第一篇：強化內(nèi)控機制,防范執(zhí)法風(fēng)險

強化內(nèi)控機制，防范執(zhí)法風(fēng)險

五蓮縣地稅局

隨著全省地稅系統(tǒng)新一輪基層建設(shè)的深入開展，提高收入質(zhì)量、防范執(zhí)法風(fēng)險逐漸成為新形勢下稅收工作的重中之重，如何防范執(zhí)法風(fēng)險不但是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)稅收發(fā)展的趨勢要求，也是保護(hù)地稅干部的迫切需要。今年來，五蓮縣地稅局圍繞省局“依法治稅、從嚴(yán)帶隊、科學(xué)管理、共建和諧”的基本要求，積極開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，從制度創(chuàng)新入手，逐步建立起了以完善制度體系為支撐，對權(quán)力進(jìn)行實時監(jiān)控為核心的權(quán)力內(nèi)控機制建設(shè)體系，探索出了有效防范執(zhí)法風(fēng)險、提高黨風(fēng)廉政水平的新路子，為地稅事業(yè)又好又快發(fā)展提供了強有力的政治保障。

一、以提高認(rèn)識為出發(fā)點，夯實內(nèi)控機制思想基礎(chǔ) 明確目標(biāo)，落實責(zé)任，細(xì)化措施，把內(nèi)控機制建設(shè)的各項工作落到實處，筑牢內(nèi)控機制建設(shè)的思想基礎(chǔ)。以“全員參與、過程控制、預(yù)防為主、持續(xù)改進(jìn)和項目管理”的質(zhì)量管理理念為抓手，主要落實了“兩個到位”。一是組織到位。成立了由局主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，班子成員分工負(fù)責(zé)、中層干部具體負(fù)責(zé)的部門內(nèi)控機制建設(shè)工作小組，有步驟地開展制度建設(shè)；二是思想統(tǒng)一到位。把內(nèi)控機制建設(shè)納入黨組議事日程，研究部署權(quán)力內(nèi)控機制建設(shè)工作，推進(jìn)權(quán)力內(nèi)控機制建設(shè)工作全面開展，進(jìn)一步增強了廣大干部職工廉政風(fēng)險防范意識；三是宣傳教育到位。各級地稅部門以“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控和參與內(nèi)控”為目標(biāo)，讓內(nèi)控機制理念深入地稅人心。

二、以制度建設(shè)為著力點，規(guī)范內(nèi)控機制工作運行 一是構(gòu)建內(nèi)部監(jiān)控基本格局。圍繞“四級六權(quán)”，即：“一把

手、班子成員、中層干部、涉及人財物的重要崗位四個層級，以及人事權(quán)、財務(wù)權(quán)、執(zhí)法權(quán)、行政許可權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)”等六種權(quán)力，全面排查思想道德風(fēng)險和稅收執(zhí)法風(fēng)險，進(jìn)一步完善權(quán)力運行內(nèi)部制約和監(jiān)督機制，對“兩權(quán)”運行的全程進(jìn)行全方位監(jiān)控；二是明確人機結(jié)合考核的模式。在對稅收執(zhí)法進(jìn)行內(nèi)部考核、外部評議的基礎(chǔ)上，充分利用廉政風(fēng)險防控平臺和稅務(wù)監(jiān)察預(yù)警電子系統(tǒng)，對稅收執(zhí)法中易發(fā)、多發(fā)違法違紀(jì)各環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控，進(jìn)一步提高了稅收執(zhí)法的質(zhì)量和水平；三是實施執(zhí)法、行政監(jiān)控制度體系。先后制定了《財務(wù)管理辦法》、《經(jīng)費管理辦法》、《政務(wù)公開制度》、《重大案件集體審理制度》、《稅收執(zhí)法檢查規(guī)則》、《稅收執(zhí)法考核評議辦法》等一系列制度，構(gòu)建了較為完備的監(jiān)控制度；四是規(guī)范加強責(zé)任追究。制定了《稅收執(zhí)法過錯責(zé)任追究辦法》，對稅收執(zhí)法過程中出現(xiàn)的違法、違規(guī)行為實行行政處理和經(jīng)濟(jì)懲戒兩大類責(zé)任追究形式，進(jìn)一步規(guī)范了執(zhí)法約束力，防范了執(zhí)法風(fēng)險；五是推行政務(wù)公開。通過“政務(wù)公開”專欄、辦稅服務(wù)廳大屏幕、觸摸屏和通告欄、便民咨詢服務(wù)卡等形式，對納稅人涉稅事項、政策法律等內(nèi)容進(jìn)行公開，推行預(yù)告式管理和定期回訪制度，逐步形成了對稅收執(zhí)法權(quán)中征收、管理、稽查、行政處罰有效的監(jiān)督制約機制。

