第一篇：審計(jì)局審計(jì)工作調(diào)研報(bào)告

審計(jì)局審計(jì)工作調(diào)研報(bào)告.txt14熱情是一種巨大的力量，從心靈內(nèi)部迸發(fā)而出，激勵(lì)我們發(fā)揮出無(wú)窮的智慧和活力；熱情是一根強(qiáng)大的支柱，無(wú)論面臨怎樣的困境，總能催生我們樂(lè)觀的斗志和頑強(qiáng)的毅力??沒(méi)有熱情，生命的天空就沒(méi)的色彩。務(wù)實(shí)創(chuàng)新 認(rèn)真履責(zé) 提升服務(wù)大局水平

2010年我區(qū)審計(jì)工作總體思路是：認(rèn)真貫徹落實(shí)全國(guó)、省、市審計(jì)工作會(huì)議和區(qū)委十二屆八次全體擴(kuò)大會(huì)議、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，積極服務(wù)于“三大行動(dòng)綱領(lǐng)”和“四個(gè)優(yōu)化升級(jí)”，立足重點(diǎn)，加快轉(zhuǎn)型，努力提高審計(jì)工作質(zhì)量，全面提升審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)工作融入大局、服務(wù)大局的水平。重點(diǎn)抓好四方面工作：

一、注重防范經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)預(yù)防性作用，根據(jù)應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的總體要求和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，把防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)放在突出位置。一是認(rèn)真組織開(kāi)展財(cái)政“同級(jí)審”。今年“同級(jí)審”繼續(xù)以強(qiáng)化預(yù)算管理為目標(biāo)，關(guān)注收入進(jìn)籠子程度，關(guān)注支出結(jié)構(gòu)、方向和效益，關(guān)注財(cái)政增量資金預(yù)算和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算資金的安排、執(zhí)行結(jié)果及效益情況。同時(shí)，結(jié)合區(qū)人大任務(wù)要求，繼續(xù)公開(kāi)審計(jì)結(jié)果。二是認(rèn)真組織開(kāi)展全部政府性資金審計(jì)。通過(guò)檢查預(yù)算外收入管理，關(guān)注財(cái)政資金的統(tǒng)籌管理和使用過(guò)程中是否存在銀行賬戶設(shè)置多、名目多、賬套多問(wèn)題，檢查財(cái)政出借資金的規(guī)模、方向、結(jié)構(gòu)，關(guān)注財(cái)政資金安全；通過(guò)審計(jì)摸清全部政府性資金收入及支出結(jié)構(gòu)，提出進(jìn)一步加強(qiáng)全部政府性資金管理的建議；開(kāi)展政府負(fù)債專項(xiàng)調(diào)查，分析財(cái)政資金存貸款分布的合理性、有效性；組織實(shí)施2009年度土地出讓金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)檢查土地出讓金征收管理中的問(wèn)題，為區(qū)委區(qū)政府宏觀決策提供快速準(zhǔn)確的參考依據(jù)和可靠信息。三是認(rèn)真組織實(shí)施部門預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政審計(jì)調(diào)查。對(duì)人大確定的教育、貿(mào)易、水利等3個(gè)部門和下應(yīng)街道的預(yù)算執(zhí)行情況開(kāi)展審計(jì)，關(guān)注部門預(yù)算收入的完整性、正確性，公用經(jīng)費(fèi)定額的合理性、支出真實(shí)性，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的政策性，財(cái)政資金的使用績(jī)效等，結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)同步審計(jì)，實(shí)施部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)政審計(jì)工作，促進(jìn)區(qū)、鎮(zhèn)兩級(jí)財(cái)政運(yùn)行安全有效。

二、注重監(jiān)督改善民生政策措施落實(shí)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。一是開(kāi)展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)及城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)審計(jì)，重點(diǎn)調(diào)查“有關(guān)部門對(duì)這項(xiàng)工作落實(shí)進(jìn)展中的履職情況，應(yīng)享受人員的待遇發(fā)放是否到位，是否存在損害人民群眾利益問(wèn)題”；對(duì)城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)審計(jì)，重點(diǎn)調(diào)查“城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)管理體制和模式，醫(yī)療保險(xiǎn)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)應(yīng)用情況，參保對(duì)象繳費(fèi)與享受待遇，是否存在多頭參保、重復(fù)報(bào)銷問(wèn)題，以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)與城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策銜接”等問(wèn)題。二是開(kāi)展中小學(xué)校舍安全工程專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)審計(jì)，全面掌握我區(qū)中小學(xué)校舍安全工程項(xiàng)目實(shí)施、資金分配使用、目標(biāo)落實(shí)完成情況，審查中小學(xué)校舍安全排查工作是否存在遺漏，工程實(shí)施后是否達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，工程建設(shè)資金管理、使用是否合理。三是開(kāi)展食鹽專營(yíng)政策執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)審計(jì)，調(diào)查我區(qū)當(dāng)前鹽業(yè)體制改革中存在的矛盾和食鹽專營(yíng)政策執(zhí)行情況，提出建設(shè)規(guī)范、有序鹽業(yè)市場(chǎng)體系的政策和措施，為下一步制定鹽業(yè)體制改革方案提出審計(jì)意見(jiàn)建議，確保按期實(shí)現(xiàn)消除碘缺乏病的目標(biāo)。

三、注重加強(qiáng)工程領(lǐng)域?qū)徲?jì)監(jiān)督，促進(jìn)體制機(jī)制完善。繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)政府性投資項(xiàng)目特別是重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映問(wèn)題，提出政策和建議。一是進(jìn)一步增強(qiáng)投資項(xiàng)目審計(jì)內(nèi)涵。從寬度上，按照區(qū)委、區(qū)政府要求，對(duì)相關(guān)政府性投資項(xiàng)目實(shí)施全覆蓋，同時(shí)對(duì)屬于鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理的投資項(xiàng)目加強(qiáng)指導(dǎo)；從深度上，繼續(xù)對(duì)重大項(xiàng)目及時(shí)跟進(jìn)，實(shí)施跟蹤審計(jì)，全程監(jiān)督。同時(shí)在關(guān)注工程資金審計(jì)基礎(chǔ)上，密切關(guān)注工程質(zhì)量。二是認(rèn)真開(kāi)展建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理審計(jì)調(diào)查。審計(jì)調(diào)查重點(diǎn)掌握建設(shè)領(lǐng)域工程項(xiàng)目投資決策情況，城鄉(xiāng)規(guī)劃和環(huán)境保護(hù)情況，國(guó)家土地政策和礦產(chǎn)資源保護(hù)政策執(zhí)行情況，工程建設(shè)招投標(biāo)情況，工程建

設(shè)實(shí)施和質(zhì)量管理，物資采購(gòu)和使用管理以及資金管理和投資控制情況，違規(guī)違紀(jì)案件線索。通過(guò)審計(jì)調(diào)查，揭示和反映工程建設(shè)領(lǐng)域存在的普遍性和制度性問(wèn)題，從體制、機(jī)制層面提出建議，促進(jìn)完善工程建設(shè)領(lǐng)域相關(guān)制度。三是完善中介協(xié)審管理。以公開(kāi)、公平、公正的“三公開(kāi)”方式，依托區(qū)公共資源交易平臺(tái)，采取定期協(xié)審公開(kāi)招投標(biāo)方式，選聘符合條件的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與政府投資項(xiàng)目審計(jì)工作，逐漸遴選出一支為我所用、信得過(guò)的編外審計(jì)隊(duì)伍。創(chuàng)新對(duì)協(xié)審機(jī)構(gòu)的現(xiàn)代管理，通過(guò)“借力使力”解決審計(jì)任務(wù)重、人員缺的矛盾。

四、注重規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制約，促進(jìn)行政問(wèn)責(zé)制度建立。強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，積極探索和建立完善權(quán)力約束機(jī)制的辦法和途徑，爭(zhēng)取在評(píng)價(jià)體系完善，成果運(yùn)用探索上有新突破。一是認(rèn)真實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。進(jìn)一步把握經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)，圍繞“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”、“財(cái)政管理”、“預(yù)算執(zhí)行”、“經(jīng)濟(jì)決策”和“廉政建設(shè)”五大責(zé)任，實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，力求客觀公正、實(shí)事求是。進(jìn)一步深化“三審三評(píng)”制度，促進(jìn)干部廉潔從政。二是完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)模式。借鑒有關(guān)單位做法，著重探索建立兩項(xiàng)制度，即領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度，在干部任職前告知其應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任行為，更好地發(fā)揮審計(jì)事前防范和“免疫系統(tǒng)”功能；鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任年度報(bào)告制度，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)書(shū)記鎮(zhèn)長(zhǎng)于每年年初，將上一年度主要經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)完成情況、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)情況、建設(shè)工程組織實(shí)施情況、單位債權(quán)債務(wù)情況、內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況、個(gè)人遵守廉政規(guī)定情況及單位遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)情況等7個(gè)方面內(nèi)容上報(bào)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會(huì)議辦公室，使紀(jì)委、組織部和審計(jì)機(jī)關(guān)及時(shí)了解領(lǐng)導(dǎo)干部履責(zé)狀況。三是探索全部性政府資產(chǎn)審計(jì)。開(kāi)展把全部政府資產(chǎn)包括政府性資金的審計(jì)納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范疇試點(diǎn)工作，客觀完整反映鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況。通過(guò)關(guān)注鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部政府性資產(chǎn)的管理使用情況，了解賬外資產(chǎn)是否處于失管或隨意管理狀態(tài)；關(guān)注存量資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資源性資產(chǎn)壟斷權(quán)的租賃、公益性設(shè)施的對(duì)外創(chuàng)收情況，進(jìn)一步揭示鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府資產(chǎn)管理中的問(wèn)題，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府重視資產(chǎn)管理，保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部性政府資產(chǎn)處在良好、優(yōu)化、健康的運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)。

第二篇：審計(jì)局審計(jì)工作調(diào)研報(bào)告

務(wù)實(shí)創(chuàng)新 認(rèn)真履責(zé)

提升服務(wù)大局水平

2010年我區(qū)審計(jì)工作總體思路是：認(rèn)真貫徹落實(shí)全國(guó)、省、市審計(jì)工作會(huì)議和區(qū)委十二屆八次全體擴(kuò)大會(huì)議、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，積極服務(wù)于“三大行動(dòng)綱領(lǐng)”和“四個(gè)優(yōu)化升級(jí)”，立足重點(diǎn)，加快轉(zhuǎn)型，努力提高審計(jì)工作質(zhì)量，全面提升審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)工作融入大局、服務(wù)大局的水平。重點(diǎn)抓好四方面工作：

一、注重防范經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)預(yù)防性作用，根據(jù)應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的總體要求和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，把防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)放在突出位置。一是認(rèn)真組織開(kāi)展財(cái)政“同級(jí)審”。今年“同級(jí)審”繼續(xù)以強(qiáng)化預(yù)算管理為目標(biāo)，關(guān)注收入進(jìn)籠子程度，關(guān)注支出結(jié)構(gòu)、方向和效益，關(guān)注財(cái)政增量資金預(yù)算和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算資金的安排、執(zhí)行結(jié)果及效益情況。同時(shí)，結(jié)合區(qū)人大任務(wù)要求，繼續(xù)公開(kāi)審計(jì)結(jié)果。二是認(rèn)真組織開(kāi)展全部政府性資金審計(jì)。通過(guò)檢查預(yù)算外收入管理，關(guān)注財(cái)政資金的統(tǒng)籌管理和使用過(guò)程中是否存在銀行賬戶設(shè)置多、名目多、賬套多問(wèn)題，檢查財(cái)政出借資金的規(guī)模、方向、結(jié)構(gòu)，關(guān)注財(cái)政資金安全；通過(guò)審計(jì)摸清全部政府性資金收入及支出結(jié)構(gòu)，提出進(jìn)一步加強(qiáng)全部政府性資金管理的建議；開(kāi)展政府負(fù)債專項(xiàng)調(diào)查，分析財(cái)政資金存貸款分布的合理性、有效性；組織實(shí)施2009土地出讓金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)檢查土地出讓金征收管理中的問(wèn)題，為區(qū)委區(qū)政府宏觀決策提供快速準(zhǔn)確的參考依據(jù)和可靠信息。三是認(rèn)真組織實(shí)施部門預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政審計(jì)調(diào)查。對(duì)人大確定的教育、貿(mào)易、水利等3個(gè)部門和下應(yīng)街道的預(yù)算執(zhí)行情況開(kāi)展審計(jì)，關(guān)注部門預(yù)算收入的完整性、正確性，公用經(jīng)費(fèi)定額的合理性、支出真實(shí)性，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的政策性，財(cái)政資金的使用績(jī)效等，結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)同步審計(jì)，實(shí)施部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)政審計(jì)工作，促進(jìn)區(qū)、鎮(zhèn)兩級(jí)財(cái)政運(yùn)行安全有效。

