第一篇：上海市小額貸款公司發(fā)展若干意見

人民網(wǎng)上海5月4日電(記者謝衛(wèi)群)為幫助已開業(yè)小額貸款公司解決經(jīng)營發(fā)展中遇到的問題和困難，市小額貸款公司試點(diǎn)工作推進(jìn)小組（下稱推進(jìn)小組）經(jīng)廣泛調(diào)研，充分征求意見，于近日出臺(tái)《關(guān)于促進(jìn)本市小額貸款公司發(fā)展的若干意見》（下稱《若干意見》），為新生的小額貸款公司灑下“及時(shí)雨”。

這一意見主要針對(duì)小額貸款公司適用稅務(wù)發(fā)票及信貸業(yè)務(wù)制度不明確、跨區(qū)縣抵（質(zhì)）押登記欠順暢、無法接入人行信用系統(tǒng)等突出問題，《若干意見》從加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司發(fā)展的組織指導(dǎo)等三個(gè)方面提出了14條措施，具有針對(duì)性強(qiáng)、覆蓋面廣、開拓創(chuàng)新等特點(diǎn)。主要包括：

----推進(jìn)小組統(tǒng)籌試點(diǎn)工作，積極研究試點(diǎn)新情況，提出針對(duì)性措施，充分發(fā)揮對(duì)小額貸款公司發(fā)展的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和推動(dòng)作用；進(jìn)一步完善本市小額貸款公司工作區(qū)（縣）例會(huì)制度；抓緊籌建本市小額貸款公司協(xié)會(huì)，推動(dòng)行業(yè)自律管理；區(qū)（縣）政府加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)管和指導(dǎo)，并可結(jié)合本區(qū)（縣）實(shí)際制定有關(guān)工作細(xì)則。

----為適應(yīng)小額貸款公司業(yè)務(wù)發(fā)展的迫切需要，提升小額貸款公司管理水平，加快推動(dòng)小額貸款公司業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)的統(tǒng)一開發(fā);小額貸款公司使用本市稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票；小額貸款公司適用的財(cái)務(wù)報(bào)表、從事信貸業(yè)務(wù)參照金融企業(yè)執(zhí)行；小額貸款公司申請(qǐng)辦理房屋、土地、股權(quán)、機(jī)器設(shè)備、車輛等抵（質(zhì)）押登記，比照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理；人民銀行本著簡化程序、便利操作的原則，指導(dǎo)幫助符合條件的小額貸款公司盡早加入人民銀行征信系統(tǒng)，對(duì)暫時(shí)達(dá)不到要求的小額貸款公司，支持探索過渡的查詢方法。

----區(qū)（縣）政府可根據(jù)小額貸款公司服務(wù)本地區(qū)“三農(nóng)”和小企業(yè)的實(shí)際情況，制定扶持政策，在小額貸款公司開業(yè)初期給予支持；促進(jìn)小額貸款公司與鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道、工業(yè)園區(qū)、經(jīng)濟(jì)小區(qū)等的合作，為小額貸款公司順利開展業(yè)務(wù)提供幫助；鼓勵(lì)銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)積極開展與小額貸款公司在業(yè)務(wù)合作、管理培訓(xùn)、資金結(jié)算、技術(shù)開發(fā)等方面的交流，鼓勵(lì)銀行對(duì)經(jīng)營穩(wěn)健、管理規(guī)范、撥備充分的小額貸款公司在融資等方面給予支持；運(yùn)行規(guī)范良好、服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)成效顯著、需要補(bǔ)充資本的小額貸款公司可優(yōu)先增資擴(kuò)股;試點(diǎn)工作效果明顯的區(qū)（縣）可根據(jù)實(shí)際需要，成熟一家，報(bào)批一家。

《若干意見》的出臺(tái)標(biāo)志著本市小額貸款公司試點(diǎn)工作進(jìn)入深化階段。據(jù)悉，試點(diǎn)工作自去年8月啟動(dòng)以來，全市已有13區(qū)（縣）27家小額貸款公司批準(zhǔn)設(shè)立，其中22家正式開業(yè)運(yùn)營，累計(jì)放貸10多億元，有效激活了民間金融資源，為破解區(qū)（縣）“三農(nóng)”和小企業(yè)融資難做出了積極探索，有力支持了區(qū)（縣）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

第二篇：小額貸款公司發(fā)展

小額貸款公司存在的問題及發(fā)展建議

盡管小額貸款公司發(fā)展迅速，其所面臨的各種問題卻不可忽視。怎樣較好地解決這些問題，決定了小額貸款公司未來的發(fā)展空間，以及能否真正解決當(dāng)前我國金融體制中存在的農(nóng)民和小微企業(yè)貸款難、民間資金富集但缺乏投資渠道的“兩難”悖論。

一、制約小額貸款公司發(fā)展的主要問題：

(一)性質(zhì)定位不明?！吨笇?dǎo)意見》中明確規(guī)定小貸公司“只貸不存”。這決定了小額貸款公司并非金融機(jī)構(gòu)，只是依照《公司法》的要求領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的特殊法人。但在《公司法》中對(duì)于經(jīng)營貸款這類特殊商品的公司卻沒有專門的規(guī)定。同時(shí)，小額貸款公司以工商企業(yè)之名進(jìn)行金融業(yè)務(wù)操作時(shí)，出現(xiàn)了一系列問題。如小額貸款公司與農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一樣承擔(dān)支農(nóng)責(zé)任，卻享受不到國家對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠和定向補(bǔ)貼政策；無法進(jìn)入銀行間拆借市場進(jìn)行融資，享受相對(duì)較低的同業(yè)拆借利率；在辦理工商登記、稅收征繳、土地房產(chǎn)抵押及動(dòng)產(chǎn)和其他權(quán)利抵押、財(cái)物監(jiān)督等有關(guān)事務(wù)時(shí)，也因企業(yè)性質(zhì)問題面臨諸多不便。

(二)后續(xù)融資能力不足?？少J資金不足已成為當(dāng)前小額貸款公司發(fā)展最大的瓶頸因素。按照現(xiàn)有規(guī)定，小額貸款公司只存不貸，主要靠資本金發(fā)放貸款，融資杠桿率只有0.5，與擔(dān)保公司的10倍、銀行平均的12.5倍相差很大。（我后附一片分析文章，可以簡單地比較銀行與小貸公司盈利能力）。有的小額貸款公司開業(yè)不足一個(gè)月，資本金即全部放完，只有爭取銀行融資或等待一年后增資擴(kuò)股，難以形

成持續(xù)盈利的商業(yè)模式。盡管人民銀行、銀監(jiān)會(huì)《指導(dǎo)意見》中規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可以升級(jí)為村鎮(zhèn)銀行，但在實(shí)際操作中限制非常嚴(yán)格。2009年6月中國銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。這就意味著小貸公司要想升級(jí)為村鎮(zhèn)銀行，必須放棄控制權(quán)。這大大降低了小貸公司發(fā)展的積極性，也限制了其后續(xù)融資能力的擴(kuò)大。

(三)稅負(fù)水平偏高。按現(xiàn)行稅制規(guī)定，小額貸款公司要交納5.6%的營業(yè)稅及附加和25%的所得稅，稅收上無優(yōu)惠政策。這對(duì)沖了小額貸款公司的盈利能力，也使得小額貸款公司面對(duì)借款人時(shí)只能盡量選擇高利率，影響了對(duì)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的支持效果。以一家注冊(cè)資本金為5000萬元的公司為例，以平均貸款利率18%和資金使用效率90%計(jì)算，按營業(yè)額的5.6%繳納營業(yè)稅及附加，再除去營業(yè)費(fèi)用以及繳納25%的所得稅后，在不產(chǎn)生壞賬的情況下，小額貸款公司的年收益率比傳統(tǒng)制造業(yè)略高，與銀行業(yè)相比相距甚遠(yuǎn)。而且，農(nóng)商行（農(nóng)合行、農(nóng)村信用社）、村鎮(zhèn)銀行還可以以3%左右的極低成本從人民銀行獲得再貸款，無形中降低了稅負(fù)負(fù)擔(dān)。

(四)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制缺乏。目前小額貸款公司尚未建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。第一，大多數(shù)小額貸款公司在縣域開展經(jīng)營活動(dòng)。由于不可預(yù)測的市場變化和自然災(zāi)害，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)不足，保險(xiǎn)體系不健全，財(cái)政補(bǔ)貼有限，使得中小企業(yè)和“三農(nóng)”客戶的小額信貸回收存在較大風(fēng)險(xiǎn)。第二，小貸公司作為幾乎以貸款為唯一經(jīng)營業(yè)務(wù)的金

融企業(yè)，卻不能查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)，更不能登錄，嚴(yán)重影響了小貸公司的正常業(yè)務(wù)開展。隨著小貸公司數(shù)量越來越多、貸款金額越來越大，全國數(shù)千億的貸款游離于征信系統(tǒng)監(jiān)管之外，這對(duì)整個(gè)金融行業(yè)都將是個(gè)越來越大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的政策建議：

(一)明確金融機(jī)構(gòu)定位。小額貸款公司雖不吸收公眾存款，但也是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，理當(dāng)屬于金融業(yè)范疇。應(yīng)明確把小額貸款公司定位為金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于小額貸款公司在開展與小額貸款活動(dòng)相關(guān)的同業(yè)合作、向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資等金融活動(dòng)時(shí)，應(yīng)按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)待。

(二)提供更多的政策支持。一是對(duì)信貸投放支持“三農(nóng)”達(dá)到一定比例的小額貸款公司，享受與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)同樣的財(cái)稅政策，并允許稅前計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，鼓勵(lì)增加涉農(nóng)貸款投放。二是拓寬貸款資金渠道。放寬“小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%”的限制，提高小額貸款公司融資杠桿率。三是適當(dāng)擴(kuò)大小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍，如允許經(jīng)營規(guī)范廣、管理水平高的小額貸款公司開展拆借、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)，提高資金利用率，增加小額貸款公司盈利空間。

