第一篇：安徽省工商行政管理系統(tǒng)工商行政管理所行政處罰權限規(guī)定(試行)

安徽省工商行政管理系統(tǒng)

工商行政管理所行政處罰權限規(guī)定（試行）

第一條 為適應新形勢下工商行政管理所（以下簡稱工商所）職能轉變的需要，充分發(fā)揮工商所的職能作用，提高工商所執(zhí)法辦案效率，降低執(zhí)法辦案成本，規(guī)范工商所行政處罰權限，現(xiàn)根據(jù)《工商行政管理所條例》、《工商行政管理機關行政處罰程序規(guī)定》（總局28號令），制定本規(guī)定。

第二條 全省各縣區(qū)工商局所轄工商所實施行政處罰適用本規(guī)定。法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條 工商所實施行政處罰應當遵循以下原則：

（一）實施行政處罰必須有法律、法規(guī)、規(guī)章依據(jù)；

（二）實施行政處罰必須以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當；

（三）堅持處罰與教育相結合，教育公民、法人或者其他組織自覺守法；

（四）對情節(jié)輕微并能及時糾正的違法行為，可以通過行政指導等方式進行規(guī)范；

（五）辦案人員與當事人有直接利害關系的，應當回避。第四條 工商所可以以自己的名義實施下列行政處罰：

（一）對個體工商戶違反《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條列》及其《實施細則》的行為；

（二）對違反《城鄉(xiāng)集市貿易管理辦法》、《安徽省城鄉(xiāng)集市貿易市場管理條列》的行為；

（三）法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定工商所以自己的名義作出的其他具體行政行為。第五條 工商所可以以自己的名義實施行政處罰的種類和幅度：

（一）警告；

（二）罰款5000元以下（含5000元）；

（三）沒收違法所得5000元以下（含5000元）；

（四）沒收價值5000元以下（含5000元）的非法財物。以上處罰，可以單處也可以并處,但累計罰沒款物總額不得超過5000元。

第六條工商所不得以自己名義實施扣繳、收繳營業(yè)執(zhí)照、責令停業(yè)、吊銷營業(yè)執(zhí)照的行政處罰。

第七條縣區(qū)工商局可以委托工商所直接以縣區(qū)工商局的名義對有關違法行為實施行政處罰，但累計罰沒款物總額不得超過10000元（不含10000元）。

第八條 縣區(qū)工商局不得委托工商所直接以縣區(qū)工商局的名義對下列違法行為實施行政處罰。

（一）對違法行為作出的行政處罰累計罰沒款物總額超過10000元（不含10000元）的；

（二）虛假出資、虛報注冊資本、抽逃出資、提供虛假登記材料騙取登記的違法行為；

（三）公司逾期未參加年檢的；

（四）商業(yè)賄賂行為；

（五）違反直銷監(jiān)管法規(guī)的行為；

（六）縣區(qū)工商局無權以自己名義實施行政處罰的?？h區(qū)工商局不得委托工商所直接以縣區(qū)工商局的名義實施扣繳、收繳營業(yè)執(zhí)照、責令停業(yè)、吊銷營業(yè)執(zhí)照的行政處罰。第九條 工商所以自己名義或直接以縣區(qū)工商局名義實施行政處罰的案件，立案由工商所所長批準。采取先行登記保存和扣留、查封等行政強制措施事項審批、處罰決定批準簽發(fā)由工商所所長做出。案件核審由工商所法制員負責。法制員不得核審本人主辦或參與辦理的行政處罰案件。

第十條工商所以自己名義或直接以縣區(qū)工商局名義實施行政處罰的案件，在立案或辦理案件過程中，如發(fā)現(xiàn)案值較大，擬對違法行為作出的行政處罰累計罰沒款物總額可能超過本規(guī)定第五條、第七條規(guī)定的處罰額度的，則立案應當由縣區(qū)工商局負責人批準，已經(jīng)立案的應當報縣區(qū)工商局負責人補辦立案批準手續(xù)，采取先行登記保存和扣留、查封等行政強制措施事項審批、處罰決定批準簽發(fā)也應當由縣區(qū)工商局負責人做出。案件核審應當由縣區(qū)工商局法制機構負責。

第十一條 工商所以自己名義或直接以縣區(qū)工商局名義辦理案件過程中,如擬扣留、查封財物價值超過5000元（不含5000元）的，應當報縣區(qū)工商局負責人批準后方可采取扣留、查封措施。

第十二條 當事人對工商所以自己名義實施行政處罰不服申請聽證的，由工商所負責組織聽證。當事人對工商所以自己名義實施行政處罰不服申請行政復議的，應當向其派出機關縣區(qū)工商局提出。

當事人對工商所直接以縣區(qū)工商局名義實施行政處罰不服申請聽證的，由縣區(qū)工商局的法制機構，或負責法制工作的機構組織聽證。聽證主持人應當向縣區(qū)工商局負責人報告聽證結果。處罰決定由縣區(qū)工商局負責人審批簽發(fā)。當事人對工商所直接以縣區(qū)工商局名義實施行政處罰不服申請行政復議的，應當向其上級工商機關提出。

第十三條 工商所以自己名義或直接以縣區(qū)工商局名義實施行政處罰的案件，應當做到事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準確、處罰適當、程序合法、文書規(guī)范、案卷完整，行政處罰決定書應當在做出之日起15日內報縣區(qū)工商局法制機構或負責法制工作的機構備案。

第十四條 工商所應根據(jù)本單位行政執(zhí)法實際和人員配備情況設1至2名專（兼）職法制員。法制員必須具有二年以上從事工商行政管理執(zhí)法工作經(jīng)驗并由縣區(qū)工商局考核認定。

第十五條 工商所要嚴格依法行政，不得越權行政、濫用職權或不作為。辦案過程中，應當嚴格遵守《工商行政管理機關行政處罰程序規(guī)定》，嚴格執(zhí)行國家工商總局和省局制定的規(guī)范執(zhí)法辦案工作的各項制度。嚴格按照國家工商總局《關于正確行使行政處罰自由裁量權的指導意見》和省局《安徽省工商行政管理機關行政處罰自由裁量權適用規(guī)則(試行)》的規(guī)定，正確行使行政處罰自由裁量權。

第十六條 縣區(qū)工商局要加強對工商所辦案工作的指導和監(jiān)督檢查。加強對工商所執(zhí)法人員的法律法規(guī)培訓，不斷提高工商所執(zhí)法辦案水平。定期組織案件抽查、評查。發(fā)現(xiàn)所查案件有錯誤的，應當及時糾正，并實行過錯責任追究。對濫用職權、失職瀆職的行為，應當依據(jù)有關規(guī)定追究辦案人員和有關負責人的責任。

第十七條 縣區(qū)工商局應當根據(jù)所屬工商所執(zhí)法人員、執(zhí)法質量情況委托所屬工商所直接以其名義辦理有關案件。對具備委托條件的工商所，可先予委托。對暫不具備條件的工商所，可暫不予委托。

第十八條 各市工商局可以根據(jù)實際情況，參照本規(guī)定委托其所屬的開發(fā)區(qū)分局、專業(yè)分局及其下設的工商所，直接以市工商局名義辦理有關案件。

第十九條 各縣區(qū)工商局可以根據(jù)實際情況，參照本規(guī)定委托其所屬的直屬機構直接以縣區(qū)工商局名義辦理有關案件。

第二十條本規(guī)定所稱區(qū)工商局包括區(qū)工商（分）局和試驗（實驗）區(qū)分局。

第二十一條各市局應就貫徹執(zhí)行本規(guī)定制定具體的實施意見。

第二十二條本規(guī)定自2011年3月1日起施行。

第二篇：工商行政管理所辦案程序規(guī)定

工商行政管理所辦案程序規(guī)定

第一條 為了加強工商行政管理所（以下簡稱工商所）制度化、規(guī)范化、程序化、法制化建設，適應小局大所工作機制，充分發(fā)揮工商所職能作用，進一步規(guī)范工商所辦案程序，根據(jù)《工商行政管理所條例》、《工商行政管理機關行政處罰程序規(guī)定》，結合本省實際，制定本規(guī)定。

第二條 工商所是其所屬工商行政管理機關的派出機構。

第三條 工商所實行屬地監(jiān)管職責，對轄區(qū)內市場經(jīng)營活動進行日常巡查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)有違反工商行政管理法律法規(guī)的行為，應及時查處，對市場秩序中發(fā)生的重大事項要快速反映、及時處置。

第四條 工商所的具體行政行為是其所屬派出機關的具體行政行為。工商所在其所屬派出機關的職責范圍內，對轄區(qū)內所有經(jīng)營者違反工商行政管理法律、法規(guī)、規(guī)章的各類違法行為進行查處。

第五條 法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定工商所可以自己的名義實施行政處罰的，其具體權限是：

㈠警告；

㈡罰款20000元（含20000元，下同）以下；

㈢沒收違法所得、沒收非法財物20000元以下。

第六條 工商所承辦第四條規(guī)定的案件，應嚴格執(zhí)行《工商行 1

政管理機關行政處罰程序規(guī)定》。罰沒款在50000元以上的案件，在做出處罰決定前，必須經(jīng)所屬派出機關案件評審委員會集體討論。

第七條 工商所承辦第五條規(guī)定的案件，除嚴格執(zhí)行《工商行政管理機關行政處罰程序規(guī)定》外，還應遵守下列規(guī)定：

（一）適用簡易程序查處的案件，應當當場收集必要證據(jù)，做出筆錄，填寫由工商所預編號并蓋有公章的《當場處罰決定書》，并當場交付當事人；

（二）適用一般程序查處的案件，立案由工商所所長批準，并指定二名以上辦案人員負責調查處理。案件調查終結后，辦案人員寫出調查終結報告并草擬行政處罰決定書，連同案卷交由法制員核審；

（三）罰沒款在10000元以上的案件，在做出處罰決定前，必須經(jīng)工商所案件評審小組集體討論；

（四）工商所所長對經(jīng)核審或評審的案件進行審查后，分別做出行政處罰、銷案、不予處罰或建議移送有關機關等處理決定；

（五）擬作出行政處罰決定的案件，經(jīng)工商所所長批準后，應告知當事人有陳述、申辯的權利；符合聽證條件的，應告知當事人有申請聽證的權利；

（六）聽證按照《工商行政管理機關行政處罰案件聽證規(guī)則》進行，聽證主持人一般由法制員擔任，記錄員由工商所長指定。案件調查人員不得擔任聽證主持人；

（七）嚴格執(zhí)行罰繳分離制度，正確適用國家工商總局統(tǒng)一制定的辦案文書及省局制定的行政處罰辦案文書編號辦法。

第八條 工商所應積極推進行政處罰案件入網(wǎng)，實行網(wǎng)上辦案、分類監(jiān)管，不斷提高信息化監(jiān)管水平。

第九條 派出工商所的機關，負責辦理工商所以自己名義做出的具體行政行為引起的行政復議案件。

第十條 工商所要嚴格依法行政，不得越權行政、濫用職權或不作為。派出工商所的機關應加強對工商所行政執(zhí)法行為的監(jiān)督管理，發(fā)現(xiàn)工商所處罰的案件違法或不當?shù)?，應當及時糾正。對濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、失職、瀆職的，應按照《山西省工商行政管理機關及其工作人員行政過錯責任追究暫行規(guī)定》嚴肅追究工商所長及當事人的過錯責任。

第十一條 本辦法自發(fā)布之日起實施。2002年1月14日下發(fā)的《山西省工商行政管理局關于工商行政管理所行政處罰權限的暫行規(guī)定》同時廢止。

第三篇：工商行政管理所辦案程序規(guī)定【2009-04-20】

山西省工商行政管理局

關于印發(fā)《工商行政管理所辦案程序規(guī)定》的通知

晉工商法字[2009]117號

各市工商行政管理局，太原高新、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)工商局：

《工商行政管理所辦案程序規(guī)定》已經(jīng)2008年12月9日局長辦公會討論議定，并經(jīng)省政府法制辦2009年4月16日審查通過?，F(xiàn)印發(fā)你們，請認真貫徹執(zhí)行。

二〇〇九年四月二十日

工商行政管理所辦案程序規(guī)定

第一條 為了加強工商行政管理所（以下簡稱工商所）制度化、規(guī)范化、程序化、法制化建設，適應小局大所工作機制，充分發(fā)揮工商所職能作用，進一步規(guī)范工商所辦案程序，根據(jù)《工商行政管理所條例》、《工商行政管理機關行政處罰程序規(guī)定》，結合本省實際，制定本規(guī)定。

第二條 工商所是其所屬工商行政管理機關的派出機構。

第三條 工商所實行屬地監(jiān)管職責，對轄區(qū)內市場經(jīng)營活動進行日常巡查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)有違反工商行政管理法律法規(guī)的行為，應及時查處，對市場秩序中發(fā)生的重大事項要快速反映、及時處置。

第四條 工商所的具體行政行為是其所屬派出機關的具體行政行為。工商所在其所屬派出機關的職責范圍內，對轄區(qū)內所有經(jīng)營者違反工商行政管理法律、法規(guī)、規(guī)章的各類違法行為進行查處。

第五條 法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定工商所可以自己的名義實施行政處罰的，其具體權限是：

（一）警告；

（二）罰款20000元（含20000元，下同）以下；

（三）沒收違法所得、沒收非法財物20000元以下。

第六條 工商所承辦第四條規(guī)定的案件，應嚴格執(zhí)行《工商行政管理機關行政處罰程序規(guī)定》。罰沒款在50000元以上的案件，在做出處罰決定前，必須經(jīng)所屬派出機關案件評審委員會集體討論。

第七條 工商所承辦第五條規(guī)定的案件，除嚴格執(zhí)行《工商行政管理機關行政處罰程序規(guī)定》外，還應遵守下列規(guī)定：

（一）適用簡易程序查處的案件，應當當場收集必要證據(jù)，做出筆錄，填寫由工商所預編號并蓋有公章的《當場處罰決定書》，并當場交付當事人；

（二）適用一般程序查處的案件，立案由工商所所長批準，并指定二名以上辦案人員負責調查處理。案件調查終結后，辦案人員寫出調查終結報告并草擬行政處罰決定書，連同案卷交由法制員核審；

