。

銀行業(yè)內(nèi)人士指出，信用卡風(fēng)險上升有三大原因：其一，由于信用卡業(yè)務(wù)本身處于高速增長時期，伴隨信用卡消費(fèi)額、透支額的大幅增長，不良貸款余額出現(xiàn)同步增加。其二，受經(jīng)濟(jì)下滑影響，部分行業(yè)出現(xiàn)倒閉、裁員、減薪等現(xiàn)象，出現(xiàn)信用卡逾期賬戶增多、不良透支額增加的情況。其三，根據(jù)國內(nèi)相關(guān)政策，信用卡不良貸款很難自主核銷，這也是導(dǎo)致不良貸款余額逐年增加的原因之一。

專家：套現(xiàn)立法是集體不公平

中國科學(xué)院研究生院金融科技研究中心主任潘辛平在接受《證券日報》記者采訪時表示，將銀行本應(yīng)做好的風(fēng)險控制工作推到持卡人的頭上，是一種集體不公平。

他認(rèn)為，關(guān)鍵問題不在于信用卡套現(xiàn)本身，而在于我們國家的銀行卡條例是否更新調(diào)整，信用卡多方關(guān)系是否理清，持卡人的利益是否受到保護(hù)和推動，這些都還缺乏法律來規(guī)范。

據(jù)介紹，在美國信用卡持卡人在超市就可以很方便的取現(xiàn)。潘辛平認(rèn)為，消費(fèi)者只要按時付給銀行利息，就是正常的商業(yè)活動，沒有問題。而同樣，在美國只要持卡人沒有簽字，被盜用的金額就由商戶和銀行去承擔(dān)，但在中國，監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒有這樣的規(guī)定，老百姓的信息被盜用申請了信用卡，銀行還是只管追究被盜用者的責(zé)任。而中國的老百姓卻缺乏維權(quán)的機(jī)制。如果監(jiān)管機(jī)構(gòu)對信用卡各方的關(guān)系進(jìn)行完整細(xì)致的規(guī)范，各方法規(guī)配套齊全，銀行方面自然會提高風(fēng)險意識。持卡人：套現(xiàn)合情合理

2008年年底，央行支付結(jié)算司司長歐陽衛(wèi)民在出席整治銀行卡違法犯罪專項行動新聞發(fā)布會時表示，有必要加快推進(jìn)銀行卡的相關(guān)立法工作。他稱，央行將會同其他部門就信用卡套現(xiàn)、信用卡惡意透支、新興支付方式等犯罪，加快研究出臺相關(guān)的法律法規(guī)和司法解釋。

隨后，信用卡套現(xiàn)立法的消息引起了網(wǎng)友的熱烈討論。相當(dāng)數(shù)量的網(wǎng)友都不認(rèn)可將信用卡套現(xiàn)定義為“犯罪”的說法，并且認(rèn)為不論是還最低還款額還是信用卡提現(xiàn)，都是信用卡的基本融資功能，失去了這些基本功能，信用卡存在的意義也將大打折扣。

信用卡套現(xiàn)根本：pos機(jī)門檻升高

為防止套現(xiàn)愈演愈烈，商戶申請POS機(jī)的門檻已經(jīng)提高，”劉先生介紹，銀行方面通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)不少小商戶在經(jīng)營中基本不開發(fā)票，缺少具體稅務(wù)憑證來表明有真實的客戶刷卡消費(fèi)發(fā)生，很容易成為POS機(jī)非法套現(xiàn)的主要渠道，這也是小商戶目前難申請POS機(jī)的主要原因。

記者從業(yè)內(nèi)了解到，此前商戶向有收單業(yè)務(wù)資格的銀行申請POS機(jī)的門檻很低。部分銀行出于競爭商戶資源的需要大幅放松審核標(biāo)準(zhǔn)，只要商戶提供營業(yè)執(zhí)照和銀行賬號即可。在POS機(jī)押金費(fèi)用的收取上也實施“彈性化”，對有些刷卡金額大的商戶甚至免收。另外，商戶回傭也從每筆1%-2%的扣率降低到30元封頂。而銀聯(lián)商務(wù)客戶熱線表示，目前商戶需要提供的申請資料包括：營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件3份、稅務(wù)登記證復(fù)印件3份、法人身份證復(fù)印件3份、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件3份、公司公章和開戶銀行賬號等。另外，銀聯(lián)方面會派人對提出申請的商戶進(jìn)行上門實地考察。上海銀聯(lián)商務(wù)有限公司的市場部相關(guān)人士在接受記者咨詢時表示，目前固定和移動POS機(jī)的押金費(fèi)用分別是1000元和2000元，商戶還需按照一定扣率繳納回傭