(三)建立小額貸款風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。一是加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)合作，分享客戶資源，實(shí)現(xiàn)利益捆綁，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。二是探索建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。政府每年拿出原給予企業(yè)的貼息成立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)于小額貸款公司放貸過程中產(chǎn)生的不良貸款，經(jīng)過財(cái)政審核認(rèn)定屬于小額貸款公司盡職的，可通過風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制按一定比例給予補(bǔ)償。三是構(gòu)建完善的征信體系。小額貸款公司除了通過組建行業(yè)協(xié)會(huì)，著重加強(qiáng)縣域內(nèi)公司間交流與信息共享外，還應(yīng)通過一定的渠道，充分利用其他商業(yè)銀行的客戶信用信息?？蛇m時(shí)將小額信貸公司接入央行征信系統(tǒng)，提高審貸效率，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(四)適時(shí)放寬對(duì)小貸公司升級(jí)為村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行的嚴(yán)格限定。這一規(guī)定是在銀行業(yè)監(jiān)管能力和監(jiān)管資源有限情況下的一個(gè)選擇。但不可否認(rèn)的是，我國金融監(jiān)管部門對(duì)于民間資金辦銀行還存在種種疑慮和擔(dān)憂。對(duì)小貸公司升級(jí)為村鎮(zhèn)銀行實(shí)行嚴(yán)格限制，也與這種不信任的心理有關(guān)。其實(shí)，真正的金融監(jiān)管不是控制“準(zhǔn)生證”，而是對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行合規(guī)監(jiān)管。所以，當(dāng)前需要做的是如何進(jìn)一步制定適應(yīng)村鎮(zhèn)銀行特點(diǎn)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)監(jiān)管力量，而不是限制小貸公司升級(jí)為銀行，行政性地限制其發(fā)展的空間。

三、站在具體經(jīng)營的角度，我還想特別補(bǔ)充如下建議：

1、小額貸款的發(fā)展雖有障礙，但并非不可為，只是難為。要發(fā)展，必須找準(zhǔn)定位、找準(zhǔn)市場、找準(zhǔn)目標(biāo)客戶。要在銀行的夾縫中求生存、求發(fā)展，堅(jiān)持小額分散的原則。利用大股東自身的產(chǎn)業(yè)鏈、上下游客戶，首先依托“圈子型”的客戶開拓市場，逐漸拓寬業(yè)務(wù)渠道。股東一般對(duì)圈子型的客戶比較熟悉，甚至有長期合作關(guān)系，知根知底，對(duì)客戶的資信狀況比較了解，貸款的前期調(diào)查比較方便。由于實(shí)業(yè)方面有業(yè)務(wù)合作，相互有資金兌付，通過合法的約定，可以方便扣收貸

款本息。

2、這里談點(diǎn)內(nèi)幕。很多人認(rèn)為開小貸公司會(huì)賺大錢，如果嚴(yán)格按照4倍利率，按一年期6%算，4倍24%的利息收入。我測算過我們公司4年來每年的利息收入及費(fèi)用，大概各種費(fèi)用（包括稅費(fèi)、工資、辦公費(fèi)用、計(jì)提準(zhǔn)備金等），要占10個(gè)點(diǎn)多點(diǎn)，也就是還可剩不到14%左右，但獲得這個(gè)利潤率的前提是沒有任何風(fēng)險(xiǎn)損失。短期能保證，長期你能保證沒有呆壞賬？所以必須得違規(guī)，我們公司實(shí)際是按三分在放貸。踩了紅線，就得做兩套賬。兩套賬就有很多需要特別小心的地方，不然會(huì)露馬腳。

3、經(jīng)營過程中，絕對(duì)要處理好跟市金融辦的關(guān)系，主要是地方金融處。處長陳廷釗是我們豐都人，人行、銀監(jiān)系統(tǒng)出來的，業(yè)務(wù)還是很熟。本身小貸公司的定位不明，監(jiān)管不是太嚴(yán)，這是有利條件，但如果金融辦、人行認(rèn)起真來，要想捉住你的尾巴，也是很容易的。所以需要一些溝通。

第三篇：發(fā)展小額貸款公司建議

關(guān)于促進(jìn)我省小額貸款公司快速健康發(fā)展的建議

作為適合我國基本國情、推行普惠型金融體系的一種創(chuàng)新、以“三農(nóng)”和微小型企業(yè)提供金融服務(wù)的“金融毛細(xì)血管”---小額貸款公司，在央行和銀監(jiān)會(huì)的著力推動(dòng)下，已在全國各地如雨后春筍般涌起。安徽省小額貸款公司發(fā)展在省委、省政府的高度重視下，各項(xiàng)工作走在全國前列。截至2010年末，全省已有336家小額貸款公司獲批，212家正式開業(yè)，累計(jì)發(fā)放貸款292.18億元，絕大多數(shù)都是投向小型微型企業(yè)、個(gè)體工商戶和農(nóng)戶，有效緩解了中小企業(yè)融資難題。小額貸款公司具有覆蓋面廣、貼近基層、機(jī)制靈活和“小、快、靈”的經(jīng)營優(yōu)勢，但是，小額貸款公司是新生事物，在發(fā)展過程中，還存在這樣那樣的問題。一是由于體制機(jī)制等多方面原因，小額貸款公司目前發(fā)展還受到多重因素制約，發(fā)展舉步維艱。二是部分小額貸款公司由于經(jīng)營困難被迫游走在政策邊緣，采取非法融資、發(fā)放高利貸的手段來維持運(yùn)營。針對(duì)這些問題，今年以來，我省于8月和11月分別出臺(tái)了《安徽省小額貸款公司財(cái)務(wù)管理暫行辦法》和《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展的意見》，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管和推進(jìn)其規(guī)范發(fā)展。

但是，我們?cè)谡{(diào)研中發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前規(guī)范小貸公司的發(fā)展只是一個(gè)方面，關(guān)鍵在于要切實(shí)解決制約其發(fā)展的一些突出問

題，如果這些問題不解決，小貸公司的規(guī)范發(fā)展和大發(fā)展都將無從談起。其突出問題主要表現(xiàn)在: 一是經(jīng)營負(fù)擔(dān)較重。銀監(jiān)會(huì)2008年發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(以下簡稱為《指導(dǎo)意見》)規(guī)定，小額貸款公司是由省政府主管部門審批、到工商部門領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨(dú)立法人，不需要領(lǐng)取經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證，因此不屬于金融機(jī)構(gòu)。但是，小額貸款公司卻經(jīng)營貨幣、發(fā)放貸款，卻在履行著金融機(jī)構(gòu)的職能，這樣就使得小額貸款公司出現(xiàn)了身份上的尷尬，使得小額貸款公司一是在銀行的存款僅按一般工商戶的活期存款利率執(zhí)行，遠(yuǎn)低于金融企業(yè)同業(yè)存放款項(xiàng)利率，也沒有存放中央銀行款項(xiàng)利率高。二是向銀行類金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)，無法享受銀行同業(yè)拆借利率優(yōu)惠，只能按一般企業(yè)貸款利率執(zhí)行，融資成本較高。三是由于小額貸款公司不屬于金融機(jī)構(gòu)，也不利于其金融債權(quán)維護(hù)。四是由于小額貸款公司不屬于金融機(jī)構(gòu)，因此既不能享受金融機(jī)構(gòu)的稅費(fèi)優(yōu)惠政策，又不能享受各種針對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)財(cái)政補(bǔ)貼資金，卻要按一般企業(yè)繳納稅費(fèi)，造成小額貸款公司稅費(fèi)負(fù)擔(dān)較重，據(jù)調(diào)查目前小額貸款公司一般要繳納5.56%的營業(yè)稅及附加、25%的企業(yè)所得稅、1.5%的價(jià)格調(diào)控基金和0.15‰的印花稅。

二是融資渠道單一。目前已經(jīng)開業(yè)的小額貸款公司由于“只貸不存”模式的限制，要繼續(xù)發(fā)放貸款已經(jīng)“囊中羞澀”，資金出現(xiàn)了“捉襟見肘”的窘迫局勢。盡管根據(jù)《指導(dǎo)意見》的政策安排，小額貸款公司可以向兩家銀行機(jī)構(gòu)融入不超過資本凈額50%的資金進(jìn)行經(jīng)營，但一方面小額貸款公司的貸款產(chǎn)品、服務(wù)行業(yè)以及客戶群體都與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社有高度的同質(zhì)性，出于競爭及縣域商業(yè)銀行信貸政策信貸條件等原因，小額貸款公司很少能從當(dāng)?shù)劂y行獲得貸款。另一方面小額貸款公司即使從當(dāng)?shù)劂y行機(jī)構(gòu)獲得資金，也是以一般工商企業(yè)的身份獲得貸款，資金成本較高，其本身利用這部分資金再發(fā)放貸款盈利能力有限，也在一定程度上制約了小額貸款公司從當(dāng)?shù)劂y行機(jī)構(gòu)獲得資金的積極性。如我省淮北市7家已開業(yè)的小額貸款公司僅有1家向銀行申請(qǐng)貸款獲準(zhǔn)，大多數(shù)小額貸款公司只能通過吸收成本較高的自有資金或長期負(fù)債融資來發(fā)放貸款。

三是被排除在征信系統(tǒng)外。小額貸款公司從事貸款業(yè)務(wù)，需要了解貸款企業(yè)與個(gè)人的信用信息。然而，中國人民銀行的征信系統(tǒng)對(duì)小額貸款公司并不開放，小額貸款公司沒有系統(tǒng)查詢的權(quán)限，無法對(duì)客戶多頭申貸及不良信息進(jìn)行有效識(shí)別，增大了小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

四是轉(zhuǎn)制升級(jí)難。小額貸款公司為了突破瓶頸，同時(shí)實(shí)現(xiàn)更高層次發(fā)展，不少都有改制為村鎮(zhèn)銀行的愿望。但依據(jù)銀監(jiān)會(huì)《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，改制為村鎮(zhèn)銀行必須滿足有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人這一

苛刻條件，這意味著其大股東的地位必然會(huì)被主發(fā)起行取代，挫傷了小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的積極性。

在上述問題困擾下，部分小額貸款公司由于經(jīng)營困難被迫采取非法融資、發(fā)放高利貸的手段來維持運(yùn)營，如不少小額貸款公司向公眾以2-3分的高利息融資，并以更高利息向融資對(duì)象發(fā)放貸款，突破了政策規(guī)定，既增添了自身風(fēng)險(xiǎn)，又給金融穩(wěn)定帶來了隱患。此外，少數(shù)小額貸款公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制還很不到位，不能對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測、識(shí)別、度量、監(jiān)測、分析、檢查和控制，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，這些都給小額貸款公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展帶來了影響。

小額貸款公司是一個(gè)新生事物，也是有效解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。面對(duì)小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀，必須正確分析其存在的問題，切實(shí)解決風(fēng)險(xiǎn)隱患，在促進(jìn)其發(fā)展中不斷加以規(guī)范。為此，我們建議：

一是明確小額貸款公司的身份。既然小額貸款公司是發(fā)放貸款經(jīng)營貨幣的機(jī)構(gòu)，符合金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成要件，因此小額貸款公司應(yīng)屬金融機(jī)構(gòu)的范疇，應(yīng)領(lǐng)取經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證。同時(shí)由于小額貸款公司是為解決“三農(nóng)”及微小企業(yè)融資難而設(shè)計(jì)的普惠型金融體系，是完善農(nóng)村金融體系、改善農(nóng)村金融服務(wù)、填補(bǔ)農(nóng)村金融 “空白”而設(shè)立的，從這個(gè)角度講小額貸款公司也應(yīng)屬于金融機(jī)構(gòu)。這樣，小額貸款公 4

