第一篇：金融業(yè)反洗錢監(jiān)管

金融業(yè)反洗錢監(jiān)管：國際經(jīng)驗與中國實踐

【作者簡介】童文俊，中國人民銀行上海總部。

洗錢是指隱匿或掩蓋犯罪所得的性質(zhì)、來源、地點或流向，并使其合法化的行為。盡管在理論上，任何交易都有可能被用來洗錢，但由于各類金融機構(gòu)在現(xiàn)代經(jīng)濟體系中發(fā)揮了資金流動中樞的作用，因此洗錢活動通常發(fā)生在金融業(yè)，各類金融機構(gòu)已逐步成為了反洗錢斗爭的主要領域，對金融業(yè)的反洗錢監(jiān)管也逐步成為中央銀行、財政部、金融監(jiān)管部門或司法部門的重要職責。

一、金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的理論基礎：金融業(yè)洗錢風險及其危害(一)金融業(yè)洗錢的風險

一個典型和完整的洗錢過程包括放置、培植和融合三個階段，這三個階段均離不開現(xiàn)代金融體系。一是放置階段，即把非法資金投入經(jīng)濟體系，主要是金融機構(gòu)；二是離析階段，即通過復雜的交易，使資金的來源和性質(zhì)變得模糊，非法資金的性質(zhì)得以掩飾；三是歸并階段，即被清洗的資金以所謂合法的形式加以使用。

商業(yè)銀行、信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策性銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)由于能快捷、大量、安全地放置和轉(zhuǎn)移資金，而最容易被洗錢分子利用。長期以來，銀行等金融機構(gòu)一直成為洗錢活動的首選領域。隨著世界各國對洗錢的重視程度不斷增強，并通過立法對銀行系統(tǒng)業(yè)務活動進行監(jiān)管，銀行業(yè)自身也認識到了洗錢對其信譽和經(jīng)營以及整個金融市場的破壞作用，進而建立了有效的內(nèi)部控制制度和機制，確保其不被洗錢分子所利用。洗錢分子在銀行業(yè)受阻后，自然而然地把注意力轉(zhuǎn)移到包括證券、期貨、保險業(yè)在內(nèi)的其他金融領域。

證券、期貨業(yè)并不主要以現(xiàn)金作為交易媒介，因此證券、期貨業(yè)并不像銀行業(yè)那樣適合用來初步存放犯罪活動所得款項，但由于證券、期貨市場的國際化、產(chǎn)品的多樣化和高度流動性，資金的隱蔽性相對較強。又由于證券、期貨市場上有多種投資媒介可供選擇，且各種投資媒介之間可以相互轉(zhuǎn)換，這就使得洗錢分子可以很容易地將合法和不法款項的投資組合變現(xiàn)，以隱藏不法款項的來源，從而將犯罪所得融入正常經(jīng)濟體系。因此，非法資金把證券市場作為除銀行外的第二大洗錢途徑。保險類金融產(chǎn)品，不僅是一種社會風險防范的工具，也是一種投資手段。尤其作為后者來講，其具有品種多樣，時限靈活，操作性強，市場監(jiān)管較寬松等特點，從而使洗錢分子隱藏犯罪所得的來源有了可乘之機。另外，保險產(chǎn)品銷售的某些特性也加大了反洗錢工作的難度，如代理商、經(jīng)紀商參與銷售，對客戶情況了解依賴保險中介，對受益人信息缺乏了解等。一般而言，財險和壽險在經(jīng)營過程中均具有洗錢的風險，但財險的洗錢成本更高。保險市場通常是非法資金的第三大洗錢途徑。金融機構(gòu)作為社會經(jīng)濟活動的樞紐，客觀上容易成為洗錢活動的渠道，金融機構(gòu)一旦卷入洗錢活動或履行反洗錢義務不到位，不僅會嚴重損害自身利益和國際聲譽，造成巨大的資金損失，而且還會帶來嚴重的法律和運營風險。(二)金融業(yè)洗錢的危害

從宏觀方面來看，洗錢產(chǎn)生嚴重的社會問題，危害國家治安；破壞國家的經(jīng)濟秩序，削弱國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控效果，影響金融市場穩(wěn)定，擾亂經(jīng)濟和金融的正常運行，危害經(jīng)濟的健康發(fā)展；損害社會公平，造成社會財富被犯罪分子非法占有和揮霍，助長和滋生腐敗，敗壞社會風氣，腐蝕國家肌體，影響國家聲譽。如果洗錢活動和恐怖活動相結(jié)合，還會對社會穩(wěn)定、國家安全、人民的生命和財產(chǎn)安全造成巨大損失。

從微觀方面來看，洗錢活動損害合法經(jīng)濟體的正當權益，破壞市場微觀競爭環(huán)境，損害市場機制的有效運行和公平競爭。對于金融機構(gòu)來說，洗錢活動破壞金融機構(gòu)穩(wěn)健運營的基礎，加大了金融機構(gòu)的法律和運營風險。合法經(jīng)營是金融機構(gòu)控制風險和保持穩(wěn)健經(jīng)營的前提。金融機構(gòu)涉嫌洗錢或被犯罪分子利用洗錢，會嚴重損害金融機構(gòu)的聲譽，還會使金融機構(gòu)面臨法律風險和經(jīng)濟損失，從而面臨客戶流失和喪失業(yè)務機會的巨大風險。一旦金融機構(gòu)因參與洗錢被查處，會立即對金融機構(gòu)的聲譽造成不良影響，引發(fā)客戶流失，影響金融企業(yè)的經(jīng)營活動，最終影響其經(jīng)營利潤。

二、金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的國際經(jīng)驗 從發(fā)達國家和地區(qū)的實踐來看，國際金融業(yè)反洗錢監(jiān)管一般基于兩個基本原則：一是把罪犯繩之于法；二是預防金融系統(tǒng)被利用，并采取“五管”政策：立法、行政指引、執(zhí)法、宣傳與教育、國際合作。各國反洗錢監(jiān)管部門監(jiān)管措施主要包括：一是根據(jù)國際標準制訂針對各類金融機構(gòu)的反洗錢活動指引；二是發(fā)放有關高風險對象的指引及通告；三是檢查金融機構(gòu)對指引的執(zhí)行情況等。

(一)風險為本原則的廣泛應用

在FATF“40+9項建議”和沃爾斯堡集團自律性反洗錢原則積極倡導和影響下，各國反洗錢監(jiān)管理念出現(xiàn)了由“規(guī)則為本”反洗錢方式向“風險為本”反洗錢方式的重大轉(zhuǎn)變。風險為本的監(jiān)管方式要求監(jiān)管部門對監(jiān)管對象進行風險識別和分類，對高風險的金融機構(gòu)采用更全面及詳盡的監(jiān)管措施，對低風險的金融機構(gòu)采用簡化監(jiān)管措施。(二)有效的“認識你的客戶”程序

發(fā)達國家和地區(qū)的反洗錢監(jiān)管部門普遍要求金融機構(gòu)建立有效的“認識你的客戶”程序，并認真加以落實。反洗錢監(jiān)管部門一般對查證客戶身份都提出了指引，要求金融機構(gòu)采用風險為本原則，查證客戶身份，對政界及其有關人士、不合作或其他高風險國家及地區(qū)以及打擊恐怖分子籌資活動的管控措施提出了具體要求。(三)指導金融機構(gòu)采取有效手段履行反洗錢義務

為指導金融機構(gòu)履行法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的反洗錢義務，監(jiān)管部門采取多種反洗錢措施。實踐中總結(jié)出德國等國家金融業(yè)反洗錢的三大支柱為：一是反洗錢手冊，督導金融機構(gòu)制定符合自身實際的反洗錢手冊，內(nèi)容包括反洗錢法律法規(guī)以及法規(guī)規(guī)定金融機構(gòu)應盡的義務；二是強化反洗錢培訓，這在德國反洗錢監(jiān)管中占有很重要的位置，也是監(jiān)管人員所作的重要工作；三是促進IT技術的應用，運用IT系統(tǒng)等高科技來進行反洗錢可以起到事半功倍的效果。

(四)將審計手段有效運用于反洗錢監(jiān)管 在發(fā)達國家，通過審計公司的審計獲得相關信息是金融監(jiān)管局進行反洗錢監(jiān)管的一個重要方式和渠道。德國金融監(jiān)管局規(guī)定，審計公司的年度審計報告應該有反洗錢內(nèi)容。洗錢信息會通過審計公司的年度審計報告或其他審計報告到達金融監(jiān)管局，金融監(jiān)管局有時會到金融機構(gòu)進行反洗錢檢查，但更多是委托某個審計公司到金融機構(gòu)對反洗錢工作進行審計。與審計相配套的是審慎嚴格的行政處罰和行政處理程序。(五)富有激勵作用的反洗錢自我評估框架 為提高金融業(yè)反洗錢的自覺性和主動性，發(fā)達國家和地區(qū)反洗錢監(jiān)管部門先后推出了金融機構(gòu)反洗錢自我評估框架。金融機構(gòu)反洗錢自我評估框架的主要目的：一是讓金融機構(gòu)持續(xù)評估自身執(zhí)行反洗錢規(guī)定情況，鼓勵金融機構(gòu)及早發(fā)現(xiàn)不足并及時予以糾正；二是有助于金融管理局評估金融體系的清洗黑錢風險，并識別風險指標，據(jù)此制定長遠監(jiān)管指引。

三、我國金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的現(xiàn)狀分析 根據(jù)《反洗錢法》和《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行負責對金融業(yè)的反洗錢監(jiān)管。自2003年起，在人民銀行的推動下，我國金融業(yè)反洗錢工作穩(wěn)步開展，反洗錢組織制度不斷健全，反洗錢報告工作逐步完善，反洗錢技術手段不斷豐富，宣傳培訓工作有序開展，破獲了一批有影響的重大案件，有效打擊了洗錢活動在金融業(yè)蔓延的態(tài)勢。在肯定成績的同時，不可否認我國金融業(yè)反洗錢工作仍處于起步階段，面臨的形勢依然嚴峻。我國金融業(yè)反洗錢監(jiān)管在制度和操作層面都還存在諸多困難與問題，需要在今后工作實踐中不斷探索破解之道。

(一)反洗錢義務主體有缺失

一是證券交易所和登記結(jié)算機構(gòu)不是反洗錢義務主體。交易所和登記結(jié)算機構(gòu)幾乎蘊含了證券行業(yè)全部的原始交易信息和資料，這些信息和資料正是證券業(yè)反洗錢監(jiān)測和分析的對象。如果客戶刻意隱瞞交易痕跡，采用轉(zhuǎn)托管方式交易，則單一的證券營業(yè)部無法取得客戶交易深交所上市股票的全部資料，進而影響對可疑交易的分析和監(jiān)測；二是保險業(yè)反洗錢義務主體應包括保險中介人。反洗錢法要求保險公司履行識別客戶身份義務，在保險公司不能直接履行的情況下，只能依靠保險中介人，但保險中介人素質(zhì)參差不齊，在追求傭金收入時，片面夸大保單優(yōu)點，違規(guī)操作屢見不鮮。此外保險中介機構(gòu)直接面對客戶，掌握了最基礎的客戶信息資料，因此保險業(yè)反洗錢業(yè)務主體必須納入有關中介機構(gòu)；三是與銀行業(yè)務有密切關系的國際匯款公司沒有承擔相應的反洗錢義務。國際匯款業(yè)務因其便利快捷且網(wǎng)點眾多的特點，使得洗錢活動在快速完成的同時還會較少地留下交易痕跡。但國際匯款公司在華代表處不是我國境內(nèi)的金融機構(gòu)，從而沒有義務履行與我國境內(nèi)金融機構(gòu)同樣的合規(guī)職責和反洗錢職責，我國金融監(jiān)管部門難以對其進行直接和特別的監(jiān)督及管理，無法對其直接進行合規(guī)檢查和反洗錢檢查，也無法追究有關法律責任。(二)客戶風險等級劃分困難

《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，金融機構(gòu)應當按照客戶特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分風險等級，并在持續(xù)關注的基礎上，適時調(diào)整風險等級，同時應當定期審核本金融機構(gòu)保存的客戶基本信息。就目前我國金融業(yè)的現(xiàn)實情況看，風險劃分標準的不確定性導致客戶風險等級劃分操作難度大。對客戶或者賬戶進行風險等級劃分是一項新的事物，如何區(qū)分客戶特點，界定劃分的標準，對于金融機構(gòu)來講沒有可依據(jù)或參考的模式，只能是自行研究和摸索各自的標準，至于是否達到實行風險等級劃分這一規(guī)定的本意，有待在實踐中檢驗。(三)可疑交易識別標準操作難度大

《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定了保險業(yè)金融機構(gòu)大額交易和可疑交易標準，包括大額交易4項，銀行業(yè)金融機構(gòu)18項可疑交易判斷標準、證券業(yè)金融機構(gòu)13項可疑交易判斷標準、保險業(yè)金融機構(gòu)17項可疑交易判斷標準。對于大額交易，金融機構(gòu)基本上可以從業(yè)務系統(tǒng)中監(jiān)測和采集大額交易情況。但對于可疑交易的識別，金融機構(gòu)在操作上則存在一定的困難。一是可疑交易的識別是一項專業(yè)性、技術性較強的工作，需要從業(yè)人員具有一定的工作經(jīng)驗和專業(yè)技能的培訓，否則，很難從大量的交易記錄中發(fā)現(xiàn)可疑交易線索；二是可疑交易的判斷標準比較抽象和原則，缺少可以量化的標準，一方面可能造成本應識別的可疑交易無法有效識別，導致漏報，另一方面從業(yè)人員為了避免因漏報可疑交易帶來的處罰，寧可多報，從而產(chǎn)生大量的垃圾信息。(四)客戶身份識別責任劃分缺乏可操作性

我國的保險、基金銷售的重要渠道是銀行。按照人行2007年2號令的要求，基金公司、保險公司在客戶身份識別方面的義務絕對多數(shù)是要通過與銀行的委托協(xié)議方式，明確雙方在識別客戶身份方面的職責，并最終由保險公司、基金公司承擔未履行客戶身份識別義務的責任。但是由于某些銀行在保險、基金銷售渠道中的壟斷地位，或是為了維持自己在保險和基金銷售領域的壟斷地位，或是出于保護自己的客戶資源，并不愿意將客戶的身份識別資料完整提供給保險公司、基金公司。因此，即便銀行采取的客戶身份識別措施符合反洗錢法律法規(guī)的要求，保險公司、基金公司也無法按照法規(guī)要求有效獲得并保存客戶的身份資料信息。(五)反洗錢調(diào)查程序難以滿足金融業(yè)實際工作要求

根據(jù)《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實施細則(試行)》第八條和第九條的規(guī)定，中國人民銀行省一級分支機構(gòu)負責對本轄區(qū)內(nèi)的可疑交易活動進行反洗錢調(diào)查，在反洗錢調(diào)查時，需要中國人民銀行其他省一級分支機構(gòu)協(xié)助調(diào)查的，可以報請中國人民銀行批準。也就是說，反洗錢調(diào)查采取的是屬地管理的原則，但這一原則卻并不能有效符合金融業(yè)反洗錢工作的實際需要。如，實施客戶證券交易結(jié)算資金第三方存管制度后，反洗錢調(diào)查的屬地管理模式與證券業(yè)資金和交易信息的分布狀況存在矛盾。因為客戶證券資金的來源和流向信息都保存在客戶的結(jié)算賬戶開戶銀行，而客戶用于第三方存管的結(jié)算賬戶往往與證券賬戶在不同的行政區(qū)域，因此按照屬地原則開展反洗錢行政調(diào)查，地方人行無法獲取異地證券資金信息，即使要獲得，也因必須經(jīng)過人總行的批準而導致大量的操作成本，而資金信息和交易信息的割裂必然給反洗錢監(jiān)測、分析帶來困難。(六)缺乏反洗錢獨立審計制度

反洗錢金融行動特別工作組(FATF)40項建議中的第15項建議要求金融機構(gòu)建立反洗錢和反恐融資的制度，并建立相應的審查機制，以檢驗這些制度的有效性。我國《反洗錢法》要求金融機構(gòu)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機構(gòu)的負責人對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責，但是具體由誰來檢驗這些反洗錢制度沒有作出明確規(guī)定。在目前實際操作中，大多數(shù)金融機構(gòu)對于自身反洗錢制度的測試和檢驗工作多由內(nèi)部審計部門進行。這種方式有它的優(yōu)點，因為內(nèi)審部門對企業(yè)的環(huán)境和文化都比較了解，可以較快地發(fā)現(xiàn)反洗錢制度和程序中的薄弱環(huán)節(jié)。但是其獨立性往往受到質(zhì)疑，尤其是內(nèi)審部門在企業(yè)組織架構(gòu)中不具有獨立、權威的地位，而企業(yè)文化又以業(yè)務拓展為主的情況下，內(nèi)部審計就很難發(fā)揮檢驗反洗錢制度效果的作用。

四、完善我國金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的政策建議 根據(jù)我國金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的現(xiàn)狀，結(jié)合近年來國際金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的先進經(jīng)驗，當前我國金融業(yè)反洗錢監(jiān)管應推行風險為本的監(jiān)管方式，構(gòu)筑預防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡，逐步完善相關監(jiān)管制度，不斷改進監(jiān)管方法與手段，全面提高監(jiān)管工作的有效性。(一)推行風險為本監(jiān)管方式

以風險為本的監(jiān)管理念、制度，體現(xiàn)了國際反洗錢監(jiān)管創(chuàng)新的新趨勢、新進展。發(fā)達國家和地區(qū)實行以風險為本的監(jiān)管模式，主要原因在于傳統(tǒng)監(jiān)管模式已難以適應金融競爭日益國際化和金融創(chuàng)新日新月異的需要，難以面對金融機構(gòu)規(guī)避管制能力和水平不斷提高的現(xiàn)實。因此，應以我國成功加入FATF國際組織為契機，著力在健全風險為本監(jiān)管制度方面取得新進展；引導各類金融機構(gòu)加強洗錢風險識別、計量、監(jiān)測和控制，構(gòu)建風險管理長效機制，全面提升風險防范能力；加強對各類金融機構(gòu)的風險評估，著力強化非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)、識別和預警風險，引導有重點、有針對性地開展檢查；合理配置監(jiān)管資源，完善分類監(jiān)管，加強分類指導。

推行風險為本的反洗錢監(jiān)管模式，應著力做好三方面工作：一是強調(diào)全面了解、衡量金融機構(gòu)經(jīng)營面對的洗錢風險，注重金融機構(gòu)洗錢風險類型的數(shù)量和風險管理制度的質(zhì)量。二是金融機構(gòu)要對所能承受的風險采取相應的管理措施。金融機構(gòu)必須建立全面的洗錢風險管理程序，以識別、計量、監(jiān)測和控制自身所能承受的風險；對新產(chǎn)品、新業(yè)務，金融機構(gòu)要先行確立足夠的洗錢風險管理程序和控制措施。三是要建立了一套完整、高效的以風險為本的監(jiān)管程序，包括了解和識別被監(jiān)管機構(gòu)面臨的洗錢風險；評估金融機構(gòu)的洗錢風險數(shù)量和風險管理質(zhì)量，開展綜合評級；確定監(jiān)管計劃和現(xiàn)場檢查范圍；執(zhí)行現(xiàn)場檢查，根據(jù)檢查結(jié)果重新進行評級；進行持續(xù)性非現(xiàn)場監(jiān)管，不斷更新監(jiān)管資料，并開始新的監(jiān)管循環(huán)。(二)構(gòu)筑預防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡

預防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡是指為預防遏止洗錢犯罪活動所形成的監(jiān)管部門、金融機構(gòu)、司法部門、社會公眾之間立體聯(lián)動的運作路徑。預防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡的構(gòu)建既要充分利用我國現(xiàn)有打擊犯罪的體系，也要充分結(jié)合我國反洗錢工作的特殊性。預防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡的構(gòu)建必須充分考慮以下三個要素：一是反洗錢監(jiān)管組織體系的“心臟”定位及其功能；二是涉及機構(gòu)職責劃分及其縱橫向配套；三是可疑交易信息數(shù)據(jù)的內(nèi)外部處理、分析和傳遞。理想中的預防性反洗錢監(jiān)管機制的組織架構(gòu)不僅是一個多元化、立體化的監(jiān)管網(wǎng)絡，更是一個以面向全社會的開放式監(jiān)管網(wǎng)絡，不僅涵蓋金融、司法、海關等部門，還包括洗錢犯罪行為涉及的各個環(huán)節(jié)、部門甚至相關的社會公眾，是一個以金融網(wǎng)絡為主要依托，全社會共同參與、綜合治理的開放式監(jiān)管網(wǎng)絡。

根據(jù)《反洗錢法》的要求，應從以下方面構(gòu)建我國預防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡：以人民銀行為監(jiān)管主體，各金融監(jiān)管部門構(gòu)成反洗錢監(jiān)管的重要補充，以聯(lián)席會議各成員單位構(gòu)成反洗錢工作合作平臺的組成部分，實現(xiàn)信息溝通、聯(lián)手合作和優(yōu)勢互補。銀行業(yè)、證券期貨業(yè)和保險業(yè)的各金融機構(gòu)及今后納入監(jiān)管范圍的非特定金融機構(gòu)既是反洗錢監(jiān)管的對象，也是預防發(fā)現(xiàn)洗錢活動的最前沿，在該網(wǎng)絡中處于最基礎也最重要的地位。同時該網(wǎng)絡體系還要高度重視全社會的參與，通過宣傳教育等形式發(fā)揮社會公眾的積極性，主動舉報洗錢活動線索。(三)完善相關監(jiān)管制度 一要將證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、保險中介機構(gòu)和國際匯款公司納入到金融業(yè)反洗錢監(jiān)管體系。將這些機構(gòu)納入反洗錢監(jiān)管體系，通過法規(guī)制度要求他們加強客戶身份識別、可疑交易識別等反洗錢工作力度，控制金融業(yè)洗錢風險。二要探索有效的可疑交易報告模式。在一些發(fā)達國家和地區(qū)，監(jiān)管機構(gòu)沒有制定具體的可疑交易報告標準，大多數(shù)是金融機構(gòu)從工作中得出的經(jīng)驗對可疑交易進行判斷。這種報告方式既可以減少防御性報送行為，又可以產(chǎn)生高質(zhì)量的可疑交易報告，但必須配套相應的激勵和懲罰機制，建議我國反洗錢監(jiān)管部門在條件成熟時考慮可疑交易報告模式的轉(zhuǎn)型。三要明確金融業(yè)客戶風險等級劃分標準。反洗錢監(jiān)管部門應明確標準，指導金融機構(gòu)完善以風險為本的客戶身份識別措施：一方面監(jiān)管部門要明確高風險地域、高風險行業(yè)以及高風險產(chǎn)品的標準；指導金融機構(gòu)開發(fā)程序查詢管理客戶身份；另一方面金融機構(gòu)要建立能有效識別客戶身份的操作流程：認識風險及初步評估、控制風險和措施調(diào)整、監(jiān)督審核，并根據(jù)客戶風險程度大小，提高審批層次。

四要追加受托銷售金融產(chǎn)品的金融機構(gòu)在客戶身份識別方面的連帶責任。金融機構(gòu)在委托其他金融機構(gòu)向客戶銷售金融產(chǎn)品時，如果受托金融機構(gòu)拒絕向委托金融機構(gòu)提供客戶身份識別信息，應和委托金融機構(gòu)承擔客戶身份識別的連帶責任。具體到證券業(yè)來說，基金銷售業(yè)務應追加銀行、證券公司等代理機構(gòu)的客戶身份識別連帶責任，證券資金存管業(yè)務應追加銀行等存管機構(gòu)的客戶身份識別連帶責任。具體到保險業(yè)來說，應追加受托銷售保險產(chǎn)品的銀行、保險中介機構(gòu)在客戶身份識別方面的連帶責任。

五要建立以客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度為基礎的證券業(yè)可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)和以屬地管理為基礎的延伸反洗錢調(diào)查模式。客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度將客戶的證券資產(chǎn)和資金資產(chǎn)管理權限分別劃分給券商和存管銀行，因此應該重新構(gòu)建以證券公司和存管銀行共同構(gòu)成的證券業(yè)可疑交易監(jiān)測報告體系，將證券業(yè)資金交易信息和證券交易信息有效地整合起來。鑒于實施第三方存管制度后證券交易信息和資金信息跨行政區(qū)域保存的普遍情況，應賦予證券交易信息所在地人民銀行委托托管銀行對異地資金信息開展反洗錢延伸調(diào)查的權利，建立以屬地管理為基礎的延伸反洗錢調(diào)查模式。(四)改進監(jiān)管方法與手段

一要健全反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)測指標體系。監(jiān)管部門要根據(jù)金融業(yè)的實際情況健全反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報告的電子數(shù)據(jù)的收集、匯總和統(tǒng)計分析系統(tǒng)，規(guī)范和完善金融機構(gòu)反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息的填報工作，研究建立反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)分析指標體系，探索反洗錢監(jiān)管部門與金融機構(gòu)之間的信息化交流平臺，進一步提高反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)質(zhì)量和分析水平。確立和完善以洗錢風險管理為核心的反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管體系，合理有效地運用非現(xiàn)場監(jiān)管措施，定期對金融機構(gòu)執(zhí)行反洗錢法律制度狀況和反洗錢日常工作進行監(jiān)測評估，并為現(xiàn)場檢查項目提供決策依據(jù)，有效發(fā)揮反洗錢現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管的協(xié)同效應。

二要區(qū)別開展反洗錢現(xiàn)場檢查。監(jiān)管部門要按照分類監(jiān)管、區(qū)別指導的原則，合理配置監(jiān)管資源，在總結(jié)完善以往對金融機構(gòu)反洗錢監(jiān)督檢查經(jīng)驗的基礎上，給予其更為有效的、必要的政策指導，貫徹風險為本原則，有區(qū)別有針對性地選擇現(xiàn)場檢查對象，重點檢查對反洗錢工作重視不足、不能按要求向反洗錢監(jiān)測分析中心報數(shù)、有違規(guī)記錄或涉案記錄、非現(xiàn)場監(jiān)管指標風險較高的金融機構(gòu)。對違反反洗錢法規(guī)的金融機構(gòu)和有關責任人，依法予以行政處罰。

三要建立反洗錢獨立審計制度。獨立審計相對于企業(yè)內(nèi)部審計而言具有以下優(yōu)勢：獨立性、具有高素質(zhì)的審計人員、豐富的市場經(jīng)驗、專業(yè)的審計工具、更好的貫徹以風險為基礎的合規(guī)制度、審計結(jié)果對監(jiān)管部門更具有參考價值。監(jiān)管部門應推動反洗錢義務主體聘請專門的獨立審計機構(gòu)對自己是否符合反洗錢法規(guī)要求進行審計，監(jiān)管部門在對反洗錢義務主體進行檢查和評價時，也會參考獨立審計部門出具的審計意見。

四要建立聯(lián)合互動工作制度。銀行業(yè)、證券業(yè)及保險業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要加強配合，互通信息，形成合力。按照分業(yè)監(jiān)管、職責明確、合作有序、規(guī)則透明、講求實效的原則，結(jié)合各地反洗錢聯(lián)席會議工作機制，使政策和工作協(xié)調(diào)一致，及時研究解決金融業(yè)反洗錢工作中的重大事項和跨行業(yè)復雜的問題。通過對我國金融機構(gòu)及其從事的金融業(yè)務實行有效的監(jiān)管，落實反洗錢措施，提高監(jiān)管效率，防止洗錢活動，打擊洗錢犯罪，保證我國金融業(yè)安全穩(wěn)健運行。五要強化反洗錢隊伍建設，加強宣傳培訓工作。監(jiān)管部門要根據(jù)執(zhí)行各項反洗錢法規(guī)的實際需要出發(fā)，指導金融機構(gòu)設置反洗錢機構(gòu)和配備工作人員，選拔政治素質(zhì)好、文化程度高、具有良好的計算機操作水平、熟悉經(jīng)濟金融等方面知識的人才，充實到反洗錢隊伍中來，并保持反洗錢相關負責人和崗位人員的相對穩(wěn)定。監(jiān)管部門要有針對性地對金融機構(gòu)開展反洗錢宣傳培訓工作，指導金融從業(yè)人員不斷提高合規(guī)意識、識別能力、專業(yè)素質(zhì)和政策水平，準確充分理解反洗錢制度要求，保證各項反洗錢工作順利開展。^

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第二篇：金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式的國際比較與啟示

金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式的國際比較與啟示

童文俊

2010-05-13

摘 要：近年來，發(fā)達國家金融業(yè)反洗錢監(jiān)管出現(xiàn)了由“規(guī)則為本”反洗錢方式向“風險為本”反洗錢方式的轉(zhuǎn)變。該文回顧了近年來我國金融業(yè)反洗錢工作取得的成績，在對兩種反洗錢監(jiān)管方式進行分析和比較的基礎上，提出我國應從戰(zhàn)略角度推動風險為本方法的實施，制定指引以明確風險為本的反洗錢監(jiān)管要求，加強對洗錢風險可能性模型及計量方式的研究，并重點開展對反洗錢內(nèi)控措施有效性的評價。

關鍵詞：

反洗錢，監(jiān)管方式，國際比較

監(jiān)管的方法或手段來看，當前國際金融業(yè)反洗錢監(jiān)管主要有“規(guī)則為本”和“風險為本”兩種方式。在反洗錢金融行動特別工作組（FATF）和沃爾斯堡集團等反洗錢組織的倡導和影響下，近年來，發(fā)達國家金融業(yè)反洗錢監(jiān)管出現(xiàn)了由“規(guī)則為本”反洗錢方式向“風險為本”反洗錢方式的轉(zhuǎn)變。

一、“規(guī)則為本”金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式

規(guī)則為本的金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式是反洗錢處于起步階段國家比較通行的監(jiān)管模式。該方式通過建立規(guī)則，制定各項反洗錢規(guī)范性條文，以法律、法規(guī)或行政命令要求金融機構(gòu)一一遵照執(zhí)行，并通過現(xiàn)場檢查等強制性措施督促指導金融機構(gòu)嚴格遵守反洗錢法規(guī)。

在規(guī)則為本監(jiān)管方式下，概括來說，金融業(yè)反洗錢監(jiān)管部門遵循合規(guī)性監(jiān)管理念，其工作重心主要表現(xiàn)在以下方面：一是制定規(guī)則和各種規(guī)定：二是監(jiān)督檢查各類金融機構(gòu)執(zhí)行規(guī)定的合規(guī)性，三是將不合規(guī)處罰作為一種日常機制和主要監(jiān)管方法。

規(guī)則為本的監(jiān)管實際上是一個制定規(guī)范－－檢查執(zhí)行－－調(diào)整規(guī)范－－再檢查執(zhí)行的過程。在此過程中，金融機構(gòu)要根據(jù)規(guī)范的要求履行相應的反洗錢義務，監(jiān)管部門通過檢查等手段了解金融機構(gòu)的執(zhí)行情況，并根據(jù)執(zhí)行情況采取相應的監(jiān)管措施，同時，監(jiān)管部門通過對金融機構(gòu)的監(jiān)管獲取涉嫌洗錢的可疑交易線索，移送司法部門打擊洗錢及其上游犯罪。

在一國反洗錢制度的初創(chuàng)期，監(jiān)管者不應假定，反洗錢工作的機理及價值將輕易被金融機構(gòu)所廣泛接受。在此前提下，以規(guī)則為本的監(jiān)管方式既直接，也富有效率。一方面，監(jiān)管者有責任首先建立健全的反洗錢規(guī)則，為缺乏動力和經(jīng)驗的金融機構(gòu)履行反洗錢義務提供可遵循的具體標準：另一方面，監(jiān)管者需要強化強制性的監(jiān)管措施，促使金融機構(gòu)在反洗錢方面發(fā)揮防御作用。

鑒于我國尚處于反洗錢起步階段的現(xiàn)實狀況，當前我國金融業(yè)反洗錢監(jiān)管主要遵循了規(guī)則為本的方式。從我國的實踐來看，在《反洗錢法》出臺后，法規(guī)層面上，人民銀行會同“三會”陸續(xù)出臺了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法>，完善了反洗錢有關的金融規(guī)章制度。這些反洗錢規(guī)章制度對金融機構(gòu)如何建立反洗錢內(nèi)控制度、報告大額可疑交易報告和涉嫌恐怖融資的可疑交易報告、識別客戶身份、保存交易記錄等提出了更加具體、明確的要求，指導了反洗錢起步階段我國金融機構(gòu)反洗錢工作的順利開展。

從具體操作實踐來看，除2007年出臺的《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》對金融機構(gòu)客戶身份識別明確提出要進行風險等級劃分外，我國反洗錢監(jiān)管基本遵循了規(guī)則為本的原則，這與我國反洗錢工作剛剛起步也有著密切關系。在我國監(jiān)管實踐中，人民銀行對金融機構(gòu)開展了大規(guī)模的現(xiàn)場檢查工作，推動反洗錢工作在金融領域的逐步深入。2005年、2006年、2007年和2008年中國人民銀行依法分別對3351家、3378家、4533家、5504金融機構(gòu)（含其分支機構(gòu)，下同）進行了反洗錢現(xiàn)場檢查。其中2008年檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)3451家，證券期貨業(yè)金融機構(gòu)288家，保險業(yè)金融機構(gòu)1 765家。

對于現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，中國人民銀行依法進行處理，對部分金融機構(gòu)實施了行政處罰，2005年、2006年、2007年和2008年罰款金額分別為5600萬元、4052.23萬元、2652.42萬元、1874萬元人民幣。2008年全年被處罰金融機構(gòu)共計304家，其中：銀行業(yè)金融機構(gòu)236家，證券期貨業(yè)金融機構(gòu)1 7家，保險業(yè)金融機構(gòu)51家。另外還對金融機構(gòu)反洗錢違規(guī)行為負有直接責任的62位高管人員處以總計人民幣34萬元罰款。

二、“風險為本”金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式

風險為本的金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式是當前國際上比較通行的監(jiān)管方式。該方式以規(guī)范的監(jiān)管程序，通過建立科學的風險分類與評價體系，對監(jiān)管對象的洗錢風險狀況進行系統(tǒng)性評估，衡量和識別被監(jiān)管機構(gòu)面臨的洗錢風險類別和程度，關注其最大洗錢風險環(huán)節(jié)，激發(fā)金融機構(gòu)主動性防范洗錢風險和潛在隱患，以維護金融體系的安全。

風險為本的金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式的特點在于貫徹了“風險為本的方法”原則（Risk-basedApproaches.RA）。RA是指反洗錢規(guī)制范圍內(nèi)的義務主體應當科學準確地評估本行業(yè)、本單位、本部門面臨的洗錢風險，有輕重、有主次地履行反洗錢合規(guī)職責，以有效監(jiān)控和防范潛在的洗錢行為。按照美國“金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)”（FinCEN）的概括，也可以簡單理解為相關主體應“將最多的反洗錢合規(guī)資源投入到洗錢風險大的業(yè)務領域”。

按照英國“反洗錢聯(lián)合指導小組”（JMLSG）的總結(jié)，金融行業(yè)反洗錢的RA原則核心要求主要包括兩方面：一是反洗錢制度體系必須能夠充分反映與業(yè)務和客戶相關聯(lián)的洗錢風險；二是必須充分考慮真正的交易客戶不在場時更大的洗錢及恐怖主義融資風險。

風險為本的金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式的實質(zhì)是相關主體從風險管理（risk management）的角度來組織實施反洗錢工作，通過風險識別、評估、控制、檢查和措施改進等諸多環(huán)節(jié)，將洗錢風險控制在主觀風險容量和客觀風險容量范圍之內(nèi)，以獲得最大的反洗錢成效。

三、規(guī)則為本向風險為本的轉(zhuǎn)變

在FATF “40+9項建議”和沃爾斯堡集團自律性反洗錢原則積極倡導和影響下，各國反洗錢監(jiān)管理念出現(xiàn)了由“規(guī)則為本”反洗錢方式向“風險為本”反洗錢方式的重大轉(zhuǎn)變。風險為本的監(jiān)管方式要求監(jiān)管部門對監(jiān)管對象進行風險識別和分類，對高風險的金融機構(gòu)采用更全面及詳盡的監(jiān)管措施，對低風險的金融機構(gòu)采用簡化監(jiān)管措施。風險為本的反洗錢方法激發(fā)起金融機構(gòu)反洗錢的內(nèi)在動力，針對不同金融機構(gòu)可能被不法分子所利用的漏洞，制定相應的內(nèi)控制度，采取有效的防范措施，并與執(zhí)法機關和監(jiān)管部門密切配合，減少金融機構(gòu)受洗錢等金融犯罪行為侵害的風險。

金融行業(yè)最初的反洗錢制度建設并沒有融入RA基本理念，只是一般性地規(guī)定了反洗錢行動特有的客戶盡職調(diào)查、交易記錄保存和大額及可疑交易報告提交等措施，采用規(guī)則為本的反洗錢監(jiān)管模式。但是，金融機構(gòu)提供的經(jīng)營業(yè)務或服務商品多種多樣，往來的交易客戶形形色色，交易的方式和渠道日新月異，對應的洗錢風險也高低不一。反洗錢的日常工作如果不加分別、不辨主次地一概平均用力，既會增加合規(guī)成本支出，又不一定能收到較好的效果。一些反洗錢國際組織在匯總分析相關數(shù)據(jù)資料以后，較早意識到了上述問題，開始發(fā)出反洗錢制度要采取”風險為本的方法或手段”的原則建議，例如，反洗錢的“金融行動特別工作組”（FATF）、“巴塞爾銀行監(jiān)管委員會“（BCBS）、“國際保險監(jiān)督官協(xié)會”（lAIS）、“國際證券委員會組織”（IOSCO）以及“沃爾夫斯堡集團”（Wolfsberg Group）等組織的反洗錢文件均對此有所涉及。2001年“9·11”恐怖襲擊發(fā)生后，國際社會越發(fā)認識到反恐怖主義融資的極端重要性，RA原則也隨即被加入到反恐融資行動中。目前，英國、美國和澳大利亞等國金融行業(yè)的反洗錢實踐已經(jīng)開始貫徹RA原則。

以英國為例，英國以風險為本的反洗錢監(jiān)管在以下方面取得積極進展。一是明確反洗錢與商業(yè)風險控制之間的關系，明確兩者的目的所在，這是英國金融監(jiān)管當局推行RA時首先采取的步驟。二是英國的金融監(jiān)管部門能夠?qū)Σ煌愋偷慕鹑跈C構(gòu)進行檢查和評估，并按照不同主體的風險類別進行深度調(diào)研，因此能夠深刻地了解到金融領域存在的反洗錢薄弱環(huán)節(jié)。三是金融監(jiān)管當局區(qū)分不同的監(jiān)管對象，實行有差別監(jiān)管。英國的監(jiān)管機構(gòu)將金融機構(gòu)所存在的洗錢風險劃分為高風險、中高風險、中等風險、低風險四級，實施不同強度的監(jiān)管。金融監(jiān)管部門的風險評估不僅要參考已發(fā)生的案件，更要測評可能發(fā)生的危害性后果。英國的監(jiān)管機構(gòu)也表示，在評定外國金融機構(gòu)的分支機構(gòu)時，他們還要參考母國的反洗錢狀況，對于FATF指定的反洗錢不合作國家、離岸金融中心的金融機構(gòu)，風險級別會相應予以提高。四是英國的風險評估和檢查已實現(xiàn)了制度化。行業(yè)監(jiān)管部門每三年就會對所有的金融機構(gòu)，輪流檢查或評估一次，高風險機構(gòu)被訪的頻度還會相應提高。對評估結(jié)果，監(jiān)管部門也定期向業(yè)界發(fā)布。