三、以體系打造為切入點，提高內(nèi)控機制監(jiān)督實效 全力打造崗位質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)管理、執(zhí)法責(zé)任追究、社會外部監(jiān)督“三位一體”的權(quán)力內(nèi)控制度體系。一是認(rèn)真落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。嚴(yán)格執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”的要求，以稅務(wù)機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)班子為主體，以職能部門為關(guān)鍵，以稅收執(zhí)法和行政管理的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)運行為建設(shè)主線，建立地稅

系統(tǒng)反腐倡廉預(yù)防格局；二是健全崗位質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)管理制度體系。將廉政建設(shè)、文明創(chuàng)建、稅收管理、稅收法制、行政管理等工作進(jìn)行指標(biāo)分解，實行全面量化，進(jìn)行月評月考制度，建立集“流程、責(zé)任、業(yè)績、質(zhì)量、評議、檢查”為一體的量化考核制度體系；三是明晰崗位職責(zé)和工作規(guī)程。制定《崗位職責(zé)問責(zé)管理辦法》，對各個崗位職責(zé)、工作規(guī)程及各崗位間工作關(guān)系進(jìn)行了詳細(xì)闡述，建立了明晰的崗責(zé)體系和工作流程體系，為各個崗位實施流程環(huán)節(jié)控制奠定了基礎(chǔ)；四是嚴(yán)格社會外部監(jiān)督。抓好政風(fēng)行風(fēng)工作，深入推進(jìn)稅務(wù)廉政文化建設(shè)，以文化建設(shè)“引廉”、“警廉”、“示廉”、“促廉”，充分發(fā)揮特邀監(jiān)察員監(jiān)督作用，定期召開座談會，接受社會監(jiān)督，促進(jìn)廉政建設(shè)，防范執(zhí)法風(fēng)險。

四、以基層紀(jì)檢為突破點，探索內(nèi)部機制新模式

為加強地稅系統(tǒng)基層紀(jì)檢監(jiān)察工作，推進(jìn)全局黨風(fēng)廉政和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)，進(jìn)一步加強依法治稅、從嚴(yán)治隊能力，全面防范稅收執(zhí)法風(fēng)險，促進(jìn)地稅工作全面持續(xù)發(fā)展，探索實施了基層紀(jì)檢員監(jiān)察制度，對本單位的行政管理、執(zhí)法情況、政風(fēng)行風(fēng)、廉政建設(shè)等情況進(jìn)行監(jiān)督，全面強化了基層黨風(fēng)廉政建設(shè)，實現(xiàn)執(zhí)法風(fēng)險的“關(guān)口前移”。一是實行交流溝通監(jiān)督實時化。在每個分局、中心稅務(wù)所選拔一名原則性強，愛崗勤政廉潔，熟悉黨紀(jì)、政紀(jì)、稅務(wù)管理等工作的紀(jì)檢監(jiān)察員，代表縣局紀(jì)檢監(jiān)察部門開展各項工作，及時通過各分局、中心所干部職工進(jìn)行溝通、交流，實現(xiàn)監(jiān)督檢查的實時化；二是實行基層紀(jì)檢監(jiān)察員工作制度化。修訂完善基層紀(jì)檢監(jiān)察員廉政考核、走訪座談?wù){(diào)查、票款抽查核對、工作聯(lián)系匯報等十四項工作制度，細(xì)化行政管理權(quán)、稅收執(zhí)法權(quán)、政風(fēng)行風(fēng)、廉政建設(shè)等進(jìn)行監(jiān)督的具體工作職責(zé)，明確基層紀(jì)檢

監(jiān)察員發(fā)現(xiàn)問題的處理程序和瀆職失職責(zé)任，并制訂詳細(xì)的考核與獎懲措施，確保各項基層紀(jì)檢工作落到實處；三是實行基層紀(jì)檢工作規(guī)范化。制定實施《基層紀(jì)檢監(jiān)察員上報或備查資料統(tǒng)計一覽表》，明確所有上報資料的名稱和時限，并由縣局和分局、中心所分別建立紀(jì)檢監(jiān)督工作檔案，實行分類分層次匯總整理，實行紀(jì)檢監(jiān)督工作檔案管理的統(tǒng)一化。