司就可享受金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)稅收政策，切實(shí)減輕小額貸款公司的稅負(fù)。

二是解決后續(xù)資金問題。我們認(rèn)為，目前的當(dāng)務(wù)之急是解決運(yùn)營較好的小額貸款公司的后續(xù)資金問題。為此，我們建議：一是對(duì)小額貸款公司的運(yùn)營進(jìn)行評(píng)估，對(duì)經(jīng)營業(yè)績較好，風(fēng)險(xiǎn)控制得當(dāng)?shù)男☆~貸款公司適當(dāng)放寬向銀行金融機(jī)構(gòu)融資不得超過資本凈額50%比例的限制，允許其和銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行自主協(xié)商辦理貸款事項(xiàng)。二是在強(qiáng)化考核監(jiān)管的前提下，將運(yùn)營較好的小額貸款公司發(fā)展成為大中型商業(yè)銀行的零售機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行以優(yōu)惠的利率批發(fā)貸款給小額貸款公司，再由它們分別貸款給中小企業(yè)，發(fā)揮了小額貸款公司專著小企業(yè)貸款的專業(yè)化優(yōu)勢。三是省政府通過招標(biāo)的方式，由商業(yè)銀行或國家開發(fā)銀行給運(yùn)營好的小額貸款公司提供批發(fā)貸款，必要時(shí)省政府給予部分擔(dān)保。

三是加大政策扶持力度。一要讓小額貸款公司加入人民銀行征信系統(tǒng)，將小額貸款公司客戶數(shù)據(jù)納入征信系統(tǒng)管理。同時(shí)對(duì)管理規(guī)范的小額貸款公司開放人民銀行征信系統(tǒng)，給予小額貸款公司征信系統(tǒng)查詢權(quán)限，實(shí)現(xiàn)信用信息共享，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。二要結(jié)合我省實(shí)際，制定切實(shí)有效的扶持小額貸款公司發(fā)展的優(yōu)惠政策。鑒于小額貸款公司從事小企業(yè)貸款、涉農(nóng)貸款業(yè)務(wù)，有效抵押物較缺乏，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較

大的特點(diǎn)，各地政府可根據(jù)貸款余額確定一定的補(bǔ)償比例，實(shí)施補(bǔ)償措施。對(duì)服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)貢獻(xiàn)突出的小額貸款公司，給予獎(jiǎng)勵(lì)。

四是打開發(fā)展通道。積極向國家相關(guān)金融管理部門建議，在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，取消必須有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人的限制性規(guī)定，允許業(yè)績優(yōu)良、資信可靠、經(jīng)營規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管控好的的小額貸款公司在改制中發(fā)揮主導(dǎo)作用。允許業(yè)績優(yōu)秀的小額貸款公司利用現(xiàn)有平臺(tái)，吸收商業(yè)銀行參股組建村鎮(zhèn)銀行。

五是嚴(yán)格加強(qiáng)監(jiān)管。小額貸款公司失敗的最大風(fēng)險(xiǎn)在于非法集資。我們要吸取農(nóng)村基金會(huì)的教訓(xùn)，對(duì)民間金融機(jī)構(gòu)一定要加強(qiáng)監(jiān)管。建議一是省及各市政府應(yīng)盡快給地方金融管理機(jī)構(gòu)配備足夠的人力并給予財(cái)力支持，加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管人員進(jìn)行培訓(xùn)與業(yè)務(wù)指導(dǎo)，建立定期審計(jì)制度，特別要防止因監(jiān)管不嚴(yán)出現(xiàn)違規(guī)吸儲(chǔ)的現(xiàn)象。二是按照“誰審批設(shè)立、誰負(fù)責(zé)監(jiān)管、誰處置風(fēng)險(xiǎn)”的原則，密切跟蹤小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司主管部門應(yīng)通過現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測相結(jié)合的方式,密切監(jiān)督各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行,及時(shí)糾正其偏離服務(wù)宗旨、超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營、超比例發(fā)放大額貸款、向關(guān)聯(lián)方提供貸款等行為偏差,督促其完善法人治理,健全內(nèi)控制度。三是成立小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì),引導(dǎo)和規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營管理,防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

第四篇：上海市小額貸款公司監(jiān)管辦法20170315

上海市小額貸款公司監(jiān)管辦法

為貫徹落實(shí)市委、市政府有關(guān)指示精神，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)本市“三農(nóng)”、科技創(chuàng)新和小微企業(yè)的金融服務(wù)，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》）（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)），結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

一、試點(diǎn)要求 按照市委、市政府統(tǒng)一部署，開展小額貸款公司試點(diǎn)。結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)規(guī)模、特色及市場需求，科學(xué)合理規(guī)劃小額貸款公司的機(jī)構(gòu)數(shù)量、布局結(jié)構(gòu)，著力營造公平競爭、風(fēng)險(xiǎn)可控的市場環(huán)境。

小額貸款公司試點(diǎn)工作堅(jiān)持“積極試點(diǎn)、有序推進(jìn)，建章立制、嚴(yán)格準(zhǔn)入，明確職責(zé)、規(guī)范運(yùn)行，監(jiān)管有力、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，切實(shí)為本市“三農(nóng)”、科技創(chuàng)新和小微企業(yè)提供金融服務(wù)。

二、準(zhǔn)入資格與運(yùn)營要求

（一）準(zhǔn)入資格

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司主要發(fā)起人為企業(yè)法人，注冊(cè)地且住所在本市，管理規(guī)范、信用良好、實(shí)力雄厚，凈資產(chǎn)不低于1億元、資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%、連續(xù)三年贏利且利潤總額在3000萬元以上。

小額貸款公司的注冊(cè)資本來源必須真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，一次足額繳納，不得以借貸資金和他人委托資金入股。試點(diǎn)期間，新設(shè)小額貸款公司原則上注冊(cè)資本不低于人民幣2億元（主要為眾創(chuàng)空間內(nèi)小微企業(yè)提供信貸服務(wù)的小額貸款公司注冊(cè)資本可適當(dāng)降低至人民幣1億元）。支持規(guī)范經(jīng)營、運(yùn)行良好且需要補(bǔ)充資本的小額貸款公司增資擴(kuò)股。小額貸款公司應(yīng)具有合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)。單個(gè)主要發(fā)起人及其關(guān)聯(lián)方合并持股不超過80％，與主要發(fā)起人無關(guān)聯(lián)關(guān)系的一般發(fā)起人不少于兩個(gè)，單個(gè)股東持股不得低于1%。主要發(fā)起人股權(quán)三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押，其他股東一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押。

對(duì)由大型互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)企業(yè)發(fā)起設(shè)立、主要開展網(wǎng)上小額貸款業(yè)務(wù)，以及由境內(nèi)外知名金融機(jī)構(gòu)（或金融控股集團(tuán)）發(fā)起設(shè)立、引入小額信貸先進(jìn)技術(shù)的小額貸款公司，可從持股比例、企業(yè)名稱等方面予以進(jìn)一步支持，但應(yīng)相應(yīng)提高對(duì)其貸款“小額、分散”等方面的監(jiān)管要求。

申請(qǐng)成為小額貸款公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

（二）運(yùn)營要求 1.資金來源

小額貸款公司資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金，融入資金余額不超過資本凈額的50%。符合條件的小額貸款公司可按本市相關(guān)規(guī)定創(chuàng)新融資方式，擴(kuò)大可貸資金規(guī)模。

2.資金運(yùn)用

小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍為發(fā)放貸款及相關(guān)的咨詢活動(dòng)，原則上在本市范圍內(nèi)經(jīng)營。小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向所在區(qū)的“三農(nóng)”、科技創(chuàng)新和小微企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額，不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。小額貸款公司不得向股東及其關(guān)聯(lián)方發(fā)放貸款。小額貸款公司按照市場化經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限。具體浮動(dòng)幅度，按照市場原則自主確定。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制

小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求，健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度，完善貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提制度，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)全面反映企業(yè)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。同時(shí),建立信息披露制度，定時(shí)向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露財(cái)務(wù)、經(jīng)營、融資等信息，必要時(shí)向社會(huì)公開披露。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送小額貸款公司所在區(qū)縣政府，并跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

小額貸款公司應(yīng)建立符合要求的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定和市、區(qū)主管部門的監(jiān)管要求，將其接入人民銀行征信系統(tǒng)，切實(shí)遵守人民銀行征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)送和查詢相關(guān)規(guī)定。

三、工作機(jī)制與批準(zhǔn)程序

（一）工作機(jī)制

完善上海市小額貸款公司試點(diǎn)工作推進(jìn)小組（下稱“市推進(jìn)小組”），由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任負(fù)責(zé)人，成員單位包括市金融辦、人民銀行上海總部、上海銀監(jiān)局、市工商局、市農(nóng)委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財(cái)政局、市公安局、市政府法制辦、市商務(wù)委、市住房城鄉(xiāng)建設(shè)管理委、市地稅局。市推進(jìn)小組的主要職能，一是統(tǒng)籌小額貸款公司試點(diǎn)工作；二是審定小額貸款公司試點(diǎn)區(qū)；三是協(xié)調(diào)解決小額貸款公司試點(diǎn)過程中的有關(guān)問題；四是指導(dǎo)區(qū)縣政府及相關(guān)部門做好小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

市金融辦為本市小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門，除承擔(dān)市推進(jìn)小組日常工作外，其主要職能為，一是負(fù)責(zé)受理區(qū)試點(diǎn)申請(qǐng)；二是負(fù)責(zé)復(fù)審小額貸款公司試點(diǎn)申請(qǐng)等事項(xiàng)；三是負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司分類評(píng)價(jià)；四是督促區(qū)縣政府及相關(guān)部門做好對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

開展試點(diǎn)的區(qū)縣政府的主要職能，一是負(fù)責(zé)篩選本轄區(qū)的試點(diǎn)對(duì)象，預(yù)審小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)；二是對(duì)小額貸款公司進(jìn)行日常監(jiān)督管理，對(duì)其服務(wù)“三農(nóng)”、科技創(chuàng)新和小微企業(yè)情況進(jìn)行測評(píng)；三是承擔(dān)小額貸款公司試點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。

（二）批準(zhǔn)程序 1.區(qū)試點(diǎn)申請(qǐng)及批準(zhǔn)

