第一篇：掣肘小額貸款公司發(fā)展的五大困境

掣肘小額貸款公司發(fā)展的五大困境

中國銀監(jiān)會青海監(jiān)管局海南分局 李成業(yè)

發(fā)布時間:2011-09-1

4小額貸款公司發(fā)展中存在問題

（一）融資渠道狹窄，業(yè)務發(fā)展受限。目前小額貸款公司資本金來源局限性較大，主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。相對于旺盛的市場需求，小額貸款公司的融資規(guī)模僅限定注冊資本凈額的50%，而且由于只有貸款或拆借兩種模式的選擇，小貸公司融資渠道不暢，資金來源的難題愈加凸顯。調查發(fā)現，一些金融機構雖有向其融資的意向，但由于小額貸款公司不屬于金融機構，所以只能采取貸款方式，因而相應需要提供擔保，而小額貸款公司本身從事的業(yè)務使其不具備充足的抵押和質押資產，從而制約了資金的融入，限制了其信貸放大效應。

（二）收入來源單一，稅負比較沉重。一是小額貸款公司受資金、人才及政策限制，目前小額貸款公司業(yè)務品種普遍單一，且資金運用受限，經營成果過分依賴于利息收入；二是小額貸款公司稅負重，資金回報率低。目前沒有針對小額貸款公司制定相應的稅收優(yōu)惠政策，財政部門相關的中小企業(yè)貸款風險補償、獎勵等政策又惠及不到，因此大大降低了公司的資金回報率，影響了公司的長遠發(fā)展和股東投資與經營的積極性。據了解，小額貸款公司屬一般工商企業(yè)，需繳納的稅項包括

5.56%的營業(yè)稅及附加稅（省得30%、地方得70%）、25%企業(yè)所得稅（國家60%、省20%、地方20%），以及自然人股東20%的股東分紅個人所得稅，稅負約占營業(yè)收入的30%，遠高于農村信用合作社（3.3%營業(yè)稅及附加，12.5%的企業(yè)所得稅）。同時，公司在銀行的存款也只能按一般工商企業(yè)的活期存款利率計算，低于金融企業(yè)的同業(yè)存放利率。由于稅負較重，小額貸款公司的資金回報率較低，如按目前平均15%的年貸款利率計算，其企業(yè)資本稅后收益率僅為8.6%；若其自然人股東繳交股份分紅個人所得稅后，其資本稅后收益率僅為5.4%。

（三）征信對接缺失，經營風險較大。由于小額貸款公司不屬于金融機構，且處于業(yè)務發(fā)展初期，征信管理技術標準較低，管理經驗缺乏，目前接入征信系統(tǒng)的條件尚不具備，更不能像商業(yè)銀行一樣可以在貸款發(fā)放前通過征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和個人征信情況進行有效甄別，其客戶群普遍贏利能力又較弱，因而其控制貸款風險的難度增加。在開展業(yè)務初期，面臨大量新客戶，在無法通過征信系統(tǒng)了解客戶信用情況的條件下，只能要求客戶提供有效的抵押或質押，致使客戶流失，其業(yè)務

開展受到限制。同時，針對小額貸款公司面對的農村金融市場而言，單獨開發(fā)客戶信用數據庫的成本也過高，導致小額貸款公司不敢輕易涉足農戶貸款，農戶貸款的覆蓋率較低。

（四）內控管理乏力，風險隱患突出。一方面小額貸款公司內部風險控制還很不到位，主要表現在：一是部分小額貸款公司對于風險控制重視還不夠，并沒有設立風險控制部門，不能對經營風險進行預測、識別、度量、監(jiān)測、分析、檢查和控制，風險管理職能零散在各業(yè)務部門，難以形成風險管理合力，存在較大的風險隱患。二是小額貸款公司信貸管理人員數量不足，造成人員兼崗現象較為普遍，從業(yè)人員多是臨時招聘上崗,沒有經過全面、系統(tǒng)、專業(yè)的業(yè)務培訓,人員素質的參差不齊也不利于風險防范和控制。三是貸款管理大多還處在封閉式、手工處理階段，貸前調查、貸中審查、貸后檢查等制度流于形式，起不到應有的作用，也增加了貸款的風險。另一方面，小額貸款公司由于自有資金較少，若按照風險管理的有關規(guī)定提取提足損失準備金，這在實際操作中很難落實，在一定程度上增加了其資金損失后的補充風險。

