第一篇：我國商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制度存在的問題與對策

我國商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制度存在的問題與對策

摘 要：由于我國商業(yè)銀行實行客戶經(jīng)理制度的時間還非常短，因此這一狀況決定了我國的商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制度無論是在人員配備的數(shù)量上還是在素質(zhì)上普遍不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，同時隨著市場和業(yè)務(wù)的拓展，高素質(zhì)的客戶經(jīng)理人才匱乏的現(xiàn)象將更加凸現(xiàn)。為了實現(xiàn)自我完善以及為了應(yīng)對外國商業(yè)銀行的競爭，我國的商業(yè)銀行就必須改變這種客戶經(jīng)理人才隊伍匱乏的狀況，提升客戶經(jīng)理的素質(zhì)，在盡可能短的時間內(nèi)打造出一支專業(yè)化的客戶經(jīng)理隊伍。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 客戶經(jīng)理 市場營銷 信息共享。

作為一種制度創(chuàng)新，客戶經(jīng)理制已被西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行成功實施，并成為西方商業(yè)銀行競爭優(yōu)質(zhì)客戶、營銷銀行產(chǎn)品、增加盈利的全新的管理體制。所謂商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理是指以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，負責對外聯(lián)系、積極推行新興業(yè)務(wù)、為客戶提供一體化金融服務(wù)的業(yè)務(wù)營銷人員。實行客戶經(jīng)理制是我國商業(yè)銀行實行市場化經(jīng)營的一個必然要求，是進一步轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念、探索與國際市場接軌、開拓新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的新嘗試，是提升競爭力的一種手段。但由于我國商業(yè)銀行實施客戶經(jīng)理制的時間較短，在制度、業(yè)務(wù)素質(zhì)以及選拔和任用等方面還需要不斷完善和提高。

一、當前我國商業(yè)銀行在實施客戶經(jīng)理制度時存在的問題。

在肯定客戶經(jīng)理制對業(yè)務(wù)發(fā)展有巨大促進作用的同時，也應(yīng)該清醒地認識到，我國商業(yè)銀行實施的客戶經(jīng)理制度只能算是剛剛起步，其機構(gòu)設(shè)臵、人員配備和營銷手段等方面都還存在著很大的局限性，其作用并未充分的發(fā)揮，存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、對客戶經(jīng)理的認識和管理存在片面性。一是客戶經(jīng)理不能適應(yīng)當前業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，對客戶經(jīng)理的認識僅停留在表面層次上，對于客戶經(jīng)理在職責、工作目標、客戶關(guān)系管理等深層次內(nèi)容等方面認識不足；二是對客戶經(jīng)理的管理缺乏總體規(guī)劃，存在著一定的盲目性和隨機性；三是在機構(gòu)的設(shè)臵和人員的配備上存在弊端，在機構(gòu)方面僅僅是簡單的將原有相關(guān)部門更改名稱而已，在人員配備方面僅僅是將原有相關(guān)部門的外勤人員或者其他部門整合以后的富裕人員充實到客戶經(jīng)理隊伍中，人員來源單一，層次低、素質(zhì)差。

2、用原有的工作制度指導(dǎo)客戶經(jīng)理的工作。由于機構(gòu)和人員僅僅是簡單的更名，并沒有對業(yè)務(wù)的操作進行實質(zhì)性調(diào)整，重復(fù)繁雜的例行工作依然占用了客戶經(jīng)理大量的時間，客戶經(jīng)理的整個工作思路被局限于原來的工作模式和業(yè)務(wù)水平上，從而弱化了對客戶的公關(guān)營銷力度。

3、客戶經(jīng)理各自為戰(zhàn)，職能單一，缺乏整體聯(lián)動的功能。由于對客戶經(jīng)理的設(shè)臵還沿用對口設(shè)臵的原則，業(yè)務(wù)管理部門條塊分割，實行多頭管理，比如公存的客戶經(jīng)理只負責公存工作，信貸客戶經(jīng)理只負責信貸工作，個人金融客戶經(jīng)理只負責個人金融業(yè)務(wù)，他們在工作中各自為戰(zhàn)，互不通報信息，責權(quán)不明晰，人為地增加了工作環(huán)節(jié)，降低了工作效率，延誤了一些問題解決的時機，同時也給客戶一種一盤散沙、單打獨斗的感覺，沒有整體感。

4、客戶經(jīng)理隊伍的素質(zhì)不高。由于客戶經(jīng)理的來源大多是老體制下信貸、公存、計劃及儲蓄外勤人員的簡單合并、名稱的更換，使得他們業(yè)務(wù)知識結(jié)構(gòu)單一，對于原來不屬于自己管理的工作把握不準或者說根本就沒有把握，使得客戶經(jīng)理在實際業(yè)務(wù)操作中業(yè)務(wù)處理不嚴謹?shù)那闆r時有發(fā)生，給業(yè)務(wù)處理帶來了很大的隱患，近期經(jīng)常通報的客戶經(jīng)理違規(guī)操作業(yè)務(wù)的情況與此不無關(guān)系。

5、客戶經(jīng)理市場營銷方式單調(diào)。一是將客戶經(jīng)理僅僅作為存款員，賦予他們的主要職能也就是拉存款、挖客戶等單一功能，重存輕貸的工作方式也造成了營銷上的錯位；二是不注重客戶經(jīng)理優(yōu)質(zhì)服務(wù)的內(nèi)涵，不以特色服務(wù)取勝，而是僅僅簡單的鼓勵員工利用各種私人關(guān)系或變相高息攬存等手段開展不正當競爭，給業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展造成了潛在的風險；三是缺少市場營銷與產(chǎn)品創(chuàng)新的互動機制，客戶經(jīng)理全方位服務(wù)功能、信息傳遞功能等根本無從談起。

二、商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)具備的素質(zhì)。

西方的商業(yè)銀行對客戶經(jīng)理要求的素質(zhì)較高，其來源渠道豐富多樣，并有著嚴格的進入關(guān)，要么從有著豐富經(jīng)驗的內(nèi)部員工中選拔，要么從MBA畢業(yè)生中選拔，要么是從它行有選擇的挖轉(zhuǎn)。但我國商業(yè)銀行對客戶經(jīng)理的選擇卻存在著很大的盲目性和隨意性，因而導(dǎo)致高素質(zhì)的客戶經(jīng)理人才匱乏。因此為了實現(xiàn)自我完善以及競爭的需要，特別是為了迎接加入WTO后應(yīng)對外國商業(yè)銀行的競爭，我國的商業(yè)銀行必須改變這種客戶經(jīng)理人才匱乏的狀況，在盡可能短的時間內(nèi)打造出一支專業(yè)化的客戶經(jīng)理隊伍。但是，并不是每一個人都可以塑造成為商業(yè)銀行所需要的客戶經(jīng)理。在此，筆者認為要想成為高素質(zhì)的客戶經(jīng)理必須具備以下素質(zhì)：

一是要有良好的道德素質(zhì)。道德文明是中華民族著稱于世的優(yōu)良傳統(tǒng)，其精華部分已被繼承發(fā)展成為構(gòu)成當代精神文明的重要要素。古語曰：“百行以德為首”，在群體社會里，道德平臺是衡量一個國家文明程度的重要標志，它與法律互為補充，成為人們共同遵守的思想行為準則和社會秩序規(guī)范。可以說，一個人如果無視道德的存在，則必定不會是個守法者。從許多案例中我們也可以看出，案件的當事人莫不都是從突破道德防線開始滑入犯罪深淵的，這也足以證明：道德乃人立身社會之本，人一旦喪失道德就喪失了人生的價值乃至一切。從職業(yè)角度上講，商業(yè)銀行面對的是社會公眾，管理的是單位和個人的錢財，用人稍有不慎，就會損害單位、客戶乃至個人的利益，更為嚴重的是將會釀成重大的經(jīng)營風險。因此，商業(yè)銀行在選擇客戶經(jīng)理時進行嚴格的道德標準考察有其特殊的意義，同時也必須指出，客戶經(jīng)理所遵守的道德標準在職業(yè)上的具體表現(xiàn)就是要具有高度的敬業(yè)精神，不謀私利，嚴守商業(yè)秘密，可以說是做好了防范金融風險的第一道關(guān)口。

二是要有良好的學養(yǎng)。21世紀是一個科技發(fā)展日新月異、知識結(jié)構(gòu)不斷更新的時代，網(wǎng)絡(luò)和數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用、發(fā)展，不僅使世界經(jīng)濟出現(xiàn)了一次全球范圍內(nèi)的產(chǎn)業(yè)革命浪潮，而且也在很大程度上改變著人們的生活方式。在這種背景下，商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理具備廣博的知識素養(yǎng)十分重要，除此之外還應(yīng)包括技能、經(jīng)驗和智慧等要素.具體而言,客戶經(jīng)理的學養(yǎng)應(yīng)該包括以下三個方面：一是知識的基準水平，即學歷；二是知識在實際工作中的應(yīng)用和發(fā)揮能力，即才力；三是知識的更新能力，即學力。只有這三個方面的有機統(tǒng)一，才能適應(yīng)客戶經(jīng)理的工作。

三是要有出眾的能力。如果一個人僅僅是知識素養(yǎng)較好，那也只能算是某一個專業(yè)部門的業(yè)務(wù)專家，離商業(yè)銀行職業(yè)客戶經(jīng)理的要求尚存在一定的差距，作為一個市場弄潮兒，客戶經(jīng)理除了不可缺少的較高的知識素養(yǎng)之外，還需具備溝通、組織、管理、領(lǐng)導(dǎo)能力與毅力、魅力、自制、應(yīng)變等良好心理素質(zhì)以及認真、負責、熱情、關(guān)心的辦事風格。這些非智力因素可以使客戶經(jīng)理形成在逆境中奮進、求生存的良好氛圍，成為客戶經(jīng)理必須具備的核心能力。

四是要有良好的勤勉精神。古人曰“勤能補拙”。一個人即便是博學多才，但如果懶惰成性，則這個人最多只能成為一個空談家或空想家，只能是脫離實際、難當重任。何況，當今世界是一個知識爆炸的時代，任何飽學之士都需要不斷的更新知識，“活到老、學到老”，才能跟上時代的步伐。勤是一個人德、才、能三者得以向社會展示的載體，離開了勤，哪怕有再高的德、再大的才也無異于一個隱士，只能孤芳自賞，于國家和社會毫無益處。商業(yè)銀行要求客戶經(jīng)理十分勤勉，在一次次不厭其煩的拜訪、拒絕中走出自己的道路，這種不斷重復(fù)的勞動是 一種實實在在的帶有酸甜苦辣的勤勞，因此，作風懶散的人是不可能勝任這個工作的。

