第一篇：概析高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制

概析高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制

廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制是指以程序性制度建設(shè)為核心，通過(guò)固化制度、優(yōu)化流程、細(xì)化責(zé)任、強(qiáng)化監(jiān)控等手段，力求使權(quán)限法定化、責(zé)任明細(xì)化、風(fēng)險(xiǎn)具體化、行為規(guī)范化。高校承擔(dān)著培養(yǎng)人才、參與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重任，防控廉政風(fēng)險(xiǎn)保障健康發(fā)展意義重大。因此，引進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)腐敗易發(fā)的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，堵塞漏洞，防范風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前高校黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要任務(wù)。

高校廉政風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

近年來(lái)，教育事業(yè)飛速發(fā)展，高校辦學(xué)規(guī)模不斷擴(kuò)大，師生員工數(shù)量、資產(chǎn)購(gòu)置和基建投資規(guī)模、學(xué)校經(jīng)費(fèi)總量都呈高速增長(zhǎng)趨勢(shì)。僅就天津市學(xué)?；窘ㄔO(shè)一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，2007 年至2009 年，市教委投資施工項(xiàng)目累計(jì)達(dá)114 個(gè)，施工建筑面積734.21 萬(wàn)平方米，累計(jì)完成基建投資達(dá)53.72 億元。高校各級(jí)干部和管理人員在人、財(cái)、物方面掌握的權(quán)力越來(lái)越大，高校與市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)接觸越來(lái)越緊密，社會(huì)上各種不良現(xiàn)象對(duì)高校的影響力和滲透力越來(lái)越強(qiáng)。如果對(duì)形勢(shì)分析判斷不準(zhǔn)，監(jiān)督管理措施不能及時(shí)跟進(jìn)，就會(huì)出現(xiàn)諸多管理上的漏洞和盲點(diǎn)，產(chǎn)生廉政風(fēng)險(xiǎn)，從而釀成嚴(yán)重的違紀(jì)違法案件。

2010 年初，課題組對(duì)天津市20 所高校1979 名師生員工進(jìn)行的高校黨風(fēng)廉政建設(shè)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果顯示，基本建設(shè)及修繕工程、物資設(shè)備采購(gòu)、資金管理是群眾普遍認(rèn)為當(dāng)前高校黨風(fēng)廉政建設(shè)中存在問(wèn)題最突出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，部分被調(diào)查者還特別指出，高校新校區(qū)的大規(guī)模投資、基建、招標(biāo)、采購(gòu)存在著發(fā)生腐敗問(wèn)題的隱患。

據(jù)此，我們認(rèn)為，廉政風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于高校各項(xiàng)權(quán)力運(yùn)行、資源管理的崗位和環(huán)節(jié)中，必須引起足夠重視?；窘ㄔO(shè)、財(cái)務(wù)管理、設(shè)備采購(gòu)、招投標(biāo)、招生考試、醫(yī)藥購(gòu)銷(xiāo)、公款出國(guó)（境）考察、后勤服務(wù)、學(xué)生體檢以及教師課時(shí)費(fèi)、學(xué)生經(jīng)費(fèi)發(fā)放等重點(diǎn)部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)更是需要重點(diǎn)監(jiān)控的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的目標(biāo)和原則

加強(qiáng)高校廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是一個(gè)系統(tǒng)工作，只有積極構(gòu)建以程序性制度建設(shè)為核心的廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制，將廉政風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控機(jī)制應(yīng)用到高校管理工作的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，努力使黨風(fēng)廉政建設(shè)的科學(xué)化、制度化、規(guī)范化得到體現(xiàn)，才能不斷發(fā)揮制度在反腐倡廉建設(shè)中的保障作用，從源頭上防范風(fēng)險(xiǎn)。

而構(gòu)建有效管用的高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制必須要有明確的目標(biāo)，并遵照相應(yīng)的工作原則?？偨Y(jié)天津的調(diào)研情況來(lái)看，這一機(jī)制的目標(biāo)主要應(yīng)包括：貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，立足源頭預(yù)防，著眼權(quán)力監(jiān)督，注重風(fēng)險(xiǎn)防范，規(guī)范崗位行為，不斷強(qiáng)化各級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政責(zé)任，化解廉政風(fēng)險(xiǎn)，減少高校違紀(jì)違法案件的發(fā)生，規(guī)范高校各項(xiàng)具體業(yè)務(wù)管理，達(dá)到發(fā)現(xiàn)問(wèn)題更及時(shí)，彌補(bǔ)失誤更迅速，責(zé)任追究更到位的綜合效果。

在構(gòu)建高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)中，還應(yīng)把握以下原則：首先是制度為先原則。構(gòu)建高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制要以完善務(wù)實(shí)、高效、科學(xué)的防范腐敗的管理體系為目標(biāo)，梳理整合現(xiàn)有的措施和制度，使制度在廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理體系中發(fā)揮不可替代的作用。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、查找重點(diǎn)崗位關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理漏洞與缺陷，立足創(chuàng)新，制定、完善相關(guān)制度，做到既注重實(shí)體要求，又注重程序規(guī)范；既注重正面要求，又注重責(zé)任追究，構(gòu)建起“內(nèi)控管理有制度、崗位操作有標(biāo)準(zhǔn)、人員考核有依據(jù)”的科學(xué)、嚴(yán)密的制度體系和機(jī)制。

其次是流程銜接原則。構(gòu)建高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制旨在以程序性制度建設(shè)為抓手，不斷規(guī)范高校業(yè)務(wù)管理流程。在各類(lèi)流程中，強(qiáng)調(diào)決策、執(zhí)行、監(jiān)督的系統(tǒng)性和完整性，構(gòu)建高校資金監(jiān)管工作內(nèi)部控制系統(tǒng)。系統(tǒng)內(nèi)各環(huán)節(jié)橫向、縱向緊密銜接，不可逾越，并且流程中的每一步操作都應(yīng)留存清晰的“痕跡”記載。

再次是清權(quán)確權(quán)原則。構(gòu)建高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制重點(diǎn)是建立健全預(yù)防腐敗的長(zhǎng)效機(jī)制。鑒于腐敗是公權(quán)力異化，直接表現(xiàn)形式是以權(quán)謀私、以崗謀利。具體到高校實(shí)際，就是將高校人、財(cái)、物權(quán)力集中的崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)納入內(nèi)控范疇，通過(guò)清權(quán)確權(quán)、明確職責(zé)、規(guī)范流程、完善監(jiān)督措施等手段，探索制度管用、監(jiān)督到位的內(nèi)控機(jī)制。

最后還有控程控點(diǎn)原則。構(gòu)建高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的關(guān)鍵是制定和規(guī)范高校業(yè)務(wù)管理工作流程。在業(yè)務(wù)管理流程的制定中，一是注重體現(xiàn)全程性，即流程涵蓋該項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的全過(guò)程，形成操作流程和監(jiān)督流程并行的兩條主線；二是注重體現(xiàn)針對(duì)性，即對(duì)操作流程中易于發(fā)生問(wèn)題的環(huán)節(jié)和部位設(shè)置為內(nèi)部控制點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制點(diǎn)的監(jiān)督力度；三是注重體現(xiàn)可操作性，即在內(nèi)部控制點(diǎn)上，做到“一事一申請(qǐng)，處處留痕跡”，做到內(nèi)控點(diǎn)責(zé)任人可尋、內(nèi)控事項(xiàng)可查、內(nèi)控責(zé)任問(wèn)題可追。四是注重體現(xiàn)違規(guī)叫停的功能，即在業(yè)務(wù)流程中，監(jiān)督部門(mén)對(duì)于違反程序的行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要立即叫停、不簽署任何審核意見(jiàn)，同時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的標(biāo)準(zhǔn)要求

構(gòu)建高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的核心是決策執(zhí)行過(guò)程的程序化，基本模式是明確責(zé)任主體、明確執(zhí)行程序、明確監(jiān)督責(zé)任和強(qiáng)化“痕跡記載”，即“三明確一記載”。以下將圍繞高校資金運(yùn)行為主線，選取高校獎(jiǎng)（助）學(xué)金評(píng)審發(fā)放、物資設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)、修繕工程管理、專(zhuān)項(xiàng)資金管理、基本建設(shè)工程項(xiàng)目管理、二級(jí)學(xué)院經(jīng)費(fèi)使用管理、高校創(chuàng)收資金管理等7 項(xiàng)業(yè)務(wù)工作領(lǐng)域，說(shuō)明以規(guī)范工作流程為手段，構(gòu)建高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的工作標(biāo)準(zhǔn)要求： 明確責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人工作職責(zé)。在確定高校管理工作流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)，清楚地標(biāo)明責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人，并明確該部門(mén)或人員的職責(zé)、執(zhí)行權(quán)限、工作內(nèi)容等要素信息，責(zé)任部門(mén)或人員必須按照制度及流程規(guī)定行使權(quán)力，完成任務(wù)。如在高校專(zhuān)項(xiàng)資金管理工作流程設(shè)計(jì)時(shí)，天津市明確規(guī)定了經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)單位、財(cái)務(wù)處、審計(jì)處、校長(zhǎng)辦公室、主管校領(lǐng)導(dǎo)、校長(zhǎng)等不同角色的職責(zé)和權(quán)限，各責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人既不能在崗位上不作為，也不能逾越規(guī)定的權(quán)力。

明確決策執(zhí)行的具體環(huán)節(jié)。在制定程序性制度及其工作流程時(shí)，各決策和執(zhí)行環(huán)節(jié)必須單向緊密連接，不可逾越。根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的需要，設(shè)計(jì)制定各自符合規(guī)定、手續(xù)完備的流程體系。如在制定高校物資設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)流程時(shí)，僅經(jīng)市政采辦審核允許后校內(nèi)自行招標(biāo)一種類(lèi)型，天津市就設(shè)置了編制招標(biāo)文件、申報(bào)評(píng)審專(zhuān)家、接受投標(biāo)書(shū)、封標(biāo)資質(zhì)審查、評(píng)標(biāo)、確認(rèn)評(píng)標(biāo)結(jié)果、中標(biāo)通知、擬訂合同、簽訂合同、撥付款、驗(yàn)收轉(zhuǎn)固、尾款結(jié)算等12 個(gè)環(huán)節(jié)。各個(gè)環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣，縱向聯(lián)系，任何一個(gè)環(huán)節(jié)步驟都不可逾越。

明確監(jiān)督部門(mén)的監(jiān)督職責(zé)和監(jiān)督手段。實(shí)時(shí)監(jiān)督是高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)的保證，也是流程設(shè)計(jì)的主要思路。在決策和執(zhí)行的每一節(jié)點(diǎn)，都要設(shè)計(jì)監(jiān)督環(huán)節(jié)，且明確監(jiān)督部門(mén)的監(jiān)督職責(zé)和監(jiān)督手段。監(jiān)督部門(mén)既要監(jiān)督?jīng)Q策執(zhí)行的每一個(gè)環(huán)節(jié)是否符合法律法規(guī)或者規(guī)章制度的要求，也要負(fù)責(zé)進(jìn)行相關(guān)的責(zé)任追究。某一項(xiàng)執(zhí)行內(nèi)容沒(méi)有通過(guò)監(jiān)督部門(mén)的審驗(yàn)，則無(wú)法進(jìn)行下一個(gè)執(zhí)行環(huán)節(jié)。如在高校創(chuàng)收資金內(nèi)控管理中，天津市規(guī)定各學(xué)校紀(jì)委、審計(jì)處、監(jiān)察室以及學(xué)校收費(fèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組作為監(jiān)督方全程監(jiān)督創(chuàng)收資金的獲取及流轉(zhuǎn)使用。審計(jì)部門(mén)全程負(fù)責(zé)銀行對(duì)賬單審簽以及財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)對(duì)教育收費(fèi)制度執(zhí)行情況及工作開(kāi)展情況進(jìn)行跟蹤檢查，學(xué)校收費(fèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)定期聽(tīng)取各創(chuàng)收單位教育收費(fèi)情況匯報(bào)并組織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，向上級(jí)部門(mén)報(bào)送本單位教育收費(fèi)情況報(bào)告。

明確決策執(zhí)行全過(guò)程留有“痕跡”。在高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)上，“痕跡”記載至關(guān)重要。在各個(gè)內(nèi)控點(diǎn)的申請(qǐng)、審核或?qū)徟^(guò)程中，杜絕使用口頭通知、口頭請(qǐng)示、口頭回復(fù)等方式，應(yīng)使用和留存審批執(zhí)行事項(xiàng)的往來(lái)文檔，手寫(xiě)簽字同時(shí)記載明確的時(shí)間，“誰(shuí)履職、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負(fù)責(zé)”。由于在內(nèi)部控制點(diǎn)上遞進(jìn)式的層層監(jiān)控，即使出現(xiàn)了某一內(nèi)控點(diǎn)上的執(zhí)行或監(jiān)督缺失，也會(huì)在下一個(gè)控制點(diǎn)上被發(fā)現(xiàn)，從而保證了監(jiān)督工作的連續(xù)性，并為出現(xiàn)問(wèn)題后的責(zé)任追究提供了第一手證據(jù)。如在高校獎(jiǎng)（助）學(xué)金評(píng)審發(fā)放流程設(shè)計(jì)上，天津市制定了配合各執(zhí)行環(huán)節(jié)的14 張表格，每一張表格、每一項(xiàng)操作均要求相關(guān)人員簽字認(rèn)可。缺少前一個(gè)執(zhí)行或監(jiān)督步驟的“痕跡”記載，后續(xù)操作環(huán)節(jié)應(yīng)發(fā)現(xiàn)并立即停止項(xiàng)目執(zhí)行，若后續(xù)環(huán)節(jié)責(zé)任人逾越流程違規(guī)操作，將被一并追究責(zé)任。

