第一篇：某銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度[范文模版]

某銀行股份有限公司 反洗錢(qián)內(nèi)控制度

第一章 總 則

第一條

為規(guī)范我行反洗錢(qián)監(jiān)督報(bào)告行為, 有效防范客戶風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力，保證經(jīng)營(yíng)安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》等法律、行政法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際，制定本制度。

第二條 本制度適用于某銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱我行)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。

第三條 開(kāi)展反洗錢(qián)工作應(yīng)遵循以下原則:

（一）合法審慎原則：應(yīng)當(dāng)依法并且審慎地識(shí)別可疑交易,作到不枉不縱,不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)妨礙反洗錢(qián)義務(wù)的履行。

（二）保密原則：應(yīng)當(dāng)保守反洗錢(qián)工作秘密,不得違反規(guī)定將有關(guān)反洗錢(qián)工作信息泄露給客戶和其它人員。

（三）與司法及行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則：應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢(qián)活動(dòng),依照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定協(xié)助司法機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)等部門(mén)查詢、凍結(jié)、扣劃客戶存款。

（四）應(yīng)遵循“嚴(yán)格準(zhǔn)入、重點(diǎn)識(shí)別、持續(xù)關(guān)注、詳細(xì)登記、及時(shí)報(bào)告”的原則，嚴(yán)格客戶身份識(shí)別。

第二章 設(shè)立反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組

第四條 我行設(shè)立由行長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管行長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，內(nèi)控合規(guī)部、財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部、市場(chǎng)部等部門(mén)負(fù)責(zé)人參加的反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立反洗錢(qián)辦公室，配備1-2名反洗錢(qián)專（兼）職工作人員，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的日常管理、組織協(xié)調(diào)工作。辦公室設(shè)在內(nèi)控合規(guī)部。

第五條 反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員職責(zé)：

（一）內(nèi)控合規(guī)部門(mén)的職責(zé)

負(fù)責(zé)對(duì)系統(tǒng)內(nèi)執(zhí)行反洗錢(qián)規(guī)章制度情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督；負(fù)責(zé)制定反洗錢(qián)工作計(jì)劃和實(shí)施方案，并組織實(shí)施和協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)組織員工進(jìn)行反洗錢(qián)教育和培訓(xùn)；負(fù)責(zé)反洗錢(qián)協(xié)查和登記。負(fù)責(zé)與人民銀行等機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通；負(fù)責(zé)及時(shí)了解和掌握系統(tǒng)內(nèi)外反洗錢(qián)工作動(dòng)態(tài)；負(fù)責(zé)向人民銀行報(bào)告反洗錢(qián)工作情況。負(fù)責(zé)協(xié)助司法機(jī)關(guān)等執(zhí)法部門(mén)依法對(duì)有關(guān)涉嫌洗錢(qián)的客戶存款進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃工作；負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作有關(guān)制度辦法的審查；指導(dǎo)制定違反反洗錢(qián)規(guī)定的處罰辦法；負(fù)責(zé)完成反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。負(fù)責(zé)對(duì)違反反洗錢(qián)規(guī)定行為須給予紀(jì)律處分的責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究和處理；完成反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。負(fù)責(zé)我行反洗錢(qián)工作的對(duì)外宣傳；參與反洗錢(qián)工作的宣傳教育活動(dòng)；完成反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。

（三）財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部、市場(chǎng)部的職責(zé)

負(fù)責(zé)所轄機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)、分析和應(yīng)用；負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工

作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。

第三章 宣傳與培訓(xùn)

第六條 我行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)開(kāi)展對(duì)客戶的反洗錢(qián)宣傳工作，并定期對(duì)員工進(jìn)行反洗錢(qián)知識(shí)培訓(xùn)，使廣大員工掌握有關(guān)反洗錢(qián)法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度，增強(qiáng)反洗錢(qián)工作能力。

第七條 培訓(xùn)學(xué)習(xí)要有會(huì)議記錄和學(xué)習(xí)筆記，宣傳活動(dòng)要留存必要的影像資料，與當(dāng)年的反洗錢(qián)業(yè)務(wù)檔案一并保管，保管期限為5年。

第八條 培訓(xùn)時(shí)間安排和學(xué)習(xí)內(nèi)容。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)按月集中學(xué)習(xí)反洗錢(qián)知識(shí)，學(xué)習(xí)培訓(xùn)的內(nèi)容主要是反洗錢(qián)應(yīng)知應(yīng)會(huì)的業(yè)務(wù)知識(shí)及反洗錢(qián)新政策、新動(dòng)態(tài)。

第四章 客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存 第九條 我行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí),應(yīng)當(dāng)根據(jù)其法定的有效身份證件或其他可靠的身份識(shí)別資料確定和記錄其身份,并充分掌握其經(jīng)營(yíng),資金往來(lái),賬戶余額變化等情況,做到了解客戶。

第十條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按《個(gè)人存款賬戶管理實(shí)施辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定為客戶開(kāi)立實(shí)名賬戶并按規(guī)定手續(xù)開(kāi)立、變更和撤銷賬戶。不得開(kāi)立匿名或假名賬戶,不得為身份不明的客戶開(kāi)立賬戶、提供存款和結(jié)算服務(wù)。

第十一條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)要求客戶認(rèn)真填寫(xiě)《開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)》,并提供完整、清晰、準(zhǔn)確的信息資料,必要時(shí)還應(yīng)派人上門(mén)核實(shí)情況。

第十二條

營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在為非本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的客戶，提供規(guī)定金額以上現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，要認(rèn)真核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，并在有關(guān)業(yè)務(wù)憑證的背面，登記客戶身份基本信息，留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件，有關(guān)身份證明文件或影印件，作為業(yè)務(wù)憑證的附件一并保管。

第十三條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上現(xiàn)金業(yè)務(wù)時(shí)，不論是存款還是取款，都要認(rèn)真核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。

第十四條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在客戶開(kāi)立賬戶時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行關(guān)于賬戶開(kāi)立的相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)開(kāi)戶資料按規(guī)定要求保管；在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，及時(shí)更新客戶身份資料；對(duì)于相關(guān)客戶資料要及時(shí)歸入會(huì)計(jì)檔案，按照有關(guān)規(guī)定妥善保管客戶身份資料；在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存5年。

第五章 大額交易和可疑交易業(yè)務(wù)的報(bào)告

第十五條 以下交易特征屬大額標(biāo)準(zhǔn)：

（一）單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支；

（二）法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；

（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；

（四）交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易；

累計(jì)交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告，中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外；

第十六條 可疑交易具有以下特征：

（一）10個(gè)工作日內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入,集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入,分散轉(zhuǎn)出；

（二）資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符；

（三）資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符；

（四）企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)明顯不符；

（五）周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì),業(yè)務(wù)特點(diǎn)明顯不符；

（六）相同收付人之間10個(gè)工作日內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

（七）長(zhǎng)期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用,且10個(gè)工作日內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

（八）10個(gè)工作日內(nèi)頻繁地收取來(lái)自與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的個(gè)人匯款；

（九）存取現(xiàn)金的數(shù)額,頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符；

（十）與販毒、走私、恐怖活動(dòng)嚴(yán)重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來(lái)活動(dòng)明顯增多,10個(gè)工作日內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

（十一）頻繁開(kāi)戶、銷戶、且銷戶前發(fā)生大量資金收付；

（十二）有意化整為零,逃避大額支付交易監(jiān)測(cè)；

（十三）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其它可疑交易行為；

（十四）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)判斷認(rèn)為的其它可疑交易行為；

（十五）其他符合《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十一條的可疑交易行為。

第六章 紀(jì)律和處罰

第十七條 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)相關(guān)人員應(yīng)簽訂反洗錢(qián)責(zé)任狀，除法律規(guī)定外,任何人不得向任何單位或個(gè)人泄露反洗錢(qián)工作信息。違反規(guī)定泄露反洗錢(qián)工作信息的,視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分;構(gòu)成犯罪的,移交司法部門(mén)。

第十八條 有下列情形之一的,將給予警告并責(zé)令限期整改。逾期不改的,給予分管領(lǐng)導(dǎo),營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人員紀(jì)律處分。

（一）未執(zhí)行《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定,致使單位或個(gè)人憑虛假資料開(kāi)立賬戶的；

（二）未要求存款人按規(guī)定填寫(xiě)《開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)》,未按規(guī)定將存款人信息準(zhǔn)確,完整地記錄,致使存款人信息不全或不正確的；