以中國香港為例，風險為本原則在香港金融業(yè)反洗錢監(jiān)管中也得到了廣泛應用。香港金融監(jiān)管部門對銀行、證券期貨及保險行業(yè)下發(fā)的反洗錢指引中均要求金融機構(gòu)按照風險為本的原則對客戶身份進行查證。如保險業(yè)監(jiān)理處在《防止洗黑錢及恐怖分子籌資活動指引》中詳細規(guī)定了客戶接納程序和對客戶身份進行仔細查證的要求，要求保險機構(gòu)對客戶風險狀況應考慮保單的性質(zhì)、相關活動的頻密程度和規(guī)模、客戶的來源地（如不合作國家及地區(qū)）、客戶的背景（如政界人士）、客戶的業(yè)務性質(zhì)（如賭場）、交款方式和繳款類別等。這些為金融機構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查和上報可疑交易提供了明確的方向性指引。同時，金融監(jiān)管部門在對金融機構(gòu)反洗錢監(jiān)管中也采用了風險為本的監(jiān)管方式。如香港金融管理局推行了一套以風險為本的審慎監(jiān)管制度，對銀行反洗錢活動風險狀況進行評估，按照風險水平制定監(jiān)管方式。香港聯(lián)合財富情報組（Joint Financial Intelligence Unit）也采用風險為本原則對有關機構(gòu)上報的可疑交易報告進行初步核查，對高風險的交易進行全面調(diào)查。

從歐盟的實踐來看，歐盟在成員國中積極推行風險為本的金融業(yè)反洗錢模式。2005年歐盟發(fā)布第三個反洗錢指令，在法律層次上加入以風險為基礎的分析，把客戶分為不同風險等級，分別為低風險客戶、普通風險等級、較高風險等級，如與洗錢嚴重國家有聯(lián)系的，則為較高風險等級。要求金融機構(gòu)應建立以風險為基礎分析的政策和程序，對客戶的背景、出生地、職業(yè)、關聯(lián)賬戶、商業(yè)行為或其他風險指數(shù)給予合理關注。

從有效性角度來看，與以規(guī)則為本的監(jiān)管方式相比，風險為本的金融業(yè)反洗錢監(jiān)管方式在防范與控制洗錢風險，提高反洗錢工作有效性方面發(fā)揮著更為持續(xù)和積極的作用：

首先，風險為本的監(jiān)管模式，貫徹了比較先進的監(jiān)管理念。風險為本的監(jiān)管模式意味著將監(jiān)管的重點放在風險管理而非合規(guī)方面，它可以在較大程度上調(diào)動金融機構(gòu)的主觀能動性，從而彌補“一刀切“的規(guī)定存在的僵化與不足。風險管理應該包含被監(jiān)管機構(gòu)通過履行強制性義務管理法律風險和監(jiān)管風險，其前提是遵守規(guī)程并有相應的機制保證規(guī)程的執(zhí)行。有效的監(jiān)管制度要能配合市場的發(fā)展，避免出現(xiàn)過度監(jiān)管，以致阻礙市場的發(fā)展，要讓金融機構(gòu)有足夠的空間做出商業(yè)決定。作為監(jiān)管機構(gòu)，反洗錢監(jiān)管部門的責任是要制定準則，確保金融機構(gòu)有足夠的風險管理措施來防范洗錢風險，從而增強抗風險能力和提高反洗錢工作效率。

其次，風險為本的監(jiān)管模式，有利于把有限的監(jiān)管資源用在最迫切需要監(jiān)管的標的上。它強調(diào)及早發(fā)現(xiàn)在個別金融機構(gòu)和金融業(yè)整體層面上逐漸形成的洗錢風險，將監(jiān)管工作的重點集中于風險較高的機構(gòu)和業(yè)務范疇，通過集中關注風險使資源運用集約化，將檢查人員的資源集中于認可機構(gòu)面對的最大風險環(huán)節(jié)，從而節(jié)省檢查人員就個別機構(gòu)進行全面檢查所需要的時間，使監(jiān)管人員可以更多地利用認可機構(gòu)的管理報告資料，更清楚地了解認可機構(gòu)的管理素質(zhì)、業(yè)務特點及面對的風險，有效降低了監(jiān)管工作成本，提高了反洗錢監(jiān)管效率。同時，通過對金融機構(gòu)所面對的洗錢風險種類、風險水平及管理能力的分析與評估，越來越有針對性地引導金融機構(gòu)對所承擔的風險采取足夠的管理措施，從而提高金融機構(gòu)反洗錢工作績效。

第三，風險為本的監(jiān)管模式，是將紛繁復雜的監(jiān)管工作程序化、規(guī)范化的制度安排。建立一套科學的信息采集、加工處理、評估判斷、現(xiàn)場校驗、矯枉評估和作出監(jiān)管決策的制度和操作程序，是將紛繁復雜的監(jiān)管工作程序化、規(guī)范化的制度安排。它將反洗錢監(jiān)管過程中定量分析和定性分析有機地結(jié)合起來，并為由“性”到“量”，再由“量”到“性”的轉(zhuǎn)化鋪設了簡捷的橋梁。此外，它正確劃分了金融機構(gòu)所有者、經(jīng)營者與監(jiān)管者的責任。強調(diào)代表金融機構(gòu)所有者的董事會、董事自身及高級管理人員是管理和控制洗錢風險的第一責任人，風險管控應成為董事會和管理層的重要職責之一，貫穿于其工作始終。否則即為失職。監(jiān)管者的責任是評估金融機構(gòu)洗錢風險程度和管控風險的能力。通過發(fā)布指引和窗口指導等措施督促金融機構(gòu)提高風險管控能力。因此它特別強調(diào)金融機構(gòu)的公司治理和內(nèi)部管控能力的建設。

四、國際反洗錢經(jīng)驗對我國反洗錢工作的啟示

國際反洗錢實踐證明，風險為本原則無論是金融機構(gòu)對其客戶、產(chǎn)品的反洗錢監(jiān)管，還是反洗錢監(jiān)管部門對金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)的監(jiān)管都是比較有效的。其最主要的特點是在比較有限的監(jiān)管資源條件下，盡可能地實現(xiàn)監(jiān)管效果的最大化。當然由于我國的反洗錢工作起步相對較晚，法律環(huán)境和公眾意識等方面與發(fā)達國家相比有較大的不同，因此利用風險為本原則開展反洗錢監(jiān)管需要一個循序漸進的過程。不過，風險為本原則的廣泛采用是國際反洗錢監(jiān)管的趨勢之一，我國應積極研究，有效加以利用。

（一）從戰(zhàn)略角度推動風險為本方法的實施

從發(fā)達國家經(jīng)驗來看，風險為本的監(jiān)管方法不僅僅局限于一項監(jiān)管策略，而是涉及到義務主體、監(jiān)管機構(gòu)、金融情報中心等多個部門，是構(gòu)建整個反洗錢體系的基石之一，是推動反洗錢體系變革的主要動力。在相關條件不具備的情況下，難以實施風險為本的監(jiān)管方法。建議我國制定反洗錢戰(zhàn)略時，在推動風險為本反洗錢監(jiān)管的戰(zhàn)略目標下增加如下行動要點：逐步研究并適時在目前反洗錢法律制度體系中增加風險為本的反洗錢監(jiān)管內(nèi)容，并制定規(guī)范性文件進一步明確風險為本的反洗錢監(jiān)管要求：研究建立洗錢風險理論模型，在此基礎上改進非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系和現(xiàn)場檢查制度；在風險評價的基礎上推行分類監(jiān)管；條件成熟時，在金融領域全面推進風險為本的反洗錢方法。

（二）制定指引以明確風險為本反洗錢監(jiān)管要求

首先，應根據(jù)具體業(yè)務類別制定反洗錢業(yè)務指引。例如將銀行業(yè)務劃分為授信、現(xiàn)金存取款、中間業(yè)務、國際業(yè)務等類別，根據(jù)具體業(yè)務，明確監(jiān)測、識別、管理風險方面的監(jiān)管要求，即在具體業(yè)務中，如何根據(jù)風險采取可疑交易監(jiān)測、客戶身份識別、交易記錄保存、培訓等方面的針對性措施。其次，制定反洗錢公司治理（管理）方面的指引，明確在具體業(yè)務之上，更為宏觀的公司治理（管理）層面上的反洗錢監(jiān)管要求。此外，可針對具體業(yè)務制定和改進可疑交易標準，使可疑交易標準能夠真正反映風險，且可以根據(jù)具體業(yè)務的變化而更新，待金融機構(gòu)熟悉各類業(yè)務可能涉及的可疑交易之后，逐步過渡到由金融機構(gòu)自行掌握標準、自行判斷可疑交易。

（三）加強對洗錢風險可能性模型及計量方式的研究

洗錢風險可能性計量是判斷洗錢風險的關鍵環(huán)節(jié)，因此應加強對洗錢風險可能性計量方式的研究。通過建立對洗錢風險可能性的科學評價方式，確定對可能性進行評價所需要收集的信息指標，改進目前使用的非現(xiàn)場監(jiān)管指標，完整地反映風險信息。

（四）重點對反洗錢內(nèi)控措施有效性進行評價

對洗錢風險的可能性進行評價也就是對反洗錢內(nèi)控措施的有效性進行評價。在風險為本的監(jiān)管框架下，當大額或可疑交易漏報時，應將重點放在分析漏報所反映的內(nèi)控措施有效性缺陷方面，從制度缺陷角度考慮對金融機構(gòu)進行處罰，處罰力度應與風險的大小匹配。

第三篇：金融業(yè)反洗錢問題研究

金融業(yè)反洗錢問題研究

20世紀70年代以來，洗錢犯罪，特別是利用系統(tǒng)和工具的洗錢犯罪活動，日益成為國際社會面臨的一大公害。這已引起世界各國執(zhí)法機構(gòu)、金融機構(gòu)的高度關注。進入本世紀，反洗錢更成為衡量政府能力、國家信譽的標志。特別是“9〃11”以后，反洗錢又與打擊恐怖組織聯(lián)系起來。因此，盡快完善我國的反洗錢機制，加大對洗錢犯罪的打擊力度已迫在眉睫。

一、“洗錢”涉及的基本問題

（一）洗錢的定義

洗錢作為一個概念最早正式出現(xiàn)在1988年12月19日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。該公約把洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產(chǎn)的來源，而將該財產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移?！?/p>

2000年10月，加拿大皇家騎警和美國海關在加拿大溫哥華共同主辦召開了“太平洋周邊地區(qū)打擊洗錢及金融犯罪會議”。該次會議對于什么是洗錢這一問題，表現(xiàn)出以下趨向，即把洗錢犯罪涉及的非法所得來源不斷擴大，并且從把犯罪收益洗為合法收入這一模式擴大到：1.把合法資金洗成黑錢以用于非法用途，如把銀行貸款通過洗錢變?yōu)槟橙嗽谫€場的資金（即所謂白錢洗黑）。2.把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金，如把國有資產(chǎn)通過洗錢轉(zhuǎn)移到個人賬戶以達到侵占的目的（即洗錢本身就成為犯罪過程）。3.把非法收入通過洗錢合法化，如把偷漏稅款通過洗錢轉(zhuǎn)移到境外（即所謂黑錢洗白）。

盡管對洗錢有不同的定義，但各國和國際組織在對洗錢活動本質(zhì)的理解上基本達成了共識，即洗錢是將非法收入合法化的過程。綜合來看，洗錢作為一種犯罪，是指隱瞞或掩飾犯罪收益并將該收益?zhèn)窝b起來使之看起來合法的一種活動和過程。作為一項罪名，洗錢罪是對隱瞞或掩飾犯罪收益的所有各式各樣犯罪活動的總稱。通常犯罪收益被稱為“臟錢”、“黑錢”，所以對犯罪收益進行清洗使之披上合法外衣的活動就被形象地稱為“洗錢”。而“反洗錢”則是政府動用立法、司法力量，調(diào)動有關的組織和商業(yè)機構(gòu)對可能的洗錢予以識別，對有關款項予以處臵，對相關機構(gòu)和人士予以懲罰，從而達到阻止犯罪活動目的的一項系統(tǒng)工程。

（二）洗錢犯罪的與現(xiàn)狀

洗錢的歷史可以追溯到20世紀30年代。第一宗洗錢案是美國一不法商人為得到好處，將賄賂資金以“貸款”名義打入路易斯安那州州長的賬戶，通過這種方式，該受賄官員可以自由地使用這筆資金并逃避法律的制裁。但“洗錢”作為一個法律術語在20世紀70年代才正式出現(xiàn)。

目前洗錢作為一個全球性的問題，已經(jīng)嚴重影響到世界的正常運轉(zhuǎn)。2002年6月，聯(lián)合國副秘書長兼禁毒署執(zhí)行主任稱，全世界每年非法洗錢的數(shù)額高達一萬億至三萬億美元。

來自國際貨幣基金組織的數(shù)字顯示，全球每年“洗錢”的總額相當于全世界GDP 的2％至5％。數(shù)額巨大的洗錢活動對金融市場造成嚴重影響，同時由于“臟錢”重新進入流通并游離于任何統(tǒng)計數(shù)字之外，從而能使一個國家的貨幣需求發(fā)生明顯變化，并有可能對利率和匯率產(chǎn)生影響。所以各國政府均視洗錢為大敵。

（三）洗錢的過程

通常洗錢活動的過程相當復雜，也沒有固定的模式。但是從邏輯上講，一個典型和完整的洗錢過程包括三個階段，即放臵階段、培植階段和融合階段。

1.放臵階段：是指將犯罪收益投入清洗系統(tǒng)的過程。該階段的目的是將犯罪活動得來的資金改變得易于控制并減少懷疑，例如將現(xiàn)金存入銀行或購買可流通票據(jù)；或?qū)㈠X存入地下錢莊，通過地下錢莊將犯罪收益轉(zhuǎn)移到國外，然后進入外國銀行；或在保險公司購買保險，或在股票市場購買股票。

2.培植階段：是通過在不同國家間的錯綜復雜的交易，或在一國內(nèi)通過反復持續(xù)地運用不同金融手段來掩蓋和模糊犯罪收益的真實來源、性質(zhì)以及犯罪收益與犯罪者的聯(lián)系，使得犯罪收益與合法資金難以分辨。

3.融合階段：是洗錢鏈條中的最后階段，犯罪收益經(jīng)過充分的培植后，已經(jīng)和合法資金混同融入到合法的金融和經(jīng)濟體制中。犯罪收益已經(jīng)披上了合法的外衣。犯罪者可以自由地使用該犯罪收益了。

有必要說明的是，在實際的洗錢操作過程中，三個階段有時很明顯，有時則發(fā)生重疊，交叉運用，難以截然分開。同時，洗錢犯罪活動的構(gòu)成并不要求完全完成上述三個階段。

（四）洗錢的手段

國際刑警組織所列舉的洗錢方法包括：現(xiàn)金走私；將現(xiàn)金改變成可流通證券；建立并使用前臺公司或空殼公司；使用稅收和保密天堂所提供的設施；偽造虛假的發(fā)票；使用現(xiàn)金交易所或經(jīng)紀人交易所；使用娛樂場所或賭博場所；使用地下錢莊系統(tǒng)所提供的設施等。

金融行動特別工作組（FATF）考察了大量的洗錢實例后，指出了洗錢方法中的共同因素：改變現(xiàn)金的形式；利用正式或非正式的金融機構(gòu)使資金在國際范圍流動；將現(xiàn)金運到對支付系統(tǒng)不加限制的他國；使用技巧掩飾資金的真實所有權和來源。

以下是最常見的幾種洗錢手段：

1.保密天堂。其特征如下：（1）有嚴格的銀行保密法。除了例外的情況，披露客戶的賬戶構(gòu)成刑事犯罪。（2）

有寬松的金融監(jiān)管。建立金融機構(gòu)幾乎沒有什么限制。（3）有自由的公司法和嚴格的公司保密法。這些地方允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司。并且因為享有公司保密特權，了解這些公司的真實面目極其困難。較為典型的國家和地區(qū)有：瑞士、開羅、巴拿馬、巴哈馬，還有加勒比海和南太平洋的一些島國。

2.空殼公司。亦稱為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權人提供的一種公司結(jié)構(gòu)，這種公司是被提名董事和持股人所享有的所有權結(jié)合的產(chǎn)物。被提名人往往是為收取一定管理費而根據(jù)外國律師的指令登記成立公司的當?shù)厝恕１惶崦藢镜恼鎸嵥腥艘粺o所知。空殼公司的上述特點特別有利于掩飾犯罪收益和犯罪人的需要?？諝す驹谝恍┍Ｃ芴焯玫煤芸?。

3.金融機構(gòu)。洗錢者利用金融機構(gòu)洗錢的技巧包括：匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構(gòu)。

4.現(xiàn)金密集行業(yè)。為避免大量現(xiàn)金存入銀行被懷疑，越來越多的洗錢者開始利用現(xiàn)金密集行業(yè)，如賭場、酒吧、金銀首飾店作掩護，將犯罪收益清洗為經(jīng)營所得的合法收入。

5.偽造商業(yè)票據(jù)。洗錢者首先將犯罪收益存入甲國銀行，并用其做保證金，申請開立信用證，該信用證用于支付某項虛構(gòu)的從乙國的進口商品交易，然后由乙國同謀（信用證受益人）用偽造的單據(jù)在乙國的銀行兌現(xiàn)。有時犯罪者也利用一些真實的商業(yè)單據(jù)來隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價格上做文章。

6.走私。洗錢者將現(xiàn)金通過種種方式偷運到其他的國家，由其他的洗錢者對偷運的現(xiàn)金進行處理。除了現(xiàn)金走私外，洗錢者還通過貴金屬或品的走私來清洗犯罪收益。

7.投資。洗錢者通過投資移民，或在國外購買房屋、酒店等房地產(chǎn)模糊犯罪資金來源進行洗錢。

二、洗錢犯罪在我國的現(xiàn)狀、趨勢、形式和主要特點

（一）我國洗錢犯罪現(xiàn)狀及趨勢

長期以來，國人對“洗錢”一詞很陌生，認為離我們很遙遠。但有調(diào)查表明，近年來我國“洗錢”活動日益增多，涉及的洗錢數(shù)額也在不斷上升。統(tǒng)計顯示：我國國際收支“誤差和遺漏”項中每年皆有幾百億美元，近年來之和已有數(shù)千億美元。這其中洗錢所導致的資金外流的數(shù)額占有相當比重。原因是：首先，毒品犯罪、走私犯罪和黑社會性質(zhì)的有組織犯罪使“黑錢”源源不斷。其次，貪污腐敗分子利用各種渠道“洗錢”的現(xiàn)象屢見不鮮。第三，境外大量“黑錢”以各種方式進入漂洗絕非鮮見。第四，國內(nèi)大量“黑錢”流出境外呈愈演愈烈之勢。

（二）洗錢犯罪在我國的主要形式：

目前，我國在打擊洗錢犯罪的過程中發(fā)現(xiàn)，犯罪分子通常利用以下方式將詐騙、走私、貪污、受賄、侵占、制販毒品、非法吸收公眾存款等犯罪獲取的贓款進行轉(zhuǎn)移：

1.利用地下錢莊把在國內(nèi)犯罪所得贓款清洗到境外。首先贓款所有者在境內(nèi)將要清洗的贓款交給地下錢莊的經(jīng)營者，然后在境外從地下錢莊的海外（境外）同伙處提取被清洗過的贓款，地下錢莊的經(jīng)營者則通過收取一定的費用而獲利。