五是要要有危機意識。沒有危機就沒有壓力，就會滋生惰性，不求進取，自行萎縮，不戰(zhàn)而衰。市場經(jīng)濟時代“強中更有強中手”，任何一家商業(yè)銀行都沒有絕對的優(yōu)勢，優(yōu)勢中有劣勢，劣勢中有優(yōu)勢，今天興旺發(fā)達是優(yōu)勢，通過劇烈的競爭，明天就可能處于劣勢。因此時刻樹立憂患意識、危機意識，時刻感受到競爭的壓力，才能產(chǎn)生動力，才能使企業(yè)生機勃勃。

三、建立和完善客戶經(jīng)理制度所應(yīng)該采取的對策和建議。

管理學家彼德〃德魯克指出，企業(yè)的成功不是取決于生產(chǎn)者而是取決于消費者，企業(yè)要真正成為市場主體，進入市場并駕御市場，關(guān)鍵在于轉(zhuǎn)變觀念，樹立現(xiàn)代市場營銷理念。商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)活動，不論是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)還是新興業(yè)務(wù)，都是直接面向客戶、面向市場而展開的，失敗的銀行首先失敗在市場。商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理面對的是市場，從某種意義上講他們成熟與否，直接關(guān)系到商業(yè)銀行經(jīng)營的成敗。推行客戶經(jīng)理制是商業(yè)銀行自求發(fā)展的一種手段，逐步建立起真正意義上的客戶經(jīng)理制將對我國商業(yè)銀行整個經(jīng)營活動起著舉足輕重的作用。

1、嚴格管理，逐步建立起一支高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊伍。一是要把好客戶經(jīng)理進入關(guān)，要高標準、嚴要求?？蛻艚?jīng)理人員的篩選和任用要有嚴格的標準，應(yīng)具備綜合性業(yè)務(wù)知識，有較強的市場客戶開發(fā)能力，從某種程度上講客戶經(jīng)理隊伍就是商業(yè)銀行優(yōu)秀人才的集合體；二是要加強領(lǐng)導(dǎo)，為客戶經(jīng)理創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。在資源配臵上，包括人、財、物都要盡可能向客戶經(jīng)理傾斜，在組織領(lǐng)導(dǎo)上，包括各級領(lǐng)導(dǎo)自上而下都應(yīng)擔負起客戶經(jīng)理的職責，直接介入重大項目、重點客戶的開發(fā)，及時研究解決市場開展工作的新情況、新問題，為客戶經(jīng)理排憂解難；三是要搞好長期性、持續(xù)性的培訓工作?？蛻艚?jīng)理屬于高素質(zhì)人才，但其業(yè)務(wù)素質(zhì)、思想素質(zhì)不可能長期超前，因此為了提高素質(zhì)，就必須對客戶經(jīng)理進行終身培訓，目的在于造就與我國現(xiàn)代市場金融體制相適應(yīng)的、德才兼?zhèn)涞目蛻艚?jīng)理，這也是關(guān)系到我國商業(yè)銀行客戶經(jīng)理隊伍持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的長遠大計；四是要對客戶經(jīng)理實行動態(tài)管理，實行能上能下、能進能出的淘汰制度。

2、將當前分屬于不同部門的客戶經(jīng)理隊伍進行整合。要打破部門界限，打破對客戶經(jīng)理條塊分割進行管理的弊端，整合客戶經(jīng)理隊伍，變一盤散沙為一個凝聚體，避免客戶經(jīng)理各自為戰(zhàn)，努力構(gòu)建起以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心、以有效的風險控制為保障的客戶經(jīng)理整體市場營銷體系，從而達到業(yè)務(wù)全面、有競爭能力、整齊劃

一、信息共享的目的，以增強客戶經(jīng)理市場應(yīng)變能力和競爭力。

3、建立有效的客戶經(jīng)理營銷機制。客戶經(jīng)理的營銷是一項系統(tǒng)性工作，健全的營銷機制是保證各個環(huán)節(jié)高效運作、協(xié)調(diào)一致的潤滑劑。因此一方面要認真研究市場、研究客戶、制定切實可行的營銷方案，使各環(huán)節(jié)、各系統(tǒng)有機地結(jié)合成為市場營銷的整體；另一方面在營銷手段上，以服務(wù)營銷作為基本手段，把加強網(wǎng)絡(luò)營銷作為獲取更多客戶、為客戶提供更為方便和快捷服務(wù)的一種手段。

4、推行文化營銷，培育現(xiàn)代市場營銷理念。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，客戶對不同業(yè)務(wù)的需求也在不斷的增加，為此客戶經(jīng)理在營銷過程中也應(yīng)

該努力提升自己的營銷水平，特別是文化營銷的水平。所謂文化營銷就是將文化觀念融合到營銷活動的全過程中，使營銷活動與客戶認同的文化相適應(yīng)、相融合的營銷方式，其形式可表現(xiàn)為理念文化、產(chǎn)品文化、制度文化和促銷文化。其目的在于根據(jù)不同的客戶所要求的企業(yè)文化的特征，營造出具有強烈個性特征的營銷文化氛圍，促進企業(yè)與客戶間的積極交流，讓目標客戶從內(nèi)心接受和熟悉商業(yè)銀行的新產(chǎn)品、新事物。

5、完善客戶經(jīng)理快速反應(yīng)機制?？蛻艚?jīng)理僅僅進行營銷是不夠的。能夠?qū)蛻粜枨罂焖僮鞒龇磻?yīng)、高效率地向客戶提供滿意的服務(wù)，達到商業(yè)銀行與客戶業(yè)務(wù)發(fā)展的雙贏才是商業(yè)銀行建立客戶經(jīng)理制度的最終目標。因此全面推行客戶經(jīng)理制，使其成為商業(yè)銀行和客戶之間溝通的橋梁，成為一個具有市場研究、客戶開發(fā)監(jiān)控和風險控制功能的整體營銷部門，在此基礎(chǔ)上協(xié)調(diào)好各部門的工作，強化對具體營銷過程的指導(dǎo)，及時修正營銷過程中出現(xiàn)的偏差，保障市場營銷高效有序地開展。

6、建立激勵機制。沒有嚴格的賞罰制度，將使得客戶經(jīng)理制度缺乏生機與活力，流于形式。激勵機制包括物質(zhì)激勵和精神激勵，而當前商業(yè)銀行所使用的激勵多為物質(zhì)激勵，即金錢激勵使用過多，而對精神激勵則使用不足。研究表明，過多的使用物質(zhì)激勵將會使人對物質(zhì)變的麻木不仁，失去激勵的作用，因此要適當使用精神激勵，即通過規(guī)劃晉升途徑，提供各種學習、培訓機會等方式，使每一個客戶經(jīng)理都清楚自己付出了什么、將會得到什么，從而對自己的未來充滿希望。

21世紀的競爭是人才的競爭，面對入世后的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行通過發(fā)展壯大客戶經(jīng)理隊伍，將客戶經(jīng)理推向業(yè)務(wù)發(fā)展的前沿，通過建立起完善的、全新的現(xiàn)代商業(yè)銀行客戶經(jīng)理隊伍，以高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊伍參與到全方位的金融業(yè)務(wù)競爭之中，達到以質(zhì)取勝，穩(wěn)定和發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶，滿足客戶多層次、多樣化的金融需求，增強競爭能力，提高經(jīng)營效益的目的。

第二篇：我國商業(yè)銀行存在的問題及其對策

我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題與對策

摘要：《巴塞爾協(xié)議III))出臺后，商業(yè)銀行的定位也有了新的變化，其功能不再是原來簡單的金融服務(wù)和信用中介，而是風險管理。因此可以說，風險管理成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心功能和基本任務(wù)?；ㄆ煦y行總裁沃爾特·瑞斯頓也表示說銀行家主要從事的就是經(jīng)營風險的職業(yè)，非常直白地印證了風險管理的重要性。就微觀上而言，商業(yè)銀行風險管理的出發(fā)點應(yīng)該是防止或減少損失，以保障商業(yè)銀行經(jīng)營活動得以順利進行，因而處置和控制風險則顯得尤為重要；就宏觀而言，商業(yè)銀行風險管理的出發(fā)點要保證整個商業(yè)銀行體系的正常運轉(zhuǎn)，確保金融秩序的穩(wěn)定，以促進國民經(jīng)濟的健康持續(xù)發(fā)展，這就需要單個商業(yè)銀行保證自身的穩(wěn)健經(jīng)營，防止單個商業(yè)銀行倒閉的多米諾骨牌現(xiàn)象的發(fā)生。我國商業(yè)銀行一個主要特征是長期屬于國有，政策保護下的運行模式，造就了風險意識淡薄和風險管理的實踐與經(jīng)驗匱乏的現(xiàn)象。尤其是與西方國家的商業(yè)銀行比較起來風險管理意識和風險管理水平方面有著不小的距離，有待于更大水平的提高。因而，分析我國商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀及所存在的問題，同時借鑒國際商業(yè)銀行風險管理的成功經(jīng)驗，有針對性的提出提高我國商業(yè)銀行風險管理水平的方法和措施，已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行面臨的重大、緊迫的現(xiàn)實課題。

1、我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題

我國還沒有實現(xiàn)完全的市場經(jīng)濟，金融體系也不夠完善。發(fā)展到今天，對我國商業(yè)銀行來講，盡管發(fā)展趨勢已經(jīng)逐漸清晰起來，但是仍然存在很多問題，風險狀況并不樂觀，風險管理經(jīng)驗還不成熟，缺乏風險管理方法。與國外發(fā)達國家比起來，我國商業(yè)銀行風險管理水平遠遠落后，許多問題亟待解決。為解決我國商業(yè)銀行風險管理存在的主要問題，就必須對我國商業(yè)銀行的風險管理現(xiàn)狀有個清晰的認識才能夠有效的找出存在問題的原因，才能夠找出行之有效的對策建議以改善我國商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，提高風險管理水平。

《巴塞爾新資本協(xié)議》頒布實施，其創(chuàng)新之處在于對操作風險關(guān)注起來，并進行銀行資本監(jiān)管。自此開始，商業(yè)銀行等金融機構(gòu)關(guān)注的不再只是針對信用風險和市場風險的風險管理而是對同樣關(guān)鍵的操作風險在內(nèi)的三大主要風險的監(jiān)督控制。在這樣的前提下，本文主要根據(jù)收集的數(shù)據(jù)列舉出這三大風險管理在我國商業(yè)銀行的具體表現(xiàn)，了解我國商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀，以便于實現(xiàn)對風險管理所存在的問題逐個進行具體分析。