法律法規(guī)

信用卡套現(xiàn)有貸款詐騙的嫌疑，信用卡本質(zhì)上是一種小額的信用貸款，而信用卡套現(xiàn)的本質(zhì)則是商戶與持卡人合謀，惡意以消費(fèi)名義從銀行套取一定額度的貸款。這在某種程度上涉嫌虛構(gòu)事實的貸款詐騙。如果套現(xiàn)者拒不還款，也觸犯了《刑法》惡意透支的條款，最高可判處無期徒刑。

最高人民檢察院、最高人民法院關(guān)于辦理利用信用卡詐騙犯罪案件具體適用法律若干問題的解釋為依法懲治利用信用卡騙取財物的犯罪活動，現(xiàn)就辦理此類案件具體適用法律的問題解釋如下：

一、對以偽造、冒用身份證和營業(yè)執(zhí)照等手段在銀行辦理信用卡或者以偽造、涂改、冒用信用卡等手段騙取財物，數(shù)額較大的，以詐騙罪追究刑事責(zé)任。

二、個人以非法占有為目的，或者明知無力償還，利用信用卡惡意透支，騙取財物金額在5，000元以上，逃避追查，或者經(jīng)銀行進(jìn)行還款催告超過三個月仍未歸還的，以詐騙罪追究刑事責(zé)任。持卡人在銀行交納保證金的，其惡意透支金額以超出保證金的數(shù)額計算。

三、行為人惡意透支構(gòu)成犯罪的，案發(fā)后至人民檢察院起訴前已歸還全部透支款息的，可以從輕、減輕處罰或者免予追究刑事責(zé)任。

四、對實施上述犯罪行為的銀行工作人員，應(yīng)當(dāng)依法從重處罰。簡而言之，套現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定，惡意透支觸犯刑法，作為崛起中的中國，經(jīng)濟(jì)正在走向全球化，一些經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域法律法規(guī)正與發(fā)達(dá)國家接軌，信用卡業(yè)務(wù)是零售金融業(yè)務(wù)中的重要產(chǎn)品和利潤來源，花旗銀行的信用卡業(yè)務(wù)收益要占到純利潤總額的1/3，美國運(yùn)通公司發(fā)行的運(yùn)通卡利潤占到公司全部利潤的70%。不難想象將來有一天外資銀行在中國打出“CASH OUT”的口號，屆時如果境內(nèi)銀行依然墨守成規(guī)，必將被歷史淘汰出局。

相關(guān)事件

信用卡套現(xiàn)，銀行也有責(zé)任

信用卡套現(xiàn)嚴(yán)重危害了正常的金融管理秩序和社會信用環(huán)境。其實作為金融從業(yè)者，有沒有想過，為什么這么多的持卡人走上了套現(xiàn)的道路？從而產(chǎn)生了所謂有“專業(yè)”信用卡套現(xiàn)、代辦公司。其實深究起來，作為PO S機(jī)、信用卡的發(fā)放審批人，銀行其實也有責(zé)任。

最近兩年，一種利用信用卡套現(xiàn)的小廣告遍布廈門街頭。一伙專職于此的人利用幫人刷卡套現(xiàn)而獲取手續(xù)費(fèi)。今年1月，深圳警方展開了對這類違法犯罪行為的打擊。前日，警方通報了近期戰(zhàn)果，11個行動點共抓獲嫌疑人35人，涉案金額10億元。