2.利用同境外公司簽訂假進口合同，以信用證支付方式將在境內(nèi)犯罪所得贓款清洗到國外，或?qū)液偷馁Y金洗成黑錢，占為己有。

3.利用他人身份證件或假身份證件開立賬戶，通過機構(gòu)進行洗錢。

4.利用借貸方式洗錢。首先通過向他人借大額錢款，然后再用贓款償還債務，使贓款被清洗成來路合法的款項。

5.利用外匯黑市把贓款兌換成外匯，再將其走私出境，從而達到洗錢的目的。

6.利用股票市場等資金周轉(zhuǎn)快的行業(yè)洗錢。先用贓款作為投資，隨后在短時間內(nèi)收回投資，從而完成洗錢。

7.利用固定資產(chǎn)項目投資洗錢。

（三）與國外相比，洗錢在我國的主要特點表現(xiàn)為：

1.公職人員利用各種渠道洗錢的現(xiàn)象十分嚴重。近年來，國內(nèi)貪污腐敗公職人員洗錢不斷發(fā)生，這類洗錢犯罪的案例和數(shù)額已經(jīng)遠遠超過了黑社會組織。貪官們通過各種途徑給自己貪污受賄的黑錢披上合法收入的外衣。之后，不僅可以公開揮霍和享受這些非法所得，還可用來投資和進行再增值。其洗錢的速度已超過了傳統(tǒng)的洗錢。

一些公職人員在貪污受賄后，自己“下海”或通過親屬“下?！鞭k公司或炒股，以掩蓋不正常暴富的原因；或與企業(yè)勾結(jié)，將非法收入轉(zhuǎn)成企業(yè)賬戶上的“合法”收入，實現(xiàn)對“臟錢”的清洗。

2.存取、搬運和藏匿大額現(xiàn)金是洗錢的重要渠道。經(jīng)手大額現(xiàn)金是洗錢犯罪的一個突出特征。對犯罪分子來說，用不具有個人特殊標記、無法追索交易痕跡的現(xiàn)金漂洗非法所得，可以在實現(xiàn)財富占有的同時掩蓋犯罪事實，因此被不法分子視為洗錢的便利渠道。在國外，現(xiàn)金的使用受到嚴格的限制，如在美國，大面額現(xiàn)鈔基本不在國內(nèi)的零售渠道流通，涉及大額交易的大宗購買或大額消費多采用信用卡結(jié)算。在我國，雖然中國人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結(jié)算方式，但目前現(xiàn)金結(jié)算還是個人消費使用最多的結(jié)算方式。而且，我國的結(jié)算制度主要是針對現(xiàn)金支取，現(xiàn)金收存幾乎不受限制。儲蓄存款實名制的實施雖然對犯罪分子有一定威懾作用，但是由于個人使用現(xiàn)金所受限制極少，從而使得存取、搬運和藏匿大額現(xiàn)金成了洗錢的重要渠道之一。

3.通過銀行的支付結(jié)算體系洗錢呈發(fā)展趨勢。使用票據(jù)結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算是結(jié)算發(fā)展的趨勢。

我國目前企業(yè)間除小額零星收支采用現(xiàn)金結(jié)算外，其他一律采用票據(jù)和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。由于注冊各類企業(yè)并且開立銀行賬戶非常容易，有些專門為轉(zhuǎn)移資金而成立的公司或開立的賬戶屢見不鮮。在現(xiàn)金使用愈來愈受限制的將來，通過銀行的支付結(jié)算系統(tǒng)短期內(nèi)轉(zhuǎn)移巨額資金并使之從形式上合法化，無疑是洗錢分子的首要選擇。這就是說，通過銀行的支付結(jié)算進行洗錢在我國應引起重視。

三、洗錢犯罪對我國的危害

洗錢不僅破壞我國的金融體系，影響金融業(yè)的健康發(fā)展，而且還會對我國建設和社會穩(wěn)定產(chǎn)生嚴重的破壞作用。

（一）動搖社會信用，誘發(fā)金融危機，威脅國家的安全

反洗錢的實踐表明，金融系統(tǒng)是洗錢犯罪分子利用的主要通道。商業(yè)銀行作為自主經(jīng)營的企業(yè)，信用是其“生命線”。但是如果有消息披露某銀行被洗錢分子利用，公眾將對該銀行甚至整個銀行系統(tǒng)的信用產(chǎn)生質(zhì)疑，動搖銀行的信用基礎。另外，由于洗錢活動的資金轉(zhuǎn)移完全脫離了一般的商品勞務交易的特點，其資金轉(zhuǎn)移完全受洗錢的需求所制約，因此，資金的流動毫無可循，洗錢很可能成為金融危機的導火索。如國際商業(yè)信貸銀行（BCCI）

被關閉，其廣泛地參與洗錢活動就是一個重要的原因。金融機構(gòu)破產(chǎn)倒閉會帶來金融體系不穩(wěn)定，金融危機的產(chǎn)生必然帶來經(jīng)濟的混亂，進而造成上的混亂。

另外，無論是基地組織還是東突等恐怖組織，都需要資金支持，這些資金的轉(zhuǎn)移都是通過洗錢完成的。洗錢已成為反政府組織、國際恐怖組織等獲得資金的重要渠道。這本身已經(jīng)嚴重威脅到了國家的安全。

（二）造成資本外逃，使腐敗資金轉(zhuǎn)移境外，導致社會財富流失

美國的非法收入經(jīng)過清洗之后，有相當大的一部分仍匯集在美國境內(nèi)。而我國的非法資金經(jīng)過清洗之后，有相當一部分單向流向境外。國際上“資本外逃”的最普遍方式是貿(mào)易順差加資本凈流入與外匯儲備總額增加值之差。有統(tǒng)計表明，目前我國的“資本外逃”數(shù)額已經(jīng)排世界第4位，僅次于委內(nèi)瑞拉、墨西哥和阿根廷。我國的資金嚴重匱乏，大量的資金外逃給我國的經(jīng)濟建設帶來嚴重的負面影響。

在我國，貪污腐敗和洗錢有著密切的關聯(lián)。從一些已經(jīng)暴露出的案例來看，腐敗分子侵吞社會財富的途徑為：把貪污腐敗得來的錢轉(zhuǎn)移至境外，再利用我國對外資的優(yōu)惠政策，以外商的身份回國投資。這樣，形成一個權力與金錢互相依存的、里應外合的洗錢鏈，從而實現(xiàn)對國家和社會財富的赤裸裸的循環(huán)侵占。

（三）助長刑事犯罪，破壞社會穩(wěn)定

如果洗錢過程非常順利，就為犯罪分子的下一次犯罪提供了資金支持，將會進一步刺激犯罪分子的犯罪欲望。比如黑社會就通過洗錢為其發(fā)展尋得了掩護資金，這樣就容易形成一個惡性循環(huán)的怪圈，助長了犯罪分子的囂張氣焰，從而給社會帶來極大的危害和不安定因素，擾亂社會秩序。

四、業(yè)反洗錢的難點

（一）金融環(huán)境不規(guī)范，金融秩序尚待完善

隨著金融機構(gòu)主體的多元化，必然帶來利益的多元化，進而引起競爭的白熱化。為了多爭取儲戶和存款，很多銀行都程度不同地通過放寬開戶條件，直接或變相提高利率，放松支取管理制度等各種手段吸引客戶、擴大業(yè)務、吸收存款。在這樣的狀況下，銀行是見錢就攬，有錢就收，而忽視了對錢的性質(zhì)和來源的了解。甚至有的明知該錢的來路有問題，但仍佯裝不知，幫助其轉(zhuǎn)款或做其他處理。所以在金融秩序混亂的地方，很難有效地預防和查處洗錢活動。

非法的民間借貸組織是洗錢的又一渠道。目前，不僅在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)有私人“地下錢莊”

存在和運營，在經(jīng)濟欠發(fā)達和落后地區(qū)也有從事非法集資借貸活動的“地下錢莊”存在。有些地區(qū)還有地下錢莊性質(zhì)的“合作基金會”。這些組織甚至享有比銀行更為寬松的政策，在開立賬戶、吸儲、提供轉(zhuǎn)款服務等方面比銀行更為靈活。此外，地下錢莊和民間的合作基金會運作都很不規(guī)范，對于存款和出入賬戶的資金都不會進行審查。雖然這些機構(gòu)在經(jīng)營風險上要比銀行等金融機構(gòu)大，但在逃避司法查處風險上卻要小得多。因此已經(jīng)成為重要的洗錢渠道。

（二）部分金融機構(gòu)的經(jīng)營者對反洗錢的重要性認識不夠

有些金融機構(gòu)的管理者尚未認識到反洗錢工作的重要性，還糊涂地認為反洗錢是發(fā)達國家的專利，我們國家沒有必要跟風，否則會造成失去大量客戶的風險，而在有些地區(qū)確實存在哪家銀行管理嚴，哪家銀行流失客戶的情況。

因此導致在實際工作中，有些經(jīng)營者睜一眼、閉一眼，對反洗錢工作反應麻木。

事實上，反洗錢工作已經(jīng)關系到了經(jīng)濟運行的安全和國家聲譽。金融機構(gòu)特別是銀行是資金流動的載體和媒介，不法分子利用銀行進行現(xiàn)金交易、賬戶往來、離岸業(yè)務、貸款等將非法所得合法化，客觀上使銀行做了整個“洗錢鏈條”中的重要環(huán)節(jié)和不法分子實施犯罪的有效掩體和重要渠道，有的甚至成了洗錢的機器。洗錢不僅損害了金融體系的安全和信譽，而且對于正常的經(jīng)濟秩序、社會風氣具有極大的破壞作用。隨著經(jīng)濟、金融全球化的深入，洗錢犯罪活動也呈現(xiàn)全球化趨勢，增加了打擊洗錢犯罪活動的難度。因此，一些國際組織和發(fā)達國家要求各國銀行對國際反洗錢予以配合，并將其作為進入國際金融市場的重要條件。目前，一些國家已將我國銀行業(yè)的反洗錢情況作為市場準入的必要條件，并將我駐外金融機構(gòu)的反洗錢工作作為監(jiān)管重點。金融行動特別工作組（FATF）已與我國商談反洗錢問題。

2002年國際貨幣基金組織也要求把我國銀行業(yè)反洗錢的開展情況列為一項重要報告內(nèi)容。因此，做好反洗錢工作關系到提高我國銀行業(yè)的國際聲譽，關系到樹立我國作為一個負責任大國的良好形象。

（三）金融工作人員業(yè)務素質(zhì)不強，存在道德風險由于金融機構(gòu)和網(wǎng)點猛增，使得各金融機構(gòu)無法嚴把從業(yè)資格的關口，接收了大量未經(jīng)過專業(yè)訓練、業(yè)務素質(zhì)欠佳的青年人進入金融從業(yè)隊伍。他們當中有些人程度很低，雖然自己可以做到不違法、不犯罪，但由于沒有過硬的業(yè)務知識和專業(yè)技能，即使面對可疑的金融交易或者明顯與洗錢有關聯(lián)的交易，也難以進行辨別。

另外，在一些地方，金融系統(tǒng)的領導重業(yè)務發(fā)展和經(jīng)濟效益，輕職工的職業(yè)道德建設和操守教育。結(jié)果在這些金融機構(gòu)里，部分工作人員因忽視思想道德建設，在金錢、美色面前失去了立場，陷入了違法犯罪的泥潭。還有一些工作人員工作責任心不強，有章不循、有制不遵、有令不行、有禁不止，結(jié)果使犯罪分子有機可乘，實施洗錢等金融犯罪輕而易舉，根本無法有效防范和查處洗錢。

（四）反洗錢的、法規(guī)和規(guī)章還不夠健全和完善，有些規(guī)定操作性不強

從我國打擊經(jīng)濟犯罪的實際情況來看，對金融詐騙、侵占、騙稅、騙匯貪污、受賄等嚴重經(jīng)濟犯罪的偵辦，目前仍處于一種較為被動、滯后的狀態(tài)。經(jīng)偵部門經(jīng)手的大案要案大都是由審計、紀檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)問題后反映出來的，而由金融機構(gòu)主動發(fā)現(xiàn)線索或在案犯作案過程中予以查獲的寥寥無幾。同時，大量案件的事后調(diào)查表明，巨款都是通過各種金融機構(gòu)、在不受任何監(jiān)控的情況下被轉(zhuǎn)移到境外的。因此建立金融機構(gòu)大額可疑資金報告制度等反洗錢措施十分迫切。

（五）在國際反洗錢合作上存在一定難度

國際反洗錢的法律框架雖然比較完善，但是也存在不少問題。其一，洗錢資金難追還。

當跨國洗錢活動已經(jīng)完成，追繳洗錢資金只能通過國際司法合作來解決。普通的國際司法合作因為受到各國國內(nèi)法的種種制約，常常致使洗錢款項的返還難以實現(xiàn)。司法協(xié)助機關可能無權扣劃賬戶（但美國可以根據(jù)《愛國者法案》，扣劃該國在美的金融機構(gòu)賬戶）；由于洗錢過程復雜造成根據(jù)普通民事程序舉證困難，有的國家實行追繳的洗錢資金分享的制度，造成難以達成司法合作等等?？傮w上講，洗錢資金的追繳還沒有很好的解決方法。其二，跨國洗錢信息難采集、情報不易交流。這是因為國際反洗錢的法律體系需要和各國的立法達成一致，而各國的國內(nèi)立法存在不少與這一框架不適應的規(guī)定。特別是在反洗錢信息采集和情報交換方面，商業(yè)機構(gòu)需要識別客戶的真實身份，前提是客戶以真實身份開立賬戶。但有些國家的銀行法并不要求真名開戶，這就使國際反洗錢的鏈條可能發(fā)生斷裂；另外很多國家商業(yè)銀行法都規(guī)定了嚴格的保密責任，銀行不能隨意披露客戶信息，否則構(gòu)成侵權。這就需要在立法上明確銀行披露客戶信息的標準，使得可疑交易報告建立在合法的基礎之上；此外，立法還要賦予國內(nèi)反洗錢監(jiān)管機構(gòu)情報交流的權力。

建立健全完善的反洗錢體系是一項復雜的系統(tǒng)工程，銀行系統(tǒng)將在其中承擔重要責任。

盡管金融業(yè)的反洗錢工作在我國還有眾多值得研究的問題，但已經(jīng)引起了我國政府和金融監(jiān)管當局的高度重視，并作為一項重要工作提上議事日程。2002年9月11日人民銀行召開了四大國有銀行、股份制銀行、政策性銀行行長參加的全國反洗錢工作會議，會議印發(fā)了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》等規(guī)章制度征求各商業(yè)機構(gòu)的意見。戴相龍行長也對中國銀行業(yè)的反洗錢工作進行了部署，要求人民銀行各分行和各商業(yè)銀行、政策性銀行在年內(nèi)建立反洗錢的組織機構(gòu)，并對員工進行反洗錢知識培訓。中國金融業(yè)反洗錢工作的序幕已經(jīng)拉開。

第四篇：金融業(yè)反洗錢崗位考試相關題目精選

金融業(yè)反洗錢崗位考試相關題目精選

第一章 反洗錢內(nèi)部控制制度

（一）判斷改錯題

1、銀行從管理層到一般員工都應對反洗錢內(nèi)部控制負有責任。（對）

2、反洗錢是一項需要自上而下推動開展才能確保實效的合規(guī)工作高管人員給予反洗錢工作的支持和指導是營造良好內(nèi)部控制環(huán)境的關鍵因素之一。（對）

3、反洗錢內(nèi)部控制可脫離銀行的基本框架單獨發(fā)揮作用。（錯）

錯誤。改正只有當反洗錢內(nèi)部控制被納入銀行的基本框架并成為有效的制衡機制時內(nèi)部控制才能產(chǎn)生最大的效果。

4、反洗錢內(nèi)部控制的信息與交流包括獲取充足的信息、有效的管理和交流以及開辟暢通的信息反饋和報告渠道保證發(fā)現(xiàn)的問題能夠及時、完整地為最高層掌握。（對）

5、反洗錢內(nèi)部控制制度應當具有權威性任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權利。（對）

6、反洗錢內(nèi)部控制的檢查、評價部門不應當獨立于內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行部門。（錯）錯誤。改正應當。

7、在對客戶身份進行識別時應在名單庫中進行篩查以及時發(fā)現(xiàn)客戶是否被列入制裁名單或“外國政要”名單。（對）

8、客戶風險分類不是客戶身份識別中的內(nèi)容銀行可根據(jù)自身情況決定是否開展此項工作。（錯）

錯誤。改正客戶風險分類是客戶身份識別中的重要內(nèi)容銀行必須開展此項工作。

9、客戶身份識別和可疑交易分析是兩個不同的工作互相獨立而不聯(lián)系在對可疑交易分析時可以不參考客戶身份識別所獲得的信息。（錯）

錯誤。改正可疑交易分析和客戶身份識別兩項工作相互之間有關聯(lián)在對 可疑交易分析時應參考客戶身份識別所獲得的信息。

10、只要系統(tǒng)中抓取出可疑交易就應上報中國人民銀行而無須進行人工分析以篩選過濾掉實質(zhì)不可疑的交易。（錯）

錯誤。改正對于系統(tǒng)中抓取出的可疑交易應進行人工分析篩選過濾掉實質(zhì)不可疑的交易后將真正可疑的交易上報中國人民銀行。

11、反洗錢內(nèi)部審計是銀行及時發(fā)現(xiàn)和糾正反洗錢工作存在問題防范合規(guī)風險的有效手段和保障措施。（對）

12、對配合中國人民銀行進行行政調(diào)查的客戶身份資料、交易記錄等均應保密。（對）

13銀行反洗錢合規(guī)管理部門可以承擔內(nèi)部審計監(jiān)督的職責。（錯）錯誤。改正銀行反洗錢合規(guī)管理部門不能承擔內(nèi)部審計監(jiān)督的職責。

14、銀行未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度且情節(jié)嚴重的其直接責任人只需改正不必受到法律處分。（對）

15、加強反洗錢內(nèi)部控制是金融機構(gòu)參與國際競爭的前提條件。反洗錢是大多數(shù)國家尤其是發(fā)達國家對金融機構(gòu)戰(zhàn)略的必需要求只有符合國際標準的金融機構(gòu)才能“走出去”。（對）

16、金融機構(gòu)建立反洗錢內(nèi)部控制制度的目的是對自身金融業(yè)務中可能出現(xiàn)的洗錢風險

進行預防和控制這與人民銀行外部監(jiān)管所要達到的目的并不一致。（錯）

17、內(nèi)部控制的核心是有效防范洗錢風險因此在建立內(nèi)部控制時必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)點充分考慮各個業(yè)務環(huán)節(jié)潛在的風險通過適當?shù)某绦?、措施避免和減少風險。（對）

18、金融機構(gòu)應將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務工作程序和管理系統(tǒng)使反洗錢成為金融機構(gòu)整體風險控制的有機組成部分。（對）

19、只要系統(tǒng)中抓取出可疑交易就應上報人民銀行而無需進行人工分析以篩選過濾實質(zhì)不可疑的交易。（錯）

20、反洗錢內(nèi)部審計是金融機構(gòu)及時發(fā)現(xiàn)和糾正反洗錢工作存在問題防范合規(guī)風險有有效手段和保障措施。（對）

（二）不定項選擇題

1、控制環(huán)境是反洗錢內(nèi)部控制框架中不可缺少的要素之一，具體來講主要包括哪些?（A、B、C、D、E）A員工的專業(yè)能力 B員工的職業(yè)操守 C員工的誠實程度