通過(guò)此次調(diào)研，我們認(rèn)為，加強(qiáng)高校廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是對(duì)高?，F(xiàn)有管理制度的完善和延伸，通過(guò)建立內(nèi)控機(jī)制，可以有效地提高高校管理工作的針對(duì)性和實(shí)效性。當(dāng)然，這次調(diào)研側(cè)重圍繞與高校資金管理有關(guān)的廉政風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行研究，對(duì)與其他一些領(lǐng)域的問(wèn)題沒(méi)有涉及，還有待進(jìn)一步加大研究工作深度和廣度。

第二篇：廉政風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控機(jī)制工作實(shí)施方案

體育局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范 內(nèi)控機(jī)制工作實(shí)施方案

為認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)紀(jì)委《關(guān)于在機(jī)關(guān)部門(mén)開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的意見(jiàn)》（雨責(zé)發(fā)〔2010〕2號(hào)）的要求，不斷加大預(yù)防腐敗力度，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)防腐敗工作的實(shí)效性，按照《意見(jiàn)》實(shí)施步驟，結(jié)合我局工作實(shí)際，特制定本實(shí)施方案。

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)全局推行廉政風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控機(jī)制管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保各項(xiàng)工作落實(shí)，成立局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

組 長(zhǎng)：××× 黨支部副書(shū)記、局長(zhǎng) 副組長(zhǎng)：××× 黨支部書(shū)記、副局長(zhǎng)

××× 副局長(zhǎng)

成 員：×××、×××、×××。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公室設(shè)在綜合科，×××同志兼任辦公室主任。

廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理實(shí)施范圍為局領(lǐng)導(dǎo)班子崗位，機(jī)關(guān)各科室，直屬各單位及其內(nèi)設(shè)科（處）室工作崗位。在局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織實(shí)施。各單位各司其職、各負(fù)其責(zé)，單位一把手為第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)全面開(kāi)展本單位廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作。

二、工作步驟

（一）動(dòng)員部署，制定方案，初步建立體系階段。2010年 5月20日—31日，對(duì)推行廉政風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控機(jī)制管理工作進(jìn)行動(dòng)員和部署，成立領(lǐng)導(dǎo)小組。初步建立體育局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控機(jī)制管理工作體系。

（二）排查風(fēng)險(xiǎn)，制定措施階段。自2010年6月1日至7月31日。

1、個(gè)人自查。（6月1日-10日）結(jié)合崗位職責(zé)，采取自己查、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)提、組織審的四個(gè)程序，認(rèn)真查擺和分析個(gè)人在履行職責(zé)過(guò)程中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2、交叉互查。（6月11日-21日）由局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織在單位內(nèi)部和各科室之間廣泛開(kāi)展互查互評(píng)活動(dòng)，在實(shí)踐中進(jìn)一步查漏補(bǔ)缺。

3、內(nèi)部評(píng)查。（6月22日-7月5日）在個(gè)人自查的基礎(chǔ)上，結(jié)合黨委、行政辦公會(huì)、部門(mén)職能，組織人員廣泛討論、評(píng)議，評(píng)查出切合實(shí)際的科室風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

4、評(píng)估審查。（7月6日-7月15日）在個(gè)人自查、部門(mén)評(píng)查、交叉互查的基礎(chǔ)上，由局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理領(lǐng)導(dǎo)小組召開(kāi)會(huì)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行最后確認(rèn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度、防范措施、預(yù)警和處罰進(jìn)行最后評(píng)估，并報(bào)區(qū)紀(jì)委備案。

5、風(fēng)險(xiǎn)提示。（7月16日-7月30日）經(jīng)局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理領(lǐng)導(dǎo)小組評(píng)估確定的工作流程、廉政風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制成工作流程及風(fēng)險(xiǎn)提示圖和以崗位臺(tái)簽的形式制成廉政風(fēng)險(xiǎn)溫馨提示，設(shè)置在局會(huì)議室、崗位和個(gè)人的醒目位置，起到提醒作用，便于公眾的監(jiān)督。

這一階段直屬青少年業(yè)余體?？山Y(jié)合自己實(shí)際情況，進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。要針對(duì)青少年業(yè)余體校干部職工個(gè)人在履行職責(zé)過(guò)程中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真查找，確保階段工作取得實(shí)效。

（三）制定防范措施，健全制度階段。自8月1日-9月30日。

1、建立廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作體系。把廉政風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)容和范圍、履行崗位職責(zé)義務(wù)和責(zé)任、廉政風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警和處罰等形成工作網(wǎng)絡(luò)體系，充分發(fā)揮廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的作用。

2、加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)教育。通過(guò)開(kāi)展思想道德、職業(yè)道德、愛(ài)崗敬業(yè)、黨紀(jì)法規(guī)教育等活動(dòng)，增強(qiáng)干部職工廉政風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

3、推進(jìn)制度建設(shè)。在建立廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作體系的基礎(chǔ)上，有針對(duì)性地制定決策、執(zhí)行、監(jiān)督、預(yù)警及處罰四個(gè)配套制度，使廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理更加嚴(yán)密有效。

4、建立廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處罰機(jī)制。按風(fēng)險(xiǎn)大小，分紅色預(yù)警、橙色預(yù)警、藍(lán)色預(yù)警，并實(shí)行分級(jí)監(jiān)控。體育局支部會(huì)議、行政辦公會(huì)議及下屬青少年業(yè)余體校崗位和個(gè)人的一級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)由單位主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)控，二級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)控，三級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)由科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)控，其職責(zé)是對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的苗頭性問(wèn)題或可能發(fā)生不作為、亂作為、不廉潔的行為，向風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)責(zé)任主體發(fā)出預(yù)警提示，把廉政風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)。

5、實(shí)施責(zé)任追究。對(duì)觸犯廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，發(fā)生違規(guī)違紀(jì)違法行為實(shí)施處罰，追究責(zé)任主體的責(zé)任。

（三）實(shí)踐運(yùn)用總結(jié)評(píng)估階段。自2010年10月1日開(kāi)始。認(rèn)真總結(jié)評(píng)估內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行情況，不斷優(yōu)化職權(quán)清單、權(quán)力運(yùn)行流程圖、單位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防控措施以及內(nèi)控制度。不斷地剖析、修復(fù)、完善內(nèi)控機(jī)制。強(qiáng)化運(yùn)行程序的嚴(yán)密性，實(shí)現(xiàn)決策的科學(xué)化。執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力，確保重點(diǎn)崗位安全、人員安全，把各項(xiàng)廉政風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)，在實(shí)踐運(yùn)用中提高廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的實(shí)際應(yīng)用能力。

三、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)。推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作工作是新時(shí)期預(yù)防和懲治腐敗的一項(xiàng)新思路、新舉措，涉及到反腐倡廉建設(shè)的方方面面。推行崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理，查找權(quán)力運(yùn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立內(nèi)控機(jī)制，最大限度地減少黨員干部犯錯(cuò)誤機(jī)會(huì)，真正從根本上起到保護(hù)干部的積極效果。

（二）結(jié)合實(shí)際，把握重點(diǎn)。要緊密結(jié)合工作特點(diǎn)，抓重點(diǎn)，抓關(guān)鍵，通過(guò)建立和完善有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，實(shí)現(xiàn)決策科學(xué)化、執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力，確保重點(diǎn)崗位安全、人員安全。

（三）加強(qiáng)指導(dǎo)，注重實(shí)效。局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)各科室的指導(dǎo)、督促和檢查，嚴(yán)格按照進(jìn)度和要求扎實(shí)開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理各階段工作。通過(guò)加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，讓其不想違；通過(guò)完善制度，建立防控機(jī)制，讓其不能違；通過(guò)考核檢查、兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲，讓其不敢違。

二○一○年五月二十五日

第三篇：加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范 完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)

加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范

完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)

甘肅省平?jīng)鍪泄ど绦姓芾砭?/p>

近年來(lái)，平?jīng)鍪泄ど叹职蚜L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理作為黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要制度，積極探索加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范、完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的新途徑、新方法，采取全面查找、準(zhǔn)確評(píng)析、有效防控和檢查評(píng)估的方式方法，做到權(quán)力運(yùn)行到哪里，風(fēng)險(xiǎn)防控就跟蹤到哪里。

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) 一是狠抓理論學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識(shí)。先后召開(kāi)黨組會(huì)議和全體黨員干部大會(huì)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《實(shí)施方案》和中共中央《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實(shí)施綱要》《、建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》及有關(guān)文件和會(huì)議精神，深刻領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，切實(shí)增強(qiáng)了大家參與廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作的主動(dòng)性和積極性。二是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，制定實(shí)施方案。成立了廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，各縣(區(qū))局(分局)也成立了相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，明確“一把手”為廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，其他班子成員實(shí)行“一崗雙責(zé)”，并將廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作納入黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任制考核。同時(shí)結(jié)合實(shí)際，制定了《平?jīng)鍪泄ど滔到y(tǒng)開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作實(shí)施方案及工作細(xì)則》、《平?jīng)鍪泄ど叹至L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理暫行辦法》和《平?jīng)鍪泄ど叹至L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理考核辦法（試行）》，統(tǒng)一了干部職工對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作的理解和認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)了開(kāi)展活動(dòng)的自覺(jué)性和緊迫性。三是強(qiáng)化輿論宣傳，營(yíng)造濃厚氛圍。為教育引導(dǎo)黨員干部主動(dòng)防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，營(yíng)造濃厚的反腐倡廉氛圍，我們加大對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作的宣傳力度，通過(guò)多種方式開(kāi)展“講風(fēng)險(xiǎn)”廉政宣傳活動(dòng)，在辦公樓走廊設(shè)置了反腐倡廉燈箱，在政務(wù)網(wǎng)站開(kāi)設(shè)了黨風(fēng)廉政建設(shè)專(zhuān)欄，在系統(tǒng)內(nèi)印發(fā)了廉政風(fēng)險(xiǎn)防范簡(jiǎn)報(bào)，引導(dǎo)干部職工了解廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作的內(nèi)容、性質(zhì)、要求、目標(biāo)等，牢固樹(shù)立反腐倡廉意識(shí)。

二、廣泛動(dòng)員，全員參與，科學(xué)排查廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 一是梳理職權(quán)。根據(jù)新“三定”方案核定的職責(zé)，圍繞工商執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)的行使，對(duì)每個(gè)科(室)、每個(gè)崗位、每個(gè)人員的工作職責(zé)和法定權(quán)限進(jìn)行認(rèn)真梳理，繪制成工作流程圖，逐一確認(rèn)權(quán)力行使的法律政策依據(jù)、界限和責(zé)任，并對(duì)權(quán)力運(yùn)行和工作流程進(jìn)行優(yōu)化配置，保證權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)相互配套、相互銜接、相互制約。二是查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。根據(jù)個(gè)人崗位、機(jī)關(guān)科(室)兩個(gè)層面，按照“人人參與查找，人人找出風(fēng)險(xiǎn)”的要求，廣泛開(kāi)展個(gè)人自查、部門(mén)評(píng)查、交叉互查、評(píng)估審查的“四查”活動(dòng)，重點(diǎn)從思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)方面查找，截止目前，全市系統(tǒng)共查找出530個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，涉及工作崗位268個(gè)，涉及工作人員562人，覆蓋了工商行政審批權(quán)、行政執(zhí)法權(quán)、干部管理權(quán)和財(cái)務(wù)資金管理權(quán)等多個(gè)方面。三是評(píng)估定級(jí)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的內(nèi)外因素進(jìn)行分析判斷，按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率或危害損失程度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)估界定。腐敗風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率高，且風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成危害程度嚴(yán)重的定為三級(jí)，由各級(jí)黨組和紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)重點(diǎn)監(jiān)控；腐敗風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率低，且風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成危害程度較嚴(yán)重的定為二級(jí)，由主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)控；腐敗風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率較低，且風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成危害程度輕微的定為一級(jí)，由科(室)負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)控。通過(guò)對(duì)530個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)定一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)81個(gè)，二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)134個(gè)，三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)315個(gè)。同時(shí)，針對(duì)各科(室)的實(shí)際和工作中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，不定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)動(dòng)態(tài)分析評(píng)定。