1．1信用風險管理存在的問題

合約的一方當事人由于本方不愿或無力履行合約規(guī)定，這種違約行為會造成合約的另一方付出損失即信用風險，又可以直接理解為違約風險。

1．1．1不良貸款率

信用風險主要表現(xiàn)為不良貸款率。不良貸款比率是銀行財務(wù)指標，不良貸款與總貸款之比，其高低與銀行經(jīng)營穩(wěn)定性成反比。通常，不良貸款率應(yīng)小于5％。在我國不良貸款存在的問題，不僅對單個銀行和銀行業(yè)發(fā)展的構(gòu)成隱患，也使得金融市場甚至是宏觀經(jīng)濟都面臨危險發(fā)生的可能。如果市場經(jīng)濟環(huán)境有所改變，難免商業(yè)銀行不會面臨信用風險的威脅。如今，通過我國主要商業(yè)銀行持續(xù)摸索發(fā)展，不良貸款率有了很大的改善，己經(jīng)從2008年的2．42％降低到2012年的0．95％，具體不良貸款余額變化和不良貸款率變動的情況見下圖：

從上表我們可以看出，從2008年至2012年五年間，我國商業(yè)銀行不管是在不良貸款余額的年末存量上還是在不良貸款率上都表現(xiàn)出了明顯的減小趨勢

1．1．2資本充足率 計算公式為：

資本充足率=(核心資本+附屬資本)／加權(quán)風險資產(chǎn)總額×100％(≥8％為達標)

從上面的統(tǒng)計圖中，可以清晰的看到，我國商業(yè)銀行資本充足率達到8％的銀行數(shù)在03年僅為8家，截至2010年12月份末，我國281家商業(yè)銀行資本充足率水平全部超過8％。從數(shù)據(jù)上來看，我國商業(yè)銀行已經(jīng)達到在《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中對商業(yè)銀行資本充足率的要求，在風險管理方面取得了可喜的成績。然而事實上，為了達到監(jiān)管要求的目標，商業(yè)銀行對資本市場進行過度依賴的再融資，使得目前銀行資本金不足的現(xiàn)狀暫時得到緩解。然而這種治標不治本一次又一次的大規(guī)模融資只是緩兵之計，看似達標的資本充足率存在隱患，要真正實現(xiàn)資本充足率監(jiān)管滿足要求，商業(yè)銀行最關(guān)鍵的不是單純的追求數(shù)量上的增長，而是應(yīng)該增強自身核心競爭力，我國商業(yè)銀行的抵御風險能力才能真正得到提高。

2、商業(yè)銀行風險管理問題的原因分析

盡管我國商業(yè)銀行監(jiān)管風險的能力有了一定的提升，但也不得不面對嚴峻的事實，在第二章中對我國商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀分析后，可以看到長期以來不良資產(chǎn)率居高不下、資本充足率低下等，這就足以說明我國的商業(yè)銀行風險管理方面不容樂觀，依然面臨著很多問題，有待于改善和提高。下面就從銀行的內(nèi)部和外部兩個角度著手分別對存在問題的原因進行歸納分析。2、1銀行外部原因 2．1．1一金融體制不健全 2．1．2金融監(jiān)管不到位 2．1．3經(jīng)濟增長模式差 2．1．4社會誠信水平低 2．2銀行內(nèi)部原因 2．2．1風險管理文化缺失 2-2．2高素質(zhì)風險管理人才匱乏

2．2-3風險管理方法單一，風險管理工具少 2、2．4風險管理組織構(gòu)架還不夠完善

l、缺乏有效的公司治理結(jié)構(gòu)

2、內(nèi)控管理機制不完善

4、風險宏觀控制和微觀管理

5、風險管理內(nèi)容簡單

6、滯后的風險管理信息系統(tǒng)

3、完善我國商業(yè)銀行風險管理的對策 3．1營造良好的風險管理外部環(huán)境

由于我國特殊的國情，在1992年之前一直實行的都是以計劃經(jīng)濟為主體的經(jīng)濟體制，相比較市場經(jīng)濟發(fā)育比較成熟的國家，我國商業(yè)銀行的外部環(huán)境則較為特殊，為幫助我國商業(yè)銀行擺脫外界環(huán)境中消極因素的負面影響，保證其能夠集中精力專注于完善自身內(nèi)部組織體系以增強抵風險能力，那么，創(chuàng)造一個良好的利于發(fā)展的趨向?qū)捤?、公平、透明的風險管理環(huán)境的措施

3．2制定明確的風險管理戰(zhàn)略

在前面我們知道銀行的高級管理層負責銀行的經(jīng)營發(fā)展，需要依賴于的經(jīng)營戰(zhàn)略和風險管理戰(zhàn)略。因而為促進銀行更好的經(jīng)營發(fā)展，銀行董事會應(yīng)該根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境和市場狀況，做出一定時期內(nèi)清晰的符合自身發(fā)展的經(jīng)營規(guī)劃和風險管理規(guī)劃。做好風險規(guī)劃首先要進行的就是要確定其所要實現(xiàn)的目標，準確掌握風險可承受范圍，制定并把握好相關(guān)的依據(jù)標準；其次是對資本金方面做好規(guī)劃以及規(guī)劃實施過程中的成本做好預(yù)算。

3。3完善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)

完善公司治理結(jié)構(gòu)，要求對所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)予以分離，在此基礎(chǔ)上，提高董事會的決策和監(jiān)督的力度，以實現(xiàn)內(nèi)部人控制行為得到有效遏制，進而有效監(jiān)督和制衡銀行經(jīng)營管理層的經(jīng)營執(zhí)行權(quán)。

3．4建立獨立的風險管理組織體系

在樹立完善公司治理結(jié)構(gòu)的意識并提出相關(guān)建議的基礎(chǔ)上，應(yīng)該付諸行動。并以此為后盾，服從董事會、風險管理委員會和監(jiān)事會共同領(lǐng)導(dǎo)，我國商業(yè)銀行的風險管理體系具體從總行、分行和基層行三個層面進行構(gòu)建。

3．5健全風險管理理念，充實風險管理文化 3．6完善風險內(nèi)部控制管理體系

創(chuàng)建適應(yīng)當前社會經(jīng)濟發(fā)展的新的風險內(nèi)部控制體系代替過去舊的落后的體系，結(jié)論

商業(yè)銀行風險管理絕不是一項簡單易做的事情，增強風險管理能力、提升風險管理水平、完善商業(yè)銀行風險管理體系也不是一蹴而就的事，是一項長期重大的意義深遠的艱巨任務(wù)。一方面要有科學合理的理論做基礎(chǔ)予以支持、指導(dǎo)、配合，另一方面要配合現(xiàn)實經(jīng)歷，在發(fā)展中不斷總結(jié)經(jīng)驗、探索前進。商業(yè)銀行風險管理工作是一項持久的系統(tǒng)的不易簡便操作的工作，由此觀之我國商業(yè)銀行風險管理工作復(fù)雜而艱巨，仍有諸多問題需要并值得我們繼續(xù)深入研究。

第三篇：我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題及對策

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題及對策

內(nèi)容摘要：隨著我國金融體制改革的深入，為應(yīng)對我國加入WTO后外資銀行大量進入帶來的競爭壓力，我國商業(yè)銀行必須重視發(fā)展中間業(yè)務(wù)。開展中間業(yè)務(wù)不但可以為銀行帶來豐厚收益，還可以提高銀行的社會化服務(wù)水平，因此，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇。本文分析了我國商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀和不足,我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平與先進外資銀行相比還存在較大差距,我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展目前還面臨著很多問題。最后闡述了我國商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的必要性,對我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提出了幾點政策性建議。

關(guān)鍵字：商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù) 問題 對策

我國中間業(yè)務(wù)暴露的問題

一 對傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)依賴過大，中間業(yè)務(wù)作用沒有完全發(fā)揮出來。

雖然近幾年銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展比較迅速，但是對傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)依賴還是過大，我國銀行業(yè)仍然保持著主要依靠利息收入的傳統(tǒng)盈利模式。利息收入過分依賴，中間業(yè)務(wù)對于總體收入貢獻率較低。利率非市場化使國內(nèi)的存貸款利差一直處于較高的水平，按目前一年期存貸款利率計算，利差達306個基本點。各行更愿意發(fā)展傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)賺取較高的利差收入。中間業(yè)務(wù)在銀行總收入中所占比重較低。例如，2007年，工商銀行非利息收入對營業(yè)收入占比為11.7%，占有國際結(jié)算優(yōu)勢的中國銀行為15.46%，都遠低于美國銀行業(yè)40%以上的水平。以招商銀行為列，通過招商銀行2004年報表可以看出招商銀行的主要收入也是來自于利息收入,雖然公司已經(jīng)開始注重新型中間業(yè)務(wù)收入比重的提高,但利息收入比重仍然高達74.6%,而國外成熟銀行利息收入占比都在50%以下,如匯豐和花旗銀行利息收入比例還不到40%，我國商業(yè)銀行開辦的260多個中間業(yè)務(wù)品種中，傳統(tǒng)的結(jié)算，匯兌，代理收付等傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)占據(jù)了半壁江山，而新型中間業(yè)務(wù)還不足0.1，那些高收益而且具有規(guī)避金融風險的新型中間業(yè)務(wù)，例如：利率互換，期貨，期權(quán)等還沒有完全開展，而國外一些金融體系發(fā)展比較完善的國家更加重視規(guī)避風險效果比較好，收益較高的新型中間業(yè)務(wù)。對利息收入過分依賴，中間業(yè)務(wù)對于總體收入貢獻率較低。利率非市場化使國內(nèi)的存貸款利差一直處于較高的水平，按目前一年期存貸款利率計算，利差達306個基本點。各行更愿意發(fā)展傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)賺取較高的利差收入。中間業(yè)務(wù)在銀行總收入中所占比重較低。例如，2007年，工商銀行非利息收入對營業(yè)收入占比為11.7%，占有國際結(jié)算優(yōu)勢的中國銀行為15.46%，都遠低于美國銀行業(yè)40%以上的水平