（三）未按檔案管理要求保管會(huì)計(jì)檔案,致使客戶資料和交易記錄丟失或不全的；

（四）未執(zhí)行反洗錢(qián)規(guī)定致使大額和可疑交易漏報(bào)的。

第七章 附則

第十九條 本操作規(guī)程用語(yǔ)的含義如下：

（一）“以上”,“以下”均包括本數(shù)；

（二）“頻繁”系指每天發(fā)生3次以上或每天發(fā)生并持續(xù)3天以上；

（三）“大量”指接近上述規(guī)定的大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)限額的金額。第二十條 本制度由內(nèi)控合規(guī)部負(fù)責(zé)解釋、修改。第二十一條 本制度自發(fā)文之日起實(shí)施。

第二篇：反洗錢(qián)內(nèi)控制度

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為了加強(qiáng)反洗錢(qián)工作，預(yù)防和打擊經(jīng)濟(jì)犯罪，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，從而進(jìn)一步建立健全明晰的農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作內(nèi)部管理機(jī)制，明確反洗錢(qián)工作崗位職責(zé)，規(guī)范反洗錢(qián)工作程序，保障反洗錢(qián)工作有序開(kāi)展，根據(jù)反洗錢(qián)的有關(guān)法律、規(guī)定及相關(guān)反洗錢(qián)工作要求，結(jié)合我X農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，特制定本社反洗錢(qián)組織管理體制和崗位職責(zé)制度：

一、聯(lián)社成立反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由聯(lián)社主任擔(dān)任、副組長(zhǎng)由分管業(yè)務(wù)的副主任擔(dān)任，成員分別由財(cái)務(wù)管理部、業(yè)務(wù)發(fā)展部、稽核監(jiān)察部、員工管理部和出納保衛(wèi)部等部門(mén)負(fù)責(zé)人組成；領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠業(yè)務(wù)發(fā)展部，由業(yè)務(wù)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部、稽核監(jiān)察部、員工管理部和保衛(wèi)部等部門(mén)等組成，反洗錢(qián)辦公室指定專人負(fù)責(zé)轄內(nèi)的反洗錢(qián)工作，明確各成員部門(mén)的反洗錢(qián)工作職責(zé)，每個(gè)成員部門(mén)由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人兼任反洗錢(qián)崗位，配合業(yè)務(wù)發(fā)展部門(mén)開(kāi)展反洗錢(qián)工作。

1、聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組承擔(dān)的職責(zé)：

（1）制定轄內(nèi)農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作規(guī)定和實(shí)施辦法等反洗錢(qián)相關(guān)的規(guī)章制度；（2）制定全轄農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作計(jì)劃；（3）協(xié)調(diào)、解決反洗錢(qián)工作中的疑難問(wèn)題；

（4）聽(tīng)取反洗錢(qián)辦公室的反洗錢(qián)工作匯報(bào)，組織各成員部門(mén)交流反洗錢(qián)工作信息和經(jīng)驗(yàn)；（5）對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)；

（6）對(duì)反洗錢(qián)工作中的其他重大事項(xiàng)進(jìn)行決策并監(jiān)督執(zhí)行；（7）接受中國(guó)人民銀行和省聯(lián)社賦予的其他反洗錢(qián)工作任務(wù)。

2、反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室承擔(dān)以下職責(zé)：

（1）擬定轄內(nèi)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作規(guī)定和實(shí)施辦法，并提交領(lǐng)導(dǎo)小組討論通過(guò)；（2）落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組的決定，負(fù)責(zé)制定方案并組織實(shí)施；（3）組織指導(dǎo)、監(jiān)督檢查轄內(nèi)農(nóng)村信用社的反洗錢(qián)工作；

（4）組織協(xié)調(diào)、解決、報(bào)告轄內(nèi)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)疑難問(wèn)題提議領(lǐng)導(dǎo)小組召開(kāi)工作會(huì)議討論決策或定期召開(kāi)反洗錢(qián)工作例會(huì)；

（5）匯總、分析轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的大額和可疑交易情況報(bào)告表，并按規(guī)定報(bào)送有關(guān)單位和部門(mén)；（6）領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作事項(xiàng)。

3、反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組各職能部門(mén)，分別應(yīng)承擔(dān)下列職責(zé)：（1）業(yè)務(wù)發(fā)展部：

1、負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)的采集和報(bào)告；

2、負(fù)責(zé)轄內(nèi)涉嫌經(jīng)營(yíng)犯罪情況的收集、登記、分析、初步檢查以及移交和上報(bào)工作；

3、審核把關(guān)上報(bào)咨詢貸款用途，嚴(yán)格貸款資金流向；

4、認(rèn)真審查銀行承兌匯票出票人和持票人的資格，審核交易的真實(shí)性；

5、負(fù)責(zé)制定本業(yè)務(wù)范圍反洗錢(qián)工作規(guī)章制度。（2）財(cái)務(wù)管理部：

1、配合業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)的采集和報(bào)告；

2、配合轄內(nèi)涉嫌經(jīng)營(yíng)犯罪情況的收集、登記、分析、初步檢查以及移交和上報(bào)工作。

3、參與開(kāi)發(fā)大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)和編寫(xiě)業(yè)務(wù)需求工作；

4、負(fù)責(zé)解決大額交易和可疑交易反洗錢(qián)工作中出現(xiàn)的具體問(wèn)題；

5、負(fù)責(zé)制定本業(yè)務(wù)范圍反洗錢(qián)工作規(guī)章制度。（3）電腦室：

1、負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)采集、上報(bào)的技術(shù)支持；

2、負(fù)責(zé)組織落實(shí)反洗錢(qián)工作監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)；

3、負(fù)責(zé)有關(guān)技術(shù)人員的配備和有關(guān)設(shè)備的配備。（4）稽核監(jiān)察部：

1、負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作有關(guān)制度辦法的審查；

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2、負(fù)責(zé)按照違規(guī)處理規(guī)定,對(duì)違反反洗錢(qián)規(guī)定行為的責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究和處理；

3、參與對(duì)執(zhí)行反洗錢(qián)規(guī)章制度的檢查。（5）員工管理部：

負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的對(duì)外宣傳和有關(guān)培訓(xùn)教育活動(dòng)。（6）保衛(wèi)部：

負(fù)責(zé)對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金收付情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析、監(jiān)控。

二、各基層信用社成立反洗錢(qián)工作小組

各信用社、分社、儲(chǔ)蓄所和營(yíng)業(yè)部成立反洗錢(qián)工作小組，其中主任（負(fù)責(zé)人）為第一責(zé)任人；主辦會(huì)計(jì)或反洗錢(qián)專管員為各社反洗錢(qián)具體負(fù)責(zé)人。

（一）反洗錢(qián)工作小組承擔(dān)的職責(zé)是：

1、負(fù)責(zé)組織本社（部）反洗錢(qián)工作，抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)；

2、指導(dǎo)本社反洗錢(qián)專管員做好大額交易和可疑交易的報(bào)告，配合聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組做好反洗錢(qián)工作的檢查、考核工作。

（二）反洗錢(qián)工作小組成員為各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)相關(guān)人員，具體應(yīng)承擔(dān)下列職責(zé)：

1、組長(zhǎng)由信用社主任（負(fù)責(zé)人）擔(dān)任，成員由主辦會(huì)計(jì)、柜面會(huì)計(jì)等相關(guān)人員組成。信用社主任（負(fù)責(zé)人）對(duì)反洗錢(qián)工作負(fù)總責(zé)，保障反洗錢(qián)工作的有效開(kāi)展；

2、主辦會(huì)計(jì)應(yīng)指導(dǎo)柜面工作人員進(jìn)行反洗錢(qián)操作，負(fù)具體操作和上報(bào)責(zé)任；

3、柜面工作人員對(duì)每筆交易進(jìn)行監(jiān)控。

XX縣農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作專題會(huì)議制度

為了有效防范和打擊洗錢(qián)犯罪，維護(hù)國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)、金融安全和正常的經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)反洗錢(qián)的有關(guān)法律和規(guī)定，經(jīng)聯(lián)社決定，由反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織，建立反洗錢(qián)工作專題會(huì)議制度。

一、參加專題會(huì)議成員

反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員為反洗錢(qián)工作專題會(huì)議內(nèi)部成員；人行、公安局、檢察院等3個(gè)部門(mén)相關(guān)人員為反洗錢(qián)工作專題會(huì)議外部成員。反洗錢(qián)工作專題會(huì)議由聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織召開(kāi)。

二、專題會(huì)議的議題

反洗錢(qián)工作專題會(huì)議在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)下，由聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織召開(kāi)，專題會(huì)議的議題：組織、協(xié)調(diào)、解決轄內(nèi)機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題；貫徹有關(guān)反洗錢(qián)工作精神，通報(bào)反洗錢(qián)工作開(kāi)展情況，交流探討反洗錢(qián)工作經(jīng)驗(yàn)。