（三）罰沒款在10000元以上的案件，在做出處罰決定前，必須經(jīng)工商所案件評審小組集體討論；

（四）工商所所長對經(jīng)核審或評審的案件進行審查后，分別做出行政處罰、銷案、不予處罰或建議移送有關機關等處理決定；

（五）擬作出行政處罰決定的案件，經(jīng)工商所所長批準后，應告知當事人有陳述、申辯的權利；符合聽證條件的，應告知當事人有申請聽證的權利；

（六）聽證按照《工商行政管理機關行政處罰案件聽證規(guī)則》進行，聽證主持人一般由法制員擔任，記錄員由工商所長指定。案件調查人員不得擔任聽證主持人；

（七）嚴格執(zhí)行罰繳分離制度，正確適用國家工商總局統(tǒng)一制定的辦案文書及省局制定的行政處罰辦案文書編號辦法。

第八條 工商所應積極推進行政處罰案件入網(wǎng)，實行網(wǎng)上辦案、分類監(jiān)管，不斷提高信息化監(jiān)管水平。

第九條 派出工商所的機關，負責辦理工商所以自己名義做出的具體行政行為引起的行政復議案件。

第十條 工商所要嚴格依法行政，不得越權行政、濫用職權或不作為。派出工商所的機關應加強對工商所行政執(zhí)法行為的監(jiān)督管理，發(fā)現(xiàn)工商所處罰的案件違法或不當?shù)模瑧敿皶r糾正。對濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、失職、瀆職的，應按照《山西省工商行政管理機關及其工作人員行政過錯責任追究暫行規(guī)定》嚴肅追究工商所長及當事人的過錯責任。

第十一條 本辦法自發(fā)布之日起實施。2002年1月14日下發(fā)的《山西省工商行政管理局關于工商行政管理所行政處罰權限的暫行規(guī)定》同時廢止。

第四篇：《山東省工商行政管理系統(tǒng)行政處罰裁量參考基準》

山東省工商行政管理系統(tǒng) 行政處罰裁量參考基準

目 錄

第一章 企業(yè)登記管理

一、虛報注冊資本取得公司登記

二、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實取得公司登記

三、公司發(fā)起人、股東虛假出資

四、公司發(fā)起人、股東抽逃出資

五、公司在合并、分立、減少注冊資本或者進行清算時不按規(guī)定通知或者公告?zhèn)鶛嗳?/p>

六、清算時隱匿財產，對資產負債表或者財產清單作虛假記載或者在未清償債務前分配公司財產

七、清算組成員利用職權徇私舞弊謀取非法收入或者侵占公司財產

八、承擔資產評估、驗資或者驗證的機構提供虛假材料

九、承擔資產評估、驗資或者驗證的機構因過失提供有重大遺漏的報告

十、冒用公司或分公司名義

十一、公司未按規(guī)定辦理變更登記

十二、公司未按規(guī)定備案

十三、偽造、涂改、出租、出借、轉讓公司營業(yè)執(zhí)照

十四、公司未按規(guī)定放置營業(yè)執(zhí)照

十五、企業(yè)或經(jīng)營單位擅自從事經(jīng)營活動

十六、企業(yè)或經(jīng)營單位申請登記時隱瞞真實情況弄虛作假

十七、企業(yè)或經(jīng)營單位偽造證件騙取營業(yè)執(zhí)照

十八、企業(yè)或經(jīng)營單位不按規(guī)定辦理變更登記

十九、企業(yè)或經(jīng)營單位超出核準登記的經(jīng)營范圍或者經(jīng)營方式從事經(jīng)營活動

二十、企業(yè)或經(jīng)營單位偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣營業(yè)執(zhí)照 二

十一、企業(yè)或經(jīng)營單位不按規(guī)定懸掛營業(yè)執(zhí)照

二十二、企業(yè)或經(jīng)營單位抽逃、轉移資金，隱匿財產逃避債務 二

十三、企業(yè)或經(jīng)營單位不按規(guī)定申請辦理注銷登記

二十四、企業(yè)或經(jīng)營單位拒絕監(jiān)督檢查或者在接受監(jiān)督檢查過程中弄虛作假

二十五、單位、個人為企業(yè)法人登記提供虛假文件、證件 二

十六、使用未經(jīng)核準登記注冊的企業(yè)名稱從事生產經(jīng)營活動 二

十七、擅自改變企業(yè)名稱 二

十八、擅自轉讓或出租企業(yè)名稱

二十九、企業(yè)的印章、銀行賬戶、牌匾、信箋所使用的名稱與登記注冊的名稱不同，或者從事商業(yè)、公共飲食、服務等行業(yè)的企業(yè)名稱牌匾簡化后未備案

三

十、侵犯他人企業(yè)名稱專用權

三

十一、隱瞞真實情況采用欺騙手段取得企業(yè)法定代表人資格 三

十二、未依法辦理企業(yè)法定代表人變更登記

第二章 外資登記管理

三

十三、外國公司擅自設立分支機構

三

十四、外國企業(yè)及其他經(jīng)濟組織擅自設立代表機構或者從事代表機構業(yè)務活動

三

十五、外國企業(yè)常駐代表機構從事營利性活動

三

十六、外國企業(yè)提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞真實情況，取得代表機構登記或者備案

三

十七、外國企業(yè)常駐代表機構報告隱瞞真實情況、弄虛作假 三

十八、外國企業(yè)常駐代表機構偽造、涂改、出租、出借、轉讓登記證、代表證

三

十九、外國企業(yè)常駐代表機構從事業(yè)務活動以外活動

四

十、外國企業(yè)常駐代表機構未依照規(guī)定提交報告、未按照登記機關登記的名稱從事業(yè)務活動、未按照中國政府有關部門要求調整駐在場所、未依照規(guī)定公告其設立、變更情況、未依照規(guī)定辦理有關變更登記、注銷登記或者備案

第三章 個體私營登記管理

四

十一、采取提交虛假文件等欺騙手段取得合伙企業(yè)登記

四

十二、合伙企業(yè)未在其名稱中標明“普通合伙”、“特殊普通合伙”、“有限合伙”字樣

四

十三、未領取營業(yè)執(zhí)照而以合伙企業(yè)或者合伙企業(yè)分支機構名義從事合伙業(yè)務

四

十四、合伙企業(yè)未按規(guī)定辦理變更登記

四

十五、合伙企業(yè)未依照規(guī)定辦理清算人成員名單備案 四

十六、合伙企業(yè)未按規(guī)定放置營業(yè)執(zhí)照

四

十七、合伙企業(yè)涂改、出售、出租、出借或者以其他方式轉讓營業(yè)執(zhí)照

四

十八、采取提交虛假文件等欺騙手段取得個人獨資企業(yè)登記 四

十九、個人獨資企業(yè)使用的名稱與其登記名稱不相符 五

十、個人獨資企業(yè)涂改、出借、轉讓營業(yè)執(zhí)照

五

十一、承租、受讓個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照從事經(jīng)營活動 五

十二、偽造個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

五

十三、擅自以個人獨資企業(yè)名義從事經(jīng)營活動 五

十四、個人獨資企業(yè)未按規(guī)定辦理變更登記 五

十五、個人獨資企業(yè)不按規(guī)定辦理分支機構備案 五

十六、個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照遺失不在報刊上聲明作廢 五

十七、個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照遺失或者毀損不申請補領更換 五

十八、個人獨資企業(yè)未按規(guī)定放置營業(yè)執(zhí)照 五

十九、個體工商戶提交虛假材料騙取登記

六

十、個體工商戶偽造、涂改、出租、出借、轉讓營業(yè)執(zhí)照 六

十一、個體工商戶未按規(guī)定辦理變更登記 六

十二、個體工商戶未按規(guī)定放置營業(yè)執(zhí)照 六

十三、無照經(jīng)營

六

十四、為無照經(jīng)營行為提供條件

六

十五、擅自動用、調換、轉移、損毀被查封、扣押財物

第四章 市場規(guī)范管理

六

十六、從事網(wǎng)絡商品交易的自然人未通過第三方交易平臺開展經(jīng)營活動，或未提交真實身份信息，或具備登記注冊條件而未依法辦理工商登記

六

十七、第三方交易平臺經(jīng)營者未對經(jīng)營主體身份進行審查、登記、建檔并定期核實更新，或未按要求公開營業(yè)執(zhí)照信息

六

十八、第三方交易平臺經(jīng)營者未建立有關管理制度并按規(guī)定顯示 六

十九、第三方交易平臺經(jīng)營者未按照工商部門要求采取措施制止違法行為

七

十、第三方交易平臺經(jīng)營者未以顯著方式對自營業(yè)務和平臺內其他經(jīng)營者業(yè)務進行區(qū)分和標記

七

十一、第三方交易平臺經(jīng)營者未按規(guī)定審查、記錄、保存在其平臺上發(fā)布的商品和服務信息內容及其發(fā)布時間，或未采取有效手段確保網(wǎng)絡交易數(shù)據(jù)和資料的完整性、安全性和原始數(shù)據(jù)的真實性

七

十二、第三方交易平臺經(jīng)營者和為網(wǎng)絡商品交易提供服務的有關服務經(jīng)營者未積極協(xié)助工商部門查處網(wǎng)上違法經(jīng)營行為

七

十三、為網(wǎng)絡商品交易提供服務的有關服務經(jīng)營者未要求申請者提供經(jīng)營資格證明和個人真實身份信息，未簽訂服務合同，未依法記錄其上網(wǎng)信息，或未按要求備份保存有關信息

七

十四、為網(wǎng)絡商品交易提供信用評價服務的有關服務經(jīng)營者未按規(guī)定采集、調整、使用信用信息

七

十五、未按規(guī)定公開營業(yè)執(zhí)照登載的信息或電子鏈接標識

七

十六、網(wǎng)絡商品經(jīng)營者、有關服務經(jīng)營者未按規(guī)定報送經(jīng)營統(tǒng)計資料 七

十七、網(wǎng)絡商品經(jīng)營者、有關服務經(jīng)營者以交易達成后違背事實的惡意評價損害競爭對手的商業(yè)信譽

七

十八、對競爭對手的網(wǎng)站或網(wǎng)頁進行非法技術攻擊，造成競爭對手無法正常經(jīng)營

七

十九、生產經(jīng)營假劣種子

八

十、經(jīng)營的種子應當包裝而沒有包裝，經(jīng)營的種子沒有標簽或者標簽內容不符合規(guī)定，偽造、涂改標簽或者試驗、檢驗數(shù)據(jù)，未按規(guī)定制作、保存種子生產、經(jīng)營檔案，種子經(jīng)營者在異地設立分支機構未按規(guī)定備案

八

十一、農資經(jīng)營者未建立健全內部產品質量管理制度 八

十二、農資交易市場開辦者未履行規(guī)定責任義務 八

十三、擅自收購糧食

八

十四、購買銷售非法加工的棉花

八

十五、未按規(guī)定進行經(jīng)紀執(zhí)業(yè)人員簽名、明示，或提交、明示虛假經(jīng)紀執(zhí)業(yè)人員材料

八

十六、通過詆毀其他經(jīng)紀人或者支付介紹費等不正當手段承攬業(yè)務 八

十七、擅自從事報廢汽車回收活動

八

十八、出售不能繼續(xù)使用的報廢汽車零配件或者出售的報廢汽車零配件未標明“報廢汽車回用件”

八

十九、利用報廢汽車“五大總成”以及其他零配件拼裝汽車或者出售報廢汽車整車、“五大總成”、拼裝車

九

十、出售、收購、運輸、攜帶國家或者地方重點保護野生動物或者其產品

九

十一、偽造、倒賣、轉讓特許獵捕證、狩獵證、馴養(yǎng)繁殖許可證或者允許進出口證明書

九

十二、出售、收購國家重點保護野生植物

九

十三、偽造、倒賣、轉讓采集證、允許進出口證明書或者有關批準文件、標簽

九

十四、非法經(jīng)營、出口野生藥材

九

十五、未經(jīng)許可經(jīng)營旅行社業(yè)務，出租、出借旅行社業(yè)務經(jīng)營許可證，以其他方式非法轉讓旅行社業(yè)務經(jīng)營許可證

九

十六、未經(jīng)許可經(jīng)營國內旅游業(yè)務、入境旅游業(yè)務、出境旅游業(yè)務，分社的經(jīng)營范圍超出設立分社的旅行社的經(jīng)營范圍，旅行社服務網(wǎng)點從事招徠、咨詢以外的活動

九

十七、受讓租借旅行社業(yè)務經(jīng)營許可證

九

十八、拒不履行旅游合同約定義務，非因不可抗力改變旅游合同安排行程，欺騙、脅迫旅游者購物或者參加需要另行付費游覽項目

九

十九、非法生產軍服、軍服專用材料，買賣軍服、軍服專用材料，生產銷售軍服仿制品

一百、轉讓軍服、軍服專用材料生產合同或者生產技術規(guī)范，委托其他企業(yè)生產軍服、軍服專用材料，銷售或者以其他方式轉讓未經(jīng)改制、染色等

處理的軍服、軍服專用材料殘次品，未將軍服生產中剩余的軍服專用材料妥善保管移交

一百零

一、使用軍服和中國人民解放軍曾經(jīng)裝備的制式服裝從事經(jīng)營活動，以“軍需”、“軍服”、“軍品”等用語招攬顧客

一百零

二、危險化學品經(jīng)營企業(yè)向未經(jīng)許可違法從事危險化學品生產、經(jīng)營活動的企業(yè)采購危險化學品

一百零

三、商品零售場所以低于經(jīng)營成本銷售塑料購物袋，不標明價格或不按規(guī)定的內容方式標明價格銷售塑料購物袋，采取打折或其他方式不按標示的價格向消費者銷售塑料購物袋，向消費者無償或變相無償提供塑料購物袋，未在銷售憑證上單獨列示消費者購買塑料購物袋的數(shù)量、單價和款項

一百零

四、商品零售場所未向依法設立的塑料購物袋生產廠家、批發(fā)商或進口商采購塑料購物袋，未索取相關證照，未建立塑料購物袋購銷臺賬

一百零

五、未經(jīng)審查批準發(fā)布農藥廣告

一百零

六、擅自設立文物商店、經(jīng)營文物拍賣的拍賣企業(yè)，或者擅自從事文物的商業(yè)經(jīng)營活動

一百零

七、文物商店從事文物拍賣經(jīng)營活動，經(jīng)營文物拍賣的拍賣企業(yè)從事文物購銷經(jīng)營活動，文物商店銷售的文物拍賣企業(yè)拍賣的文物未經(jīng)審核，文物收藏單位從事文物的商業(yè)經(jīng)營活動

一百零

八、合法制糖企業(yè)外的企業(yè)、個人收購糖料 一百零

九、擅自銷售衛(wèi)星地面接收設施

一百一

十、銷售利用殘次零配件或者報廢農業(yè)機械的發(fā)動機、方向機、變速器、車架等部件拼裝的農業(yè)機械

一百一

十一、農業(yè)機械銷售者未按規(guī)定建立保存銷售記錄

第五章 合同監(jiān)督管理

一百一

十二、未經(jīng)許可登記設立拍賣企業(yè)