二 規(guī)模小，業(yè)務(wù)范圍比較窄，沒有形成規(guī)模效應(yīng)。

中間業(yè)務(wù)品種單調(diào)，拓展的廣度不夠。首先是業(yè)務(wù)品種單一。由于在農(nóng)村信用社實習了將近兩個月，所以對農(nóng)信社的中間業(yè)務(wù)有些了解，在這以農(nóng)信社為例，農(nóng)信社的中間業(yè)務(wù)還是僅停留在代理、結(jié)算等業(yè)務(wù)，僅能為客戶提供簡單的中介性質(zhì)服務(wù)，而咨詢、評估、財務(wù)顧問、信息服務(wù)、擔保、代客理財?shù)刃屡d中間業(yè)務(wù)幾乎還是空白，不能實現(xiàn)品種的多樣化和服務(wù)的多元化，無法吸引黃金客戶；其次是檔次不高。一般性業(yè)務(wù)居多，中高檔業(yè)務(wù)很少，并且環(huán)節(jié)多、手續(xù)繁，如在代理業(yè)務(wù)方面，局限于為少數(shù)單位代發(fā)工資、代收個別機關(guān)行政事業(yè)性收費；在結(jié)算業(yè)務(wù)方面，只為客戶提供現(xiàn)金、匯款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)，而且在途時間較長；再次是范圍狹窄。受服務(wù)和業(yè)務(wù)的區(qū)域限制，服務(wù)對象僅限于開戶單位和轄內(nèi)農(nóng)戶，使中間業(yè)務(wù)的收益性大打折扣,，雖然近幾年各商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，品種增多，市場有所擴大但發(fā)展速度較國外緩慢，規(guī)模偏少，沒有形成規(guī)模效應(yīng)。在這我們可以從信用卡這項銀行中間業(yè)務(wù)為例。信用卡的單位成本隨著發(fā)行量的增加而減少，可以說信用卡的前期成本比較高，需要建立龐大的查詢系統(tǒng)和清算體系，而這往往會造成成本比較高，所以銀行要收回信用卡的成本那么就要形成一定的業(yè)務(wù)規(guī)模，中國信用卡市場目前還處于其發(fā)展的初級階段，市場規(guī)模較小，市場結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出兩寡頭主導(dǎo)的壟斷競爭格局，市場交易結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)還有待完善，四大國有商業(yè)銀行中，只有中國工商銀行在中國信用卡市場上取得一定的成績。所以我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的規(guī)模和經(jīng)營范圍需要進一步擴大。

三 業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力較發(fā)達國家緩慢，技術(shù)人才支持不夠

目前我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)仍處在較務(wù)大多集中在匯兌結(jié)算票據(jù)承兌、代理收付

銀行卡等收益水平較低、大量占用勞動力和系統(tǒng)資源的產(chǎn)品上；同時我國銀行新型中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要集中在支付結(jié)算等傳統(tǒng)的、附加值較低的中間業(yè)模仿，缺乏市場。

而針對我國商業(yè)銀行電子網(wǎng)絡(luò)和設(shè)施的功能不完善，高層次專業(yè)人才短缺，嚴重制約著中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀，主要表現(xiàn)為兩點，第一點：銀行在硬件和軟件建設(shè)缺乏科學專業(yè)的技術(shù)指導(dǎo)，表現(xiàn)為，各自為政，重復(fù)建設(shè)，規(guī)模效益差，資源無端浪費。第二點：各商業(yè)銀行現(xiàn)有的技術(shù)支持與當前市場需要相脫節(jié)，一方面不能滿足市場需要，另一方面產(chǎn)生過剩，缺乏高效的信息管理系統(tǒng)又缺乏專業(yè)知識扎實，創(chuàng)新能力強的復(fù)合型人才。業(yè)內(nèi)人士認為，加快金融電子化步伐，在實現(xiàn)區(qū)域性、系統(tǒng)性聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上，形成全國性的信息共享通訊網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)勢在必行了。同時，努力培養(yǎng)有創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力的高素質(zhì)專業(yè)技術(shù)人才，注重和珍惜人力資本的開發(fā)和利用，以此提高中間業(yè)務(wù)的科技含量，形成自身的獨特優(yōu)勢和品牌效應(yīng)，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營，提高工作效率和經(jīng)濟效益經(jīng)過十多年的發(fā)展，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種雖有較大增加，但與外資銀行相比，與市場需求相比，品種仍然較少缺乏創(chuàng)新。實習時在農(nóng)村信用社，所以在這以農(nóng)村信用社為例，目前人才匱乏、員工素質(zhì)偏低已成為農(nóng)村合作銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的主要障礙，與中間業(yè)務(wù)發(fā)展的要求不相適應(yīng)，主要表現(xiàn)在：一是業(yè)務(wù)上，中間業(yè)務(wù)是一項綜合性業(yè)務(wù)，要求從業(yè)人員既要精通傳統(tǒng)基本業(yè)務(wù)，又要懂得金融非銀行業(yè)務(wù)等專業(yè)知識，還要具備較高的政治理論水平和金融政策水平，并兼?zhèn)洳僮餍院屠碚撔裕鴱漠斍稗r(nóng)村合作銀行員工隊伍的現(xiàn)狀看，難以達到上述要求；二是思想上，中間業(yè)務(wù)對多數(shù)員工來說是一個新課題，涉及范圍廣，而現(xiàn)有人才對其認識和掌握尚處于粗淺階段，思維更新跟不上中間業(yè)務(wù)的發(fā)展要求；三是技術(shù)上，缺少具有較強的綜合分析、預(yù)測、決策和公關(guān)開拓能力的復(fù)合型、開拓型人才。

四 中間業(yè)務(wù)發(fā)展層次比較低，發(fā)展不健全

雖然近幾年各大商業(yè)銀行加大了中層和高層產(chǎn)品的開發(fā)但是業(yè)務(wù)品種集中且類似。各行中間業(yè)務(wù)多集中于收入附加值較低的業(yè)務(wù)，如代理類業(yè)務(wù)、資金清算等業(yè)務(wù)。此類業(yè)務(wù)類似勞動密集型產(chǎn)業(yè)，成本較高但回報相對較少。而美國銀行業(yè)非利息收入業(yè)務(wù)種類豐富、組合多元化，產(chǎn)品技術(shù)含量高，不局限于傳統(tǒng)銀行所經(jīng)營的貨幣市場領(lǐng)域，更多地指向資本市場。上海銀監(jiān)局指出，目前中資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的主要問題一是產(chǎn)品單

一、層次較低。中資商業(yè)銀行經(jīng)營的中間業(yè)務(wù)大多集中在匯兌結(jié)算、票據(jù)承兌、代理收付、銀行卡等收益水平較低、大量占用勞動力和系統(tǒng)資源的產(chǎn)品上，而在利用經(jīng)濟金融信息、技術(shù)和人才等軟因素為客戶量身定制提供高層次服務(wù)方面相當不足，可供選擇的產(chǎn)品也較為有限。二是中資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力有待提高。中資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要集中在支付結(jié)算等傳統(tǒng)的、附加值較低的中間業(yè)務(wù)上，許多創(chuàng)新產(chǎn)品技術(shù)含量低，科技化程度不高，易被模仿，缺乏市場競爭力?，F(xiàn)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)主要局限于層次比較低的結(jié)算、匯兌、代收代付以及信用卡、信用證、押匯等品上，這些約占中間業(yè)務(wù)種類的60%。而在利用商業(yè)銀行信息、技術(shù)和人才等為客戶提供高質(zhì)量和高層次服務(wù)方面，則還比較欠缺；咨詢服務(wù)類、投資融資類及衍生金融工具交易類等高技術(shù)含量、高附加值中間業(yè)務(wù)發(fā)展明顯不足，覆蓋面窄。

五 金融監(jiān)管不到位。

.金融監(jiān)管不完善。目前，對國有商業(yè)銀行在金融監(jiān)管還不到位，不完善。我國國有商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新的許多方面還不規(guī)范，自我約束性不強，經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)行為。我國金融法規(guī)仍不健全，金融監(jiān)管手段仍很落后，還沒有將金融創(chuàng)新活動納入正常軌道，缺乏統(tǒng)籌容易造成銀行之間的惡性競爭，金融監(jiān)管的獨立性不夠，監(jiān)管目標不夠明確金融監(jiān)管機構(gòu)協(xié)調(diào)性差。從金融監(jiān)管機構(gòu)的設(shè)置來看，我國基本上屬于分業(yè)監(jiān)管模式。但是，這些部門的職責缺乏嚴格的界定，相互間缺乏協(xié)調(diào)。因而在實際操作中，常常導(dǎo)致監(jiān)管過程脫節(jié)，多頭、分散，使監(jiān)管環(huán)節(jié)出現(xiàn)諸多漏洞。所以加強金融法制建設(shè)，改進和完善金融監(jiān)管手段，加強金融監(jiān)管的創(chuàng)就成為一項重要的任金融監(jiān)管部門對銀行中間業(yè)務(wù)監(jiān)管不到位，目標市場不明確，缺乏協(xié)同一致、高效率的營銷運行機制。一個準確的金融市場營銷目標代表一家商業(yè)銀行明確的市場定位。目前，我國商業(yè)銀行的營銷比較盲目，為了取得所謂的競爭優(yōu)勢，在幾乎所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有的市場機會上都使出渾身的解數(shù)，投入大量的人財物，從經(jīng)營種類多樣化、手段現(xiàn)代化等方面積極參與競爭，但卻沒有一個建立在系統(tǒng)、科學的市場細分基礎(chǔ)上的確切的市場目標、客戶目標和產(chǎn)品目標。目標市場不明確，使商業(yè)銀行競爭策略針對性不強，個性不足。與大量的投入相比，銀行并未贏得理想的競爭優(yōu)勢。

導(dǎo)致這些問題的原因所在

一 沒有形成合理的定價機制

中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價關(guān)系到中間業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。當前，我國中資商業(yè)銀行新型中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價管理在觀念、體制和定價模式方面存在許多缺陷。隨著利率市場化進程的加快，商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)的定價機制逐漸完善，各中資商業(yè)銀行紛紛建立了基于成本和風險溢價覆蓋的定價模型和垂直管理體系，而中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的管理和定價機制還普遍存在著諸多缺陷。國內(nèi)的絕大多數(shù)商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)定價上較為隨意，缺乏系統(tǒng)性。未能實現(xiàn)全成本核算，中價業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價缺乏準確依據(jù)。由于一些新型中間業(yè)務(wù)缺乏統(tǒng)一的收費標準，不少商業(yè)銀行將中間業(yè)務(wù)作為爭奪存貸款份額的手段，以至于在競爭和經(jīng)營實踐中出現(xiàn)隨意確定收費標準、少收費、無償服務(wù)甚至墊付資金的惡性競爭方面。僅就前段時間跨行查詢收費問題鬧得沸沸揚揚，其主要原因就是中間業(yè)務(wù)的定價機制不完善。2001年出臺的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》在中間業(yè)務(wù)缺乏可操作性，沒有運用到實際操作中來，導(dǎo)致商業(yè)銀行沒有定價權(quán)，市場沒有充分發(fā)揮市場的調(diào)節(jié)作用，中間業(yè)務(wù)的收費標準比較混亂，沒有體現(xiàn)普通客戶與優(yōu)質(zhì)客戶的區(qū)別，對普通客戶收費比較低廉而對優(yōu)質(zhì)客戶的收費上存在無序競爭，是銀行無法合理定價。要在短期改變這種狀況存在一定困難 中間業(yè)務(wù)定價能力較薄弱。各行自主定價能力較弱，定價大多采取市場跟隨策略，普遍將減免中間業(yè)務(wù)收費作為營銷客戶、拓展資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的輔助手段。而美國銀行業(yè)價格管理已經(jīng)成為其業(yè)務(wù)發(fā)展手段而非單純的定價工具，定價時關(guān)注細分客戶、差異化定價、產(chǎn)品組合及捆綁銷售定價等，且注重利用大量歷史數(shù)據(jù)，對價格和業(yè)務(wù)量進行詳細分析等。