三、反洗錢(qián)工作專題會(huì)議召開(kāi)規(guī)定

反洗錢(qián)工作專題會(huì)議原則上每年召開(kāi)一次會(huì)議，如有需要，可隨時(shí)召開(kāi)全體成員專題會(huì)議或部分成員專題會(huì)議。

四、反洗錢(qián)專題會(huì)議落實(shí)及會(huì)議紀(jì)要傳送

經(jīng)反洗錢(qián)專題會(huì)議通過(guò)的有關(guān)決議精神和反洗錢(qián)辦法措施，由反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)整理，形成文件下發(fā)各信用社，并及時(shí)報(bào)送相關(guān)外部單位，同時(shí)監(jiān)督各信用社積極貫徹執(zhí)行會(huì)議精神；對(duì)專題會(huì)議的紀(jì)要、會(huì)議材料及一些保密資料等，由辦公室指定專人負(fù)責(zé)登記，整理歸檔，列為會(huì)計(jì)檔案妥善保管。

XX縣農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作內(nèi)部考核制度

為了引導(dǎo)廣大員工充分認(rèn)識(shí)洗錢(qián)危害的影響，提高信用社反洗錢(qián)業(yè)務(wù)水平，增強(qiáng)反洗錢(qián)工作的責(zé)任感和自覺(jué)性，聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，結(jié)合我X農(nóng)村信用社實(shí)際情況，特制定如下反洗錢(qián)考核辦法：

一、把反洗錢(qián)工作做為一項(xiàng)常規(guī)性工作納入經(jīng)營(yíng)管理考核內(nèi)容。

在綜合考核評(píng)比辦法中增加對(duì)反洗錢(qián)工作的考核，考核各社是否能認(rèn)真貫徹落實(shí)黨和國(guó)家反洗錢(qián)的政策和有關(guān)部門(mén)反洗錢(qián)工作的規(guī)定，履行反洗錢(qián)義務(wù)。

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二、將反洗錢(qián)工作開(kāi)展與高管人員任職行為考核相結(jié)合

把反洗錢(qián)工作列入高管人員任職考核范圍內(nèi)，加強(qiáng)高管人員任職期間的監(jiān)督管理，避免高管人員在經(jīng)營(yíng)管理中犯錯(cuò)誤，盡可能防止洗錢(qián)行為在信用社發(fā)生或防止洗錢(qián)犯罪集團(tuán)操控信用社。

三、實(shí)行反洗錢(qián)工作評(píng)價(jià)制度

實(shí)行全縣農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作評(píng)價(jià)，每年年終定期通報(bào)各社反洗錢(qián)工作開(kāi)展情況。對(duì)積極參與反洗錢(qián)工作，做出重要貢獻(xiàn)的信用社給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。

四、執(zhí)行失職懲戒制

對(duì)因不認(rèn)真執(zhí)行反洗錢(qián)工作的規(guī)章制度，造成損失和洗錢(qián)活動(dòng)的發(fā)生，按“一法兩規(guī)定”和有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處罰，觸犯法律的，追究刑事責(zé)任。

XX縣農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作內(nèi)部檢查機(jī)制

為了做好反洗錢(qián)工作，防止信用社涉嫌洗錢(qián)或被子犯罪分子利用進(jìn)行洗錢(qián)，維護(hù)信用社的聲譽(yù)，確保各項(xiàng)反洗錢(qián)措施和辦法落到實(shí)處，防范信用社發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失，聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組），要進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢(qián)內(nèi)部檢查工作，督促各社認(rèn)真執(zhí)行“一法兩規(guī)定”和聯(lián)社制定的各項(xiàng)反洗錢(qián)規(guī)章制度。

一、檢查要求

反洗錢(qián)內(nèi)部檢查工作在領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展，按照“嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，不走過(guò)場(chǎng)、注重實(shí)效”的原則，有序地抓好內(nèi)部檢查工作。根據(jù)有關(guān)要求，每年至少開(kāi)展一次反洗錢(qián)內(nèi)部檢查工作。檢查人員要根據(jù)檢查內(nèi)容對(duì)被檢查對(duì)象就反洗錢(qián)工作開(kāi)展情況進(jìn)行全面檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足提出限期整改意見(jiàn)，并進(jìn)行跟蹤檢查。

二、檢查方式

聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)對(duì)轄內(nèi)各信用社反洗錢(qián)工作開(kāi)展情況進(jìn)行定期或不定期檢查，具體可采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查、專項(xiàng)與全面檢查、自查與抽查等檢查方式。現(xiàn)場(chǎng)檢查必須在領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，組織相關(guān)人員對(duì)被檢查對(duì)象開(kāi)展反洗錢(qián)工作情況執(zhí)行實(shí)地檢查；非現(xiàn)場(chǎng)檢查主要各信用社上報(bào)的反洗錢(qián)材料及所掌握的情況，進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)的技術(shù)分析和作出判斷；專項(xiàng)檢查是針對(duì)反洗錢(qián)階段工作的需要，組織相關(guān)人員就反洗錢(qián)專題工作開(kāi)展專項(xiàng)檢查；全面檢查是指根據(jù)反洗錢(qián)工作的要求，對(duì)各信用社開(kāi)展反洗錢(qián)工作情況進(jìn)行全面檢查，；自查是各信用社在領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一布置下，就本社反洗錢(qián)工作開(kāi)展自查自糾，由各社自行組織，要形成自查書(shū)面報(bào)告；抽查是領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)開(kāi)展反洗錢(qián)工作的需要，就各社自查的內(nèi)容，按照有所側(cè)重的原則，根據(jù)各社自查報(bào)告，對(duì)部分信用社自查工作開(kāi)展檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足提出限期整改意見(jiàn)，并進(jìn)行跟蹤檢查。

三、檢查內(nèi)容

一是以加強(qiáng)存款實(shí)名制管理，把好洗錢(qián)的入口關(guān)。檢查各信用社在辦理存款賬戶時(shí)，是否按儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例實(shí)行實(shí)名制；是否對(duì)其提交的開(kāi)戶資料的真實(shí)、完整性和合法性進(jìn)行審核。二是以加強(qiáng)賬戶管理監(jiān)測(cè)為基礎(chǔ)，避免企業(yè)的賬戶成為洗錢(qián)渠道。檢查各信用社是否全面地了解自己的客戶，是否對(duì)開(kāi)立賬戶時(shí)所提供身份證及營(yíng)業(yè)執(zhí)照等的資料進(jìn)行審核；是否掌握客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來(lái)對(duì)象、營(yíng)業(yè)范圍等的真切了解。三是以加強(qiáng)現(xiàn)金管理為核心，堵塞洗錢(qián)的基礎(chǔ)渠道。檢查各信用社是否認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理?xiàng)l例，對(duì)大額現(xiàn)金的提取是否按規(guī)定辦理付現(xiàn)。四是以加強(qiáng)大額和可疑交易的報(bào)告制度，夯實(shí)反洗錢(qián)基礎(chǔ)工作。檢查各信用社是否按照“一法兩規(guī)定”規(guī)定的報(bào)告程序，執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度，是否存在瞞報(bào)或漏報(bào)行為；五是對(duì)已經(jīng)報(bào)告的可疑交易記錄是否重新進(jìn)行審核，對(duì)比可疑交易報(bào)告記錄和原始交易憑證，判斷營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)報(bào)告是否及時(shí)、完整和填報(bào)要素是否齊全。六是以加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)招商引資的監(jiān)督為突破，防止空殼企業(yè)、皮包公司、虛假投資的洗錢(qián)陰謀得逞。檢查各信用社在吸引客戶做好項(xiàng)目落戶時(shí)，是否對(duì)所招商的項(xiàng)目基本情況進(jìn)行必要的了解；是否對(duì)投資人投資的動(dòng)機(jī)和資金來(lái)源有真切的了解；七是以加強(qiáng)反洗錢(qián)內(nèi)部制度的落實(shí)，建立健全反洗錢(qián)防范體系。檢查各信用社是否認(rèn)真貫徹執(zhí)行“一法兩規(guī)定”和有關(guān)要求；是否認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組所制定的各項(xiàng)反洗錢(qián)內(nèi)控制度；各信用社及專管員是否按崗位職責(zé)規(guī)定履行相應(yīng)的職能。扎根三農(nóng) 2008-1-1 15:47 XX縣農(nóng)村信用社客戶盡職調(diào)查制度