D領導層對內(nèi)部控制重要性的認識和態(tài)度 E領導層對管理內(nèi)部控制制度采取的措施

2、銀行建立配合反洗錢調(diào)查制度應當明確（A、B、C、D）A組織管理和工作流程 B賬戶監(jiān)控措施 C保密規(guī)定 D資料保存

3、反洗錢內(nèi)部審計包括哪些環(huán)節(jié)?（A、B、C、D）A檢查發(fā)現(xiàn)問題 B通報問題 C跟蹤整改 D責任認定

4、關于銀行反洗錢培訓對象的說法以下正確的是（A、D、E）。A培訓對象應包括高級管理層。B只有反洗錢崗位的人員才需要培訓

C反洗錢操作人員才應接受培訓高級管理層不接觸具體業(yè)務不需要培訓 D反洗錢培訓應針對不同對象提供分層次的培訓 E培訓的對象是銀行的全體人員

5、以下說法正確的是（A、B、D）。

A銀行應將反洗錢工作納入本單位的業(yè)績考核范圍 B銀行可考慮對反洗錢工作定期進行評估

C銀行反洗錢牽頭部門應承擔對反洗錢內(nèi)部控制的健全性、合理性、有效性實施獨立評估的職責

D反洗錢保密制度應當明確保密工作的組織管理、文件和資料的保管、泄密事件的處理以及保密責任制等相關要求

6、金融機構(gòu)及其工作人員履行客戶身份識別義務的主要法律依據(jù)是什么（A、B、D）

A、中華人民共和國反洗錢法 B、金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定

C、金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法

D、金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法

7、為對私客戶辦理一次性金融業(yè)務和以開立賬戶等方式建立業(yè)務關系需登記的客戶身份本信息包括哪些（A、B、C、D）A、客戶的住所地或者工作單位地址 B、客戶的聯(lián)系方式

C、客戶的身份證件或者身份證明文件的種類

D、客戶的身份證件或者身份證明文件號碼和有效期限。

（三）簡答題

1、簡述反洗錢內(nèi)部控制的基本特點。

答：首先反洗錢內(nèi)部控制并不是各種制度、管理辦法的簡單堆砌而是一個有特定目標的涉及制度、組織、方法、程序的綜合體系它體現(xiàn)在銀行的日常經(jīng)營管理和各項業(yè)務活動中。其次反洗錢內(nèi)部控制應是內(nèi)部控制制度制定、執(zhí)行與監(jiān)督的統(tǒng)一體。只有當反洗錢內(nèi)部控制被納入銀行的基本框架并成為有效的制衡機制時內(nèi)部控制才能產(chǎn)生最大的效果。最后反洗錢內(nèi)部控制是由銀行的董事會、經(jīng)營管理層和其他員工共同實施的它強調(diào)了全員參與的重要性。內(nèi)部控制不只是某個特定時期執(zhí)行的程序或政策應存在銀行內(nèi)部的各級機構(gòu)得到長期的實施。

2、簡述加強反洗錢內(nèi)部控制的意義。

答：有效的反洗錢內(nèi)部控制實際上是銀行從制定、實施到管理、監(jiān)督的一個完整的運行機制是銀行反洗錢工作的重要組成部分也是金融業(yè)務安全、良好運行的基礎。銀行加強反洗錢內(nèi)部控制的意義主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

第一加強反洗錢內(nèi)部控制是外部監(jiān)管的要求。在我國反洗錢監(jiān)管體制中中國人民銀行作為行政主管部門的外部監(jiān)管是防止利用金融系統(tǒng)從事洗錢活動、維護金融穩(wěn)定的重要保障。銀行建立反洗錢內(nèi)部控制制度的目的就是對自身金融業(yè)務中可能出現(xiàn)的洗錢風險進行預防和控制這與中國人民銀行外部監(jiān)管所要達到的目標是一致的。

第二加強反洗錢內(nèi)部控制是銀行依法經(jīng)營的內(nèi)在需要。由于銀行以追逐商業(yè)利潤為主要目的一些機構(gòu)在經(jīng)營中往往偏重于業(yè)務拓展甚至不惜以違規(guī)操作來實現(xiàn)利潤目標。只有加強內(nèi)部控制制度建設建立有效的內(nèi)部控制體系才能確保依法經(jīng)營原則真正地落實到每一個業(yè)務環(huán)節(jié)和工作崗位從根本上杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。在發(fā)生洗錢案件時銀行的反洗錢內(nèi)部控制制度往往成為行政機關和司法機關判斷該銀行及其工作人員是否應承擔法律責任的重要參考。

第三加強反洗錢內(nèi)部控制是保障金融業(yè)安全的基礎。由于洗錢具有很強的行業(yè)選擇性洗錢者往往利用監(jiān)管相對松弛的行業(yè)實施洗錢使得洗錢風險容易通過滲透效應影響到整個金融體系的穩(wěn)定。這就要求每一個銀行必須完善內(nèi)部控制措施增強抵御洗錢風險的能力為保障國家金融業(yè)的安全奠定基礎。第四加強反洗錢內(nèi)部控制是銀行參與國際競爭的前提條件。反洗錢是大多數(shù)國家尤其是發(fā)達國家對銀行國際化戰(zhàn)略的必須要求特別是中國加入FATF后銀行要參與國際競爭就必須有強有力的內(nèi)部控制制度作為保證并按照國際標準開展反洗錢工作。

3簡述反洗錢內(nèi)部控制的目標。

答：第一保證國家反洗錢法規(guī)政策的貫徹執(zhí)行。銀行貫徹執(zhí)行反洗錢規(guī)定不僅使自身開展反洗錢工作具有法律保障而且可以避免因違規(guī)操作而遭受的監(jiān)管處罰或聲譽損失。

第二通過制度控制防范洗錢風險。金融業(yè)是一個資金高度集中的行業(yè)容易成為洗錢的渠道。隨著經(jīng)濟金融全球化的發(fā)展洗錢風險跨市場、跨地區(qū)和跨國界滲透不斷加劇因此要求銀行建立與其組織架構(gòu)及業(yè)務性質(zhì)相適應的反洗錢內(nèi)部控制制度防范可能產(chǎn)生的洗錢風險。第三確保銀行各項業(yè)務的穩(wěn)健運行。有效的反洗錢內(nèi)部控制體系明確了銀行辦理各種業(yè)務所必須遵守的反洗錢制度和程序銀行通過履行客戶身份識別、交易記錄保存以及大額和可疑交易報告等反洗錢義務在防止自身成為洗錢工具的同時又能夠確保各項業(yè)務安全、高效運行使銀行的經(jīng)營目標得到最大限度地實現(xiàn)。

4筒述建立反洗錢內(nèi)部控制的基本原則。

答：全面性原則。反洗錢內(nèi)部控制應滲透到所有業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)包括與客戶業(yè)務關系建立、存續(xù)、終止的整個過程。反洗錢內(nèi)部控制應覆蓋所有與反洗錢義務相關的部門、崗位和人員所有的反洗錢從業(yè)人員都必須有明確的工作職責。

審慎性原則。反洗錢內(nèi)部控制的核心是有效防范洗錢風險因此在新建時必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)點充分考慮各個業(yè)務環(huán)節(jié)潛在的風險通過建立適當?shù)某绦虿扇∵m當?shù)拇胧┍苊夂蜏p少風險。銀行的各項經(jīng)營管理活動尤其是設立新機構(gòu)或開辦新業(yè)務均應體現(xiàn)“內(nèi)部控制優(yōu)先”的要求。

有效性原則。反洗錢內(nèi)部控制制度應當發(fā)揮其控制效應并且銀行應隨時根據(jù)國家政策法規(guī)、形勢發(fā)展的需要以及業(yè)務變化的新特點適時修訂完善內(nèi)部控制制度確保內(nèi)部控制制度在各部門和各崗位得到全面地貫徹和落實。

相對獨立性原則。反洗錢內(nèi)部控制的檢查、評價部門應當獨立于內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行部門并有直接向董事會和高級管理層報告的渠道。內(nèi)部控制作為一個獨立的體系必須獨立于其所控制的業(yè)務操作系統(tǒng)并且每一個內(nèi)部控制的操作環(huán)節(jié)也應相對獨立。

5筒述銀行反洗錢內(nèi)部控制制度建設的基本要求。

反洗錢內(nèi)部控制制度的設計和制定應達到以下三個方面的要求：

第一反洗錢內(nèi)部控制制度應當與業(yè)務相結(jié)合。銀行應將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務工作程序和管理系統(tǒng)使反洗錢成為銀行整體風險控制的有機組成部分成為全體員工自覺維護自身機構(gòu)信譽和防止本機構(gòu)被洗錢犯罪分子利用的制度保證從而避免或減少被動卷入洗錢活動而產(chǎn)生的法律風險、經(jīng)濟損失以及對自身信譽的損害。

第二反洗錢內(nèi)部控制制度應當能夠發(fā)現(xiàn)和識別可疑交易。反洗錢內(nèi)部控制制度的制定和實施應能夠保證本銀行通過客戶身份識別等基本制度有效地發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易協(xié)助其他執(zhí)法部門打擊洗錢等違法犯罪活動。第三反洗錢內(nèi)部控制制度應當適合銀行特點實現(xiàn)動態(tài)管理。反洗錢內(nèi)部控制制度應與銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應并具有根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展變化和經(jīng)營環(huán)境變化而不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。第二章 客戶身份的識別

（一）判斷改錯題

1、客戶身份識別也稱“了解你的客戶”。（對）

2、自然人客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的銀行應將客戶的住所地作為客戶身份基本信息進行登記。（對）

3、法人、其他組織和個體工商戶的組織機構(gòu)代碼、稅務登記證號碼屬于其身份基本信息。（對）

4、在與客戶的業(yè)務關系存續(xù)期間銀行應當采取持續(xù)的客戶身份識別措施。當對客戶及其交易的風險認知程度發(fā)生變化時銀行應重新識別客戶身份及時調(diào)整其風險等級分類以確認其身份和有關交易是否可疑。（對）

5、銀行委托其他銀行或銀行以外的第三方識別客戶身份的應由受托方承擔未履行客戶身份識別義務的責任。（錯）

6、在與客戶建立金融業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的一次性金融服務時銀行應當進行客戶身份識別。（對）

7、單位客戶的票據(jù)背書、資金去向、資金規(guī)模與單位的經(jīng)營范圍、背景、規(guī)模的關系是否匹配是判斷客戶身份是否異常的一個重要關注點。（對）

大額提現(xiàn)業(yè)務中識別客戶的重點之一是一次性提取大額現(xiàn)金的客戶身份。（對）

8、銀行提供保管箱業(yè)務時僅需了解保管箱名義使用人的身份即可。（錯）

9、對公人民幣存款類業(yè)務的識別工作主體只包括銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員和經(jīng)營部門負責人。（對）

10、為客戶開立對公外匯賬戶銀行應通過外匯賬戶信息交互平臺查詢客戶是否已在開戶地外匯管理局進行了基本信息登記若未登記或登記的信息與實際情況不一致的不得為客戶開立賬戶。（對）

11、銀行為個人開戶時應通過身份證聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)查詢其身份證信息如果客戶姓名、證件號碼、照片或有效期不一致的應考慮拒絕為該客戶辦理業(yè)務。（對）

12、如果客戶為外國政要金融機構(gòu)為其開立賬戶應當經(jīng)高級管理層批準。（對）

13、實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人包括（但不限于）以下兩類人員：一是公司實際控制人；二是未被客戶披露但實際控制著金融交易過程或最終享有相關經(jīng)濟利益的人員(被代理人除外)。（對）

14、違反客戶身份識別有關規(guī)定致使洗錢后果發(fā)生的銀行可被處以50萬元以上500萬元以下的罰款，直接責任人員可最高被處罰50萬元。（對）

15、客戶先前提交的身份證明文件已過有效期，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的銀行無權中止為客戶辦理業(yè)務。（錯）

16、為對私客戶辦理一次性金融業(yè)務和以開立賬戶等方式建立業(yè)務關系需登記的客戶身份基本信息若客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的登記客戶的住所地。（錯）

17、客戶先前提交身份證明文件已過有效期客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的金融機構(gòu)不可以中止為客戶辦理業(yè)務。（錯）

18、銀行在辦理委托收款時應關注收款人的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務特點等身份與所收款項的來源、金額相符。（對）

19、對公人民幣存款類業(yè)務的識別工作主體包括銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員、經(jīng)營部門負責人、其他相關業(yè)務人員等。（錯）

20、人民幣貸款業(yè)務的客戶身份持續(xù)識別工作環(huán)節(jié)包括了貸前調(diào)查、貸后定期識別及貸后檢查等。（對）

21、貸后定期識別可通過人民銀行征信系統(tǒng)查詢借款人貸款企業(yè)的信用記錄、貸款卡年檢記錄等措施進行。（對）

22、貸后應關注客戶融資后資金流量和業(yè)務狀況避免客戶利用融資資金從事高風險業(yè)務而給銀行業(yè)務帶來風險但發(fā)現(xiàn)客戶有可疑行為只需進行關注不必填報可疑交易報告。（錯）

23、有針對性地開始貸前調(diào)查應了解客戶的真實交易目的和性質(zhì)。（對）

24、與開立賬戶識別客戶身份流程中規(guī)定的“核對”一樣，銀行在與客戶辦理借貸業(yè)務時，采取審核相關證明文件和資料，到相關部門查詢客戶身份信息和資料、實地查看等多種形式進行審核。（錯）

25、外匯貸款的貸前調(diào)查審核的識別要點是真實貿(mào)易背景。（對）

26、發(fā)放外匯貸款后銀行沒有必要關注客戶融資后資金流量和業(yè)務狀況。（錯）

27、對外匯貸款真實貿(mào)易背景的審查中銀行要對貿(mào)易買賣雙方的資信情況生產(chǎn)、經(jīng)銷該產(chǎn)品的能力進行分析。（對）

28、對公外匯存款賬戶銷戶前，若該賬戶為反洗錢合規(guī)部門一直關注的賬戶則網(wǎng)點應在完成銷戶的同時，向反洗錢合規(guī)部門上報該客戶的銷戶情況以履行可疑交易持續(xù)監(jiān)控職責。（對）

29、對公外匯存款賬戶銷戶前，開戶銀行對先前獲得的客戶身份資料或者其他身份證明文件已過有效期的應要求客戶重新提供有效的身份證件或其他身份證明文件。（對）

30、個人客戶在辦理銷戶手續(xù)時沒有必要提交銷戶申請書。（錯）

31、個人人民幣存款賬戶業(yè)務關系終止時客戶身份識別主體包括客戶、代理人。（錯）

（二）不定項選擇題

1法人、其他組織和個體工商戶的身份基本信息包括（A、B、C、D）。A客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機構(gòu)代碼、稅務登記證號碼

B可證明該客戶依法設立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限

C控股股東或者實際控制人的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限

D法定代表人、負責人的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限

2客戶身份識別的含義包括（A、B、C、D）。A了解客戶本人的真實身份 B了解客戶的交易目的和交易性質(zhì) C了解客戶的資金來源和用途

D了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人

3客戶身份識別的基本原則有（A、B、C、D）。A真實性 B有效性 C完整性 D持續(xù)性

4銀行與境外機構(gòu)建立代理行或者類似業(yè)務關系時應當采取的客戶身份識別措施包括（A、B、C、D）

A充分收集有關境外金融機構(gòu)的信息 B評估境外金融機構(gòu)接受反洗錢監(jiān)管的情況

C評估境外金融機構(gòu)反洗錢、反恐怖融資措施的健全性和有效性 D以書面方式明確本銀行與境外金融機構(gòu)在客戶身份識別方面的職責

5核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件對于高風險客戶、高風險賬戶持有人應了解（A、B、C、D）等信息。A實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人 B資金來源 C資金用述

D經(jīng)濟狀況或者經(jīng)營狀況

6、客戶身份識別中的禁止性要求是指銀行不得為身份不明的客戶（A、B、C、D）。A提供服務 B與其進行交易 C開立匿名賬戶 D開立假名賬戶 《中華人民共和國反洗錢法》依法提交大額交易和可疑交易報告受法律保護的對象有（A）

A所有履行反洗錢義務的機構(gòu) B只有銀行機構(gòu) C只有證券機構(gòu) D只有保險機構(gòu)

《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》的條款中“客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符”，“客戶”是指：（C）A僅指對公客戶 B僅指對私客戶

C包括對公客戶和對私客戶 D以上都不正確

個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分為（A、C、D）A外匯結(jié)算賬戶 B經(jīng)常項目賬戶 C資本項目賬戶 D外匯儲蓄賬戶

7、客戶身份識別中的非面對面識別要求是指，銀行利用電話、網(wǎng)絡、ATM等自助機具以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務時，應采用如下哪些手段識別客戶身份?（A、B、C）A實行嚴格的身份認證措施 B采取相應的技術保障手段 C強化內(nèi)部管理程序 D弱化內(nèi)部管理程序

8、客戶身份識別中的保密性要求是指銀行應（A、B、C、D）。A保護商業(yè)秘密 B保護個人隱私

C妥善保存客戶身份識別過程中獲取的客戶身份信息 D妥善保存客戶身份識別過程中獲取的交易信息

9、銀行應采取合理方式確認代理關系的存在，在按照有關要求對被代理人采取客戶身份識別措施時，應當對代理人采取哪些措施進行識別?（A、C）A核對代理人的有效身份證件或者身份證明文件 B要求代理人出具經(jīng)公證的委托代理書

C登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼

D登記代理人所在工作單位和地址

10對私客戶開立賬戶銀行應核對的客戶身份證明文件包括（A、B）。A中國公民16歲以上出示身份證和臨時身份證

B16歲以下公民應有監(jiān)護人代理開戶出具代理人身份證及使用人戶口簿 C中國公民16歲以上出示戶口簿 D16歲以下公民出示臨時身份證

11境外對私客戶開立賬戶時銀行應核對的身份證明文件包括（A、B、C、D）。A華僑出具中國護照

B香港、澳門人出具港澳居民往來內(nèi)地通行證

C臺灣居民出具臺灣居民往來大陸通行證或其他有效旅行證件

D外國公民出具護照或外國人永久居留證或者國家法律、法規(guī)及有關文件規(guī)定的其他有效證件

12為境內(nèi)對公客戶辦理一次性金融業(yè)務和以開立賬戶等方式建立業(yè)務關系的若有代理人需要提供的客戶身份證明文件包括（A、B）。A合法有效的授權委托書 B代理人的有效身份證件 C合法有效的合同書 D代理人的資質(zhì)證明

13某國總統(tǒng)要求在某銀行開立外幣賬戶時金融機構(gòu)應采取哪些客戶身份識別措施?（A、C、D、E）A應當經(jīng)高級管理層的批準 B應當報告中國人民銀行

C核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件 D登記客戶身份基本信息

E留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或影印件

14一次性金融服務是指為不在本銀行機構(gòu)開立賬戶的客戶提供（A、C、D）等一次性金融服務。A現(xiàn)金匯款 B現(xiàn)金存款 C現(xiàn)鈔兌換 D票據(jù)兌付

一次性金融服務識別對象有哪些（A、B）A、客戶 B、代理人 C、客戶經(jīng)理

D、銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員

應履行客戶身份識別義務的一次性金融服務是指，為不在本銀行機構(gòu)開立賬戶的客戶提供符合以下哪些條件的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務（A、C）

A、交易金額單筆人民幣1萬元以上 B、交易金額單筆人民幣10萬元以上 C、交易金額單筆外匯等值1000美元以上 D、交易金額單筆外匯等值10000美元以上

15、銀行應對（A、C）交易金額的一次性金融服務進行客戶身份識別。A單筆人民幣l萬元以上 B單筆人民幣10萬元以上 C單筆外匯等值l000美元以上 D單筆外匯等值10000美元以上

16、一次性金融服務識別要點包括（A、B、C、D）。A了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人 B核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件 C登記客戶身份基本信息

D留存有效身份證件或其他身份證明文件的復印件或影印件

開立對公人民幣活期存款賬戶及定期存款賬戶的識別對象有哪些（A、B、C）A、擬開立賬戶的對公客戶 B、法定代表人 C、開戶經(jīng)辦人 D、經(jīng)營部門負責人

開立對公人民幣活期存款賬戶及定期存款賬戶的識別主體有哪些（A、B、C、D）A、銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員 B、客戶經(jīng)理 C、經(jīng)營部門負責人 D、其他相關業(yè)務人員員