二 經(jīng)營觀念陳舊,市場營銷乏力長期以來處于壟斷地位缺乏競爭

一些銀行從本行實際出發(fā)，進行了市場定位，明確了目標客戶群體；一些銀行進行市場細分，推出了特色服務(wù)項目，成效顯著。但由于國內(nèi)商業(yè)銀行推行市場營銷時間較短，經(jīng)驗不足，總體上仍處于起步階段：表現(xiàn)為

１．市場營銷意識淡薄，認識不到位。

市場營銷并不是產(chǎn)品之爭，而是觀念之爭。營銷觀念是一種貫穿于銀行經(jīng)營管理活動始終的經(jīng)營哲學，是一種時時處處都要體現(xiàn)以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心、以效益為目的的經(jīng)營理念，而不是一時一地的權(quán)宜之計。目前，我國商業(yè)銀行在市場營銷活動中還存在著一些陳舊的甚至錯誤的觀念，如把營銷簡單看作推銷，把營銷看作僅僅是營銷部門的事，內(nèi)部各部門之間缺乏營銷配合，影響整體合力的發(fā)揮；把市場營銷片面地理解為廣告與促銷，其實廣告與促銷僅是銀行營銷方式之一，而不是市場營銷的全部內(nèi)容。

2.觀念陳舊制約了該項業(yè)務(wù)的發(fā)展 受體制、觀念、思維方式和實踐經(jīng)驗的制約，國內(nèi)部分商業(yè)銀行的管理層對國際銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展的趨勢認識不足，對利率市場化步伐加快和金融市場全面開放后商業(yè)銀行面臨的生存和發(fā)展的壓力認識不足，對《巴塞爾新資本協(xié)議》的實施，資本約束給商業(yè)銀行資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)帶來的影響認識不足，重資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)，輕中間業(yè)務(wù)，仍然把中間業(yè)務(wù)當成拓展傳統(tǒng)存貸

三.服務(wù)品種單一，功能不全，科技含量不高，服務(wù)對象層次劃分不細

據(jù)悉，全國已開辦的中間業(yè)務(wù)品種多達260多種，但起主導(dǎo)作用的仍是那些籌資功能較強、日常操作簡單的結(jié)算類、代理類業(yè)務(wù)，而具有高附加值的融資顧問類業(yè)務(wù)即為市場提供智力服務(wù)的中間業(yè)務(wù)比較少，很多業(yè)務(wù)尚處于初級狀態(tài)，如銀行卡業(yè)務(wù)，從數(shù)量上看增長很快，但絕大部分是借記卡，有的行全部是借記卡，并且商業(yè)銀行普遍反映大約有三分之一的卡是死卡。有的商業(yè)銀行看似開發(fā)了不少品種，但量很小，有的甚至僅搭了個架子而已，有的根本不收費，形成有架子無內(nèi)容，有內(nèi)容不收費的局面?？顦I(yè)務(wù)的輔助手段，對中間業(yè)務(wù)思考、研究、投入不多，發(fā)展中間業(yè)務(wù)的主動性、緊迫性不強。

四 大部分商業(yè)銀行沒有專門管理機構(gòu)，制度不健全

當前商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理大致有四種情況，第一是成立了專門的中間業(yè)務(wù)管理機構(gòu)，管理辦法和相關(guān)制度建設(shè)較為完善，能夠?qū)θ兄虚g業(yè)務(wù)的發(fā)展制定系統(tǒng)的規(guī)劃；第二是成立了專門機構(gòu)，但管理辦法和相關(guān)制度建設(shè)不完善、不系統(tǒng)，即所謂的扎好了架子；第三是沒有成立專門機構(gòu)，但明確了主管部門，主管部門只是進行業(yè)務(wù)之間的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，沒有整體的發(fā)展規(guī)劃；第四是既沒有成立專門機構(gòu)，也沒有明確主管部門，中間業(yè)務(wù)自發(fā)、零亂地發(fā)展。

面對我國商業(yè)銀行暴露的問題提出對策 一 國家的對策

一方面，國家需要進一步完善和發(fā)展《商業(yè)銀行法》，逐步理順分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營的矛盾和關(guān)系，明確商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)的法律地位。立法的目標要體現(xiàn)保護客戶利益、維護銀行安全、鼓勵平等競爭。商業(yè)銀行要建立健全規(guī)范的中間業(yè)務(wù)會計處理和信息傳遞制度，嚴格劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)，單設(shè)表外業(yè)務(wù)會計和統(tǒng)計報表，正確全面地反映表外業(yè)務(wù)的類別及明細。要按照國際銀行業(yè)通行的準則和業(yè)務(wù)規(guī)范，形成較完備的中間業(yè)務(wù)管理辦法和操作程序。要將中間業(yè)務(wù)納入法人授信范疇，保證依法合規(guī)經(jīng)營。要建立中間業(yè)務(wù)風險預(yù)警和補償機制，加強對表外業(yè)務(wù)的監(jiān)控，表外業(yè)務(wù)應(yīng)提取一定額度的風險基金，以促進中間業(yè)務(wù)健康發(fā)展，逐步建立起法律體系和制度體系，進一步加強法制性國家的建設(shè)。

另一方面，國家應(yīng)該審時度勢，面對各種經(jīng)濟形勢制定合理的財政政策，同時和中央銀行合作制定相應(yīng)的貨幣政策，積極出臺政策鼓勵中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和應(yīng)用。2008年全球經(jīng)濟承繼2007年全面爆發(fā)的次貸危機，繼而又發(fā)生百年一遇的金融危機，在中國2008年初政府為了防止經(jīng)濟過熱施行貨幣從緊、次貸危機、金融脫媒、中國金融業(yè)全面開放等多重背景中，混業(yè)經(jīng)營（包括金融控股、綜合經(jīng)營）的趨勢下，中國銀行業(yè)的改革不得不從傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)模式向中間業(yè)務(wù)擴張，從公司業(yè)務(wù)逐漸向私人業(yè)務(wù)拓展，與此同時，銀行機構(gòu)與保險公司、證券公司的關(guān)系也正變得微妙，而這種形勢或多或少、或直接或間接地受到了監(jiān)管當局的鼓勵

二

銀行自身的對策

1.轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念、提高服務(wù)水平。

實現(xiàn)“兩個轉(zhuǎn)變”：轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念和轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制要從思想觀念上轉(zhuǎn)變對中間業(yè)務(wù)的認識。發(fā)展中間業(yè)務(wù)是國有商業(yè)銀行的戰(zhàn)略選擇，是與國際接軌的客觀需要，是完善銀行服務(wù)功能的需要，它有利于銀行拓展競爭空間，有利于防范風險，有利于促進資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的發(fā)展，要改革完善中間業(yè)務(wù)管理體制。結(jié)合銀行內(nèi)部勞動組織和人事制度改革的要求，明確中間業(yè)務(wù)的主管職能部門，專司統(tǒng)一管理的職能。要制定出對分支機構(gòu)、職能部門發(fā)展中間業(yè)務(wù)的指標考核體系，納入經(jīng)營狀況評價、行長綜合目標責任考核的范圍。要明確客戶經(jīng)理發(fā)展中間業(yè)務(wù)的職責和任務(wù)。在目前發(fā)展相對滯后的情況下，要實行適度傾斜政策，加大績效掛鉤力度。要從戰(zhàn)略角度重視中間業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行整體經(jīng)營的重要性，牢固樹立中間業(yè)務(wù)與銀行發(fā)展息息相關(guān)的理念，因地制宜結(jié)合各行的實際情況制定合理的中間業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，目標?？己巳蝿?wù)。

2.加快金融創(chuàng)新的步伐，擴展金融產(chǎn)品層次

各行要立足本行實際情況要逐步開發(fā)高層次的中間業(yè)務(wù)市場。由于我國目前的中間業(yè)務(wù)仍處在較低層次發(fā)展階段，應(yīng)逐步推進創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)，慎重培養(yǎng)和發(fā)展一些知識密集型、技術(shù)密集型的中間業(yè)務(wù)，如信息咨詢、評估結(jié)算、投資銀行業(yè)務(wù)等，并隨著國家政策的松動，逐步進入交易性的以金融衍生工具為主的市場，發(fā)展高層次、高收益，適應(yīng)國際化要求的中間業(yè)務(wù)。積極探索新路，努力開拓中間業(yè)務(wù)市場。當前要著重于重新清理評估現(xiàn)有產(chǎn)品，對業(yè)務(wù)量小、收益差、無發(fā)展前途的產(chǎn)品要停辦，對有一定市場前景的產(chǎn)品要進行補充、重組和挖掘，并規(guī)范手續(xù)費的收取標準，應(yīng)該收取的手續(xù)費必須收取。要在市場調(diào)研的基礎(chǔ)上，按照地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展程度和不同客戶的需求，積極開發(fā)適應(yīng)市場需求、具有自身特色的中間業(yè)務(wù)品種，如客戶渴求不出家門就能享受到的便捷的金融資訊、余額查詢、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等服務(wù)，以農(nóng)村合作銀行為例，發(fā)展“電話銀行”、“網(wǎng)上銀行”就很有前途；隨著農(nóng)民經(jīng)紀人的崛起，他們“帶”著農(nóng)產(chǎn)品走南闖北，對信息的需求十分強烈，農(nóng)村合作銀行開辦信息咨詢、咨信評估業(yè)務(wù)十分必要。