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為了進(jìn)一步完善反洗錢(qián)制度，獲得“一法兩規(guī)定”中所要求的“完整的客戶信息”，對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來(lái)對(duì)象、營(yíng)業(yè)范圍等有真實(shí)的了解，從而提高反洗錢(qián)工作的有效性和操作性，特制定本制度。

一、各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要按照“一法兩規(guī)定”的要求和《人民幣銀行賬戶結(jié)算管理辦法》的規(guī)定，認(rèn)真對(duì)客戶提供的開(kāi)戶資料的真實(shí)性、合法性和完整性進(jìn)行審查，并要記錄在案，嚴(yán)防利用賬戶進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)。

二、個(gè)人客戶開(kāi)立存款賬戶、辦理結(jié)算時(shí)，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須認(rèn)真執(zhí)行個(gè)人賬戶實(shí)名制，應(yīng)當(dāng)要求其出示本人身份證件，進(jìn)行核對(duì)，并登記其身份證件上的姓名和號(hào)碼。代理他人開(kāi)立個(gè)人存款賬戶的，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進(jìn)行核對(duì)，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號(hào)碼。對(duì)不出示本人身份證或不使用本人身份證件上的姓名的，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得為其開(kāi)立存款賬戶。

三、單位客戶辦理開(kāi)戶、存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記。

對(duì)未按照規(guī)定提供本單位有效證明文件和資料的，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得為其辦理開(kāi)戶、存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)。

四、客戶盡職調(diào)查的工作要求：

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行“一法兩規(guī)定”的精神，切實(shí)做好客戶盡職調(diào)查工作；

2、聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組和各信用社要按照要求，切實(shí)負(fù)起責(zé)任，把各項(xiàng)反洗錢(qián)措施和辦法落實(shí)到實(shí)處，努力構(gòu)建一道反洗錢(qián)防御體系；三是建立責(zé)任追究制。對(duì)不按本辦法規(guī)定進(jìn)行操作的單位和人員將視其違規(guī)情況進(jìn)行處罰；四是各信用社必須將本單位的客戶信息資料指定專管員妥善保管，建立調(diào)閱保管制度；五是加強(qiáng)同人民銀行、司法部門(mén)的聯(lián)系與溝通，在客戶盡職調(diào)查工作中遇到的難題和困難，要及時(shí)通過(guò)聯(lián)社反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組向他們咨詢、請(qǐng)教，爭(zhēng)取他們的支持。

XX縣農(nóng)村信用社客戶賬戶資料交易記錄保存制度

為了加強(qiáng)反洗錢(qián)工作，規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理，建立一套適應(yīng)反洗錢(qián)工作需要的賬戶交易記錄保存制度，根據(jù)“一法兩規(guī)定”的要求和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，結(jié)合我縣農(nóng)村信用社實(shí)際情況，特制定本辦法。

一、交易保存

包括人民幣結(jié)算賬戶管理和記錄保存兩方面。人民幣結(jié)算賬戶，是指農(nóng)村信用社為存款人開(kāi)立的用于辦理現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等資金收付活動(dòng)的人民幣活期存款賬戶，主要包括單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。農(nóng)村信用社人民幣結(jié)算賬戶管理，按照中國(guó)人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行，資料齊全、保存完整；記錄保存包括保存交易記錄和身份證明記錄。交易記錄主要有交易時(shí)間、交易對(duì)象、交易數(shù)量、交易批次、交易性質(zhì)等；身份證明記錄主要有身份證、戶口簿、護(hù)照、出生證、駕駛證、公司文件和其他私人文件等。各信用社要對(duì)以上的賬戶資料及交易記錄進(jìn)行核實(shí)，保持記錄完整性和合法性。同時(shí)在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料。

二、保存期限

《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》、兩個(gè)《規(guī)定》要求農(nóng)村信用社建立健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度、履行反洗錢(qián)的相關(guān)義務(wù)，其中規(guī)定要做好客戶交易保存記錄。農(nóng)村信用社要按照規(guī)定，在一定期限內(nèi)保存客戶的賬戶資料和交易記錄：賬戶資料，自銷戶之日起10年；客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。交易記錄包括賬戶持有人、通過(guò)該賬戶存入或提取的金額、交易時(shí)間、資金的來(lái)源和去向、提取資金的方式等。

三、具體交易記錄

（一）個(gè)人存款記錄

1、證件審核記錄。開(kāi)立個(gè)人存款賬戶時(shí)，臨柜人員要嚴(yán)格遵循個(gè)人存款賬戶實(shí)名制管理規(guī)定，應(yīng)要求客戶出示本人有效身份證件，使用實(shí)名，臨柜人員對(duì)證件的真實(shí)性予以審核；不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，各社不得為其開(kāi)立個(gè)人存款賬戶。對(duì)證件審核的信息要登記在相關(guān)的載體上，若有可疑情況因及時(shí)向?qū)９軉T反映。

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2、有效證件記錄。下列身份證件為實(shí)名證件：居民身份證、戶口簿、中國(guó)人民解放軍軍人身份證件、中國(guó)人民武裝警察身份證；港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證、其他有效旅行證件、外國(guó)公民的護(hù)照。各社應(yīng)對(duì)以上證件審查后，摘錄相關(guān)信息。

3、實(shí)名記錄。臨柜人員核對(duì)客戶的證件無(wú)誤后，要在開(kāi)戶登記簿上登記其身份證件上的姓名和號(hào)碼。代理他人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶的，臨柜人員應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進(jìn)行核對(duì)和登記。(二)現(xiàn)金存取記錄

1、大額存取現(xiàn)。單位或個(gè)人一次取現(xiàn)5萬(wàn)元以上的，必須嚴(yán)格按照《關(guān)于規(guī)范XX縣農(nóng)村信用社大額現(xiàn)金支付審批和登記備案管理的暫行規(guī)定》XX號(hào)文規(guī)定執(zhí)行；單位和個(gè)人一次性存取現(xiàn)金20萬(wàn)元及以上大額現(xiàn)金，或一日數(shù)次存取累計(jì)超過(guò)20萬(wàn)元的，要提前預(yù)約并單獨(dú)登記。

2、可疑現(xiàn)金交易。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)有《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的1 8種可疑支付交易行為的，應(yīng)填制《可疑支付交易報(bào)告表》和可疑交易報(bào)告填報(bào)工具（v3.1版），應(yīng)在次日九點(diǎn)前通過(guò)電子郵件或磁質(zhì)形式上報(bào)聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部，聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部匯總整理后及時(shí)報(bào)送人民銀行和省聯(lián)社寧德辦事處。(三)銀行結(jié)算賬戶記錄

l、銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立審核記錄。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶、一般賬戶、專用賬戶由開(kāi)戶社根據(jù)存款人的申請(qǐng)開(kāi)立。農(nóng)村信用社必須對(duì)存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶提供真實(shí)合法的證明文件進(jìn)行審核記錄，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、有效身份證、政府主管部門(mén)批文或證明等。開(kāi)立專用存款賬戶還必須審核記錄相應(yīng)的資金證明文件；開(kāi)立一般存款賬戶還必須審核記錄所出具借款合同或其他結(jié)算需要的證明；開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶還必須審核記錄所出具政府部門(mén)同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文、建筑安裝施工合同等。以上開(kāi)戶資料必須審核記錄，指定專人保管。

2、銀行結(jié)算賬戶使用記錄。基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，主要辦理存款人的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金轉(zhuǎn)賬收付及工資獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金轉(zhuǎn)賬收付，可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶需要支取現(xiàn)金的必須報(bào)經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)或按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理，單位銀行卡賬戶、財(cái)政預(yù)算外資金、稅收匯繳專戶、信托基金專戶等嚴(yán)禁支取現(xiàn)金。農(nóng)村信用社應(yīng)按中國(guó)人民銀行《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定，針對(duì)不同性質(zhì)的賬戶，核實(shí)使用，記錄交易。從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)提供付款依據(jù)；應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)應(yīng)提供完稅證明。信用社要嚴(yán)格監(jiān)督存款人不得有出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用，若有發(fā)生以上情況的應(yīng)及時(shí)予以制止，向上反映，并按規(guī)定進(jìn)行處罰。各社反洗錢(qián)專管員要將上述情況記錄在案，便于檢查。