五、以過程控制為關(guān)鍵點，改進(jìn)內(nèi)部監(jiān)控運行機制 一是加強事前監(jiān)控。在實施稅收執(zhí)法行為之前，通過合理設(shè)置執(zhí)法崗位，科學(xué)分解執(zhí)法權(quán)力，明確各崗執(zhí)法內(nèi)容、責(zé)任和要求，強化標(biāo)準(zhǔn)指引，通過加強對全體稅務(wù)干部的理想信念、職業(yè)道德觀和廉政勤政的教育，提高素質(zhì)指引，通過征管、收入核算、信息中心等部門實行數(shù)據(jù)質(zhì)量通報制度，規(guī)范異常信息的分析和傳遞，加強信息預(yù)警，進(jìn)而強化對執(zhí)法人員的規(guī)范指引和預(yù)警提示，于事前規(guī)避執(zhí)法過錯和執(zhí)法風(fēng)險；二是加強事中監(jiān)控。首先，明確環(huán)節(jié)監(jiān)控的職責(zé)，在建立規(guī)范的執(zhí)法流程體系基礎(chǔ)上，對流程中下一個執(zhí)法環(huán)節(jié)設(shè)定對上個環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控的職責(zé)。其次，明確監(jiān)控重點，對執(zhí)法流程環(huán)節(jié)進(jìn)行梳理，明確細(xì)化自由裁量權(quán)，對容易產(chǎn)生執(zhí)法風(fēng)險的環(huán)節(jié)，實施重點監(jiān)控。再次，規(guī)范監(jiān)控方法，根據(jù)業(yè)務(wù)流程和政策法規(guī)的要求，明確執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)控內(nèi)容、監(jiān)控方法，既要監(jiān)控程序，還要監(jiān)控實體；三是加強事后監(jiān)控。由監(jiān)察部門牽頭會同有關(guān)業(yè)務(wù)部門定期開展執(zhí)法監(jiān)察和效能監(jiān)察，通過記錄抽查、工作復(fù)查、績效考核、一案雙查等形式，對稅收執(zhí)法人員職責(zé)履行情況以及執(zhí)法規(guī)范性、合法性、準(zhǔn)確性實施監(jiān)督控制，保障各項執(zhí)法工作規(guī)范、合法、準(zhǔn)確。

總之，強化內(nèi)控機制建設(shè)，就是從源頭上治理稅收執(zhí)法風(fēng)險

和行政管理風(fēng)險，不斷提高依法履行稅收執(zhí)法、稅收管理、行政管理的能力和水平，確保責(zé)任的有效落實和權(quán)力的正確行使，努力實現(xiàn)權(quán)力運行到哪里，對權(quán)力的制約就延伸到哪里。保證部門權(quán)力規(guī)范透明，高效運行，幫助干部規(guī)避執(zhí)法和廉政風(fēng)險，防止權(quán)力失控、用權(quán)失當(dāng)、稅款流失、干部出事，為地稅事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。5

第二篇：泗水縣地稅局強化內(nèi)控機制建設(shè)防范執(zhí)法風(fēng)險

泗水縣地稅局強化內(nèi)控機制建設(shè)防范執(zhí)法風(fēng)險

一是明確職責(zé)。結(jié)合集中辦公，以風(fēng)險防范為先導(dǎo)，明確業(yè)務(wù)發(fā)起人、環(huán)節(jié)承辦人、風(fēng)險監(jiān)督人，確定風(fēng)險防范對象和具體崗位職責(zé)，實現(xiàn)工作理念和工作方式由管戶向管稅、管事轉(zhuǎn)變，消除職責(zé)不清、責(zé)任不明的弊端。

二是環(huán)節(jié)流暢。建立“數(shù)據(jù)采集→發(fā)布預(yù)警指標(biāo)（風(fēng)險點庫）→分析評估（風(fēng)險點）→派工核實→風(fēng)險點消除及數(shù)據(jù)增值應(yīng)用→結(jié)果反饋及評價考核”信息管稅流程，每項工作、每個崗位均制定互相銜接、互相制約、層層監(jiān)督流程。

三是跟蹤督辦。分領(lǐng)導(dǎo)崗位、中層崗位和一般崗位三個層面，從內(nèi)部流程考核、日常監(jiān)察考核和縣局風(fēng)險防范小組考核三個層次，重點對執(zhí)行“三重一大”、履行崗位職責(zé)、制度落實、行使業(yè)務(wù)處置權(quán)、內(nèi)部管理權(quán)、自由裁量權(quán)等方面實施風(fēng)險監(jiān)督，做到層層防范。

四是強化問責(zé)。以大集中應(yīng)用軟件為平臺，做到各項工作、各個環(huán)節(jié)既有分工、標(biāo)準(zhǔn)、時限，又互相銜接、互相監(jiān)督。未按照工作時限、具體標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量要求完成的環(huán)節(jié)和事項，系統(tǒng)提醒整改完畢后才能流轉(zhuǎn)到下一環(huán)節(jié)。對不認(rèn)真履職人員，按照《泗水縣地稅局責(zé)任追究辦法》嚴(yán)格追究問責(zé)。