（五）轉制意愿不強，發(fā)展前景模糊。2009年6月9日，銀監(jiān)會印發(fā)了《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，明確了小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行發(fā)展方向。但從小額貸款公司反饋的信息看，小額貸款公司普遍對改制興趣不高。一是高門檻阻礙改制進程?！稌盒幸?guī)定》不僅對小額貸款公司的資產質量和財務狀況提出了較高的要求，并且要求“最近四個季度末涉農貸款占全部貸款余額比例均不低于60%”，嚴格的轉制條件對改制造成一定困難。二是股權易手，挫傷股東積極性?！稌盒幸?guī)定》要求改制由銀行業(yè)金融機構發(fā)起且村鎮(zhèn)銀行最大股東或控股股東必須是銀行業(yè)金融機構，且控股比例不低于20%，同時小額貸款公司目前經營控股人及關聯方在改制后的村鎮(zhèn)銀行持股比例不得超過10%，按這一規(guī)定，小額貸款公司轉制村鎮(zhèn)銀行控股權和經營權將徹底易于銀行業(yè)金融機構，使小額貸款公司陷入“兩難”境地：進則失去控股地位，退則陷入發(fā)展困境。三是轉制為村鎮(zhèn)銀行后，小額貸款公司其實將同樣面臨存款難的問題。機構小、缺乏市場認知度，導致存款難，這是目前村鎮(zhèn)銀行面臨的最大問題。同時，轉制后的監(jiān)管成本也會提高，在利率上的優(yōu)勢也會消失。此外，銀行控股必然按照銀行的理念和模式經營，小額貸款靈活多變的優(yōu)點有可能被扼殺。

相關政策建議

（一）加大政策扶植力度，不斷提高風險抵補能力。一是出臺政策，鼓勵民間資本有條件進入小額貸款公司，暢通增資擴股條件，增加資金來源，形成資金合力。配套政策，在稅率稅收、財政政策、市場準入等方面支持規(guī)范的小額貸款公司發(fā)展。如：稅務部門盡快印制小額貸款公司專用發(fā)票，適當減免初創(chuàng)期的小額貸款公司各項稅費，對小額貸款公司發(fā)放的“三農”和小企業(yè)的貸款予以一定比例的稅收優(yōu)惠；財政補助，對屬于國家和地方扶持范圍的貸款業(yè)務實行財政貼息政策；引導商業(yè)銀行為小額貸款公司貸款需求提供便利，逐步放松對小額貸款公司開展貸款業(yè)務的地理區(qū)域限制，鼓勵其到缺乏金

融服務的地區(qū)開立分支機構等。

（二）明晰相關法律制度，建立有效監(jiān)管責任體系。一是應盡快明晰相關的法律法規(guī)，明確小額貸款公司的市場定位和經營規(guī)范，促進民間資本合理、規(guī)范、有序介入。二是應主動謀劃小額貸款公司與銀行業(yè)金融機構合作機制，形成優(yōu)勢互補的金融體系，確保小額貸款公司合規(guī)穩(wěn)健經營。三是應積極建立由人民銀行、銀監(jiān)局、工商局、公安局、稅務局等部門共同參與監(jiān)管的聯席會議制度，協調解決運行中遇到的困難和問題，加強日常監(jiān)督檢查，對小額貸款公司實施動態(tài)監(jiān)管，促進小額貸款公司規(guī)范運作。

（三）創(chuàng)新發(fā)展特色產品，加強信貸支持“三農”力度。建議允許經營穩(wěn)健合規(guī)的小額貸款公司找準定位，找對需求，打造特色產品，開展抵押貸款和、資產轉讓、票據貼現、委托貸款等低風險業(yè)務等。強化公司現代化管理，打造多渠道、多形式、多層次的產品開發(fā)模式和人員培訓方式，堅持以服務“三農”為主，主動增加涉農信息的溝通服務渠道，加強對涉農項目的篩選和評估，加大對“三農”的扶持傾斜力度。

（四）重視風險監(jiān)測預警，有力防范違規(guī)經營行為。一是小額貸款公司應主動借鑒和吸收銀行機構成熟的信貸管理模式和風險防控經驗，盡快對接人民銀行征信系統(tǒng)，探索建立自己獨特的客戶信用等級評估機制，有效解決小額貸款公司與貸款客戶間信息不對稱的問題，進一步提高風險預測和防控能力。二是監(jiān)督部門要加強對小額貸款公司經營情況的監(jiān)測，及時進行風險提示，避免貸款投向過度集中、單戶授信超比例現象的發(fā)生。三是要嚴厲懲處部分小額貸款公司違規(guī)吸納資金、超規(guī)定比例放貸、過度提高貸款利率等違法違規(guī)經營活動，要加強監(jiān)管維護轄區(qū)正常的經濟金融秩序。

中國農村金融網2011年09月10日

第二篇：小額貸款公司發(fā)展

小額貸款公司存在的問題及發(fā)展建議

盡管小額貸款公司發(fā)展迅速，其所面臨的各種問題卻不可忽視。怎樣較好地解決這些問題，決定了小額貸款公司未來的發(fā)展空間，以及能否真正解決當前我國金融體制中存在的農民和小微企業(yè)貸款難、民間資金富集但缺乏投資渠道的“兩難”悖論。