一百一

十三、拍賣人及其工作人員違反規(guī)定參與競買或者委托他人代為競買

一百一

十四、委托人違反規(guī)定參與競買或者委托他人代為競買 一百一

十五、競買人之間、競買人與拍賣人之間惡意串通損害他人利益 一百一

十六、拍賣企業(yè)未按規(guī)定時間發(fā)布拍賣公告和展示拍賣標的或違反拍賣現(xiàn)場監(jiān)督規(guī)定

一百一

十七、拍賣企業(yè)舉行拍賣活動未按規(guī)定備案

一百一

十八、捏造、散布虛假事實損害其他拍賣企業(yè)的商業(yè)信譽 一百一

十九、拍賣企業(yè)雇傭非拍賣師主持拍賣活動 一百

二十、偽造合同

一百二

十一、虛構合同主體資格或者盜用、冒用他人名義訂立合同 一百二

十二、虛構合同標的、貨源、銷售渠道誘人訂立履行合同 一百二

十三、發(fā)布或者利用虛假信息，誘人訂立合同 一百二

十四、隱瞞重要事實誘騙對方訂立合同或履行合同

一百二

十五、沒有履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人訂立、履行合同

一百二

十六、惡意設置事實上不能履行的條款，造成對方無法履行合同 一百二

十七、編造虛假理由中止（終止）合同騙取財物 一百二

十八、利用合同提供虛假擔保

一百二

十九、以賄賂、脅迫等手段訂立、履行合同，損害國家利益、社會公共利益

一百三

十、以惡意串通手段訂立、履行合同，損害國家利益、社會公共利益

一百三

十一、利用合同非法買賣國家禁止或者限制買賣的財物 一百三

十二、無正當理由不履行國家指令性合同義務

一百三

十三、在知道或者應當知道的情況下，為他人合同違法行為提便利條件

一百三

十四、經(jīng)營者在格式條款中免除自己造成消費者人身傷害的責任 一百三

十五、經(jīng)營者在格式條款中免除自己因故意或者重大過失造成消費者財產損失責任

一百三

十六、經(jīng)營者在格式條款中免除自己對提供的商品或者服務依法應當承擔的保證責任

一百三

十七、經(jīng)營者在格式條款中免除自己因違約依法應當承擔的違約責任

一百三

十八、經(jīng)營者在格式條款中就違約金或者損害賠償金超過法定數(shù)額或者合理數(shù)額方面加重消費者責任

一百三

十九、經(jīng)營者在格式條款中就經(jīng)營風險責任方面加重消費者責任 一百四

十、經(jīng)營者在格式條款中排除消費者依法變更或者解除合同的權利

一百四

十一、經(jīng)營者在格式條款中排除消費者請求支付違約金的權利 一百四

十二、經(jīng)營者在格式條款中排除消費者請求損害賠償?shù)臋嗬?一百四

十三、經(jīng)營者在格式條款中排除消費者解釋格式條款的權利 一百四

十四、經(jīng)營者在格式條款中排除消費者就格式條款爭議提起訴訟的權利

第六章 消費者權益保護

一百四

十五、篡改商品生產日期

一百四

十六、銷售的商品應當檢驗、檢疫而未檢驗、檢疫或者偽造檢驗、檢疫結果

一百四

十七、拒絕或者拖延有關行政部門責令對缺陷商品或者服務采取停止銷售、警示、召回、無害化處理、銷毀、停止生產或者服務等措施

一百四

十八、對消費者提出的修理、重作、更換、退貨、補足商品數(shù)量、退還貨款和服務費用或者賠償損失的要求，故意拖延或者無理拒絕

一百四

十九、非法使用消費者個人信息

一百五

十、提供的消費場所或者經(jīng)營的驚險性娛樂項目存在安全隱患，未按規(guī)定設置警示標志、采取安全防護措施

一百五

十一、發(fā)現(xiàn)或者有事實證明其提供的商品或者服務存在嚴重缺陷，可能對消費者人身、財產安全造成危害，未采取防止危害發(fā)生措施

一百五

十二、違背消費者意愿搭售商品，擅自增加服務項目或者附加條件

一百五

十三、銷售不符合保障人體健康和人身、財產安全要求的商品 一百五

十四、在商品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好，以不合格商品冒充合格商品

一百五

十五、銷售國家明令淘汰并停止銷售的商品 一百五

十六、銷售失效變質產品

一百五

十七、偽造商品產地，偽造、冒用他人廠名、廠址，偽造、冒用認證標志等質量標志

一百五

十八、產品標識違法

一百五

十九、拒絕接受依法進行的產品質量監(jiān)督檢查

一百六

十、知道或者應當知道屬于法律禁止生產、銷售的產品而為其提供運輸、保管、倉儲等便利條件，或者為以假充真的產品提供制假生產技術

一百六

十一、隱匿、轉移、變賣、損毀被工商行政管理部門查封、扣押的物品

一百六

十二、偽造、篡改或者冒用產品質量檢驗機構的檢驗結論以及其他質量證明

一百六

十三、知道或者應當知道屬于國家禁止生產、銷售的產品而為其提供場地、設備、票據(jù)、賬號、虛假證明或者代簽合同等便利條件

一百六

十四、知道或者應當知道屬于國家禁止生產、銷售的產品而為其提供場地制作、銷售或者提供標識、包裝物等便利條件

一百六

十五、銷售或者在經(jīng)營活動中使用未取得生產許可證的列入目錄產品

一百六

十六、擅自動用、調換、轉移、損毀被查封、扣押財物 一百六

十七、偽造、變造許可證證書、生產許可證標志和編號并進行銷售

第七章 商標監(jiān)督管理

一百六

十八、必須使用注冊商標的商品，未經(jīng)核準注冊在市場上銷售 一百六

十九、使用未注冊商標冒充注冊商標或者使用法律禁止使用的標志作為未注冊商標使用

一百七

十、侵犯注冊商標專用權

一百七

十一、商標代理機構違法從事代理業(yè)務

一百七

十二、侵犯奧林匹克標志專用權

一百七

十三、經(jīng)許可使用奧林匹克標志但未表明許可備案號

一百七

十四、集體商標、證明商標注冊人沒有對該商標的使用進行有效管理或者控制，致使該商標使用的商品達不到其使用管理規(guī)則的要求，對消費者造成損害

一百七

十五、集體商標注冊人的成員發(fā)生變化未申請變更

一百七

十六、證明商標注冊人準許他人使用其商標的，但未在一年內報商標局備案

一百七

十七、集體商標許可非集體成員使用

一百七

十八、證明商標注冊人拒絕為符合條件的使用人辦理手續(xù) 一百七

十九、證明商標的注冊人在自己提供的商品上使用該證明商標 一百八

十、商標印制單位未履行法定職責

一百八

十一、特殊標志所有人或者使用人擅自改變文字圖形

一百八

十二、許可他人使用特殊標志未簽訂使用合同，或者使用人在規(guī)定期限內未報國務院工商行政管理部門備案或者未報所在地縣級以上人民政府工商行政管理機關存查

一百八

十三、特殊標志所有人或者使用人超出核準登記的商品或者服務范圍使用

一百八

十四、擅自使用與所有人的特殊標志相同或者近似的文字、圖形或者其組合

一百八

十五、擅自制造、銷售其特殊標志或者將其特殊標志用于商業(yè)活動 一百八

十六、侵犯世界博覽會標志專有權

第八章 廣告監(jiān)督管理

一百八

十七、利用廣告對商品或者服務作虛假宣傳 一百八

十八、廣告內容違反國家禁止性規(guī)定

一百八

十九、廣告內容違反清楚、明白、準確、真實的規(guī)定 一百九

十、廣告中貶低其他生產經(jīng)營者的商品服務 一百九

十一、廣告不具有可識別性

一百九

十二、違法發(fā)布藥品、醫(yī)療器械、農藥、食品、酒類、化妝品廣告，或者違反廣告法第三十一條規(guī)定發(fā)布廣告

一百九

十三、違反規(guī)定在大眾媒介和禁止的地點發(fā)布煙草廣告 一百九

十四、未經(jīng)審查發(fā)布廣告 一百九

十五、廣告主提供虛假證明文件

一百九

十六、偽造、變造或者轉讓廣告審查決定文件 一百九

十七、刊播、設置、張貼含有禁止內容的廣告

一百九

十八、廣告經(jīng)營者未審查廣告內容刊播、設置、張貼廣告 一百九

十九、國內企業(yè)在境外發(fā)布廣告，外國企業(yè)（組織）、外籍人員在境內承攬和發(fā)布廣告，未委托在中國注冊的具有廣告經(jīng)營資格的企業(yè)代理

二百、提交虛假文件或采取其他欺騙手段取得廣告經(jīng)營許可證 二百零

一、未按規(guī)定辦理廣告經(jīng)營許可證變更登記 二百零

二、未按規(guī)定放置廣告經(jīng)營許可證

二百零

三、偽造、涂改、出租、出借、倒賣或者以其他方式轉讓廣告經(jīng)營許可證

二百零

四、發(fā)布違法醫(yī)療廣告 二百零

五、發(fā)布內容違法的食品廣告 二百零

六、發(fā)布內容違法的煙草廣告

二百零

七、發(fā)布內容違法的房地產廣告 二百零

八、發(fā)布內容違法的印刷品廣告 二百零

九、擅自發(fā)布戶外廣告

二百一

十、采取提交虛假文件等欺騙手段取得戶外廣告登記證 二百一

十一、擅自改變規(guī)格或不按照核準登記的發(fā)布期限、形式、數(shù)量、內容發(fā)布戶外廣告

二百一

十二、偽造、涂改、出租、出借、倒賣或者以其他形式轉讓戶外廣告登記證

二百一

十三、擅自發(fā)布境外就業(yè)中介服務廣告 二百一

十四、廣告使用的語言文字含有不良文化內容 二百一

十五、廣告語言文字不符合規(guī)定

第九章 公平交易執(zhí)法

二百一

十六、經(jīng)營者擅自使用知名商品特有的名稱、包裝、裝潢，或者使用與知名商品近似的名稱、包裝、裝潢，造成和他人的知名商品相混淆，使購買者誤認為是該知名商品

二百一

十七、經(jīng)營者采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品

二百一

十八、公用企業(yè)限制競爭

二百一

十九、公用企業(yè)指定的經(jīng)營者銷售質次價高商品或者濫收費用 二百

二十、經(jīng)營者利用廣告或者其他方法，對商品作引人誤解的虛假宣傳

二百二

十一、侵犯商業(yè)秘密

二百二

十二、違法有獎銷售

二百二

十三、投標者串通投標，抬高標價或者壓低標價；投標者和招標者相互勾結，排擠競爭對手的公平競爭

二百二

十四、經(jīng)營者擅自轉移、隱匿、銷毀與不正當競爭行為有關的財物

二百二

十五、政府及其所屬部門指定的經(jīng)營者銷售質次價高商品或者濫收費用

二百二

十六、擅自使用他人的企業(yè)名稱或者姓名引人誤認為是他人的商品，在生產銷售中對商品質量作誘人誤解的虛假表示

二百二

十七、張貼、散發(fā)、郵寄虛假的產品說明書和其他宣傳材料，對商品作引人誤解的虛假宣傳

二百二

十八、脅迫交易

二百二

十九、與其他經(jīng)營者經(jīng)營的同類商品作對比宣傳，損害競爭對手的商業(yè)信譽、商品聲譽

二百三

十、經(jīng)營者達成并實施壟斷協(xié)議

二百三

十一、行業(yè)協(xié)會組織本行業(yè)的經(jīng)營者達成壟斷協(xié)議 二百三

十二、經(jīng)營者濫用市場支配地位

二百三

十三、對反壟斷執(zhí)法機構依法實施的審查和調查，拒絕提供有關材料、信息，或者提供虛假材料、信息，或者隱匿、銷毀、轉移證據(jù)，或者有其他拒絕、阻礙調查行為

二百三

十四、違反零售商供應商公平交易管理 二百三

十五、違反零售商促銷管理 二百三

十六、未經(jīng)批準從事直銷活動

二百三

十七、通過欺騙賄賂等手段取得直銷經(jīng)營許可

二百三

十八、直銷企業(yè)申請文件、資料內容發(fā)生重大變更，未依照規(guī)定程序報批

二百三

十九、超出直銷產品范圍從事直銷經(jīng)營活動

二百四

十、直銷企業(yè)及其直銷員有欺騙、誤導等宣傳和推銷行為 二百四

十一、直銷企業(yè)及其分支機構違規(guī)招募直銷員 二百四

十二、未取得直銷員證從事直銷活動

二百四

十三、直銷企業(yè)違反規(guī)定進行直銷員業(yè)務培訓

二百四

十四、直銷企業(yè)以外的單位和個人組織直銷員業(yè)務培訓 二百四

十五、直銷員違反規(guī)定向消費者推銷產品 二百四

十六、直銷企業(yè)未按規(guī)定支付直銷員報酬

二百四

十七、直銷企業(yè)未建立并實行完善的換貨和退貨制度 二百四

十八、直銷企業(yè)未依照有關規(guī)定進行信息報備和披露 二百四

十九、直銷企業(yè)違反保證金規(guī)定 二百五

十、組織策劃傳銷

二百五

十一、介紹、誘騙、脅迫他人參加傳銷 二百五

十二、參加傳銷活動

二百五

十三、為傳銷行為提供經(jīng)營場所、培訓場所、貨源、保管、倉儲等條件

二百五

十四、擅自動用、調換、轉移、損毀被查封、扣押的財物

第一章 企業(yè)登記管理

一、虛報注冊資本取得公司登記

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第一百九十八條 違反本法規(guī)定，虛報注冊資本、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實取得公司登記的，由公司登記機關責令改正，對虛報注冊資本的公司，處以虛報注冊資本金額百分之五以上百分之十五以下的罰款；對提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實的公司，處以五萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷公司登記或者吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

虛報數(shù)額占出資金額30%以下的，處以虛假出資金額百分之五以上百分之七以下的罰款。

【一般】

虛報數(shù)額占出資金額30%-60%的，處以虛假出資金額百分之七以上百分之十以下的罰款。

【嚴重】

虛報數(shù)額占出資金額60%以上的，處以虛假出資金額百分之十以上百分之十五以下的罰款。

上述違法行為侵害他人利益嚴重的，或造成社會嚴重后果的，撤銷公司登記或者吊銷營業(yè)執(zhí)照。

二、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實取得公司登記

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第一百九十八條 違反本法規(guī)定，虛報注冊資本、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實取得公司登記的，由公司登記機關責令改正，對虛報注冊資本的公司，處以虛報注冊資本金額

百分之五以上百分之十五以下的罰款；對提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實的公司，處以五萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷公司登記或者吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