第三篇：強化內(nèi)控與合規(guī) 構(gòu)建風(fēng)險防范機制

強化內(nèi)控與合規(guī) 構(gòu)建風(fēng)險防范機制

自。。年合作銀行股改以來，內(nèi)控合規(guī)體系的構(gòu)建一直是各個層面廣泛探索和實踐的問題。根據(jù)銀行業(yè)當(dāng)前面臨的風(fēng)險防范形勢，如何正確處理好內(nèi)控管理中存在的問題，加強合規(guī)經(jīng)營，防范和化解各類風(fēng)險，確保銀行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營持續(xù)穩(wěn)健快速發(fā)展，已成為我們銀行必須思考的問題。要真正建立起長治久安的風(fēng)險防范機制，必須要從教育、制度、監(jiān)督、責(zé)任等四個方面來架設(shè)農(nóng)村合作銀行的風(fēng)險防范“高壓線”。

第一，加強合規(guī)教育學(xué)習(xí)，讓合規(guī)文化深入人心。

銀行業(yè)是經(jīng)營貨幣的特殊行業(yè)，案件高發(fā)的首要原因是對員工的思想教育不力，多個案件的發(fā)生都充分證明了這一點。因此，防范風(fēng)險最根本還應(yīng)從治本入手，要針對性加強教育，建立良好的合規(guī)文化。在工作中，必須將合規(guī)風(fēng)險培訓(xùn)納入全年的重要工作計劃中，加大師資力量，著力提高合規(guī)教育和培訓(xùn)水平。合作銀行要經(jīng)常性地開展理想信念教育、職業(yè)道德教育、法制法規(guī)教育，引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀、價值觀和榮辱觀，教育員工珍惜現(xiàn)有的工作和生活環(huán)境，敬崗愛業(yè)，樂于奉獻(xiàn)，自覺抵制各種誘惑，遠(yuǎn)離違規(guī)違法；要多形式加強合規(guī)培訓(xùn)，把合規(guī)文化的理念融入到日常經(jīng)營管理和決策中，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，了解自覺在操作中的職責(zé)邊界和風(fēng)險點，構(gòu)建上下結(jié)合、不折不扣執(zhí)行的合規(guī)文化。從而筑起堅實的思想道德防線，從根本上防止各類風(fēng)險的發(fā)生。第二，完善合規(guī)考核制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。

首先，制度應(yīng)當(dāng)適合自身的特點，職責(zé)和責(zé)任應(yīng)當(dāng)明確，并且應(yīng)當(dāng)細(xì)節(jié)量化和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。只有統(tǒng)一操作標(biāo)準(zhǔn)，才不會一個制度執(zhí)行起來有多個“版本”。

其次，規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程是企業(yè)提高效率，提高經(jīng)濟(jì)效益的需要。因此，制定并完善一系列規(guī)章制度，堅持用規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程來防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保有章可循，有法可依，確保每個環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問題。

第三，完善監(jiān)督體系，控制違規(guī)行為。

監(jiān)督檢查是風(fēng)險防范的有力保障。黃合行要切實加強內(nèi)控與合規(guī)各項檢查監(jiān)督，齊抓共管，形成風(fēng)險防范的合力。首先要加強崗位監(jiān)督，有效實行崗位責(zé)任分離，做到雙人，雙職，雙責(zé)，堅決杜絕“一手清”現(xiàn)象。切實發(fā)揮人員審核、監(jiān)督把關(guān)的崗位制衡作用，同時進(jìn)一步加強事后監(jiān)督中心建設(shè)和作用，建立管控有力，保障到位的后臺。再是要加強部門監(jiān)督。審計、會計、安全保衛(wèi)等職能監(jiān)督部門，通過對重要部位、重要環(huán)節(jié)、重要業(yè)務(wù)的檢查，以及對查出的問題進(jìn)行跟蹤整改，有效的控制了業(yè)務(wù)過程中的違規(guī)行為，遏止了各種案件和差錯事故的發(fā)生。做到檢查不留死角，處罰不留情面，整改不留隱患，確保各項內(nèi)控制度執(zhí)行落實到位。

第四，明確管理職責(zé)，強化責(zé)任追究。

嚴(yán)格追究責(zé)任，是防范風(fēng)險的重要手段，只有追責(zé)有力，才能有限防范和控制風(fēng)險。近年來，銀行業(yè)案件頻發(fā)的一個重要原因就是懲處不力，違規(guī)成本抬低。由此可見，銀行對違規(guī)的行為已定要懲戒到位。要始終保持嚴(yán)厲追責(zé)的高壓態(tài)勢，嚴(yán)肅處理各類違規(guī)違紀(jì)人員，加大發(fā)案的懲戒力度。要實施違規(guī)積分管理，進(jìn)一步強化制度執(zhí)行力，遏制同一違規(guī)屢查屢犯現(xiàn)象，真正做到“不能違規(guī)、不敢違規(guī)、不愿違規(guī)”。要加大違規(guī)處罰、提高違規(guī)成本，通過嚴(yán)厲的處罰措施，使作案人遭受懲戒的成本支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其作案收入，從而有限的遏制案件發(fā)生。