一、制約小額貸款公司發(fā)展的主要問題：

(一)性質定位不明?！吨笇б庖姟分忻鞔_規(guī)定小貸公司“只貸不存”。這決定了小額貸款公司并非金融機構，只是依照《公司法》的要求領取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、經營小額貸款業(yè)務的特殊法人。但在《公司法》中對于經營貸款這類特殊商品的公司卻沒有專門的規(guī)定。同時，小額貸款公司以工商企業(yè)之名進行金融業(yè)務操作時，出現了一系列問題。如小額貸款公司與農信社、村鎮(zhèn)銀行等農村金融機構一樣承擔支農責任，卻享受不到國家對農村金融機構的稅收優(yōu)惠和定向補貼政策；無法進入銀行間拆借市場進行融資，享受相對較低的同業(yè)拆借利率；在辦理工商登記、稅收征繳、土地房產抵押及動產和其他權利抵押、財物監(jiān)督等有關事務時，也因企業(yè)性質問題面臨諸多不便。

(二)后續(xù)融資能力不足。可貸資金不足已成為當前小額貸款公司發(fā)展最大的瓶頸因素。按照現有規(guī)定，小額貸款公司只存不貸，主要靠資本金發(fā)放貸款，融資杠桿率只有0.5，與擔保公司的10倍、銀行平均的12.5倍相差很大。（我后附一片分析文章，可以簡單地比較銀行與小貸公司盈利能力）。有的小額貸款公司開業(yè)不足一個月，資本金即全部放完，只有爭取銀行融資或等待一年后增資擴股，難以形

成持續(xù)盈利的商業(yè)模式。盡管人民銀行、銀監(jiān)會《指導意見》中規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經營，沒有不良信用記錄的，可以升級為村鎮(zhèn)銀行，但在實際操作中限制非常嚴格。2009年6月中國銀監(jiān)會出臺的《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機構。這就意味著小貸公司要想升級為村鎮(zhèn)銀行，必須放棄控制權。這大大降低了小貸公司發(fā)展的積極性，也限制了其后續(xù)融資能力的擴大。

(三)稅負水平偏高。按現行稅制規(guī)定，小額貸款公司要交納5.6%的營業(yè)稅及附加和25%的所得稅，稅收上無優(yōu)惠政策。這對沖了小額貸款公司的盈利能力，也使得小額貸款公司面對借款人時只能盡量選擇高利率，影響了對“三農”和小微企業(yè)的支持效果。以一家注冊資本金為5000萬元的公司為例，以平均貸款利率18%和資金使用效率90%計算，按營業(yè)額的5.6%繳納營業(yè)稅及附加，再除去營業(yè)費用以及繳納25%的所得稅后，在不產生壞賬的情況下，小額貸款公司的年收益率比傳統(tǒng)制造業(yè)略高，與銀行業(yè)相比相距甚遠。而且，農商行（農合行、農村信用社）、村鎮(zhèn)銀行還可以以3%左右的極低成本從人民銀行獲得再貸款，無形中降低了稅負負擔。

(四)風險分散機制缺乏。目前小額貸款公司尚未建立起完善的風險分散機制。第一，大多數小額貸款公司在縣域開展經營活動。由于不可預測的市場變化和自然災害，再加上擔保機構不足，保險體系不健全，財政補貼有限，使得中小企業(yè)和“三農”客戶的小額信貸回收存在較大風險。第二，小貸公司作為幾乎以貸款為唯一經營業(yè)務的金

融企業(yè)，卻不能查詢人民銀行征信系統(tǒng)，更不能登錄，嚴重影響了小貸公司的正常業(yè)務開展。隨著小貸公司數量越來越多、貸款金額越來越大，全國數千億的貸款游離于征信系統(tǒng)監(jiān)管之外，這對整個金融行業(yè)都將是個越來越大的風險隱患。

二、促進小額貸款公司健康發(fā)展的政策建議：

(一)明確金融機構定位。小額貸款公司雖不吸收公眾存款，但也是經營貨幣信用業(yè)務的企業(yè)，理當屬于金融業(yè)范疇。應明確把小額貸款公司定位為金融機構。對于小額貸款公司在開展與小額貸款活動相關的同業(yè)合作、向銀行業(yè)金融機構融資等金融活動時，應按照銀行業(yè)金融機構對待。

(二)提供更多的政策支持。一是對信貸投放支持“三農”達到一定比例的小額貸款公司，享受與農村金融機構同樣的財稅政策，并允許稅前計提風險準備金，鼓勵增加涉農貸款投放。二是拓寬貸款資金渠道。放寬“小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%”的限制，提高小額貸款公司融資杠桿率。三是適當擴大小額貸款公司業(yè)務范圍，如允許經營規(guī)范廣、管理水平高的小額貸款公司開展拆借、票據貼現、資產轉讓等業(yè)務，提高資金利用率，增加小額貸款公司盈利空間。

(三)建立小額貸款風險分散機制。一是加強與擔保機構、保險公司的業(yè)務合作，分享客戶資源，實現利益捆綁，風險共擔。二是探索建立小額貸款公司風險補償基金。政府每年拿出原給予企業(yè)的貼息成立風險補償基金，對于小額貸款公司放貸過程中產生的不良貸款，經過財政審核認定屬于小額貸款公司盡職的，可通過風險機制按一定比例給予補償。三是構建完善的征信體系。小額貸款公司除了通過組建行業(yè)協會，著重加強縣域內公司間交流與信息共享外，還應通過一定的渠道，充分利用其他商業(yè)銀行的客戶信用信息。可適時將小額信貸公司接入央行征信系統(tǒng)，提高審貸效率，防范信貸風險。