3建立科學的中間業(yè)務(wù)定價策略。

中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種很多，也有不同的劃分方法。由于業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的性質(zhì)不同，定價決定因素不同，自主定價權(quán)不同，所以商業(yè)銀行必須選擇適當?shù)亩▋r策略，并根據(jù)業(yè)務(wù)的具體情況靈活運用。同時，積極發(fā)揮中國銀行同業(yè)協(xié)會的作用，建立統(tǒng)一規(guī)范的收費標準，第一要在金融法規(guī)上明確收費標準，是有關(guān)收費有法可依，第二，要從金融法規(guī)出發(fā)，以成本為基礎(chǔ)制定適合各行的收費標準，是銀行業(yè)保持適度競爭的狀態(tài)。改變過去中間業(yè)務(wù)收費偏低或不收費的現(xiàn)狀，營造一個公平、公正、合理的市場秩序，進一步規(guī)范銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造一個良好的公平環(huán)境。借助全社會力量，對銀行的收費標準進行論證監(jiān)督；出臺規(guī)范中間業(yè)務(wù)收費的相關(guān)政策時應(yīng)當慎重，要考慮到廣大客戶的接受能力；商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收費應(yīng)該以銀行投入的全部成本為底線，并且適當考慮銀行合理利潤、風險補償和服務(wù)差別，最高標準通過銀行業(yè)協(xié)會自律規(guī)定，并參考國外銀行的收費標準，形成我國商業(yè)銀行合理的中間業(yè)務(wù)收費標準和價格形成機制；規(guī)范中間業(yè)務(wù)收費應(yīng)與利率市場化進程相適應(yīng)。利率市場化，將導(dǎo)致存款利率上升，商業(yè)銀行的存貸利差逐步縮小，為保證經(jīng)營收益，銀行必然要提高和增設(shè)銀行服務(wù)收費，以彌補成本。

4重視專業(yè)人才的培養(yǎng)，加大中間業(yè)務(wù)的科技含量

目前,國內(nèi)商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)的人員較為匱乏已成為我國銀行業(yè)不能開展技術(shù)含量高的品種業(yè)務(wù)的“瓶頸”。中間業(yè)務(wù)的發(fā)展需要及理論與實踐于一體的多層次，復(fù)合型人才，比如理財顧問,就要求對銀行、保險、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內(nèi)外經(jīng)濟形勢都有較全面的掌握,這方面的人才在我國金融界非常稀缺。而國外商業(yè)銀行則擁有一大批優(yōu)秀的中間業(yè)務(wù)高端人才,其所從事的業(yè)務(wù)更主要集中在與資本市場相關(guān)、科技含量高、附加值大的中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域。因此,壯大中間業(yè)務(wù)隊伍中間業(yè)務(wù)缺乏自上而下、統(tǒng)一有效的規(guī)劃、管理和協(xié)調(diào)，使基層農(nóng)村合作銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展存在著一定的自發(fā)性和隨意性；二是制度不完善。很多商業(yè)銀行沒有制定完整的中間業(yè)務(wù)操作和管理辦法，導(dǎo)致在實際經(jīng)營中無章可循、分工不清、責任不明，要立足于現(xiàn)實,采取多渠道、多形式的辦法對現(xiàn)有員工行業(yè)務(wù)培訓,提高從業(yè)人員素質(zhì),在必須是可以為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學依據(jù)和方法。三，要在內(nèi)部公開選拔,挑選精通業(yè)務(wù)、年富力強、善于鉆研且具有開拓意識的人安排到中間業(yè)務(wù)崗位上來,并通過國內(nèi)培訓和國外培訓相結(jié)合、理論研修和實務(wù)培訓相結(jié)合等方式,對他們進行中間業(yè)務(wù)、外語、計算機、公關(guān)藝術(shù)等較高層次的知識培訓使這些人才所學知識與時代發(fā)展相適應(yīng)，建立科學的發(fā)展觀，與時俱進。四，要廣納人才，面向社會公開招聘,引進一些具有較高理論知識和豐富實踐經(jīng)驗的專門人才,充實到中間業(yè)務(wù)開發(fā)隊伍中來。四完善激勵懲罰機制,做到獎懲分明,促進優(yōu)秀人才的不斷流入,為中間業(yè)務(wù)的健康有序、快速發(fā)展提供強有力的保證。

加強中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的科技含量也很重要。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種單調(diào)，創(chuàng)新能力有待提高，在推行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，應(yīng)注重我國的實際情況，面向廣大客戶的需要，具體可向咨詢業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)、國際金融擔保業(yè)務(wù)、一些衍生金融產(chǎn)品類等高附加值的產(chǎn)品上發(fā)展同時加強金融電子化的步伐，建立和完善金融信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，加速建設(shè)集業(yè)務(wù)處理，客戶服務(wù)，經(jīng)營管理為一體的信息化，自動化的計算機應(yīng)用系統(tǒng)，為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提供技術(shù)支持。

四

監(jiān)管部門，要完善金融監(jiān)管，制定相關(guān)的規(guī)章制度

本次金融危機源于美國次貸危機，通過各類金融產(chǎn)品、金融機構(gòu)和金融市場等渠道，迅速在全世界蔓延。由此可見，加強中間業(yè)務(wù)的金融監(jiān)管是防范金融風險最有力的外部約束力量。由于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風險“非零性”的特性,監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)嚴控中間業(yè)務(wù)市場準入關(guān)。即金融監(jiān)管當局要根據(jù)市場發(fā)展變化以及客戶的需求,做好有關(guān)中間業(yè)務(wù)審批或備案工作,推動商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開展。首先,對中間業(yè)務(wù)的風險監(jiān)管實行“分類指導(dǎo)”的原則,根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的風險和復(fù)雜程度,分類制定不同的風險系數(shù)和費率系數(shù)。其次,要根據(jù)審慎原則,加強對中間業(yè)務(wù)的風險監(jiān)測和控制,從市場特點和產(chǎn)品特點出發(fā),適時調(diào)整有關(guān)風險系數(shù),做到動態(tài)監(jiān)管風險,改善金融監(jiān)管方法,提高金融監(jiān)管水平。第三,建立有效的監(jiān)控、預(yù)警制度,通過先進的電子化手段,建立可靠的預(yù)警體系,提高金融預(yù)測及化解風險的能力。第四,隨著中間業(yè)務(wù)廣泛深入的開展,商業(yè)銀行逐步向證券、保險等多種業(yè)務(wù)滲透,這就要求我們實行監(jiān)管體系的改革,以適應(yīng)監(jiān)管國際化的需要。

除此之外，.建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī),增強可操作姓。隨著金融創(chuàng)新活動的增加,使得金融機構(gòu)之間的業(yè)務(wù)區(qū)分日益模糊,業(yè)務(wù)交叉逐步增多,這就對金融監(jiān)管體制提出了新的要求。為了保證商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展,需要建立更加完善的中間業(yè)務(wù)法規(guī).如:《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定實施細則》等,增強基層央行監(jiān)管的可操作性,加大現(xiàn)行分業(yè)監(jiān)管的協(xié)調(diào)力度,統(tǒng)一有關(guān)政策法規(guī)要求,促進銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的共同發(fā)展,充分發(fā)揮金融業(yè)的整體功能。隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，加強中間業(yè)務(wù)計算機網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)管也逐漸提到日程上來。隨著全球計算機科技的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行實現(xiàn)電子化網(wǎng)絡(luò)后，正日益受到來自各方面的威脅。如：今年3月，法國銀行信用卡系統(tǒng)受到的嚴重威脅，今年3、4月份美國網(wǎng)站受到黑客的襲擊。而我國商業(yè)銀行電子化中間業(yè)務(wù)處于剛剛起步階段，各種風險防范措施很不完善，如：網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)、信用卡系統(tǒng)等商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)都面臨被攻擊的危險。因此，必須從技術(shù)和管理方面加強安全防范和監(jiān)督，在商業(yè)銀行引進先進的電子金融技術(shù)，創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)的同時，監(jiān)管部門相應(yīng)建立配套的風險防范制度和安全預(yù)警系統(tǒng)。

結(jié)束語：有商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)，要從中國的國情和實際情況出發(fā)，要確定以效益為目標、以客戶為中心的發(fā)展策略，要明確近期以代理業(yè)務(wù)為主、中期以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主、長期以金融衍生產(chǎn)品為主的發(fā)展步驟。近期要以擴大市場份額、提高服務(wù)水平、增加科技投入、培養(yǎng)復(fù)合型人才、增強競爭實力為重點；中期以慎重培育和發(fā)展技術(shù)密集型、知識密集型的中間業(yè)務(wù)為重點；長期以發(fā)展高效中間業(yè)務(wù)為重點，逐步實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)高效益、低風險的兩大發(fā)展目標。大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)是世界銀行業(yè)的總體趨勢，有利于銀行加快體制改革步伐。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在經(jīng)歷了入世和這次美國的次貸危機的考驗，正逐步完善，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的作用。

注釋：

① 信息來源：新華網(wǎng) 新浪網(wǎng)

② 信息來源：和訊網(wǎng) 證券時報 作者唐曉

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Abstract：With the deepening of China's reform of the financial system，Chinese commercial banks must attach importance to the development of intermediate business to deal with the competitive pressure taken by A large number of foreign banks’ entrying after China's accession to the WTO.For intermediate business for the bank will not only bring huge gains, but also improve the bank's level of social services.Therefore, vigorously develop the intermediate business of Chinese commercial banks is the inevitable choice.This paper analyses the development of China's commercial banks of the status and insufficient,to China's commercial banks there are still a wide gap compared to foreign banks on the level of intermediate business’s development.Chinese commercial banks still faces many problems on developing intermediate business.Finally this paper develops the necessity of developing intermediate business, makes a few policy recommendations on developing Chinese commercial banks’ intermediate business.Keywords: commercial bank;intermediate business;problems;countermeasures

第四篇：我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問題及對策研究

我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問題及對策研究

摘要：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)的管理在銀行經(jīng)營管理中居于重要的地位。整體上來講我國商業(yè)銀行在取得快速發(fā)展的同時，自身的內(nèi)部管理相對滯后，管理水平有待提高。特別是在信貸管理方面，缺乏貫穿從貨款調(diào)查到貸后管理整個信貸過程的精細化管理，信貸管理模式相對粗放，風險防范意識低，信貸風險預(yù)警不及時，難以有效支持商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的深入開展和銀行的可持續(xù)發(fā)展。當前我國商業(yè)銀行信貸管理中存在諸多問題，如:貸前審查不到位;事后資金監(jiān)控有待完善;對于信貸人員的管理有待強化。為進一步完善我國商業(yè)銀行的信貸管理工作，應(yīng)更新信貸管理理念，樹立信貸風險意識;完善信貸管理流程，做好貸前、貸中及貸后管理;提高管理水平，加強信貸隊伍的建設(shè)。對于我國商業(yè)銀行而言，實施信貸管理是我國商業(yè)銀行在激烈的競爭中提高自身實力，成為真正的國際性大銀行的必然選擇。在信貸管理項目前后，商業(yè)銀行必須立足自身實際，全盤考慮，放眼未來，這樣才能使信貸管理為商業(yè)銀行發(fā)揮更大的作用。

關(guān)鍵詞: 商業(yè)銀行;信貸管理;貸前審查;資金監(jiān)控;信貸人員;對策分析

一、我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)

（一）商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)簡述

信貸業(yè)務(wù)又稱為信貸資產(chǎn)或貸款業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤，所以信貸是商業(yè)銀行的主要贏利手段。