三、突出重點(diǎn)，抓住關(guān)鍵，健全廉政風(fēng)險(xiǎn)防范措施 一是教育防范。大力開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)防范教育，通過(guò)正面引導(dǎo)、反面警醒、文化滲透、黨紀(jì)條規(guī)學(xué)習(xí)等方式，增強(qiáng)廉潔意識(shí)，筑牢思想防線，最大限度降低腐敗行為發(fā)生的可能性，使干部自覺(jué)堅(jiān)持廉潔從政、規(guī)范執(zhí)法。二是崗位防范。進(jìn)一步健全和完善崗位體系，定崗定責(zé)，實(shí)施規(guī)范化的崗位管理。為克服干部在一個(gè)地方長(zhǎng)期工作容易產(chǎn)生腐敗的弊端，定期對(duì)系統(tǒng)內(nèi)干部進(jìn)行交流，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)上崗、崗位輪換、掛職鍛煉等形式，達(dá)到以動(dòng)防腐的目的。三是流程規(guī)范。注重工商業(yè)務(wù)和廉政風(fēng)險(xiǎn)防范的調(diào)研，深入基層工商所(分局)和服務(wù)窗口了解工作流程，排查出權(quán)力運(yùn)行中易存在的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，根據(jù)工作環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，將決策與執(zhí)行、審核與審批、執(zhí)行與監(jiān)督等工作流程和職責(zé)分離，做到相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力過(guò)于集中，特別是防止權(quán)力失去監(jiān)督和制約。四是制度防范。圍繞權(quán)力運(yùn)行的重點(diǎn)崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，找準(zhǔn)制度建設(shè)的重點(diǎn)、難點(diǎn)和盲點(diǎn)，通過(guò)合理授權(quán)，明晰職責(zé)，細(xì)化自由裁量標(biāo)準(zhǔn)，完善罰繳分離、一審一核制等措施，健全權(quán)力運(yùn)行制度，形成行政執(zhí)法、行政審批、內(nèi)部管理等一整套防范廉政風(fēng)險(xiǎn)的“制度控制鏈條”。針對(duì)查找到的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，共制定了389條防范措施，在市局機(jī)關(guān)用廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防范措施制作了屏幕保護(hù)程序，修訂完善《黨務(wù)政務(wù)公開(kāi)制度》、《黨組重大問(wèn)題集體討論決定制定》等制度42項(xiàng)，新出臺(tái)《企業(yè)注冊(cè)登記監(jiān)督管理制度》、《廉政談話制度》等制度11項(xiàng)。

四、健全機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督，全面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)控 一是明確監(jiān)督責(zé)任。明確監(jiān)督的責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科(室)和責(zé)任人，切實(shí)履行監(jiān)督責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的事前、事中、事后的全程監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問(wèn)題，防范在前，預(yù)防為先，將問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)。二是構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)。通過(guò)強(qiáng)化黨務(wù)政務(wù)局務(wù)公開(kāi)、設(shè)立廉政風(fēng)險(xiǎn)舉報(bào)箱、公開(kāi)監(jiān)督舉報(bào)電話、述職述廉、民主評(píng)議基層站所、問(wèn)卷調(diào)查、政風(fēng)行風(fēng)評(píng)議等方式，及時(shí)收集群眾意見(jiàn)，綜合運(yùn)用已有的監(jiān)察手段，定期匯總分析信訪舉報(bào)、行政投訴、政風(fēng)行風(fēng)熱線的相關(guān)情況，將一些線索和反映突出的問(wèn)題視為廉政風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行跟蹤調(diào)查。三是建立風(fēng)險(xiǎn)處置程序。匯總分析階段性檢查和風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控情況，研究討論反映集中的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，及時(shí)提出整改意見(jiàn)；對(duì)個(gè)人存在的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行廉政談話提醒、誡勉談話、重點(diǎn)觀察、崗位調(diào)整等，避免苗頭性問(wèn)題演化為違紀(jì)違法行為。

五、檢查考核，修正完善，建立風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制 一是檢查考核。我們把廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作納入機(jī)關(guān)作風(fēng)和效能建設(shè)、工作目標(biāo)任務(wù)考核和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任考核范疇，在制定考核細(xì)則和問(wèn)責(zé)辦法的基礎(chǔ)上，采取聽(tīng)匯報(bào)、查資料、走訪監(jiān)管服務(wù)對(duì)象和義務(wù)監(jiān)督員、民主評(píng)議、向基層發(fā)放調(diào)查表等方式，對(duì)各縣(區(qū))局(分局)開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查。二是監(jiān)督防范。根據(jù)不同時(shí)期的工作重點(diǎn)和隊(duì)伍建設(shè)現(xiàn)狀，著重圍繞行政審批、行政執(zhí)法、干部隊(duì)伍和財(cái)務(wù)資金管理等工作環(huán)節(jié)存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行分級(jí)、分類(lèi)監(jiān)控，通過(guò)前期預(yù)防、中期監(jiān)控和后期處置，遏制、清除風(fēng)險(xiǎn)源，逐步建立以人為點(diǎn)、以流程為線、以崗位為面，以制度為支撐的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有效監(jiān)督、規(guī)范全市工商行政管理機(jī)關(guān)權(quán)力運(yùn)行。三是修正完善。按照廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作必須持續(xù)發(fā)展、循序漸進(jìn)的內(nèi)在規(guī)律和工作特點(diǎn)，我們注意及時(shí)總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，查漏補(bǔ)缺，不斷鞏固提高，對(duì)已排查出的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，根據(jù)整改落實(shí)情況，不斷修正和優(yōu)化防范措施，跟蹤檢查落實(shí)效果，對(duì)新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)制定防范措施，確保廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的長(zhǎng)效性和連續(xù)性。目前，廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理已經(jīng)滲透到全市系統(tǒng)的各個(gè)崗位和領(lǐng)域，滲透到黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)工作中，從源頭上有效地預(yù)防了腐敗，推進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)。

第四篇：加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制

內(nèi) 容 提 要

多年來(lái)商業(yè)銀行發(fā)展實(shí)踐證明，僅僅依靠政府監(jiān)管部門(mén)的保護(hù)和約束以獲得生存空間，并不能保證商業(yè)銀行健康的發(fā)展。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律變幻莫測(cè)和全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程加快，對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展都是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行只有靠自身的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和快速發(fā)展來(lái)應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)。如何穩(wěn)健而快速發(fā)展，這就要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制來(lái)確保商業(yè)銀行健康的發(fā)展。

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)方面，這四個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，從根本上講都是由于內(nèi)控管理缺乏而造成的。必須采取針對(duì)措施予以解決。目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制建設(shè)還有許多方面的制約因素，商業(yè)銀行只有通過(guò)不斷的加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系，才能更加有效完成追求利潤(rùn)最大化的目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系是系統(tǒng)全面金融防范的有效手段，需要商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不斷完善和加強(qiáng)。

寫(xiě)作提綱

一、目前形式下加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制勢(shì)在必行。

二、突出寫(xiě)明目前我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出的四個(gè)方面：

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)（2）決策風(fēng)險(xiǎn)（3）操作風(fēng)險(xiǎn)（4）道德風(fēng)險(xiǎn)

三、商業(yè)銀行內(nèi)控建設(shè)方面制約因素有；一真正意義上的商業(yè)銀行運(yùn)行體制尚未完全建立；二內(nèi)控系統(tǒng)建立和執(zhí)行過(guò)程中存在人為的因素；三內(nèi)控系統(tǒng)建立和執(zhí)行與經(jīng)濟(jì)相矛盾的因素。

四、著重從八個(gè)方面寫(xiě)如何加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制。1、2、3、4、5、6、7、8、要從預(yù)防入手，以預(yù)防為主。重視制度的設(shè)計(jì)和制度體系建設(shè)。

加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)組織制度創(chuàng)新，增強(qiáng)組織控制力度。完善信貸決策體系和信貸資產(chǎn)管理責(zé)任制。完善資金調(diào)控體系。加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督體系。

加大技術(shù)手段在內(nèi)部控制中的應(yīng)用。加強(qiáng)內(nèi)控意識(shí)在員工中的培養(yǎng)。

加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制

多年來(lái)銀行業(yè)的實(shí)踐證明，僅僅依靠政府監(jiān)管部門(mén)的保護(hù)和約束以獲得生存空間和競(jìng)爭(zhēng)地位，并不能保證商業(yè)銀行的健康發(fā)展。正視日益增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。除加強(qiáng)外部監(jiān)督管理外，商業(yè)銀行自身更應(yīng)建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)防范、內(nèi)部控制機(jī)制。加強(qiáng)和改善內(nèi)部建設(shè)，已成為銀行生存、發(fā)展的基礎(chǔ)條件和需要解決的重要課題。

內(nèi)部控制是金融機(jī)構(gòu)的一種自律行為，是金融機(jī)構(gòu)為防范風(fēng)險(xiǎn)，完成各項(xiàng)既定工作目標(biāo)，對(duì)內(nèi)部各職能部門(mén)及其工作人員的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理、相互制約和內(nèi)部稽核等方法、措施程序的總稱(chēng)。商業(yè)銀行內(nèi)部控制是為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而形成的一種內(nèi)部自我協(xié)調(diào)和制約的控制系統(tǒng)，是一種全面控制內(nèi)部金融風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。

目前我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)主要存在于四個(gè)方面：一信用風(fēng)險(xiǎn)，雖然經(jīng)過(guò)不良資產(chǎn)剝離，但金融機(jī)構(gòu)的不定資產(chǎn)仍然較高，也成為威脅我國(guó)金融安全的首患；二決策風(fēng)險(xiǎn)，由于缺乏科學(xué)民主的決策程序，各責(zé)任追究制度而造成的決策失誤，進(jìn)而造成了經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)和損失；三是操作風(fēng)險(xiǎn)，近幾年來(lái)銀行會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄、出納等業(yè)務(wù)崗位由于客觀操作失誤而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)造成了很大不利影響和損失；四是道德風(fēng)險(xiǎn)，目前由于內(nèi)部人員主觀方面的原因而引發(fā)的案件呈現(xiàn)出了高發(fā)勢(shì)頭。上述幾方面的風(fēng)險(xiǎn)，從根本上講，都是由于內(nèi)控管理缺陷而造成的，必須采取有針對(duì)性的措施予以解決。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制建設(shè)方面的制約因素有：一真正意義上的商業(yè)銀行運(yùn)行體制尚未完全建立，包括內(nèi)控建設(shè)在體制改革并未到位，約束機(jī)制不健全，傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)意識(shí)和行為方式，還有較大的慣性，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的情況下，冒險(xiǎn)違規(guī)經(jīng)營(yíng)視風(fēng)險(xiǎn)為羈絆的想法和做法依然存在；二內(nèi)控系統(tǒng)建立和執(zhí)行都需要成本，所以在宏觀考慮其適當(dāng)?shù)亩?，要兼顧工作效率和?jīng)濟(jì)效益，當(dāng)內(nèi)控建設(shè)還沒(méi)有完全達(dá)到這個(gè)要求時(shí)，容易被以強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展為名使一些內(nèi)控制度落實(shí)不到位；三部分從業(yè)人員特別是基層的從業(yè)人員素質(zhì)不能適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展的需要，知識(shí)結(jié)構(gòu)陳舊，對(duì)內(nèi)部控制建設(shè) 2 的過(guò)程中缺乏主動(dòng)性和積極性。

完善商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，強(qiáng)調(diào)建立事前機(jī)制，完善法人治理結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)；逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救型控制向預(yù)防型控制的轉(zhuǎn)變。主要從以下幾方面進(jìn)行完善：

一、立足于預(yù)防，內(nèi)部控制要由事后補(bǔ)救向事前防范轉(zhuǎn)變，突出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和快速反應(yīng)機(jī)制?！鞍倜茈y免一疏”，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程的各個(gè)環(huán)節(jié)都充滿著風(fēng)險(xiǎn)損失，損害商業(yè)銀行的信譽(yù)，影響經(jīng)營(yíng)效益。嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的破產(chǎn)倒閉。由于商業(yè)銀行處于社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中的資金樞紐地位。一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，涉及到社會(huì)生活各個(gè)領(lǐng)域，影響力極大。因此，要在各級(jí)人員當(dāng)中牢固樹(shù)立防患于未然的內(nèi)部控制意識(shí)，“抓內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、保安全”，不僅要在領(lǐng)導(dǎo)中而且要在全體職工中經(jīng)常灌輸，當(dāng)發(fā)現(xiàn)端倪時(shí)就要敲警鐘，使所有人員始終繃緊風(fēng)險(xiǎn)這根弦。同時(shí)要把內(nèi)部控制的建設(shè)作為衡量各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部工作業(yè)績(jī)的重要指標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)基層的檢查和考核。防止出現(xiàn)上、下級(jí)行對(duì)內(nèi)控重視程度不對(duì)稱(chēng)，下級(jí)行執(zhí)行上級(jí)行要求敷衍、走形式的現(xiàn)象。