提交證明材料形式要件虛假，但與公司的實際情況不相違背的，或隱瞞一般事實取得公司登記，未造成不利影響的，處以五萬元以上十萬元以下的罰款。

【一般】

提交虛假證明材料，隱瞞重要事實騙取公司登記，侵害他人利益或造成影響社會后果的，處以十萬元以上三十萬元以下的罰款。

【嚴重】

提交虛假證明材料，隱瞞重要事實騙取公司登記，嚴重侵害他人利益或造成嚴重社會后果的，處以三十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷公司登記或者吊銷營業(yè)執(zhí)照。

三、公司的發(fā)起人、股東虛假出資

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第一百九十九條 公司的發(fā)起人、股東虛假出資，未交付或者未按期交付作為出資的貨幣或者非貨幣財產的，由公司登記機關責令改正，處以虛假出資金額百分之五以上百分之十五以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

虛假出資金額占應出資金額百分之三十以下，處以虛假出資金額百分之五以上百分之七以下的罰款。

【一般】

虛假出資金額占應出資金額百分之三十以上百分之六十以下，處以虛假出資金額百分之七以上百分之十以下的罰款。

【嚴重】

虛假出資金額占應出資金額百分之六十以上，處以虛假出資金額百分之十以上百分之十五以下的罰款。

四、公司發(fā)起人、股東抽逃出資

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第二百條：公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，由公司登記機關責令改正，處以所抽逃出資金額百分之五以上百分之十五以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

抽逃數(shù)額占應出資金額百分之三十以下，處以虛假出資金額百分之五以上百分之七以下的罰款。

【一般】

抽逃數(shù)額占應出資金額百分之三十以上百分之六十以下，處以虛假出資金額百分之七以上百分之十以下的罰款。

【嚴重】

抽逃數(shù)額占應出資金額百分之六十以上，處以虛假出資金額百分之十以上百分之十五以下的罰款。

五、公司在合并、分立、減少注冊資本或者進行清算時不按規(guī)定通知或者公告?zhèn)鶛嗳?/p>

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第二百零四條第一款 公司在合并、分立、減少注冊資本或者進行清算時，不依照本法規(guī)定通知或者公告?zhèn)鶛嗳说?，由公司登記機關責令改正，對公司處以一萬元以上十萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

不按照規(guī)定通知或公告?zhèn)鶛嗳说?，情?jié)輕微，積極改正的，處以一萬元以上三萬元以下的罰款。

【一般】

不按照規(guī)定通知或公告?zhèn)鶛嗳说?，給他人造成利益損害的，處以三萬元以上五萬元以下的罰款。

【嚴重】

未通知或公告?zhèn)鶛嗳说?，給他人造成嚴重利益損害的，處以五萬元以上十萬元以下的罰款。

六、清算時隱匿財產對資產負債表或者財產清單作虛假記載或者在未清償債務前分配公司財產

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第二百零四條第二款 公司在進行清算時，隱匿財產，對資產負債表或者財產清單作虛假記載或者在未清償債務前分配公司財產的，由公司登記機關責令改正，對公司處以隱匿財產或者未清償債務前分配公司財產金額百分之五以上百分之十以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以一萬元以上十萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

隱匿財產或者未清償債務前分配公司財產金額不足五十萬元的，處以隱

匿財產或者未清償債務前分配公司財產金額百分之五至百分之六的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以一萬元以上三萬元以下的罰款。

【一般】

隱匿財產或者未清償債務前分配公司財產金額五十萬元以上一百萬元以下的，處以隱匿財產或者未清償債務前分配公司財產金額百分之六以上百分之八以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以三萬元以上七萬元以下的罰款。

【嚴重】

隱匿財產或者未清償債務前分配公司財產金額一百萬元以上的，處以隱匿財產或者未清償債務前分配公司財產金額百分之八以上百分之十以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以七萬元以上十萬元以下的罰款。

七、清算組成員利用職權徇私舞弊謀取非法收入或者侵占公司財產

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第二百零六條第二款 清算組成員利用職權徇私舞弊、謀取非法收入或者侵占公司財產的，由公司登記機關責令退還公司財產，沒收違法所得，并可以處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

清算組成員利用職權徇私舞弊、謀取非法收入或侵占公司財產，獲取違法所得十萬元以下的，沒收違法所得，并可以處以違法所得一倍以上二倍以下的罰款。

【一般】

清算組成員利用職權徇私舞弊、謀取非法收入或侵占公司財產，獲取違法所得十萬元以上五十萬元以下的，沒收違法所得，并處以違法所得二倍以上三倍以下的罰款。

【嚴重】

清算組成員利用職權徇私舞弊、謀取非法收入或侵占公司財產，獲取違法所得五十萬元以上的，沒收違法所得，并處以違法所得三倍以上五倍以下的罰款。

八、承擔資產評估、驗資或者驗證的機構提供虛假材料

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第二百零七條第一款 承擔資產評估、驗資或者驗證的機構提供虛假材料的，由公司登記機關沒收違法所得，處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款，并可以由有關主管部門依法責令該機構停業(yè)、吊銷直接責任人員的資格證書，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

承擔資產評估、驗資或者驗證的機構提供虛假證明材料，未給他人造成利益損害的，處以違法所得一倍以上二倍以下的罰款。

【一般】

承擔資產評估、驗資或者驗證的機構提供虛假證明材料，給他人造成利益損害的，處以違法所得二倍以上三倍以下的罰款。

【嚴重】

承擔資產評估、驗資或者驗證的機構提供虛假證明材料，給他人造成利益損害，且造成不良社會后果的，處以違法所得三倍以上五倍以下的罰款，情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

九、承擔資產評估、驗資或者驗證的機構因過失提供有重大遺漏的報告

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第二百零七條第二款 承擔資產評估、驗資或者驗證的機構因過失提供有重大遺漏的報告的，由公司登記機關責令改正，情節(jié)較重的，處以所得收入一倍以上五倍以下的罰款，并可以由有關主管部門依法責令該機構停業(yè)、吊銷直接責任人員的資格證書，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

承擔資產評估、驗資或者驗證的機構因過失提供有重大遺漏的報告，給他人造成利益損害三萬元以下的，處以所得收入一倍以上二倍以上的罰款。

【一般】

承擔資產評估、驗資或者驗證的機構因過失提供有重大遺漏的報告，給他人造成利益損害達三萬元以上十萬元以下的，處以所得收入二倍以上三倍以下的罰款。

【嚴重】

承擔資產評估、驗資或者驗證的機構因過失提供有重大遺漏的報告，給他人造成利益損害十萬元以上的，處以所得收入三倍以上五倍以下的罰款。情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

十、冒用公司或分公司名義

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第二百一十條 未依法登記為有限責任公司或者股份有限公司，而冒用有限責任公司或者股份有限公司名義的，或者未依法登記為有限責任公司或者股份有限公司的分公司，而冒用有限責任公司或者股份有限公司的分公司名義的，由公司登記機關責令改正或者予以取

締，可以并處十萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

情節(jié)輕微的，責令改正或者予以取締，可以并處三萬元以下的罰款?！疽话恪?/p>

未造成危害后果的，責令改正或者予以取締，并處三萬元以上五萬元以下的罰款。

【嚴重】

造成危害后果的，責令改正或者予以取締，并處五萬元以上十萬元以下的罰款。

十一、公司未按規(guī)定辦理變更登記

（一）處罰依據(jù)

1、《中華人民共和國公司法》第二百一十一條第二款 公司登記事項發(fā)生變更時，未依照本法規(guī)定辦理有關變更登記的，由公司登記機關責令限期登記；逾期不登記的，處以一萬元以上十萬元以下的罰款。

2、《中華人民共和國公司登記管理條例》第六十九條 公司登記事項發(fā)生變更時，未依照本條例規(guī)定辦理有關變更登記的，由公司登記機關責令限期登記；逾期不登記的，處以一萬元以上十萬元以下的罰款。其中，變更經(jīng)營范圍涉及法律、行政法規(guī)或者國務院決定規(guī)定須經(jīng)批準的項目而未取得批準，擅自從事相關經(jīng)營活動，情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

未對他人造成不利影響，或未損害他人及股東利益的，處以一萬元以上五萬元以下罰款。

【一般】

對他人造成不利影響，或損害他人及股東利益的，或造成不良社會后果的，處以五萬元以上十萬元以下罰款。

【嚴重】

變更經(jīng)營范圍涉及法律、行政法規(guī)或者國務院決定規(guī)定須經(jīng)批準的項目而未取得批準，擅自從事相關經(jīng)營活動，情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

十二、公司未按規(guī)定備案

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司登記管理條例》第六十九條第二款 公司未依照本條例規(guī)定辦理有關備案的，由公司登記機關責令限期辦理；逾期未辦理的，處以三萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

逾期不超過30日的，處以五千元以下的罰款。【一般】

逾期30日以上60日以下的，處以五千元以上一萬元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

逾期60日以上的，處以一萬元以上三萬元以下的罰款。

十三、偽造、涂改、出租、出借、轉讓公司營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司登記管理條例》第七十二條 偽造、涂改、出租、出借、轉讓營業(yè)執(zhí)照的，由公司登記機關處以一萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準

【輕微】

未損害他人利益或未造成不良社會后果的，處以一萬元以上五萬元以下的罰款。

【一般】

侵害他人利益的，處以五萬元以上十萬元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

嚴重侵害他人利益的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

十四、公司未按規(guī)定放置營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司登記管理條例》第七十三條 未將營業(yè)執(zhí)照置于住所或者營業(yè)場所醒目位置的，由公司登記機關責令改正；拒不改正的，處以一千元以上五千元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

第一次發(fā)現(xiàn)的，處以1000元以上2000元以下罰款。【一般】

第二次發(fā)現(xiàn)的，處以2000元以上3000元以下罰款。【嚴重】

三次及以上發(fā)現(xiàn)的，處以3000元以上5000元以下罰款。

十五、企業(yè)或經(jīng)營單位擅自從事經(jīng)營活動

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（一）項 未經(jīng)核準登記擅自開業(yè)從事經(jīng)營活動的，責令終止經(jīng)營活動，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元；沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款?！疽话恪?/p>

非法所得額一萬元以下的，沒收非法所得，處以不足非法所得額一倍的罰款。

【嚴重】

非法所得額一萬元以上的，沒收非法所得，處以非法所得額一倍以上三倍以下罰款，但最高不超過三萬元。

十六、企業(yè)或經(jīng)營單位申請登記時隱瞞真實情況弄虛作假

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（二）項 申請登記時隱瞞真實情況、弄虛作假的，除責令提供真實情況外，視其具體情節(jié)，予以警告，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元，沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款。經(jīng)審查不具備企業(yè)法人條件或者經(jīng)營條件的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款?！疽话恪?/p>

有非法所得的，沒收非法所得，處以非法所得額一倍以上三倍以下的罰款，最高不超過三萬元。

【嚴重】

經(jīng)審查不具備企業(yè)法人條件或者經(jīng)營條件的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

十七、企業(yè)或經(jīng)營單位偽造證件騙取營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（二）項 偽造證件騙取營業(yè)執(zhí)照的，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元，沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款，并吊銷營業(yè)執(zhí)照。

【輕微】

沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款，并吊銷營業(yè)執(zhí)照。【一般】

非法所得額不足一萬元的，沒收非法所得，處以非法所得額二倍以上三倍以下的罰款，并吊銷營業(yè)執(zhí)照。

【嚴重】

非法所得額一萬元以上的，沒收非法所得，處以非法所得額三倍的罰款，但最高不超過三萬元，并吊銷營業(yè)執(zhí)照。

十八、企業(yè)或經(jīng)營單位不按規(guī)定辦理變更登記

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（三）項 擅自改變主要登記事項，不按規(guī)定辦理變更登記的，予以警告，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元，沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款，并限期辦理變更登記；逾期不辦理的，責令停業(yè)整頓或者扣繳營業(yè)執(zhí)照；情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。超出經(jīng)營期限從事經(jīng)營活動的，視為無照經(jīng)營，按照本條第一項規(guī)定處理。

（二）裁量標準

【輕微】

沒有非法所得的，予以警告，或者處以一萬元以下的罰款?！疽话恪?/p>

有非法所得的，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元的罰款。

【嚴重】

情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

十九、企業(yè)或經(jīng)營單位超出核準登記的經(jīng)營范圍或者經(jīng)營方式從事經(jīng)營活動

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（四）項 超出核準登記的經(jīng)營范圍或者經(jīng)營方式從事經(jīng)營活動的，視其情節(jié)輕重，予以警告，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元，沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款。同時違反國家其他有關規(guī)定，從事非法經(jīng)營的，責令停業(yè)整頓，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元，沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款?！疽话恪?/p>

有非法所得的，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元的罰款。

【嚴重】

情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

二十、企業(yè)或經(jīng)營單位偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（六）項 偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣營業(yè)執(zhí)照的，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元，沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

出租、出借、轉讓、出賣營業(yè)執(zhí)照的，沒收非法所得，處以非法所得額一倍以下的罰款，但最高不超過三萬元。

【一般】

偽造、涂改營業(yè)執(zhí)照的，沒收非法所得，處以非法所得額一倍以上三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元。

【嚴重】

情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

二十一、企業(yè)或經(jīng)營單位不按規(guī)定懸掛營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（七）項：不按規(guī)定懸掛營業(yè)執(zhí)照的，予以警告，責令改正；拒不改正的，處以二千元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

第一次發(fā)現(xiàn)的，處以處以五百元以下的罰款。

【一般】

第二次發(fā)現(xiàn)的，處以五百元以上一千元以下的罰款。【嚴重】

三次及以上發(fā)現(xiàn)的，處以一千元以上二千元以下的罰款。二

十二、企業(yè)或經(jīng)營單位抽逃、轉移資金，隱匿財產逃避債務

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（八）項 抽逃、轉移資金，隱匿財產逃避債務的，責令補足抽逃、轉移的資金，追回隱匿的財產，沒收非法所得，處以非法所得額三倍以下的罰款，但最高不超過三萬元，沒有非法所得的，處以一萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，責令停業(yè)整頓或者吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

抽逃、轉移資金數(shù)額占出資數(shù)額的30%以下，有非法所得的，處以非法所得1倍以下的罰款，但不超過1萬元；沒有非法所得的，處3000元以下的罰款。

【一般】

抽逃、轉移資金數(shù)額占出資數(shù)額的30%以上70%以下的：有非法所得的，處以非法所得1 倍以上2倍以下的罰款，但不超過2萬元；沒有非法所得的，處以3000以上7000元以下的罰款；違法情形：抽逃、轉移資金數(shù)額占出資數(shù)額百分之十以上不足百分之三十的。