信貸是體現(xiàn)一定經(jīng)濟關(guān)系的不同所有者之間的借貸行為，是以償還為條件的價值運動特殊形式，是債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按期償還并支付一定利息的信用活動（通過轉(zhuǎn)讓資金使用權(quán)獲取收益）。信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動的總稱，包括存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)。狹義的信貸通常指銀行的貸款，即以銀行為主體的貨幣資金發(fā)放行為。

由于放款脫離了銀行的控制，不能按時收回本息的風險較大，所以對信貸應(yīng)在遵守合同法和貸款通則的基礎(chǔ)上，建立嚴格的貸款制度，其主要內(nèi)容是：建立貸款關(guān)系，貸款申請，貸前調(diào)查，貸款審批及發(fā)放，貸后檢查，貸款收回與展期，信貸制裁等制度。

（二）我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的現(xiàn)狀

1、貸前審查不到位

市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行貸款的投放需以市場需求作為其根本導(dǎo)向，因此在審核貸款發(fā)放與否，保障信息的真實性和有效性是關(guān)鍵。當前我國正處于經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，統(tǒng)一的社會主義信用體系尚未健全，信息相對于閉塞。商業(yè)銀行對于申請貸款的企業(yè)或其他單位缺乏必要的信息溝通，各商業(yè)銀行間也缺少一個系統(tǒng)完善的信息交流與共享平臺。因此，從一定程度上來講貸前信息的來源及對其的把握都有賴于信貸人員的業(yè)務(wù)能力、經(jīng)驗及職業(yè)道德水平的高低。

然而單憑個人是難以對于申報材料及受評者經(jīng)營情況的好壞、發(fā)展的前景、信用等級、償債能力等作出客觀全面的評價，因此造成商業(yè)銀行在放貸時難以對于企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本情況有充分和深入的了解。部分商業(yè)銀行也存在著對于中介機構(gòu)的資信證明或相關(guān)審計報告過于信賴的情況而放松了對于企業(yè)貸款條件的審查。由于貸前缺少嚴格的論證，客戶和項目評價質(zhì)量不高，貸時的審查又流于形式，商業(yè)銀行的信貸風險程度不斷提升，前期把關(guān)有待加強。另外，風險分析工具較少，缺乏對于信貸風險評估的定量分析，量化標準和風險指標體系建設(shè)落后，難以對受評對象的未來償債能力及特定風險做出有效的評估，對于潛在風險的事前控制和防范能力不強。

2、事后資金監(jiān)控有待完善

在實際信貸操作流程中，商業(yè)銀行“重貸輕管”的問題沒有得到根本性解決，在貸款發(fā)放后缺乏對借款人的持續(xù)監(jiān)控，加上監(jiān)控能力和手段的有限，商業(yè)銀行的貸后管理仍流于形式，貸后監(jiān)控依舊是制約商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。部分商業(yè)銀行沒有建立起獨立的貸款使用管理的崗位，難以有效掌握貸款的實際運用情況，導(dǎo)致存在客戶未按照約定用途使用貸款的現(xiàn)象。信貸資金被挪用，甚至違規(guī)進入股市房地產(chǎn)等市場，對于信貸資產(chǎn)安全造成嚴重威脅，給商業(yè)銀行的經(jīng)營管理體系帶來了危及安全的不良因素。

再者，我國商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后，未能積極主動地參與貸款企業(yè)的整個生產(chǎn)經(jīng)營中，與客戶建立長期的信貸合作關(guān)系。同時，對于不良貸款處理的策略上，我國商業(yè)銀行的普遍作法是清收，而非積極促進其轉(zhuǎn)化。當借款人出現(xiàn)不利于還款因素時，銀行往往不是及時采取有效措施盡量幫其搞好經(jīng)營以維護貸款安全，轉(zhuǎn)向依靠處置抵押物或訴諸司法途徑以抽出貸款。這樣一來，不僅加劇了借貸方的經(jīng)營困境，另一方面也有可能使不良資產(chǎn)變成真正的損失，不利于商業(yè)銀行資本的優(yōu)化和持續(xù)運行。

3、對于信貸人員的管理有待強化

作為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中最重要的主體之一，信貸人員工作的質(zhì)量直接關(guān)系到銀行信貸管理工作的有效性，因信貸人員個人因素造成銀行信貸風險的例子時有發(fā)生。部分基層信貸人員由于受業(yè)務(wù)能力、知識水平等的限制，在貸前對于信息真實性及有效性的把握不到位，難以提供準確可靠的調(diào)查資料;有些信貸人員責任心不強，對于貸款者的資質(zhì)調(diào)查，或草草了事，或盲目聽從借款人的自我介紹，導(dǎo)致信貸審查的低效率，極易造成大的信貸風險。與國外銀行相比，我國商業(yè)銀行用人機制不健全，存在諸多弊端。

對于商業(yè)銀行信貸人員的管理理念與手段落后，在人員制約方面更側(cè)重于對于人員的控制，激勵作用不明顯，信貸人力資源流失嚴重。特別是相當數(shù)量的中小城市商業(yè)銀行仍未建立起完整有效的績效考核體系，甚至有的激勵措施本末倒置，不僅難以保障商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的順利和持續(xù)開展，同時是以削弱銀行信貸管理水平和風險識別能力為代價。

三、完善我國商業(yè)銀行信貸管理的對策(一)更新信貸管理理念，樹立信貸風險意識

商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的特殊企業(yè)，實現(xiàn)對信貸風險的有效管理是促進商業(yè)銀行正常發(fā)展不可或缺的重要因素。理念是行動的先導(dǎo)，只有我國商業(yè)銀行中普遍存在的不正確信貸管理理念得到糾正，信貸管理理念得到更新，我國商業(yè)銀行的信貸管理工作的完善和水平的提高才有進一步的可能。

當前，我國商業(yè)銀行要認真貫徹“三個辦法一個指引”中的原則性規(guī)定，重新樹立正確的信貸風險觀念，自上而下改變傳統(tǒng)的信貸思維和信貸營銷觀念，正確處理好信貸風險管理與提高運作效率的關(guān)系，化被動式的風險防范為內(nèi)在式的主動風險防御管理，提高商業(yè)銀行的信貸管理水平。

(二)完善信貸管理流程，做好貸前、貸中及貸后管理

通過各部門的全力配合，對于貸款流程進行有效梳理和優(yōu)化，確定涉及貸款流程的各個環(huán)節(jié)，包括賬戶開立、授信審批、發(fā)放支付審核等的詳細實施細則和操作規(guī)程，從制度上為信貸管理打好基礎(chǔ)。1． 強化貸前調(diào)查。

充分運用風險分析工具和量化的標準化指標體系，按照科學的計算方法，對企業(yè)的盈利能力和未來償債能力進行分析，全面了解和掌握借貸者的財務(wù)及經(jīng)營狀況，有效預(yù)測企業(yè)發(fā)展前景和趨勢，實現(xiàn)信貸風險的正確評估。在綜合考慮客戶守信度、財務(wù)風險度、經(jīng)營風險度的基礎(chǔ)上確定對客戶的授信等級。推行嚴格的專家審批制度，強化貸款審批環(huán)節(jié)，提高發(fā)放和支付的審核力度，最大限度地發(fā)揮支付審核在控制貸款資金流向方面的作用。2． 做好貸中管理。

建立健全客戶信貸的檔案管理機制，積極鼓勵提倡信貸人員深入客戶的日常經(jīng)營管理活動中，密切關(guān)注客戶經(jīng)營狀況，幫助客戶進行精細化管理、節(jié)約財務(wù)費用，與客戶建立起長期共

贏的合作關(guān)系。對于不利于還款因素的出現(xiàn)，要及時采取措施，控制和化解信貸風險，使信貸資產(chǎn)處于優(yōu)化狀態(tài)。3． 注重貸后管理。

要充分意識到貸后管理的重要性，克服“重貸輕管”的錯誤理念，提高對貸后管理的認識。按照“一戶一策”原則，制定針對性強的差異化貸后跟蹤管理方案，實現(xiàn)貸后管理的精細化。

建立起動態(tài)的監(jiān)控機制，提高對客戶的監(jiān)測頻率，變事后管理為超前管理，實現(xiàn)貸款風險管理監(jiān)控的到位。加強對貸后管理流程中關(guān)鍵性風險點的檢查力度，主動查找信貸管理中存在的問題，一發(fā)現(xiàn)問題，落實好檢查整改工作。

(三)提高管理水平，加強信貸隊伍的建設(shè)

商業(yè)銀行信貸管理的核心是對人的激勵，切實積極落實以人為本、激勵與約束并重的人力資源管理理念，提高商業(yè)銀行的信息經(jīng)營管理水平。建立長效的信貸培訓機制，定期組織相關(guān)的培訓，內(nèi)容涉及業(yè)務(wù)能力、知識水平及職業(yè)道德建設(shè)各個方面等，提高信貸人員的綜合素質(zhì)，防止由于個別信貸人員的個人因素而產(chǎn)生錯誤的貸款決策。

加強信貸人員的選拔工作，為信貸隊伍不斷地注入新鮮的血液，提高其活力。同時可通過考試選拔的方式挑選專業(yè)的評估人員，保障評估人員隊伍的專業(yè)性。再者，建立健全合理有效的信貸績效考核和激勵機制，使得信貸工作人員的工作價值得到肯定和回報，充分調(diào)動信貸工作人員的工作積極性和主動性。(四)強化內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性

商業(yè)銀行內(nèi)控制度再好再嚴密若沒有得到認真的貫徹執(zhí)行，或是執(zhí)行過程中出現(xiàn)各種各樣的偏差都會直接影響內(nèi)控機制建設(shè)的進程和效果。在進一步加強商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，加快銀行內(nèi)部組織機構(gòu)的改革，各部門間逐步形成權(quán)責明確、相互牽制的統(tǒng)一體，為內(nèi)控制度的貫徹實施做好組織基礎(chǔ)，確保內(nèi)控制度落實到每個個體避免有令不行，行而不嚴的現(xiàn)象。對于違反相關(guān)內(nèi)控規(guī)章制度規(guī)定的不良行為，根據(jù)其情節(jié)嚴重程度做出處罰決定，并做好系統(tǒng)內(nèi)部典型負面事件的宣傳以起到警戒作用，保障制度的嚴肅性和提高制度執(zhí)行的有效性。(五)強化監(jiān)督職能