二、重視制度的設(shè)計(jì)和制度體系的建設(shè)。內(nèi)部控制系統(tǒng)主要包括設(shè)計(jì)、執(zhí)行、評(píng)價(jià)、改進(jìn)四個(gè)環(huán)節(jié)，制度設(shè)計(jì)作為這個(gè)循環(huán)系統(tǒng)中的起點(diǎn)和基礎(chǔ)，有著重要的作用。要使內(nèi)部控制落實(shí)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度之中，實(shí)現(xiàn)從“人治”向“法治”的轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)內(nèi)控制度進(jìn)行充分研究，建立起全面內(nèi)控制度體系。一個(gè)完整的商業(yè)銀行內(nèi)控制度體系框架至少應(yīng)該涵蓋以下系統(tǒng)：授權(quán)管理系統(tǒng)、人事監(jiān)察系統(tǒng)、安全保衛(wèi)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)、授信管理系統(tǒng)、清算風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)、中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)、柜員操作系統(tǒng)、計(jì)算機(jī)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)等。同時(shí)對(duì)內(nèi)控制度的制定、評(píng)價(jià)、修改都要在程序上予以明確，要規(guī)范程序，明確權(quán)限，以增強(qiáng)制度的嚴(yán)肅性與統(tǒng)一性，在制度的制定上，應(yīng)堅(jiān)持三項(xiàng)原則：一是體系牽制原則。在設(shè)計(jì)諸如授信“三位一體”運(yùn)行機(jī)制，業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)與前臺(tái)服務(wù)，后臺(tái)支撐的協(xié)作機(jī)制等，以避免控制環(huán)節(jié)的漏洞和各職能部門(mén)之間的磨擦；二是程序牽制原則。對(duì)業(yè)務(wù)流程不同的環(huán)節(jié)應(yīng)由不同的人員完成，通過(guò)業(yè)務(wù)流程的合理設(shè)計(jì)達(dá)到崗位牽制目的，杜絕任何人獨(dú)攬業(yè)務(wù)全過(guò)程的現(xiàn)象，否則必然導(dǎo)致管理失控；三是責(zé)任牽制原則，內(nèi)控制度不僅要規(guī)定職能部門(mén)和個(gè)人處理業(yè)務(wù)的權(quán)限。還要明確規(guī)定承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任?；鶎有性诮⒆约旱膬?nèi)控制度體系時(shí)，應(yīng)充分考慮統(tǒng)一性和可操作 3 性，即要與上級(jí)行制度建設(shè)協(xié)調(diào)一致，又要結(jié)合自己的特點(diǎn)制定出具體的業(yè)務(wù)流程和崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)崗位、工序時(shí)間的制約。我認(rèn)為可行的辦法是，在對(duì)上級(jí)行制定的制度進(jìn)行歸納和整理的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn)進(jìn)行補(bǔ)充和完善。從而形成符合自身需要的、操作性強(qiáng)的內(nèi)控制度體系。

三、加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)組織制度創(chuàng)新，增強(qiáng)組織控制力度。商業(yè)銀行應(yīng)建立起產(chǎn)權(quán)清晰、管理科學(xué)的現(xiàn)代化企業(yè)制度，建立決策層、管理層、經(jīng)營(yíng)層、監(jiān)督層、保障層的組織機(jī)構(gòu)。通過(guò)良好的治理機(jī)制建立，從運(yùn)行體制上保障內(nèi)部控制的健康實(shí)施，要制定科學(xué)民主的決策程序，健全法人授權(quán)體系，各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)行使職權(quán)，辦理業(yè)務(wù)，建立內(nèi)部控制的檢查評(píng)價(jià)機(jī)制和處罰機(jī)制，強(qiáng)化基層行應(yīng)該按照扁平化管理的要求，通過(guò)民主決策，合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，調(diào)整內(nèi)部機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍等手段，充分發(fā)揮前、中、后臺(tái)的協(xié)調(diào)配合和互相制約作用。

四、完善信貸決策體系和信貸資產(chǎn)管理責(zé)任制。要健全信貸決策體系?？v向應(yīng)由省行、二級(jí)分行和支行三級(jí)資產(chǎn)組成，橫向由本行信貸決策委員會(huì)、貸款審查部門(mén)、貸款經(jīng)營(yíng)部門(mén)和貸款稽核部門(mén)組成。精心構(gòu)筑“三道防線”、“制度防線”，推行縱橫制約的審貸分離制度和三查分離制度；經(jīng)常向主管部門(mén)和企業(yè)宣傳信貸決策、原則。宣傳信貸支持的重點(diǎn)與控制對(duì)象。以增強(qiáng)信貸工作的透明度，減少行政性干預(yù)，“法律防線”嚴(yán)格依法放貸，對(duì)擔(dān)保方的擔(dān)保資格及償還能力進(jìn)行認(rèn)真審查，防止無(wú)效擔(dān)保和虛假擔(dān)保，通過(guò)法律武器保護(hù)信貸資產(chǎn)的安全。打擊那些企圖以破產(chǎn)或轉(zhuǎn)移資產(chǎn)為目的的企業(yè)健全信貸資產(chǎn)管理責(zé)任制，推行資產(chǎn)負(fù)債管理，優(yōu)化貸款投向，加強(qiáng)系統(tǒng)調(diào)整，重點(diǎn)抓存貸款比例管理，拆入短期資金比例核算，三項(xiàng)不良貸款占比等五個(gè)方面的管理，工作中要堅(jiān)持責(zé)任到人，明確嚴(yán)懲發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的條款，并堅(jiān)決貫徹落實(shí)。除此之外商業(yè)銀行還需要將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移減少自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行采取各種方式，將經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，避免自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)尤其是貸款而言，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的途徑有三條：一是將貸款的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給客戶(hù)；二是將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人；三是將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給客戶(hù)是指商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，采取一定的方式，將貸款使用過(guò)程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)由借款人來(lái)承擔(dān)，從而保證銀行貸款的安全，將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給客戶(hù)的主要方式是采取抵押 4 貸款。銀行采取抵押貸款方式發(fā)放貸款時(shí)，客戶(hù)必須提供一些特定資財(cái)作為抵押品。當(dāng)客戶(hù)由于某種原因不能按期如數(shù)歸還貸款時(shí)，銀行可以從客戶(hù)提供的抵押品中得到可靠的保障。二將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人是指銀行在發(fā)放貸款時(shí)，采取貸款擔(dān)保的方式，將貸款使用過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。由貸款的擔(dān)保人來(lái)承擔(dān)，從而保證銀行貸款的安全。商業(yè)銀行采取擔(dān)保方式發(fā)放貸款時(shí)，借款人必須提供信譽(yù)較高、經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚、具有承擔(dān)能力的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人。當(dāng)借款人由于某種原因不能按期如數(shù)歸還貸款時(shí)，商業(yè)銀行可以要求負(fù)有連帶責(zé)任的擔(dān)保人代為歸還。這樣，銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)移給了貸款擔(dān)保人，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的。商業(yè)銀行還可以將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)采取向保險(xiǎn)公司投保的方式，將貸款使用過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。由保險(xiǎn)公司來(lái)承擔(dān)，從而保證銀行貸款的安全。

五、完善資金調(diào)控體系。一是改革資金的管理辦法。建立壓力、動(dòng)力并存的運(yùn)營(yíng)機(jī)制。在統(tǒng)一對(duì)外資金融通、集中清算的前提下，各分支機(jī)構(gòu)按照“實(shí)貸實(shí)存，自匡頭寸，自主經(jīng)營(yíng)”的原則，在統(tǒng)一劃分資金范圍內(nèi)“分灶吃飯”，使集約經(jīng)營(yíng)打破資金供給上的大鍋飯結(jié)合起來(lái)；二是實(shí)行內(nèi)部資金計(jì)價(jià)，有償調(diào)撥；三是建立合理的規(guī)模分配和比例核定機(jī)制。把規(guī)模和比例的核定同經(jīng)濟(jì)效益、存款、匯差清繳緊密結(jié)合起來(lái)，走適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)的路子，使資金規(guī)模向效益好的地域、行業(yè)、企業(yè)項(xiàng)目、產(chǎn)品傾斜。四是在資金運(yùn)用上有意識(shí)地加大發(fā)展中間業(yè)務(wù)，代收付業(yè)務(wù)、住房信貸業(yè)務(wù)的力度，以提高防范資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)能力。

六、加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督體系。內(nèi)部稽核監(jiān)督體系建立應(yīng)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和揭露風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控過(guò)程中的問(wèn)題和弊端。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，受到政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、自然、文化、人為等風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。政局變動(dòng)、政府行為、特別是有關(guān)法令的制定和實(shí)施：貿(mào)易、稅收、財(cái)政等到政策的變化，都會(huì)直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)策略、經(jīng)營(yíng)方式，并且具體影響商業(yè)負(fù)債數(shù)額及結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行在具體的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中能否全面、及時(shí)發(fā)現(xiàn)、揭露、糾正偏差，使風(fēng)險(xiǎn)管理更符合實(shí)際情況，充分發(fā)揮監(jiān)督檢查的重要作用。因此，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的稽核監(jiān)督，揭發(fā)問(wèn)題堵塞漏洞，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，建立健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的稽核監(jiān)督，不僅要揭發(fā)問(wèn)題，更重要的是為了堵塞漏洞，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，提高經(jīng)濟(jì)效益。例如錦州市中行聯(lián)行員胡某在 5 2002年到2003年1月期間，利用職務(wù)之便采用自制進(jìn)帳單，偷蓋印章，空提票據(jù)交換等手法，先后十幾次將1440.3萬(wàn)元資金轉(zhuǎn)出提現(xiàn)，用于個(gè)人炒股的揮霍，后經(jīng)過(guò)全面稽核檢查出來(lái)，及時(shí)追回剩余款。為此，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的稽核監(jiān)督就是抓住風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題弊端，進(jìn)行深入剖析，找出產(chǎn)生問(wèn)題的原因，指出危害性能，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，嚴(yán)格法律和內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行，提高決策水平，做到防患于未然，強(qiáng)化商業(yè)銀行自我約束的能力?；吮O(jiān)督的還在于向商業(yè)銀行的決策機(jī)關(guān)提出建設(shè)性的意見(jiàn)，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的好做法和經(jīng)驗(yàn)，要認(rèn)真總結(jié)，提出建議加以推廣。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，既要查明原因，分清是非責(zé)任，為決策部門(mén)提出建設(shè)性的處理意見(jiàn)，以指導(dǎo)商業(yè)銀行下一步的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。除此之外，稽核部分組織體系上應(yīng)當(dāng)具有獨(dú)立性，在處理與被稽核對(duì)象的關(guān)系上，具有超脫性。在稽核對(duì)查處工作具有權(quán)威性。應(yīng)當(dāng)有通暢的渠道，讓其真實(shí)反映問(wèn)題，起到監(jiān)督制約作用，同時(shí)應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大內(nèi)部稽核監(jiān)督工作的范圍、內(nèi)容和權(quán)限，不僅對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)監(jiān)督，也應(yīng)對(duì)其它部門(mén)進(jìn)行稽核監(jiān)察，圍繞怎樣提高金融資產(chǎn)質(zhì)量，防范金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題開(kāi)展績(jī)效稽核，稽核監(jiān)察的內(nèi)容要由單一的合規(guī)性稽核監(jiān)督，擴(kuò)大為合規(guī)性的稽核、風(fēng)險(xiǎn)稽核、經(jīng)濟(jì)效益稽核、人事稽核、制度稽核并重。

七、加大技術(shù)手段在內(nèi)部控制中的應(yīng)用。技術(shù)手段是一種量化、科學(xué)的模型和公式，它能充分避免由于人為因素而造成的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、判斷的失誤，正確和充分地運(yùn)用技術(shù)手段，對(duì)諸如財(cái)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和快速反映能夠起到好的作用。例如中國(guó)銀行遼寧省分行最近新上的RBS9000系統(tǒng)，用于全省的二級(jí)分行及各縣支行和分理處的電子稽核，可以足不出戶(hù)就可以隨時(shí)稽核各個(gè)行的經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，大大提高稽核的正確性、快速性。對(duì)于人事監(jiān)察、安全保衛(wèi)等管理性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別判斷也有一定的輔助作用。國(guó)際上的大銀行創(chuàng)造了很多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警技術(shù)手段，我們應(yīng)當(dāng)取眾家之長(zhǎng)，創(chuàng)造符合我們特點(diǎn)的模式，主動(dòng)地加以運(yùn)用，使之成為一種在我們的內(nèi)部控制建設(shè)中標(biāo)準(zhǔn)明確的內(nèi)部控制手段，盡量減少人為控制的不統(tǒng)一性。

最后，還需要培育支持商業(yè)銀行現(xiàn)代化企業(yè)管理所要求內(nèi)控制度的思想文化環(huán)境，這需要把它作為一項(xiàng)文化工程來(lái)做，這一工程至少包括三個(gè)層次：（1）員工品質(zhì)的培養(yǎng)。文化以人為本，銀行員工是商業(yè)銀行文化中具有核心地位的因素。商業(yè)銀行 6 內(nèi)控制度是否有效運(yùn)作，首先取決于人。為此，要從繼承和發(fā)揚(yáng)本民族優(yōu)良品質(zhì)和傳統(tǒng)出發(fā)，塑造員工優(yōu)秀品質(zhì)；（2）商業(yè)銀行的價(jià)值觀與自律意識(shí)。商業(yè)銀行作為一個(gè)群體，其價(jià)值觀是這一群體的共同信念，它可以調(diào)節(jié)整體和個(gè)人的目標(biāo)與方向及由此產(chǎn)生的行為方式，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制運(yùn)作產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。為此，一要塑造適應(yīng)現(xiàn)代化金融企業(yè)管理的科學(xué)理念；二要造就一批職業(yè)金融專(zhuān)家；三要培養(yǎng)商業(yè)銀行員工的責(zé)任感；四要培養(yǎng)良好的社會(huì)風(fēng)氣和道德規(guī)范。（3）商業(yè)銀行的企業(yè)組織性，商業(yè)銀行員工是在一定社會(huì)環(huán)境下的人，其價(jià)值取向、道德觀念、行為準(zhǔn)則要受社會(huì)的評(píng)判。如果一個(gè)社會(huì)道德規(guī)范是非正義的、誤導(dǎo)的，那么處于這個(gè)社會(huì)的企業(yè)和個(gè)人或多或少地會(huì)受到污染，會(huì)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度構(gòu)成威脅。這一問(wèn)題關(guān)系中華民族的興衰，也是涉及社會(huì)方方面面的問(wèn)題。商業(yè)銀行必須重視這方面問(wèn)題。重塑良好的社會(huì)文化氛圍。