二、注重監(jiān)督改善民生政策措施落實(shí)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。一是開(kāi)展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)及城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)審計(jì)，重點(diǎn)調(diào)查“有關(guān)部門對(duì)這項(xiàng)工作落實(shí)進(jìn)展中的履職情況，應(yīng)享受人員的待遇發(fā)放是否到位，是否存在損害人民群眾利益問(wèn)題”；對(duì)城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)審計(jì)，重點(diǎn)調(diào)查“城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)管理體制和模式，醫(yī)療保險(xiǎn)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)應(yīng)用情況，參保對(duì)象繳費(fèi)與享受待遇，是否存在多頭參保、重復(fù)報(bào)銷問(wèn)題，以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)與城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策銜接”等問(wèn)題。二是開(kāi)展中小學(xué)校舍安全工程專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)審計(jì)，全面掌握我區(qū)中小學(xué)校舍安全工程項(xiàng)目實(shí)施、資金分配使用、目標(biāo)落實(shí)完成情況，審查中小學(xué)校舍安全排查工作是否存在遺漏，工程實(shí)施后是否達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，工程建設(shè)資金管理、使用是否合理。三是開(kāi)展食鹽專營(yíng)政策執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)審計(jì)，調(diào)查我區(qū)當(dāng)前鹽業(yè)體制改革中存在的矛盾和食鹽專營(yíng)政策執(zhí)行情況，提出建設(shè)規(guī)范、有序鹽業(yè)市場(chǎng)體系的政策和措施，為下一步制定鹽業(yè)體制改革方案提出審計(jì)意見(jiàn)建議，確保按期實(shí)現(xiàn)消除碘缺乏病的目標(biāo)。

三、注重加強(qiáng)工程領(lǐng)域?qū)徲?jì)監(jiān)督，促進(jìn)體制機(jī)制完善。繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)政府性投資項(xiàng)目特別是重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映問(wèn)題，提出政策和建議。一是進(jìn)一步增強(qiáng)投資項(xiàng)目審計(jì)內(nèi)涵。從寬度上，按照區(qū)委、區(qū)政府要求，對(duì)相關(guān)政府性投資項(xiàng)目實(shí)施全覆蓋，同時(shí)對(duì)屬于鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理的投資項(xiàng)目加強(qiáng)指導(dǎo)；從深度上，繼續(xù)對(duì)重大項(xiàng)目及時(shí)跟進(jìn)，實(shí)施跟蹤審計(jì)，全程監(jiān)督。同時(shí)在關(guān)注工程資金審計(jì)基礎(chǔ)上，密切關(guān)注工程質(zhì)量。二是認(rèn)真開(kāi)展建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理審計(jì)調(diào)查。審計(jì)調(diào)查重點(diǎn)掌握建設(shè)領(lǐng)域工程項(xiàng)目投資決策情況，城鄉(xiāng)規(guī)劃和環(huán)境保護(hù)情況，國(guó)家土地政策和礦產(chǎn)資源保護(hù)政策執(zhí)行情況，工程建設(shè)招投標(biāo)情況，工程建設(shè)實(shí)施和質(zhì)量管理，物資采購(gòu)和使用管理以及資金管理和投資控制情況，違規(guī)違紀(jì)案件線索。通過(guò)審計(jì)調(diào)查，揭示和反映工程建設(shè)領(lǐng)域存在的普遍性和制度性問(wèn)題，從體制、機(jī)制層面提

出建議，促進(jìn)完善工程建設(shè)領(lǐng)域相關(guān)制度。三是完善中介協(xié)審管理。以公開(kāi)、公平、公正的“三公開(kāi)”方式，依托區(qū)公共資源交易平臺(tái)，采取定期協(xié)審公開(kāi)招投標(biāo)方式，選聘符合條件的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與政府投資項(xiàng)目審計(jì)工作，逐漸遴選出一支為我所用、信得過(guò)的編外審計(jì)隊(duì)伍。創(chuàng)新對(duì)協(xié)審機(jī)構(gòu)的現(xiàn)代管理，通過(guò)“借力使力”解決審計(jì)任務(wù)重、人員缺的矛盾。

四、注重規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制約，促進(jìn)行政問(wèn)責(zé)制度建立。強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，積極探索和建立完善權(quán)力約束機(jī)制的辦法和途徑，爭(zhēng)取在評(píng)價(jià)體系完善，成果運(yùn)用探索上有新突破。一是認(rèn)真實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。進(jìn)一步把握經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)，圍繞“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”、“財(cái)政管理”、“預(yù)算執(zhí)行”、“經(jīng)濟(jì)決策”和“廉政建設(shè)”五大責(zé)任，實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，力求客觀公正、實(shí)事求是。進(jìn)一步深化“三審三評(píng)”制度，促進(jìn)干部廉潔從政。二是完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)模式。借鑒有關(guān)單位做法，著重探索建立兩項(xiàng)制度，即領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度，在干部任職前告知其應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任行為，更好地發(fā)揮審計(jì)事前防范和“免疫系統(tǒng)”功能；鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告制度，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)書(shū)記鎮(zhèn)長(zhǎng)于每年年初，將上一主要經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)完成情況、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)情況、建設(shè)工程組織實(shí)施情況、單位債權(quán)債務(wù)情況、內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況、個(gè)人遵守廉政規(guī)定情況及單位遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)情況等7個(gè)方面內(nèi)容上報(bào)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會(huì)議辦公室，使紀(jì)委、組織部和審計(jì)機(jī)關(guān)及時(shí)了解領(lǐng)導(dǎo)干部履責(zé)狀況。三是探索全部性政府資產(chǎn)審計(jì)。開(kāi)展把全部政府資產(chǎn)包括政府性資金的審計(jì)納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范疇試點(diǎn)工作，客觀完整反映鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況。通過(guò)關(guān)注鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部政府性資產(chǎn)的管理使用情況，了解賬外資產(chǎn)是否處于失管或隨意管理狀態(tài)；關(guān)注存量資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資源性資產(chǎn)壟斷權(quán)的租賃、公益性設(shè)施的對(duì)外創(chuàng)收情況，進(jìn)一步揭示鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府資產(chǎn)管理中的問(wèn)題，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府重視資產(chǎn)管理，保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部性政府資產(chǎn)處在良好、優(yōu)化、健康的運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)。

第三篇：審計(jì)局關(guān)于審計(jì)工作完成情況報(bào)告

審計(jì)局關(guān)于審計(jì)工作完成情況報(bào)告

20**年，我局在市委、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，樹(shù)立現(xiàn)代審計(jì)理念，把績(jī)效理念貫穿到審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)全過(guò)程，圍繞更好地服務(wù)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局開(kāi)展審計(jì)工作。現(xiàn)將我局今年工作完成情況及明年工作打算報(bào)告如下：

一、今年工作完成情況

截止20**年11月30日，全市審計(jì)機(jī)關(guān)共完成各類審計(jì)及審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目153項(xiàng)，完成全年計(jì)劃的100.9%。通過(guò)審計(jì)查出違規(guī)資金17262萬(wàn)元，管理不規(guī)范資金398551萬(wàn)元，應(yīng)上交財(cái)政金額2756萬(wàn)元。通過(guò)審計(jì)促進(jìn)財(cái)政增收節(jié)支16632萬(wàn)元。另完成政府投資項(xiàng)目審計(jì)評(píng)審536項(xiàng)，審計(jì)評(píng)審金額345.78億元，審定金額309.89億元，核減投資35.89億元，綜合核減率10.38%。

（一）舉全局之力，圓滿完成全市政府性債務(wù)審計(jì)工作。

根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于做好全國(guó)政府性債務(wù)審計(jì)工作的通知》要求和審計(jì)署統(tǒng)一部署，我局舉全局之力，組成十二個(gè)審計(jì)組，自20**年8月1日起，歷經(jīng)一個(gè)多月時(shí)間，對(duì)貴陽(yáng)市十個(gè)區(qū)（縣、市）和高新區(qū)、經(jīng)開(kāi)區(qū)縣鄉(xiāng)兩級(jí)截至20**年底和20**年6月底政府負(fù)有償還責(zé)任、擔(dān)保責(zé)任和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)中我們認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)署及省審計(jì)廳關(guān)于債務(wù)審計(jì)工作的工作要求，按照“摸清底數(shù)，反映問(wèn)題，揭示風(fēng)險(xiǎn)，提出建議”的總體思路，遵循“見(jiàn)人、見(jiàn)賬、見(jiàn)物，逐筆、逐項(xiàng)”的原則，對(duì)各類債務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真的審核。此次債務(wù)審計(jì)共涉及單位732個(gè)，審計(jì)債務(wù)單位242個(gè)，延伸審計(jì)債務(wù)單位230個(gè)，延伸審計(jì)承諾無(wú)債務(wù)的單位397個(gè)，向?qū)徲?jì)署昆特辦提交了10個(gè)區(qū)（市、縣）（高新區(qū)并入白云區(qū)、經(jīng)開(kāi)區(qū)并入花溪區(qū)）的政府性債務(wù)審計(jì)綜合報(bào)告，圓滿完成了審計(jì)任務(wù)。

（二）全面完成“同級(jí)審”審計(jì)任務(wù)。

我局按照“評(píng)價(jià)總體、揭露問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效、維護(hù)安全”的總體思路，對(duì)市發(fā)改委、市婦聯(lián)等13個(gè)市級(jí)部門（單位）和全市農(nóng)村飲水安全資金、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金、企業(yè)技術(shù)改造資金等3項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)資金實(shí)施了審計(jì)，共查出各類問(wèn)題資金52891.83萬(wàn)元，其中違規(guī)資金21259.77萬(wàn)元、管理不規(guī)范資金31632.06萬(wàn)元。審計(jì)在全面把握財(cái)政資金分配、管理和使用總體情況的基礎(chǔ)上，客觀評(píng)價(jià)在推進(jìn)財(cái)政改革、規(guī)范預(yù)算管理等方面取得的成效，注重從體制、機(jī)制、制度層面分析和反映問(wèn)題，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的宏觀性、整體性、建設(shè)性和時(shí)效性，更好地服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。同時(shí)，著重揭示了預(yù)算執(zhí)行、資金分配、資金使用、政策效果等方面存在的突出問(wèn)題，為市人大加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的法律監(jiān)督和市政府加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理提供了依據(jù)，促進(jìn)了財(cái)政部門及預(yù)算執(zhí)行部門和單位嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，規(guī)范預(yù)算管理行為，提高財(cái)政資金使用效益。

此外，我們還根據(jù)中央?yún)栃泄?jié)約的要求和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作部署，結(jié)合“同級(jí)審”工作對(duì)13家部門（單位）的“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、活動(dòng)費(fèi)等進(jìn)行了檢查，提出了審計(jì)意見(jiàn)和建議。

（三）切實(shí)做好政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。

我局圍繞加強(qiáng)和改進(jìn)政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理，促進(jìn)資金安全有效使用的目標(biāo)，繼續(xù)加大政府投資建設(shè)項(xiàng)目前置審計(jì)力度，突出抓好對(duì)重點(diǎn)工程的跟蹤審計(jì)，重點(diǎn)檢查和揭露項(xiàng)目建設(shè)中存在違法違規(guī)問(wèn)題，保障建設(shè)資金安全，促進(jìn)提高資金使用效益。