(四)適時放寬對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行的嚴格限定。這一規(guī)定是在銀行業(yè)監(jiān)管能力和監(jiān)管資源有限情況下的一個選擇。但不可否認的是，我國金融監(jiān)管部門對于民間資金辦銀行還存在種種疑慮和擔憂。對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行實行嚴格限制，也與這種不信任的心理有關。其實，真正的金融監(jiān)管不是控制“準生證”，而是對金融機構實行合規(guī)監(jiān)管。所以，當前需要做的是如何進一步制定適應村鎮(zhèn)銀行特點的監(jiān)管標準，加強監(jiān)管力量，而不是限制小貸公司升級為銀行，行政性地限制其發(fā)展的空間。

三、站在具體經營的角度，我還想特別補充如下建議：

1、小額貸款的發(fā)展雖有障礙，但并非不可為，只是難為。要發(fā)展，必須找準定位、找準市場、找準目標客戶。要在銀行的夾縫中求生存、求發(fā)展，堅持小額分散的原則。利用大股東自身的產業(yè)鏈、上下游客戶，首先依托“圈子型”的客戶開拓市場，逐漸拓寬業(yè)務渠道。股東一般對圈子型的客戶比較熟悉，甚至有長期合作關系，知根知底，對客戶的資信狀況比較了解，貸款的前期調查比較方便。由于實業(yè)方面有業(yè)務合作，相互有資金兌付，通過合法的約定，可以方便扣收貸

款本息。

2、這里談點內幕。很多人認為開小貸公司會賺大錢，如果嚴格按照4倍利率，按一年期6%算，4倍24%的利息收入。我測算過我們公司4年來每年的利息收入及費用，大概各種費用（包括稅費、工資、辦公費用、計提準備金等），要占10個點多點，也就是還可剩不到14%左右，但獲得這個利潤率的前提是沒有任何風險損失。短期能保證，長期你能保證沒有呆壞賬？所以必須得違規(guī)，我們公司實際是按三分在放貸。踩了紅線，就得做兩套賬。兩套賬就有很多需要特別小心的地方，不然會露馬腳。

3、經營過程中，絕對要處理好跟市金融辦的關系，主要是地方金融處。處長陳廷釗是我們豐都人，人行、銀監(jiān)系統(tǒng)出來的，業(yè)務還是很熟。本身小貸公司的定位不明，監(jiān)管不是太嚴，這是有利條件，但如果金融辦、人行認起真來，要想捉住你的尾巴，也是很容易的。所以需要一些溝通。

第三篇：發(fā)展小額貸款公司建議

關于促進我省小額貸款公司快速健康發(fā)展的建議

作為適合我國基本國情、推行普惠型金融體系的一種創(chuàng)新、以“三農”和微小型企業(yè)提供金融服務的“金融毛細血管”---小額貸款公司，在央行和銀監(jiān)會的著力推動下，已在全國各地如雨后春筍般涌起。安徽省小額貸款公司發(fā)展在省委、省政府的高度重視下，各項工作走在全國前列。截至2010年末，全省已有336家小額貸款公司獲批，212家正式開業(yè)，累計發(fā)放貸款292.18億元，絕大多數都是投向小型微型企業(yè)、個體工商戶和農戶，有效緩解了中小企業(yè)融資難題。小額貸款公司具有覆蓋面廣、貼近基層、機制靈活和“小、快、靈”的經營優(yōu)勢，但是，小額貸款公司是新生事物，在發(fā)展過程中，還存在這樣那樣的問題。一是由于體制機制等多方面原因，小額貸款公司目前發(fā)展還受到多重因素制約，發(fā)展舉步維艱。二是部分小額貸款公司由于經營困難被迫游走在政策邊緣，采取非法融資、發(fā)放高利貸的手段來維持運營。針對這些問題，今年以來，我省于8月和11月分別出臺了《安徽省小額貸款公司財務管理暫行辦法》和《關于進一步推進全省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展的意見》，加強對小額貸款公司的監(jiān)管和推進其規(guī)范發(fā)展。