17、商業(yè)銀行為客戶將5000美元現(xiàn)鈔兌換成英鎊時應當識別客戶身份并采取以下哪些措施?（A、B、C、E）

A核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件 B登記客戶身份基本信息

C留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或影印件 D如果客戶為外國政要應當經(jīng)高級管理層的批準 E了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人

18、商業(yè)銀行為客戶提供哪種服務時，應當識別客戶身份，并核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，留存有效身份證件或者其公他身份證明文件的復印件或影印件?（B）A將3000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯入客戶的人民幣賬戶 B將1000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯 C張三轉(zhuǎn)賬18萬元到李四賬戶 D提取現(xiàn)金6萬元

19、開立對公人民幣活期存款賬戶及定期存款賬戶的識別主體為（A、B、C、D）。A銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員 B客戶經(jīng)理 C經(jīng)營部門負責人 D其他相關業(yè)務人員

20申請開立基本存款賬戶的銀行應按照客戶性質(zhì)和類型要求客戶出具以下證明文件（B、C、D）。

A企業(yè)法人應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)組織機構(gòu)代碼證正本 B非法人企業(yè)應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)組織機構(gòu)代碼證正本

C機關和實行預算管理的事業(yè)單位應出具政府人事部門或編制委員會的批文或事業(yè)單位法人證書和財政部門同意其開戶的證明

D非預算管理的事業(yè)單位應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書

21重新識別客戶身份后，對于客戶洗錢風險等級，銀行應（C）。A不必調(diào)整客戶洗錢風險等級 B定期調(diào)整客戶洗錢風險等級 C及時調(diào)整客戶洗錢風險等級

D下一次辦理業(yè)務時調(diào)整客戶洗錢風險等級

22對資本項目外匯賬戶使用的合規(guī)性方面銀行應審查（A、B、C、D）。A外匯資本金賬戶的資金貸方發(fā)生額是否超過規(guī)定的最高限額

B資產(chǎn)存量變現(xiàn)外匯賬戶的收入是否為對公客戶轉(zhuǎn)讓現(xiàn)有資產(chǎn)收入的外匯 C資產(chǎn)存量變現(xiàn)外匯賬戶的支出是否為經(jīng)批準的用途

DB股專戶收入為境外法人或自然人買賣股票收入的外匯和境外匯入或攜入的外匯。支出為用于買賣股票

23對于國際結(jié)算業(yè)務銀行應（A、C、D）。A受理并審核客戶提交的書面委托和相關文 B不審查業(yè)務的貿(mào)易背景、客戶及其交易對手情況 C審查業(yè)務的貿(mào)易背景情況 D審核客戶及其交易對手

24申請開立一般存款賬戶，銀行應按照客戶性質(zhì)和類型，要求客戶出具以下證明文件（A、B、C、D）。

A開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 B基本存款賬戶開戶許可證

C存款人因向銀行借款需要應出具借款合同 D存款人因其他結(jié)算需要應出具有關證明 異地開立單位銀行結(jié)算賬戶的銀行除根據(jù)不同賬戶類型核對規(guī)定的資料外還包括哪些方面的核查（A、C、D）

A、開立基本存款賬戶的須在中國人民銀行賬戶管理系統(tǒng)核查開立基本存款賬戶情況

B、開立一般存款賬戶的須在中國人民銀行賬戶管理系統(tǒng)核查開立基本存款賬戶情況以及隸屬單位的證明

C、開立專用存款賬戶的須在中國人民銀行賬戶管理系統(tǒng)核查開立基本存款賬戶情況以及隸屬單位的證明

D、因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務支出的存款人須在中國人民銀行賬戶管理系統(tǒng)核查開立基本存款賬戶情況以及隸屬單位的證明

申請開立基本存款賬戶的銀行應按照客戶性質(zhì)和類型要求客戶出具以下哪些證明文件（B、C）

A、獨立核算的附屬機構(gòu)只出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證、B、獨立核算的附屬機構(gòu)應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文 C、存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的還應出具稅務部門頒發(fā)的稅務登記證 D、存款人因向銀行借款需要應出具借款合同

開立外國投資者賬戶銀行應審核以下哪些項目（A、B、C、D、E）

A、投資項目所在地外匯管理局核發(fā)的“國家外匯管理局資本項目外匯業(yè)務核準件”的要項是否為“賬戶開立”

B、境外法人當?shù)厣虡I(yè)登記證明或境外自然人身份證明是否真實、有效 C、工商冷言冷語出具的公司名稱預先核準通知書上的投資人、投資額、投資比例與外匯管理局和相關部門的文件是否相符 D、商務部門對外資非法人項目的批復文件

E、外國投資者委托境內(nèi)自然人或法人申請開戶的其依法辦理涉外公證的授權委托書是否有效 開立外債專用賬戶銀行應審核以下哪些項目（A、B、C）

A、外匯管理局核發(fā)的國家外匯管理局資本項目外匯業(yè)務核準件的根基是否為賬戶開立

B、外匯管理局核發(fā)的外債登記證是否有效 C、外債借款合同上的要素與外債登記是否相符

D、國家外匯管理局核準發(fā)放的國家外匯管理局開立外匯賬戶批準書

開立外商直接投資資本金賬戶要求銀行審核以下哪些項目（A、B）

A、開戶所在地外匯管理局核發(fā)的國家外匯管理局資本項目外匯業(yè)務核準件的是否為賬戶開立

B、外商投資企業(yè)外匯登記證在有效期內(nèi)并通過年檢

C、境外法人當?shù)厣虡I(yè)登記證明或境外自然人身份證明是否真實、有效 D、商務部門對外資非法人項目的批復文件

境內(nèi)機構(gòu)外商投資企業(yè)除外開立經(jīng)常項目下外匯賬戶銀行應審核以下哪些證明文件（A、B、C、D）

A、公司章程、驗資證明、股權證明如有需要 B、國務院授權機關批準經(jīng)營業(yè)務的批件

C、外匯局審核時提供的相應合同、協(xié)議或者其他有關材料 D、查詢外匯賬戶管理信息系統(tǒng)中企業(yè)基本信息登記情況

經(jīng)常項目主要包括什么（A、B、C、D）A、貨物 B、服務 C、收益 D、經(jīng)常轉(zhuǎn)移

個人外匯存款賬戶業(yè)務關系終止時客戶身份識別主體包括哪些人員（A、B、C、D）A、銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員 B、國際業(yè)務結(jié)算人員 C、客戶經(jīng)理 D、經(jīng)營部門負責人

客戶辦理銷戶前銀行應確定哪些信息（A、B、C、D）A、要求客戶提交銷戶申請書了解銷戶理由的合理性 B、若為信貸客戶需確認貸款是否已償還完畢

C、若該賬戶為一直關注的可疑賬戶應完成最后一筆該客戶交易的錄入以履行可疑交易持續(xù)監(jiān)控職責

D、涉及可疑交易的是否已上報

25申請開立專用存款賬戶銀行應按照客戶性質(zhì)和類型要求客戶出具以下證明文件（A、B、C、D）。

A向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 B基本存款賬戶開戶許可證

C基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金應出具主管部門批文

D財政預算外資金應出具財政部門的證明

26開立外匯經(jīng)常項目賬戶時應注意（A、B、C、D、E）。

A留存客戶或其代理人的有效身份證件、其他身份證明文件的復印件或影印件 B了解其關聯(lián)企業(yè)、控股股東或者實際控制人 C了解客戶業(yè)務、主要交易對手及所在國風險

D通過外匯賬戶信息交互平臺查詢客戶是否已在開戶地外匯管理局進行基本信息登記

E登記的信息與實際情況不一致的不得為其辦理開戶手續(xù)同時通知客戶到開戶地外匯管理局辦理基本信息登記或變更手續(xù)

27開立外匯資本項目賬戶時應注意（A、B、C、D）。

A要求客戶提供企業(yè)法定代表人（或單位負責人）有效客戶身份證件或者其他身份證明文件如企業(yè)法定代表人（或單位負責人）為中國公民須聯(lián)網(wǎng)核查其身份證 B授權他人辦理的還應要求出具合法有效的授權書及代理人身份證件并通過聯(lián)網(wǎng)核查代理人身份證件

C了解其關聯(lián)企業(yè)、控股股東或者實際控制人了解其境外投資款項的資金來源及資金投入的真正目的

D銀行應將客戶提供的外匯管理局開戶核準件與外匯賬戶信息交互平臺中所登記的信息進行核對二者相一致的可為其開立資本項目外匯賬戶

28開立個人人民幣儲蓄賬戶或結(jié)算賬戶時銀行應該注意以下幾點（A、B、C、D）。A要求出示真實有效的客戶身份證件或者其他身份證明文件通過身份證聯(lián)網(wǎng)信息核查系統(tǒng)進行核對并登記其身份基本信息

B授權他人辦理的應采取合理方式確認代理關系的存在 C核對代理人的有效身份證件或者身份證明文件

D登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼

29開立個人人民幣儲蓄賬戶或結(jié)算賬戶時銀行應重點關注（A、B、C）。A大額現(xiàn)金開戶 B異常開戶

C存款的資金來源、金額與存款人身份背景、職業(yè)背景、收入情況是否相符戶 D一般存款賬戶

30銀行營業(yè)網(wǎng)點在審核個人身份證件后拒絕為該客戶辦理相關業(yè)務的情形包括（A、B、C）。

A無法判斷身份證件真實性

B聯(lián)網(wǎng)核查身份證時客戶的姓名、公民身份證號碼、照片有效期等和簽發(fā)機關中一項或多項核對不一致

C能確切判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件 D客戶提供了真實有效的身份證件

31開立個人外匯賬戶的識別主體（A、B、C、D）。A銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員 B客戶經(jīng)理 C經(jīng)營部門負責人 D國際業(yè)務結(jié)算人員

開立個個人民幣儲蓄賬戶或結(jié)算賬戶的識別主體為以下哪些人員（A、B、C、D）A、銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員 B、客戶經(jīng)理 C、經(jīng)營部門負責人 D、其他相關業(yè)務人員 外匯儲蓄賬戶的收支范圍包括以下哪些（A、B）A、非經(jīng)營性外匯收付

B、本人或其系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn) C、經(jīng)常項目項下經(jīng)營性外匯收支 D、投資并購專用賬戶內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)

32銀行在開立資本項目賬戶時應注意審核（A、B、C、D）。

A外匯管理局核發(fā)的“國家外匯管理局資本項目外匯業(yè)務核準件”的要項是否為“賬戶開立”

B境內(nèi)個人對外直接投資是否符合有關規(guī)定并辦理境外投資外匯登記 C境內(nèi)個人對外捐贈和財產(chǎn)轉(zhuǎn)移需購付匯的是否符合有關規(guī)定并經(jīng)外匯管理局核準

D境外個人購買境內(nèi)商品房是否符合自用原則

33審核對公貸款客戶真實身份的方式有（A、B、C）。A審核營業(yè)執(zhí)照、國地稅登記證等證明文件和資料

B到工商管理部門、稅務部門等相關部門查詢客戶身份信息和資料 C登門拜訪客戶、實地查看 D電話核實

34銀行在外匯貸款業(yè)務關系存續(xù)期間應重點開展以下哪些工作?（A、B、C、D）A核實貸款客戶真實身份 B貸前調(diào)查 C貸后關注 D發(fā)現(xiàn)并報告客戶可疑交易

35銀行在為客戶辦理信貸業(yè)務時應核實客戶的真實身份應采取哪些措施?（A、B、C、D）

A審核相關證明文件和資料

B到相關部門查詢客戶身份信息和資料 C實地查看

D了解客戶是否存在違反外匯管理政策、逃套匯、走私等行為

36銀行對貸款個人客戶的身份識別中要通過了解（A、B、C、D）審核個人客戶的貸款目的和性質(zhì)。A借款人信用狀況

B借款人有無重大不良信用記錄 C抵押物與貸款個人的真實權屬關系

D客戶還款資金來源、還款方式以及還款能力

37網(wǎng)上銀行客戶受理行負責審查客戶的注冊資格及提供資料的（B、C）。A簡潔性 B真實性 C完整性 D必要性

38個人客戶辦理網(wǎng)上銀行時，銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員應（A、B、C、D）。A審核個人客戶有效身份證件和客戶提交的電子銀行申請 B檢測注冊賬戶憑證原件（銀行卡或存折等）的真實性

C在電子銀行系統(tǒng)對客戶的賬戶資料與身份證件進行一致性驗證 D通過刷卡（或存折）驗證磁道信息和密碼

39銀行在辦理匯入?yún)R款業(yè)務時如發(fā)現(xiàn)匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和（B）以下哪項信息中任何一項缺失的應要求境外機構(gòu)補充。A匯款人工作單位 B匯款人住所 C匯款行地址

D匯款人身份證明文件

銀行與境外機構(gòu)建立代理行或者類似業(yè)務關系時以書面方式明確本銀行與境外金融機構(gòu)在以下哪些方面的職責（A、B、D）A、客戶身份識別 B、客戶身份資料 C、可疑交易報告 D、交易記錄保存

40在辦理匯入?yún)R款業(yè)務時銀行發(fā)現(xiàn)匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所三項信息中的任何一項缺失若境外機構(gòu)屬于加入FATF的國家（地區(qū)）或雖未加入但承諾嚴格執(zhí)行FATF有關反洗錢及反恐怖融資標準的國家（地區(qū)）銀行（A）

A可不必要求其補充缺失信息而直接登記替代性信息 B應要求境外機構(gòu)補充匯款人姓名或者名稱 C應要求境外機構(gòu)補充匯款人賬號 D應要求境外機構(gòu)補充匯款人住所

41匯出匯款業(yè)務環(huán)節(jié)銀行應登記（A、B、C）。A匯款人的姓名或者名稱 B匯款人賬號、住所 C收款人的姓名、住所 D匯款銀行的地址

在業(yè)務存續(xù)期間，對個人客戶身份了解還可要求客戶提供以下哪些資料進一步識別客戶身份（B、C、D）A、結(jié)婚證 B、完稅證明

C、單位出具的收入證明 D、駕駛證

41、查驗個人客戶的身份證是否真實，可通過哪些途徑進行核查（A、B、C）A、互聯(lián)網(wǎng)

B、銀行“黑名單”系統(tǒng) C、公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng) D、公證機關

對個人客戶異常情況進行身份識別時可采取哪些措施（A、B、C、D）A、實地查訪

B、要求客戶補充身份資料 C、回訪客戶 D、向公安機關核查

銀行為自然人輸境外匯入款業(yè)務單筆或累計等值2000美元以上的匯入款應審查哪個表單（D）A、外匯申報單

B、提取外向現(xiàn)鈔備案表 C、外匯業(yè)務審批表 D、涉外收入申報單對私

42長期閑置賬戶的客戶來辦理人民幣業(yè)務的銀行應（A、B、C、D）。A及時提示客戶出示有效身份證件 B對客戶的有效身份證件進行聯(lián)網(wǎng)核查 C作實名登記后再辦理業(yè)務

D關注其重新辦理業(yè)務的頻率和金額等是否符合其身份背景

43對個人存款賬戶單筆金額超過5萬元（含）的現(xiàn)金存取銀行應（A、B、D）。A核對客戶的有效身份證件或其他身份證明文件 B若是身份證則通過聯(lián)網(wǎng)核查無誤后方可支付

C如為代辦可只審核代理人身份不必審核被代理人身份 D如為代辦應同時審核代理人和被代理人身份

44對當日累計提取現(xiàn)鈔等值l萬美元以上的銀行憑客戶本人有效身份證件和經(jīng)外匯管理局簽章（B）的為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)并留存復印件。A《外匯業(yè)務審批表》 B《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》 C《外匯申報單》

D《涉外收入申報單（對私）》

45銀行辦理自然人境外匯入款業(yè)務應在匯兌憑證或者相關信息系統(tǒng)中登記（A、B）等信息。

A收款人的姓名、賬號、住所 B匯款人的姓名、住所 C匯款銀行的名稱和地址 D匯款人職業(yè)、工作單位

46利用電話、網(wǎng)絡、ATM等自助機具以及其他方式為客戶提供非面對面的服務時銀行應實行嚴格的（D）措施采取相應的技術保障手段識別客戶身份。A客戶回訪 B資料保存 C實地調(diào)查 D身份認證

47在非面對面業(yè)務中，發(fā)現(xiàn)某賬戶資金往來存在可疑的銀行應及時調(diào)整其客戶風險等級分類，并（C）。A加強身份識別措施強度 B終止交易

C報告客戶可疑交易行為 D拒絕交易 對公人民幣存款賬戶業(yè)務關系終止客戶身份識別有哪些要點（A、B、C、D）A、是大額取現(xiàn)銷戶的銀行須在可疑交易報告中注明取現(xiàn)銷戶是大額轉(zhuǎn)賬銷戶的可疑交易須完整填寫交易對手信息以記錄銷戶后資金流向。

B、銀行還應在客戶基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章同時于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)向人民銀行報告。

C、未獲工商銀行政管理部門核準登記注冊驗資戶出資人以現(xiàn)金方式存入需提取現(xiàn)金銷戶的應出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件如為業(yè)務代辦人需記錄代辦人信息以轉(zhuǎn)賬存入的資金應退還給原匯款人賬戶。D、銷戶后銀行應按規(guī)定將客戶銷戶資料歸檔保存。

對公外匯存款賬戶業(yè)務關系終止時客戶身份識別主體有哪些人員（A、B、C、D）A、銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員 B、國際業(yè)務結(jié)算人員 C、客戶經(jīng)理 D、經(jīng)營部門負責人

對公人民幣存款賬戶業(yè)務關系終止時客戶身份識別對象有哪些（C、D）A、銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員 B、銀行客戶經(jīng)理 C、客戶 D、代理人

對公人民幣存款賬戶業(yè)務關系終止的原因有哪些（A、B、C、D）A、單位因撤并、解散需終止的 B、單位因宣告破產(chǎn)或關閉原因終止的 C、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的 D、因遷址等需要變更開戶銀行的

48對公人民幣存款賬戶業(yè)務關系終止銷戶前客戶身份識別要點有（A、B、C、D）。A開戶銀行須與客戶核對賬戶余額收回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證

B若該賬戶為一直關注的賬戶銀行營業(yè)網(wǎng)點應在完成銷戶的同時向反洗錢合規(guī)部門上報該客戶的銷戶情況以履行可疑交易持續(xù)監(jiān)控職責

C一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的銀行結(jié)算睡眠賬戶開戶銀行應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)逾期視同自愿銷戶

D對先前獲得的客戶身份資料不完整的要求客戶補充完整對先前獲得的客戶身份證件或者其他身份證明文件已過有效期的要求客戶重新提供有效的身份證件或其他身份證明文件

49《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，銀行在與客戶的業(yè)務存續(xù)期間應當采?。–）客戶身份識別措施。A一次性的 B間隔的 C持續(xù)的 D定期的

50客戶先前提交身份證明文件已過有效期，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的銀行有權（B）。A繼續(xù)為客戶辦理業(yè)務 B中止為客戶辦理業(yè)務 C有權更新資料 D有權上報交易

51下列哪種情況出現(xiàn)時應重新識別客戶?（A、B、D）A客戶行為異常 B客戶有洗錢嫌疑 C客戶提出銷戶

D先前獲得的客戶身份資料存在疑點

52銀行在采取持續(xù)的客戶身份識別措施時應關注哪些情況?（A、B、C、D）A客戶及其日常經(jīng)營活動 B客戶辦理結(jié)算情況 C客戶買賣外匯情況 D客戶開銷戶情況

53客戶要求變更有關信息的應重新識別客戶身份有關信息包括（A、B、C、D、E）。A姓名或者名稱

B身份證件或者身份證明文件種類 C身份證件號碼 D注冊資本 E法定代表人

54銀行對先前獲得的客戶身份資料的（A、C、D）存在疑點的應重新識別客戶身份。A真實性 B統(tǒng)一性 C有效性 D完整性

55銀行在為個人客戶辦理銷戶手續(xù)時應注意（A、C、D）。A對大額取現(xiàn)銷戶的須在可疑交易報告中注明取現(xiàn)銷戶 B對大額轉(zhuǎn)賬銷戶的在可疑交易報告中不必填寫交易對手信息