【嚴重】

抽逃、轉移資金數(shù)額占出資數(shù)額的70%以上，有非法所得的，處以非法所得2倍以上3倍以下的罰款，但最高不超過3萬元；沒有非法所得的，處

以7000元以上1萬元以下的罰款。

二十三、企業(yè)或經(jīng)營單位不按規(guī)定申請辦理注銷登記

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（九）項 不按規(guī)定申請辦理注銷登記的，責令限期辦理注銷登記。拒不辦理的，處以三千元以下的罰款，吊銷營業(yè)執(zhí)照，并可追究企業(yè)主管部門的責任。

（二）裁量標準 【輕微】

逾期30日以內的，處以1000元以下罰款?！疽话恪?/p>

逾期30日以上90日以下的，處以1000元以上2000元以下罰款?！緡乐亍?/p>

逾期90日以上的，處以2000元以上3000元以下罰款，吊銷營業(yè)執(zhí)照。二

十四、企業(yè)或經(jīng)營單位拒絕監(jiān)督檢查或者在接受監(jiān)督檢查過程中弄虛作假

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十三條第一款第（十）項 拒絕監(jiān)督檢查或者在接受監(jiān)督檢查過程中弄虛作假的，除責令其接受監(jiān)督檢查和提供真實情況外，予以警告，處以一萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

情節(jié)較輕，經(jīng)責令改正予以改正或配合的，處以警告，或3000元以下的罰款。

【一般】

經(jīng)責令改正仍不改正或拒絕配合的，處以3000元以上7000元以下的罰款。

【嚴重】

接受監(jiān)督檢查過程中弄虛作假的，處以7000元以上1萬元以下的罰款。二

十五、單位、個人為企業(yè)法人登記提供虛假文件、證件

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人登記管理條例施行細則》第六十四條 對提供虛假文件、證件的單位和個人，除責令其賠償因出具虛假文件、證件給他人造成的損失外，處以一萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

沒有給他人造成損失的，處以3000元以下罰款?！疽话恪?/p>

給他人造成損失，或者危害社會經(jīng)濟秩序的，屬個人提供虛假文件、證件的，處以3000元以上7000元以下罰款。

【嚴重】

給他人造成損失，或者危害社會經(jīng)濟秩序的，屬單位提供虛假文件、證件的，處以7000元以上1萬元以下罰款。

二十六、使用未經(jīng)核準登記注冊的企業(yè)名稱從事生產經(jīng)營活動

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》第二十六條第（一）項 使用未經(jīng)核準登記注冊的企業(yè)名稱從事生產經(jīng)營活動的，責令停止經(jīng)營活動，沒收非法所得或者處以二千元以上、二萬元以下罰款，情節(jié)嚴重的，可以并處。

（二）裁量標準

【輕微】

從事經(jīng)營活動的時間不足三個月的，責令停止經(jīng)營活動，沒收非法所得。【一般】

從事經(jīng)營活動的時間三個月以上六個月以下的，責令停止經(jīng)營活動，沒收非法所得，并處以二千元以上一萬元以下的罰款。

【嚴重】

從事經(jīng)營活動的時間在六個月以上的，責令停止經(jīng)營活動，沒收非法所得，并處以一萬元以上二萬元以下的罰款。

二十七、擅自改變企業(yè)名稱

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》第二十六條第（二）項 擅自改變企業(yè)名稱的，予以警告或者處以一千元以上、一萬元以下罰款，并限期辦理變更登記。

（二）裁量標準 【輕微】

擅自改變企業(yè)名稱的時間三個月以下的，予以警告或者處以一千元的罰款。

【一般】

擅自改變企業(yè)名稱的時間在三個月以上六個月以下的，處以一千元以上五千元以下的罰款。

【嚴重】

擅自改變企業(yè)名稱的時間在六個月以上的，處以五千元以上一萬元以下的罰款。

二十八、擅自轉讓或出租企業(yè)名稱

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》第二十六條第（三）項 擅自轉讓或者出租自己的企業(yè)名稱的，沒收非法所得并處以一千元以上、一萬元以下罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

致非法經(jīng)營持續(xù)時間在一個月以下，并處一千元以上三千元以下的罰款。

【一般】

致非法經(jīng)營持續(xù)時間在一個月以上三個月以下，并處三千元以上七千元以下的罰款。

【嚴重】

致非法經(jīng)營持續(xù)時間在三個月以上，并處七千元以上一萬元以下的罰款。

二十九、企業(yè)的印章、銀行賬戶、牌匾、信箋所使用的名稱與登記注冊的名稱不同，或者從事商業(yè)、公共飲食、服務等行業(yè)的企業(yè)名稱牌匾簡化后未備案

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》第二十六條第（五）項 違反本規(guī)定第二十條規(guī)定的，予以警告并處以五百元以上五千元以下罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

第一次發(fā)現(xiàn)的，并處五百元以上一千五百元以下的罰款?！疽话恪?/p>

第二次發(fā)現(xiàn)的，并處一千五百元以上三千元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

三次及以上發(fā)現(xiàn)的，并處三千元以上五千元以下的罰款。三

十、侵犯他人企業(yè)名稱專用權

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》第二十七條第一款 擅自使用他人已經(jīng)登記注冊的企業(yè)名稱或者有其他侵犯他人企業(yè)名稱專用權行為的，被侵權人可以向侵權人所在地登記主管機關要求處理。登記主管機關有權責令侵權人停止侵權行為，賠償被侵權人因該侵權行為所遭受的損失，沒收非法所得并處以五千元以上、五萬元以下罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

侵權時間在三十日以下的，并處五千元以上一萬元以下的罰款?！疽话恪?/p>

侵權時間在三十日以上六十日以下的，并處一萬元以上三萬元以下的罰款。

【嚴重】

侵權時間在六十日以上的，并處三萬元以上五萬元以下的罰款。三

十一、隱瞞真實情況采用欺騙手段取得企業(yè)法定代表人資格

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人法定代表人登記管理規(guī)定》第十一條 違反本規(guī)定，隱瞞真實情況，采用欺騙手段取得法定代表人資格的，由企業(yè)登記機關責令改正，處一萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷企業(yè)登記，吊銷企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

未侵害他人利益或未造成不良社會后果的，處以一萬元以上五萬元以下的罰款。

【一般】

侵害他人利益的，處以五萬元以上十萬元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

侵害他人利益并造成不良社會后果的，撤銷企業(yè)登記，吊銷企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

三

十二、未依法辦理企業(yè)法定代表人變更登記

（一）處罰依據(jù)

《企業(yè)法人法定代表人登記管理規(guī)定》第十二條 違反本規(guī)定，應當申請辦理法定代表人變更登記而未辦理的，由企業(yè)登記機關責令限期辦理；逾期未辦理的，處一萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷企業(yè)登記，吊銷企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

逾期三十日以下的，處以一萬元以上三萬元以下的罰款?！疽话恪?/p>

逾期三十日以上六十日以下的，處以三萬元以上五萬元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

逾期六十日以上的，處以五萬元以上十萬元以下的罰款；或撤銷企業(yè)登記、吊銷企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

第二章 外資登記管理

三

十三、外國公司擅自設立分支機構

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國公司法》第二百一十三條 外國公司違反本法規(guī)定，擅自在中國境內設立分支機構的，由公司登記機關責令改正或者關閉，可以并處五萬元以上二十萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

從事國家允許外資經(jīng)營的行業(yè)，未開展經(jīng)營活動，并且設立期間90日以下的，處以五萬元以上十萬元以下罰款。

【一般】

從事國家允許外資經(jīng)營的行業(yè)，未開展經(jīng)營活動，并且設立期間90日以上180日以下的，處以五萬元以上十萬元以下罰款。

【嚴重】

從事國家禁止類的行業(yè)，或從事國家允許外資經(jīng)營的行業(yè)并且設立期間180日以上的，處以十萬元以上二十萬元以下罰款。

三

十四、外國企業(yè)及其他經(jīng)濟組織擅自設立代表機構或者從事代表機構業(yè)務活動

（一）處罰依據(jù)

《外國企業(yè)常駐代表機構登記管理條例》第三十五條第一款 未經(jīng)登記，擅自設立代表機構或者從事代表機構業(yè)務活動的，由登記機關責令停止活動，處以5萬元以上20萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

擅自從事常駐代表機構業(yè)務活動90日以下的，處以人民幣5萬元以上

10萬元以下的罰款。

【一般】

擅自從事常駐代表機構業(yè)務活動90日以上180日以下的，處以人民幣10萬元以上15萬元以下的罰款。

【嚴重】

擅自從事常駐代表機構業(yè)務活動180日以上的，處以人民幣15萬元以上20萬元以下的罰款。

三

十五、外國企業(yè)常駐代表機構從事營利性活動

（一）處罰依據(jù)

《外國企業(yè)常駐代表機構登記管理條例》第三十五條第二款 代表機構違反本條例規(guī)定從事營利性活動的，由登記機關責令改正，沒收違法所得，沒收專門用于從事營利性活動的工具、設備、原材料、產品（商品）等財務，處以5萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷登記證。

（二）裁量標準 【輕微】

擅自從事營利性活動90日以下的，處以5萬元以上20萬元以下罰款。【一般】

擅自從事營利性活動90日以上180日以下的，處以20萬元以上50萬元以下罰款。

【嚴重】

擅自從事營利性活動180日以上的或嚴重擾亂市場經(jīng)濟秩序，危害嚴重的，吊銷登記證。

三

十六、外國企業(yè)提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞真實情況，取得代表機構登記或者備案

（一）處罰依據(jù)

《外國企業(yè)常駐代表機構登記管理條例》第三十六條第一款 提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞真實情況，取得代表機構登記或者備案的，由登記機關責令改正，對代表機構處以2萬元以上20萬元以下的罰款，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以1000元以上1萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，由登記機關撤銷登記或者吊銷登記證，繳銷代表證。

（二）裁量標準 【輕微】

提交材料虛假，但與公司的實際情況不相違背，或隱瞞一般事實的，責令改正，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以1000元以上5000元以下的罰款。

【一般】

隱瞞重要事實，取得代表機構登記或者備案的，責令改正，處以10萬元以上20萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以5000元以上1萬元以下的罰款。

【嚴重】

隱瞞重要事實，造成較為嚴重后果的，撤銷登記或者吊銷登記證，繳銷代表證。

三

十七、外國企業(yè)常駐代表機構報告隱瞞真實情況、弄虛作假

（一）處罰依據(jù)

《外國企業(yè)常駐代表機構登記管理條例》第三十六條第二款 代表機構提交的報告隱瞞真實情況、弄虛作假的，由登記機關責令改正，對代表機構處以2萬元以上20萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷登記證。

（二）裁量標準

【輕微】

提交材料虛假，但與公司的實際情況不相違背，或隱瞞一般事實的，責令改正，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。

【一般】

隱瞞重要事實的，責令改正，處以10萬元以上20萬元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

隱瞞重要事實，造成較為嚴重后果的，吊銷登記證。

三

十八、外國企業(yè)常駐代表機構偽造、涂改、出租、出借、轉讓登記證、代表證

（一）處罰依據(jù)

《外國企業(yè)常駐代表機構登記管理條例》第三十六條第三款 偽造、涂改、出租、出借、轉讓登記證、代表證的，由登記機關對代表機構處以1萬元以上10萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以1000元以上1萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷登記證，繳銷代表證。

（二）裁量標準 【輕微】

存在偽造、涂改、出租、出借、轉讓行為的，能夠及時改正，沒造成嚴重后果的，責令改正，處以1萬元以上5萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以1000元以上5000元以下的罰款。

【一般】

存在偽造、涂改、出租、出借、轉讓行為的，沒造成嚴重后果的但是拒不改正的，責令改正，處以5萬元以上10萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以5000元以上1萬元以下的罰款。

【嚴重】

造成較為嚴重后果的，吊銷登記證，繳銷代表證。三

十九、外國企業(yè)常駐代表機構從事業(yè)務活動以外活動

（一）處罰依據(jù)

《外國企業(yè)常駐代表機構登記管理條例》第三十七條 代表機構違反本條例第十四條規(guī)定從事業(yè)務活動以外活動的，由登記機關責令限期改正；逾期未改正的，處以1萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷登記證。

（二）裁量標準 【輕微】

逾期90日以下的，處以人民幣1萬元以上5萬元以下的罰款。【一般】

逾期90日以上180日以下的，處以人民幣5萬元以上10萬元以下的罰款。

【嚴重】

逾期180日以上的，吊銷登記證。

四

十、外國企業(yè)常駐代表機構未依照規(guī)定提交報告、未按照登記機關登記的名稱從事業(yè)務活動、未按照中國政府有關部門要求調整駐在場所、未依照規(guī)定公告設立、變更情況、未依照規(guī)定辦理有關變更登記、注銷登記或者備案

（一）處罰依據(jù)

《外國企業(yè)常駐代表機構登記管理條例》第三十八條 有下列情形之一的，由登記機關責令限期改正，處以1萬元以上3萬元以下的罰款；逾期未改正的，吊銷登記證：

（一）未依照本條例規(guī)定提交報告的；

（二）未按照登記機關登記的名稱從事業(yè)務活動的；

（三）未按照中國政府有關部門要求調整駐在場所的；

（四）未依照本條例規(guī)定公告其設立、變更情況的；

（五）未依照本條例規(guī)定辦理有關變更登記、注銷登記或者備案的。

（二）裁量標準 【輕微】

沒有造成危害后果的，處以人民幣1萬元以上2萬元以下的罰款?！疽话恪?/p>

造成危害后果的，處以人民幣2萬元以上3萬元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

逾期未改正，吊銷登記證。

第三章 個體私營登記管理

四

十一、采取提交虛假文件等欺騙手段取得合伙企業(yè)登記

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第九十三條 違反本法規(guī)定，提交虛假文件或者采取其他欺騙手段，取得合伙企業(yè)登記的，由企業(yè)登記機關責令改正，處以五千元以上五萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷企業(yè)登記，并處以五萬元以上二十萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

提交一種虛假文件或者采取一種其他欺騙手段的，處以五千元以上一萬五千元以下罰款。

【一般】

提交兩種以上虛假文件或者采取兩種以上其他欺騙手段的，處以一萬五千元以上三萬元以下罰款。

【嚴重】

提交虛假文件或者采取其他欺騙手段，造成較大損失或其它不良后果的，處以三萬元以上五萬元以下罰款，或者撤銷企業(yè)登記，并處以五萬元以上二十萬元以下的罰款。

四

十二、合伙企業(yè)未在其名稱中標明“普通合伙”、“特殊普通合伙”、“有限合伙”字樣

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第九十四條 違反本法規(guī)定，合伙企業(yè)未在其名稱中標明“普通合伙”，“特殊普通合伙”或者“有限合伙”字樣的，由企業(yè)登記機關責令限期改正，處以二千元以上一萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