一是繼續(xù)加強(qiáng)前置審計(jì)，在履行監(jiān)督職責(zé)的同時(shí)做好服務(wù)。圍繞省委、省政府確定的“5個(gè)100工程”和以完成3000億元投資為重點(diǎn)，將涉及有關(guān)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目作為審計(jì)評(píng)審工作的重中之重，通過(guò)創(chuàng)新思路和方法，采取“一對(duì)

一、點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”的服務(wù)機(jī)制，在較短時(shí)間內(nèi)完成了“貴陽(yáng)市東北城市干道工程”、“g210三橋經(jīng)沙文至扎佐一級(jí)公路兼城市主干道工程”、“貴陽(yáng)市民兵綜合訓(xùn)練中心工程”等一批重大項(xiàng)目的審計(jì)評(píng)審工作，在加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督的同時(shí)確保重大項(xiàng)目按時(shí)開(kāi)工和全面推進(jìn)。就審計(jì)評(píng)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我們及時(shí)向涉及的部門和單位提出了審計(jì)建議。如對(duì)貴陽(yáng)東北城市干道（貴陽(yáng)市北京東路延伸段）項(xiàng)目一期工程建設(shè)六個(gè)標(biāo)段送審金額16.56億元的預(yù)算進(jìn)行審計(jì)評(píng)審，核減投資3.06億元，我們針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出了三項(xiàng)合理化建議，劉文新常務(wù)副市長(zhǎng)就此作了重要批示，引起了相關(guān)部門的高度重視。

二是緊緊圍繞市委、市政府工作中心，抓好對(duì)重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和竣工決算審計(jì)。今年，我們集中審計(jì)力量，組成5個(gè)審計(jì)組，對(duì)南明河環(huán)境綜合整治、二環(huán)八路景觀提升、市一醫(yī)龍洞堡分院、黨湖路等投資額大、社會(huì)關(guān)注度高的5個(gè)重點(diǎn)工程開(kāi)展了跟蹤審計(jì)，采取四項(xiàng)措施全力做好審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)工作。首先是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，局投資審計(jì)處和市審計(jì)評(píng)審中心全體動(dòng)員，成立跟蹤審計(jì)組，對(duì)這些項(xiàng)目開(kāi)展全過(guò)程跟蹤審計(jì)，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行基本建設(shè)程序、概算、預(yù)算、招投標(biāo)文件、合同、資金使用情況等及時(shí)進(jìn)行審計(jì)評(píng)審；其次，特事特辦，向內(nèi)挖掘潛力，做好服務(wù)，在確保審計(jì)評(píng)審質(zhì)量的前提下盡可能縮短辦事時(shí)限；第三，配合工程建設(shè)指揮部做好社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)選聘工作，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，統(tǒng)籌國(guó)家審計(jì)和社會(huì)力量，在工程建設(shè)過(guò)程中同步開(kāi)展審計(jì)工作；第四，結(jié)合審計(jì)工作需要，審計(jì)人員深入項(xiàng)目建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)，參與對(duì)建設(shè)中涉及財(cái)務(wù)和工程有關(guān)問(wèn)題的研究，及時(shí)掌握建設(shè)情況，研究、處理社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，協(xié)助各方及時(shí)完善各項(xiàng)手續(xù)，做好審計(jì)服務(wù)工作。在抓好跟蹤審計(jì)的同時(shí)，對(duì)具備審計(jì)條件的已完工項(xiàng)目及時(shí)開(kāi)展竣工決算審計(jì)，確保工程造價(jià)真實(shí)完整。目前，東二環(huán)、南二環(huán)、北二環(huán)等道路工程和花溪國(guó)家濕地公園建設(shè)等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)已基本實(shí)施完畢，預(yù)計(jì)將在年底全面完成。

三是積極創(chuàng)新工作思路，改進(jìn)工作方式。我們通過(guò)不定期召開(kāi)政府投資審計(jì)評(píng)審協(xié)調(diào)會(huì)的方式，加強(qiáng)與市發(fā)改、財(cái)政、監(jiān)察等部門的工作聯(lián)系，及時(shí)交流溝通情況，形成監(jiān)督合力；整合審計(jì)資源，簡(jiǎn)化部分評(píng)審事項(xiàng)和程序，把一些投資小、數(shù)量多、占用審計(jì)資源多的項(xiàng)目交由具備條件的平臺(tái)公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)自行審計(jì)，我們集中力量抓好市委、市政府關(guān)注的重大項(xiàng)目審計(jì)；在充分利用社會(huì)審計(jì)力量的同時(shí)，著力強(qiáng)化對(duì)中介機(jī)構(gòu)的管理，制訂了委托中介機(jī)構(gòu)參與政府投資項(xiàng)目審計(jì)和中介機(jī)構(gòu)審計(jì)質(zhì)量控制、成果考核、獎(jiǎng)懲、退出等方面的制度。

（四）加強(qiáng)對(duì)與人民群眾福祉相關(guān)的財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。一是組織了對(duì)全市城鎮(zhèn)保障性住房的跟蹤審計(jì)。根據(jù)審計(jì)署統(tǒng)一安排，組織開(kāi)展了對(duì)全市（除南明區(qū)、云巖區(qū)外）20**各類城鎮(zhèn)保障性住房的投資、建設(shè)、分配、運(yùn)營(yíng)，以及資金的籌集、管理和使用等情況的審計(jì)，并已按既定時(shí)間要求全部完成20**年城鎮(zhèn)保障性住房跟蹤審計(jì)的任務(wù)。

二是對(duì)農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。為進(jìn)一步把黨和政府的惠農(nóng)政策落到實(shí)處，我們根據(jù)省審計(jì)廳的工作部署，按照“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的要求，采取多種方式加強(qiáng)對(duì)全市農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督工作。通過(guò)審計(jì)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)部分農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目實(shí)施單位未按項(xiàng)目計(jì)劃批復(fù)完成項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和效益指標(biāo)、縣級(jí)配套資金未及時(shí)撥付縣財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金專戶部分農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金報(bào)賬原始憑證與記賬憑證不相符等問(wèn)題。針對(duì)存在的問(wèn)題，我局向有關(guān)部門提出了具有針對(duì)性的審計(jì)意見(jiàn)及建議。

三是對(duì)貴陽(yáng)市20**年元旦、春節(jié)送溫暖資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。按照市委、市政府在全市繼續(xù)開(kāi)展筑城“送溫暖”行動(dòng)，為把這項(xiàng)好事做好、好事做實(shí)，充分體現(xiàn)黨和政府對(duì)城鄉(xiāng)困難群眾的關(guān)心、關(guān)懷，確保困難群眾度過(guò)一個(gè)歡樂(lè)祥和的元旦、春節(jié)，我局對(duì)貴陽(yáng)市“送溫暖”資金管理使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，通過(guò)審計(jì)，進(jìn)一步增強(qiáng)了相關(guān)單位規(guī)范使用送溫暖資金的責(zé)任和意識(shí)，確保了市委、市政府的對(duì)困難群眾的關(guān)心關(guān)懷落實(shí)到位。

四是組織了對(duì)全市中小學(xué)校舍安全工程的跟蹤審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳要求,我們組織全市審計(jì)機(jī)關(guān)從20**年6月起，組成10個(gè)審計(jì)組對(duì)全市10個(gè)區(qū)縣（市）中小學(xué)校舍安全工程項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行了三年的跟蹤審計(jì)。目前跟蹤審計(jì)工作已按計(jì)劃完成，三年來(lái)共出具跟蹤審計(jì)報(bào)告60份，提出審計(jì)建議24條，落實(shí)審計(jì)建議21條，共節(jié)約財(cái)政資金129.53萬(wàn)元。

五是開(kāi)展“戶戶通”工程建設(shè)跟蹤審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳要求，我們組織開(kāi)展了對(duì)全市直播衛(wèi)星“戶戶通”工程的跟蹤審計(jì)。審計(jì)工作實(shí)施以來(lái)，每月按時(shí)以審計(jì)動(dòng)態(tài)方式將本轄區(qū)內(nèi)直播衛(wèi)星“戶戶通”工程進(jìn)展審計(jì)情況、存在問(wèn)題和建議等上報(bào)省審計(jì)廳。

六是完成了對(duì)金竹鎮(zhèn)水淹區(qū)農(nóng)民糧食價(jià)差及費(fèi)用情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。根據(jù)市人民政府交辦，我局對(duì)貴陽(yáng)金竹糧食儲(chǔ)備倉(cāng)庫(kù)20**供應(yīng)金竹鎮(zhèn)水淹區(qū)農(nóng)民糧食價(jià)差及費(fèi)用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)審計(jì)調(diào)查，金竹糧庫(kù)應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作，正確計(jì)算成本費(fèi)用，確保供應(yīng)水淹區(qū)農(nóng)民大米購(gòu)、銷、存核算的真實(shí)性、正確性和合法性。七是完成了對(duì)貴陽(yáng)市第一次全國(guó)水利普查工作經(jīng)費(fèi)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)審計(jì)調(diào)查，我局針對(duì)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作和資金管理方面存在的問(wèn)題，提出了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和核算、建立專項(xiàng)資金管理使用的監(jiān)督檢查制度等有針對(duì)性的意見(jiàn)和建議，促進(jìn)了水利普查經(jīng)費(fèi)的合理有效使用。八是完成了對(duì)民生項(xiàng)目和資金的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。開(kāi)展對(duì)扶貧資金、受災(zāi)困難群眾冬春生活救助資金、福利彩票公益金、節(jié)能減排重大示范項(xiàng)目資金審計(jì)調(diào)查等，重點(diǎn)關(guān)注黨委、政府政策措施落實(shí)和資金分配管理使用情況，檢查是否存在重大違法違規(guī)問(wèn)題；關(guān)注財(cái)政資金使用效益情況，揭露資金收、管、用等流程控制環(huán)節(jié)中存在的問(wèn)題，嚴(yán)肅查處各類違法違規(guī)、損失浪費(fèi)、資金使用效益低下問(wèn)題和屢查屢犯行為。

（五）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、形成合力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作開(kāi)展。

根據(jù)市委組織部委托建議，報(bào)經(jīng)市政府領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，貴陽(yáng)市將9名縣處級(jí)干部列入今年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃，10個(gè)區(qū)（市、縣）組織部門委托的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目44項(xiàng)，共計(jì)53項(xiàng)?，F(xiàn)在大部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目已經(jīng)完成。通過(guò)審計(jì)，目前已查出違規(guī)金額363萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額24315萬(wàn)元。今年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的主要做法是：

一是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央兩辦《規(guī)定》，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。今年市本級(jí)聯(lián)席會(huì)議召集人調(diào)整由市委常委、常務(wù)副市長(zhǎng)劉文新同志擔(dān)任，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)和推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，更好的發(fā)揮作用提供了有力保障。二是采取審計(jì)局與紀(jì)委、組織部聯(lián)合進(jìn)點(diǎn)的方式（必要時(shí)國(guó)資委參加）召開(kāi)審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)，會(huì)上各部門從各自工作職責(zé)提出要求，形成齊抓共管的工作局面，提高了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的影響力。三是審計(jì)前審計(jì)部門主動(dòng)聽(tīng)取紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事等部門對(duì)項(xiàng)目審計(jì)的意見(jiàn)和建議，增強(qiáng)工作針對(duì)性、主動(dòng)性，把握好審計(jì)重點(diǎn)；實(shí)施過(guò)程中重要情況及時(shí)溝通、加強(qiáng)協(xié)調(diào)，共同商量解決。四是進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)席會(huì)議辦公室工作。今年制定了《貴陽(yáng)市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作規(guī)則》,明確了六部門各自的工作職責(zé)，工作運(yùn)行機(jī)制逐步完善。同時(shí)通過(guò)《審計(jì)信息》、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等形式向六部門通報(bào)全市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)開(kāi)展情況，反映好的經(jīng)驗(yàn)和做法，為推進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作提供更加有效的服務(wù)、管理和指導(dǎo)。