但是，我們在調研中發(fā)現，當前規(guī)范小貸公司的發(fā)展只是一個方面，關鍵在于要切實解決制約其發(fā)展的一些突出問

題，如果這些問題不解決，小貸公司的規(guī)范發(fā)展和大發(fā)展都將無從談起。其突出問題主要表現在: 一是經營負擔較重。銀監(jiān)會2008年發(fā)布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》(以下簡稱為《指導意見》)規(guī)定，小額貸款公司是由省政府主管部門審批、到工商部門領取營業(yè)執(zhí)照的獨立法人，不需要領取經營金融業(yè)務許可證，因此不屬于金融機構。但是，小額貸款公司卻經營貨幣、發(fā)放貸款，卻在履行著金融機構的職能，這樣就使得小額貸款公司出現了身份上的尷尬，使得小額貸款公司一是在銀行的存款僅按一般工商戶的活期存款利率執(zhí)行，遠低于金融企業(yè)同業(yè)存放款項利率，也沒有存放中央銀行款項利率高。二是向銀行類金融機構融資時，無法享受銀行同業(yè)拆借利率優(yōu)惠，只能按一般企業(yè)貸款利率執(zhí)行，融資成本較高。三是由于小額貸款公司不屬于金融機構，也不利于其金融債權維護。四是由于小額貸款公司不屬于金融機構，因此既不能享受金融機構的稅費優(yōu)惠政策，又不能享受各種針對農村金融機構財政補貼資金，卻要按一般企業(yè)繳納稅費，造成小額貸款公司稅費負擔較重，據調查目前小額貸款公司一般要繳納5.56%的營業(yè)稅及附加、25%的企業(yè)所得稅、1.5%的價格調控基金和0.15‰的印花稅。

二是融資渠道單一。目前已經開業(yè)的小額貸款公司由于“只貸不存”模式的限制，要繼續(xù)發(fā)放貸款已經“囊中羞澀”，資金出現了“捉襟見肘”的窘迫局勢。盡管根據《指導意見》的政策安排，小額貸款公司可以向兩家銀行機構融入不超過資本凈額50%的資金進行經營，但一方面小額貸款公司的貸款產品、服務行業(yè)以及客戶群體都與當地農村信用社有高度的同質性，出于競爭及縣域商業(yè)銀行信貸政策信貸條件等原因，小額貸款公司很少能從當地銀行獲得貸款。另一方面小額貸款公司即使從當地銀行機構獲得資金，也是以一般工商企業(yè)的身份獲得貸款，資金成本較高，其本身利用這部分資金再發(fā)放貸款盈利能力有限，也在一定程度上制約了小額貸款公司從當地銀行機構獲得資金的積極性。如我省淮北市7家已開業(yè)的小額貸款公司僅有1家向銀行申請貸款獲準，大多數小額貸款公司只能通過吸收成本較高的自有資金或長期負債融資來發(fā)放貸款。

三是被排除在征信系統(tǒng)外。小額貸款公司從事貸款業(yè)務，需要了解貸款企業(yè)與個人的信用信息。然而，中國人民銀行的征信系統(tǒng)對小額貸款公司并不開放，小額貸款公司沒有系統(tǒng)查詢的權限，無法對客戶多頭申貸及不良信息進行有效識別，增大了小額貸款公司的經營風險。

四是轉制升級難。小額貸款公司為了突破瓶頸，同時實現更高層次發(fā)展，不少都有改制為村鎮(zhèn)銀行的愿望。但依據銀監(jiān)會《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，改制為村鎮(zhèn)銀行必須滿足有銀行業(yè)金融機構作為主發(fā)起人這一

苛刻條件，這意味著其大股東的地位必然會被主發(fā)起行取代，挫傷了小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的積極性。

在上述問題困擾下，部分小額貸款公司由于經營困難被迫采取非法融資、發(fā)放高利貸的手段來維持運營，如不少小額貸款公司向公眾以2-3分的高利息融資，并以更高利息向融資對象發(fā)放貸款，突破了政策規(guī)定，既增添了自身風險，又給金融穩(wěn)定帶來了隱患。此外，少數小額貸款公司內部風險控制還很不到位，不能對經營風險進行預測、識別、度量、監(jiān)測、分析、檢查和控制，存在較大的風險隱患，這些都給小額貸款公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展帶來了影響。

小額貸款公司是一個新生事物，也是有效解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。面對小額貸款公司發(fā)展現狀，必須正確分析其存在的問題，切實解決風險隱患，在促進其發(fā)展中不斷加以規(guī)范。為此，我們建議：

一是明確小額貸款公司的身份。既然小額貸款公司是發(fā)放貸款經營貨幣的機構，符合金融機構的構成要件，因此小額貸款公司應屬金融機構的范疇，應領取經營金融業(yè)務許可證。同時由于小額貸款公司是為解決“三農”及微小企業(yè)融資難而設計的普惠型金融體系，是完善農村金融體系、改善農村金融服務、填補農村金融 “空白”而設立的，從這個角度講小額貸款公司也應屬于金融機構。這樣，小額貸款公 4

司就可享受金融機構的相關稅收政策，切實減輕小額貸款公司的稅負。

二是解決后續(xù)資金問題。我們認為，目前的當務之急是解決運營較好的小額貸款公司的后續(xù)資金問題。為此，我們建議：一是對小額貸款公司的運營進行評估，對經營業(yè)績較好，風險控制得當的小額貸款公司適當放寬向銀行金融機構融資不得超過資本凈額50%比例的限制，允許其和銀行機構進行自主協商辦理貸款事項。二是在強化考核監(jiān)管的前提下，將運營較好的小額貸款公司發(fā)展成為大中型商業(yè)銀行的零售機構，商業(yè)銀行以優(yōu)惠的利率批發(fā)貸款給小額貸款公司，再由它們分別貸款給中小企業(yè)，發(fā)揮了小額貸款公司專著小企業(yè)貸款的專業(yè)化優(yōu)勢。三是省政府通過招標的方式，由商業(yè)銀行或國家開發(fā)銀行給運營好的小額貸款公司提供批發(fā)貸款，必要時省政府給予部分擔保。