按照人民銀行發(fā)布的《中國銀聯(lián)入網(wǎng)機(jī)構(gòu)銀行卡跨行交易收益分配辦法》，商戶使用PO S機(jī)進(jìn)行交易是有手續(xù)費(fèi)的，其中手續(xù)費(fèi)由發(fā)卡行、提供PO S機(jī)和完成對商戶資金結(jié)算的收單機(jī)構(gòu)(即收單方)以及銀聯(lián)三方共享，一般是按7：2：1的比例來分成。發(fā)卡行在PO S機(jī)交易手續(xù)費(fèi)分成上占大頭，現(xiàn)在很多銀行對信用卡申請人基本是“來者不拒”。某些銀行在占領(lǐng)信用卡市場份額的同時，還不忘占領(lǐng)PO S機(jī)的陣地，放松申請PO S機(jī)商戶資質(zhì)審核的事，也就在所難免。在打擊“個別不法分子和不法商戶”違法利用信用卡套現(xiàn)的同時，我們也應(yīng)該問一句：發(fā)卡行、收單行和中國銀聯(lián)共同收取這些非法商戶刷PO S機(jī)的手續(xù)費(fèi)是否也應(yīng)該算是“非法所得”？按照一般商戶在使用PO S機(jī)過程中需要交納0.5%-2%手續(xù)費(fèi)的最低比例來計算，信用卡套現(xiàn)10億元，銀行(包括銀聯(lián))的手續(xù)費(fèi)收益也不少，是不是也應(yīng)該如數(shù)上繳給國庫呢？ 信用卡套現(xiàn)，銀行其實也有責(zé)任。不要老從持卡人身上找原因，可以適當(dāng)?shù)乜紤]一下自身的問題。

幫人刷卡套現(xiàn)4個月交易300萬

因裝POS機(jī)幫人刷卡套現(xiàn)，4個月交易金額300余萬元，記者上午獲悉，犯罪嫌疑人隋某和郭某因涉嫌非法經(jīng)營罪被朝陽檢察院批準(zhǔn)逮捕。因看到別人用POS機(jī)給客戶刷信用卡收取手續(xù)費(fèi)，隋某也想到利用這種方法賺錢。隋某找到郭某，讓郭某來幫自己一起干，郭某表示同意。于是，隋某用郭某和其他人的身份證辦了多家銀行的銀行卡，并開通網(wǎng)上銀行賬戶。今年2月，隋某花了兩萬元錢辦理了三臺POS機(jī)，然后利用自己和朋友注冊的公司，在沒有真實貨物和服務(wù)交易的情況下，用POS機(jī)幫客戶刷信用卡套現(xiàn)。

據(jù)了解，他們的交易方式一般有兩種，一種是代還款業(yè)務(wù)，另一種是套現(xiàn)業(yè)務(wù)。

在代還款業(yè)務(wù)中，隋某先用個人的銀行賬戶給客戶的信用卡內(nèi)轉(zhuǎn)賬還錢，再用客戶的信用卡在公司的POS機(jī)上刷卡，將相應(yīng)金額刷回隋某公司的對應(yīng)賬戶，同時將手續(xù)費(fèi)也刷出來。

在套現(xiàn)業(yè)務(wù)中，客戶用信用卡在隋某公司的POS機(jī)上刷卡，將一定金額刷到隋某公司對應(yīng)的賬戶上，然后隋某再用個人的賬戶把錢轉(zhuǎn)回到客戶的借記卡上。

據(jù)統(tǒng)計，自今年3月至6月期間，隋某和郭某先后為客戶替還款和套現(xiàn)金額大約為300余萬元人民幣，數(shù)額低的每筆業(yè)務(wù)為幾百元，數(shù)額高的業(yè)務(wù)每筆一兩萬元。

記者了解到，2009年12月16日起施行的《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，第七條明確規(guī)定：“違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機(jī)具(POS機(jī))等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰?！睆拇?，裝POS機(jī)幫客戶套現(xiàn)的行為已經(jīng)是犯罪行為。

揭秘——信用卡套現(xiàn)

為什么會出現(xiàn)套現(xiàn)？

1．信用卡用戶更多時候需要現(xiàn)金 取現(xiàn)太貴 只好套現(xiàn)

如果要取現(xiàn)，按規(guī)定取現(xiàn)金額一般只能為授信額度的30％，每卡每日取現(xiàn)累計金額不超過2000元人民幣。如信用卡授信額度為10000元，客戶最多只能取現(xiàn)3000元，而且取現(xiàn)每筆要付交易金額3％的手續(xù)費(fèi)，同時不再享免息期。2．中介公司有暴利可圖 套現(xiàn)公司的出現(xiàn)

不法中介公司首先利用銀行名義為客戶辦信用卡，隨后通過POS機(jī)套現(xiàn)。持卡人在POS機(jī)上刷卡后，賬戶信息會發(fā)送到銀聯(lián)，銀聯(lián)處理后發(fā)送到發(fā)卡行，發(fā)卡行則從持卡人賬戶上扣除金額，并將款項打入商家的開戶行。中介從支付給套現(xiàn)者現(xiàn)金中收取大約為3％－5％的手續(xù)費(fèi)。除去銀行1％左右的刷卡扣率外，可以賺取剩余2％－4％費(fèi)用。3． 信用卡發(fā)行太多是造成信用卡違規(guī)套現(xiàn)的主要原因 信用卡在中國錢途廣闊