有試點(diǎn)意向的區(qū)縣政府向市金融辦遞交試點(diǎn)申請(qǐng)書。試點(diǎn)申請(qǐng)書至少包括以下內(nèi)容：（1）背景情況介紹。包括區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融及“三農(nóng)”、科技創(chuàng)新和小微企業(yè)情況；設(shè)立小額貸款公司的必要性和可行性。

（2）試點(diǎn)工作方案。內(nèi)容包括試點(diǎn)組織領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)申報(bào)初審、日常監(jiān)管、服務(wù)測評(píng)、風(fēng)險(xiǎn)處置的具體部門；符合相關(guān)條件及有申報(bào)意向的小額貸款公司主要發(fā)起人的基本情況；其他發(fā)起人及股東的基本情況；試點(diǎn)步驟與工作安排；其他需要說明的問題。

（3）風(fēng)險(xiǎn)處置承諾。落實(shí)屬地管理責(zé)任，對(duì)小額貸款公司經(jīng)營情況進(jìn)行日常監(jiān)管，定期檢查，負(fù)責(zé)處置小額貸款公司違規(guī)、違法經(jīng)營產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素，承諾承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。

市金融辦審核區(qū)試點(diǎn)申請(qǐng)書后，報(bào)市推進(jìn)小組審定。經(jīng)市推進(jìn)小組審定試點(diǎn)的區(qū)縣政府，應(yīng)對(duì)本地區(qū)符合相關(guān)條件及有申報(bào)意向的小額貸款公司主要發(fā)起人進(jìn)行篩選，并報(bào)市推進(jìn)小組。

2.小額貸款公司試點(diǎn)申請(qǐng)及批準(zhǔn)

經(jīng)試點(diǎn)區(qū)縣政府篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人應(yīng)向所在地區(qū)縣政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料，包括：

（1）設(shè)立小額貸款公司申請(qǐng)書。內(nèi)容包括小額貸款公司的組織形式、擬定名稱、擬注冊(cè)資本、擬注冊(cè)地、業(yè)務(wù)范圍等。

（2）公司設(shè)立方案。內(nèi)容包括小額貸款公司的設(shè)立步驟和時(shí)間安排；注冊(cè)資本、股東名冊(cè)及其出資額、出資比例；公司章程草案及管理制度，包括業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度、信息披露制度；擬任高管人員簡歷、身份證復(fù)印件等。（3）股東基本情況。主要發(fā)起人按照規(guī)定提供詳細(xì)情況及有關(guān)資料。企業(yè)法人投資人須提交營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，并滿足無犯罪記錄和不良信用記錄的條件；自然人投資人須提交身份證復(fù)印件、個(gè)人簡歷、入股資金來源證明，并滿足有完全民事行為能力、無犯罪記錄和不良信用記錄的條件；其他社會(huì)組織須提交相關(guān)資格證明材料。（4）責(zé)任承諾書。股東承諾自愿出資入股小額貸款公司，資金來源真實(shí)合法；上報(bào)申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；自覺遵守國家、本辦法和本市相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程。（5）法律意見書。律師事務(wù)所出具法律意見書，內(nèi)容包括小額貸款公司出資人及關(guān)聯(lián)情況，公司設(shè)立情況，以及是否有重大違法、違規(guī)行為。

（6）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件。

（7）公安、消防部門出具的營業(yè)場所安全、消防設(shè)施合格證明。（8）工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。（9）依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告。（10）政府要求的其他材料。上述部分材料，可在預(yù)審后提供。

區(qū)縣政府在收到小額貸款公司主要發(fā)起人遞交的申請(qǐng)材料的15個(gè)工作日內(nèi)，完成預(yù)審。試點(diǎn)區(qū)縣政府將通過預(yù)審的小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料和預(yù)審意見上報(bào)市推進(jìn)小組。市推進(jìn)小組征求有關(guān)成員單位意見后，由市金融辦在15個(gè)工作日內(nèi)，做出同意與否的決定。

3.工商登記

小額貸款公司申請(qǐng)人憑市金融辦批準(zhǔn)批文，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)，向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、上海銀監(jiān)局和人民銀行上?？偛繄?bào)送相關(guān)資料。

4.變更等事項(xiàng)

小額貸款公司在本市范圍內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)以及變更、終止等事項(xiàng)，參照小額貸款公司設(shè)立的規(guī)定及其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

四、監(jiān)督管理與問題處理

（一）監(jiān)督管理

除市推進(jìn)小組、市推進(jìn)小組各成員單位、各試點(diǎn)區(qū)縣政府分別履行有關(guān)職能外，區(qū)縣政府應(yīng)明確具體職能部門，對(duì)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、關(guān)聯(lián)交易以及是否符合本辦法要求、公司章程等方面情況實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，牽頭進(jìn)行現(xiàn)場檢查；定期接收小額貸款公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營、融資等信息，并及時(shí)向市推進(jìn)小組報(bào)告；每季度向市推進(jìn)小組報(bào)告小額貸款公司經(jīng)營等基本情況；每對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果提交市推進(jìn)小組。

（二）風(fēng)險(xiǎn)處置

小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。

小額貸款公司在經(jīng)營過程中若出現(xiàn)下列情形之一，由所在地的區(qū)縣政府責(zé)令改正；情節(jié)特別嚴(yán)重的，由相關(guān)部門依法進(jìn)行處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

1.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司的； 2.未經(jīng)批準(zhǔn)變更的；

3.資金來源、運(yùn)用違反相關(guān)規(guī)定的； 4.拒絕或阻礙主管部門檢查監(jiān)督的； 5.不按照本辦法規(guī)定上報(bào)有關(guān)情況的； 6.政府規(guī)定的其他情況。

五、扶持措施

試點(diǎn)區(qū)縣政府和市政府有關(guān)部門可對(duì)小額貸款公司制定相應(yīng)扶持措施。

市金融辦會(huì)同上海銀監(jiān)局、人民銀行上?？偛康冉M織開展對(duì)試點(diǎn)區(qū)縣和小額貸款公司的政策宣傳和試點(diǎn)培訓(xùn)。

對(duì)合規(guī)經(jīng)營、信用良好的小額貸款公司，由市推進(jìn)小組優(yōu)先向銀行業(yè)監(jiān)管部門推薦，按照有關(guān)規(guī)定，將其改造為村鎮(zhèn)銀行。

六、其他

（一）本辦法未盡事宜，依據(jù)《指導(dǎo)意見》等規(guī)定執(zhí)行。

（二）本辦法自2016年10月1日起施行，有效期至2021年9月30日。

關(guān)于印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)本市小額貸款公司發(fā)展的若干意見》的通知 滬金融辦〔2014〕85號(hào)

各區(qū)（縣）政府小額貸款公司主管部門：

現(xiàn)將《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)本市小額貸款公司發(fā)展的若干意見》印發(fā)你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹落實(shí)。

上海市金融服務(wù)辦公室 上海市工商局 2014年6月5日

關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)本市小額貸款公司發(fā)展的若干意見

為進(jìn)一步優(yōu)化行業(yè)布局結(jié)構(gòu)、提升本市小額貸款公司整體發(fā)展水平，促進(jìn)本市小額貸款行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)際，經(jīng)商市小額貸款公司試點(diǎn)工作推進(jìn)小組（以下簡稱“推進(jìn)小組”）成員單位，并經(jīng)市政府同意，特制定本意見。

一、適度調(diào)整準(zhǔn)入條件，持續(xù)優(yōu)化布局結(jié)構(gòu)

（一）各區(qū)政府（縣）主管部門應(yīng)在市推進(jìn)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)規(guī)模、特色及市場需求，科學(xué)合理規(guī)劃本區(qū)（縣）小額貸款公司的機(jī)構(gòu)數(shù)量、布局結(jié)構(gòu)，著力營造公平競爭、風(fēng)險(xiǎn)可控的市場環(huán)境。

（二）支持有經(jīng)驗(yàn)、有影響、有實(shí)力、有特色且信譽(yù)良好的企業(yè)在本市發(fā)起設(shè)立小額貸款公司。新設(shè)小額貸款公司原則上實(shí)繳注冊(cè)資本不低于2億元人民幣，無關(guān)聯(lián)關(guān)系的發(fā)起人不少于三個(gè)，單個(gè)主要發(fā)起人及其關(guān)聯(lián)方合并持股不超過70％。

（三）為提高本市小額貸款行業(yè)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)防控能力，對(duì)由大型互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)企業(yè)發(fā)起設(shè)立、主要開展網(wǎng)上小額貸款業(yè)務(wù)，以及由境內(nèi)外知名金融機(jī)構(gòu)（或金融控股集團(tuán)）發(fā)起設(shè)立、引入小額信貸先進(jìn)技術(shù)的小額貸款公司，市推進(jìn)小組在發(fā)起設(shè)立環(huán)節(jié)，可從持股比例、企業(yè)名稱等方面予以進(jìn)一步支持，但應(yīng)相應(yīng)提高對(duì)其貸款“小額、分散”等方面的監(jiān)管要求。

二、逐步拓寬融資渠道，有序推進(jìn)創(chuàng)新發(fā)展

（四）服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)成效顯著，確需補(bǔ)充資本的小額貸款公司，可優(yōu)先進(jìn)行增資擴(kuò)股；具備條件的小額貸款公司可在境內(nèi)外多層次資本市場上市（掛牌），進(jìn)行股權(quán)融資。

（五）堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)、合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)控良好，主體信用評(píng)級(jí)及主管部門合規(guī)評(píng)級(jí)較好的小額貸款公司，可采取從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資，發(fā)行私募債等債務(wù)融資工具，在本市小額貸款公司間進(jìn)行資金調(diào)劑拆借等債務(wù)融資方式，融入不超過凈資產(chǎn)100%的資金用于發(fā)放貸款。

（六）符合第（五）條規(guī)定條件的小額貸款公司，可通過有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，并可探索開展信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。

（七）支持中心城區(qū)小額貸款公司積極穩(wěn)妥開展“同城化”業(yè)務(wù)、服務(wù)本市其他區(qū)（縣）“三農(nóng)”及小微企業(yè)客戶；經(jīng)營規(guī)范、運(yùn)行良好、確有業(yè)務(wù)發(fā)展需要的小額貸款公司，市金融辦及區(qū)（縣）政府主管部門在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，可支持其在本市相關(guān)區(qū)（縣）設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

三、加大扶持引導(dǎo)力度，營造良好發(fā)展環(huán)境

（八）按照簡化流程、提升效能、規(guī)范操作、風(fēng)險(xiǎn)可控的原則，進(jìn)一步規(guī)范小額貸款公司相關(guān)行政審批事項(xiàng)的工作流程，逐步簡化審批環(huán)節(jié)。