綜上所述，加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制勢(shì)在必行。隨著商業(yè)銀行新的金融產(chǎn)品大量開(kāi)發(fā)，并且更新速度尤為驚人。這就需要我們不斷完善、提高，更好的對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)控管理。

參考文獻(xiàn)

1、參考資料：<<商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作全書(shū)>> 主編：王啟人、劉廷煥、何林祥、蘇文川；

2、參考資料：<<國(guó)際金融>>第2004年1期、4期、8期。

第五篇：高校廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)研究

高校廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)研究

浙江師范大學(xué)紀(jì)委 課題調(diào)研組

目 錄

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)的概念和主要類(lèi)型…………………………………… 4

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)的界定

2、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的界定

3、高校廉政風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型

二、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)的現(xiàn)狀………………………………… 7

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)的現(xiàn)狀

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制存在的問(wèn)題

三、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的現(xiàn)實(shí)意義和要把握的原則……………… 10

1、構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的現(xiàn)實(shí)意義

2、構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制要把握的原則

四、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)的主要內(nèi)容…………………………… 12

（一）建立廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集網(wǎng)絡(luò)

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道

3、廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作制

（二）廉政風(fēng)險(xiǎn)信息研判評(píng)估

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)信息分析

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息發(fā)布

（三）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵措施（預(yù)警談話制度）

1、一級(jí)預(yù)警：責(zé)令整改

2、二級(jí)預(yù)警：戒勉糾錯(cuò)

3、三級(jí)預(yù)警：警示提醒

（四）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵情況的督查

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵結(jié)果反饋制度

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵督查制度

3、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵情況通報(bào)制度

五、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的保障措施………………………………… 20

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)教育是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的思想保障

2、預(yù)警信息員隊(duì)伍是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的組織保障

3、黨風(fēng)廉政建設(shè)是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的制度保障

4、預(yù)警信息系統(tǒng)是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的技術(shù)保障

高校廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)研究

——以浙江師范大學(xué)為例

十八大以后，黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人先后多次在重要會(huì)議上發(fā)表講話，強(qiáng)調(diào)在新形勢(shì)下加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)的重要性和必要性。高校作為反腐倡廉的重要陣地，對(duì)于提高高等教育質(zhì)量，提升社會(huì)主義事業(yè)建設(shè)者和接班人的素質(zhì)都意義重大，影響深遠(yuǎn)。而廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是完善懲治和預(yù)防腐敗體系的重要舉措。建立科學(xué)合理的高校廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,能夠提高高校預(yù)防腐敗工作的針對(duì)性、規(guī)范性、預(yù)見(jiàn)性、及時(shí)性和有效性,最大限度地降低高校腐敗行為發(fā)生的可能性,推進(jìn)高校

懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè),優(yōu)化高等教育發(fā)展和育人環(huán)境。

本報(bào)告在學(xué)校懲治和預(yù)防腐敗體系基礎(chǔ)上，根據(jù)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)發(fā)展的需要，結(jié)合實(shí)際進(jìn)行了廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模式的探索，主要針對(duì)目前廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的現(xiàn)狀，提出了構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制要把握的原則，重點(diǎn)就廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集網(wǎng)絡(luò)、廉政風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵措施等問(wèn)題進(jìn)行了深入分析和研究。

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)的概念和主要類(lèi)型

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)的界定

一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)即指活動(dòng)或事件損失的一種不確定性。廉政風(fēng)險(xiǎn)是指國(guó)家公職人員在執(zhí)行國(guó)家公務(wù)和日常生活中，由于不正確履行廉潔奉公職責(zé)，利用其權(quán)力和影響力謀取私利，從而出現(xiàn)的各種腐敗行為的可能性。

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的界定

廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，是指圍繞廉政建設(shè)和反腐敗的工作目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)手段和現(xiàn)代技術(shù)分析廉政風(fēng)險(xiǎn)信息、評(píng)估廉政風(fēng)險(xiǎn)狀況和預(yù)測(cè)廉政風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)，采取有效措施提前防范和解決潛在廉政問(wèn)題的理論、方法體系和工作過(guò)程的總和。

3、高校廉政風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型

（1）招生領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)。招生人員索賄受賄,利用負(fù)責(zé)招生工作之便,收受學(xué)生家長(zhǎng)賄賂,是高校職務(wù)犯罪中的一個(gè)權(quán)錢(qián)交易關(guān)口,涉案人員一般為負(fù)責(zé)招生工作的領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)家評(píng)委、普通工作人員。主要表現(xiàn)為負(fù)責(zé)招生的領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)家評(píng)委、工作人員接受好處,利用職權(quán)招收一些成績(jī)相對(duì)較差的“關(guān)系生”、“條子生”,或以幫助學(xué)生入學(xué)、選系、改專(zhuān)業(yè)等為名索賄受賄。尤其是在單獨(dú)招收藝

術(shù)特長(zhǎng)生、體育特長(zhǎng)生、保送生等領(lǐng)域,由于涉及到招生主管部門(mén)、高校、學(xué)生家長(zhǎng)和其他社會(huì)關(guān)系等多個(gè)環(huán)節(jié)、多種關(guān)系,最容易發(fā)生暗箱操作、弄虛作假和金錢(qián)交易等違法亂紀(jì)行為。

（2）財(cái)務(wù)管理和資產(chǎn)管理領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)。由于辦學(xué)規(guī)模的不斷擴(kuò)大, 經(jīng)費(fèi)由單一財(cái)政撥款向多渠道籌集經(jīng)費(fèi)的轉(zhuǎn)變，資金管理的多樣性和復(fù)雜性也使得一些高校財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。領(lǐng)導(dǎo)干部或一般財(cái)務(wù)人員利用財(cái)務(wù)管理的漏洞,貪占、挪用單位資金或公款私存侵吞利息等違規(guī)操作,造成學(xué)校大量資金損失。少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部和教職員工利用各種創(chuàng)收手段,私設(shè)小金庫(kù),然后伺機(jī)貪污、挪用。在高校資產(chǎn)管理領(lǐng)域，由于高校資產(chǎn)數(shù)量較大，資產(chǎn)管理部門(mén)人員和技術(shù)力量有限，往往不能徹底清查固定資產(chǎn)，存在個(gè)人利用各種關(guān)系占用學(xué)校資源的現(xiàn)象，特別是在房屋出租、營(yíng)業(yè)房招標(biāo)等過(guò)程中人為因素的影響，會(huì)導(dǎo)致較大的腐敗風(fēng)險(xiǎn)。

（3）基建工程領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)。隨著高校規(guī)模迅猛擴(kuò)張，大興土木擴(kuò)建校舍、發(fā)展新校區(qū)、建大學(xué)城蔚然成風(fēng)，基建工程也成為近年來(lái)高校腐敗的頻發(fā)區(qū)域。工程建設(shè)領(lǐng)域收好處費(fèi)、工程回扣等幾乎成為行業(yè)通行的潛規(guī)則，“工程上馬，干部落馬”現(xiàn)象比較普遍，甚至出現(xiàn)了窩案串案。在高?；?xiàng)目中,預(yù)算超概算,決算超預(yù)算的現(xiàn)象較為普遍,有的企業(yè)投標(biāo)時(shí)低價(jià)中標(biāo)，并承諾了許多優(yōu)惠條件,中標(biāo)后則千方百計(jì)要求修改合同條款,加大工程預(yù)算,提高工程造價(jià),這時(shí)負(fù)責(zé)基建工程的領(lǐng)導(dǎo)或工作人員與施工企業(yè)就很容易發(fā)生不正常的經(jīng)濟(jì)關(guān)系或其他違法交易,產(chǎn)生較大的廉政風(fēng)險(xiǎn)。

（4）物資采購(gòu)領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)。為了保證教學(xué)科研活動(dòng)的正常開(kāi)展，高校每年都要投入大量資金進(jìn)行設(shè)備、教材等物資的采購(gòu)。雖然目前高校招投標(biāo)制度

得到進(jìn)一步完善,但是物資采購(gòu)工程中仍然存在一些廉政風(fēng)險(xiǎn)。一些供應(yīng)商非常了解學(xué)校的招投標(biāo)制度，經(jīng)常以低價(jià)中標(biāo)，然后通過(guò)更改合同、串通驗(yàn)收專(zhuān)家等多種方式來(lái)獲利。參加招投標(biāo)專(zhuān)家一般都是本地校內(nèi)外的專(zhuān)家，負(fù)責(zé)招投標(biāo)的工作人員崗位一般都較為固定，如果供應(yīng)商長(zhǎng)期招投標(biāo)就有可能和評(píng)標(biāo)專(zhuān)家、工作人員較為熟悉，就可能出現(xiàn)供應(yīng)商在招投標(biāo)事前或事后行賄，影響招投標(biāo)的公正性。

（5）組織人事領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，我國(guó)高校干部人事制度改革取得較大進(jìn)展，采取了公開(kāi)招考、干部任用公示、民主測(cè)評(píng)等，使高校在選人、用人上實(shí)現(xiàn)了公平、公正、公開(kāi)。雖然公開(kāi)招考筆試相對(duì)來(lái)說(shuō)較為公正，但是面試和最后政審階段人為因素仍然存在，主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)選人用人上的明示或暗示會(huì)影響到最終的結(jié)果。現(xiàn)在高校都采取崗位聘任制，在考核和評(píng)優(yōu)評(píng)獎(jiǎng)中，領(lǐng)導(dǎo)的個(gè)人意見(jiàn)和看法也會(huì)影響到考核的最終結(jié)果，也存在較大的廉政風(fēng)險(xiǎn)。

（6）學(xué)術(shù)科研領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)國(guó)內(nèi)高校各類(lèi)學(xué)術(shù)腐敗現(xiàn)象呈快速增加的趨勢(shì)，所涉人員從普通教師、教授、到院士等不一而足。學(xué)術(shù)腐敗不僅有違大學(xué)精神，更是對(duì)法律賦予的科研與社會(huì)服務(wù)權(quán)的濫用。學(xué)術(shù)科研領(lǐng)域的廉政風(fēng)險(xiǎn)主要包括為學(xué)術(shù)不端行為、科研經(jīng)費(fèi)使用、職稱(chēng)評(píng)審、科研立項(xiàng)等方面。而近幾年高校科研經(jīng)費(fèi)快速增長(zhǎng)，部分科研人員錯(cuò)誤認(rèn)為科研經(jīng)費(fèi)屬于項(xiàng)目負(fù)責(zé)人個(gè)人所有，對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的使用不合理，不規(guī)范的問(wèn)題仍然存在，是一個(gè)潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn)高危領(lǐng)域。高校學(xué)術(shù)腐敗具有智能性、隱蔽性和傳遞蔓延性等特點(diǎn)，教授、博導(dǎo)出現(xiàn)了學(xué)術(shù)不端，勢(shì)必影響其學(xué)術(shù)的品行，亦有損所在高校乃至整個(gè)學(xué)術(shù)界的公信力。

二、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)的現(xiàn)狀

（1）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制在識(shí)別廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)上取得初步成果。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制通過(guò)人、制度、技術(shù)等手段及時(shí)發(fā)現(xiàn)高校發(fā)展過(guò)程中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，有效識(shí)別關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)以及重點(diǎn)人員存在和潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。特別對(duì)新增的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)以及原有廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)上升的情況，能夠?qū)崿F(xiàn)及時(shí)動(dòng)態(tài)跟蹤，確保學(xué)校廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)無(wú)遺漏。在廉政風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，通過(guò)完善現(xiàn)有的制度，建立相應(yīng)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，確保反腐倡廉各項(xiàng)制度措施得到有效落實(shí)。我校通過(guò)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制動(dòng)態(tài)監(jiān)控學(xué)校招生工作的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，在省外招生的特殊專(zhuān)業(yè)一般由評(píng)委現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行打分，每年評(píng)委相對(duì)比較固定，評(píng)分的主觀性仍然存在，是一個(gè)新增廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在對(duì)學(xué)校基建工程審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，基建工程項(xiàng)目變更和增加預(yù)算現(xiàn)象較多，主要風(fēng)險(xiǎn)就集中在基建工程聯(lián)系單的審批和管理上，是一個(gè)重要的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（2）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制在化解風(fēng)險(xiǎn)上取得初步進(jìn)展。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)就是通過(guò)剖析廉政風(fēng)險(xiǎn)中存在的突出問(wèn)題即產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因和規(guī)律特點(diǎn)，并針對(duì)其中的苗頭性、傾向性問(wèn)題提前預(yù)測(cè)并及時(shí)發(fā)出預(yù)警，然后有針對(duì)性地采取預(yù)防腐敗行為發(fā)生的措施，進(jìn)而最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。廉政風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)預(yù)警機(jī)制得到及時(shí)有效化解，有助于預(yù)防腐敗的發(fā)生，贏得廣大師生的擁護(hù)和贊譽(yù)，使高校發(fā)展的軟實(shí)力得到進(jìn)一步優(yōu)化和提升。如我校廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制信息收集渠道中反映少數(shù)專(zhuān)業(yè)教師在體育類(lèi)招生錄取工作中存在感情、人為因素，出現(xiàn)了廉政風(fēng)險(xiǎn)的苗頭。學(xué)校紀(jì)委與相關(guān)職能部門(mén)、學(xué)院聯(lián)系，聘請(qǐng)220余人次解放軍官兵擔(dān)任各測(cè)試項(xiàng)目工作人員，盡可能的使用電子計(jì)時(shí)、計(jì)數(shù)的等設(shè)