逾期60日以下的，處以二千元以上四千元以下的罰款?！疽话恪?/p>

逾期60日以上90日以下的，處以四千元以上七千元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

逾期90日以上的，處以七千元以上一萬元以下的罰款。

四

十三、未領取營業(yè)執(zhí)照而以合伙企業(yè)或者合伙企業(yè)分支機構名義從事合伙業(yè)務

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第九十五條第一款 違反本法規(guī)定，未

領取營業(yè)執(zhí)照，而以合伙企業(yè)或者合伙企業(yè)分支機構名義從事合伙業(yè)務的，由企業(yè)登記機關責令停止，處以五千元以上五萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

持續(xù)時間在一個月以下的，處以五千元以上一萬五千元以下的罰款?！疽话恪?/p>

持續(xù)時間在一個月以上三個月以下的，處以一萬五千元以上三萬元以下的罰款。

【嚴重】

持續(xù)時間在三個月以上的，處以三萬元以上五萬元以下的罰款。四

十四、合伙企業(yè)未按規(guī)定辦理變更登記

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第九十五條第二款 合伙企業(yè)登記事項發(fā)生變更時，未依照本法規(guī)定辦理變更登記的，由企業(yè)登記機關責令限期登記；逾期不登記的，處以二千元以上二萬元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

逾期60日以下的，處以二千元以上五千元以下的罰款?！疽话恪?/p>

逾期60日以上90日以下的，處以五千元以上一萬元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

逾期90日以上的，處以一萬元以上二萬元以下的罰款。四

十五、合伙企業(yè)未依照規(guī)定辦理清算人成員名單備案

（一）處罰依據(jù)

《合伙企業(yè)登記管理辦法》第四十條 合伙企業(yè)未依照本辦法規(guī)定辦理清算人成員名單備案的，由企業(yè)登記機關責令限期辦理；逾期未辦理的，處二千元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

逾期三十日以下的，處以五百元以下的罰款。【一般】

逾期三十日以上六十日以下的，處以五百元以上一千元以下的罰款?！緡乐亍?/p>

逾期六十日以上的，處以一千元以上二千元以下的罰款。四

十六、合伙企業(yè)未按規(guī)定放置營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

《合伙企業(yè)登記管理辦法》第四十四條 合伙企業(yè)未將其營業(yè)執(zhí)照正本置放在經(jīng)營場所醒目位置的，由企業(yè)登記機關責令改正；拒不改正的，處一千元以上五千元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

第一次發(fā)現(xiàn)的，處以一千元以上兩千元以下的罰款?！疽话恪?/p>

第二次發(fā)現(xiàn)的，處以兩千元以上三千元以下的罰款。【嚴重】

第三次及以上發(fā)現(xiàn)的，處以三千元以上五千元以下的罰款。

四

十七、合伙企業(yè)涂改、出售、出租、出借或者以其他方式轉讓營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

《合伙企業(yè)登記管理辦法》第四十五條 合伙企業(yè)涂改、出售、出租、出借或者以其他方式轉讓營業(yè)執(zhí)照的，由企業(yè)登記機關責令改正，處二千元以上一萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

出租、出借或者以其他方式轉讓營業(yè)執(zhí)照，尚未獲得違法所得的，處以2000元以上5000元以下的罰款。

【一般】

出租、轉讓營業(yè)執(zhí)照，已經(jīng)獲得違法所得的，處以5000元以上8000元以下的罰款。

【嚴重】

涂改、出售營業(yè)執(zhí)照，處以8000元以上1萬元以下的罰款，或吊銷營業(yè)執(zhí)照。

四

十八、采取提交虛假文件等欺騙手段取得個人獨資企業(yè)登記

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國個人獨資企業(yè)法》第三十三條 違反本法規(guī)定，提交虛假文件或采取其他欺騙手段，取得企業(yè)登記的，責令改正，處以五千元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，并處吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準 【輕微】

提交一種虛假文件或者采取一種其他欺騙手段的，處以二千元以下罰款。

【一般】

提交兩種及以上虛假文件或者采取兩種及以上其他欺騙手段的，處以二千元以上三千元以下罰款。

【嚴重】

提交虛假文件或者采取其他欺騙手段，取得合伙企業(yè)登記，造成不良影響或后果的，處以三千元以上五千元以下罰款，并處吊銷營業(yè)執(zhí)照。

四

十九、個人獨資企業(yè)使用的名稱與其登記名稱不相符

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國個人獨資企業(yè)法》第三十四條 違反本法規(guī)定，個人獨資企業(yè)使用的名稱與其在登記機關登記的名稱不相符合的，責令限期改正，處以二千元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

持續(xù)使用時間在60日以下的，處以五百元以下罰款?！疽话恪?/p>

持續(xù)使用時間在60日以上90日以下的，處以五百元以上一千元以下罰款。

【嚴重】

持續(xù)使用時間在90日以上的，處以一千元以上二千元以下罰款。五

十、個人獨資企業(yè)涂改、出借、轉讓營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

《中華人民共和國個人獨資企業(yè)法》第三十五條第一款 涂改、出租、轉讓營業(yè)執(zhí)照的，責令改正，沒收違法所得，處以三千元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（二）裁量標準

【輕微】

出租、轉讓營業(yè)執(zhí)照，尚未獲得違法所得的，處以一千元以下的罰款?！疽话恪?/p>

出租、轉讓營業(yè)執(zhí)照，已經(jīng)獲得違法所得的，處以一千元以上二千元以下的罰款。

【嚴重】

涂改營業(yè)執(zhí)照，處以二千元以上三千元以下的罰款。五

十一、承租、受讓個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照從事經(jīng)營活動

（一）處罰依據(jù)

《個人獨資企業(yè)登記管理辦法》第四十二條第二款 承租、受讓營業(yè)執(zhí)照從事經(jīng)營活動的，由登記機關收繳營業(yè)執(zhí)照，責令停止經(jīng)營活動，處以五千元以下的罰款。

（二）裁量標準 【輕微】

經(jīng)營額五萬元以下的，收繳營業(yè)執(zhí)照，責令停止經(jīng)營活動，處以一千元以下的罰款。

【一般】

經(jīng)營額五萬元以上二十萬元以下的，收繳營業(yè)執(zhí)照，責令停止經(jīng)營活動，處以一千元以上三千元以下的罰款。

【嚴重】

經(jīng)營額二十萬元以上，或造成嚴重的社會危害或重大經(jīng)濟損失的，收繳營業(yè)執(zhí)照，責令停止經(jīng)營活動，處以三千元以上五千元以下的罰款。

五

十二、偽造個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

（一）處罰依據(jù)

第五篇：黑龍江省工商行政管機關行政處罰程序規(guī)定

黑龍江省工商行政管機關行政處罰程序規(guī)定

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范和保障工商行政管理機關依法行使職權，正確實施行政處罰，維護社會經(jīng)濟秩序，保護公民、法人或者其他組織的合法權益，根據(jù)《行政處罰法》、《工商行政管理機關行政處罰程序規(guī)定》及其他法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，結合我省實際，制定本規(guī)定。

第二條 全省各級工商行政管理機關實施行政處罰，適用本規(guī)定。法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條 工商行政管理機關實施行政處罰應當遵循以下原則：

（一）合法性原則，即實施行政處罰必須有法律、法規(guī)、規(guī)章依據(jù)；沒有依據(jù)的，不得給予行政處罰；

（二）合理性原則，即實施行政處罰必須以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當，正確行使自由裁量權；

（三）公開性原則，即工商行政管理機關要將法律、法規(guī)、規(guī)章等執(zhí)法依據(jù)，執(zhí)法辦案機構、人員、職責、權限，執(zhí)法辦案程序，行政處罰標準，當事人依法享有的權利，行 政處罰救濟途徑等內容依法向案件當事人及相關人員通過政務信息公開網(wǎng)站等形式予以公開；

（四）及時性原則，即工商行政管理機關要及時地行使法律、法規(guī)、規(guī)章賦予的行政職權。

（五）處罰與教育相結合原則，即工商行政管理機關要堅持處罰與教育相結合，可通過行政指導等方式，教育公民、法人或者其他組織自覺守法；

（六）回避原則，即辦案人員與當事人有直接利害關系的，應當回避。

第四條 工商行政管理機關辦理行政處罰案件應充分利用信息化手段和網(wǎng)絡技術實現(xiàn)書面操作程序與網(wǎng)上辦案流程同步進行，相應的文書應在網(wǎng)上同步生成。

第二章 管轄

第五條 行政處罰由違法行為發(fā)生地的縣工商行政管理局、市（地）工商行政管理局區(qū)分局、墾區(qū)工商行政管理局所屬分局管轄。

第六條 市（地）工商行政管理局、墾區(qū)工商行政管理局管轄本轄區(qū)內發(fā)生的重大、復雜案件。

第七條 省工商行政管理局管轄全省范圍內發(fā)生的重大、復雜案件。省工商行政管理局認為必要時，可以直接查處應由下級工商行政管理機關管轄的案件。

省工商行政管理局有權指定某一類或者某一個案件由某一個工商行政管理機關管轄。

第八條 工商行政管理機關發(fā)現(xiàn)所查處的案件不屬于自己管轄時，應當將案件移送有管轄權的工商行政管理機關，受移送的工商行政管理機關對管轄權有異議的，應當報請共同上一級工商行政管理機關指定管轄，不得再自行移送。

第九條 下級工商行政管理機關認為應當由其管轄的案件屬重大、疑難案件，或者由于特殊原因，難以辦理的，可以報請上一級工商行政管理機關確定管轄。

第十條 工商行政管理機關發(fā)現(xiàn)所查處的案件屬于其他行政機關管轄的，應當依法移送其他有關機關。

工商行政管理機關發(fā)現(xiàn)違法行為涉嫌犯罪的，應當依照本規(guī)定第九章的規(guī)定移送司法機關。

第三章 行政處罰的一般程序

第一節(jié) 案源信息

第十一條 本規(guī)定所指的案源信息是指管理相對人涉 嫌違反工商行政管理法律法規(guī)的行為信息。包括工商行政管理機關在履行監(jiān)管職責過程中主動發(fā)現(xiàn)的案源信息，以及所接收的其他組織和個人投訴、申訴、舉報的案源信息，上級機關交辦或其他職能部門移送的案源信息等。

第十二條 各級工商行政管理機關應強化對案源信息的管理，建立案源信息登記簿，規(guī)范案源信息的采集受理、反饋回復，提高案源信息處理的及時性、有效性。

第十三條 案源信息應符合下列條件：

（一）行為人的行為涉嫌違反工商行政管理法律法規(guī)的規(guī)定，應給予行政處罰的；

（二）有明確的違法主體和基本違法事實； 第十四條 各辦案機構應在發(fā)現(xiàn)或接收案源信息后的當日填寫《案源信息呈報表》，并附相關證據(jù)材料，經(jīng)辦案機構負責人簽署意見后，報主管局長。

第十五條 將《案源信息呈報表》遞交主管局長的同時，各辦案機構應在7個工作日內從以下角度進行核查，特殊情況下，可以延長至15個工作日:(一)工商行政管理機關是否有權管轄；

（二）本機關是否有權管轄；

（三）是否超過《行政處罰法》第29條規(guī)定的2年追責期限；

（四）其他工商行政管理機關或者本機關是否已經(jīng)給予 了處罰的，對于當事人被處罰后又繼續(xù)從事同樣的違法行為的除外。

第十六條 經(jīng)核查認為符合立案條件的，辦案機構應按本規(guī)定第二十三條的規(guī)定填寫《立案審批表》，報主管局長批準立案，主管局長認為符合立案條件的，應在2個工作日內決定是否批準立案。

第十七條 辦案機構經(jīng)核查案源信息后認為不符合立案條件的，填寫《不予立案審批表》，報同級法制機構審核，法制機構與辦案機構意見一致的，由辦案機構報主管局長批準。法制機構與辦案機構意見不一致的，由雙方分別闡述意見，由辦案機構主管局長決定是否立案，辦案機構主管局長認為必要的，由局長辦公會集體研究決定。

第十八條 上級交辦的案源線索不得再次向下交辦。其他案源線索，辦案機構認為需交下級工商機關辦理的，應經(jīng)辦案機構主管局長批準。

第十九條 對于不予立案的投訴、舉報、申訴，按本規(guī)定第二十五條的規(guī)定處理。

其它案源信息需要反饋處理情況的，由辦案機構根據(jù)案源信息的來源渠道反饋給案源提供者。

第二十條 各辦案機構對流通領域的商品進行抽檢的，每次送檢后2個工作日內，應將抽檢的商品的數(shù)量等詳細情況報主管局長。收到檢驗報告后2個工作日內，應將檢 驗結果列出清單，報主管局長。

第二十一條 各級法制機構在工作中發(fā)現(xiàn)以往較少觸及的新案源信息，應將該案源信息及該案的調查終結報告及時報送省局法制處，省局法制處將此類案源信息進行甄別整理后，定期對全省發(fā)布。

第二節(jié) 立（銷）案

第二十二條 屬于下列情形之一的，經(jīng)辦案機構負責人同意，案件線索可以不經(jīng)案前核查，直接進入立案程序。

（一）違法行為危害嚴重必須立即制止的；

（二）違法事實清楚，必須采取強制措施防止證據(jù)滅失的；

（三）上級機關交辦或者有關部門轉辦、移送的案件，事實清楚的；

（四）其他應當直接立案的。

第二十三條 立案應當填寫《立案審批表》（《立案審批表》必須同時在網(wǎng)上生成），同時附上與立案審批相關的材料（投訴材料、申訴材料、舉報材料、上級機關交辦或者有關部門移送的材料、當事人提供的材料、監(jiān)督檢查報告、已核查獲取的證據(jù)等），由縣級以上工商行政管理機關負責人批準，辦案機構負責人指定2名以上辦案人員負責調查處理，并從2名以上辦案人員中指定1名案件主辦人。

案件主辦人可以根據(jù)案件需要選擇案件協(xié)辦人員，擬定調查方案。

案件主辦人對辦理的案件負主要責任，其他協(xié)辦人負相應責任。

第二十四條 立案案件經(jīng)過調查取證，證明違法事實不能成立的；違法行為情節(jié)顯著輕微，依法可以不予行政處罰的；案件需要移交、移送其他部門的，按正常結案程序進行銷案，并同時在網(wǎng)上生成《銷案審批表》。

第二十五條 對于不予立案的投訴、舉報、申訴，經(jīng)工商行政管理機關負責人批準后，由辦案機構將結果告知具名的投訴人、申訴人、舉報人。工商行政管理機關應當將不予立案的相關情況作書面記錄留存。

第三節(jié) 調查取證

第二十六條 立案后，辦案人員應當及時進行調查，收集、調取證據(jù)，可以依照法律、法規(guī)的規(guī)定對生產經(jīng)營場所進行檢查，制作《現(xiàn)場檢查筆錄》。