三是加大政策扶持力度。一要讓小額貸款公司加入人民銀行征信系統(tǒng)，將小額貸款公司客戶數據納入征信系統(tǒng)管理。同時對管理規(guī)范的小額貸款公司開放人民銀行征信系統(tǒng)，給予小額貸款公司征信系統(tǒng)查詢權限，實現信用信息共享，降低信貸風險。二要結合我省實際，制定切實有效的扶持小額貸款公司發(fā)展的優(yōu)惠政策。鑒于小額貸款公司從事小企業(yè)貸款、涉農貸款業(yè)務，有效抵押物較缺乏，風險相對較

大的特點，各地政府可根據貸款余額確定一定的補償比例，實施補償措施。對服務“三農”和小企業(yè)貢獻突出的小額貸款公司，給予獎勵。

四是打開發(fā)展通道。積極向國家相關金融管理部門建議，在風險可控前提下，取消必須有銀行業(yè)金融機構作為主發(fā)起人的限制性規(guī)定，允許業(yè)績優(yōu)良、資信可靠、經營規(guī)范、風險管控好的的小額貸款公司在改制中發(fā)揮主導作用。允許業(yè)績優(yōu)秀的小額貸款公司利用現有平臺，吸收商業(yè)銀行參股組建村鎮(zhèn)銀行。

五是嚴格加強監(jiān)管。小額貸款公司失敗的最大風險在于非法集資。我們要吸取農村基金會的教訓，對民間金融機構一定要加強監(jiān)管。建議一是省及各市政府應盡快給地方金融管理機構配備足夠的人力并給予財力支持，加強對監(jiān)管人員進行培訓與業(yè)務指導，建立定期審計制度，特別要防止因監(jiān)管不嚴出現違規(guī)吸儲的現象。二是按照“誰審批設立、誰負責監(jiān)管、誰處置風險”的原則，密切跟蹤小額貸款公司的經營風險。小額貸款公司主管部門應通過現場檢查與非現場監(jiān)測相結合的方式,密切監(jiān)督各項業(yè)務運行,及時糾正其偏離服務宗旨、超業(yè)務范圍經營、超比例發(fā)放大額貸款、向關聯方提供貸款等行為偏差,督促其完善法人治理,健全內控制度。三是成立小額貸款公司行業(yè)協會,引導和規(guī)范小額貸款公司經營管理,防范和化解金融風險。

第四篇：小額貸款公司發(fā)展

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小額貸款公司存在的問題及發(fā)展建議

盡管小額貸款公司發(fā)展迅速，其所面臨的各種問題卻不可忽視。怎樣較好地解決這些問題，決定了小額貸款公司未來的發(fā)展空間，以及能否真正解決當前我國金融體制中存在的農民和小微企業(yè)貸款難、民間資金富集但缺乏投資渠道的“兩難”悖論。

一、制約小額貸款公司發(fā)展的主要問題：

(一)性質定位不明。《指導意見》中明確規(guī)定小貸公司“只貸不存”。這決定了小額貸款公司并非金融機構，只是依照《公司法》的要求領取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、經營小額貸款業(yè)務的特殊法人。但在《公司法》中對于經營貸款這類特殊商品的公司卻沒有專門的規(guī)定。同時，小額貸款公司以工商企業(yè)之名進行金融業(yè)務操作時，出現了一系列問題。如小額貸款公司與農信社、村鎮(zhèn)銀行等農村金融機構一樣承擔支農責任，卻享受不到國家對農村金融機構的稅收優(yōu)惠和定向補貼政策；無法進入銀行間拆借市場進行融資，享受相對較低的同業(yè)拆借利率；在辦理工商登記、稅收征繳、土地房產抵押及動產和其他權利抵押、財物監(jiān)督等有關事務時，也因企業(yè)性質問題面臨諸多不便。

(二)后續(xù)融資能力不足?？少J資金不足已成為當前小額貸款公司發(fā)展最大的瓶頸因素。按照現有規(guī)定，小額貸款公司只存不貸，主要靠資本金發(fā)放貸款，融資杠桿率只有0.5，與擔保公司的10倍、銀行平均的12.5倍相差很大。（我后附一片分析文章，可以簡單地比較銀行與小貸公司盈利能力）。有的小額貸款公司開業(yè)不足一個月，資--------------------------精品

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本金即全部放完，只有爭取銀行融資或等待一年后增資擴股，難以形成持續(xù)盈利的商業(yè)模式。盡管人民銀行、銀監(jiān)會《指導意見》中規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經營，沒有不良信用記錄的，可以升級為村鎮(zhèn)銀行，但在實際操作中限制非常嚴格。2009年6月中國銀監(jiān)會出臺的《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機構。這就意味著小貸公司要想升級為村鎮(zhèn)銀行，必須放棄控制權。這大大降低了小貸公司發(fā)展的積極性，也限制了其后續(xù)融資能力的擴大。