（九）各區(qū)（縣）可根據(jù)小額貸款公司服務(wù)本地區(qū)“三農(nóng)”和小微企業(yè)實(shí)際情況，制定和完善扶持政策措施，支持小額貸款公司健康發(fā)展。對(duì)區(qū)（縣）政府給予初創(chuàng)期小額貸款公司的財(cái)政補(bǔ)貼，市級(jí)財(cái)政通過專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付給予一定支持。

（十）市金融辦及區(qū)（縣）政府主管部門配合相關(guān)部門，運(yùn)用政府購買服務(wù)方式，向符合條件的小微企業(yè)提供代理記賬服務(wù)，為企業(yè)從小額貸款公司融資提供便利條件；進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)業(yè)融資的扶持力度，逐步擴(kuò)大小額貸款客戶利息補(bǔ)貼政策的覆蓋面。

（十一）支持小額貸款公司接入各類信用信息查詢系統(tǒng)，降低征信成本，規(guī)范信用信息的記錄、查詢和使用，切實(shí)防控貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（十二）鼓勵(lì)銀行、保險(xiǎn)、融資擔(dān)保等各類機(jī)構(gòu)不斷深化與小額貸款公司的業(yè)務(wù)合作，為小額貸款公司提供融資、保險(xiǎn)、擔(dān)保等各類金融服務(wù)；支持符合條件的小額貸款公司與相關(guān)機(jī)構(gòu)開展保險(xiǎn)代理等業(yè)務(wù)合作，擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域，提高中間業(yè)務(wù)收入占比，逐步降低貸款利率水平。

（十三）上海小額貸款公司協(xié)會(huì)應(yīng)積極搭建小額貸款公司與政府部門、金融機(jī)構(gòu)、中介組織等各方溝通合作的平臺(tái)，及時(shí)了解行業(yè)動(dòng)態(tài)、反映會(huì)員訴求、加強(qiáng)會(huì)員服務(wù)，積極推進(jìn)行業(yè)信息化建設(shè)，增強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控水平，持續(xù)提升行業(yè)自律管理與規(guī)范發(fā)展能力。

四、強(qiáng)化事中事后監(jiān)管，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展

（十四）進(jìn)一步加強(qiáng)市推進(jìn)小組成員單位與其他有關(guān)方面的協(xié)調(diào)配合，及時(shí)提示、預(yù)警行業(yè)發(fā)展中的新趨勢、新風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)總結(jié)交流行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管方面的經(jīng)驗(yàn)和做法，推動(dòng)解決小額貸款公司發(fā)展中遇到的新情況、新問題。

（十五）進(jìn)一步明確和落實(shí)各區(qū)（縣）政府主管部門的監(jiān)管職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)同，探索開展監(jiān)管履職評(píng)價(jià)，在對(duì)各區(qū)（縣）機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、審批授權(quán)等方面逐步加大評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用力度。

（十六）進(jìn)一步推進(jìn)小額貸款公司信用評(píng)級(jí)工作，深入開展合規(guī)評(píng)級(jí)管理，探索運(yùn)用評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)小額貸款公司實(shí)施分級(jí)分類監(jiān)管。（十七）進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他從業(yè)人員的日常管理，不斷完善從業(yè)人員教育培訓(xùn)制度，探索建立健全從業(yè)人員誠信管理體系。（十八）小額貸款公司發(fā)起人（股東）在小額貸款公司設(shè)立及經(jīng)營中弄虛作假，或損害小額貸款公司及其他利益相關(guān)方合法權(quán)益的，市、區(qū)（縣）兩級(jí)主管部門可向有關(guān)方面通報(bào)情況；構(gòu)成違法犯罪的，移送有關(guān)部門依法處理。

（十九）探索建立健全本市小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)處置及市場退出機(jī)制。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大、經(jīng)營難以持續(xù)的小額貸款公司，可引導(dǎo)其依法解散、破產(chǎn)，或支持符合條件的投資者進(jìn)行收購兼并。對(duì)違規(guī)經(jīng)營、嚴(yán)重影響金融秩序、損害社會(huì)公眾利益的小額貸款公司，應(yīng)依法處理或移送有關(guān)部門查處，直至追究刑事責(zé)任。

本意見自2014年8月1日施行，有效期至2019年7月31日。原《關(guān)于促進(jìn)本市小額貸款公司發(fā)展的若干意見（2010年修訂版）》（滬金融辦通〔2010〕26號(hào)）同時(shí)廢止。

各區(qū)（縣）政府小額貸款公司和融資擔(dān)保公司主管部門：

為促進(jìn)本市小額貸款公司和融資擔(dān)保公司規(guī)范健康發(fā)展，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，切實(shí)防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，我辦會(huì)同市小額貸款公司試點(diǎn)工作推進(jìn)小組、市融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展和業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議有關(guān)成員單位研究制定了《關(guān)于加強(qiáng)本市小額貸款公司和融資擔(dān)保公司事中事后監(jiān)管的意見》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

上海市金融服務(wù)辦公室 2015年12月2日

關(guān)于加強(qiáng)本市小額貸款公司和融資擔(dān)保公司

事中事后監(jiān)管的意見

第一章 總則

第一條 【制定目的】為貫徹國家及本市關(guān)于加快政府職能轉(zhuǎn)變、深化行政審批制度改革的要求，堅(jiān)持依法行政，深入推進(jìn)簡政放權(quán)、放管結(jié)合，在依法規(guī)范相關(guān)行政審批行為、提高審批效率的同時(shí)，著力加強(qiáng)對(duì)本市小額貸款公司和融資擔(dān)保公司的事中事后監(jiān)管，根據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會(huì)等七部委令2010年第3號(hào)）、《關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施辦法》(滬府辦發(fā)〔2008〕39號(hào)）及《上海市融資性擔(dān)保公司管理試行辦法》（滬府發(fā)〔2010〕31號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本意見。

第二條 【工作目標(biāo)】加強(qiáng)對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的事中事后監(jiān)管，是為了促進(jìn)其完善法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)控機(jī)制，依法合規(guī)經(jīng)營，更好地服務(wù)中小微企業(yè)、服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、服務(wù)上?？萍紕?chuàng)新中心建設(shè)。

第三條 【監(jiān)管方式】加強(qiáng)對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的事中事后監(jiān)管，要在處理好政府與市場的關(guān)系、促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系、“放”與“管”的關(guān)系等基礎(chǔ)上，不斷優(yōu)化監(jiān)管思路和創(chuàng)新監(jiān)管方式，建立健全監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、研判和預(yù)警，同時(shí)充分發(fā)揮外部監(jiān)管作用，切實(shí)防范和化解行業(yè)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)。

第四條 【監(jiān)管原則】加強(qiáng)對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的事中事后監(jiān)管，堅(jiān)持“依法合規(guī)、分工協(xié)作、適度審慎、分類管理”原則。

第二章 監(jiān)管體系

第五條 【監(jiān)管主體】完善本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司監(jiān)管機(jī)制，形成由政府監(jiān)管、市場監(jiān)督、行業(yè)自律和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)等相結(jié)合，各類監(jiān)管主體權(quán)責(zé)明確、各司其職、相互協(xié)調(diào)、密切配合的監(jiān)管體系，不斷提高監(jiān)管專業(yè)化水平和效率。第六條 【政府監(jiān)管】政府監(jiān)管由市小額貸款公司試點(diǎn)工作推進(jìn)小組（以下簡稱“市推進(jìn)小組”）、市融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展和業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議（以下簡稱“市聯(lián)席會(huì)議”）和區(qū)（縣）政府兩級(jí)組成。市推進(jìn)小組、市聯(lián)席會(huì)議指導(dǎo)區(qū)（縣）政府及其主管部門做好本轄區(qū)小額貸款公司、融資擔(dān)保公司監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。上海市金融服務(wù)辦公室（以下簡稱“市金融辦”）作為市推進(jìn)小組、市聯(lián)席會(huì)議辦公室和本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置等工作。

各區(qū)（縣）政府是本轄區(qū)小額貸款公司、融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)防范和處置的第一責(zé)任人，具有重要的屬地監(jiān)管職責(zé)，要在已明確工作主管部門的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)和落實(shí)足夠的工作人員、編制和經(jīng)費(fèi)等，并為本轄區(qū)內(nèi)每家小額貸款公司、融資擔(dān)保公司明確1名主監(jiān)管員和1名副監(jiān)管員，原則上每位主監(jiān)管員所監(jiān)管的小額貸款公司和融資擔(dān)保公司總數(shù)不得超過5家。

第七條 【行業(yè)自律】行業(yè)協(xié)會(huì)是小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的自律組織，在為會(huì)員提供服務(wù)的同時(shí)，加大自律管理力度，對(duì)違反法律、法規(guī)、行政規(guī)章或會(huì)員管理辦法的會(huì)員，可根據(jù)章程給予警告、行業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)、暫停部分會(huì)員權(quán)利、暫停會(huì)員資格、取消會(huì)員資格、終生禁入?yún)f(xié)會(huì)等紀(jì)律處分。

第八條 【中介評(píng)價(jià)】鼓勵(lì)引入社會(huì)力量參與監(jiān)管，發(fā)揮專業(yè)機(jī)構(gòu)作用。市金融辦和區(qū)（縣）主管部門，可以政府購買服務(wù)的方式引入會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等專業(yè)中介機(jī)構(gòu)參與本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司日常監(jiān)管，充實(shí)監(jiān)管力量。對(duì)于未能盡職或提供虛假意見的專業(yè)中介機(jī)構(gòu)及其工作人員，市金融辦將禁止其參與本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司有關(guān)業(yè)務(wù)，并向其主管部門通報(bào)有關(guān)情況，按規(guī)定予以處罰。

第九條 【履職評(píng)價(jià)】建立區(qū)（縣）主管部門監(jiān)管履職評(píng)價(jià)制度。市金融辦對(duì)區(qū)（縣）主管部門及其監(jiān)管員的監(jiān)管工作試行履職評(píng)價(jià)。監(jiān)管履職評(píng)價(jià)采取自評(píng)和他評(píng)相結(jié)合的方式，在區(qū)（縣）主管部門進(jìn)行自評(píng)的基礎(chǔ)上，市金融辦進(jìn)行終評(píng)。終評(píng)結(jié)果由市金融辦通報(bào)各區(qū)（縣）政府。

對(duì)于監(jiān)管績效良好的區(qū)（縣）主管部門及其監(jiān)管員，市金融辦發(fā)函至相關(guān)區(qū)（縣）政府，對(duì)其予以表彰或表揚(yáng)，并可在全市范圍內(nèi)推廣相關(guān)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)。

第三章 信息系統(tǒng)