（六）認(rèn)真做好外資項(xiàng)目審計(jì)。

今年，根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一安排，我局積極組織外資審計(jì)人員參加了省審計(jì)廳外資處統(tǒng)一組織實(shí)施的畢節(jié)市七星關(guān)區(qū)和大方縣世行貸款/歐盟贈(zèng)款長(zhǎng)江中上游水土保持項(xiàng)目20**年財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目執(zhí)行情況的審計(jì)；銅仁市松桃苗族自治縣日元貸款貴州省環(huán)境與教育發(fā)展項(xiàng)目20**年財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目執(zhí)行情況的審計(jì)。向省審計(jì)廳外資處提交外資審計(jì)項(xiàng)目分報(bào)告3份，通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)：松桃苗族自治縣扶貧開(kāi)發(fā)辦公室外資項(xiàng)目管理中心涉嫌個(gè)人貪污、套取國(guó)外貸款、設(shè)立“帳外帳”和“小金庫(kù)”等嚴(yán)重違法違紀(jì)行為，省審計(jì)廳己對(duì)此作出了移送處理。

（七）繼續(xù)做好企業(yè)審計(jì)工作。

目前，我局正在對(duì)我市5家發(fā)行債券的投融資平臺(tái)公司2010-20**年發(fā)行債券籌集資金使用情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)摸清企業(yè)債券發(fā)行種類和規(guī)模、抵押擔(dān)保情況、籌資費(fèi)用、實(shí)際到位資金、資金投向和使用、還款來(lái)源等情況，以促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理，檢查企業(yè)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益性。此項(xiàng)工作預(yù)計(jì)在12月中下旬完成。

（八）積極完成上級(jí)機(jī)關(guān)交辦的其他工作任務(wù)。

一是積極參與第十五屆中國(guó)科協(xié)年會(huì)工作。為規(guī)范資金管理，確保專項(xiàng)資金合理使用，按照市委、市政府工作要求，我局抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干全程參與第十五屆中國(guó)科協(xié)年會(huì)貴陽(yáng)市籌備工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室財(cái)務(wù)監(jiān)審工作，進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)。為規(guī)范專項(xiàng)資金合理使用，我局積極參與《第十五屆中國(guó)科協(xié)年會(huì)貴陽(yáng)市籌備工作領(lǐng)導(dǎo)小組財(cái)務(wù)管理制度》等各項(xiàng)管理辦法的制定；派出的審計(jì)人員與財(cái)政局工作人員組成財(cái)務(wù)監(jiān)審委員會(huì)，共同完成對(duì)財(cái)務(wù)管理監(jiān)督工作；對(duì)科協(xié)年會(huì)中購(gòu)置辦公設(shè)備等采購(gòu)工作全程參與，確保采購(gòu)工作程序合規(guī)合法。

二是對(duì)貴陽(yáng)大劇院有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行審計(jì)。根據(jù)市政府安排，我局牽頭組織，完成了對(duì)貴陽(yáng)大劇院20**年8月至20**年12月期間的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的審計(jì)工作。

三是開(kāi)展對(duì)貴陽(yáng)市旅游文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司資產(chǎn)、投資、運(yùn)營(yíng)和收益情況的清查。根據(jù)市政府要求，由我局牽頭對(duì)貴陽(yáng)市旅游文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司自20**年4月13日成立以來(lái)至20**年11月有關(guān)資產(chǎn)、投資、運(yùn)營(yíng)和收益情況進(jìn)行了清查，對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的融資資金未完全按照貸款用途使用、重大投資行為審批手續(xù)不完善、對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)的可行性估計(jì)不足等問(wèn)題，我局認(rèn)真地剖析了問(wèn)題存在的原因，提出了有針對(duì)性和可操作性的意見(jiàn)和建議，并向市政府提交了清查情況報(bào)告。

四是對(duì)我市政法機(jī)關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)情況進(jìn)行審計(jì)。根據(jù)《貴陽(yáng)市人民政府辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)市財(cái)政局市發(fā)展改革委貴陽(yáng)市市級(jí)清理化解政法機(jī)關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)實(shí)施方案的通知》要求，我局組織專人對(duì)貴陽(yáng)市市級(jí)政法機(jī)關(guān)20**年以前基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)進(jìn)行了審計(jì)，按時(shí)向市政府提交了審核報(bào)告。

五是加強(qiáng)冬季供氣盈虧情況的審計(jì)監(jiān)督力度。根據(jù)《2012--20**年冬季供氣方案》要求，下半年，我局對(duì)冬季供氣涉及的四戶煤氣生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)冬季供氣盈虧情況進(jìn)行了指導(dǎo)和監(jiān)督，并向貴陽(yáng)市人民政府提交了專項(xiàng)審核報(bào)告。經(jīng)審核，確認(rèn)了2012—20**年冬季供氣期間四戶企業(yè)煤氣生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈虧情況，針對(duì)煤氣生產(chǎn)、銷售中存在的問(wèn)題提出了審計(jì)建議，為市政府了解產(chǎn)、供、銷企業(yè)情況、支付財(cái)政補(bǔ)貼、制定下冬季供氣方案提供了決策依據(jù)。

六是認(rèn)真做好提案辦理工作。今年我局會(huì)辦了文教衛(wèi)生專委提出的《關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)管理的建議》和《關(guān)于加快建立貴陽(yáng)市工程造價(jià)材料信息庫(kù)的建議》的提案。我局黨組高度重視該項(xiàng)工作，明確由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，并抽調(diào)行政事業(yè)審計(jì)處和固定資產(chǎn)投資處的多名審計(jì)人員組成工作組，會(huì)見(jiàn)相關(guān)部門針對(duì)兩個(gè)提案的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研和檢查，并針對(duì)檢查的情況提出了意見(jiàn)和建議。辦理工作得到了提案人的好評(píng)。

七是積極做好市政府臨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作。20**年，市政府辦公廳及相關(guān)職能部門分別轉(zhuǎn)來(lái)貴陽(yáng)市南明河水環(huán)境綜合整治、貴陽(yáng)市城市軌道1、2號(hào)線建設(shè)、貴陽(yáng)市幼兒師范學(xué)校新校區(qū)建設(shè)、貴陽(yáng)綜合保稅區(qū)一期建設(shè)以及市級(jí)重大活動(dòng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法等50項(xiàng)擬辦件，我們對(duì)所提出的匹配土地融資、安置房源、資金來(lái)源、征地拆遷、項(xiàng)目實(shí)施方案及管理監(jiān)督等征求意見(jiàn)認(rèn)真研究，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)前政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理情況，及時(shí)出具書(shū)面回復(fù)意見(jiàn)上報(bào)市政府。為政府加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、宏觀決策提供了重要參考信息，確保了政府投資項(xiàng)目決策科學(xué)、投向合理、實(shí)施順利、資源節(jié)約，增強(qiáng)了市級(jí)統(tǒng)籌能力，提高了政府投資的效率和效益。

八是參與市委、市政府部分科研課題研究。參與市仲裁委組織的《建設(shè)工程爭(zhēng)議評(píng)審機(jī)構(gòu)可行性研究報(bào)告》課題研究；申報(bào)市委宣傳部組織的貴陽(yáng)市20**哲學(xué)社會(huì)科學(xué)規(guī)劃課題，編寫課題設(shè)計(jì)論證活頁(yè)。此外，還完成對(duì)開(kāi)陽(yáng)縣人民政府老堡河水庫(kù)有關(guān)事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，向省審計(jì)廳提交了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告。

二、以人、法、技建設(shè)為重點(diǎn)加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)，切實(shí)提高審計(jì)公信力和執(zhí)行力

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級(jí)決定，做到政令暢通。加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的迫切需要，是實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展的重要保證，是領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍建設(shè)的內(nèi)在要求。一年來(lái)，局班子在局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)的帶領(lǐng)下，團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)，工作上相互支持、相互關(guān)心、互相配合；工作中，講政治、講大局；團(tuán)結(jié)協(xié)作，凝聚力和戰(zhàn)斗力進(jìn)一步增強(qiáng)。

一是加強(qiáng)對(duì)黨的建設(shè)有關(guān)理論的學(xué)習(xí)。通過(guò)局黨組中心組學(xué)習(xí)、自學(xué)等多種形式學(xué)習(xí)，不斷提高了對(duì)《中共中央關(guān)于關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》以及對(duì)中央、省市委有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)的政策等文件精神理解和認(rèn)識(shí)，為班子“團(tuán)結(jié)、務(wù)實(shí)、勤奮、廉潔”建設(shè)奠定了思想基礎(chǔ)。

二是認(rèn)真抓好局班子工作作風(fēng)建設(shè)和能力建設(shè)。局班子成員力戒官僚主義、形式主義、享樂(lè)主義和奢靡之風(fēng)，說(shuō)實(shí)話、辦實(shí)事、求實(shí)效，指揮靠前，深入審計(jì)第一線。每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)點(diǎn)和交換審計(jì)意見(jiàn)，局班子成員都要帶隊(duì)到被審計(jì)單位，親自參加交換審計(jì)意見(jiàn)。項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施過(guò)程中，也經(jīng)常下去了解一線情況，掌握一手資料，及時(shí)解決審計(jì)中發(fā)生的實(shí)際問(wèn)題。

三是認(rèn)真貫徹落實(shí)民主集中制，堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)與個(gè)人分工負(fù)責(zé)相結(jié)合的制度。局班子全局性的重大決策、干部人事任免、大額度資金使用等重大事項(xiàng)均通過(guò)黨組充分醞釀?dòng)懻摷w決策，以局班子的集體智慧領(lǐng)導(dǎo)全局工作，形成了局班子關(guān)心群眾疾苦，干群關(guān)系和諧的良好局面。

（二）認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制

一是做好安排部署，開(kāi)展紀(jì)律教育。組織全局干部職工學(xué)習(xí)中央八項(xiàng)規(guī)定、省委十項(xiàng)規(guī)定，制定了《貴陽(yáng)市審計(jì)局20**年黨風(fēng)廉政和紀(jì)檢監(jiān)察工作安排意見(jiàn)》，層層簽訂了《黨風(fēng)廉政責(zé)任書(shū)》。二是完善機(jī)制制度。為促進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，我局從制定規(guī)劃、組織領(lǐng)導(dǎo)、制度保障、督促檢查等各個(gè)方面采取措施，健全審計(jì)干部理論學(xué)習(xí)、調(diào)查研究、聯(lián)系群眾、黨內(nèi)外監(jiān)督、干部人事和責(zé)任追究，以及財(cái)務(wù)管理等方面的機(jī)制，使機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)規(guī)范化、程序化、制度化。三是開(kāi)展定期整頓。為強(qiáng)化機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，我局結(jié)合一定時(shí)期干部職工的思想作風(fēng)情況，集中時(shí)間有針對(duì)性地開(kāi)展作風(fēng)整頓活動(dòng)，及時(shí)有效地解決干部職工在工作作風(fēng)方面表現(xiàn)出的苗頭性、傾向性問(wèn)題，做到未雨綢繆、防患于未然。緊緊抓住治“庸、懶、散、漫”，解決工作能力、工作效率、工作風(fēng)氣、工作意志、工作態(tài)度以及工作狀態(tài)等方面的問(wèn)題。四是嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律八不準(zhǔn)規(guī)定。堅(jiān)持審計(jì)署《審計(jì)組廉政責(zé)任規(guī)定》和審計(jì)人員廉政紀(jì)律新“八不準(zhǔn)”規(guī)定和審計(jì)回訪制度，設(shè)立廉政監(jiān)察員對(duì)審計(jì)工作執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律情況進(jìn)行監(jiān)督，促進(jìn)審計(jì)干部的反腐倡廉教育工作的順利開(kāi)展。五是深入推進(jìn)黨務(wù)政務(wù)公開(kāi)工作。采取召開(kāi)職工大會(huì)、公開(kāi)欄和黨務(wù)公開(kāi)網(wǎng)站上公開(kāi)的方式，增強(qiáng)黨務(wù)政務(wù)工作的透明度。公開(kāi)黨組和局領(lǐng)導(dǎo)班子的重大決策和需要公開(kāi)的事項(xiàng)。