合規(guī)是內(nèi)控的基礎(chǔ)，內(nèi)控是全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。教育、制度、監(jiān)督、責(zé)任是一個相互依存、相互作用、不可分割的有機整體，思想是前提、制度是基礎(chǔ)監(jiān)督是保障、責(zé)任是手段，四者缺一不可。因此，我們必須要從教育、制度、監(jiān)督、責(zé)任等四個方面來加強合規(guī)文化建設(shè)，提高內(nèi)控管理，建立健全風(fēng)險防范的長效機制。

第四篇：廉政風(fēng)險防范內(nèi)控機制工作實施方案

體育局廉政風(fēng)險防范 內(nèi)控機制工作實施方案

為認(rèn)真貫徹落實區(qū)紀(jì)委《關(guān)于在機關(guān)部門開展廉政風(fēng)險防范內(nèi)控機制建設(shè)工作的意見》（雨責(zé)發(fā)〔2010〕2號）的要求，不斷加大預(yù)防腐敗力度，進(jìn)一步增強預(yù)防腐敗工作的實效性，按照《意見》實施步驟，結(jié)合我局工作實際，特制定本實施方案。

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

為切實加強對全局推行廉政風(fēng)險防范內(nèi)控機制管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保各項工作落實，成立局廉政風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

組 長：××× 黨支部副書記、局長 副組長：××× 黨支部書記、副局長

××× 副局長

成 員：×××、×××、×××。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公室設(shè)在綜合科，×××同志兼任辦公室主任。

廉政風(fēng)險防范管理實施范圍為局領(lǐng)導(dǎo)班子崗位，機關(guān)各科室，直屬各單位及其內(nèi)設(shè)科（處）室工作崗位。在局廉政風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由局廉政風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織實施。各單位各司其職、各負(fù)其責(zé)，單位一把手為第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)全面開展本單位廉政風(fēng)險防范管理工作。

二、工作步驟

（一）動員部署，制定方案，初步建立體系階段。2010年 5月20日—31日，對推行廉政風(fēng)險防范內(nèi)控機制管理工作進(jìn)行動員和部署，成立領(lǐng)導(dǎo)小組。初步建立體育局廉政風(fēng)險防范內(nèi)控機制管理工作體系。

（二）排查風(fēng)險，制定措施階段。自2010年6月1日至7月31日。

1、個人自查。（6月1日-10日）結(jié)合崗位職責(zé)，采取自己查、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)提、組織審的四個程序，認(rèn)真查擺和分析個人在履行職責(zé)過程中存在的廉政風(fēng)險點和監(jiān)管風(fēng)險點。

2、交叉互查。（6月11日-21日）由局廉政風(fēng)險點防范管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織在單位內(nèi)部和各科室之間廣泛開展互查互評活動，在實踐中進(jìn)一步查漏補缺。

3、內(nèi)部評查。（6月22日-7月5日）在個人自查的基礎(chǔ)上，結(jié)合黨委、行政辦公會、部門職能，組織人員廣泛討論、評議，評查出切合實際的科室風(fēng)險點。

4、評估審查。（7月6日-7月15日）在個人自查、部門評查、交叉互查的基礎(chǔ)上，由局廉政風(fēng)險防范管理領(lǐng)導(dǎo)小組召開會議對風(fēng)險點進(jìn)行最后確認(rèn)，對風(fēng)險程度、防范措施、預(yù)警和處罰進(jìn)行最后評估，并報區(qū)紀(jì)委備案。

5、風(fēng)險提示。（7月16日-7月30日）經(jīng)局廉政風(fēng)險防范管理領(lǐng)導(dǎo)小組評估確定的工作流程、廉政風(fēng)險的表現(xiàn)形式和風(fēng)險等級，制成工作流程及風(fēng)險提示圖和以崗位臺簽的形式制成廉政風(fēng)險溫馨提示，設(shè)置在局會議室、崗位和個人的醒目位置，起到提醒作用，便于公眾的監(jiān)督。

這一階段直屬青少年業(yè)余體校可結(jié)合自己實際情況，進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。要針對青少年業(yè)余體校干部職工個人在履行職責(zé)過程中存在的廉政風(fēng)險點和監(jiān)管風(fēng)險點等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真查找，確保階段工作取得實效。

（三）制定防范措施，健全制度階段。自8月1日-9月30日。

1、建立廉政風(fēng)險防范管理工作體系。把廉政風(fēng)險防范內(nèi)容和范圍、履行崗位職責(zé)義務(wù)和責(zé)任、廉政風(fēng)險防范預(yù)警和處罰等形成工作網(wǎng)絡(luò)體系，充分發(fā)揮廉政風(fēng)險防范管理的作用。