第十條 【監(jiān)管系統(tǒng)】市金融辦建立并完善本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司監(jiān)管信息系統(tǒng)。本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司應(yīng)按規(guī)定接入該監(jiān)管信息系統(tǒng)，并及時(shí)、準(zhǔn)確、完整報(bào)送相關(guān)信息。接入監(jiān)管信息系統(tǒng)是已設(shè)立小額貸款公司、融資擔(dān)保公司現(xiàn)場檢查合格和已設(shè)立融資擔(dān)保公司換發(fā)經(jīng)營許可證的必備條件之一。

市金融辦制定本市小額貸款公司和融資擔(dān)保公司監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)送管理辦法，對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司報(bào)送數(shù)據(jù)情況進(jìn)行管理。

各區(qū)（縣）主管部門應(yīng)督促本轄區(qū)小額貸款公司、融資擔(dān)保公司按要求及時(shí)報(bào)送各類報(bào)表、資料和報(bào)告。第十一條 【業(yè)務(wù)系統(tǒng)】加快推進(jìn)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的應(yīng)用。本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司均應(yīng)建立符合要求的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。具備符合要求的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)是新設(shè)立小額貸款公司、融資擔(dān)保公司籌建驗(yàn)收合格的必備條件之一，是已設(shè)立小額貸款公司、融資擔(dān)保公司現(xiàn)場檢查合格和已設(shè)立融資擔(dān)保公司換發(fā)經(jīng)營許可證的必備條件之一。

第十二條 【征信系統(tǒng)】本市各小額貸款公司、融資擔(dān)保公司應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定和市、區(qū)（縣）主管部門的監(jiān)管要求，接入人民銀行征信系統(tǒng)，緩解業(yè)務(wù)開展中的信息不對(duì)稱問題，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平。接入工作應(yīng)切實(shí)遵守人民銀行征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)送和查詢相關(guān)規(guī)定。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

第十三條 【監(jiān)測預(yù)警】市金融辦和各區(qū)（縣）主管部門應(yīng)關(guān)口前移，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司、融資擔(dān)保公司相關(guān)信息的采集、分析和研判，重點(diǎn)監(jiān)測小額貸款公司的資金來源、貸款流向、貸款利率，融資擔(dān)保公司的資本金運(yùn)用、關(guān)聯(lián)擔(dān)保、保證金收取及管理等情況，針對(duì)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問題及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，并采取必要監(jiān)管措施。

第十四條 【風(fēng)險(xiǎn)提示】市金融辦通過對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管信息進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘與研究分析，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、特定行業(yè)、特定區(qū)域潛在風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)暴露等情況，定期或不定期對(duì)行業(yè)機(jī)構(gòu)、區(qū)（縣）主管部門發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示，促進(jìn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范和金融穩(wěn)定。區(qū)（縣）主管部門也可對(duì)本轄區(qū)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

第十五條 【風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告】對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管中反映出有關(guān)機(jī)構(gòu)的異動(dòng)情況、潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，監(jiān)管員應(yīng)及時(shí)報(bào)告區(qū)（縣）主管部門負(fù)責(zé)人，必要時(shí)實(shí)施專項(xiàng)現(xiàn)場檢查。

小額貸款公司、融資擔(dān)保公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，各機(jī)構(gòu)及所在區(qū)（縣）主管部門應(yīng)按照有關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置及退出辦法的規(guī)定，及時(shí)報(bào)告市金融辦，有效處置。第十六條 【監(jiān)管檔案】各區(qū)（縣）主管部門應(yīng)為本轄區(qū)每家小額貸款公司、融資擔(dān)保公司建立監(jiān)管戶籍卡，按照基本情況、財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息、內(nèi)控及管理信息、主要問題、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、監(jiān)管措施及處置情況歷史記錄等類別，對(duì)收集到的各類信息進(jìn)行歸類整理并及時(shí)更新。

第五章 現(xiàn)場檢查

第十七條 【兩類檢查】市金融辦會(huì)同區(qū)（縣）主管部門加強(qiáng)對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的現(xiàn)場檢查。現(xiàn)場檢查可由市、區(qū)（縣）主管部門自行開展，有必要時(shí)也可會(huì)同公安、工商行政管理部門等聯(lián)合開展。

現(xiàn)場檢查分為現(xiàn)場檢查和專項(xiàng)現(xiàn)場檢查。

第十八條 【檢查】現(xiàn)場檢查由市金融辦組織區(qū)（縣）主管部門定期開展，檢查對(duì)象為截至上年末獲批開業(yè)的小額貸款公司、融資擔(dān)保公司，檢查內(nèi)容包括：

(一)法人治理情況；(二)規(guī)范經(jīng)營情況；(三)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況；(四)綜合管理情況；(五)配合監(jiān)管情況；

(六)市金融辦和區(qū)（縣）主管部門認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)。

現(xiàn)場檢查原則上在每年三季度進(jìn)行，檢查期間為上一7月至本6月。第十九條 【專項(xiàng)檢查】專項(xiàng)現(xiàn)場檢查不定期開展。市金融辦和區(qū)（縣）主管部門因監(jiān)管需要，視情對(duì)有關(guān)小額貸款公司、融資擔(dān)保公司進(jìn)行專項(xiàng)現(xiàn)場檢查。

第二十條 【檢查頻率】結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)管等情況，市金融辦和區(qū)（縣）主管部門加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)問題較大的小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的現(xiàn)場檢查力度，提高檢查頻率，強(qiáng)化監(jiān)管要求。

第二十一條 【檢查評(píng)估】做好現(xiàn)場檢查效果后評(píng)估工作。市金融辦和區(qū)（縣）主管部門根據(jù)現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題，對(duì)各小額貸款公司、融資擔(dān)保公司提出明確監(jiān)管意見。區(qū)（縣）主管部門應(yīng)采取有效監(jiān)管措施，督促存在問題機(jī)構(gòu)及時(shí)整改到位。

第六章 分類監(jiān)管

第二十二條 【監(jiān)管評(píng)級(jí)】市金融辦和區(qū)（縣）主管部門對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司實(shí)行監(jiān)管評(píng)級(jí)。結(jié)合有關(guān)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查情況及公司經(jīng)營情況、合規(guī)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，市金融辦和區(qū)（縣）主管部門每年上半年對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司進(jìn)行一次監(jiān)管評(píng)級(jí)。

監(jiān)管評(píng)級(jí)由區(qū)（縣）主管部門進(jìn)行初評(píng)，市金融辦在此基礎(chǔ)上，會(huì)同市推進(jìn)小組和市聯(lián)席會(huì)議成員單位等有關(guān)方面進(jìn)行綜合評(píng)定，確定終評(píng)等次。

市金融辦制定本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和打分表，并根據(jù)行業(yè)實(shí)際情況適時(shí)予以修訂。

第二十三條 【信用評(píng)級(jí)】對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司實(shí)行外部信用評(píng)級(jí)。市金融辦會(huì)同人民銀行上海分行，每年組織有關(guān)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，對(duì)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司進(jìn)行一次外部信用評(píng)級(jí)。

第二十四條 【分類監(jiān)管】加大對(duì)各類評(píng)級(jí)結(jié)果的運(yùn)用力度，實(shí)施分類監(jiān)管。將監(jiān)管評(píng)級(jí)、外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果等與小額貸款公司、融資擔(dān)保公司創(chuàng)新發(fā)展各項(xiàng)支持政策、有關(guān)監(jiān)管措施掛鉤。對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)為A級(jí)的機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下可適當(dāng)放寬部分業(yè)務(wù)限制，對(duì)其提出的有關(guān)申請(qǐng)事項(xiàng)可視情給予綠色通道；對(duì)D級(jí)機(jī)構(gòu)提出的有關(guān)申請(qǐng)事項(xiàng)可不予受理或暫緩受理，已經(jīng)受理的終止審核；對(duì)C級(jí)、D級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少實(shí)施2次現(xiàn)場檢查。

第七章 外部監(jiān)督

第二十五條 【信息披露】加強(qiáng)本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司的對(duì)外信息披露，并進(jìn)一步健全監(jiān)管信息共享機(jī)制。市金融辦和區(qū)（縣）主管部門在本部門網(wǎng)站等載體披露本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司有關(guān)政策制度、機(jī)構(gòu)信息以及監(jiān)管措施等信息。以適當(dāng)方式將本市小額貸款公司、融資擔(dān)保公司監(jiān)管評(píng)級(jí)、外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果通報(bào)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)、市推進(jìn)小組或市聯(lián)席會(huì)議成員單位及其他利益相關(guān)方。

第二十六條 【社會(huì)公示】小額貸款公司、融資擔(dān)保公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件或有重大違法違規(guī)行為的，市金融辦及區(qū)（縣）主管部門會(huì)同市工商局等有關(guān)部門，將其納入異常經(jīng)營企業(yè)名錄管理，或通過有關(guān)信用信息平臺(tái)向社會(huì)公示。

第八章 監(jiān)管處罰

第二十七條 【處罰手段】對(duì)于抗拒監(jiān)管或不配合監(jiān)管的小額貸款公司、融資擔(dān)保公司，市金融辦和區(qū)（縣）主管部門可采取下列措施：

（一）與公司高管人員進(jìn)行誡勉談話，責(zé)令其限期整改；

（二）責(zé)令暫停相關(guān)業(yè)務(wù)；

（三）停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；

（四）暫?；蛲Ｖ剐☆~貸款公司試點(diǎn)資格，注銷融資擔(dān)保公司經(jīng)營許可證。對(duì)于存在違法違規(guī)行為的小額貸款公司、融資擔(dān)保公司，市金融辦和區(qū)（縣）主管部門移交有關(guān)部門依法查處；情節(jié)嚴(yán)重的，移交公安部門依法追究刑事責(zé)任。

第九章 附則

第二十八條 【解釋權(quán)限】本意見由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。第二十九條 【施行日期】本意見自公布之日起施行。

各區(qū)（縣）政府小額貸款公司主管部門：

為促進(jìn)本市小額貸款公司規(guī)范健康發(fā)展，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，切實(shí)防范行業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)，我辦會(huì)同市小額貸款公司試點(diǎn)工作推進(jìn)小組成員單位制定了《上海市小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置及退出管理辦法》和《上海市小額貸款公司貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類及貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提監(jiān)管指引（試行）》兩項(xiàng)制度?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。附件：

1.《上海市小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置及退出管理辦法》

2.《上海市小額貸款公司貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類及貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提監(jiān)管指引（試行）》 2015年1月19日

附件1 上海市小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置及退出管理辦法

第一章 總則

第一條為維護(hù)本市小額貸款公司行業(yè)市場秩序，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，規(guī)范小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置及退出管理工作，根據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《關(guān)于本市開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施辦法》（滬府辦發(fā)〔2008〕39號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)本市小額貸款公司發(fā)展的若干意見》（滬金融辦〔2014〕85號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本管理辦法。