（三）認(rèn)真抓好干部隊(duì)伍教育，努力打造一支思想過(guò)硬，業(yè)務(wù)精通的審計(jì)干部隊(duì)伍。

1、按照中央、省市委、市政府各項(xiàng)方針、政策以及各項(xiàng)決議、決定要求，認(rèn)真組織全局干部職工學(xué)習(xí)黨的十八大、貴州省委十一屆二次全會(huì)精神、中共貴陽(yáng)市委九屆二次全會(huì)精神、十八屆二中、三中全會(huì)精神等有關(guān)文件精神，并結(jié)合我局工作實(shí)際安排了有關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。

2、認(rèn)真做好干部職工政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)安排。按照市委和局黨組的要求，認(rèn)真開(kāi)展“三找”、“三大紀(jì)律”、“九個(gè)嚴(yán)禁”、“十破十立”大討論活動(dòng)

3、按照市委組織部、人事局對(duì)干部教育培訓(xùn)的總體要求,結(jié)合本單位的實(shí)際,我局采取了選派培訓(xùn)、自辦培訓(xùn)、聘請(qǐng)專家授課和局域網(wǎng)上學(xué)習(xí)等內(nèi)容豐富的教育培訓(xùn)形式進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)。學(xué)習(xí)內(nèi)容涉及政治理論、法律法規(guī)、科技知識(shí)、審計(jì)業(yè)務(wù)、計(jì)算機(jī)運(yùn)用等多方面知識(shí)。

4、加強(qiáng)自辦培訓(xùn)工作

年初，我局組織舉辦了全市審計(jì)系統(tǒng)冬季培訓(xùn)班1期，培訓(xùn)干部136人；培訓(xùn)著力于提升審計(jì)干部的政治素質(zhì)和審計(jì)專業(yè)技能，內(nèi)容豐富，涵蓋了審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，既有十八精神宣講，又有審計(jì)文書(shū)規(guī)范寫作授課和審計(jì)項(xiàng)目案例演示；在培訓(xùn)方式上，注重培訓(xùn)形式多樣化，如老師授課與審計(jì)人員審計(jì)業(yè)務(wù)演示相結(jié)合，體現(xiàn)了審計(jì)業(yè)務(wù)理論與審計(jì)實(shí)踐的結(jié)合。

5、利用局域網(wǎng)、短信平臺(tái)等豐富培訓(xùn)內(nèi)容

利用機(jī)關(guān)局域網(wǎng)、電子顯示屏及時(shí)傳達(dá)學(xué)習(xí)黨的十八大精神、中共貴陽(yáng)市委九屆二次全會(huì)精神、貴陽(yáng)市委關(guān)于深入開(kāi)展“十破十立”大討論活動(dòng)的實(shí)施意見(jiàn)、審計(jì)署《廉政責(zé)任規(guī)定》、省委“十項(xiàng)規(guī)定”、市委“三大紀(jì)律”、“九個(gè)嚴(yán)禁”規(guī)定、《中共貴陽(yáng)市委貴陽(yáng)市人民政府關(guān)于開(kāi)展“抓典型、轉(zhuǎn)作風(fēng)、提效能、強(qiáng)服務(wù)”專項(xiàng)工作的實(shí)施意見(jiàn)》、《貴陽(yáng)市創(chuàng)建國(guó)家環(huán)境保護(hù)模范城市攻堅(jiān)階段宣傳教育工作實(shí)施方案》、《總書(shū)記在全國(guó)宣傳思想工作會(huì)議上重要講話精神》等有關(guān)文件精神。并在局域網(wǎng)上設(shè)置網(wǎng)上選課、網(wǎng)上學(xué)習(xí)專欄，豐富審計(jì)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)內(nèi)容、提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平。

（四）積極開(kāi)展“找問(wèn)題、找差距、找目標(biāo)”主題大討論活動(dòng)

按照市委的統(tǒng)一部署和安排，從20**年4月中旬至11月中旬集中開(kāi)展“找問(wèn)題、找差距、找目標(biāo)”主題大討論活動(dòng)（以下簡(jiǎn)稱三找）。在“三找”活動(dòng)中，我局認(rèn)真抓好各階段工作，精心組織、周密部署、嚴(yán)格實(shí)施，確保了“三找”主題大討論活動(dòng)的扎實(shí)有效的開(kāi)展。

一是對(duì)照“進(jìn)一步把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到中央和省委的決策部署上來(lái)”的要求，查找是否認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。進(jìn)一步引導(dǎo)全局廣大干部職工牢牢把握發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)不放松，心往一處想、勁往一處使，聚精會(huì)神搞建設(shè)、一心一意謀發(fā)展。

二是對(duì)照“繼續(xù)當(dāng)好全省發(fā)展的‘火車頭’、‘發(fā)動(dòng)機(jī)’”的要求，查找是否緊緊圍繞市委、市政府工作中心，抓好對(duì)重大項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督。通過(guò)開(kāi)展大討論進(jìn)一步引導(dǎo)全局廣大領(lǐng)導(dǎo)干部振奮精神、自我加壓，更好地發(fā)揮貴陽(yáng)在黔中經(jīng)濟(jì)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展中的輻射和引領(lǐng)作用。

三是對(duì)照“繼續(xù)在改革開(kāi)放上作表率、走前列”的要求，查找是否積極創(chuàng)新審計(jì)工作思路，改進(jìn)審計(jì)工作方式，提高審計(jì)質(zhì)量。通過(guò)開(kāi)展大討論，進(jìn)一步引導(dǎo)全局干部敢想敢干、敢闖敢試，大膽探索、大膽實(shí)踐，推動(dòng)我市審計(jì)事業(yè)的科學(xué)發(fā)展。

四是對(duì)照“繼續(xù)在服務(wù)全省改革發(fā)展穩(wěn)定大局上作貢獻(xiàn)”的要求，查找是否認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。通過(guò)開(kāi)展大討論，進(jìn)一步引導(dǎo)全局干部樹(shù)立大局意識(shí)、增強(qiáng)全局觀念，更好地發(fā)揮審計(jì)工作“圍繞大局、服務(wù)中心”的能力，為貴陽(yáng)市經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。五是對(duì)照“不斷提高黨的建設(shè)科學(xué)化水平”的要求，查找是否加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)水平和執(zhí)政能力。按照中央部署開(kāi)展好黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)等內(nèi)容，對(duì)全局廣大黨員干部的作風(fēng)和行為進(jìn)行大排查、大檢修、大掃除，進(jìn)一步引導(dǎo)全局廣大干部做到信念堅(jiān)定、為民服務(wù)、勤政務(wù)實(shí)、敢于擔(dān)當(dāng)、清正廉潔，著力解決“庸、懶、散、慢、浮”的現(xiàn)象，營(yíng)造學(xué)風(fēng)濃、文風(fēng)正、會(huì)風(fēng)實(shí)的工作氛圍。通過(guò)自身查找、處室查找共查找出19個(gè)問(wèn)題，并進(jìn)行認(rèn)真梳理，歸納整理為6大類：即政治理論學(xué)習(xí)主動(dòng)性、系統(tǒng)性、深入性不夠；審計(jì)人員綜合素質(zhì)與審計(jì)工作面臨的新形勢(shì)、新任務(wù)的要求相比，還存在差距和不足有待進(jìn)一步提高；平時(shí)更多注重于本處室所承擔(dān)的工作業(yè)務(wù)方面知識(shí)學(xué)習(xí)和積累，而對(duì)其它處室審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)等的學(xué)習(xí)積累相對(duì)較弱，對(duì)審計(jì)質(zhì)量提高帶來(lái)一定影響；審計(jì)課題研究在指導(dǎo)工作實(shí)踐，提高工作質(zhì)量方面尚存在一定差距；審計(jì)工作的開(kāi)拓創(chuàng)新還不夠；個(gè)別同志執(zhí)行力和工作能力有待加強(qiáng)和提高。

（五）認(rèn)真開(kāi)展深化改革和創(chuàng)新社會(huì)管理工作。

根據(jù)市政府辦公廳《關(guān)于研究貴陽(yáng)市深化改革工作座談會(huì)的通知》要求，局黨組結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，專題研究、部署和討論，從加強(qiáng)績(jī)效管理、提高財(cái)政資金使用效益及政府治理水平和強(qiáng)化政府債務(wù)管理、積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面草擬了《加強(qiáng)績(jī)效管理提高財(cái)政資金使用效益及政府治理水平》和《強(qiáng)化政府債務(wù)管理積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)》的改革意見(jiàn)，其目的在于促進(jìn)提高財(cái)政資金和公共資源配置、使用、利用的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性，推動(dòng)提升政府績(jī)效管理水平。

（六）繼續(xù)大力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)。

一是在全市審計(jì)系統(tǒng)繼續(xù)推進(jìn)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作。積極推動(dòng)各業(yè)務(wù)處室和區(qū)、縣（市）審計(jì)局使用“ao系統(tǒng)”進(jìn)行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)。同時(shí)做好貴陽(yáng)市社保聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)及其他應(yīng)用軟件的使用。二是進(jìn)一步完善和推廣使用“審計(jì)管理系統(tǒng)”，對(duì)“審計(jì)管理系統(tǒng)”部分功能進(jìn)行了完善和升級(jí)，全力深入推廣“審計(jì)管理系統(tǒng)”在區(qū)、（市、縣）審計(jì)局和市局各處室的使用，對(duì)清鎮(zhèn)市、息烽縣、觀山湖區(qū)審計(jì)局進(jìn)行oa系統(tǒng)應(yīng)用培訓(xùn)。三是深入做好我局計(jì)算機(jī)保密工作。在20**年全局計(jì)算機(jī)保密檢查的基礎(chǔ)上，繼續(xù)做好我局計(jì)算機(jī)保密工作。確保沒(méi)有發(fā)生計(jì)算機(jī)失密、泄密事件。四是進(jìn)一步完善了我局門戶網(wǎng)站。并完成局門戶網(wǎng)站系統(tǒng)頁(yè)面改版和升級(jí)改版工作，同時(shí)對(duì)這兩個(gè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行信息錄入整理。截止20**年11月25日，兩個(gè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)各錄入信息699篇。按照貴陽(yáng)市信息化工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于《開(kāi)展20**貴陽(yáng)市政府部門網(wǎng)站評(píng)測(cè)工作的通知》的相關(guān)要求，對(duì)我局門戶網(wǎng)站的資料進(jìn)行補(bǔ)充完善，確保門戶網(wǎng)站資料完整性和更新的及時(shí)性。五是做好全系統(tǒng)硬件及軟件的維護(hù)工作，確保計(jì)算機(jī)正常運(yùn)行。六是積極參加省審計(jì)廳組織的計(jì)算機(jī)培訓(xùn)和組織全市各區(qū)（市、縣）審計(jì)局的計(jì)算機(jī)應(yīng)用培訓(xùn)。七是組織完成了“貴陽(yáng)市公積金聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)”開(kāi)發(fā)、調(diào)研、硬件設(shè)備及軟件開(kāi)發(fā)招投標(biāo)工作，現(xiàn)該項(xiàng)工作已經(jīng)進(jìn)入驗(yàn)收階段。