第二十七條 辦案人員調查案件，不得少于2人。辦案人員調查取證時，一般應當著工商行政管理制服，并出示《中華人民共和國工商行政管理行政執(zhí)法證》。第二十八條 首次向案件當事人收集、調取證據(jù)的，應當告知其有申請辦案人員回避的權利。

向有關單位和個人收集、調取證據(jù)時，應當告知其有如實提供證據(jù)的義務。

第二十九條 辦案人員應當依法收集與案件有關的證據(jù)。證據(jù)包括以下幾種：

（一）書證；

（二）物證；

（三）證人證言；

（四）視聽資料、計算機數(shù)據(jù)；

（五）當事人陳述；

（六）鑒定結論；

（七）勘驗筆錄、現(xiàn)場筆錄。

上述證據(jù)，應當符合法律、法規(guī)、規(guī)章等關于證據(jù)的規(guī)定，并經(jīng)查證屬實，才能作為認定事實的依據(jù)。

第三十條 辦案人員收集的證據(jù)應從以下方面審查其合法性：

（一）證據(jù)是否符合法定形式；

（二）證據(jù)的取得是否符合法律、法規(guī)、司法解釋和規(guī)章的要求；

（三）是否有影響證據(jù)效力的其他違法情形。

第三十一條 辦案人員收集的證據(jù)應從以下方面審查 其真實性：

（一）證據(jù)形成的原因；

（二）發(fā)現(xiàn)證據(jù)時的客觀環(huán)境；

（三）證據(jù)是否為原件、原物，復制件、復制品與原件、原物是否相符；

（四）提供證據(jù)的人或者證人與當事人是否具有利害關系；

（五）影響證據(jù)真實性的其他因素。

第三十二條 下列證據(jù)材料不能作為定案依據(jù)：

（一）嚴重違反法定程序收集的證據(jù)材料；

（二）以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權益的證據(jù)材料；

（三）以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當手段獲取的證據(jù)材料；

（四）當事人無正當事由超出舉證期限提供的證據(jù)材料；

（五）在中華人民共和國領域以外或者在中華人民共和國香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)形成的未辦理法定證明手續(xù)的證據(jù)材料；

（六）當事人無正當理由拒不提供原件、原物，又無其他證據(jù)印證，且對方當事人不予認可的證據(jù)的復制件或者復制品；

（七）被當事人或者他人進行技術處理而無法辨明真?zhèn)蔚淖C據(jù)材料；

（八）不能正確表達意志的證人提供的證言；

（九）不具備合法性和真實性的其他證據(jù)材料。

第三十三條 以違反法律禁止性規(guī)定或者侵犯他人合法權益的方法取得的證據(jù)，不能作為認定案件事實的依據(jù)。

第三十四條 證明同一事實的數(shù)個證據(jù)，其證明效力一般可以按照下列情形分別認定：

（一）國家機關以及其他職能部門依職權制作的公文文書優(yōu)于其他書證；

（二）鑒定結論、現(xiàn)場筆錄、勘驗筆錄、檔案材料以及經(jīng)過公證或者登記的書證優(yōu)于其他書證、視聽資料和證人證言；

（三）原件、原物優(yōu)于復制件、復制品；

（四）法定鑒定部門的鑒定結論優(yōu)于其他鑒定部門的鑒定結論；

（五）原始證據(jù)優(yōu)于傳來證據(jù)；

（六）其他證人證言優(yōu)于與當事人有親屬關系或者其他密切關系的證人提供的對該當事人有利的證言；

（七）數(shù)個種類不同、內容一致的證據(jù)優(yōu)于一個孤立的證據(jù)。

第三十五條 以有形載體固定或者顯示的電子數(shù)據(jù)交 換、電子郵件以及其他數(shù)據(jù)資料，其制作情況和真實性經(jīng)當事人確認，或者以公證等其他有效方式予以證明的，與原件具有同等的證明效力。

第三十六條 辦案人員可以詢問當事人及知情人。詢問應當個別進行。詢問應當制作筆錄，詢問筆錄應當交被詢問人核對；對閱讀有困難的，應當向其宣讀。筆錄如有差錯、遺漏，應當允許其更正或者補充。涂改部分應當由被詢問人簽名、蓋章或者以其他方式確認。經(jīng)核對無誤后，由被詢問人在筆錄上逐頁簽名、蓋章或者以其他方式確認。辦案人員亦應當在筆錄上簽名。

辦案人員（詢問人）的執(zhí)法證復印件、被詢問人的身份證復印件及當事人給被詢問人的授權委托書、當事人的營業(yè)執(zhí)照復印件應當附在詢問筆錄之后。

第三十七條 辦案人員可以要求當事人及知情人提供證明材料或者與違法行為有關的其他材料，并由材料提供人在有關材料上簽名或者蓋章。

第三十八條 辦案人員應當收集、調取與案件有關的原始憑證作為證據(jù)；調取原始證據(jù)有困難的，可以提取復制件、影印件或者抄錄本，由證據(jù)提供人標明“經(jīng)核對與原件無誤”、注明出證日期、證據(jù)出處，并簽名或者蓋章。

第三十九條 從中華人民共和國領域外取得的證據(jù)，應當說明來源，經(jīng)所在國公證機關證明，并經(jīng)中華人民共和國 駐該國使領館認證，或者履行中華人民共和國與證據(jù)所在國訂立的有關條約中規(guī)定的證明手續(xù)。

在中華人民共和國香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)取得的證據(jù)，應當具有按照有關規(guī)定辦理的證明手續(xù)。

第四十條 對于視聽資料、計算機數(shù)據(jù)，辦案人員應當收集有關資料的原始載體。收集原始載體有困難的，可以收集復制件，并注明制作方法、制作時間、制作人等情況。聲音資料應當附有該聲音內容的文字記錄。

第四十一條 對有違法嫌疑的物品或者經(jīng)營場所進行檢查時，應當有當事人或者第三人在場，并制作現(xiàn)場檢查筆錄，載明時間、地點、事件等內容，由辦案人員、當事人、第三人簽名或者蓋章。

必要時，可以采取拍照、錄像等方式記錄現(xiàn)場情況。第四十二條 工商行政管理機關抽樣取證時，應當有當事人在場，辦案人員應當制作抽樣記錄，對樣品加貼封條，開具物品清單，由辦案人員和當事人在封條和相關記錄上簽名或者蓋章。

法律、法規(guī)、規(guī)章或者國家有關規(guī)定對抽樣機構或者方式有規(guī)定的，工商行政管理機關應當委托相關機構或者按規(guī)定方式抽取樣品。

第四十三條 為查明案情，需要對案件中專門事項進行 鑒定的，工商行政管理機關應當出具載明委托鑒定事項及相關材料的委托鑒定書，委托具有法定鑒定資格的鑒定機構進行鑒定；沒有法定鑒定機構的，可以委托其他具備鑒定條件的機構進行鑒定。鑒定結論應有鑒定人員簽名或者蓋章，加蓋鑒定機構公章。

第四十四條 在證據(jù)可能滅失或者以后難以取得的情況下，工商行政管理機關可以對與涉嫌違法行為有關的證據(jù)采取先行登記保存措施。

采取先行登記保存措施或者解除先行登記保存措施，應當經(jīng)工商行政管理機關負責人批準。

第四十五條 先行登記保存的有關證據(jù)，應當場清點，開具清單，由當事人和辦案人員簽名或者蓋章，交當事人一份，并當場交付先行登記保存證據(jù)通知書。

先行登記保存期間，當事人或者有關人員不得損毀、銷毀或者轉移證據(jù)。

第四十六條 對于先行登記保存的證據(jù)，應當在7日內采取以下措施：

（一）根據(jù)情況及時采取記錄、復制、拍照、錄像等證據(jù)保全措施；

（二）需要鑒定的，及時送交有關部門鑒定；

（三）根據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可以查封、扣押（包括封存、扣留，下同）的，決定查封、扣押；

（四）違法事實成立，應當予以沒收的，作出行政處罰決定，依法予以沒收；

（五）違法事實不成立，或者違法事實成立但依法不應當予以查封、扣押或者沒收的，決定解除先行登記保存措施。

逾期未作出處理決定的，先行登記保存措施自動解除。第四十七條 必須對自然人的人身或者住所進行檢查的，應當依法提請公安機關執(zhí)行，工商行政管理機關予以配合。

第四十八條 工商行政管理機關依據(jù)法律、法規(guī)規(guī)定采取責令當事人暫停銷售，不得轉移、隱匿、銷毀有關財物等措施，應當經(jīng)工商行政管理機關負責人批準，書面通知當事人，由當事人履行。

第四十九條 辦案人員在調查取證過程中，要求當事人在筆錄或者其他材料上簽名、蓋章或者以其他方式確認，當事人拒絕到場，拒絕簽名、蓋章或者以其他方式確認，或者無法找到當事人的，應當在筆錄或者其他材料上注明原因，必要時可邀請有關人員作為見證人。

第五十條 當事人認為辦案人員與當事人有直接利害關系的，有權申請辦案人員回避；辦案人員認為自己與當事人有直接利害關系的，應當申請回避。

辦案人員的回避，由所在工商行政管理機關負責人決定。第五十一條 案件調查終結，或者辦案機構認為應當終止調查的，按照下列方式處理：

（一）認為違法事實成立，應當予以行政處罰的，寫出調查終結報告，草擬行政處罰建議書，連同案卷交由法制機構核審。調查終結報告應當包括當事人的基本情況、違法事實、相關證據(jù)及其證明事項、案件性質、自由裁量理由、處罰依據(jù)、處罰建議等。

（二）認為違法事實不成立，應當予以銷案的；或者違法行為輕微，沒有造成危害后果，不予行政處罰的；或者案件不屬于本機關管轄應當移交其他行政機關管轄的；或者涉嫌犯罪，應當移送公安機關的，寫出調查終結報告，說明擬作處理的理由，報工商行政管理機關負責人批準后根據(jù)不同情況分別處理。

第四節(jié) 強制措施

第五十二條 在履行工商行政管職責的過程中，為制止違法行為、避免危害結果發(fā)生、控制危險擴大、防止證據(jù)滅失或事后難以取得，以及防止當事人轉移財物逃避法定義務的情況下，可以依照法律、法規(guī)的規(guī)定，采取強制措施。

第五十三條 法律、法規(guī)規(guī)定查封、扣押等行政強制措施的，可以根據(jù)具體情況實施。采取強制措施的，應當告知 當事人有申請行政復議和提起行政訴訟的權利。

采取查封、扣押等行政強制措施，或者解除行政強制措施，應當經(jīng)工商行政管理機關負責人批準。

第五十四條 采取強制措施必須有明確的法律、法規(guī)依據(jù)，且被采取強制措施的標的必須是與違法行為有直接關系的財物以及法律、法規(guī)規(guī)定可以采取強制措施的其他標的。

對法律、法規(guī)尚未設定強制措施的違法行為，嚴禁以任何理由對違法行為人的財物或者其他標的采取強制措施。

第五十五條 強制措施必須以立案查處違法行為的縣級以上（含縣級及城區(qū)分局，下同）工商行政管理機關的名義實施。

縣級工商行政管理機關委托基層工商行政管理所（分局）以其名義查辦委托權限內的違法案件或基層工商行政管理所（分局）以自己名義查處的違法案件需要采取強制措施的，應當報經(jīng)縣級工商行政管理機關批準。根據(jù)工作需要，縣級工商行政管理機關可以委托基層工商行政管理所（分局）行使強制措施批準權。

第五十六條 查封、扣押當事人的財物，應當當場清點，開具清單，由當事人和辦案人員簽名或者蓋章，交當事人一份，并當場交付查封、扣押財物通知書。依法先行采取查封、扣押措施的，應當在法律、法規(guī)規(guī)定的期限內補辦查封、扣押手續(xù)。第五十七條 實施強制措施應當按照下列程序進行：

（一）收集與違法行為有關的證據(jù)，在網(wǎng)上生成《行政處罰案件有關事項審批表》（以下簡稱《審批表》），報縣級以上工商行政管理機關分管負責人或受委托的基層工商行政管理所（分局）分管負責人（以下簡稱分管負責人）批準。

（二）在緊急情況下，辦案人員可以經(jīng)分管負責人口頭批準，實施強制措施。但應當在24小時內補辦審批手續(xù)，并將情況在《審批表》備注欄內注明。

（三）查封、扣押當事人的相關財物時，應當有當事人在場，并開具財物清單，由辦案人員和當事人簽名或者蓋章。經(jīng)通知當事人不到場或者無法查找到當事人的，或者當事人到場但拒絕簽名或者蓋章的，應當注明原因。有其他人在現(xiàn)場的，可由其他人簽名，也可以請公證人員到現(xiàn)場作證據(jù)保全公證或者采取法律、法規(guī)、規(guī)章許可采取的其他方式。

（四）制作并向當事人依法送達《工商行政管理機關采取行政強制措施通知書》。通知書應當載明下列事項：

1、當事人的姓名或者名稱、住所；

2、采取強制措施的事實、理由和依據(jù)；

3、強制措施的種類；

4、申請行政復議或者提起行政訴訟的途徑和期限；

5、作出強制措施決定的行政機關的名稱、印章和作出決定的日期。

（五）被查封的物品應當加貼蓋有工商行政管理機關印章的封條，可拍照留存并由當事人簽名或者蓋章。

（六）被查封、扣押的物品，經(jīng)分管負責人批準，委托他人保管的，應當填寫《查封、扣押物品委托保管書》送達保管人，未經(jīng)許可不得動用；由當事人自己保管的應當由當事人出具保證書。

第五十八條 查封、扣押的財物，應當妥善保管，不得使用、調換、短少、損毀、滅失等。

第五十九條 工商行政管理機關在實施查封、扣押的強制措施后，應當及時查清事實后，作出如下處理：

（一）對違法事實確鑿，依法應當沒收的財物，將查封、扣押的財物沒收；

（二）法律、法規(guī)規(guī)定應當銷毀的，依法銷毀；

（三）容易腐爛變質或其他不易保管的物品，可以先行處理；

（四）查封、扣押的財物，經(jīng)查明確實與違法行為無關或者不再需要采取查封、扣押措施的，應當解除查封、扣押措施，送達解除查封、扣押通知書，將查封、扣押的財物如數(shù)返還當事人，并由辦案人員和當事人在財物清單上簽名或者蓋章。

第六十條 除采取強制措施外，下列事項亦應報所在局負責人批準，制作并向當事人依法送達有關法律文書：

（一）先行處理易腐爛變質或者其他不易保管的物品的；

（二）法律法規(guī)規(guī)定可以延長查封、扣押期限的；

（三）解除查封、扣押強制措施的；

（四）委托他人保管查封、扣押財物的。

第六十一條 查封、扣押的財物，當事人下落不明的，工商機關可以在查封、扣押期限屆滿前發(fā)布公告，自公告之日起3個月內，當事人不來認領的，視為無主財物上繳財政。