第二條本管理辦法所稱重大風(fēng)險(xiǎn)事件，是指小額貸款公司發(fā)生的可能嚴(yán)重危及其正常經(jīng)營、償付能力或資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的事件；本管理辦法所稱重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置，主要包括預(yù)警、報(bào)告、應(yīng)急管理及后續(xù)處置等工作環(huán)節(jié)。

本管理辦法所稱小額貸款公司退出，是指小額貸款公司因被取消試點(diǎn)資格，或經(jīng)批準(zhǔn)退出試點(diǎn)等原因不再經(jīng)營小額貸款相關(guān)業(yè)務(wù)；或因法定事由解散、依法宣告破產(chǎn)。第三條市金融服務(wù)辦公室（以下簡稱“市金融辦”）負(fù)責(zé)本市小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置與退出的統(tǒng)一指導(dǎo)與工作協(xié)調(diào)。各區(qū)（縣）政府是本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置與退出工作的第一責(zé)任人，應(yīng)指定相關(guān)部門作為本區(qū)（縣）小額貸款公司主管部門（以下簡稱“區(qū)（縣）主管部門”），具體負(fù)責(zé)小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件的預(yù)警、報(bào)告、應(yīng)急處置及退出工作。

第四條小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置及退出管理應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、分工協(xié)作、穩(wěn)妥審慎的原則。

第二章 重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置

第五條區(qū)（縣）主管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同其他相關(guān)部門建立職責(zé)關(guān)系明確、報(bào)告路徑清晰、反應(yīng)及時(shí)有效的重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警、報(bào)告及應(yīng)急管理機(jī)制，確保本轄區(qū)小額貸款公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，能夠及時(shí)、有效地進(jìn)行處置。

第六條區(qū)（縣）主管部門應(yīng)做好本轄區(qū)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、預(yù)警工作，督促小額貸款公司按月報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、銀行對(duì)賬單等信息資料，并通過司法機(jī)關(guān)、工商部門、財(cái)稅部門、合作銀行、貸款客戶、中介機(jī)構(gòu)等渠道加強(qiáng)對(duì)信息的收集、匯總、分析和評(píng)估，及時(shí)形成綜合性預(yù)警報(bào)告，重要信息應(yīng)向區(qū)（縣）政府及市金融辦進(jìn)行報(bào)告。第七條小額貸款公司應(yīng)在重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后及時(shí)向注冊(cè)地的區(qū)（縣）主管部門報(bào)告簡要情況，24小時(shí)內(nèi)書面報(bào)告具體情況。小額貸款公司應(yīng)報(bào)告的重大風(fēng)險(xiǎn)事件主要包括以下情形：

（一）小額貸款公司引發(fā)3人以上群體性事件的；

（二）小額貸款公司發(fā)生貸款詐騙，或金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的貸款損失的；

（三）小額貸款公司發(fā)生流動(dòng)性困難，或無力清償?shù)狡趥鶆?wù)的；

（四）小額貸款公司10%以上的資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)的；

（五）小額貸款公司因涉嫌違法違規(guī)被行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查的；

（六）小額貸款公司股東虛假出資、抽逃出資，持有公司股權(quán)被查封、扣押、凍結(jié)，或?qū)驹斐善渌卮蟛焕绊懙模?/p>

（七）小額貸款公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或高級(jí)管理層在三個(gè)月內(nèi)有二分之一以上人員辭職的；

（八）小額貸款公司董事長、總經(jīng)理失蹤、死亡、喪失民事行為能力，或被司法機(jī)關(guān)依法采取強(qiáng)制措施的；

（九）小額貸款公司作為原告、被告或第三人涉及訴訟，訴訟標(biāo)的達(dá)到其凈資產(chǎn)10%以上，或可能對(duì)正常經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的；

（十）主管部門要求報(bào)告的其他情況。

第八條區(qū)（縣）主管部門應(yīng)對(duì)本轄區(qū)發(fā)生的小額貸款公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件的性質(zhì)、事態(tài)變化和風(fēng)險(xiǎn)程度及時(shí)做出判斷，對(duì)可能影響地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)在事件發(fā)生48小時(shí)內(nèi)，向區(qū)（縣）政府及市金融辦進(jìn)行書面報(bào)告；市金融辦收到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)本市小額貸款公司試點(diǎn)工作推進(jìn)小組（以下簡稱“市推進(jìn)小組”）有關(guān)成員單位，必要時(shí)向市政府進(jìn)行報(bào)告。應(yīng)當(dāng)報(bào)告、通報(bào)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件主要包括以下情形：

（一）小額貸款公司引發(fā)3人以上群體性事件的；

（二）小額貸款公司因《公司法》第一百八十條規(guī)定的原因解散或依法申請(qǐng)破產(chǎn)的；

（三）小額貸款公司發(fā)生重大貸款詐騙、貸款損失或涉訴事項(xiàng)，可能危及金融秩序或引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的；

（四）小額貸款公司涉嫌非法集資、非法追償債務(wù)等重大違法違規(guī)行為的；

（五）其他可能危及金融秩序、影響社會(huì)穩(wěn)定或引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的情況。

報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括重大風(fēng)險(xiǎn)事件的簡要情況、可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)、已經(jīng)采取和計(jì)劃采取的應(yīng)急處置措施等。第九條小額貸款公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件后，相關(guān)區(qū)（縣）主管部門應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急處置預(yù)案，制定具體處置方案并及時(shí)、有效地推進(jìn)落實(shí)，切實(shí)保護(hù)債權(quán)人和其他利益相關(guān)方合法權(quán)益，有效維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，防止發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)或群體性事件。

第十條區(qū)（縣）主管部門應(yīng)在本管理辦法所列重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置過程中向區(qū)（縣）政府及市金融辦報(bào)告處置進(jìn)展情況，并在處置完畢的10個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)告事件整體處置情況；市金融辦收到報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)通報(bào)市推進(jìn)小組有關(guān)成員單位，必要時(shí)向市政府報(bào)告。第十一條市金融辦及區(qū)（縣）主管部門根據(jù)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的影響程度、小額貸款公司的過錯(cuò)情況，可對(duì)有關(guān)小額貸款公司采取警示談話、書面警示或書面責(zé)令限期整改，在本市小額貸款公司行業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)，通報(bào)合作銀行、債權(quán)人及其他利益相關(guān)方，責(zé)令暫停開展新的業(yè)務(wù)，對(duì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員實(shí)行行業(yè)禁入，取消小額貸款公司試點(diǎn)資格等處置措施。其中，對(duì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員實(shí)行行業(yè)禁入，取消小額貸款公司試點(diǎn)資格的，應(yīng)在事前報(bào)市金融辦審核批準(zhǔn)，或由市金融辦直接做出決定。第十二條小額貸款公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，市金融辦及區(qū)（縣）主管部門可視情況會(huì)同市工商局等有關(guān)部門，將其通過有關(guān)信用信息平臺(tái)向社會(huì)公示。

小額貸款公司存在下列情形之一：

（一）未按規(guī)定的期限公示報(bào)告的；

（二）未在工商行政管理部門責(zé)令的期限內(nèi)公示有關(guān)企業(yè)信息的；

（三）公示企業(yè)信息隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的；

（四）通過登記的住所或者經(jīng)營場所無法聯(lián)系的，市金融辦及區(qū)（縣）主管部門可會(huì)同市工商局等有關(guān)部門，將其列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄。

第十三條小額貸款公司股東存在違法違規(guī)行為，導(dǎo)致小額貸款公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件，損害小額貸款公司及其他利益相關(guān)方合法權(quán)益的，市金融辦及區(qū)（縣）主管部門可向有關(guān)方面通報(bào)情況；構(gòu)成違法犯罪的，移送有關(guān)部門依法處理。

第十四條市金融辦應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、評(píng)估，及時(shí)向區(qū)（縣）主管部門、小額貸款公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，必要時(shí)可以向相關(guān)區(qū)（縣）政府通報(bào)其轄內(nèi)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況及有關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，或協(xié)調(diào)有關(guān)部門支持區(qū)（縣）主管部門做好風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

第十五條小額貸款公司、主管部門工作人員未履行相應(yīng)職責(zé)，存在遲報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)真實(shí)情況等行為，影響對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的及時(shí)處置的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)處理。

第三章 退出管理

第十六條小額貸款公司存在下列重大違法違規(guī)經(jīng)營行為，嚴(yán)重危害市場秩序、損害公眾利益的，區(qū)（縣）主管部門應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)市金融辦取消其小額貸款公司試點(diǎn)資格；市金融辦也可直接決定取消：

（一）經(jīng)相關(guān)部門認(rèn)定從事非法集資活動(dòng)的；

（二）以非法手段追償債務(wù)的；

（三）違反國家有關(guān)部門關(guān)于利率的限制性規(guī)定發(fā)放貸款的；

（四）違反監(jiān)管要求融入及運(yùn)用資金的；

（五）賬外經(jīng)營的；

（六）提供虛假財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)信息，嚴(yán)重影響對(duì)其經(jīng)營合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性判斷，或多次提供虛假信息的；

（七）存在其他重大違法、違規(guī)情形的。

第十七條小額貸款公司經(jīng)營不善的，也可向注冊(cè)地的區(qū)（縣）主管部門申請(qǐng)退出小額貸款公司試點(diǎn)、變更名稱及經(jīng)營范圍。申請(qǐng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遞交下列申請(qǐng)文件：

（一）退出小額貸款公司試點(diǎn)申請(qǐng)書；

（二）股東（大）會(huì)、董事會(huì)決議、決定；

（三）貸款回收計(jì)劃及債務(wù)償還方案；

（四）不再經(jīng)營小額貸款相關(guān)業(yè)務(wù)的承諾；

（五）主管部門要求提交的其他文件。

區(qū)（縣）主管部門預(yù)審后同意小額貸款公司退出試點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)市金融辦做出決定。第十八條小額貸款公司因《公司法》第一百八十條規(guī)定的原因而解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算，按照債務(wù)清償計(jì)劃及時(shí)償還有關(guān)債務(wù)。區(qū)（縣）主管部門應(yīng)監(jiān)督其清算過程。

小額貸款公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，應(yīng)當(dāng)依法申請(qǐng)破產(chǎn)。

第十九條小額貸款公司被取消試點(diǎn)資格、經(jīng)批準(zhǔn)退出試點(diǎn)，或因法定事由解散、依法申請(qǐng)破產(chǎn)的，市金融辦應(yīng)當(dāng)在公開發(fā)行的報(bào)紙或網(wǎng)站上進(jìn)行公告，并應(yīng)將相關(guān)信息函告市工商局等市推進(jìn)小組有關(guān)成員單位。