(三)稅負水平偏高。按現行稅制規(guī)定，小額貸款公司要交納5.6%的營業(yè)稅及附加和25%的所得稅，稅收上無優(yōu)惠政策。這對沖了小額貸款公司的盈利能力，也使得小額貸款公司面對借款人時只能盡量選擇高利率，影響了對“三農”和小微企業(yè)的支持效果。以一家注冊資本金為5000萬元的公司為例，以平均貸款利率18%和資金使用效率90%計算，按營業(yè)額的5.6%繳納營業(yè)稅及附加，再除去營業(yè)費用以及繳納25%的所得稅后，在不產生壞賬的情況下，小額貸款公司的年收益率比傳統(tǒng)制造業(yè)略高，與銀行業(yè)相比相距甚遠。而且，農商行（農合行、農村信用社）、村鎮(zhèn)銀行還可以以3%左右的極低成本從人民銀行獲得再貸款，無形中降低了稅負負擔。

(四)風險分散機制缺乏。目前小額貸款公司尚未建立起完善的風險分散機制。第一，大多數小額貸款公司在縣域開展經營活動。由于不可預測的市場變化和自然災害，再加上擔保機構不足，保險體系不--------------------------精品

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健全，財政補貼有限，使得中小企業(yè)和“三農”客戶的小額信貸回收存在較大風險。第二，小貸公司作為幾乎以貸款為唯一經營業(yè)務的金融企業(yè)，卻不能查詢人民銀行征信系統(tǒng)，更不能登錄，嚴重影響了小貸公司的正常業(yè)務開展。隨著小貸公司數量越來越多、貸款金額越來越大，全國數千億的貸款游離于征信系統(tǒng)監(jiān)管之外，這對整個金融行業(yè)都將是個越來越大的風險隱患。

二、促進小額貸款公司健康發(fā)展的政策建議：

(一)明確金融機構定位。小額貸款公司雖不吸收公眾存款，但也是經營貨幣信用業(yè)務的企業(yè)，理當屬于金融業(yè)范疇。應明確把小額貸款公司定位為金融機構。對于小額貸款公司在開展與小額貸款活動相關的同業(yè)合作、向銀行業(yè)金融機構融資等金融活動時，應按照銀行業(yè)金融機構對待。

(二)提供更多的政策支持。一是對信貸投放支持“三農”達到一定比例的小額貸款公司，享受與農村金融機構同樣的財稅政策，并允許稅前計提風險準備金，鼓勵增加涉農貸款投放。二是拓寬貸款資金渠道。放寬“小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%”的限制，提高小額貸款公司融資杠桿率。三是適當擴大小額貸款公司業(yè)務范圍，如允許經營規(guī)范廣、管理水平高的小額貸款公司開展拆借、票據貼現、資產轉讓等業(yè)務，提高資金利用率，增加小額貸款公司盈利空間。

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(三)建立小額貸款風險分散機制。一是加強與擔保機構、保險公司的業(yè)務合作，分享客戶資源，實現利益捆綁，風險共擔。二是探索建立小額貸款公司風險補償基金。政府每年拿出原給予企業(yè)的貼息成立風險補償基金，對于小額貸款公司放貸過程中產生的不良貸款，經過財政審核認定屬于小額貸款公司盡職的，可通過風險機制按一定比例給予補償。三是構建完善的征信體系。小額貸款公司除了通過組建行業(yè)協會，著重加強縣域內公司間交流與信息共享外，還應通過一定的渠道，充分利用其他商業(yè)銀行的客戶信用信息?？蛇m時將小額信貸公司接入央行征信系統(tǒng)，提高審貸效率，防范信貸風險。

(四)適時放寬對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行的嚴格限定。這一規(guī)定是在銀行業(yè)監(jiān)管能力和監(jiān)管資源有限情況下的一個選擇。但不可否認的是，我國金融監(jiān)管部門對于民間資金辦銀行還存在種種疑慮和擔憂。對小貸公司升級為村鎮(zhèn)銀行實行嚴格限制，也與這種不信任的心理有關。其實，真正的金融監(jiān)管不是控制“準生證”，而是對金融機構實行合規(guī)監(jiān)管。所以，當前需要做的是如何進一步制定適應村鎮(zhèn)銀行特點的監(jiān)管標準，加強監(jiān)管力量，而不是限制小貸公司升級為銀行，行政性地限制其發(fā)展的空間。

三、站在具體經營的角度，我還想特別補充如下建議：

1、小額貸款的發(fā)展雖有障礙，但并非不可為，只是難為。要發(fā)展，必須找準定位、找準市場、找準目標客戶。要在銀行的夾縫中求生存、求發(fā)展，堅持小額分散的原則。利用大股東自身的產業(yè)鏈、上--------------------------精品