2、加強廉政風(fēng)險教育。通過開展思想道德、職業(yè)道德、愛崗敬業(yè)、黨紀(jì)法規(guī)教育等活動，增強干部職工廉政風(fēng)險意識。

3、推進(jìn)制度建設(shè)。在建立廉政風(fēng)險防范管理工作體系的基礎(chǔ)上，有針對性地制定決策、執(zhí)行、監(jiān)督、預(yù)警及處罰四個配套制度，使廉政風(fēng)險防范管理更加嚴(yán)密有效。

4、建立廉政風(fēng)險預(yù)警處罰機制。按風(fēng)險大小，分紅色預(yù)警、橙色預(yù)警、藍(lán)色預(yù)警，并實行分級監(jiān)控。體育局支部會議、行政辦公會議及下屬青少年業(yè)余體校崗位和個人的一級廉政風(fēng)險由單位主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)控，二級廉政風(fēng)險由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)控，三級廉政風(fēng)險由科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)控，其職責(zé)是對廉政風(fēng)險點出現(xiàn)的苗頭性問題或可能發(fā)生不作為、亂作為、不廉潔的行為，向風(fēng)險點責(zé)任主體發(fā)出預(yù)警提示，把廉政風(fēng)險降到最低點。

5、實施責(zé)任追究。對觸犯廉政風(fēng)險點，發(fā)生違規(guī)違紀(jì)違法行為實施處罰，追究責(zé)任主體的責(zé)任。

（三）實踐運用總結(jié)評估階段。自2010年10月1日開始。認(rèn)真總結(jié)評估內(nèi)控機制運行情況，不斷優(yōu)化職權(quán)清單、權(quán)力運行流程圖、單位風(fēng)險點和防控措施以及內(nèi)控制度。不斷地剖析、修復(fù)、完善內(nèi)控機制。強化運行程序的嚴(yán)密性，實現(xiàn)決策的科學(xué)化。執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力，確保重點崗位安全、人員安全，把各項廉政風(fēng)險降到最低點，在實踐運用中提高廉政風(fēng)險防范管理的實際應(yīng)用能力。

三、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。推進(jìn)廉政風(fēng)險防范管理工作工作是新時期預(yù)防和懲治腐敗的一項新思路、新舉措，涉及到反腐倡廉建設(shè)的方方面面。推行崗位廉政風(fēng)險等級管理，查找權(quán)力運行廉政風(fēng)險點，建立內(nèi)控機制，最大限度地減少黨員干部犯錯誤機會，真正從根本上起到保護(hù)干部的積極效果。

（二）結(jié)合實際，把握重點。要緊密結(jié)合工作特點，抓重點，抓關(guān)鍵，通過建立和完善有效的風(fēng)險防范措施，實現(xiàn)決策科學(xué)化、執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力，確保重點崗位安全、人員安全。

（三）加強指導(dǎo)，注重實效。局廉政風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要切實加強對各科室的指導(dǎo)、督促和檢查，嚴(yán)格按照進(jìn)度和要求扎實開展廉政風(fēng)險防范管理各階段工作。通過加強學(xué)習(xí)教育，讓其不想違；通過完善制度，建立防控機制，讓其不能違；通過考核檢查、兌現(xiàn)獎懲，讓其不敢違。

二○一○年五月二十五日

第五篇：加強廉政風(fēng)險防范 完善內(nèi)控機制建設(shè)

加強廉政風(fēng)險防范

完善內(nèi)控機制建設(shè)

甘肅省平?jīng)鍪泄ど绦姓芾砭?/p>

近年來，平?jīng)鍪泄ど叹职蚜L(fēng)險點防范管理作為黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項重要制度，積極探索加強廉政風(fēng)險防范、完善內(nèi)控機制建設(shè)的新途徑、新方法，采取全面查找、準(zhǔn)確評析、有效防控和檢查評估的方式方法，做到權(quán)力運行到哪里，風(fēng)險防控就跟蹤到哪里。