備，采取專(zhuān)項(xiàng)測(cè)試考評(píng)教師名單由學(xué)校紀(jì)委抽取等措施，最大限度了化解了可能出現(xiàn)的廉政風(fēng)險(xiǎn)。

（3）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制在規(guī)范制度措施上效果初顯。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制在廉政風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)高發(fā)的環(huán)節(jié)和領(lǐng)域及時(shí)收集廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，針對(duì)預(yù)警信息提出有效的預(yù)防手段和措施，定期分析評(píng)估各學(xué)院、各部門(mén)的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作情況和效果，進(jìn)而把反腐倡廉的要求有效地體現(xiàn)在相關(guān)改革措施和政策規(guī)定之中，逐步形成一個(gè)自我檢查、循序漸進(jìn)、有效預(yù)防腐敗的長(zhǎng)效機(jī)制。如我校物資采購(gòu)管理過(guò)程中，針對(duì)可能會(huì)泄露投標(biāo)供應(yīng)商信息的廉政風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)發(fā)網(wǎng)上匿名下載系統(tǒng)；針對(duì)評(píng)標(biāo)過(guò)程中誘導(dǎo)傾向性以及信息泄密等廉政風(fēng)險(xiǎn)，制定了監(jiān)察處全程參與監(jiān)督、全程錄像、手機(jī)上交等制度；針對(duì)驗(yàn)收環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的廉政風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)校實(shí)行采購(gòu)和驗(yàn)收相分離制度，負(fù)責(zé)采購(gòu)的部門(mén)不參與項(xiàng)目的驗(yàn)收，驗(yàn)收由項(xiàng)目管理部門(mén)聘請(qǐng)專(zhuān)家予以驗(yàn)收。

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制存在的問(wèn)題

（1）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警配套制度較少。目前我國(guó)法律、法規(guī)和政策規(guī)定中，懲罰性規(guī)定往往占絕大多數(shù)，預(yù)防性規(guī)定少之又少。預(yù)防性法律依據(jù)少，可操作性弱，因而一直是我國(guó)法律、政策制定的薄弱環(huán)節(jié)。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制重在預(yù)防，而不是懲罰，在相關(guān)配套制度上比較少，國(guó)內(nèi)外對(duì)此的研究更多的集中在理論上探討，在實(shí)踐中落實(shí)的仍比較少見(jiàn)。然而鑒于廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的重要性，目前一些地方政府和高校也積極得在探索，取得了非常寶貴的經(jīng)驗(yàn)，也為廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制制度建設(shè)做出了重要的貢獻(xiàn)。

（2）廉政風(fēng)險(xiǎn)信息的收集渠道不夠完善。目前，高校廉政風(fēng)險(xiǎn)信息主要依靠信訪舉報(bào)、檢查考核、個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告制度等渠道來(lái)獲取，存在渠道窄，信息

單一的特點(diǎn)。由于舉報(bào)人并不是知情人，往往只能對(duì)問(wèn)題籠統(tǒng)的描述，對(duì)于違紀(jì)的事實(shí)和依據(jù)很難提供有線索的信息。檢查考核工作由于各種原因，很難深入了解學(xué)院、部門(mén)的黨風(fēng)廉政工作，一些廉政隱患很難被查到，并及時(shí)處理。個(gè)人對(duì)于重大事項(xiàng)報(bào)告的表述方式存在主觀隨意性，也加大廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集的難度。這些都導(dǎo)致我們被動(dòng)接收廉政風(fēng)險(xiǎn)信息的比例過(guò)大，往往錯(cuò)過(guò)發(fā)現(xiàn)那些傾向性、苗頭性問(wèn)題的最佳時(shí)機(jī)。

（3）外部監(jiān)督的缺失阻礙廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能的發(fā)揮。目前一些領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力過(guò)于集中、權(quán)力運(yùn)行不規(guī)范不透明等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，制約權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督體系不健全，群眾對(duì)一些重大事項(xiàng)不了解，不知情難以監(jiān)督，下級(jí)因受制于人不敢監(jiān)督，同級(jí)因礙于情面不愿監(jiān)督，上級(jí)因距離太遠(yuǎn)難以監(jiān)督，這些都使得外部監(jiān)督缺失。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的重要功能就是預(yù)警、防范，當(dāng)外部監(jiān)督缺失時(shí)候，廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集難度也加大，預(yù)警功能也無(wú)法發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

（4）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作尚未形成合力。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制作為一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要?jiǎng)佑枚喾矫媪α康墓餐浜?，才能發(fā)揮處預(yù)警防范的作用。目前高校廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)主要依靠黨內(nèi)自身監(jiān)督,尤其是黨委紀(jì)檢部門(mén)的監(jiān)督,遠(yuǎn)沒(méi)有發(fā)揮出黨外監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等各方面的力量。

三、構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的現(xiàn)實(shí)意義和要把握的原則

1、構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的現(xiàn)實(shí)意義

（1）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)的客觀需要。近幾年高校腐敗形式呈現(xiàn)多樣化、手段也較為隱蔽，給高校廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作帶來(lái)了困難和挑戰(zhàn)。而廉政風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的來(lái)源是機(jī)關(guān)和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)干部手中的權(quán)力。因此，注重權(quán)力的制

約和監(jiān)督就抓住了制約腐敗行為的重點(diǎn),而抓好廉政風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、預(yù)警,就抓住了預(yù)防腐敗問(wèn)題的關(guān)鍵。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制本質(zhì)上就是提前化解權(quán)力運(yùn)行過(guò)程中的各類(lèi)廉政的風(fēng)險(xiǎn),防范于未然,使腐敗行為不發(fā)生或少發(fā)生,特別是不發(fā)生大的廉政風(fēng)險(xiǎn),從而使黨員干部不犯或少犯錯(cuò)誤,黨和人民的利益不受或少受損失。（2）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要舉措。建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系，是對(duì)執(zhí)政規(guī)律和反腐倡廉工作規(guī)律認(rèn)識(shí)的深化，是從源頭上防治腐敗的根本舉措。這對(duì)于有效預(yù)防和解決腐敗問(wèn)題，加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力建設(shè)，鞏固黨的執(zhí)政地位意義重大。而懲治和預(yù)防腐敗體系的重點(diǎn)在于預(yù)防，懲治也是為了更好地預(yù)防腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制著眼點(diǎn)就是如何預(yù)防廉政風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，從人、機(jī)制、技術(shù)等手段來(lái)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警，努力減少和控制誘發(fā)腐敗的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系有著積極的促進(jìn)作用。（3）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是加強(qiáng)監(jiān)督、預(yù)防干部違紀(jì)違法的重要手段。領(lǐng)導(dǎo)干部一般都掌握一定的權(quán)力和資源,不同程度地面臨誘惑和考驗(yàn)，并且權(quán)力越大,掌控的資源越多,廉政風(fēng)險(xiǎn)就越高。而廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)就是要把監(jiān)督工作做在前面,把更多的精力、財(cái)力和資源用在廉政風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和防范上, 及時(shí)遏制一些苗頭性和傾向性的問(wèn)題,及時(shí)警醒干部職工正確履行職責(zé),防止濫用權(quán)力,做到未雨綢繆,防患于未然。

2、構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制要把握的原則

（1）重點(diǎn)突出，關(guān)口前移的原則。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警就是把單位或個(gè)人可能產(chǎn)生腐敗的苗頭性問(wèn)題或已經(jīng)出現(xiàn)的輕微性問(wèn)題指出來(lái)，及時(shí)提醒，嚴(yán)肅警告，使其不出現(xiàn)腐敗問(wèn)題或把腐敗現(xiàn)象消滅在萌芽狀態(tài)。相對(duì)現(xiàn)行的監(jiān)督模式，它側(cè)重于事前監(jiān)督，監(jiān)督領(lǐng)域介于自我約束與紀(jì)律處分之間，是在思想道德防線和黨紀(jì)國(guó)

法防線之間架設(shè)一道預(yù)防警戒防線。因而廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制要堅(jiān)持重點(diǎn)突出、關(guān)口前移的原則，要以高風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)力集中的重要部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為重點(diǎn)，把容易滋生腐敗的部門(mén)和領(lǐng)域作為廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集的重點(diǎn)，同時(shí)更加注重預(yù)防，做到關(guān)口前移、預(yù)防在先。

（2）制度規(guī)范、防范于未然的原則。預(yù)警重在預(yù)防和警示，廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制必須對(duì)潛在的問(wèn)題能夠做出準(zhǔn)確判斷，變事后懲治為事前警示，變被動(dòng)查處為主動(dòng)防范，變亡羊補(bǔ)牢為未雨綢繆。因而完善制度建設(shè)，規(guī)范物資采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理、基建工程等重點(diǎn)領(lǐng)域的相關(guān)制度措施，對(duì)預(yù)防腐敗現(xiàn)象的發(fā)生起到關(guān)鍵性的作用。建立廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制也需要依賴(lài)制度的完善，通過(guò)制度去發(fā)現(xiàn)預(yù)警信息，通過(guò)制度去規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，通過(guò)制度去預(yù)防黨員干部的腐敗行為。

（3）預(yù)警及時(shí)，措施有效的原則。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制重點(diǎn)在于及時(shí)發(fā)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)可能出現(xiàn)的廉政風(fēng)險(xiǎn)予以及時(shí)警報(bào)，進(jìn)而阻止廉政風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，起到“隔離墻、防火墻”的作用。然而要達(dá)到這一點(diǎn)，預(yù)警的及時(shí)，措施的有效就起到非常關(guān)鍵的作用，預(yù)警不及時(shí)，措施不得力都會(huì)影響廉政預(yù)警機(jī)制功能的發(fā)揮，甚至?xí)尡緫?yīng)該預(yù)警的廉政風(fēng)險(xiǎn)變成了違法違紀(jì)的事實(shí)。因此，建立廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制要堅(jiān)持預(yù)警及時(shí)，措施有效的原則，努力提高預(yù)警機(jī)制的反應(yīng)速度，增強(qiáng)信息研判的準(zhǔn)確度，以及制定預(yù)警措施科學(xué)有效。

四、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)的主要內(nèi)容

廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是基于“發(fā)現(xiàn)——研判——處臵”的制度框架,其目的是“早發(fā)現(xiàn)、早研判、早處臵”。廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的基礎(chǔ)，廉政風(fēng)險(xiǎn)研判是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的核心，廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)

制的落腳點(diǎn)。

（一）建立廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集網(wǎng)絡(luò)

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容

（1）師生對(duì)學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的意見(jiàn)、建議和評(píng)價(jià)；（2）學(xué)校重大改革、重要政策措施出臺(tái)前后的群眾輿論反映、反響；（3）領(lǐng)導(dǎo)干部和黨員在思想、工作、生活作風(fēng)等方面問(wèn)題；（4）在廉潔從政（從教）和廉潔自律方面問(wèn)題；

（5）在干部選拔、人員招聘、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、物資采購(gòu)、基建工程等方面違反有關(guān)規(guī)定的行為；（6）損害群眾利益的突出問(wèn)題；

（7）各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)檢查、干部考察及案件查辦過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的涉及黨風(fēng)廉政建設(shè)和黨員干部違法違紀(jì)的問(wèn)題；

（8）其他違反黨風(fēng)廉政建設(shè)情況的反映。

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道（1）組建預(yù)警信息員隊(duì)伍

首先，夯實(shí)預(yù)警信息員基礎(chǔ)力量，發(fā)揮專(zhuān)兼職紀(jì)檢干部工作合力。學(xué)校紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)要充分發(fā)揮專(zhuān)職紀(jì)檢干部和二級(jí)黨組織紀(jì)檢委員的作用，明確其預(yù)警信息收集工作的職責(zé)和分工。專(zhuān)職干部要注重通過(guò)信訪、監(jiān)督、專(zhuān)項(xiàng)檢查等工作收集預(yù)警信息；二級(jí)黨組織紀(jì)檢委員通過(guò)認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作落實(shí)、工作調(diào)研等過(guò)程中掌握師生群眾的意見(jiàn)、建議，反映預(yù)警相關(guān)信息。專(zhuān)職和兼職紀(jì)檢干部要做到對(duì)苗頭性問(wèn)題反應(yīng)敏感、反饋及時(shí)，并堅(jiān)持調(diào)查研究，以保證預(yù)警信息的真實(shí)性，為領(lǐng)導(dǎo)決策和預(yù)警工作提供重要依據(jù)。

其次，打造預(yù)警信息員精英力量，建設(shè)一支政治素質(zhì)好、學(xué)術(shù)水平高的特邀監(jiān)察員隊(duì)伍。在校內(nèi)聘任一批政治、經(jīng)濟(jì)、法律、管理和技術(shù)等領(lǐng)域的專(zhuān)家，明確職責(zé)和權(quán)利，發(fā)揮其橋梁紐帶作用，通過(guò)廣泛吸納基層師生群眾的意見(jiàn)、建議，收集提供預(yù)警信息相關(guān)線索,協(xié)助專(zhuān)職人員共同開(kāi)展信息調(diào)查、相關(guān)課題研究，承擔(dān)反腐倡廉和預(yù)警工作決策咨詢(xún)等。