3、銀行結(jié)算賬戶變更和撤消的記錄。存款人更改名稱或法定代表人、住址以及其他開(kāi)戶資料發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知開(kāi)戶社并提供有關(guān)證明；企業(yè)因撤并、解散、破產(chǎn)、關(guān)閉、注銷或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、遷址或其他原因需要變更開(kāi)戶社或撤消銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶社提出申請(qǐng)，信用社接到申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)審核辦理、記錄信息，并于2個(gè)工作日內(nèi)向人民銀行報(bào)告。存款人撤消基本存款賬戶的，銀行應(yīng)自銷戶日起2個(gè)工作日內(nèi)將情況書(shū)面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)戶行，應(yīng)自收到通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)通知存款人撤消有關(guān)銀行賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日起3個(gè)工作日內(nèi)辦理其他銀行賬戶的撤消。信用社應(yīng)按規(guī)定對(duì)以上撤消戶情況進(jìn)行必要的記錄。

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第三篇：商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度

反洗錢(qián)內(nèi)控制度

第一章

總 則

第一條 為規(guī)范我支行反洗錢(qián)和大額及可疑支付監(jiān)督報(bào)告行為,維護(hù)金融安全,根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》,《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》，制定本規(guī)程。

第二條 除人民銀行規(guī)定外,支行應(yīng)嚴(yán)格按本規(guī)程開(kāi)展反洗錢(qián)工作并及時(shí)向總行反洗錢(qián)部門(mén)報(bào)告大額和可疑支付交易。

第三條 開(kāi)展反洗錢(qián)工作應(yīng)遵循以下原則:

一、合法審慎原則

應(yīng)當(dāng)依法并且審慎地識(shí)別可疑交易,作到不枉不縱,不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)妨礙反洗錢(qián)義務(wù)的履行。

二、保密原則

應(yīng)當(dāng)保守反洗錢(qián)工作秘密,不得違反規(guī)定將有關(guān)反洗錢(qián)工作信息泄露給客戶和其它人員。

三、與司法及行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則

應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢(qián)活動(dòng),依照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定協(xié)助司法機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)等部門(mén)查詢、凍結(jié)、扣劃客戶存款。

第二章

設(shè)立反洗錢(qián)工作部門(mén)

第四條 支行計(jì)財(cái)部為專門(mén)反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行反洗錢(qián)工作；指定支行各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)人員為反洗錢(qián)工作人員，負(fù)責(zé)本支行大額和可疑交易記錄，分析和報(bào)告反洗錢(qián)工作。

第五條 反洗錢(qián)工作部門(mén)的工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)對(duì)支行反洗錢(qián)工作的指導(dǎo)培訓(xùn)工作。

二、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢(qián)工作的檢查、監(jiān)督。

三、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)大額現(xiàn)金支付的審批報(bào)備工作。

四、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢(qián)工作文字?jǐn)?shù)據(jù)的收集、分析、上報(bào)等。

五、負(fù)責(zé)制定并完善反洗錢(qián)內(nèi)控制度。

六、負(fù)責(zé)配合司法機(jī)關(guān)及涉嫌洗錢(qián)犯罪信息的移送。

七、負(fù)責(zé)協(xié)助司法機(jī)關(guān)等執(zhí)法部門(mén)對(duì)有關(guān)涉嫌洗錢(qián)的客戶存款查詢、凍結(jié)、扣劃工作。第三章

確定客戶身份

第六條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí),應(yīng)當(dāng)根據(jù)其法定的有效身份證件或其他可靠的身份識(shí)別資料確定和記錄其身份,并充分掌握其經(jīng)營(yíng),資金往來(lái),賬戶余額變化等情況,做到了解客戶。

第七條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格按《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定為客戶開(kāi)立實(shí)名賬戶并按規(guī)定手續(xù)開(kāi)立、變更和撤銷賬戶。不得開(kāi)立匿名或假名賬戶,不得為身份不明的客戶開(kāi)立賬戶、提供存款和結(jié)算服務(wù)。

第八條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)要求客戶認(rèn)真填寫(xiě)《開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)》,提供完整,清晰,準(zhǔn)確的信息資料,必要時(shí)還應(yīng)派人上門(mén)核實(shí)情況;會(huì)計(jì)人員必須準(zhǔn)確,完整地將存款人信息按規(guī)定登記《開(kāi)銷戶登記簿》建立完整的存款人信息庫(kù),包括單位存款人的名稱,法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其有效身份證件的名稱和號(hào)碼, 開(kāi)戶的證明文件,組織機(jī)構(gòu)代碼,住所,注冊(cè)資金,經(jīng)營(yíng)范圍,聯(lián)系電話和個(gè)人存款人的姓名,代理人姓名,身份證件的名稱和號(hào)碼、住所、聯(lián)系電話等信息。第四章

人民幣業(yè)務(wù)的報(bào)告

第九條 人民幣支付交易,是指單位,個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中通過(guò)票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網(wǎng)上支付和現(xiàn)金等方式進(jìn)行的以人民幣計(jì)價(jià)的貨幣給付及其資金清算的交易。

第十條 下列支付交易屬于人民幣大額支付交易：

（一）法人、其他組織和個(gè)人工商戶（以下統(tǒng)稱單位）之間金額100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付；

（二）金額20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支付和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票解付；

（三）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

第十一條 下列支付交易屬于人民幣可疑支付交易：

（一）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。

（二）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。

（三）法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。

（四）長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。

（五）與來(lái)自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來(lái)活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。

（六）沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。

（七）提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。

（八）客戶用于境外投資的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。

（九）客戶要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來(lái)源和用途可疑。

（十）客戶經(jīng)常存入境外開(kāi)立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符。

（十一）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需求不符。

（十二）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過(guò)批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國(guó)匯入。

（十三）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無(wú)關(guān)的資金，與其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況不符。

（十四）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金。

（十五）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量對(duì)同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。

（十六）自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。

（十七）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購(gòu)、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。

（十八）多個(gè)境內(nèi)居民接受一個(gè)離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)

人操作。

第十二條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理人民幣支付結(jié)算結(jié)算時(shí)，對(duì)可疑交易應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分析、識(shí)別，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢(qián)、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合中國(guó)人民銀行的反洗錢(qián)行政調(diào)查工作。

第十三條 人民銀行查詢可疑支付交易時(shí),支行應(yīng)負(fù)責(zé)查明,及時(shí)回復(fù),并記錄存檔。第五章

紀(jì)律和處罰

第十四條 除法律規(guī)定外,任何人不得向任何單位或個(gè)人泄露反洗錢(qián)工作信息。違反規(guī)定泄露反洗錢(qián)工作信息的,視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分;構(gòu)成犯罪的,移交司法部門(mén)。

第十五條 有下列情形之一的,將給予警告并責(zé)令限期整改。逾期不改的,給予網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)和經(jīng)辦人員紀(jì)律處分。

(一)未執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶賬戶管理辦法》的規(guī)定,致使單位或個(gè)人憑虛假資料開(kāi)立賬戶的；

(二)未要求存款人按規(guī)定填寫(xiě)《開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)》,未按規(guī)定將存款人信息準(zhǔn)確,完整地記錄,致使存款人信息不全或不正確的；

(三)未按檔案管理要求保管會(huì)計(jì)檔案,致使客戶資料和交易記錄丟失或不全的；(四)未按本操作規(guī)程規(guī)定對(duì)大額或可疑支付交易進(jìn)行審查和報(bào)告的。第六章

附則

第十六條 本操作規(guī)程下列用語(yǔ)的含義如下：(一)“以上”,“以下”均包括本數(shù)；

(二)“頻繁”系指每天發(fā)生3次以上或每天發(fā)生持續(xù)5天以上；(三)“大量”指接近上述規(guī)定的大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)限額的金額。

第十八條 本操作規(guī)程由遵義市商業(yè)銀行遵義縣支行負(fù)責(zé)解釋、修改,自發(fā)文之日起實(shí)施。

二〇〇八年九月三十日

第四篇：商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度

寶豐豫豐村鎮(zhèn)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度

第一章總 則

第一條 為規(guī)范我支行反洗錢(qián)和大額及可疑支付監(jiān)督報(bào)告行為,維護(hù)金融安全,根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》,《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》，制定本規(guī)程。

第二條 除人民銀行規(guī)定外,支行應(yīng)嚴(yán)格按本規(guī)程開(kāi)展反洗錢(qián)工作并及時(shí)向總行反洗錢(qián)部門(mén)報(bào)告大額和可疑支付交易。

第三條 開(kāi)展反洗錢(qián)工作應(yīng)遵循以下原則:

一、合法審慎原則

應(yīng)當(dāng)依法并且審慎地識(shí)別可疑交易,作到不枉不縱,不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)妨礙反洗錢(qián)義務(wù)的履行。