利潤豐厚，前景誘人，國內(nèi)各家銀行爭搶客戶。從2003年底以來，中國信用卡業(yè)務(wù)呈井噴式增長，截至2004年底，信用卡發(fā)行量突破1000萬張，人民幣透支余額接近300億元。據(jù)VISA國際調(diào)查，預(yù)計2010年中國中等收入人群可能超過2億人

信用卡在中國錢途廣闊

利潤豐厚，前景誘人，國內(nèi)各家銀行爭搶客戶。從2003年底以來，中國信用卡業(yè)務(wù)呈井噴式增長，截至2004年底，信用卡發(fā)行量突破1000萬張，人民幣透支余額接近300億元。據(jù)VISA國際調(diào)查，預(yù)計2010年中國中等收入人群可能超過2億人。

信用卡套現(xiàn)的最新相關(guān)信息

信用卡非法套現(xiàn)1600萬 警方破獲巨額POS機(jī)非法經(jīng)營

中新網(wǎng)景德鎮(zhèn)11月16日電(吳薇 石衛(wèi)明)16日，記者從江西省景德鎮(zhèn)市公安局獲悉，該局經(jīng)偵支隊于近日破獲一起利用POS機(jī)進(jìn)行信用卡非法套取現(xiàn)金案，非法套現(xiàn)金額高達(dá)1600萬元。行動中，警方繳獲三臺POS機(jī)，摧毀一非法經(jīng)營網(wǎng)站，繳獲各大銀行的銀行卡58張。

據(jù)了解，犯罪嫌疑人吳某從2010年10月起，花1500元請人在互聯(lián)網(wǎng)上建了一個網(wǎng)站。吳某利用該網(wǎng)站上進(jìn)行“信用卡非法套現(xiàn)宣傳”，通過虛假交易，利用POS機(jī)為他人非法套取現(xiàn)金，按每筆1%至2%的標(biāo)準(zhǔn)收取手續(xù)費(fèi)。截至目前，吳某非法套現(xiàn)金額達(dá)1600多萬，涉及全國各地十余家銀行的銀行卡數(shù)百張，涉及人員近百人。

景德鎮(zhèn)市公安局經(jīng)偵支隊在網(wǎng)上發(fā)現(xiàn)這一線索后，立即展開調(diào)查，查清了犯罪事實，掌握了確實證據(jù)，在相關(guān)警種配合下，一舉搗毀這個非法經(jīng)營窩點。

目前，犯罪嫌疑人吳某已被逮捕。(完)兩人竊取20萬條信息 騙領(lǐng)信用卡套現(xiàn)將近七萬元

偶然竊得20余萬條信用卡信息資料，“碰巧”猜出一名持卡人的賬戶密碼，“80后”上海男青年利用其豐富的信用卡從業(yè)經(jīng)驗，精心布局從銀行處將他人信用卡騙領(lǐng)到手并成功套現(xiàn)69990元。

日前，浦東新區(qū)法院對該案作出一審判決，被告人陳某犯竊取信用卡信息罪、信用卡詐騙罪，兩罪并處有期徒刑五年六個月，罰金人民幣六萬元；協(xié)助陳某實施犯罪的被告人張某犯妨害信用卡管理罪，判決免于刑事處罰。

偶獲大量銀行客戶信息

陳某18歲從技校畢業(yè)后，相繼在移動通訊、精密器材、信用卡中心和汽車等行業(yè)工作過。2008年11月，陳某通過網(wǎng)絡(luò)認(rèn)識了做模具生意的童某夫婦，三人說到做pos機(jī)刷卡套現(xiàn)的生意時一拍即合，陳某索性辭掉工作后與其合伙在浦東八佰伴附近租了間房子干起了這一行。

期間，陳某認(rèn)識了在某銀行信用卡中心工作的印某。印某不僅經(jīng)常來套現(xiàn)，還將20萬余條的信用卡信息資料拷貝給童某，便于套現(xiàn)業(yè)務(wù)的“推廣”。一天，陳某在童某電腦里無意發(fā)現(xiàn)了這些客戶信息，便偷偷將其拷貝到了自己的U盤里留作他用。2009年9月，陳、童二人因產(chǎn)生矛盾而“分道揚(yáng)鑣”。