C對由代理人辦理銷戶的應核對代理人的有效身份證件有效身份證件如為身份證應通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進行核查 D銷戶后銀行應接規(guī)定將客戶銷戶資料歸檔保存

外匯貸款類業(yè)務終止環(huán)節(jié)的客戶身份識別主體包括（A、B、C、D）A、銀行營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)辦人員 B、國際業(yè)務結(jié)算人員 C、客戶經(jīng)理

D、經(jīng)營部門負責人及其他相關業(yè)務人員

56人民幣貸款類業(yè)務終止環(huán)節(jié)，客戶身份識別要點有（A、B、C）。A銷戶時對單位非經(jīng)營所得或非正常渠道收入用于償還貸款或提前還款的銀行應調(diào)查其還款資金來源是否存在可疑情況

B銷戶時對客戶未說明償還貸款來源或與借款人資產(chǎn)狀況不符的銀行應調(diào)查還貸資金來源與借款人的權屬關系

C銷戶時由其他單位或他人代辦分期還款的應注意調(diào)查貸款是否被挪用 D銷戶后銀行可將客戶銷戶資料一并銷毀

57外匯貸款類業(yè)務終止環(huán)節(jié)客戶身份識別要點有（A、C、D）。A銷戶時，對單位非經(jīng)營所得或非正常渠道收入用于償還貸款或提前還款的銀行應調(diào)查其還款資金來源是否存在可疑情況。對客戶未說明償還貸款來源的與借款人資產(chǎn)狀況不符的銀行應深入調(diào)查

B銷戶時無論是由法人代表直接辦理還是由授權代理人代為辦理的都只審核法人代表身份證明文件的真實性

C銷戶時其相應的外匯貸款業(yè)務是否結(jié)清 D銷戶后銀行應按規(guī)定將客戶銷戶資料歸檔保存

若代理人代對公客戶辦理終止外匯貸款類業(yè)務銀行應審核（A、B、C）A、法人代表的授權書 B、法人代表的身份證明文件 C、代理人身份證明文件

D、自然人出示身份證的只需網(wǎng)點經(jīng)辦人員核對身份證照片與來人是否相符即可

58銀行未按規(guī)定履行客戶身份識別義務的法律責任包括（A、C、D）A由中國人民銀行總行或地（市）以上分支機構(gòu)責令改正 B情節(jié)嚴重的處1萬元以上5萬元以下罰款

C直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處1萬元以上5萬元以下罰款

D致使洗錢后果發(fā)生且情節(jié)特別嚴重的中國人民銀行可以建議有關金融監(jiān)管機構(gòu)責令停業(yè)整頓或吊銷其經(jīng)營許可證

金融機構(gòu)未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告，致使洗錢后果發(fā)生的，國務院反洗錢行政主管部門可以對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處（B）罰款。A一萬元以上五萬元以下 B五萬元以上五十萬元以下 C二十萬元以上五十萬元以下 D五十萬元以上五百萬元以下

59、為境內(nèi)對公客戶辦理一次性金融業(yè)務和以開立賬戶等方式建立業(yè)務關系時應查看客戶

哪些身份證明文件（A、B、C、D、E）

A、工商營業(yè)執(zhí)照副本原件及其加蓋公章的復印件 B、組織機構(gòu)代碼證原件及其加蓋公章的復印件 C、稅務登記證及加蓋公章的復印件 D、加蓋公章的法定代表人證明書 E、法定代表人的有效身份證件復印件

案例

人民銀行反洗錢處在對某商業(yè)銀行進行反洗錢專項檢查時發(fā)現(xiàn)一些賬戶一年多未發(fā)生收付活動、未欠開戶行債務的銀行結(jié)算睡眠賬戶。該銀行并未對這些賬戶做任何處理。人民銀行根據(jù)業(yè)務關系終止環(huán)節(jié)的客戶身份識別要求責令其進行整改。請問銀行應如何整改？

答：該銀行應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)逾期視同自愿銷戶未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未 取專戶管理。

第三章 客戶洗錢風險分類管理

（一）判斷改錯題

1銀行客戶洗錢風險分類的指標目前還沒有統(tǒng)一的標準。（對）

2銀行客戶洗錢風險分類的指標中的行業(yè)因素包括貴金屬、稀有礦石或珠寶行業(yè)與武器有關的行業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)現(xiàn)金業(yè)務等。（錯）

3要求開立匿名賬戶不屬于銀行客戶洗錢風險分類的參考指標。（錯）4銀行對確認為禁止類的客戶原則上應拒絕建立業(yè)務關系對于已有客戶被確認為禁止類客戶的應立即全面停辦業(yè)務并接規(guī)定進行報告。（對）

5、業(yè)務關系建立環(huán)節(jié)可分為兩類業(yè)務，一類為客戶辦理一次性金融服務，二是為客戶開立賬戶。（對）

6、客戶洗錢風險分類管理是指銀行按照客戶涉嫌洗錢風險因素或涉嫌恐怖融資活動特征，通過識別、分析、判斷等方法將客戶劃分為不同風險等級，并針對不同風險等級制定和采取不同措施的過程。（對）

（二）不定項選擇題

1客戶洗錢風險分類管理目標包括（A、C、D）。A全面、真實、動態(tài)地掌控本機構(gòu)客戶洗錢風險程度 B對所有客戶采取不變的識別程序

C提前預防和及時發(fā)現(xiàn)可疑線索有效控制洗錢風險 D為本機構(gòu)對洗錢風險進行全面管理提供依據(jù)

2客戶洗錢風險分類管理的必要性包括（B、C）。A客戶洗錢風險分類是客戶身份識別的唯一做法 B客戶洗錢風險分類是我國法律法規(guī)的明確要求

C客戶洗錢風險分類有助于銀行在成本投入不變的情況下提高風險控制效果 D客戶洗錢風險分類是額外要求

3銀行客戶洗錢風險分類管理是一項系統(tǒng)性的工作必須有相應的（A、B、C、D）支持。

A管理制度和工作制度 B分類參數(shù)體系 C評估計量體系 D系統(tǒng)控制體系

4客戶洗錢風險等級分類的原則包括（A、B、C、D）。A全面性

B定性與定量相結(jié)合 C持續(xù)性 D保密性

對于客戶洗錢風險分類標準的描述正確的是哪些選項（A、B、C、D）A、屬于銀行內(nèi)部保密信息 B、直接關系到客戶風險分類 C、需要對客戶嚴格保密

D、避免被犯罪分子知悉后有意規(guī)避有關的風險控制措施

5銀行客戶范圍和業(yè)務種類的廣泛性要求銀行在綜合考慮和分析客戶的（A、B、C、D）等各類因素及信息的基礎上對客戶洗錢風險進行分類。A地域、行業(yè) B身份、國籍 C交易目的 D交易特征

6為確?？蛻粝村X風險分類的客觀性和準確性銀行應（B、D）。A對客戶洗錢風險分類進行靜態(tài)、不變的管理 B對客戶洗錢風險分類進行動態(tài)、持續(xù)的管理 C不管影響因素如何變化也不必調(diào)整等級分類 D根據(jù)影響因素的變化隨時調(diào)整等級分類

7客戶洗錢風險分類標準（A、B、C、D）A屬于銀行內(nèi)部保密信息 B直接關系到客戶風險分類 C需要對客戶嚴格保密

D避免被犯罪分子知悉后有意規(guī)避有關的風險控制措施

8銀行客戶洗錢風險分類的參考指標通常包括（A、B、C、D）。A國家或地區(qū)因素 B行業(yè)因素 C業(yè)務因素 D客戶因素

9銀行客戶洗錢風險分類的參考指標中國家或地區(qū)因素通常包括但不限于（A、B、C、D）。

A金融行動特別工作組（FATF）等國際反洗錢組織公布的反洗錢不合作國家或地區(qū)

B被聯(lián)合國、美國財政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）等列入制裁名單的國家或地區(qū)

C毒品販賣活動猖獗的國家或地區(qū) D欺詐或腐敗猖獗的國家或地區(qū)

10銀行客戶洗錢風險分類的參考指標中以下哪些說法是正確的?（A、B、C）A客戶因素包括個人客戶和企業(yè)客戶 B個人客戶的參考因素是指客戶職業(yè)、職位、收入、背景、地位、信譽和外界評價等

C企業(yè)客戶的參考因素是指企業(yè)的組織架構(gòu)、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營范圍、所處行業(yè)、信用評級以及中介機構(gòu)的評價等因素

D被聯(lián)合國、政府部門等列入“黑名單”的客戶不屬于參考因素

11以下哪些個人因素屬于銀行客戶洗錢風險分類的參考因素?（A、B、C、D）A外國政要、政黨要員、國企高管、司法和軍事高級官員 B被聯(lián)合國、政府部門等列入“黑名單”的客戶 C已經(jīng)或正在接受行政或司法調(diào)查的客戶 D有犯罪嫌疑或其他犯罪記錄的客戶

12以下哪些企業(yè)因素屬于銀行客戶洗錢風險分類的參考因素?（A、C、D）A其經(jīng)營活動或資金來源合法性受到懷疑的客戶 B長期存在大額交易的客戶

C與高風險國家、地區(qū)或客戶有密切貿(mào)易往來的客戶 D股權結(jié)構(gòu)過于復雜使實際受益人難以辨認的客戶

13銀行客戶洗錢風險分類應參考的業(yè)務因素通常包括但不限于（A、B、C、D）。A自助業(yè)務或電子銀行業(yè)務 B現(xiàn)金業(yè)務

C代理業(yè)務或無記名業(yè)務 D跨境匯投業(yè)務 14對正常類客戶采取標準型盡職調(diào)查措施包括（A、B、C、D）。

A按照本機構(gòu)客戶身份識別的一般措施處理審核客戶身份證明文件和資料等并按照正常業(yè)務處理程序進行辦理

B定期對正常類開戶的身份信息以及資金交易進行審核并根據(jù)審核結(jié)果更新客戶身份信息資料調(diào)整客戶洗錢風險等級

C在業(yè)務存續(xù)期間如發(fā)現(xiàn)法規(guī)規(guī)定的重新識別情形應及時作出身份資料的審核并調(diào)整風險等級

D正常類客戶及其金融交易活動如在風險等級評定周期內(nèi)出現(xiàn)異常情況銀行應當立即采取加強型盡職調(diào)查措施重新對客戶洗錢風險進行全面評估及時調(diào)增客戶洗錢風險等級’若核查后確認為有可疑的應報告可疑交易

對禁止類客戶以下不正確的說法有哪些（B、D）A原則上銀行不為禁止類客戶辦理業(yè)務或開立賬戶

B銀行無法判斷客戶是否屬于禁止類的可與其建立業(yè)務關系或辦理業(yè)務 C經(jīng)進一步分析調(diào)查可排除禁止類客戶嫌疑的銀行可與其建立關系或辦理業(yè)務 D對于銀行老客戶在被確認為禁止類客戶仍可在一段時間內(nèi)為其辦理金融業(yè)務

15對關注類客戶應在標準型盡職調(diào)查措施基礎上視情況采取如下加強型措施（A、B、D）。

A在關注客戶的業(yè)務關系存續(xù)期間應當了解客戶的資金來源、資金用途、經(jīng)濟狀況或者經(jīng)營狀況等信息關注客戶的金融交易活動

B定期對其身份信息以及資金交易狀況進行審核并根據(jù)審核結(jié)果更新客戶身份信息資料調(diào)整客戶洗錢風險等級

C定期審核頻率可根據(jù)各銀行的實際情況進行確定但應高于對正常類客戶的審核頻率建議審核周期不超過2年

D關注類客戶及其金融交易活動如在風險等級評定周期內(nèi)出現(xiàn)異常情況重新對客戶洗錢風險進行全面評估及時調(diào)增客戶洗錢風險等級確認為可疑的應及時報告可疑交易 16對可疑類客戶采取的風險控制措施包括（B、C、D）。

A與可疑類客戶建立業(yè)務關系時應當采取標準型盡職調(diào)查措施識別客戶身份并按照本機構(gòu)特定的業(yè)務處理程序進行辦理

B在可疑類客戶的業(yè)務關系存續(xù)期間應當全面了解客戶的信息加強監(jiān)控其日常各項交易情況和操作行為

C對于可疑類客戶銀行應當對其身份信息以及資金交易狀況進行審核審核頻率應高于關注類客戶并根據(jù)結(jié)果調(diào)整客戶洗錢風險等級

D可疑類客戶及其金融交易活動如在風險等級評定周期內(nèi)再出現(xiàn)可疑交易應 持續(xù)進行報告

反洗錢法規(guī)定任何單位和個人發(fā)現(xiàn)洗錢活動有權向什么機關舉報接受舉報的機關應當對舉報人和舉報內(nèi)容保密（D）A金融監(jiān)管機構(gòu) B財政部門 C檢察機關

D中國人民銀行及公安機關

金融機構(gòu)應當根據(jù)金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法制定大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程并向（C）報備 A公安部

B中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 C中國人民銀行 D國務院

《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十條明確規(guī)定金融機構(gòu)對符合規(guī)定條件的大額交易如未發(fā)現(xiàn)該交易可疑的可以不報告。以下不屬于規(guī)定條件的是（D）A活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款 B金融機構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金

C商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付 D個體工商戶50萬元大額現(xiàn)金存取 第四章 客戶身份資料于交易信息保存

（一）判斷改錯題

1客戶身份資料自業(yè)務關系結(jié)束當年或一次性交易記賬當年計起至少保存3年。（錯）

2按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十二條的規(guī)定金融機構(gòu)未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正。（對）

3客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動且反洗錢調(diào)查工作在最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的銀行應將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。（對）

4銀行破產(chǎn)或者解散時可將客戶身份資料和交易記錄自行處置。（錯）5銀行應當建立健全客戶身份資料與交易記錄保存制度妥善保管客戶身份資料、交易記錄等文件資料和數(shù)據(jù)便于反洗錢調(diào)查、偵查和監(jiān)督管理杜絕非法修改客戶資料。（對）

6、金融機構(gòu)應當建立數(shù)據(jù)信息安全備份制度采取多介質(zhì)備份與異地備份相結(jié)合的數(shù)據(jù)備份方式確保交易數(shù)據(jù)的安全、準確、完整。（對）

（二）不定項選擇題

1客戶身份資料與交易記錄保存的原則包括（A、B、C、D）。A建立相關制度原則 B完整真實原則 C安全保存原則 D從嚴原則

2銀行應當保存的交易記錄包括關于匯款、轉(zhuǎn)賬、存取款、貸款、兌換、結(jié)算、掛失等每筆交易的（A、B、C）以及有關規(guī)定要求的反映交易真實情況的合同、業(yè)務憑證、單據(jù)、業(yè)務函件和其他資料。A數(shù)據(jù)信息 B業(yè)務憑證 C賬簿 D協(xié)議

3以下說法正確的是（A、C、D）。

A銀行應當保存的客戶身份資料包括記載客戶身份的各類信息、資料以及反映銀行開展客戶身份識別工作的各種記錄和資料

B同一介質(zhì)上保存有不同保存期限客戶身份資料或記錄的應按最短期限保存 C銀行未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄情節(jié)嚴重的處二十萬元以上五十萬元以下罰款

D銀行未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的致使洗錢后果發(fā)生且情節(jié)特別嚴重的可被責令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證。

4以下關于客戶身份資料與交易記錄保存的具體措施說法錯誤的有（B、C）。A銀行應采取多介質(zhì)備份與異地備份相結(jié)合的方式進行保存

B系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中賬戶管理、客戶信息、交易信息等內(nèi)容備份到另一系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中 C反洗錢檔案不允許對外調(diào)閱

D應銷毀處理的檔案須經(jīng)主管領導審批

5以下說法正確的有（A、B、D）。A按照保存介質(zhì)不同保存方式可分為紙質(zhì)保存介質(zhì)、電子保存介質(zhì)、磁帶保存介質(zhì)以及不可更改的介質(zhì)

B紙質(zhì)檔案保存環(huán)境應保持一定的溫度、濕度做到防霉、防蛀、防火 C檔案銷毀時可由一人負責現(xiàn)場監(jiān)銷 D借閱檔案要按規(guī)定辦理登記手續(xù)

金融機構(gòu)未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告（B）可該金融機構(gòu)作出行政處罰

A只能由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的省一級派出機構(gòu)

B只能由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構(gòu) C只能由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的縣一級以上派出機構(gòu) D只能由國務院反洗錢行政主管部門派出機構(gòu) 第五章 大額可疑交易識別與報告

（一）判斷改錯題

1從本機構(gòu)業(yè)務系統(tǒng)中抽取出的對于可疑交易報告應直接上報不需進行人工復核。（錯）

2如果全部報文都收到了正確回執(zhí)則本次報送成功結(jié)束，如果存在錯誤回執(zhí)或補正回執(zhí)則應根據(jù)回執(zhí)提示更正錯誤再使用指定的報文進行處理。（對）3大額交易報告報文按照使用的業(yè)務場景分為6個子類比可疑交易報告報文多1個大額刪除報文。（對）

4對于大額交易報告大額正常報文應打包為大額特殊包其他五類大額報文應打包為大額正常包。（錯）

5數(shù)據(jù)特殊包內(nèi)必須打包同一類型的報文大額補報報文和大額糾錯報文不能打包到同一個大額特殊包內(nèi)。（對）

6大額包內(nèi)不能打可疑報文可疑包也不能打大額報文。（對）

（二）不定項選擇題

1中國人民銀行設立（B）負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。A反洗錢局

B中國反洗錢監(jiān)測分析中心 C保衛(wèi)局 D分支機構(gòu)

2在實踐中為了及時開展反洗錢調(diào)查，金融機構(gòu)有合理理由認為與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關的交易或者客戶，金融機構(gòu)應當同時報告（C）。A公安機關

B金融機構(gòu)上一級機構(gòu) C中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu) D金融機構(gòu)總部

3金融機構(gòu)判斷該線索涉嫌犯罪，為及時有效地阻止和打擊犯罪，應當及時以書面形式向（D）報告，并同時報中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)以便協(xié)助公安機關開展偵查工作。A金融機構(gòu)上一級機構(gòu) B金融機構(gòu)總部

C中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 D當?shù)毓矙C關

4（A）對銀行報告涉嫌恐怖融資的可疑交易的情況進行監(jiān)督、檢查。A中國人民銀行及其分支機構(gòu) B中國反洗錢監(jiān)測分析中心 C公安機關

D中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

5客戶與證券公司進行金融交易通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的由（D）向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告。A證券公司

B證券公司和銀行各自 C證券公司和客戶各自 D銀行

6客戶通過在境內(nèi)銀行開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易由（D）報告。A收單行

B辦理業(yè)務的金融機構(gòu) C付款行

D開立賬戶的銀行或者發(fā)卡行

7客戶通過境外銀行卡發(fā)生的大額交易由（A）報告。A收單行

B辦理業(yè)務的金融機構(gòu) C付款行

D開立賬戶的銀行或者發(fā)卡行

8客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易由（B）報告。A收單行

B辦理業(yè)務的金融機構(gòu) C付款行 D開立賬戶的銀行或者發(fā)卡行

9《中華人民共和國反洗錢法》第六條規(guī)定，（A）依法提交大額交易和可疑交易報告受法律保護。

A履行反洗錢義務的機構(gòu)及其工作人員 B中國反洗錢監(jiān)測分析中心 C客戶 D第三方

10根據(jù)《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，銀行應當通過（B）向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易報告。A銀行總部指定的一個機構(gòu)

B銀行總部或者由總部指定的一個機構(gòu) C銀行各省級分支機構(gòu) D銀行的任一分支機構(gòu)

11交易報告制度是指金融機構(gòu)等承擔反洗錢義務的機構(gòu)將其在業(yè)務經(jīng)營過程中經(jīng)辦的()或（B、D）報告給中國人民銀行的制度。A全部金融交易信息