二、保密原則

應(yīng)當(dāng)保守反洗錢(qián)工作秘密,不得違反規(guī)定將有關(guān)反洗錢(qián)工作信息泄露給客戶和其它人員。

三、與司法及行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則

應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢(qián)活動(dòng),依照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定協(xié)助司法機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)等部門(mén)查詢、凍結(jié)、扣劃客戶存款。

第二章設(shè)立反洗錢(qián)工作部門(mén)

第四條 支行計(jì)財(cái)部為專門(mén)反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行反洗錢(qián)工作；指定支行各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)人員為反洗錢(qián)工作人員，負(fù)責(zé)本支行大額和可疑交易記錄，分析和報(bào)告反洗錢(qián)工作。

第五條 反洗錢(qián)工作部門(mén)的工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)對(duì)支行反洗錢(qián)工作的指導(dǎo)培訓(xùn)工作。

二、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢(qián)工作的檢查、監(jiān)督。

三、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)大額現(xiàn)金支付的審批報(bào)備工作。

四、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢(qián)工作文字?jǐn)?shù)據(jù)的收集、分析、上報(bào)等。

五、負(fù)責(zé)制定并完善反洗錢(qián)內(nèi)控制度。

六、負(fù)責(zé)配合司法機(jī)關(guān)及涉嫌洗錢(qián)犯罪信息的移送。

七、負(fù)責(zé)協(xié)助司法機(jī)關(guān)等執(zhí)法部門(mén)對(duì)有關(guān)涉嫌洗錢(qián)的客戶存款查詢、凍結(jié)、扣劃工作。

第三章確定客戶身份

第六條各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí),應(yīng)當(dāng)根據(jù)其法定的有效身份證件或其他可靠的身份識(shí)別資料確定和記錄其身份,并充分掌握其經(jīng)營(yíng),資金往來(lái),賬戶余額變化等情況,做到了解客戶。

第七條各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格按《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定為客戶開(kāi)立實(shí)名賬戶并按規(guī)定手續(xù)開(kāi)立、變更和撤銷賬戶。不得開(kāi)立匿名或假名賬戶,不得為身份不明的客戶開(kāi)立賬戶、提供存款和結(jié)算服務(wù)。

第八條各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)要求客戶認(rèn)真填寫(xiě)《開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)》,提供完整,清晰,準(zhǔn)確的信息資料,必要時(shí)還應(yīng)派人上門(mén)核實(shí)情況;會(huì)計(jì)人員必須準(zhǔn)確,完整地將存款人信息按規(guī)定登記《開(kāi)銷戶登記簿》建立完整的存款人信息庫(kù),包括單位存款人的名稱,法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其有效身份證件的名稱和號(hào)碼, 開(kāi)戶的證明文件,組織機(jī)構(gòu)代碼,住所,注冊(cè)資金,經(jīng)營(yíng)范圍,聯(lián)系電話和個(gè)人存款人的姓名,代理人姓名,身份證件的名稱和號(hào)碼、住所、聯(lián)系電話等信息。

第四章人民幣業(yè)務(wù)的報(bào)告

第九條人民幣支付交易,是指單位,個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中通過(guò)票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網(wǎng)上支付和現(xiàn)金等方式進(jìn)行的以人民幣計(jì)價(jià)的貨幣給付及其資金清算的交易。

第十條下列支付交易屬于人民幣大額支付交易：

（一）法人、其他組織和個(gè)人工商戶（以下統(tǒng)稱單位）之間金額100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付；

（二）金額20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支付和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票解付；

（三）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

第十一條下列支付交易屬于人民幣可疑支付交易：

（一）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。

（二）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。

（三）法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。

（四）長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。

（五）與來(lái)自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來(lái)活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。

（六）沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。

（七）提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。

（八）客戶用于境外投資的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。

（九）客戶要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來(lái)源和用途可疑。

（十）客戶經(jīng)常存入境外開(kāi)立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符。

（十一）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需求不符。

（十二）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過(guò)批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國(guó)匯入。

（十三）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無(wú)關(guān)的資金，與其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況不符。

（十四）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金。

（十五）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量對(duì)同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。

（十六）自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。

（十七）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購(gòu)、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。

（十八）多個(gè)境內(nèi)居民接受一個(gè)離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)

人操作。

第十二條各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理人民幣支付結(jié)算結(jié)算時(shí)，對(duì)可疑交易應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分析、識(shí)別，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢(qián)、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合中國(guó)人民銀行的反洗錢(qián)行政調(diào)查工作。第十三條人民銀行查詢可疑支付交易時(shí),支行應(yīng)負(fù)責(zé)查明,及時(shí)回復(fù),并記錄存檔。

第五章紀(jì)律和處罰

第十四條除法律規(guī)定外,任何人不得向任何單位或個(gè)人泄露反洗錢(qián)工作信息。違反規(guī)定泄露反洗錢(qián)工作信息的,視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分;構(gòu)成犯罪的,移交司法部門(mén)。

第十五條 有下列情形之一的,將給予警告并責(zé)令限期整改。逾期不改的,給予網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)和經(jīng)辦人員紀(jì)律處分。

(一)未執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶賬戶管理辦法》的規(guī)定,致使單位或個(gè)人憑虛假資料開(kāi)立賬戶的；

(二)未要求存款人按規(guī)定填寫(xiě)《開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)》,未按規(guī)定將存款人信息準(zhǔn)確,完整地記錄,致使存款人信息不全或不正確的；

(三)未按檔案管理要求保管會(huì)計(jì)檔案,致使客戶資料和交易記錄丟失或不全的；

(四)未按本操作規(guī)程規(guī)定對(duì)大額或可疑支付交易進(jìn)行審查和報(bào)告的。

第六章附則

第十六條本操作規(guī)程下列用語(yǔ)的含義如下：

(一)“以上”,“以下”均包括本數(shù)；

(二)“頻繁”系指每天發(fā)生3次以上或每天發(fā)生持續(xù)5天以上；

(三)“大量”指接近上述規(guī)定的大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)限額的金額。

第十八條本操作規(guī)程由遵義市商業(yè)銀行遵義縣支行負(fù)責(zé)解釋、修改,自發(fā)文之日起實(shí)施。

2011年5月18日

第五篇：建立銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度的研究

建立銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度的研究

建立銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度的研究

一.洗錢(qián)的定義

長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)人對(duì)“洗錢(qián)”一詞很陌生，認(rèn)為離我們很遙遠(yuǎn)。但有調(diào)查表明，近年來(lái)我國(guó)“洗錢(qián)”活動(dòng)日益增多，涉及的洗錢(qián)數(shù)額也在不斷上升。統(tǒng)計(jì)顯示：我國(guó)國(guó)際收支“誤差和遺漏”項(xiàng)中每年皆有幾百億美元，近年來(lái)之和已有數(shù)千億美元。這其中洗錢(qián)所導(dǎo)致的資金外流的數(shù)額占有相當(dāng)比重。原因是：首先，毒品犯罪、走私犯罪和黑社會(huì)性質(zhì)的有組織犯罪使“黑錢(qián)”源源不斷。其次，貪污腐敗分子利用各種渠道“洗錢(qián)”的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。第三，境外大量“黑錢(qián)”以各種方式進(jìn)入中國(guó)漂洗絕非鮮見(jiàn)。第四，國(guó)內(nèi)大量“黑錢(qián)”流出境外呈愈演愈烈之勢(shì)。洗錢(qián)作為一個(gè)法律概念最早正式出現(xiàn)在1988年12月19日《聯(lián)合國(guó)反對(duì)非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。該公約把洗錢(qián)定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運(yùn)輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財(cái)產(chǎn)的來(lái)源，而將該財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移?！?/p>

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)從金融角度將洗錢(qián)定義為：“銀行或其他金融機(jī)構(gòu)可能無(wú)意間被利用為犯罪資金的轉(zhuǎn)移或存儲(chǔ)中介。犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)帳戶向另一帳戶作支付和轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來(lái)源和受益所有權(quán)關(guān)系;或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務(wù)存放款項(xiàng)?！?/p>

2000年10月，加拿大皇家騎警和美國(guó)海關(guān)在加拿大溫哥華共同主辦召開(kāi)了“太平洋周邊地區(qū)打擊洗錢(qián)及金融犯罪會(huì)議”。該次會(huì)議上對(duì)于什么是洗錢(qián)這一

問(wèn)題，表現(xiàn)出以下趨向，即把洗錢(qián)犯罪涉及的非法所得來(lái)源不斷擴(kuò)大，并且從把犯罪收益洗為合法收入這一模式擴(kuò)大到：