更改他人資料申請新卡

不久，沒有工作在家游手好閑的陳某手頭逐漸吃緊，開始為生計犯愁。2010年初，陳某突然想起從童某電腦中拷貝的信用卡信息資料不是“可以利用嗎”？遂動起了利用他人信用卡套現(xiàn)的歪心思。熟悉銀行信用卡辦卡、更改賬單地址及補(bǔ)卡等流程的陳某準(zhǔn)備從中“大做文章”。

碰巧，有一位信用卡持卡人王先生用生日作為支付密碼，陳某發(fā)現(xiàn)后“如獲至寶”，憑借手頭掌握的王先生的信用卡個人信息，在被告人張某的協(xié)助下，申請補(bǔ)辦到了王先生的銀行信用卡。

騙領(lǐng)信用卡大量套現(xiàn)

沒過幾天，王先生的信用卡“如約而至”，陳某將1000元的好處費(fèi)給了協(xié)助收卡人張某。當(dāng)天，陳某就直奔事先聯(lián)系好的刷卡套現(xiàn)處，用王先生的信用卡套取了現(xiàn)金69990元。

2010年8月3日，王先生發(fā)現(xiàn)其信用卡里莫名其妙被消費(fèi)了69990元，遂向銀行反映這一情況，銀行方面經(jīng)過調(diào)查后發(fā)現(xiàn)有疑點立即向警方報案。8月18日和9月3日，陳某、張某分別被公安機(jī)關(guān)抓獲歸案。

法院審理后認(rèn)為，被告人陳某明知是他人通過非法途徑獲取的信用卡信息資料而竊取，數(shù)量合計20萬余條，足以偽造可以進(jìn)行交易的信用卡，還利用上述信息騙領(lǐng)他人信用卡1張以持卡人名義進(jìn)行交易，分別構(gòu)成竊取信用卡信息罪和信用卡詐騙罪；被告人張某明知被告人陳某使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡而提供幫助，已構(gòu)成妨害信用卡管理罪，法院遂作出上述判決。

第五篇：信用卡套現(xiàn)措施

防范對策 立法方面

要防范信用卡套現(xiàn)帶來金融風(fēng)險，首要任務(wù)是明確信用卡套現(xiàn)行為的性質(zhì)，必須在法律中嚴(yán)格界定非法套現(xiàn)行為的構(gòu)成要件和處罰標(biāo)準(zhǔn)，才能在現(xiàn)實中產(chǎn)生對非法信用卡套現(xiàn)的威懾力，以保障銀行的資金安全，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。其次，建議加大對銀行卡立法的力度。銀行卡已經(jīng)成為國民生活中不可缺少的金融工具，有關(guān)銀行卡持有者與發(fā)放機(jī)構(gòu)之間的權(quán)利義務(wù)及發(fā)卡機(jī)構(gòu)、商戶之間利益的平衡等都需要效力層次較高的法律予以確定。在美國，對消費(fèi)信貸產(chǎn)品、信貸額度、利率、擔(dān)保、抵押、保險、還款條款、信息披露等進(jìn)行了明確的規(guī)定，對于規(guī)范、推動銀行卡消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生了重要作用。我國的信用卡立法可以借鑒國外的成功經(jīng)驗，加快立法的進(jìn)度，以保證在處理銀行卡相關(guān)問題時有法可依。

發(fā)卡機(jī)構(gòu)的防范措施。在目前法律規(guī)定尚不健全的情況下，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)該在大力拓展信用卡業(yè)務(wù)的同時，加強(qiáng)風(fēng)險防范的意識，發(fā)卡前嚴(yán)格審核申請人的條件，嚴(yán)格審批額度，強(qiáng)調(diào)發(fā)卡源頭的風(fēng)險控制。在與特約商戶的協(xié)議中，明確特約商戶不得協(xié)助持卡人套現(xiàn)，強(qiáng)化其違約責(zé)任，以約束特約商戶的行為；各銀行間應(yīng)共享違規(guī)客戶信息系統(tǒng)，避免同一客戶反復(fù)辦卡；引入銀行卡保險機(jī)制，與保險公司合作，參與信用卡風(fēng)險的有關(guān)保險，降低信用風(fēng)險。征信體系方面