（七）進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)法制建設(shè)和宣傳，提高審計(jì)執(zhí)法水平。一是圍繞《審計(jì)法》，《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》的貫徹執(zhí)行，加強(qiáng)了各項(xiàng)審計(jì)法律法規(guī)的宣傳力度；二是認(rèn)真落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制，進(jìn)一步完善各項(xiàng)審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督制度，使我局的各項(xiàng)工作都做到有章可循；三是加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量控制，增強(qiáng)審計(jì)實(shí)施方案的操作性，進(jìn)一步要求審計(jì)報(bào)告等結(jié)論性文書(shū)的內(nèi)容完整、事實(shí)清楚、結(jié)論正確、用詞恰當(dāng)、格式規(guī)范，從而提高審計(jì)質(zhì)量。在局黨組的高度重視下，20**年我市審計(jì)系統(tǒng)未發(fā)生行政復(fù)議和行政應(yīng)訴事項(xiàng)和因執(zhí)法過(guò)錯(cuò)追究責(zé)任的事件。四是會(huì)同市人大常委會(huì)法制室、財(cái)經(jīng)委、市法制局等部門為起草《貴陽(yáng)市政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例》而開(kāi)展了調(diào)研工作，專題研究了起草工作相關(guān)事宜，市人大將《貴陽(yáng)市政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例》納入2014年立法規(guī)劃議程。五是在貴陽(yáng)市門戶網(wǎng)和led顯示屏進(jìn)行審計(jì)法律法規(guī)的宣傳，開(kāi)展了以“弘揚(yáng)憲法精神，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，推動(dòng)國(guó)家治理，服務(wù)科學(xué)發(fā)展”為主題的12·4法制宣傳日活動(dòng)，通過(guò)led顯示屏展示制作豐富多彩的宣傳內(nèi)容。

（八）大力推進(jìn)內(nèi)審工作,積極拓寬審計(jì)監(jiān)督覆蓋面，內(nèi)審工作發(fā)展態(tài)勢(shì)良好。

近年來(lái),我局把內(nèi)部審計(jì)工作作為一項(xiàng)重要工作常抓不懈。一是積極支持和幫助有條件的區(qū)（市、縣）成立內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)，增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)力量，規(guī)范了內(nèi)部審計(jì)工作，有力促進(jìn)了內(nèi)部審計(jì)工作的創(chuàng)新發(fā)展。二是加強(qiáng)了對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)和培訓(xùn)，20**年市內(nèi)部協(xié)會(huì)結(jié)合我市內(nèi)審工作的特點(diǎn)和實(shí)際，組織貴陽(yáng)市內(nèi)部審計(jì)人員六批86人/次，分別到青島、蘇州、煙臺(tái)等地參加中國(guó)內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并全部取得了中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)頒發(fā)的結(jié)業(yè)證書(shū)，學(xué)員們?cè)谂嘤?xùn)中不僅學(xué)習(xí)到不少新的業(yè)務(wù)知識(shí)，而且拓寬了內(nèi)審工作視野，為提高和規(guī)范我市內(nèi)審審計(jì)工作起到促進(jìn)作用。

（九）進(jìn)一步加強(qiáng)計(jì)劃統(tǒng)計(jì)管理，不斷夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)工作

1．加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)管理，提高審計(jì)統(tǒng)計(jì)質(zhì)量。我局一直把抓好統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量作為統(tǒng)計(jì)工作的核心，注重從數(shù)據(jù)的源頭抓起，采取各種有效的措施，切實(shí)把數(shù)據(jù)搞準(zhǔn)搞實(shí)。一是年初及時(shí)下達(dá)審計(jì)工作計(jì)劃，認(rèn)真填報(bào)計(jì)劃執(zhí)行情況反饋表及說(shuō)明。二是在具體操作中，嚴(yán)格審核程序，層層把關(guān)，確保臺(tái)賬數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確，做到上報(bào)數(shù)據(jù)與審計(jì)文書(shū)及臺(tái)賬數(shù)據(jù)相一致。三是組織開(kāi)展了兩次審計(jì)統(tǒng)計(jì)專業(yè)培訓(xùn)，邀請(qǐng)省廳專家到我局為全市審計(jì)統(tǒng)計(jì)人員就新統(tǒng)計(jì)軟件使用情況進(jìn)行培訓(xùn)講解。針對(duì)報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，進(jìn)行了認(rèn)真的分析和解答，確保了統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，切實(shí)提高了依法統(tǒng)計(jì)的水平。2.加強(qiáng)信息管理，完善信息工作考核辦法，保質(zhì)保量地完成全年成信息工作任務(wù)。20**年全市審計(jì)系統(tǒng)共編發(fā)審計(jì)信息829篇次，全市審計(jì)信息被上級(jí)黨政部門采用221篇次。

3．加強(qiáng)對(duì)檔案及文書(shū)工作的規(guī)范化管理。為使我局的檔案工作逐步適應(yīng)新形勢(shì)下審計(jì)工作的需要，我局高度重視檔案工作，始終把檔案工作放在一個(gè)重要位置來(lái)抓，在20**年達(dá)到了貴州省機(jī)關(guān)檔案目標(biāo)管理工作一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，使我局的檔案工作更加標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、科學(xué)化。為鞏固達(dá)標(biāo)升級(jí)成果，我局繼續(xù)采取有力措施，加強(qiáng)檔案管理工作，由主管領(lǐng)導(dǎo)親自抓落實(shí)，辦公室牽頭、各相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，專職檔案員具體負(fù)責(zé)，在軟、硬件上狠下功夫，建立健全了一系列的規(guī)章制度，完善了各種檔案設(shè)施，完成了各門類檔案的整理、立卷、編目、文件級(jí)條目錄入和各項(xiàng)編撰工作，審計(jì)檔案做到按時(shí)歸檔，符合立卷程序，資料齊全。同時(shí)，根據(jù)省審計(jì)廳及市政府的要求，嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于黨政機(jī)關(guān)新公文格式的要求，做到辦文、發(fā)文規(guī)范有序。

4．切實(shí)加強(qiáng)對(duì)保密工作的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)保密工作責(zé)任制。在準(zhǔn)確界定了我局保密承諾書(shū)簽訂人員的具體范圍的基礎(chǔ)上，與全體涉密人員簽訂了保密承諾書(shū)，進(jìn)一步明確了涉密人員的保密義務(wù)與責(zé)任。同時(shí)，按照計(jì)算機(jī)保密管理有關(guān)規(guī)定，對(duì)我局涉密載體的管理工作進(jìn)行了自查和整改，使我局的計(jì)算機(jī)信息保密工作邁上了新臺(tái)階。全年無(wú)失、泄密案件及其他行政責(zé)任事故發(fā)生。

5．積極做好刊物征訂工作。按照省審計(jì)廳關(guān)于做好審計(jì)刊物征訂發(fā)行工作的要求，我局認(rèn)真組織20**年審計(jì)刊物征訂發(fā)行工作，在市局各處室的積極支持和配合下，全局20**年征訂《中國(guó)審計(jì)》186份，《審計(jì)法規(guī)公報(bào)》164份，共計(jì)完成征訂350份，被中國(guó)審計(jì)報(bào)社評(píng)為20**全國(guó)審計(jì)宣傳工作優(yōu)秀單位。

6.認(rèn)真完成并按時(shí)上報(bào)審計(jì)工作總結(jié)、審計(jì)年鑒以及其他省廳要求上報(bào)的各種資料。

三、工作中采取的措施和方法

（一）緊緊圍繞全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局和省審計(jì)廳的工作部署，將預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、財(cái)政決算審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)、政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等工作統(tǒng)籌考慮，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題存在的普遍性和特殊性，突出實(shí)效，強(qiáng)化整改，通過(guò)查找原因，提出研究解決的方法和措施，幫助被審計(jì)單位及時(shí)整改提高。

（二）努力克服時(shí)間緊、任務(wù)重和審計(jì)力量不足的矛盾，有效整合審計(jì)資源，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)層級(jí)負(fù)責(zé)制，做到全市審計(jì)力量統(tǒng)一組織，國(guó)家審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)、社會(huì)審計(jì)統(tǒng)籌安排，實(shí)現(xiàn)資源的共享，提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作水平。

（三）采取有效措施切實(shí)推動(dòng)審計(jì)機(jī)關(guān)信息化建設(shè)，大力推廣計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)技術(shù)，充分利用審計(jì)管理實(shí)施系統(tǒng)和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)兩大應(yīng)用系統(tǒng)開(kāi)展審計(jì)，通過(guò)引入信息化審計(jì)方法提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量。

四、工作中存在的問(wèn)題

一是審計(jì)結(jié)果的利用不夠充分，部分被審計(jì)單位整改不夠及時(shí)，對(duì)審計(jì)建議整改落實(shí)認(rèn)識(shí)不到位，缺乏積極性，對(duì)問(wèn)題整改信息反饋缺乏主動(dòng)性。

二是審計(jì)業(yè)務(wù)人員少和審計(jì)任務(wù)重的矛盾更加突出。每個(gè)項(xiàng)目雖都能完成，但部分項(xiàng)目完成質(zhì)量不高，審計(jì)深度不夠，一定程度上影響了審計(jì)監(jiān)督應(yīng)有的效果。

三是審計(jì)信息化水平不高。主要是審計(jì)人員計(jì)算機(jī)知識(shí)和技能尚不能達(dá)到計(jì)算機(jī)審計(jì)所要求的水平，雖然近幾年通過(guò)各種方式優(yōu)化人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)，審計(jì)人員的整體素質(zhì)有了一定的提高，但是，當(dāng)前既精通計(jì)算機(jī)又熟悉審計(jì)業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才缺乏的現(xiàn)狀仍然存在。

第四篇：審計(jì)局2014年審計(jì)工作報(bào)告

今年來(lái)，在縣委、縣政府、上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我局以xx屆四中全會(huì)精神為指導(dǎo)，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目14個(gè)，審計(jì)收繳財(cái)政73萬(wàn)元；共查出違紀(jì)違規(guī)金額2078萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額18755萬(wàn)元，應(yīng)調(diào)賬處理金額1136萬(wàn)元，移送司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門處理案件1起；向縣委縣人大縣政府提出審計(jì)建議38條；上報(bào)審計(jì)信息14篇?；仡櫧衲暌詠?lái)工作，我們的主要做法是：

一、把握重點(diǎn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)呈現(xiàn)新亮點(diǎn)。圍繞建立透明規(guī)范的公共財(cái)政框架總體要求，堅(jiān)持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行為主線，以財(cái)政支出為重點(diǎn)，共投入20多人次，組織了6個(gè)審計(jì)組，分別對(duì)縣財(cái)政局、縣地稅局等4個(gè)縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行單位預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)，同時(shí)延伸審計(jì)和審計(jì)調(diào)查了46個(gè)與財(cái)政預(yù)算有關(guān)的單位。促使有關(guān)被審計(jì)單位上繳財(cái)政各項(xiàng)資金32萬(wàn)元,規(guī)范財(cái)政收支金額3354.31萬(wàn)元，應(yīng)納入財(cái)政預(yù)算管理5714.56萬(wàn)元，從四個(gè)方面揭示了縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、延伸審計(jì)及審計(jì)調(diào)查有關(guān)單位及其情況、縣級(jí)預(yù)算支出追加情況、固定資產(chǎn)投資資金管理等38個(gè)問(wèn)題。具體地，在實(shí)施上做到了“三個(gè)側(cè)重”：一是在內(nèi)容的安排上側(cè)重民本和民生。在多次調(diào)查取證的基礎(chǔ)上，確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計(jì)這兩個(gè)專題，審計(jì)中著重核查各項(xiàng)基金的收入、征繳、使用以及實(shí)行“收支兩條線”情況。二是在重點(diǎn)的確定上側(cè)重“五個(gè)加強(qiáng)”。即加強(qiáng)對(duì)事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)管理決策事項(xiàng)的監(jiān)督；加強(qiáng)對(duì)權(quán)力部門的監(jiān)督；加強(qiáng)對(duì)關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督；加強(qiáng)對(duì)政府投資重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督；加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個(gè)拓展”。即部門預(yù)算執(zhí)行由一級(jí)預(yù)算單位向二、三級(jí)單位拓展；民生資金的延伸審計(jì)由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對(duì)象、個(gè)人拓展。今年財(cái)政“同級(jí)審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位46個(gè)，農(nóng)戶190余戶，既有效地提升了“同級(jí)審”質(zhì)量，又為年內(nèi)實(shí)施同類專項(xiàng)審計(jì)提供了第一手資料和數(shù)據(jù)。今年5月19日，縣15屆人大常委會(huì)第18次會(huì)議聽(tīng)取縣審計(jì)局關(guān)于財(cái)政同級(jí)審情況匯報(bào)，提交的審計(jì)工作報(bào)告得到縣人大的高度肯定，起到了很好的效果。同時(shí)提交的審計(jì)建議得到了縣委、縣人大、縣政府的高度重視，例如在同級(jí)審中我們針對(duì)杜絕截留、擠占、挪用等影響政府性專項(xiàng)資金使用效益發(fā)揮的問(wèn)題，我們向縣政府提出的進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府性專項(xiàng)資金管理，確保政府性專項(xiàng)資金安全、高效使用，充分發(fā)揮政府性專項(xiàng)資金在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展中的作用的建議，五月份，縣政府根據(jù)審計(jì)建議出臺(tái)了《加強(qiáng)政府性專項(xiàng)資金管理的通知》，該文件的出臺(tái)和實(shí)施，對(duì)我縣加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會(huì)效果，對(duì)有關(guān)單位財(cái)力的調(diào)劑從收入源頭上解決苦樂(lè)不均的問(wèn)題。