再次，搭建預(yù)警信息員骨干力量，組建一支責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)素質(zhì)過(guò)硬的兼職監(jiān)察員隊(duì)伍。以來(lái)自學(xué)校重點(diǎn)領(lǐng)域、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定等級(jí)較高的職能部門(mén)關(guān)鍵崗位工作人員（科級(jí)干部或科員）以及學(xué)院、研究所等二級(jí)單位人財(cái)物管理的一線人員為主，學(xué)校以制度形式賦予兼職監(jiān)察員一定的工作職責(zé)和權(quán)利，協(xié)助開(kāi)展各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督工作和監(jiān)察事務(wù)。另外，兼職監(jiān)察員的崗位性質(zhì)決定了他們?cè)谑占莆招畔⒎矫娓鼮樯钊?、快捷，所以，要特別重視發(fā)揮他們信息收集的骨干作用，根據(jù)其工作崗位類(lèi)別不同，可區(qū)分成立若干個(gè)預(yù)警信息收集工作小組，工作小組以兼職監(jiān)察員為主要組成人員，同時(shí)配備1名專(zhuān)兼職紀(jì)檢干部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)，各預(yù)警信息收集小組要明確職責(zé)和分工安排，形成固定的信息交流工作制度。預(yù)警信息收集工作小組類(lèi)型如下：

①黨務(wù)校務(wù)公開(kāi)信息收集工作小組，負(fù)責(zé)收集黨務(wù)、校務(wù)、信息公開(kāi)工作有關(guān)的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，小組成員由5至7人組成，分別由專(zhuān)職或兼職紀(jì)檢干部、黨辦校辦工作人員、學(xué)院院辦主任、學(xué)院行政秘書(shū)、學(xué)院工會(huì)主席等組成。

②經(jīng)濟(jì)類(lèi)信息收集工作小組，主要負(fù)責(zé)收集財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理、物資設(shè)備采購(gòu)、基建工程領(lǐng)域內(nèi)的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，小組成員由7至9人組成，由專(zhuān)職紀(jì)檢干部、審計(jì)部門(mén)干部，財(cái)務(wù)管理部門(mén)、國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)、設(shè)備管理部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)、基建管理部門(mén)的重要科室崗位的工作人員，學(xué)院實(shí)驗(yàn)室主任、財(cái)務(wù)聯(lián)絡(luò)員等

組成。

③教育科研類(lèi)信息收集工作小組，主要負(fù)責(zé)收集招生、教學(xué)、科研領(lǐng)域內(nèi)的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，小組成員由7至9人組成，由專(zhuān)職或兼職紀(jì)檢干部，學(xué)生管理部門(mén)、教學(xué)管理部門(mén)、科研管理部門(mén)的重要科室崗位的工作人員，學(xué)院輔導(dǎo)員、教學(xué)秘書(shū)，研究機(jī)構(gòu)科研秘書(shū)等組成。

④組織人事類(lèi)信息收集工作小組，主要負(fù)責(zé)收集組織、人事領(lǐng)域內(nèi)的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，小組成員由5至7人組成，由專(zhuān)職或兼職紀(jì)檢干部，組織部門(mén)、人事部門(mén)的重要科室崗位的工作人員，學(xué)院辦公室主任、人事秘書(shū)等組成。

（2）依托反腐倡廉相關(guān)制度機(jī)制

首先，反腐倡廉相關(guān)制度機(jī)制的建設(shè)執(zhí)行是預(yù)警信息收集工作的核心依托渠道。廉政預(yù)警信息收集主要是在反腐倡廉制度體系、工作機(jī)制日常有序地運(yùn)轉(zhuǎn)、執(zhí)行過(guò)程中，通過(guò)制度機(jī)制執(zhí)行者、預(yù)警信息員隊(duì)伍等進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的發(fā)現(xiàn)、反饋來(lái)完成，這是收集廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息工作的主要途徑。其具體程序可表現(xiàn)為：信息收集者嚴(yán)格執(zhí)行各自領(lǐng)域內(nèi)反腐倡廉相關(guān)制度，關(guān)注監(jiān)督日常工作程序和重要環(huán)節(jié)的運(yùn)行，發(fā)現(xiàn)并梳理出在制度、管理方面存在的漏洞以及由制度或人為因素造成的廉政風(fēng)險(xiǎn)隱患，提煉有效信息及時(shí)進(jìn)行反饋，以便通過(guò)預(yù)警工作機(jī)制的運(yùn)轉(zhuǎn)將問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)。

其次，重點(diǎn)領(lǐng)域制度機(jī)制的執(zhí)行運(yùn)行是預(yù)警信息收集工作的著力依托渠道。反腐倡廉工作關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題歷來(lái)都是重點(diǎn)領(lǐng)域權(quán)力行使和重要事項(xiàng)程序運(yùn)行方面的問(wèn)題，因此，要重點(diǎn)掌握來(lái)自學(xué)校重要領(lǐng)域的有關(guān)信息，著力依托領(lǐng)域內(nèi)制度機(jī)制的執(zhí)行運(yùn)行，借助4個(gè)信息收集工作小組的有序工作來(lái)實(shí)現(xiàn)信息收集。收集工作主要途徑如下：黨務(wù)校務(wù)公開(kāi)信息收集工作小組，依托學(xué)校校務(wù)、黨務(wù)

公開(kāi)工作實(shí)施辦法和信息公開(kāi)實(shí)施辦法等相關(guān)工作制度開(kāi)展信息收集；經(jīng)濟(jì)類(lèi)信息收集工作小組，著力關(guān)注學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度、預(yù)算管理辦法等相關(guān)制度，國(guó)有資產(chǎn)管理辦法、設(shè)備配臵管理辦法等有關(guān)管理辦法，基建工程和修繕工程管理辦法、工程項(xiàng)目采購(gòu)實(shí)施制度等工程管理制度以及采購(gòu)管理辦法、項(xiàng)目變更會(huì)簽制度等采購(gòu)管理制度的執(zhí)行和相關(guān)工作機(jī)制的運(yùn)行，開(kāi)展信息收集工作；教育科研類(lèi)信息收集工作小組，主要關(guān)注在學(xué)校招生管理、評(píng)優(yōu)評(píng)獎(jiǎng)規(guī)定、考試管理、教學(xué)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理、學(xué)科經(jīng)費(fèi)管理、科研經(jīng)費(fèi)管理等方面的制度執(zhí)行情況；組織人事類(lèi)信息收集工作小組，主要關(guān)注在干部選拔任用、黨員發(fā)展、人才引進(jìn)及人才專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理等方面的制度執(zhí)行情況。

再次，監(jiān)督工作機(jī)制的運(yùn)行是預(yù)警信息收集的基本渠道。紀(jì)檢、審計(jì)部門(mén)及其他具有內(nèi)部監(jiān)督職能的業(yè)務(wù)部門(mén)執(zhí)行的專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督機(jī)制，是預(yù)警信息收集的基本制度保障，在預(yù)警信息收集中發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用。在學(xué)校監(jiān)督制度執(zhí)行過(guò)程中，專(zhuān)兼職紀(jì)檢干部、兼職監(jiān)察員既要履職監(jiān)督檢查職責(zé)，又要注重開(kāi)展預(yù)警信息收集，重點(diǎn)關(guān)注在學(xué)校黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核、領(lǐng)導(dǎo)干部民主測(cè)評(píng)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、教代會(huì)民主監(jiān)督、信訪案件調(diào)查、小金庫(kù)治理專(zhuān)項(xiàng)工作、特殊類(lèi)招生考試監(jiān)督、干部選拔任用監(jiān)督、項(xiàng)目招標(biāo)驗(yàn)收監(jiān)督等專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)中的有關(guān)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。此外，還要重視上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查和各類(lèi)社會(huì)監(jiān)督中的反饋、反映，這些也都是預(yù)警信息的重要來(lái)源渠道。

（3）開(kāi)發(fā)廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)

廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)基于校園網(wǎng)的電子監(jiān)察平臺(tái)，與學(xué)校財(cái)務(wù)、采購(gòu)、基建、科研、教學(xué)、人事、組織等信息管理系統(tǒng)對(duì)接，借助數(shù)據(jù)適配器和數(shù)據(jù)交換平臺(tái)，對(duì)存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)力運(yùn)行進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，通過(guò)分析管理運(yùn)行數(shù)據(jù)、運(yùn)

轉(zhuǎn)流程，對(duì)異常情況進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集報(bào)送功能。第一，在黨務(wù)校務(wù)公開(kāi)領(lǐng)域，通過(guò)校園信息公開(kāi)平臺(tái)監(jiān)控學(xué)校規(guī)定重點(diǎn)公開(kāi)的信息是否已經(jīng)公布，學(xué)校不允許公開(kāi)的信息有無(wú)違規(guī)公布。如各學(xué)院財(cái)務(wù)公開(kāi)的執(zhí)行情況，學(xué)生和教職工評(píng)優(yōu)評(píng)獎(jiǎng)的公開(kāi)情況等。第二，在財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域，通過(guò)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的審批、使用、報(bào)銷(xiāo)等環(huán)節(jié)監(jiān)控實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)的收集。財(cái)務(wù)審批方面，主要針對(duì)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出、基本建設(shè)經(jīng)費(fèi)支出、科研經(jīng)費(fèi)支出等方面實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控；審核報(bào)銷(xiāo)方面，主要針對(duì)大額發(fā)票報(bào)銷(xiāo)、虛假發(fā)票報(bào)銷(xiāo)等問(wèn)題實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控。第三，在物資采購(gòu)領(lǐng)域，通過(guò)采購(gòu)信息管理系統(tǒng)對(duì)采購(gòu)平臺(tái)的公告、預(yù)算、流程、結(jié)果等信息進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)超預(yù)算、合同變更、結(jié)果未公示或公示時(shí)間不符合規(guī)定等情況及時(shí)預(yù)警。第四，在基建工程領(lǐng)域，通過(guò)基建項(xiàng)目管理系統(tǒng)對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目招標(biāo)、合同簽訂、施工管理、工程款項(xiàng)結(jié)算、項(xiàng)目驗(yàn)收、項(xiàng)目審計(jì)整個(gè)流程予以監(jiān)控，特別是工程施工過(guò)程中預(yù)算變更的情況及時(shí)預(yù)警。除此之外，學(xué)校其他重要領(lǐng)域也是通過(guò)廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)與業(yè)務(wù)部門(mén)的管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)全程監(jiān)控、實(shí)時(shí)監(jiān)督的目的，把主動(dòng)預(yù)警和技術(shù)預(yù)警相結(jié)合，以此實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集手段多元化，拓展信息收集領(lǐng)域的深度和廣度。

3、廉政風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作制（1）建立預(yù)警信息研判中心

建立預(yù)警信息研判中心，主要職責(zé)是收集、匯總廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，組織召開(kāi)會(huì)議進(jìn)行預(yù)警信息通報(bào)、交流討論、分析研判，并發(fā)布預(yù)警信息，決定預(yù)警處臵措施。研判中心成員一般由紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)及重要職能部門(mén)、重點(diǎn)領(lǐng)域若干負(fù)責(zé)人組成。

（2）預(yù)警信息流轉(zhuǎn)和研判制度

預(yù)警信息流轉(zhuǎn)的主要程序是：預(yù)警信息員、預(yù)警信息收集工作小組對(duì)責(zé)任范圍內(nèi)的廉政預(yù)警信息予以初步評(píng)估后，通過(guò)預(yù)警信息系統(tǒng)或廉政評(píng)議報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)匯報(bào)等其他形式報(bào)送至廉政信息研判中心, 報(bào)送時(shí)間分定期和不定期，定期報(bào)送為每個(gè)季度末，特別重要或緊急的信息，則隨時(shí)發(fā)現(xiàn)，隨時(shí)報(bào)送，研判中心指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)送的信息進(jìn)行梳理匯總和傳達(dá)。

研判中心在信息有序運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，建立預(yù)警信息研判制度，進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題現(xiàn)狀、形成根源和發(fā)展態(tài)勢(shì)等的研究判斷。預(yù)警信息研判分季度研判和學(xué)期研判，緊急問(wèn)題隨時(shí)研判。季度研判在每季度末由預(yù)警信息研判中心成員組織開(kāi)展；學(xué)期研判可在此基礎(chǔ)上擴(kuò)大成員，邀請(qǐng)校紀(jì)委委員、特邀監(jiān)察員等開(kāi)展集體大“會(huì)診”，分析研究學(xué)校一個(gè)學(xué)期以來(lái)的廉政風(fēng)險(xiǎn)情況。

（二）廉政風(fēng)險(xiǎn)信息研判評(píng)估

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)信息分析評(píng)估

廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息按廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率和可能造成的損失程度分為一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)，分別用紅色、黃色和藍(lán)色標(biāo)示，一級(jí)為最高級(jí)別。

（1）一級(jí)預(yù)警：立足于保護(hù)和挽救黨員干部，對(duì)已實(shí)施錯(cuò)誤行為，構(gòu)成輕微違規(guī)違紀(jì)，但可以不予處分的黨員干部，通過(guò)限期整改和強(qiáng)制履行，避免問(wèn)題進(jìn)一步惡化。

評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：①誡勉糾錯(cuò)后仍未改正的；②對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)生的不正之風(fēng)或違紀(jì)違法案件負(fù)有責(zé)任，但可不予紀(jì)律處分的；③具有《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》、《事業(yè)單位工作人員處分暫行規(guī)定》中所列舉的行為，但情節(jié)顯著輕微，不構(gòu)成紀(jì)律處分，或者情節(jié)輕微，可不予處分的。