完善個人信用制度，盡快建立社會信用體系，征信體系的建立對于金融風(fēng)險的防范具有重大的意義。今后銀行在信用體系建立的基礎(chǔ)上，可通過客戶的信用資料庫隨時查詢客戶信用檔案，并迅速確定能否給客戶授信及授信額度。也可以將參與信用卡套現(xiàn)的持卡人、商戶等的不良行為記錄納入社會征信體系中，并配套相關(guān)的法規(guī)。

信用卡作為一種新興的融資方式，套現(xiàn)是說信用卡用戶不通過正常手續(xù)(ATM/柜臺)提取現(xiàn)金，而是通過與商戶協(xié)商以刷卡名義取現(xiàn)。具體做法就是由商戶刷卡后將所得金額退還給持卡人，以達(dá)到資金到現(xiàn)鈔的轉(zhuǎn)換。廣義上的套現(xiàn)又包括通過各類手段，通過信用卡獲取現(xiàn)金。

信用卡是一種重要的個人理財工具，精明的理財高手總是能找到適當(dāng)?shù)那液戏ǖ摹疤赚F(xiàn)”方法。通過套現(xiàn)，可以從容的實現(xiàn)個人融資。編輯本段政策建議

1、商業(yè)銀行應(yīng)從四個方面強(qiáng)化信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

1、重組目前信用卡業(yè)務(wù)條線的職責(zé)分工，做到上下聯(lián)動。在各銀行總行層面。應(yīng)針對套現(xiàn)型商戶的經(jīng)營模式。及時研發(fā)有效的識別模型，強(qiáng)化內(nèi)部系統(tǒng)的監(jiān)控功能：在分支機(jī)構(gòu)層面。應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的收單審查崗，定期篩查、報告可疑商戶。履行防范信用卡套現(xiàn)的職責(zé)。

2、應(yīng)嚴(yán)格特約商戶準(zhǔn)入環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制。審慎選擇商戶營銷外包服務(wù)商。要完善對外包服務(wù)商的考核，明確對提供不實商戶信息的處罰措施。確保其對商戶調(diào)查和定期走訪的真實性、有效性。

3、銀行分支機(jī)構(gòu)對交易量畸高的小型本地商戶應(yīng)定期“三查一看”。即做到查全部交易中是否信用卡交易占比接近100%。查在該商戶刷卡的本行客戶職業(yè)是否為其目標(biāo)客戶群體、收入狀況是否與刷卡消費(fèi)情況相符。查該批可疑客戶刷卡是否存在較多關(guān)聯(lián)。再上門看實際經(jīng)營情況是否與刷卡量相匹配。有無租借POS等違規(guī)行為。一旦確定商戶涉嫌經(jīng)營套現(xiàn)。應(yīng)立即停機(jī)并向人民銀行、銀聯(lián)組織報告。對持卡人也要視情況采取?？?、降低額度、向個人征信系統(tǒng)報告等措施。杜絕隱患。

4、應(yīng)審慎發(fā)卡授信。防止過度授信產(chǎn)生風(fēng)險。尤其對信用卡營銷人員、在多家銀行開卡者等特殊群體要審慎發(fā)卡。對頻繁大額刷卡后要求提高授信額度的持卡人。應(yīng)認(rèn)真審查其消費(fèi)行為是否合理，是否涉嫌套現(xiàn)。

2、進(jìn)一步加大對信用卡套現(xiàn)的監(jiān)管打擊力度

任何一家銀行的內(nèi)審部門只能獲得本行收單的商戶及發(fā)行的信用卡的數(shù)據(jù)，而外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)則能夠延伸取得轄區(qū)內(nèi)各家銀行的信用卡數(shù)據(jù)，進(jìn)行關(guān)聯(lián)追查方面擁有明顯的優(yōu)勢。因此，要徹底整治非法信用卡套現(xiàn)，能僅靠商業(yè)銀行“自掃門前雪”，有賴于各地金融監(jiān)管部門牽頭銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期聯(lián)合檢查，斬斷非法套現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)，使套現(xiàn)型商戶徹底曝光、失去生存空間，維護(hù)有序、健康的用卡環(huán)境。