第二十條小額貸款公司被取消試點(diǎn)資格、經(jīng)批準(zhǔn)退出試點(diǎn)的，區(qū)（縣）主管部門應(yīng)當(dāng)督促、指導(dǎo)其及時(shí)向工商部門申請(qǐng)變更登記，消除名稱、經(jīng)營范圍等登記事項(xiàng)中與小額貸款相關(guān)的內(nèi)容，并不得再從事小額貸款相關(guān)業(yè)務(wù)。

小額貸款公司因法定事由解散、清算結(jié)束，或者破產(chǎn)程序終結(jié)、依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向工商部門申請(qǐng)注銷登記。

第四章 附 則

第二十一條本管理辦法由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第二十二條本管理辦法自2015年2月1日施行，有效期至2020年1月31日。

附件2

上海市小額貸款公司貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類 及貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提監(jiān)管指引（試行）

第一章 總則

第一條為促進(jìn)本市小額貸款公司科學(xué)評(píng)估貸款資產(chǎn)質(zhì)量，有效識(shí)別、反映和監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)，合理計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，切實(shí)加強(qiáng)不良資產(chǎn)管理與貸款風(fēng)險(xiǎn)處置，參照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號(hào)）、《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》（銀監(jiān)會(huì)令2011年第4號(hào)）、《金融企業(yè)準(zhǔn)備金計(jì)提管理辦法》（財(cái)金〔2012〕20號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條本指引所稱貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類，是指小額貸款公司按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款資產(chǎn)劃分為不同檔次的過程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。

本指引所稱貸款損失準(zhǔn)備，是指小額貸款公司在對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理估計(jì)和判斷的基礎(chǔ)上計(jì)提的，從企業(yè)成本中提取、用于彌補(bǔ)貸款資產(chǎn)可能形成的損失的準(zhǔn)備金。

第三條小額貸款公司貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類及貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提應(yīng)遵循以下原則：

（一）真實(shí)性原則。應(yīng)全面、真實(shí)、準(zhǔn)確地反映貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況；

（二）及時(shí)性原則。應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果，及時(shí)、足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備；

（三）重要性原則。對(duì)影響貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的諸多因素，要根據(jù)本指引第四條的核心定義確定關(guān)鍵因素進(jìn)行評(píng)估和分類；

（四）審慎性原則。對(duì)難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級(jí)；在經(jīng)營收益相對(duì)較好時(shí)，應(yīng)適當(dāng)多計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。

第二章 貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類

第四條小額貸款公司應(yīng)按照本指引，將貸款資產(chǎn)劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能造成一定損失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第五條對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，應(yīng)主要考慮以下因素：

（一）借款人的還款能力；

（二）借款人的還款記錄；

（三）借款人的還款意愿；

（四）貸款項(xiàng)目的盈利能力；

（五）貸款的擔(dān)保；

（六）貸款償還的法律責(zé)任；

（七）小額貸款公司的信貸管理狀況。

第六條對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。

借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等。不能用客戶的信用評(píng)級(jí)代替對(duì)貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類，信用評(píng)級(jí)只能作為貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的參考因素。

第七條同一筆貸款不得進(jìn)行拆分分類。

第八條逾期天數(shù)是貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的重要參考指標(biāo)。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款的期限管理。

本金或利息逾期90天（不含）以內(nèi)，一般應(yīng)劃分為關(guān)注類；逾期90天（含）至180天（不含），一般應(yīng)劃分為次級(jí)類；逾期180天（含）至360天（不含），一般應(yīng)劃分為可疑類；逾期360天（含）以上，一般應(yīng)劃分為損失類。

第九條下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：

（一）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢債務(wù)的嫌疑；

（二）借新還舊，或者需通過其他融資方式償還；

（三）改變貸款用途；

（四）本金或者利息逾期；

（五）同一借款人對(duì)本公司或其他債權(quán)人的部分債務(wù)已經(jīng)不良；

（六）違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。第十條下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類：

（一）逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益；

（二）借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢債務(wù)，同時(shí)本金或者利息已經(jīng)逾期。第十一條需要重組的貸款資產(chǎn)應(yīng)至少歸為次級(jí)類。

重組貸款是指小額貸款公司由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。

重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。第十二條小額貸款公司應(yīng)至少每季度對(duì)全部貸款資產(chǎn)進(jìn)行一次分類。

如果影響借款人財(cái)務(wù)狀況或貸款償還因素發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整對(duì)貸款資產(chǎn)的分類。

對(duì)不良貸款應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的管理措施。

第三章 貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提

第十三條小額貸款公司在進(jìn)行貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的基礎(chǔ)上，至少應(yīng)當(dāng)按季度分析貸款資產(chǎn)可能形成的損失，并相應(yīng)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。

第十四條市金融辦及區(qū)（縣）主管部門根據(jù)貸款撥備率和撥備覆蓋率指標(biāo)考核小額貸款公司貸款損失準(zhǔn)備的充足性。

貸款撥備率為貸款損失準(zhǔn)備余額與各項(xiàng)貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準(zhǔn)備余額與不良貸款余額之比。

貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5％，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150％。根據(jù)該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)分別計(jì)算得出的貸款損失準(zhǔn)備的較高者，為小額貸款公司貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

第十五條小額貸款公司在每個(gè)終了，可以參照有關(guān)規(guī)定從凈利潤中提取一般準(zhǔn)備（計(jì)入凈資產(chǎn)），用于部分彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失。

小額貸款公司基于審慎原則及逆周期計(jì)提撥備的考慮，在宏觀經(jīng)濟(jì)上行、貸款違約率相對(duì)較低、經(jīng)營收益相對(duì)較好時(shí)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)多計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備及一般準(zhǔn)備。

第十六條市金融辦及區(qū)（縣）主管部門根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、小額貸款公司整體貸款分類偏離度、貸款損失變化趨勢等因素，可對(duì)小額貸款公司貸款資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

第四章 監(jiān)管措施

第十七條各小額貸款公司制定的貸款五級(jí)分類及貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提相關(guān)制度，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)區(qū)（縣）主管部門備案。

第十八條尚未實(shí)行貸款五級(jí)分類的小額貸款公司，應(yīng)以2014年12月31日的貸款為基數(shù)進(jìn)行第一次五級(jí)分類，并按規(guī)定計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。各小額貸款公司從2015年起，應(yīng)當(dāng)按季度向市金融辦及區(qū)（縣）主管部門報(bào)送貸款五級(jí)分類及貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提情況。小額貸款公司貸款撥備率和撥備覆蓋率指標(biāo)難以一次達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，可以分年計(jì)提到位，但自2015年起不得超過3年。

小額貸款公司未按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求提足貸款損失準(zhǔn)備的，不得向股東分配利潤。第十九條市金融辦及區(qū)（縣）主管部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類及貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提情況，對(duì)小額貸款公司開展監(jiān)管評(píng)級(jí)，實(shí)施分類指導(dǎo)、分類監(jiān)管。

小額貸款公司未按照本指引要求實(shí)施貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、及時(shí)足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備的，區(qū)（縣）主管部門應(yīng)向其發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)警示，并提出整改要求；未按要求整改的，可視情況會(huì)同市工商局等有關(guān)部門，將其通過有關(guān)信用信息平臺(tái)向社會(huì)公示。

對(duì)于存在不良貸款的小額貸款公司，市金融辦及區(qū)（縣）主管部門應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)其通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控及催收、核銷、增資擴(kuò)股、不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等方式，逐步降低不良率；對(duì)于不良率超過30%的小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)從嚴(yán)控制其業(yè)務(wù)和經(jīng)營行為，必要時(shí)可要求其暫停開展新的放貸業(yè)務(wù)、防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散；對(duì)于不良率超過50%的小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)建議其通過股東增資或引入合格投資者進(jìn)行收購兼并，或引導(dǎo)其依法解散、破產(chǎn)。

第五章 附 則

第二十條本指引由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條本指引自2015年2月1日施行，有效期至2020年1月31日。

第五篇：關(guān)于做好促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展工作的意見

關(guān)于做好促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展工作的意見

為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2010〕13號(hào)）精神，進(jìn)一步推動(dòng)全省小額貸款公司持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展，引導(dǎo)民間資本依法守規(guī)經(jīng)營，增強(qiáng)小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)的能力，現(xiàn)就做好促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展有關(guān)工作提出如下意見：

一、小額貸款公司是在縣（市、區(qū)）工商部門依法登記注冊(cè)的非公眾金融機(jī)構(gòu)，在辦理房屋、股權(quán)、機(jī)器設(shè)備、車輛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等他項(xiàng)權(quán)利抵（質(zhì)）押登記時(shí)，比照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)待，相關(guān)事項(xiàng)按照省政府辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范抵押貸款收費(fèi)的通知》（遼政辦發(fā)〔2001〕93號(hào)）執(zhí)行。

二、各市政府負(fù)責(zé)組織金融辦（局、委）、工商、公安、稅務(wù)等相關(guān)部門，對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)、擅自設(shè)立小額貸款公司或在企業(yè)名稱中冠以“小額貸款”字樣，以及其它擾亂小額貸款公司正常經(jīng)營的行為予以取締或整改，為小額貸款公司的發(fā)展創(chuàng)造規(guī)范、健康的市場競爭環(huán)境。

三、人民銀行沈陽分行要將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)其對(duì)企業(yè)和個(gè)人信用信息的有效查詢，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。

四、鼓勵(lì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)與小額貸款公司在業(yè)務(wù)合作、技術(shù)咨詢、產(chǎn)品開發(fā)、資金結(jié)算、客戶信息交流等方面展開合作與交流。對(duì)符合融資條件的小額貸款公司，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要依照國家有關(guān)政策規(guī)定，積極給予資金支持，利率應(yīng)按同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。

五、各地要結(jié)合實(shí)際，制定促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的政策。針對(duì)小額貸款公司向弱勢群體創(chuàng)業(yè)、“三農(nóng)”和小企業(yè)等發(fā)放貸款，可制定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償辦法，補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)可掌握在上述貸款范圍貸款余額合計(jì)的5‰。

六、運(yùn)營期滿半年、經(jīng)考評(píng)達(dá)到優(yōu)秀的遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)會(huì)員單位，經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，可適當(dāng)增加業(yè)務(wù)范圍。

七、省稅務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一監(jiān)制全省小額貸款公司發(fā)票。

小額貸款公司試點(diǎn)工作任重道遠(yuǎn)，各級(jí)政府和相關(guān)部門要切實(shí)提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)監(jiān)管，做好服務(wù)，全力推動(dòng)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。

省政府金融辦

二O一O年九月二十日