一、加強領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識，增強廉政風(fēng)險防范意識 一是狠抓理論學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識。先后召開黨組會議和全體黨員干部大會，認(rèn)真學(xué)習(xí)《實施方案》和中共中央《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實施綱要》《、建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》及有關(guān)文件和會議精神，深刻領(lǐng)會精神實質(zhì)，切實增強了大家參與廉政風(fēng)險點防范管理工作的主動性和積極性。二是加強組織領(lǐng)導(dǎo)，制定實施方案。成立了廉政風(fēng)險點防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，各縣(區(qū))局(分局)也成立了相應(yīng)的機構(gòu)，明確“一把手”為廉政風(fēng)險點防范管理工作的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，其他班子成員實行“一崗雙責(zé)”，并將廉政風(fēng)險點防范管理工作納入黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任制考核。同時結(jié)合實際，制定了《平?jīng)鍪泄ど滔到y(tǒng)開展廉政風(fēng)險點防范管理工作實施方案及工作細(xì)則》、《平?jīng)鍪泄ど叹至L(fēng)險點防范管理暫行辦法》和《平?jīng)鍪泄ど叹至L(fēng)險點管理考核辦法（試行）》，統(tǒng)一了干部職工對廉政風(fēng)險點防范管理工作的理解和認(rèn)識，增強了開展活動的自覺性和緊迫性。三是強化輿論宣傳，營造濃厚氛圍。為教育引導(dǎo)黨員干部主動防范廉政風(fēng)險，營造濃厚的反腐倡廉氛圍，我們加大對廉政風(fēng)險點防范管理工作的宣傳力度，通過多種方式開展“講風(fēng)險”廉政宣傳活動，在辦公樓走廊設(shè)置了反腐倡廉燈箱，在政務(wù)網(wǎng)站開設(shè)了黨風(fēng)廉政建設(shè)專欄，在系統(tǒng)內(nèi)印發(fā)了廉政風(fēng)險防范簡報，引導(dǎo)干部職工了解廉政風(fēng)險點防范管理工作的內(nèi)容、性質(zhì)、要求、目標(biāo)等，牢固樹立反腐倡廉意識。

二、廣泛動員，全員參與，科學(xué)排查廉政風(fēng)險點 一是梳理職權(quán)。根據(jù)新“三定”方案核定的職責(zé)，圍繞工商執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)的行使，對每個科(室)、每個崗位、每個人員的工作職責(zé)和法定權(quán)限進(jìn)行認(rèn)真梳理，繪制成工作流程圖，逐一確認(rèn)權(quán)力行使的法律政策依據(jù)、界限和責(zé)任，并對權(quán)力運行和工作流程進(jìn)行優(yōu)化配置，保證權(quán)力運行的每個環(huán)節(jié)相互配套、相互銜接、相互制約。二是查找風(fēng)險點。根據(jù)個人崗位、機關(guān)科(室)兩個層面，按照“人人參與查找，人人找出風(fēng)險”的要求，廣泛開展個人自查、部門評查、交叉互查、評估審查的“四查”活動，重點從思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險三個方面查找，截止目前，全市系統(tǒng)共查找出530個風(fēng)險點，涉及工作崗位268個，涉及工作人員562人，覆蓋了工商行政審批權(quán)、行政執(zhí)法權(quán)、干部管理權(quán)和財務(wù)資金管理權(quán)等多個方面。三是評估定級。對風(fēng)險發(fā)生的內(nèi)外因素進(jìn)行分析判斷，按風(fēng)險發(fā)生的幾率或危害損失程度對風(fēng)險等級進(jìn)行評估界定。腐敗風(fēng)險發(fā)生概率高，且風(fēng)險發(fā)生后造成危害程度嚴(yán)重的定為三級，由各級黨組和紀(jì)檢監(jiān)察部門重點監(jiān)控；腐敗風(fēng)險發(fā)生概率低，且風(fēng)險發(fā)生后造成危害程度較嚴(yán)重的定為二級，由主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)控；腐敗風(fēng)險發(fā)生概率較低，且風(fēng)險發(fā)生后造成危害程度輕微的定為一級，由科(室)負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)控。通過對530個風(fēng)險點進(jìn)行評估，評定一級風(fēng)險點81個，二級風(fēng)險點134個，三級風(fēng)險點315個。同時，針對各科(室)的實際和工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，不定期進(jìn)行風(fēng)險等級動態(tài)分析評定。