3、應(yīng)高度關(guān)注信用卡套現(xiàn)與洗錢犯罪的聯(lián)系

據(jù)報道，在個別地區(qū)，商戶向持卡人收取的套現(xiàn)手續(xù)費(fèi)已因為“激烈的市場競爭”而越來越低為何在監(jiān)管高壓和非法收益減少的情況下，現(xiàn)仍大肆泛濫呢？除了一部分套現(xiàn)型商戶的主要目的是為經(jīng)營者自身套取周轉(zhuǎn)資金外，查發(fā)現(xiàn)有的商戶可能以此進(jìn)行洗錢。一般套現(xiàn)型商戶都會定期通過銀行提取現(xiàn)金維持支付，蹊蹺的是，個別套現(xiàn)規(guī)模很大的商戶卻從未在銀行提取現(xiàn)金。其全部收入款項均轉(zhuǎn)到異地賬戶，于經(jīng)營套現(xiàn)現(xiàn)金來源十分可疑，不排除其以經(jīng)營套現(xiàn)作為洗錢手段，將大量非法所得現(xiàn)金變成合法銀行存款。因此，人民銀行反洗錢部門應(yīng)關(guān)注這一可能的新型洗錢渠道，依法予以嚴(yán)厲打擊。

編輯本段識別套現(xiàn)型商戶的方法

（一）通過非現(xiàn)場數(shù)據(jù)分析，初步鎖定套現(xiàn)型商戶

審計人員進(jìn)場后。應(yīng)首先獲取被審計機(jī)構(gòu)的特約商戶清單（含商戶經(jīng)營地址、開機(jī)時間、收單交易筆數(shù)和金額等要素）。分析判斷清單中的特約商戶基本信息和收單業(yè)務(wù)情況。對可疑商戶進(jìn)一步核查其收單交易流水賬。將呈現(xiàn)明顯的“四低三高”特征的商戶列為下一步重點審計對象。具體如下：

1、套現(xiàn)型商戶基本情況的“四低”特征：一是刷卡扣率屬于較低檔次，多為0.3%一1%的批發(fā)類商戶。個別甚至為零扣率：二是注冊資本低，此類專門代辦信用卡套現(xiàn)的商戶均為小型私營貿(mào)易、咨詢公司或門檻更低的個體工商戶。注冊資本不足10萬元；三是經(jīng)營成本低，經(jīng)營場所多位于偏僻地區(qū)、非商業(yè)地段，經(jīng)營面積小。正式員工少。且基本上是定額征稅：四是商戶知名度低。通過互聯(lián)網(wǎng)搜索查不到任何商戶的經(jīng)營信息。

2、套現(xiàn)型商戶收單情況的異?！叭摺碧卣鳎阂皇蔷哂休^高的刷卡總金額。意味著該商戶營業(yè)收入非?？捎^。明顯與上述的“三低”狀況不匹配：二是平均每筆刷卡金額較高?？赡軓纳锨г烈粌扇f元不等：三是全部刷卡記錄中。使用信用卡的比例極高（接近100%），很少或完全沒有使用借記卡的記錄。我國銀行卡交易中一直是借記卡占主流。據(jù)中國銀聯(lián)統(tǒng)計。目前我國信用卡在POS交易金額中占比為30.62%，發(fā)卡量占比7.9%。正常商戶的收單記錄中一般借記卡占比大于信用卡。而套現(xiàn)型商戶卻只有信用卡交易。因而這一點是其最顯著、最難以掩飾的異常特征。

在現(xiàn)場工作中。審計人員應(yīng)先按刷卡總金額、平均每筆刷卡金額對商戶進(jìn)行排序。對“兩高”商戶再調(diào)取其收單交易流水賬（含交易時間、交易卡號、金額等要素），然后根據(jù)每張交易的銀行卡號開頭字段查詢最新的銀聯(lián)卡號全表（運(yùn)用Excel的LOOKUP功能）。確定卡片類型為借記卡還是信用卡。最后計算每家商戶信用卡交易筆數(shù)占比。即可準(zhǔn)確鎖定套現(xiàn)型商戶。