二、堅(jiān)持制度，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)取得新進(jìn)展。今年全年縣委組織部下達(dá)的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)。其中任中審計(jì)2個(gè)（縣衛(wèi)生局局長(zhǎng)聶臘山同志任中審計(jì)、縣人防辦主任易冰同志任中審計(jì)），離任審計(jì)6個(gè)（南湖洲、文星鎮(zhèn)、畜牧局、檢察院、東塘鎮(zhèn)、財(cái)政局黨政領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)），共查處違規(guī)資金2091.1萬(wàn)元，對(duì)于維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)起到了積極作用。在工作中，我們主要堅(jiān)持了“四項(xiàng)制度”：一是審計(jì)成果分析制度。堅(jiān)持定性定量，準(zhǔn)確界定被審計(jì)對(duì)象的責(zé)任。如今年4月份，原文星鎮(zhèn)黨委書(shū)記朱某涉嫌經(jīng)濟(jì)問(wèn)題“雙規(guī)”，我局迅速對(duì)朱某開(kāi)展經(jīng)責(zé)審計(jì)，我們緊緊抓住各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)疑點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展調(diào)查和審計(jì)，切實(shí)澄清底子。為紀(jì)檢監(jiān)察部門正確處理干部提供依據(jù)。二是審前進(jìn)點(diǎn)運(yùn)用溝通制度。每次經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)點(diǎn)前，組織部門領(lǐng)導(dǎo)都會(huì)陪同審計(jì)組進(jìn)駐各單位，對(duì)經(jīng)責(zé)審計(jì)過(guò)程中遇到的新問(wèn)題、新難點(diǎn)我們適時(shí)與組織部門進(jìn)行溝通和反饋，所有問(wèn)題都迎刃而解。三是審計(jì)結(jié)果落實(shí)整改報(bào)告制度。被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向聯(lián)席會(huì)議辦公室報(bào)告整改情況。紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事部門對(duì)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位執(zhí)行審計(jì)決定和落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)以及整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。四是警示預(yù)防制度。積極配合縣政府、紀(jì)檢監(jiān)察和組織部門構(gòu)建警示教育機(jī)制，6月中旬，縣政府組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門主要負(fù)責(zé)同志召開(kāi)全縣政府常務(wù)會(huì)議。我局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)陳建國(guó)同志就同級(jí)審中四個(gè)問(wèn)題比較多的單位的審計(jì)情況在會(huì)上進(jìn)行通報(bào)。向被審計(jì)單位提出了整改意見(jiàn)，對(duì)違規(guī)問(wèn)題依法作出了審計(jì)處理決定。在全縣引起了不小的反響，審計(jì)結(jié)果的通報(bào)充分發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作中的作用。

三、改進(jìn)方法，專項(xiàng)審計(jì)邁出新步伐。XX年是我局實(shí)施中心工作最多的一年，共完成政府外債資金審計(jì)、汽車站整體搬遷、賓館整體搬遷、城建投辦公樓、水利局安全飲水工程、政府厲行節(jié)約和津補(bǔ)貼檢查等大型專項(xiàng)審計(jì)9個(gè)，項(xiàng)目多，任務(wù)重，為此，我們著重做到了“三個(gè)結(jié)合”：一是全面審計(jì)與重點(diǎn)審計(jì)相結(jié)合。如今年3月省廳組織的政府外債資金審計(jì)，由于在同級(jí)審中涉及到了政府外債資金情況，為了不增加自身審計(jì)成本，不拖延時(shí)間。對(duì)此，我們就充分利用同級(jí)審和政府外債資金兩項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合。這樣既提高了效率又保證了效果，確保了審計(jì)工作達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。二是堅(jiān)持工程審計(jì)與財(cái)務(wù)審計(jì)相結(jié)合。工程審計(jì)實(shí)際上就是建設(shè)管理全過(guò)程的審計(jì)。因此，我們堅(jiān)持從財(cái)務(wù)報(bào)表中查，從檔案資料中找，今年90%的工程審計(jì)項(xiàng)目做到了工程審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合，6項(xiàng)公共工程項(xiàng)目送審金額8600萬(wàn)元,審計(jì)核減政府公共財(cái)政撥付金額430萬(wàn)元。三是堅(jiān)持事后審計(jì)與事前、跟蹤審計(jì)相結(jié)合。將審前調(diào)查作為質(zhì)量控制的首要環(huán)節(jié)來(lái)抓，規(guī)定所有行業(yè)審計(jì)項(xiàng)目及重大審計(jì)事項(xiàng)都必須開(kāi)展審前調(diào)查。今年來(lái)縣內(nèi)相繼動(dòng)工開(kāi)建的幾個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目，如城西渠工程、縣燎原水庫(kù)工程等，凡是涉及國(guó)家投資的，每個(gè)項(xiàng)目我們都提前介入，對(duì)于一些隱蔽工程均拍照存檔，作為今后工程、審計(jì)結(jié)算的依據(jù)。

四、創(chuàng)新載體，審計(jì)質(zhì)量管理有了新提升。從完善三級(jí)復(fù)核制度入手，不斷規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為，開(kāi)展了“四個(gè)一”活動(dòng)：一是組織開(kāi)展一次審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比。年初對(duì)實(shí)施的44個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了質(zhì)量檢查，評(píng)出了

6個(gè)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目并給予了獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)查出的問(wèn)題進(jìn)行了通報(bào)。二是組織開(kāi)展

“互授互學(xué)”主題活動(dòng)。我局把業(yè)務(wù)水平提升擺到全盤工作的切入點(diǎn)來(lái)抓，在全體干部職工中開(kāi)展“互授互學(xué)”活動(dòng)，通過(guò)一人講授一堂業(yè)務(wù)講座課，推動(dòng)被審計(jì)單位信息、過(guò)來(lái)常見(jiàn)的舞弊形式和審計(jì)人員個(gè)人實(shí)踐體會(huì)“全流通”，在審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部搭建了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)“同頻共振”新平臺(tái)。三是組織了一次優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目案卷和審計(jì)方案、審計(jì)日記和底稿范本展示。結(jié)合近幾年在審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比中發(fā)現(xiàn)的一些好項(xiàng)目進(jìn)行展示，并選擇一些優(yōu)秀審計(jì)方案、審計(jì)日記、審計(jì)底稿制作范本供大家學(xué)習(xí)借鑒。四是開(kāi)展半工作講評(píng)活動(dòng)。結(jié)合歷年工作實(shí)際確定6月28日開(kāi)展全局半工作講評(píng)活動(dòng)，每個(gè)同志都認(rèn)真撰寫半工作總結(jié)。并在會(huì)上作述職發(fā)言，會(huì)上32位同志競(jìng)相展示自己的風(fēng)采，此次活動(dòng)大大激發(fā)了同志們的工作熱情。

五、以人為本，干部隊(duì)伍建設(shè)取得新成效。事業(yè)興衰，關(guān)鍵在人，建設(shè)一支高素質(zhì)的干部職工隊(duì)伍是做好審計(jì)工作的保證。為此，我們一是抓思想教育，凝聚人心。除堅(jiān)持每周五下午正常的政治理論學(xué)習(xí)外，另外我們根據(jù)一個(gè)時(shí)期的工作要求及干職工思想狀況，有針對(duì)性的開(kāi)展思想教育活動(dòng)。如3月份組織學(xué)習(xí)了《新審計(jì)法實(shí)施條例》，每人都撰寫了心得體會(huì)；4月份圍繞開(kāi)展易煉紅書(shū)記“三更”講話學(xué)習(xí)活動(dòng)，重溫了各項(xiàng)制度，每人作了表態(tài)發(fā)言；根據(jù)縣委、縣政府安排選派兩名得力干部對(duì)口幫扶工業(yè)園企業(yè)項(xiàng)目——興亮機(jī)電項(xiàng)目；選拔一名負(fù)責(zé)同志擔(dān)任白泥湖鄉(xiāng)科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)員和農(nóng)村黨支部第一書(shū)記；4月14日組織全體機(jī)關(guān)干部職工開(kāi)展萬(wàn)名干部進(jìn)民家活動(dòng)，下到白泥湖鄉(xiāng)進(jìn)組入戶察民情、捐資2萬(wàn)元用于村組改善水利設(shè)施，捐獻(xiàn)電腦1臺(tái)，慰問(wèn)15戶特困戶；與此同時(shí)，狠抓本單位文明衛(wèi)生創(chuàng)建活動(dòng)，XX年元月我局榮膺湖南省文明衛(wèi)生單位稱號(hào)的基礎(chǔ)上，XX年5月我局再次榮獲市文明單位榮譽(yù)稱號(hào)。這些，都有力地融洽了黨群干群關(guān)系，提升了全局文明創(chuàng)建水平。二是為干部營(yíng)造良好生活工作環(huán)境。今年我局投入資金5萬(wàn)元，新購(gòu)筆記本電腦10臺(tái)，一線審計(jì)人員都全部配備了筆記本電腦，投入資金2萬(wàn)元，在機(jī)關(guān)院內(nèi)新栽花草樹(shù)木，全局扎實(shí)開(kāi)展衛(wèi)生創(chuàng)建和機(jī)關(guān)內(nèi)保工作，切實(shí)保證了機(jī)關(guān)衛(wèi)生、整潔、安全、有序的形象。三是抓業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。除制定全年學(xué)習(xí)計(jì)劃、每月組織一次業(yè)務(wù)講評(píng)會(huì)外，還選派業(yè)務(wù)人員參加培訓(xùn)，今年以來(lái)共選派1人參加市黨校理論；16人參加縣黨校集中培訓(xùn)；6人參加了各類業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)學(xué)習(xí)；選派6人參加ao認(rèn)證考試，并全部通過(guò)（目前我局共有14人通過(guò)ao考試認(rèn)證）。全體同志堅(jiān)持一邊學(xué)習(xí)理論，一邊在實(shí)踐中總結(jié)，今年來(lái)，先后向各類報(bào)刊雜志報(bào)送文章十余篇，其中《搭平臺(tái)促“共振”——審計(jì)“互授互學(xué)業(yè)”提升業(yè)務(wù)水平》、《縣審計(jì)局強(qiáng)化全員實(shí)績(jī)考核》《縣審計(jì)局積極服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展》、等文章被《中國(guó)審計(jì)報(bào)》、《湖南審計(jì)簡(jiǎn)報(bào)》、《晚報(bào)》采用，不僅宣傳推介了自身工作，也促使了全局同志業(yè)務(wù)理論水平不斷提高。與此同時(shí)，堅(jiān)持審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)就是考場(chǎng)，在干事創(chuàng)業(yè)中選人、用干事創(chuàng)業(yè)的人，這樣一個(gè)號(hào)子吹到底、一把標(biāo)尺量到底?；ü筛惫砷L(zhǎng)馮文國(guó)過(guò)來(lái)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、業(yè)務(wù)能力突出，去年圓滿完成各項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，審計(jì)收繳超歷史水平。今年3月份被提拔為基建投資股股長(zhǎng)。良好的用人導(dǎo)向有效地激發(fā)了各個(gè)股室的工作潛能，讓全局干部職工學(xué)有標(biāo)兵、趕有先進(jìn)，形成了你追我趕、齊頭并進(jìn)的良好格局。