商業(yè)銀行內(nèi)控機制的建設(shè)及完善必須有一個強有力的內(nèi)控機制監(jiān)管部門，對銀行各項經(jīng)營活動進行有效監(jiān)控和實時監(jiān)控，才能真正建立起商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的長效內(nèi)控機制。商業(yè)銀行要逐步推進自身改革的不斷深入，建立起符合市場經(jīng)濟要求的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)董事會、監(jiān)事會的雙重監(jiān)管。充分利用現(xiàn)代計算機技術(shù)在內(nèi)控機制建設(shè)中的積極作用，利用計算機輔助系統(tǒng)對于各項業(yè)務(wù)前、中、后過程進行全過程的時時監(jiān)控，特別是要實現(xiàn)以補救為主的事后檢查向以預(yù)防為上的事前防范的轉(zhuǎn)變。明確確立內(nèi)部稽核工作的權(quán)威性地位，實現(xiàn)稽核監(jiān)督的獨立性、超脫性和超前性，對銀行內(nèi)控機制的建設(shè)進行經(jīng)常性的檢查評價，并及時檢查情況進行反饋。

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第五篇：我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計存在問題及對策

我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計存在問題及對策

摘要：各銀行制定了一系列賬戶管理制度，適應(yīng)了經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要，規(guī)范了市場秩序，促進了銀行業(yè)的健康發(fā)展。但是銀行執(zhí)行這些賬戶管理制度的過程中也發(fā)現(xiàn)了許多問題。近年來，我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計內(nèi)容不斷深化，獲得了很大發(fā)展，但是與國際先進銀行相比還有一定的不足，本文就我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計現(xiàn)狀進行分析。

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 內(nèi)部審計 問題 對策建議

正文：商業(yè)銀行作為特殊的貨幣經(jīng)營企業(yè)，風險聚集性較其他行業(yè)更強，但同時也是國家經(jīng)濟的命脈，在社會和經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展方面起著重要作用。隨著我國金融體制改革的不斷深入和對外開放的進一步擴大，銀行業(yè)面臨著巨大的機遇和挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行逐步脫離了國家保護，業(yè)務(wù)不斷豐富和復(fù)雜化，經(jīng)營風險逐步加大，這些都對商業(yè)銀行的風險管理和審計水平提出了更高的要求。

內(nèi)部審計是一箱獨立公正的客觀評價體系，引入科學系統(tǒng)的方法對企業(yè)內(nèi)部進行評價，及時有效的揪出經(jīng)營管理中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，并采取各種防范對策來避免風險損失，從而改善內(nèi)部控制和風險管理，所以它是商業(yè)銀行系統(tǒng)運轉(zhuǎn)正常的重要保障。雖然近年來，內(nèi)部審計的飛速發(fā)展促使我國商業(yè)銀行相繼進行體質(zhì)改革，逐步建立了以企業(yè)整個業(yè)務(wù)運行系統(tǒng)為核心。以管理為導(dǎo)向的內(nèi)部審計體系，但與當今金融業(yè)的整體發(fā)展相比，我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計仍存在這很 1 多缺陷和不足。針對商業(yè)銀行自身特有的運行模式，如何加強和完善銀行內(nèi)部審計機制，解決目前存在的問題成為所有商業(yè)銀行當前面臨的重大課題。

一、目前我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計的現(xiàn)狀及存在的問題

（一）． 銀行內(nèi)部控制存在嚴重漏洞

目前，我國國有商業(yè)銀行所采取的不合理的監(jiān)督制度和監(jiān)督力度導(dǎo)致銀行內(nèi)部控制存在嚴重漏洞，同時這些缺陷給某些心存雜念的員工有了可趁之機。由監(jiān)督制度缺陷所引起的犯罪案件有很多，內(nèi)部控制存在的漏洞以及相關(guān)的不必要監(jiān)督檢查工作，嚴重的影響了商業(yè)銀行的運營安全，大大的提高了運營成本。

（二）． 內(nèi)部審計局限性大，獨立性弱

目前，我國大多數(shù)商業(yè)銀行尚未建立起獨立的內(nèi)部審計體系，即使是較為正規(guī)的銀行，內(nèi)審也僅僅是對經(jīng)營管理層負責，它的權(quán)限受到了很大的限制，導(dǎo)致監(jiān)督和審計只能浮于表面，在形式上花足功夫，卻沒起到實質(zhì)性的效果。，銀行內(nèi)部的權(quán)利失衡，獨立性之弱，信息鏈過長，導(dǎo)致上下行之間信息流通的困難。目前很多銀行的審計機構(gòu)雖然在形式上能夠監(jiān)督銀行的正常運作，但在相關(guān)事宜中不能將出現(xiàn)的問題繼續(xù)上報或采取相關(guān)措施，銀行內(nèi)部各個部門相互隱瞞，掩耳盜鈴，使審計工作在實施過程中有較大的困難。

在審計工作中，獨立性是內(nèi)部審計的基礎(chǔ)，只有審計部門與運營 部門保持嚴格獨立，內(nèi)部審計體系才能得以改善。

（三）． 審計技術(shù)和審計理念的落后

目前，我國商業(yè)銀行的內(nèi)審基本上采用詳細或抽樣審計方法的賬目基礎(chǔ)審計，這種內(nèi)審缺乏科學性，隨意性大，從而導(dǎo)致審計成本高、效率低下、計期長等一系列后遺癥。而且我國并沒有全面運用計算機審計，這樣就會形成不測試數(shù)據(jù)真實性、就數(shù)據(jù)審數(shù)據(jù)、不評價計算機系統(tǒng)的不良現(xiàn)象。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)在短時間內(nèi)發(fā)生著日新月異的變化，而變化緩慢的審計內(nèi)容已經(jīng)沒有辦法再滿足商業(yè)快速發(fā)展的需要。

（四）． 人員素質(zhì)有待提高

自制度改革后以來，我國的商業(yè)銀行對內(nèi)審人員的質(zhì)量提出了更高要求。在審計過程中，相關(guān)審計人員應(yīng)當具備良好的專業(yè)素養(yǎng)，熟知相關(guān)電腦操作以及相關(guān)業(yè)務(wù)知識。目前，我國商業(yè)銀行內(nèi)審人員數(shù)量嚴重不足，相關(guān)審計知識嚴重缺乏。然而在當下，人員素質(zhì)卻是一個企業(yè)成功與否的根本保證。因此，擴充審計團隊、提高人員素質(zhì)迫在眉睫。

二、強化我有商業(yè)銀行內(nèi)部審計的對策

正所謂亡羊補牢，為時不晚。我們雖然起步晚，但面對我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計現(xiàn)在所存在的種種弊端，我們只要認清現(xiàn)狀，改正不足，3 借鑒西方國家先進的內(nèi)審理念，建立符合我國國情的內(nèi)審機制，就可完善我國商業(yè)銀行的內(nèi)部審計。

（一）．健全內(nèi)部控制體系，防止內(nèi)部審計出現(xiàn)漏洞

健全內(nèi)部控制，明確管理職責邊界，形成齊抓共管局面。準確把握各項職能的位置，形成內(nèi)外相協(xié)調(diào)合作。要不斷完善激勵機制，增強控制操作風險。要優(yōu)先發(fā)展非現(xiàn)場審計工作大力推進非現(xiàn)場審計工作。要創(chuàng)新內(nèi)部控制工作方式，把內(nèi)控評價和日常各項審計工作有機結(jié)合起來，強化基層行、分行和總行三級相交互，使資源整合優(yōu)勢得到充分發(fā)揮。內(nèi)部審計是內(nèi)部審計機構(gòu)及審計人員，對公司內(nèi)部控制和風險管理的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果等開展的一種評價活動。公司及控股參股公司依法實行內(nèi)部審計制度，以加強內(nèi)部管理和監(jiān)督，遵守國家財經(jīng)法規(guī)，維護公司合法權(quán)益；促進改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益。

（二）． 改進和創(chuàng)新內(nèi)審的理念合技術(shù)，加強內(nèi)審的獨立性

首先賬項、制度和風險基礎(chǔ)相結(jié)合的審計方式將逐步代替賬項基礎(chǔ)審計，一步步地向全面風險導(dǎo)向?qū)徲嬤~進。其次牢牢抓緊企業(yè)信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有條不紊的進行軟件開發(fā)管理必不可少，使銀行內(nèi)審信息傳輸網(wǎng)絡(luò)化、審計過程電子化、審計工作管理微機化盡早實現(xiàn)。運用計算機實現(xiàn)信息管理和傳遞運用計算機的查詢、數(shù)據(jù)分析；監(jiān)督，監(jiān)測、評價各分行及業(yè)務(wù)部門、支行、營業(yè)網(wǎng)點的風險狀況，分析、4 預(yù)警并提出對策。在總行委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，確立審計的內(nèi)審垂直管理體制；通過建立內(nèi)部審計章程來明確內(nèi)審的地位；設(shè)立由銀行監(jiān)事會直接領(lǐng)導(dǎo)的薪酬、人事、財務(wù)部門和分支行相對獨立的內(nèi)審機構(gòu)，從而避免各級部門的相互包庇、相互依賴；內(nèi)審部門應(yīng)從日常內(nèi)控過程和被審計活動中分離出來，帶頭領(lǐng)導(dǎo)，起主導(dǎo)作用。

（三）． 完善內(nèi)審的體系，提升審計人員業(yè)務(wù)水平

為完善內(nèi)審的體系，我國商業(yè)銀行應(yīng)按《巴塞爾資本協(xié)議》的要求，主動調(diào)整內(nèi)審機構(gòu)的職能，確保內(nèi)審職能不再分散以適應(yīng)公司治理結(jié)構(gòu)。為實現(xiàn)內(nèi)審從監(jiān)督模式向服務(wù)模式的真正轉(zhuǎn)變，國有商業(yè)銀行應(yīng)從多方面入手，加強各方面審計的發(fā)展。

對于審計相關(guān)工作人員，應(yīng)當定期給予相關(guān)培訓、信息指導(dǎo)，學習國際國內(nèi)最新審計技術(shù)，學習完成后應(yīng)進行考核工作，督促審計人員具有應(yīng)有的業(yè)務(wù)水平和實際操作的能力。

（四）． 提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)

為提高我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制效率和質(zhì)量，就需要一批綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)高和業(yè)務(wù)能力強的內(nèi)部審計人員。一是我國商業(yè)銀行應(yīng)確立優(yōu)越的條件吸引優(yōu)秀人員加入內(nèi)審隊伍；二是嚴格把關(guān)，將專業(yè)水平高、業(yè)務(wù)工作能力強的綜合型人才吸收到內(nèi)審隊伍中；三是建立嚴厲的獎懲責任制，使審計人員始終嚴于律己，公正廉潔；四是加強審計人員培訓，確保他們按期接受專業(yè)培訓或自學教育并參加專業(yè)知識考 5 試，達標者方可上崗。

三、結(jié)束語

本文提出的建議只是一部分概念性的，有些建議還要在以后的實踐中得以體現(xiàn)，有待于進一步完整改善，建立更科學、完整、可操作的實踐體系。

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