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下游客戶，首先依托“圈子型”的客戶開拓市場，逐漸拓寬業(yè)務渠道。股東一般對圈子型的客戶比較熟悉，甚至有長期合作關系，知根知底，對客戶的資信狀況比較了解，貸款的前期調查比較方便。由于實業(yè)方面有業(yè)務合作，相互有資金兌付，通過合法的約定，可以方便扣收貸款本息。

2、這里談點內幕。很多人認為開小貸公司會賺大錢，如果嚴格按照4倍利率，按一年期6%算，4倍24%的利息收入。我測算過我們公司4年來每年的利息收入及費用，大概各種費用（包括稅費、工資、辦公費用、計提準備金等），要占10個點多點，也就是還可剩不到14%左右，但獲得這個利潤率的前提是沒有任何風險損失。短期能保證，長期你能保證沒有呆壞賬？所以必須得違規(guī)，我們公司實際是按三分在放貸。踩了紅線，就得做兩套賬。兩套賬就有很多需要特別小心的地方，不然會露馬腳。

3、經營過程中，絕對要處理好跟市金融辦的關系，主要是地方金融處。處長陳廷釗是我們豐都人，人行、銀監(jiān)系統(tǒng)出來的，業(yè)務還是很熟。本身小貸公司的定位不明，監(jiān)管不是太嚴，這是有利條件，但如果金融辦、人行認起真來，要想捉住你的尾巴，也是很容易的。所以需要一些溝通。

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第五篇：上海市小額貸款公司發(fā)展若干意見

人民網上海5月4日電(記者謝衛(wèi)群)為幫助已開業(yè)小額貸款公司解決經營發(fā)展中遇到的問題和困難，市小額貸款公司試點工作推進小組（下稱推進小組）經廣泛調研，充分征求意見，于近日出臺《關于促進本市小額貸款公司發(fā)展的若干意見》（下稱《若干意見》），為新生的小額貸款公司灑下“及時雨”。

這一意見主要針對小額貸款公司適用稅務發(fā)票及信貸業(yè)務制度不明確、跨區(qū)縣抵（質）押登記欠順暢、無法接入人行信用系統(tǒng)等突出問題，《若干意見》從加強對小額貸款公司發(fā)展的組織指導等三個方面提出了14條措施，具有針對性強、覆蓋面廣、開拓創(chuàng)新等特點。主要包括：

----推進小組統(tǒng)籌試點工作，積極研究試點新情況，提出針對性措施，充分發(fā)揮對小額貸款公司發(fā)展的協調、指導和推動作用；進一步完善本市小額貸款公司工作區(qū)（縣）例會制度；抓緊籌建本市小額貸款公司協會，推動行業(yè)自律管理；區(qū)（縣）政府加強對小額貸款公司的日常監(jiān)管和指導，并可結合本區(qū)（縣）實際制定有關工作細則。

----為適應小額貸款公司業(yè)務發(fā)展的迫切需要，提升小額貸款公司管理水平，加快推動小額貸款公司業(yè)務管理信息系統(tǒng)的統(tǒng)一開發(fā);小額貸款公司使用本市稅務機關監(jiān)制的稅務統(tǒng)一發(fā)票；小額貸款公司適用的財務報表、從事信貸業(yè)務參照金融企業(yè)執(zhí)行；小額貸款公司申請辦理房屋、土地、股權、機器設備、車輛等抵（質）押登記，比照銀行業(yè)金融機構辦理；人民銀行本著簡化程序、便利操作的原則，指導幫助符合條件的小額貸款公司盡早加入人民銀行征信系統(tǒng)，對暫時達不到要求的小額貸款公司，支持探索過渡的查詢方法。

----區(qū)（縣）政府可根據小額貸款公司服務本地區(qū)“三農”和小企業(yè)的實際情況，制定扶持政策，在小額貸款公司開業(yè)初期給予支持；促進小額貸款公司與鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道、工業(yè)園區(qū)、經濟小區(qū)等的合作，為小額貸款公司順利開展業(yè)務提供幫助；鼓勵銀行、保險等金融機構積極開展與小額貸款公司在業(yè)務合作、管理培訓、資金結算、技術開發(fā)等方面的交流，鼓勵銀行對經營穩(wěn)健、管理規(guī)范、撥備充分的小額貸款公司在融資等方面給予支持；運行規(guī)范良好、服務“三農”和小企業(yè)成效顯著、需要補充資本的小額貸款公司可優(yōu)先增資擴股;試點工作效果明顯的區(qū)（縣）可根據實際需要，成熟一家，報批一家。

《若干意見》的出臺標志著本市小額貸款公司試點工作進入深化階段。據悉，試點工作自去年8月啟動以來，全市已有13區(qū)（縣）27家小額貸款公司批準設立，其中22家正式開業(yè)運營，累計放貸10多億元，有效激活了民間金融資源，為破解區(qū)（縣）“三農”和小企業(yè)融資難做出了積極探索，有力支持了區(qū)（縣）經濟社會發(fā)展。