回顧全年的工作，在全局干部職工的共同努力下，我們?nèi)〉昧艘欢ǔ煽?jī)，但也仍然存在著諸多欠缺和不足，如:審計(jì)的服務(wù)作用還沒(méi)有充分發(fā)揮；信息化建設(shè)跟不上審計(jì)工作發(fā)展需要，雖然我們?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)建設(shè)做了一些工作，但是計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)面比較窄，軟件應(yīng)用能力較低的問(wèn)題仍然是限制審計(jì)工作快速發(fā)展的主要因素；審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)與審計(jì)發(fā)展的要求不很相適應(yīng)等等，這些都有待在以后的工作中予以一一改進(jìn)。

XX年下半年，我局將緊緊圍繞我縣確立的發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，為我縣全面建設(shè)小康社會(huì)、推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)各項(xiàng)工作提供優(yōu)質(zhì)、高效的審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)。主要思路是：

（一）在績(jī)效審計(jì)上有所突破。績(jī)效審計(jì)是當(dāng)前審計(jì)工作的嶄新課題和發(fā)展方向，對(duì)于我局來(lái)說(shuō)，績(jī)效審計(jì)的路還很漫長(zhǎng)。從工作實(shí)際來(lái)看，績(jī)效審計(jì)沒(méi)有固定的模式，也沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)可以遵循，需要我們長(zhǎng)期的探索。針對(duì)這種情況，我們提出“審計(jì)績(jī)效與績(jī)效審計(jì)相結(jié)合”的發(fā)展思路，要求每個(gè)績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目要搞出審計(jì)效益，每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目要找準(zhǔn)效益審計(jì)關(guān)鍵點(diǎn)，力求從審計(jì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境效益等方面多點(diǎn)開(kāi)花，走出符合當(dāng)前審計(jì)工作實(shí)際的績(jī)效審計(jì)之路。

（二）在計(jì)算機(jī)應(yīng)用方面有所突破。下半年，我局針對(duì)當(dāng)前先進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法的應(yīng)用比較落后的狀況，擬開(kāi)展兩次ao和oa應(yīng)用方面的專業(yè)培訓(xùn)。我們將聘請(qǐng)計(jì)算機(jī)專家授課，一方面達(dá)到普及計(jì)算機(jī)應(yīng)用知識(shí)的培訓(xùn)；另一方面以此推動(dòng)我局信息化建設(shè)和應(yīng)用的水平，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化辦公，切實(shí)提高審計(jì)工作效率。

（三）在政府投資審計(jì)項(xiàng)目上有所突破。加大政府投資項(xiàng)目的審計(jì)。對(duì)縣政府投資新建的所有項(xiàng)目都進(jìn)行決算審計(jì)，根據(jù)縣政府常務(wù)會(huì)議要求，加大重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)勘察、項(xiàng)目質(zhì)量審計(jì)力度，核減不實(shí)費(fèi)用，糾正違規(guī)問(wèn)題，提高工程質(zhì)量和投資效益，并對(duì)項(xiàng)目建成后的效益進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)。

（四）在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)上有所突破。下半年，要以擴(kuò)大離任審計(jì)和任中審計(jì)為重點(diǎn)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，積極為縣委、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。對(duì)我縣任職超過(guò)五年的正科級(jí)一把手進(jìn)行任中審計(jì)，對(duì)更換了法人代表的事業(yè)單位全部進(jìn)行離任審計(jì)。

（五）在民生資金審計(jì)上有所突破。不斷關(guān)注以社會(huì)保障資金為重點(diǎn)的各類公共基金的管理審計(jì)，促進(jìn)公共基金保值增值，強(qiáng)化惠民行動(dòng)為重點(diǎn)的公共事業(yè)投入項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)，加大對(duì)教育、醫(yī)療、環(huán)保、涉農(nóng)、土地出讓金等群眾關(guān)注熱點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督。

（六）在加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)上有所突破。以學(xué)習(xí)貫徹黨的xx屆四中全會(huì)深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀為重點(diǎn)，全面加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)“學(xué)習(xí)型”審計(jì)機(jī)關(guān)，著力提高審計(jì)人員的理論水平和業(yè)務(wù)能力，全局大興學(xué)業(yè)務(wù)、懂業(yè)務(wù)、精業(yè)務(wù)之風(fēng)，打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的審計(jì)干部隊(duì)伍。

第五篇：縣審計(jì)局2010年審計(jì)工作報(bào)告

縣審計(jì)局2010年審計(jì)工作報(bào)告

今年來(lái)，在縣委、縣政府、上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我局以十七屆四中全會(huì)精神為指導(dǎo)，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目14個(gè)，審計(jì)收繳財(cái)政73萬(wàn)元；共查出違紀(jì)違規(guī)金額2078萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額18755萬(wàn)元，應(yīng)調(diào)賬處理金額1136萬(wàn)元，移送司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門處理案件1起；向縣委縣人大縣政府提出審計(jì)建議38條；上報(bào)審計(jì)信息14篇?；仡櫧衲暌詠?lái)工作，我們的主要做法是：

一、把握重點(diǎn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)呈現(xiàn)新亮點(diǎn)。圍繞建立透明規(guī)范的公共財(cái)政框架總體要求，堅(jiān)持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行為主線，以財(cái)政支出為重點(diǎn)，共投入20多人次，組織了6個(gè)審計(jì)組，分別對(duì)縣財(cái)政局、縣地稅局等4個(gè)縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行單位預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)，同時(shí)延伸審計(jì)和審計(jì)調(diào)查了46個(gè)與財(cái)政預(yù)算有關(guān)的單位。促使有關(guān)被審計(jì)單位上繳財(cái)政各項(xiàng)資金32萬(wàn)元，規(guī)范財(cái)政收支金額3354.31萬(wàn)元，應(yīng)納入財(cái)政預(yù)算管理5714.56萬(wàn)元，從四個(gè)方面揭示了縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、延伸審計(jì)及審計(jì)調(diào)查有關(guān)單位及其情況、縣級(jí)預(yù)算支出追加情況、固定資產(chǎn)投資資金管理等38個(gè)問(wèn)題。具體地，在實(shí)施上做到了“三個(gè)側(cè)重”：一是在內(nèi)容的安排上側(cè)重民本和民生。在多次調(diào)查取證的基礎(chǔ)上，確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計(jì)這兩個(gè)專題，審計(jì)中著重核查各項(xiàng)基金的收入、征繳、使用以及實(shí)行“收支兩條線”情況。二是在重點(diǎn)的確定上側(cè)重“五個(gè)加強(qiáng)”。即加強(qiáng)對(duì)事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)管理決策事項(xiàng)的監(jiān)督；加強(qiáng)對(duì)權(quán)力部門的監(jiān)督；加強(qiáng)對(duì)關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督；加強(qiáng)對(duì)政府投資重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督；加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個(gè)拓展”。即部門預(yù)算執(zhí)行由一級(jí)預(yù)算單位向二、三級(jí)單位拓展；民生資金的延伸審計(jì)由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對(duì)象、個(gè)人拓展。今年財(cái)政“同級(jí)審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位46個(gè)，農(nóng)戶190余戶，既有效地提升了“同級(jí)審”質(zhì)量，又為年內(nèi)實(shí)施同類專項(xiàng)審計(jì)提供了第一手資料和數(shù)據(jù)。今年5月19日，縣15屆人大常委會(huì)第18次會(huì)議聽(tīng)取縣審計(jì)局關(guān)于財(cái)政同級(jí)審情況匯報(bào)，提交的審計(jì)工作報(bào)告得到縣人大的高度肯定，起到了很好的效果。同時(shí)提交的審計(jì)建議得到了縣委、縣人大、縣政府的高度重視，例如在同級(jí)審中我們針對(duì)杜絕截留、擠占、挪用等影響政府性專項(xiàng)資金使用效益發(fā)揮的問(wèn)題，我們向縣政府提出的進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府性專項(xiàng)資金管理，確保政府性專項(xiàng)資金安全、高效使用，充分發(fā)揮政府性專項(xiàng)資金在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展中的作用的建議，五月份，縣政府根據(jù)審計(jì)建議出臺(tái)了《加強(qiáng)政府性專項(xiàng)資金管理的通知》，該文件的出臺(tái)和實(shí)施，對(duì)我縣加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會(huì)效果，對(duì)有關(guān)單位財(cái)力的調(diào)劑從收入源頭上解決苦樂(lè)不均的問(wèn)題。

二、堅(jiān)持制度，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)取得新進(jìn)展。今年全年縣委組織部下達(dá)的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)。其中任中審計(jì)2個(gè)（縣衛(wèi)生局局長(zhǎng)聶臘山同志任中審計(jì)、縣人防辦主任易冰同志任中審計(jì)），離任審計(jì)6個(gè)（南湖洲、文星鎮(zhèn)、畜牧局、檢察院、東塘鎮(zhèn)、財(cái)政局黨政領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)），共查處違規(guī)資金2091.1萬(wàn)元，對(duì)于維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)起到了積極作用。在工作中，我們主要堅(jiān)持了“四項(xiàng)制度”：一是審計(jì)成果分析制度。堅(jiān)持定性定量，準(zhǔn)確界定被審計(jì)對(duì)象的責(zé)任。如今年4月份，原文星鎮(zhèn)黨委書(shū)記朱某涉嫌經(jīng)濟(jì)問(wèn)題“雙規(guī)”，我局迅速對(duì)朱某開(kāi)展經(jīng)責(zé)審計(jì)，我們緊緊抓住各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)疑點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展調(diào)查和審計(jì)，切實(shí)澄清底子。為紀(jì)檢監(jiān)察部門正確處理干部提供依據(jù)。二是審前進(jìn)點(diǎn)運(yùn)用溝通制度。每次經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)點(diǎn)前，組織部門領(lǐng)導(dǎo)都會(huì)陪同審計(jì)組進(jìn)駐各單位，對(duì)經(jīng)責(zé)審計(jì)過(guò)程中遇到的新問(wèn)題、新難點(diǎn)我們適時(shí)與組織部門進(jìn)行溝通和反饋，所有問(wèn)題都迎刃而解。三是審計(jì)結(jié)果落實(shí)整改報(bào)告制度。被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向聯(lián)席會(huì)議辦公室報(bào)告整改情況。紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事部門對(duì)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位執(zhí)行審計(jì)決定和落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)以及整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。四是警示預(yù)防制度。積極配合縣政府、紀(jì)檢監(jiān)察和組織部門構(gòu)建警示教育機(jī)制，6月中旬，縣政府組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門主要負(fù)責(zé)同志召開(kāi)全縣政府常務(wù)會(huì)議。我局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)陳建國(guó)同志就同級(jí)審中四個(gè)問(wèn)題比較多的單位的審計(jì)情況在會(huì)上進(jìn)行通報(bào)。向被審計(jì)單位提出了整改意見(jiàn)，對(duì)違規(guī)問(wèn)題依法作出了審計(jì)處理決定。在全縣引起了不小的反響，審計(jì)結(jié)果的通報(bào)充分發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作中的作用。

三、改進(jìn)方法，專項(xiàng)審計(jì)邁出新步伐。2010年是我局實(shí)施中心工作最多的一年，共完成政府外債資金審計(jì)、汽車站整體搬遷、賓館整體搬遷、城建投辦公樓、水利局安全飲水工程、政府厲行節(jié)約和津補(bǔ)貼檢