1、把合法資金洗成黑錢(qián)以用于非法

用途，如把銀行貸款通過(guò)洗錢(qián)變?yōu)槟橙嗽谫€場(chǎng)的資金(即所謂白錢(qián)洗黑)。

2、把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金，如把國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)洗錢(qián)轉(zhuǎn)移到個(gè)人帳戶以達(dá)到侵占的目的(即洗錢(qián)本身就成為犯罪過(guò)程)。

3、把非法收入通過(guò)洗錢(qián)合法化，如企業(yè)把偷漏稅款通過(guò)洗錢(qián)轉(zhuǎn)移到境外(即所謂黑錢(qián)洗白)。

在我國(guó)，洗錢(qián)是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為

二.洗錢(qián)在我國(guó)的主要特點(diǎn)表現(xiàn)為

1.公職人員利用各種渠道洗錢(qián)的現(xiàn)象十分嚴(yán)重

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)貪污腐敗公職人員洗錢(qián)不斷發(fā)生，這類洗錢(qián)犯罪的案例和數(shù)額已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了黑社會(huì)組織。貪官們通過(guò)各種途徑給自己貪污受賄的黑錢(qián)披上合法收入的外衣。之后，不僅可以公開(kāi)揮霍和享受這些非法所得，還可用來(lái)投資和進(jìn)行再增值。其洗錢(qián)的發(fā)展速度已超過(guò)了傳統(tǒng)的洗錢(qián)。

據(jù)對(duì)廣西成克杰貪污案件的報(bào)道，成克杰就是通過(guò)香港的渠道洗錢(qián)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)千萬(wàn)元財(cái)產(chǎn)的非法侵占。一些公職人員貪污受賄后，自己“下?！被蛲ㄟ^(guò)親屬“下?！鞭k公司或炒股，以掩蓋不正常暴富的原因;或與企業(yè)勾結(jié)，將非法收入轉(zhuǎn)成企業(yè)帳戶上的“合法”收入，實(shí)現(xiàn)對(duì)“臟錢(qián)”的清洗。

2.存取、搬運(yùn)和藏匿大額現(xiàn)金是洗錢(qián)的重要渠道

經(jīng)手大額現(xiàn)金是洗錢(qián)犯罪的一個(gè)突出特征。對(duì)犯罪分子來(lái)說(shuō)，用不具有個(gè)人特殊標(biāo)記、無(wú)法追索交易痕跡的現(xiàn)金漂洗非法所得，可以在實(shí)現(xiàn)財(cái)富占有的同

時(shí)掩蓋犯罪事實(shí)，因此被不法分子視為洗錢(qián)的便利渠道。在國(guó)外，現(xiàn)金的使用受到嚴(yán)格的限制，如在美國(guó)，大面額現(xiàn)鈔基本不在國(guó)內(nèi)的零售渠道流通，涉及大額交易的大

宗購(gòu)買(mǎi)或大額消費(fèi)多采用信用卡結(jié)算。在我國(guó)，雖然中國(guó)人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結(jié)算方式，但目前現(xiàn)金結(jié)算還是個(gè)人消費(fèi)使用最多的結(jié)算方式。而且，我國(guó)的結(jié)算制度主要是針對(duì)現(xiàn)金支取，現(xiàn)金收存幾乎不受限制。儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制的實(shí)施雖然對(duì)犯罪分子有一定威懾作用，但

是由于個(gè)人使用現(xiàn)金所受限制極少，從而使得存取、搬運(yùn)和藏匿大額現(xiàn)金成了洗錢(qián)的重要渠道之一。

3.通過(guò)銀行的支付結(jié)算體系洗錢(qián)呈發(fā)展趨勢(shì)

使用票據(jù)結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)算是結(jié)算發(fā)展的趨勢(shì)。我國(guó)目前企業(yè)間除小額零星收支采用現(xiàn)金結(jié)算外，其他一律采用票據(jù)和轉(zhuǎn)帳結(jié)算。由于注冊(cè)各類企業(yè)并且開(kāi)立銀行帳戶非常容易，有些專門(mén)為轉(zhuǎn)移資金而成立的公司或開(kāi)立的帳戶屢見(jiàn)不

鮮。在現(xiàn)金使用愈來(lái)愈受限制的將來(lái)，通過(guò)銀行的支付結(jié)算系統(tǒng)短期內(nèi)轉(zhuǎn)移巨額資金并使之從形式上合法化，無(wú)疑是洗錢(qián)分子的首要選擇。這就是說(shuō)，通過(guò)行的支付結(jié)算進(jìn)行洗錢(qián)在我國(guó)應(yīng)引起重視。

三、商業(yè)銀行進(jìn)行反洗錢(qián)的對(duì)策

1.研究掌握國(guó)內(nèi)外現(xiàn)行的對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的基本要求

由于反洗錢(qián)工作使金融機(jī)構(gòu)面臨著實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和承擔(dān)社會(huì)責(zé)任、滿足客戶要求與履行義務(wù)之間的復(fù)雜關(guān)系，使得金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行反洗錢(qián)時(shí)有一定的困難。為解決這種困難，切實(shí)可行的辦法有二：

其一，按照國(guó)內(nèi)現(xiàn)行法律的要求和金融機(jī)構(gòu)普遍的反洗錢(qián)水平，進(jìn)行反洗錢(qián)工作。具體地講，就是掌握我國(guó)刑法對(duì)洗錢(qián)罪的界定，對(duì)洗錢(qián)罪中涉及的行為高度重視、嚴(yán)加防范;按照《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》、《關(guān)于居民、非居民個(gè)人大額外幣現(xiàn)鈔存取有關(guān)問(wèn)題的通知》、《關(guān)于提高境內(nèi)居民因私兌換標(biāo)準(zhǔn)的通知》、《信用卡管理辦法》、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《銀行賬戶管理辦法》等

規(guī)定，進(jìn)行反洗錢(qián)工作。有學(xué)者認(rèn)為我國(guó)的反洗錢(qián)工作實(shí)際上已有一系列制度，如根據(jù)中國(guó)人民銀行1994年發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》規(guī)定的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、專用存款賬戶規(guī)定了識(shí)別客戶身份的不同要求，就是我國(guó)的KYC制度。但將上述制度稱為有反洗錢(qián)意味的工作制度似乎更為合適，因?yàn)檫@些制度制定之初并不是針對(duì)反洗錢(qián)而設(shè)立的，而且從內(nèi)容上也與其他國(guó)家的反洗錢(qián)制度有差距，比如，《銀行賬戶管理辦法》中規(guī)定的客戶身份識(shí)別方法是提供要求的各種證明文件，但結(jié)合其他銀行的做法、了解交易背景、親自拜訪客戶等都是識(shí)別客戶身份的必要、有效方式;而根據(jù)各國(guó)的立法實(shí)踐，交易報(bào)告制度往往對(duì)不同的業(yè)務(wù)有不同的規(guī)定，有些不同是報(bào)告的條件，有些是報(bào)告的程序等，與此相比，我國(guó)的交易報(bào)告制度還是不夠完善的。

其二，掌握國(guó)際上對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢(qián)的要求和做法。這是更為有效的方法，為適應(yīng)全球重視反洗錢(qián)的趨勢(shì)及增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力和商譽(yù)的需要，要加大自身反洗錢(qián)的力度，而其中成本較低而又較為有效的方式自然是按照國(guó)際上普遍的對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的要求決定自己的制度。國(guó)際上對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的要求，如《聯(lián)合國(guó)禁止洗錢(qián)法律范本》(1995年4月)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合(援助)反洗錢(qián)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，具體義務(wù)包括：于業(yè)務(wù)結(jié)束后，在不短于五年的期間內(nèi)保存交易記錄;金融機(jī)構(gòu)的官員或雇員對(duì)有理由相信洗錢(qián)活動(dòng)正在、已經(jīng)或?qū)⒁M(jìn)行時(shí)向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告交易人的身份、交易本身及其他情況;遵守監(jiān)管當(dāng)局的指示;接收監(jiān)管當(dāng)局的檢查、詢問(wèn)等;遵守監(jiān)管當(dāng)局的指導(dǎo)準(zhǔn)則和培訓(xùn)要求。這些規(guī)定對(duì)于我國(guó)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢(qián)工作有相當(dāng)?shù)膮⒖純r(jià)值，如制定反洗錢(qián)政策時(shí)應(yīng)包括的內(nèi)容、金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián) 工作中應(yīng)當(dāng)遵循的要求及應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)及其他由此衍生出的內(nèi)容等。