（2）二級(jí)預(yù)警：立足于幫助和督促黨員干部及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身存在的腐敗風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)

題，及時(shí)糾正其工作中的失誤和偏差，幫助引導(dǎo)，終止其錯(cuò)誤行為繼續(xù)發(fā)展，校紀(jì)委辦、監(jiān)察處實(shí)施廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提醒提示，要求單位落實(shí)有關(guān)問(wèn)題，積極化解矛盾。

評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：①警示提醒后仍未改正的；②未履行崗位職責(zé)或履行不到位，有失職瀆職、不作為或者濫用職權(quán)行為，尚未造成損失的；③執(zhí)行方針、政策、決定中出現(xiàn)苗頭性、傾向性問(wèn)題的。

（3）三級(jí)預(yù)警：本著關(guān)心干部，維護(hù)學(xué)校穩(wěn)定大局，對(duì)單位開(kāi)展重要工作事項(xiàng)中，可能會(huì)出現(xiàn)苗頭性的問(wèn)題，校紀(jì)委辦、監(jiān)察處實(shí)施廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警問(wèn)詢(xún)提示，要求單位加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)防措施，杜絕違紀(jì)問(wèn)題的產(chǎn)生。

評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：①群眾有舉報(bào)，社會(huì)有反映的；②黨員干部廉潔自律民主測(cè)評(píng)或考核滿意率較低的；③工作生活中自我要求不嚴(yán)，干部職工有議論的；④在工作中不認(rèn)真履行職責(zé)或有其他問(wèn)題，組織認(rèn)為有必要提醒的。

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息發(fā)布

廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息由學(xué)校紀(jì)委、監(jiān)察處發(fā)布。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息發(fā)布的內(nèi)容主要包括：預(yù)警級(jí)別、起始時(shí)間、警示事項(xiàng)、應(yīng)采取的措施、發(fā)布機(jī)構(gòu)等內(nèi)容。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的發(fā)布可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定發(fā)布方式：一級(jí)、二級(jí)預(yù)警一般給予書(shū)面形式預(yù)警單，并在廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息平臺(tái)發(fā)布預(yù)警信息；三級(jí)預(yù)警一般通過(guò)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息平臺(tái)直接發(fā)布。

（三）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵措施（預(yù)警談話制度）

1、一級(jí)預(yù)警：責(zé)令整改

（1）實(shí)施方式：①限期整改。對(duì)已實(shí)施錯(cuò)誤行為，構(gòu)成輕微違規(guī)違紀(jì)，但可不予處分的黨員干部，指出存在的問(wèn)題及其危害，要求其在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改

正。②強(qiáng)制履行。對(duì)誡勉糾錯(cuò)仍未改正的，或?qū)β氊?zé)管理范圍內(nèi)發(fā)生違紀(jì)違法案件負(fù)有責(zé)任，但可不予處分的黨員于部進(jìn)行批評(píng)教育，剖析其錯(cuò)誤根源，強(qiáng)制其認(rèn)真履行職責(zé)，并進(jìn)行跟蹤督導(dǎo)。

（2）實(shí)施期限：責(zé)令整改的期限根據(jù)責(zé)令整改對(duì)象存在的問(wèn)題的輕重程度確定，最長(zhǎng)不超過(guò)1個(gè)月。責(zé)令整改對(duì)象應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)制定整改措施并及時(shí)糾正錯(cuò)誤行為，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查其糾錯(cuò)落實(shí)情況，并將相關(guān)情況報(bào)紀(jì)委辦公室備案。

2、二級(jí)預(yù)警：戒勉糾錯(cuò)

（1）實(shí)施方式：①告誡勸勉。對(duì)警示提醒后仍未改正的，未認(rèn)真履職或履行不到位的黨員干部，由紀(jì)委書(shū)記對(duì)預(yù)警單位分管領(lǐng)導(dǎo)或單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行告誡，指出其存在的問(wèn)題和不足，提出今后努力的方向；②糾正偏差。對(duì)在執(zhí)行方針、政策、決定中出現(xiàn)苗頭性、傾向性問(wèn)題的黨員干部通過(guò)書(shū)面或面談等方式，告知其存在的問(wèn)題，要求其糾征錯(cuò)誤傾向，終止錯(cuò)誤行為。

（2）實(shí)施期限：誡勉糾錯(cuò)的期限根據(jù)誡勉糾錯(cuò)對(duì)象存在問(wèn)題的輕重程度確定，最長(zhǎng)不超過(guò)1個(gè)月。誡勉糾錯(cuò)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)制定措施并及時(shí)糾正錯(cuò)誤行為，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查其糾錯(cuò)落實(shí)情況，并將相關(guān)情況報(bào)紀(jì)委辦公室備案。

3、三級(jí)預(yù)警：警示提醒

（1）實(shí)施方式：①組織談話。根據(jù)群眾反映，對(duì)思想、工作、生活、作風(fēng)等方面存在一般性問(wèn)題的黨員干部，由紀(jì)委書(shū)記或副書(shū)記對(duì)預(yù)警單位分管領(lǐng)導(dǎo)或單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行通知或談話詢(xún)問(wèn)。②重點(diǎn)提醒。針對(duì)黨員干部崗位變動(dòng)、職務(wù)升降以及因生活習(xí)慣、性格特點(diǎn)等因素影響，可能發(fā)生腐敗風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)進(jìn)行提醒

談話。③函詢(xún)整改。對(duì)舉報(bào)、測(cè)評(píng)反映出的問(wèn)題比較嚴(yán)重，但又不構(gòu)成違紀(jì)或有違紀(jì)傾向的干部，發(fā)出詢(xún)問(wèn)函，要求其在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)作出說(shuō)明或提出整改措施。

(2)實(shí)施期限：一般在作出警示提醒決定后一周內(nèi)完成。

（四）廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵情況的督查

1、預(yù)警處臵結(jié)果反饋制度。有關(guān)單位和個(gè)人接到預(yù)警后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)成因進(jìn)行剖析，制定整改措施，形成書(shū)面報(bào)告，及時(shí)回告實(shí)施預(yù)警的紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。

2、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵督查制度。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息處臵情況的跟蹤監(jiān)控，對(duì)處臵不恰當(dāng)或者不到位的部門(mén)和單位及時(shí)督導(dǎo)。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)單位、高風(fēng)險(xiǎn)崗位的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況，每年至少抽查一次。

3、預(yù)警處臵情況通報(bào)制度。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)實(shí)施預(yù)警處臵的重要個(gè)案和綜合情況，要及時(shí)向同級(jí)黨委和上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)報(bào)告，并在一定范圍內(nèi)通報(bào)。

五、廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的保障措施

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)教育是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的思想保障。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的前提在于廉政風(fēng)險(xiǎn)教育，只有人人具備了廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的意識(shí)，廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作才能得到順利的開(kāi)展。開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)教育，是提高黨員干部接受反腐倡廉教育自覺(jué)性和積極性的有效方法，尤其是對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)崗位人員的廉政風(fēng)險(xiǎn)教育，對(duì)于崗位人員堅(jiān)定理想信念，規(guī)范從業(yè)行為，增強(qiáng)崗位勤政廉政意識(shí)，提高拒腐防變能力，實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，防止違紀(jì)違法案件的發(fā)生，具有重要的意義。廉政風(fēng)險(xiǎn)教育最終目的是要讓干部、職工時(shí)刻緊繃廉政風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)弦，牢固樹(shù)立 “不想為”意識(shí)，養(yǎng)成廉潔從政、廉潔從教的良好氛圍。這也為廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)

制的運(yùn)行提供了思想上保障，使信息收集更加主動(dòng)性，有針對(duì)性，預(yù)警處臵措施能夠得到更加有效的貫徹落實(shí)。

2、預(yù)警信息員隊(duì)伍是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的組織保障。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的關(guān)鍵在于人，在于預(yù)警信息員隊(duì)伍建設(shè)。預(yù)警信息的收集具有領(lǐng)域廣，內(nèi)容多，信息隱蔽等特點(diǎn)，這對(duì)預(yù)警信息員的業(yè)務(wù)水平、知識(shí)結(jié)構(gòu)、工作方法都提出了新的要求。預(yù)警信息員在思想政治上要堅(jiān)守政治紀(jì)律，有正確的權(quán)力觀、地位觀和利益觀，自覺(jué)抵制拜金主義、享樂(lè)主義和極端個(gè)人主義的侵蝕，自覺(jué)做到反腐倡廉、廉潔從政。在工作態(tài)度上，要有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感，有奉獻(xiàn)精神，熱愛(ài)紀(jì)檢監(jiān)察工作，能妥善解決廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作面臨的各種問(wèn)題，以求真務(wù)實(shí)的精神履行好職責(zé)，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作，特別是要圍繞事關(guān)群眾切身利益、群眾反映強(qiáng)烈的問(wèn)題開(kāi)展深入細(xì)致的調(diào)查研究，及時(shí)反映校情民意，做好廉政預(yù)警信息的收集工作。在工作能力上，要不斷加強(qiáng)對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察業(yè)務(wù)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)等方面的學(xué)習(xí)，在實(shí)踐中不斷培養(yǎng)敏銳的觀察力和判斷力，提高自身業(yè)務(wù)能力和水平。

3、黨風(fēng)廉政建設(shè)是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的制度保障。學(xué)校反腐倡廉制度包括黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制、權(quán)力制約和監(jiān)督機(jī)制等，共同構(gòu)筑了學(xué)校反腐敗工作的制度體系，也為廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制有效運(yùn)行的提供了制度基礎(chǔ)。首先，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制強(qiáng)化了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部抓反腐倡廉建設(shè)的政治責(zé)任，保證中央反腐倡廉各項(xiàng)決策部署的貫徹落實(shí)，為廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制運(yùn)行提供了政治保障。其次，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制通過(guò)查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、繪制權(quán)力流程圖、制定防控措施、規(guī)范各項(xiàng)制度，將風(fēng)險(xiǎn)防控工作融入業(yè)務(wù)部門(mén)的實(shí)際工作中，形成廉政風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)絡(luò)，為廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的運(yùn)行提供了整體保障。再次，權(quán)力的制約和監(jiān)督機(jī)制通過(guò)公開(kāi)權(quán)力運(yùn)行流程圖，讓權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行，接受廣大

師生員工的監(jiān)督，從而為廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制運(yùn)行提供外部保障。

4、預(yù)警信息系統(tǒng)是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的技術(shù)保障。建立多層次監(jiān)管、多功能運(yùn)行的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息系統(tǒng)，借助數(shù)據(jù)適配器和數(shù)據(jù)交換平臺(tái)，與學(xué)校財(cái)務(wù)、采購(gòu)等業(yè)務(wù)部門(mén)的信息管理系統(tǒng)對(duì)接。預(yù)警信息系統(tǒng)提前設(shè)臵監(jiān)察條件，當(dāng)業(yè)務(wù)部門(mén)提供的數(shù)據(jù)符合監(jiān)察條件時(shí)，自動(dòng)產(chǎn)生預(yù)警信號(hào)。這樣就把廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警滲透到學(xué)校權(quán)力運(yùn)行的重要領(lǐng)域、崗位和環(huán)節(jié)，完整的記錄權(quán)力運(yùn)行的軌跡，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)手段實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)監(jiān)控。并且通過(guò)產(chǎn)生的廉政風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，幫助業(yè)務(wù)管理部門(mén)制定整改、防控措施，完善業(yè)務(wù)流程的工作體系，最大限度的降低了廉政風(fēng)險(xiǎn)，有效抑制了腐敗的發(fā)生。因此，預(yù)警信息系統(tǒng)相比傳統(tǒng)監(jiān)督模式，體現(xiàn)了剛性約束、公開(kāi)透明、實(shí)時(shí)監(jiān)督等優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)了管理監(jiān)督一體化，更好地解決了紀(jì)檢監(jiān)察與業(yè)務(wù)職能部門(mén)工作相分離的問(wèn)題。

廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制示意圖

廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置責(zé)令整改誡勉糾錯(cuò)警示提醒一級(jí)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高至低）三級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息發(fā)布預(yù)警信息通報(bào)、交流討論、分析研判，并發(fā)布預(yù)警信息，決定處臵措施預(yù)警信息研判中心廉政評(píng)議報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)匯報(bào)等其他形式報(bào)送定期、不定期報(bào)送預(yù)警信息報(bào)送系統(tǒng)其他途徑報(bào)送預(yù)警信息員隊(duì)伍兼職監(jiān)察員（四個(gè)信息收集工作小組）其他特邀監(jiān)察員（專(zhuān)家學(xué)者）專(zhuān)兼職紀(jì)檢干部信息收集：反腐倡廉制度執(zhí)行、日常專(zhuān)門(mén)工作制度執(zhí)行者、上級(jí)、社會(huì)群體信息收集：工作一線、具體制度執(zhí)行中監(jiān)察監(jiān)督檢查信息收集：聽(tīng)取師生群眾意見(jiàn)、決策咨詢(xún)、調(diào)研監(jiān)察信息收集：各項(xiàng)制度執(zhí)行、上級(jí)檢查反饋、社會(huì)監(jiān)督監(jiān)督廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息 黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔行政行為黨務(wù)、校務(wù)信息公開(kāi)工作重點(diǎn)領(lǐng)域制度執(zhí)行情況違法違紀(jì)有關(guān)問(wèn)題