（二）突擊現(xiàn)場走訪核查，認(rèn)定套現(xiàn)型商戶

針對初步鎖定的涉嫌套現(xiàn)的商戶。審計人員應(yīng)從被審計機(jī)構(gòu)取得商戶開設(shè)POS機(jī)的相關(guān)審批資料。按其登記的機(jī)具布設(shè)地址。進(jìn)行突擊現(xiàn)場核查。審計實踐中?，F(xiàn)場可能會遇到兩類情況：一是在該地址未發(fā)現(xiàn)POS機(jī)。即該商戶登記了虛假地址。則應(yīng)認(rèn)定被審計機(jī)構(gòu)在POS機(jī)審批及維護(hù)管理方面存在缺陷。并立即追查該機(jī)具的實際布設(shè)地址。檢查是否存在商戶租借POS機(jī)用于套現(xiàn)的情況。二是在該地址確有POS機(jī)。則應(yīng)核對機(jī)具編號。同時觀察商戶是否有合法的經(jīng)營主業(yè)及較高的銷售量。對某些既有正常主業(yè)，又兼營套現(xiàn)的商戶，需要再核對其銷售記錄與收單流水是否相符。如在對一家經(jīng)營櫥柜的小型商戶進(jìn)行走訪時。審計人員發(fā)現(xiàn)該商戶銷售櫥柜的生意非常清淡，與其頻繁的收單記錄明顯不符，其經(jīng)營者當(dāng)場也無法提供任何對收單流水中客戶銷售、安裝櫥柜的相關(guān)單據(jù)、賬務(wù)記錄，審計人員據(jù)此認(rèn)定其為套現(xiàn)型商戶。

（三）排查套現(xiàn)信用卡，追查關(guān)聯(lián)套現(xiàn)行為

根據(jù)數(shù)據(jù)分析和現(xiàn)場核查認(rèn)定部分套現(xiàn)型商戶后。審計人員對在這些商戶有多次刷卡記錄的信用卡。調(diào)取這些有套現(xiàn)嫌疑的持卡人資料及卡片交易記錄進(jìn)一步分析。往往會發(fā)現(xiàn)各種關(guān)聯(lián)情況。

1、在同一商戶刷卡的持卡人身份（工作單位和戶籍等）關(guān)聯(lián)。一是持卡人即為該商戶經(jīng)營者和員工，經(jīng)常自賣自買，顯然不合常理?？烧J(rèn)定其非法套現(xiàn)。二是持卡人工作單位相同，且多為低收入、高流動的小型私營企業(yè)。審計時可進(jìn)一步核實其工作證明的真實性。查明有無虛假申請的問題。判斷被審計機(jī)構(gòu)的發(fā)卡環(huán)節(jié)是否存在漏洞。三是持卡人同屬異地群體。如在檢查A市在一家個體工商戶套現(xiàn)的一批某銀行信用卡時，發(fā)現(xiàn)近半數(shù)持卡人均為同省內(nèi)B市的居民，該商戶賬戶內(nèi)的資金也流向B市，很可能是為規(guī)避銀行的監(jiān)控而進(jìn)行的有組織的異地套現(xiàn)。

2、刷卡行為關(guān)聯(lián)。一是都“不約而同”在幾家前述“四低”型小商戶多次發(fā)生大額消費(fèi)，有時甚至刷卡時點也非常接近，正常用卡人群發(fā)生這種情況的概率極低。有明顯的虛假消費(fèi)嫌疑。二是刷卡模式類似。如經(jīng)常分單交易，即在一家商戶短時期內(nèi)多次刷卡，而總金額接近該卡授信額度?；蚪?jīng)常在還款之后短時間內(nèi)又刷卡用完授信額度。后者可能是利用幾張信用卡“拆東墻補(bǔ)西墻”，也可能是由中介公司墊款“養(yǎng)卡”。在有套現(xiàn)行為的持卡人群體中，數(shù)有銀行信用卡營銷從業(yè)經(jīng)歷者，一人多卡、多點頻繁套現(xiàn)的情況尤其突出。如李某曾任信用卡營銷人員后離職，持有10家發(fā)卡行共27張信用卡，利用各種手段獲得較高信用額度，累計套現(xiàn)數(shù)十萬元，最終造成數(shù)萬元不良透支。

審計實踐中，這一步順藤摸瓜，常能由一家商戶牽出五、六家套現(xiàn)型商戶0但套現(xiàn)規(guī)模大的商戶每月可能發(fā)生數(shù)百筆收單業(yè)務(wù)，幾乎會囊括本地所有銀行發(fā)行的信用卡，排查出的關(guān)聯(lián)商戶往往也屬于不同的銀行管轄，因此需要被審計銀行之外的其他有關(guān)銀行配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)。根據(jù)新的監(jiān)管要求，業(yè)銀行應(yīng)將這些涉嫌套現(xiàn)的關(guān)聯(lián)商戶向人民銀行、銀聯(lián)等主管部門報送，監(jiān)管部門可視情況進(jìn)行延伸檢查。曝光可能存在的套現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)。