三、突出重點，抓住關(guān)鍵，健全廉政風(fēng)險防范措施 一是教育防范。大力開展風(fēng)險防范教育，通過正面引導(dǎo)、反面警醒、文化滲透、黨紀(jì)條規(guī)學(xué)習(xí)等方式，增強廉潔意識，筑牢思想防線，最大限度降低腐敗行為發(fā)生的可能性，使干部自覺堅持廉潔從政、規(guī)范執(zhí)法。二是崗位防范。進(jìn)一步健全和完善崗位體系，定崗定責(zé)，實施規(guī)范化的崗位管理。為克服干部在一個地方長期工作容易產(chǎn)生腐敗的弊端，定期對系統(tǒng)內(nèi)干部進(jìn)行交流，通過競爭上崗、崗位輪換、掛職鍛煉等形式，達(dá)到以動防腐的目的。三是流程規(guī)范。注重工商業(yè)務(wù)和廉政風(fēng)險防范的調(diào)研，深入基層工商所(分局)和服務(wù)窗口了解工作流程，排查出權(quán)力運行中易存在的風(fēng)險事項和風(fēng)險環(huán)節(jié)，根據(jù)工作環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)特點，將決策與執(zhí)行、審核與審批、執(zhí)行與監(jiān)督等工作流程和職責(zé)分離，做到相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力過于集中，特別是防止權(quán)力失去監(jiān)督和制約。四是制度防范。圍繞權(quán)力運行的重點崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，找準(zhǔn)制度建設(shè)的重點、難點和盲點，通過合理授權(quán)，明晰職責(zé)，細(xì)化自由裁量標(biāo)準(zhǔn)，完善罰繳分離、一審一核制等措施，健全權(quán)力運行制度，形成行政執(zhí)法、行政審批、內(nèi)部管理等一整套防范廉政風(fēng)險的“制度控制鏈條”。針對查找到的風(fēng)險點，共制定了389條防范措施，在市局機關(guān)用廉政風(fēng)險點和防范措施制作了屏幕保護(hù)程序，修訂完善《黨務(wù)政務(wù)公開制度》、《黨組重大問題集體討論決定制定》等制度42項，新出臺《企業(yè)注冊登記監(jiān)督管理制度》、《廉政談話制度》等制度11項。

四、健全機制，強化監(jiān)督，全面落實風(fēng)險防范監(jiān)控 一是明確監(jiān)督責(zé)任。明確監(jiān)督的責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科(室)和責(zé)任人，切實履行監(jiān)督責(zé)任，加強對權(quán)力運行的事前、事中、事后的全程監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，防范在前，預(yù)防為先，將問題解決在萌芽狀態(tài)。二是構(gòu)建風(fēng)險監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)。通過強化黨務(wù)政務(wù)局務(wù)公開、設(shè)立廉政風(fēng)險舉報箱、公開監(jiān)督舉報電話、述職述廉、民主評議基層站所、問卷調(diào)查、政風(fēng)行風(fēng)評議等方式，及時收集群眾意見，綜合運用已有的監(jiān)察手段，定期匯總分析信訪舉報、行政投訴、政風(fēng)行風(fēng)熱線的相關(guān)情況，將一些線索和反映突出的問題視為廉政風(fēng)險，進(jìn)行跟蹤調(diào)查。三是建立風(fēng)險處置程序。匯總分析階段性檢查和風(fēng)險管理監(jiān)控情況，研究討論反映集中的風(fēng)險表現(xiàn)，及時提出整改意見；對個人存在的問題，及時進(jìn)行廉政談話提醒、誡勉談話、重點觀察、崗位調(diào)整等，避免苗頭性問題演化為違紀(jì)違法行為。

五、檢查考核，修正完善，建立風(fēng)險點防范長效機制 一是檢查考核。我們把廉政風(fēng)險點防范管理工作納入機關(guān)作風(fēng)和效能建設(shè)、工作目標(biāo)任務(wù)考核和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任考核范疇，在制定考核細(xì)則和問責(zé)辦法的基礎(chǔ)上，采取聽匯報、查資料、走訪監(jiān)管服務(wù)對象和義務(wù)監(jiān)督員、民主評議、向基層發(fā)放調(diào)查表等方式，對各縣(區(qū))局(分局)開展廉政風(fēng)險點防范管理工作情況進(jìn)行專項檢查。二是監(jiān)督防范。根據(jù)不同時期的工作重點和隊伍建設(shè)現(xiàn)狀，著重圍繞行政審批、行政執(zhí)法、干部隊伍和財務(wù)資金管理等工作環(huán)節(jié)存在的廉政風(fēng)險，進(jìn)行分級、分類監(jiān)控，通過前期預(yù)防、中期監(jiān)控和后期處置，遏制、清除風(fēng)險源，逐步建立以人為點、以流程為線、以崗位為面，以制度為支撐的廉政風(fēng)險防控機制，有效監(jiān)督、規(guī)范全市工商行政管理機關(guān)權(quán)力運行。三是修正完善。按照廉政風(fēng)險點防范管理工作必須持續(xù)發(fā)展、循序漸進(jìn)的內(nèi)在規(guī)律和工作特點，我們注意及時總結(jié)工作經(jīng)驗，查漏補缺，不斷鞏固提高，對已排查出的廉政風(fēng)險點，根據(jù)整改落實情況，不斷修正和優(yōu)化防范措施，跟蹤檢查落實效果，對新出現(xiàn)的風(fēng)險點，及時制定防范措施，確保廉政風(fēng)險防范管理工作的長效性和連續(xù)性。目前，廉政風(fēng)險點防范管理已經(jīng)滲透到全市系統(tǒng)的各個崗位和領(lǐng)域，滲透到黨風(fēng)廉政建設(shè)各項工作中，從源頭上有效地預(yù)防了腐敗，推進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實。