2.建立系統(tǒng)化的反洗錢(qián)工作機(jī)制

一套有效的反洗錢(qián)機(jī)制應(yīng)當(dāng)包括：識(shí)別客戶身份的制度、交易報(bào)告制度、可疑交易報(bào)告、記錄的保存、反洗錢(qián)的內(nèi)部控制機(jī)制、對(duì)員工的教育與培訓(xùn)制度。這里主要對(duì)可疑交易報(bào)告制度進(jìn)行分析。首先，制度應(yīng)對(duì)可疑交易的線索作出規(guī)定。目前，我國(guó)在這方面已有相應(yīng)的規(guī)定。其次，制度應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)告的機(jī)

構(gòu)加以明確?？梢山灰椎膱?bào)告應(yīng)當(dāng)包括：對(duì)本級(jí)行的反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)的報(bào)告，對(duì)上級(jí)行的反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)的報(bào)告、對(duì)監(jiān)管當(dāng)局的報(bào)告和對(duì)司法機(jī)關(guān)的報(bào)告，向哪一級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告應(yīng)取決于可疑行為的性質(zhì)和發(fā)現(xiàn)可疑行為的金融機(jī)構(gòu)的地位。再次，制度應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)告的處理規(guī)定具有可操作性的程序。與報(bào)告的機(jī)構(gòu)相對(duì)應(yīng)，處理報(bào)告的機(jī)構(gòu)分別是本級(jí)行的反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)、上級(jí)行的反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管當(dāng)局和司法機(jī)關(guān);處理的程序應(yīng)當(dāng)包括對(duì)報(bào)告分析的程度和對(duì)報(bào)告處理的程序，程序涉及的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于接收?qǐng)?bào)告的人員，處理報(bào)告的時(shí)間限制，處理情況的書(shū)面記錄或報(bào)告以及處理的標(biāo)準(zhǔn)和原則等。

3.加強(qiáng)對(duì)員工的反洗錢(qián)培訓(xùn)

強(qiáng)化員工的反洗錢(qián)培訓(xùn)對(duì)銀行的反洗錢(qián)王作至關(guān)重要，比如客戶身份識(shí)別制度只有在銀行內(nèi)部各部門(mén)及其員工的落實(shí)行動(dòng)中才能實(shí)現(xiàn)其價(jià)值，特別是在一些由銀行員工根據(jù)授權(quán)完成的客戶身份識(shí)別工作的情形下，員工在KYC制度中格外重要。通過(guò)培訓(xùn)和管理，使金融機(jī)構(gòu)的員工對(duì)洗錢(qián)行為有足夠的警惕，并通過(guò)適當(dāng)?shù)膱?bào)告制度加強(qiáng)KYC制度與反洗錢(qián)的其他環(huán)節(jié)的聯(lián)系，如建立對(duì)客戶信息變動(dòng)的及時(shí)監(jiān)控的程序以及銀行員工對(duì)上級(jí)的報(bào)告程序、銀行與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的報(bào)告程序間的連貫性和諧調(diào)性等。

對(duì)于反洗錢(qián)培訓(xùn)，應(yīng)注意以下兩個(gè)方面：

第一，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)全面并具可操作性。鑒于我行反洗錢(qián)工作的實(shí)際情況，應(yīng)當(dāng)加快建立反洗錢(qián)的程序手冊(cè)，使員工更易于進(jìn)行反洗錢(qián)操作，并使反洗錢(qián)操作規(guī)范化、高效化。而對(duì)于程序的設(shè)定，一是應(yīng)當(dāng)由各業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)自身的業(yè)務(wù)程序有準(zhǔn)確清楚的描述，并明確本業(yè)務(wù)程序中可能包含的洗錢(qián)隱患環(huán)節(jié);二是由業(yè)務(wù)部門(mén)分別和反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)對(duì)本部門(mén)的程序內(nèi)容進(jìn)行研究分析，確定本部門(mén)的程序手冊(cè);三是由反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)匯總各部門(mén)的程序，再與所有的業(yè)務(wù)部門(mén)商討，確定統(tǒng)一的反洗錢(qián)程序手冊(cè)。在制定程序手冊(cè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡可能的與反洗錢(qián)水平較高的金融機(jī)構(gòu)交流。

第二，培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)全面。我行的培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)針對(duì)不同員工的要求，制定層次不同的反洗錢(qián)培訓(xùn)計(jì)劃，如對(duì)一線員工側(cè)重于識(shí)別客戶及交易、可疑交易的報(bào)告的培訓(xùn);對(duì)所有員工進(jìn)行的反洗錢(qián)基本內(nèi)容、規(guī)章制度的定期或不定期培訓(xùn);對(duì)

反洗錢(qián)關(guān)鍵崗位員工進(jìn)行的更加深入、全面的反洗錢(qián)培訓(xùn)等。同時(shí)，設(shè)置不同層次的反洗錢(qián)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)和人員。不同層次的反洗錢(qián)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)是與各行級(jí)別相適應(yīng)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，培訓(xùn)人員應(yīng)當(dāng)包括主要進(jìn)行內(nèi)部組織聯(lián)絡(luò)的人員、主要負(fù)責(zé)培訓(xùn)內(nèi)容的人員和其他人員等。

4.加強(qiáng)反洗錢(qián)信息的交流

信息在反洗錢(qián)工作中至關(guān)重要，反洗錢(qián)的信息交流應(yīng)當(dāng)包括：銀行內(nèi)部的信息交流，銀行之間的信息交流，銀行與其他機(jī)構(gòu)之間的信息交流。

銀行內(nèi)部的信息交流機(jī)制，如花旗銀行的反洗錢(qián)手冊(cè)中曾提到銀行內(nèi)部的信息交流，主要是通過(guò)銀行內(nèi)部對(duì)客戶信息的共享，減少不同分支機(jī)構(gòu)、不同部門(mén)之間重新獲取客戶信息的成本，同時(shí)也使內(nèi)部判斷交易是否是可疑交易更加準(zhǔn)確?？梢?jiàn)，由于這類信息交流是銀行信息網(wǎng)絡(luò)所具有的功能，因此，建

立這樣的信息交流并非難事，但有些因素需要注意，如：一是要強(qiáng)調(diào)信息的性質(zhì)和內(nèi)容;二是根據(jù)實(shí)際，銀行可以建立自己的反洗錢(qián)信息機(jī)構(gòu)，該信息機(jī)構(gòu)的形式可以是多層次的信息傳輸機(jī)構(gòu)，也可以是單一的網(wǎng)絡(luò)信息中心。

至于銀行之間的信息交流機(jī)制，其必要性在于反洗錢(qián)的國(guó)際合作的日益加強(qiáng)，這種國(guó)際合作使國(guó)內(nèi)銀行間要加強(qiáng)信息流以適應(yīng)與其他國(guó)家合作的趨勢(shì)，使不同國(guó)家的銀行間需要通過(guò)信息交流實(shí)現(xiàn)反洗錢(qián)的國(guó)際合作。銀行間信息的交流可以通過(guò)銀行間自發(fā)設(shè)立的信息中心進(jìn)行，也可以通過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立的信息中心進(jìn)行，前者基于自愿，后者則具有強(qiáng)制色彩，采取何種形式應(yīng)取決于一國(guó)的客觀實(shí)際和金融機(jī)構(gòu)的意愿。

銀行與其他機(jī)構(gòu)之間的信息交流機(jī)制，與前兩類信息交流機(jī)制有所不同，區(qū)別在于信息交流的目的有所不同，銀行與其他機(jī)構(gòu)之間的信息交流有一定的證據(jù)作用，如有些國(guó)家規(guī)定，銀行如果對(duì)可疑交易作出了報(bào)告，以后該交易被認(rèn)定為洗錢(qián)行為時(shí)，銀行可以免責(zé);報(bào)送的信息有所不同，如向司法機(jī)關(guān)報(bào)送的信息有時(shí)是由法律所規(guī)定的。向其他機(jī)構(gòu)的信息報(bào)送，特別是向司法機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息，應(yīng)當(dāng)注意嚴(yán)格遵循現(xiàn)行法律的規(guī)定，如我國(guó)對(duì)銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的有關(guān)規(guī)定;報(bào)送信息的程度應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行，一般認(rèn)為對(duì)可疑交易的信息披露不應(yīng)受為客戶保密義務(wù)的限制，但我國(guó)對(duì)此尚無(wú)明確規(guī)定，因此，仍然要處理好信息披露與為客戶保密之間的關(guān)系。最后，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)的是，無(wú)論是哪一類信息交流都必須充分注意對(duì)信息的保密工作，應(yīng)當(dāng)建立特定人員的有區(qū)別的信息獲得和處理制度，以保證信息及時(shí)獲取和信息的保密，即使是銀行內(nèi)部的信息交流也應(yīng)如此。

建立銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度的研究