B超過規(guī)定金額以上金融交易信息 C規(guī)定金額以下的金融交易信息 D有洗錢嫌疑的金融交易信息

12金融機構(gòu)等承擔反洗錢義務的機構(gòu)報送的交易報告包括()和（A、B）兩類。A大額交易報告 B可疑交易報告 C現(xiàn)金流量報告 D資產(chǎn)負債報告

13可疑交易特征包括（A、B、C）。

A在交易金額、頻率、流向、性質(zhì)等方面存在異常 B交易與客戶身份不符 C交易與經(jīng)營性質(zhì)不符 D交易超過規(guī)定金額

14我國關于大額交易和可疑交易報告制度的規(guī)定主要體現(xiàn)在以下哪些法律規(guī)章中?（A、B、C、D）

A《中華人民共和國反洗錢法》

B《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》 C《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》

D《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》

15根據(jù)我國《中華人民共和國反洗錢法》及反洗錢規(guī)章規(guī)定承擔大額交易和可疑交易報告義務的主體是金融機構(gòu)其中銀行業(yè)金融機構(gòu)包括（A、B、C、D）。A商業(yè)銀行

B城市信用合作社及農(nóng)村信用合作社 C郵政儲匯機構(gòu) D政策性銀行 16《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定，單筆或者當日累計人民幣交易()元以上或者外幣交易等值（C）美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支，銀行應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。A5萬5000 B10萬1萬 C20萬1萬 D50萬5萬

17法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣()元以上或者外幣等值（D）美元以上的款項劃轉(zhuǎn)銀行應當向中國反洗錢 監(jiān)測分析中心報告。A20萬2萬 B50萬5萬 C100萬10萬 D200萬20萬

18自然人銀行賬戶之間以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣()元以上或者外幣等值（B）美元以上的款項劃轉(zhuǎn)銀行應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。 A20萬5萬 B50頁10萬 C100頁。20萬 D200萬。30萬

19交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值（C）美元以上的跨境交易銀行應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。A1000 B5000 C10000 D20000

下列交易的發(fā)生額都在200萬元以上，（D）屬于大額交易報告的范圍 A國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務下的交易 B國際金融組織和外國政府貸款下的債務掉期交易

C商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社郵政儲匯機構(gòu)、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、錯賬沖正利息支付交易

D法人其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)賬交易。

20銀行對符合規(guī)定條件的大額交易如未發(fā)現(xiàn)該交易可疑的可以不報告。以下不屬于規(guī)定條件的是（D）。

A活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一銀行開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款 B銀行內(nèi)部調(diào)撥資金

C商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付 D個體工商戶50萬元大額現(xiàn)金存取

21下列交易的發(fā)生額都在200萬元以上哪一種屬于大額交易報告的范圍?（D）A國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務項下的交易 B國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易

C商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付交易 D法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間轉(zhuǎn)賬交易

22《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第九條規(guī)定單筆或者當日累計達到規(guī)定金額的應向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。其中累計交易金額以單一客戶為單位按資金收入或者付出的情況單邊累計計算正確的理解是（D）。

A應將某一賬戶發(fā)生的交易累計計算

B應將某一客戶在不同銀行的不同營業(yè)網(wǎng)點開立的所有賬戶發(fā)生的交易累計計算

C應將某一客戶在同一銀行的同一營業(yè)網(wǎng)點開立的所有賬戶發(fā)生的交易累計計算

D應將某一客戶在同一銀行的不同營業(yè)網(wǎng)點開立的所有賬戶發(fā)生的交易累計計算

23以下屬于大額外匯資金交易的是（A）。A個人當天存款1萬美元 B個人當天轉(zhuǎn)賬8萬美元 C個人當天取款5萬港元 D個人當天轉(zhuǎn)賬20萬港元

24下列哪種大額交易銀行可以不報告?（D）

A證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關的資金與其實際經(jīng)營情況不符

B證券經(jīng)營機構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金

C保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保 D自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換

第五篇：金融業(yè)反洗錢崗位題庫及答案

【反洗錢基礎知識參考試題】

一、填空題

1、客戶身份識別禁止性規(guī)定指的是金融機構(gòu)不得為_________客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立__________賬戶。

答案：身份不明的 匿名或者假名

2、________________的發(fā)布實施，奠定了我國反洗錢工作中客戶身份識別制度的實施基礎。

答案：《個人存款賬戶實名制規(guī)定》

3、國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)調(diào)查可疑交易活動時，調(diào)查人員不得___________，且須出示___________和____________，否則，金融機構(gòu)有權拒絕。答案：少于二人 中國人民銀行執(zhí)法證 反洗錢調(diào)查通知書

4、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆____萬元以上或者外幣等值_______萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務的，應當核對客戶的有效身份正件或者其他身份證明文件。

答案：

5、1

5、網(wǎng)點柜員在辦理須核對客戶有效正件業(yè)務時，當聯(lián)網(wǎng)核查客戶的居民身份證時結(jié)果為以下_____________、___________或 ___________情形時，應要求客戶出具戶口簿、護照、機動車駕駛證等其他有效正件，進一步佐證，確屬真實正件的，再繼續(xù)辦理業(yè)務。

答案：身份正件號碼不存在、身份正件號碼存在但與姓名不匹配、反饋照片不相符

6、我國負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告的機構(gòu)是__________________。

答案：中國反洗錢監(jiān)測分析中心。

7、居民身份證識別可采用__________________和__________________兩種識別方法

答案：視讀、機讀

8、我行反洗錢系統(tǒng)于__________年________月開始使用，該系統(tǒng)是客戶管理系統(tǒng)的子系統(tǒng)，立足于對客戶信息和交易信息的分析，實現(xiàn)__________________、__________________、__________________中大額交易、可疑交易數(shù)據(jù)分析和向人民銀行報送的功能。

答案：2007年11月、本外幣個人儲蓄賬戶、結(jié)算賬戶、國際匯兌業(yè)務

9、我行反洗錢系統(tǒng)設置了__________________，以便于我行基層工作人員逐級報告在營業(yè)柜臺以及后臺監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的可疑交易。

答案：行內(nèi)黑名單制度。

10、行內(nèi)黑名單由各級反洗錢系統(tǒng)中_____________進行維護，由_____________進行審批。

答案：部門管理員、各級對應部門主管

11、根據(jù)人民銀行報送大額和可疑交易數(shù)據(jù)的要求，總行將是否需要客戶配合完成補正的標準，將補正數(shù)據(jù)分成_____________和_____________兩類。

答案：關鍵字段補正和非關鍵字段補正

12、郵政儲蓄機構(gòu)辦理單位集中代員工開立工資賬戶、養(yǎng)老金賬戶批量開戶時，應要求該單位提供單位營業(yè)執(zhí)照、_____________、_____________及_____________的有效身份正件及復印件，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核對客戶居民身份證，履行客戶身份識別義務。

答案：單位負責人、授權經(jīng)辦人及被代理人

13、金融機構(gòu)應當勤勉盡責，建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度，遵循“_____________ ”的原則，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶、業(yè)務關系或者交易，采取相應的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解_____________。

答案：“了解你的客戶”、實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人

14、金融機構(gòu)應當按照 ____、____、____、____的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項交易，以提供識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

答案： 安全、準確、完整、保密

15、郵政儲匯業(yè)務客戶有效身份正件的復印件或者影印件，要納入《中國郵政儲蓄會計制度》有關會計檔案的范圍進行保管，保存期限應至少在____年以上。保存到期后，要采用監(jiān)銷的方式進行銷毀。

答案：15

16、在辦理代理西聯(lián)匯款等國際匯款業(yè)務時，應通過____對客戶身份正件的有效性進行識別，確保匯款交易的真實性。

答案：統(tǒng)版終端登陸(人行核查系統(tǒng))

二、不定項選擇題

1、我國法律規(guī)定的“洗錢罪”主要針對以下那些違法所得(ABC)

A、毒品犯罪 B、犯罪

C、性質(zhì)組織犯罪 D、盜竊犯罪

2、根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構(gòu)有下列哪些情形的，反洗錢行政主管部門可以進行罰款(ABC)

A、未按規(guī)定履行客戶身份識別義務的 B、未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易紀錄的 C、違反保密規(guī)定，泄漏有關信息的 D、未按規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的

3、根據(jù)規(guī)定，以下哪些屬于“如未發(fā)現(xiàn)交易可疑，金融機構(gòu)可以不報告”的大額交易(ABCD)

A、個人和機構(gòu)定期存款到期后，不直接提取或劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或部分利息續(xù)存入該客戶在本金融機構(gòu)開立的同一戶名下的一個定期賬戶里

B、個人和機構(gòu)的活期存款的本金或者本金加全部或部分利息轉(zhuǎn)為該客戶在本金融機構(gòu)開立的同一戶名下的一個賬戶里的定期存款

C、個人和機構(gòu)的定期存款的本金或者本金加全部或部分利息轉(zhuǎn)為該客戶在本金融機構(gòu)開立的同一戶名下的一個賬戶里的活期存款

D、金融機構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。

4、根據(jù)《金融機構(gòu)大額和可疑交易報告管理辦法》的規(guī)定，下列支付交易哪些屬于可疑交易(ABD)

A、提前償還貸款，與其財務狀況明顯不符。

B、資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符

C、相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付

D、企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點明顯不符

5、根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》和有關規(guī)定，國務院反洗錢行政主管部門是指(B)。

A.國務院金融協(xié)調(diào)辦公室

B.中國人民銀行

C.中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會

D.中華人民共和國公 安部

6、金融機構(gòu)反洗錢工作的三項基本制度是(ABC)

A、客戶身份識別制度

B、客戶身份資料和交易記錄保存制度

C、大額交易和可疑交易報告制度

D、保密制度

7、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》所稱的恐怖融資是指下列行為：(ABCD)

A、恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者其他形式財產(chǎn)。

B、以資金或者其他形式財產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動犯罪。

C、為恐怖主義和實施恐怖活動犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)。

D、為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)。

8、以下屬于《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》所規(guī)定的大額交易的是(ABCD)。

A、法人銀行賬戶之間單筆人民幣200萬元以上的款項劃轉(zhuǎn)

B、法人銀行賬戶之間外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)

C、自然人銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)

D、自然人與法人銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)

9、金融機構(gòu)有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正;情節(jié)嚴重的，建議有關金融監(jiān)督管理機構(gòu)依法責令金融機構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分：(ABC)

A、未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的;

B、未按照規(guī)定設立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設機構(gòu)負責反洗錢工作的;

C、未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的;

D、未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的。

10、根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》，具有反洗錢行政調(diào)查權的有。(ABC)

A、中國人民銀行總行

B、中國人民銀行省一級分支機構(gòu)

C、中國人民銀行地市中心支行

D、中國人民銀行縣(市)支行

11、《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定，金融機構(gòu)未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告，致使洗錢后果發(fā)生的，對金融機構(gòu)處(C)罰款。

A.20萬元以上50萬元以下 B.50萬元以上100萬元以下

C.50萬元以上500萬元以下 D.50萬元以上800萬元以下

12、人民銀行進行反洗錢行政調(diào)查時，被調(diào)查的金融機構(gòu)應盡的義務主有(BCD)。

A、參與調(diào)查義務

B、配合調(diào)查義務

C、如實提供信息義務

D、不得拒絕和阻礙義務

13、根據(jù)《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，金融機構(gòu)應當保存的客戶身份資料包括。(ABCD)

A、記載客戶身份信息的記錄和資料

B、每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務憑證、賬簿

C、反映金融機構(gòu)開展客戶身份工作情況的各種記錄和資料

D、反映交易真實情況的合同、業(yè)務憑 證、單據(jù)、業(yè)務函件

14、在反洗錢交易數(shù)據(jù)實行集中報送模式下，各省、市、縣分支機構(gòu)通過該系統(tǒng)可使用的主要功能包括(ABCD)

A黑名單功能。

B大額、可疑數(shù)據(jù)導出功能。

C反洗錢報送數(shù)據(jù)匯總功能。

D司法查詢的輔助功能。

15、在以下哪種情形下，金融機構(gòu)應當重新識別客戶身份(ABCD)。

A、客戶辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務時

B、對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性有疑問的 C、客戶有洗錢、恐怖融資活動嫌疑的 D、辦理業(yè)務中發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象

16、反洗錢臨時凍結(jié)不得超過(C)

A.12小時 B.24小時 C.48小時 D.72小時

17、郵政儲蓄機構(gòu)網(wǎng)點在辦理下列哪些業(yè)務，應核對客戶的有效身份正件，登記客戶基本信息，并留存復印件或影印件?(ABCD)

A開立本外幣賬戶、B單筆交易金額在人民幣1萬元以上(包括1萬)現(xiàn)金到現(xiàn)金、現(xiàn)金到賬戶的匯款 C單筆交易金額在人民幣1萬元現(xiàn)金到賬戶的轉(zhuǎn)賬

D等值1000美元以上(包括1000美元)的代理西聯(lián)國際匯款業(yè)務

18、金融機構(gòu)應在可疑交易發(fā)生后的(C)個工作日內(nèi)以電子方式報告。

A.2 B.5 C.10 D.15

19、根據(jù)人民銀行有關開立個人銀行賬戶出具的有效正件規(guī)定，下列哪些表述正確?(AB)

A、外國公民可將護照作為實名正件開立個人銀行賬戶;

B、軍人身份正件、**身份正件可作為實名正件開立個人銀行賬戶;

C、不同年齡段的人都可用戶口簿作為實名正件開立個人銀行賬戶;

D、在校學生的學生證可作實名正件開立個人銀行賬戶;

20、中國人民銀行及其分支機構(gòu)在對金融機構(gòu)報送的非現(xiàn)場監(jiān)管反洗信息有疑問或需進一步確認時，可采取方式有哪些?(ABCD)

A.電話詢問

B.走訪金融機構(gòu)

C.書面詢問

D.約見金融機構(gòu)高級管理人員談話

21、洗錢對金融系統(tǒng)的危害：(ABCD)

A、洗錢活動造成資金流動的無規(guī)律性，影響金融市場的穩(wěn)定，增加金融機構(gòu)的運營風險;

B、大量的資本流入流出容易引起匯率的變化，引起市場動蕩和匯率波動;

C、洗錢活動破壞金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎，加大了金融機構(gòu)的法律和運營風險;

D、金融機構(gòu)涉嫌洗錢或者被犯罪分子利用進行洗錢，會嚴重損害金融機構(gòu)的聲譽，還會使金融機構(gòu)面臨法律風險和經(jīng)濟損失，從而面臨客戶流失和失掉業(yè)務機會的巨大風險

22、屬于金融監(jiān)管部門制定的反洗錢有關規(guī)章有(AB)。

A、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》

B、《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》

C、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》

D、《現(xiàn)金管理條例》

23、根據(jù)《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》，中國人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)履行反洗錢職責的需要，可以采取以下措施進行反洗錢現(xiàn)場檢查。(ABCD)

A、進 入金融機構(gòu)進行檢查

B、詢問金融機構(gòu)的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明

C、查閱、復制金融機構(gòu)與檢查事項有關的文件、資料，并對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料予以封存

D、檢查金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)

24、根據(jù)《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》，金融機構(gòu)應當建立客戶身份識別制度，按照規(guī)定了解客戶的(ABC)。

A、交易性質(zhì)

B、交易目的 C、交易的受益人

D、交易的資金風險

25、根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》，客戶由他人代理辦理業(yè)務時，金融機構(gòu)應對_____或者其他身份證明文件進行核對并登記。(BD)

A、兩人的代理協(xié)議

B、代理人的身份正件

C、被代理人的委托書

D、被代理人的身份正件

26、根據(jù)《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，金融機構(gòu)除核對有效身份正件或者其他身份證明文件，可以采取以下措施，識別或者重新識別客戶身份(ABCD)。

A、要求客戶補充其他身份資料或者身份證明文件

B、回訪客戶

C、實地查訪

D、向公 安、工商行政管理等部門核實

27、下列說法不正確的一項是(D)

A、反洗錢行政主管部門履行反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查

B、金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，因第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構(gòu)承擔未履行客戶身份識別義務的責任

C、國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)調(diào)查可疑交易活動時，調(diào)查人員不得少于二人，且須出示合法正件和調(diào)查通知書，否則，金融機構(gòu)有權拒絕

D、對客戶要求將調(diào)查所涉及的帳戶資金轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務院反洗錢行政主管部門或者其

省一級派出機構(gòu)負責人批準，可以采取臨時凍結(jié)措施

28、《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定，金融機構(gòu)未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告，情節(jié)嚴重的，對金融機構(gòu)處()罰款，并以直接負責的高管人員和其他直接責任人員處()罰款。(A)

A.20萬元以上50萬元以下、1萬元以上5萬元以下

B.50萬元以上100萬元以下、1萬元以上5萬元以下

C.50萬元以上500萬元以下、1萬元以上5萬元以下

D.50萬元以上800萬元以下、5萬元以上50萬元以下

29、有權向反洗錢行政主管部門或公 安機關舉報洗錢活動的是(D)。

A、只能是金融機構(gòu)工作人員

B、只能是金融機構(gòu)

C、只能是金融機構(gòu)工作人員或金融機構(gòu)

D、可以是任何單位和個人

30、金融機構(gòu)反洗錢工作的法律依據(jù)有(ABCD)

A.《反洗錢法》

B.《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》

C.《金融機構(gòu)大額和可疑交易報告管理辦法》

D.《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》

三、簡答題

(一)按照國家法律的規(guī)定和中國人民銀行的要求，金融機構(gòu)應積極履行哪些反洗錢義務? 答：

1、建立健全本機構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度，強化反洗錢內(nèi)控制度的有效實施。

2、設立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設機構(gòu)負責反洗錢工作。

3、建立本機構(gòu)客戶身份識別制度。

4、建立本機構(gòu)客戶身份資料和交易記錄保存制度。

5、執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。

6、配合有權機關做好查詢、扣劃、凍結(jié)工作，協(xié)助當?shù)厝嗣胥y行進行反洗錢行政調(diào)查。

7、積極開展宣傳和培訓工作。

8、注意保守反洗錢工作秘密。

(二)請分別簡述反洗錢系統(tǒng)中關鍵字段與非關鍵字段的補正流程?

答：

1、關鍵字段的補正流程：(1)由各省、市分行、縣支行相關業(yè)務部門(本外幣儲蓄、國際匯兌)負責下載關鍵字段補正報表(2)聯(lián)系客戶，由儲蓄前臺人員在相應的業(yè)務系統(tǒng)內(nèi)更改客戶的身份正件號碼和國籍等關鍵字段信息。

2、非關鍵字段的補正流程：(1)由各省、市分行、縣支行相關業(yè)務部門(本外幣儲蓄、國際匯兌)負責下載非關鍵字段的補正報表(2)收集確認非關鍵字段補正信息(3)更新非關鍵字段補正報表(4)在規(guī)定時限內(nèi)將非關鍵字段補正結(jié)果導入反洗錢系統(tǒng)。

(三)什么是洗錢和反洗錢?

答：洗錢實質(zhì)是將特定犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益以各種手段掩飾、隱瞞資金的來源和

性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關措施的行為。

(四)根據(jù)反洗錢相關制度規(guī)定，金融機構(gòu)對代理人的身份識別是如何規(guī)定的?

答：當自然人客戶由他人代理存取現(xiàn)金時，我行應按照以下要求開展客戶身份識別工作：當單筆存(或取)款的金額達到或超過人民幣5萬元或者外幣等值1萬美元時，應同時核對存款人(或取款人)和戶主的有效身份正件或者身份證明文件，并登記存款人(或取款人)的姓名、聯(lián)系方式以及身份正件或者身份證明文件的種類、號碼。由于現(xiàn)金到賬戶的轉(zhuǎn)賬不是代理存款業(yè)務，應按照單筆金額達到或超過人民幣1萬元或者外幣等值1000美元現(xiàn)金的一次性金融服務進