查封、扣押的財物依法應當沒收，但在作出處罰決定前，當事人主體資格喪失且無合法繼承人的，作為無主財物上繳財政。

查封、扣押的財物依法應當發(fā)還當事人，但當事人主體資格喪失且無合法繼承人的，作為無主財物上繳財政。

第六十二條 對依法查封、扣押的物品進行處理，應當填寫《物品處理記錄》，放入案卷存檔。

第五節(jié) 自由裁量權的適用

第六十三條 行政處罰自由裁量權，是指工商行政管理機關依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，依法查處行政違法行為時，根據(jù)具體案件中的違法事實、性質、情節(jié)、社會危害程度以及當事人的年齡、主觀狀態(tài)等因素，在職權范圍內選擇 對當事人是否處罰以及如何處罰的權限。

第六十四條 行使自由裁量權時應當全面分析違法行為的主體、客體、主觀方面、客觀方面及社會危害后果等因素，對違法行為處罰與否以及處罰的種類和幅度進行判斷，并作出相應的處理決定。

第六十五條 同一違法行為違反了不同的法律規(guī)范的，應當優(yōu)先適用效力高的法律規(guī)范；效力相同時，優(yōu)先適用屬于特別法規(guī)定的法律規(guī)范；效力相同且都不屬于特別法的，優(yōu)先適用生效時間在后的法律規(guī)范。

對于相同性質的違法行為，應當適用相同的法律規(guī)范予以處罰。

第六十六條 法律規(guī)范中規(guī)定處罰種類可以單處或者可以并處的，可以選擇適用。規(guī)定應當并處的，不得選擇適用。

法律規(guī)范中規(guī)定應當先作沒收處罰，再作其他處罰的，不得選擇適用。

第六十七條 當事人有下列情形之一的，應當依法不予行政處罰：

（一）不滿14周歲的；

（二）精神病人不能辨認或者不能控制自己行為的；

（三）違法行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的；

（四）除法律另有規(guī)定的外，違法行為在二年內未被發(fā)現(xiàn)的；

（五）其他依法不應予以行政處罰的。第六十八條 有下列行為之一的，應當依法責令其改正或者限期改正。及時改正的，不予行政處罰：

（一）按照機構改革要求，事業(yè)單位或者社會團體實行企業(yè)化經(jīng)營，未申領營業(yè)執(zhí)照即從事經(jīng)營活動，時間較短的；

（二）下崗失業(yè)人員未申領營業(yè)執(zhí)照從事非前臵許可項目的個體經(jīng)營，時間較短的；

（三）股東以非貨幣財產出資，但未按出資期限辦理財產權轉移手續(xù)，時間較短的；

（四）超出核準登記的經(jīng)營范圍從事非前臵許可項目的經(jīng)營活動的；

（五）公司登記事項發(fā)生變更時，公司未按規(guī)定辦理相關變更登記的；

（六）合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)登記事項發(fā)生變更未辦理變更登記的；

（七）公司未按照規(guī)定辦理有關備案的；

（八）非公司企業(yè)法人不按照規(guī)定申請辦理注銷登記的；

（九）未將營業(yè)執(zhí)照臵于住所或者營業(yè)場所醒目位臵的；

（十）個人獨資企業(yè)不按規(guī)定時間將分支機構登記情況向登記機關備案的；

（十一）廣告語言文字不符合國家有關廣告語言文字管 理規(guī)定的；

（十二）企業(yè)分支機構經(jīng)營期限到期后，未辦理延期手續(xù)繼續(xù)開展非前臵許可項目的經(jīng)營活動，時間較短的；

（十三）其他違法行為輕微，及時糾正后，危害后果較小的違法行為。

第六十九條 對于本節(jié)第六十八條所列行為，承辦案件的工商行政管理機關應當制作《責令改正通知書》。能夠當場改正的，責令其立即改正；難以當場改正的，應當責令其在一個合理的具體期限內改正。

第七十條 工商行政管理機關執(zhí)法人員將《責令改正通知書》交當事人簽收時，應當出示執(zhí)法證件，口頭告知違法的事實、認定違法的法律依據(jù)和不及時改正違法行為的法律后果，督促其及時改正違法行為。

第七十一條 經(jīng)責令改正或者限期改正，當事人逾期不改正的，工商行政管理機關應當依法予以行政處罰。

第七十二條 有下列情形之一的，應當依法從輕或者減輕處罰：

（一）已滿十四周歲不滿十八周歲的人有違法行為的；

（二）主動消除或者減輕違法行為危害后果的；

（三）受他人脅迫有違法行為的；

（四）配合行政機關查處違法行為有立功表現(xiàn)的；

（五）領取最低生活保障金、生活確屬困難的；

（六）有聾、啞、盲等殘障的；

（七）應當依法從輕或者減輕行政處罰的其他情形。第七十三條 有下列情形之一的，可以依法從輕處罰：

（一）主動改正或者及時中止違法行為的；

（二）在共同違法行為中起次要作用或者輔助作用的；

（三）違法行為尚未產生社會危害后果的；

（五）可以依法從輕處罰的其他情形。

第七十四條 有下列情形之一的，可以依法從重處罰：

（一）違法情節(jié)惡劣、造成重大不良影響的違法行為；

（二）有悖于國家或者省階段性重點工作的違法行為；

（三）有社會影響的重大活動中出現(xiàn)的違法行為；

（四）違法行為被行政處罰或刑事處罰后，又實施同類違法行為的；

（五）故意逃避或者阻礙工商行政執(zhí)法人員依法執(zhí)行公務的；

（六）故意轉移、隱匿、銷毀證據(jù)或者與違法行為有關的物品的；

（七）對申（投）訴人、舉報人、證人打擊報復的；

（八）嚴重損害農民、農民工、老人、婦女、未成年人、下崗失業(yè)人員、學生、殘疾人合法利益的；

（九）利用自然災害、疾病流行等突發(fā)事件實施違法行為的；

（十）依法應當從重處罰的其他情形。

第七十五條 對于下列嚴重擾亂社會主義市場經(jīng)濟秩序的違法行為，應當依法從重處罰：

（一）坑農害農等嚴重損害農民利益的違法行為；

（二）嚴重危害食品安全的違法行為；

（三）情節(jié)嚴重的傳銷或者變相傳銷行為；

（四）嚴重侵犯注冊商標專用權的違法行為；

（五）藥品、保健食品、化妝品和醫(yī)療、美容廣告發(fā)布中的違法行為；

（六）嚴重擾亂市場經(jīng)濟秩序的商業(yè)賄賂行為；

（七）嚴重侵害消費者合法權益的違法行為。

（八）嚴重危害公共安全、人身健康和生命財產安全或者嚴重擾亂社會管理秩序、市場經(jīng)濟秩序的其他違法行為。

（六）符合法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的應當從重處罰情節(jié)的。

第七十六條 同時具有一個或多個減輕、從輕、從重情節(jié)的，應當綜合考慮，根據(jù)主要情節(jié)作出具體處罰決定。

第七十七條 法律、法規(guī)、規(guī)章中未規(guī)定最低處罰金額的，適用時一般不得低于最高處罰金額的百分之十。

第七十八條 違法行為涉嫌構成刑事犯罪的，必須及時移送司法機關處理，不得以行政處罰代替刑事處罰。

第七十九條 案件調查終結后，案件承辦人員應根據(jù)案件事實和情節(jié)，嚴格依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章及本辦法規(guī)定的 執(zhí)行標準提出擬處罰建議，并在調查終結報告中，對適用或改變本辦法規(guī)定的執(zhí)行標準情況作出說明。

第八十條 辦案機構建議減輕、從輕或從重處罰的，案卷內都必須附有證據(jù)材料，以證明符合本辦法規(guī)定的減輕、從輕或從重情形。

第八十一條 案件核審機構核審案卷時，要對自由裁量權的適用一并核審，認為應當改變處罰種類及處罰幅度的，應當提出核審意見并說明理由；認為辦案機構的處罰建議缺少必要證據(jù)證明的，應當退卷或要求辦案機構補充調查有關證據(jù)。

第八十二條 本節(jié)所稱“不予處罰”，是指因法定事由的存在，行政機關對違法行為人不給予行政處罰。

第八十三條 本節(jié)所稱“減輕處罰”，是指行政機關對違法行為人在法定的一種或幾種處罰種類之外選擇適用更輕的處罰種類或者在一種處罰種類法定幅度最低限以下予以處罰。

第八十四條 本節(jié)所稱“從輕處罰”，是指行政機關在法定的處罰種類和處罰幅度內，對違法行為人在幾種可能的處罰種類中適用較輕的處罰種類或者在一種處罰種類的法定幅度內選擇較低限度（指從最低限到最高限這一幅度當中較低的30％部分，包括最低限）進行處罰。

第八十五條 本節(jié)所稱“從重處罰”，是指行政機關在法定的處罰種類和處罰幅度內，對違法行為人在幾種可能的 處罰種類中適用較重的處罰種類或者在一種處罰種類的法定幅度內選擇較高限度（指從最低限到最高限這一幅度當中較高的30％部分，包括最高限）進行處罰。

第八十六條 本節(jié)所稱“時間較短”，是指在三個月以內的時間。

第六節(jié) 案件核審

第八十七條 辦案機構調查終結后，應將調查終結報告、行政處罰建議書連同案卷交由同級法制機構核審。工商行政管理所（分局）以自己的名義實施行政處罰的案件，由工商行政管理所（分局）的法制員負責核審。

第八十八條 案件核審應當在網(wǎng)上生成《案件核審表》，核審機構接到辦案機構的核審材料后，應當予以登記，并指定具體承辦人員負責核審工作。

第八十九條 案件核審的主要內容包括：

（一）所辦案件是否具有管轄權；

（二）當事人的基本情況是否清楚；

（三）案件事實是否清楚、證據(jù)是否充分；

（四）定性是否準確；

（五）適用法律依據(jù)是否正確；

（六）處罰是否適當；

（七）程序是否合法。

第九十條 核審機構經(jīng)過對案件進行核審，提出以下書面意見和建議：

（一）對事實清楚、證據(jù)確鑿、適用依據(jù)正確、定性準確、處罰適當、程序合法的案件，同意辦案機構意見，建議報機關負責人批準后告知當事人；

（二）對定性不準、適用法律依據(jù)錯誤、處罰不當?shù)陌讣?，建議辦案機構修改；

（三）對事實不清、證據(jù)不足的案件，建議辦案機構補正；

（四）對程序不合法的案件，建議辦案機構糾正；

（五）對違法事實不成立或者已過追責期限的案件，建議銷案；

（六）對違法事實輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的案件，建議不予行政處罰；

（七）對超出管轄權的案件，建議辦案機構按有關規(guī)定移送；

（八）對涉嫌犯罪的案件，建議移送公安機關。第九十一條 核審機構核審完畢，應當及時退卷。辦案機構應將案卷、擬作出的行政處罰建議及核審意見報工商行政管理機關負責人審查決定。

第七節(jié) 告知

第九十二條 工商行政管理機關負責人對行政處罰建議批準后，由辦案機構以辦案機關的名義，告知當事人擬作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)、處罰內容，并告知當事人依法享有陳述、申辯權。

第九十三條 采取口頭形式告知的，辦案機構或者受委托的機關應當將告知情況記入筆錄，由當事人在筆錄上簽名或者蓋章。

采取書面形式告知的，工商行政管理機關可以直接送達當事人，也可以委托當事人所在地的工商行政管理機關代為送達，還可以采取郵寄送達的方式送達。

采取上述方式無法送達的，由工商行政管理機關以公告的方式告知。

自當事人簽收之日起3個工作日內，或者辦案機關掛號寄出之日起15日內，或者自公告之日起15日內，當事人未行使陳述、申辯權，也未作任何其他表示的，視為放棄此權利。

前款規(guī)定的郵寄送達，如因不可抗力或者其他特殊情況，當事人在規(guī)定的期間沒有收到的，應當自實際收到之日起3個工作日內行使權利。

凡擬作出的行政處罰屬于聽證范圍的，應當告知當事人 有要求舉行聽證的權利。行政處罰案件的聽證程序，按照《工商行政管理機關行政處罰案件聽證規(guī)則》的規(guī)定執(zhí)行。

第九十四條 工商行政管理機關在告知當事人擬作出的行政處罰建議后，應當充分聽取當事人的意見。對當事人提出的事實、理由和證據(jù)認真進行復核。當事人提出的事實、理由和證據(jù)成立的，工商行政管理機關應當予以采納。不得因當事人陳述、申辯、申請聽證而加重行政處罰。

第八節(jié) 聽證

第九十五條 聽證，是指工商行政管理機關對屬于聽證范圍的行政處罰案件在作出行政處罰決定之前，依法聽取聽證參加人的陳述、申辯和質證的程序。

第九十六條 聽證由工商行政管理機關內設的法制機構具體組織。

第九十七條 工商行政管理機關作出下列行政處罰決定之前，應當告知當事人有要求舉行聽證的權利：

（一）責令停業(yè)整頓、責令停止營業(yè)、責令停止廣告業(yè)務等；

（二）吊銷、收繳或者扣繳營業(yè)執(zhí)照、吊銷廣告經(jīng)營許可證、撤銷商標注冊、撤銷特殊標志登記等；

（三）對公民處以3千元、對法人或者其他組織處以3萬 元以上罰款；

（四）對公民、法人或者其他組織作出沒收違法所得和非法財物達到第（三）項所列數(shù)額的行政處罰。

第九十八條 當事人要求聽證的，可以在聽證告知書的送達回證上簽署意見，也可以自接到告知聽證的通知之日起3個工作日內以書面或者口頭形式提出。當事人以口頭形式提出的，工商行政管理機關應當將情況記入筆錄，并由當事人在筆錄上簽名或者蓋章。

自當事人簽收之日起3個工作日內，或者工商行政管理機關掛號寄出聽證告知書之日起15日內，或者自公告之日起15日內，當事人不要求舉行聽證的，視為放棄要求舉行聽證的權利。

第九十九條 工商行政管理機關應當自接到當事人要求舉行聽證的申請之日起3日內，確定聽證主持人。

第一百條

案件調查人員應當自確定聽證主持人之日起3日內，將案卷移送聽證主持人，由聽證主持人閱卷，準備聽證提綱。

第一百零一條

聽證主持人應當自接到案件調查人員移送的案卷之日起5日內確定聽證的時間、地點，并應當于舉行聽證7日前通知當事人。

第一百零二條

聽證主持人應當于舉行聽證7日前將舉行聽證的時間、地點通知案件調查人員，并退回案卷。

第一百零三條

聽證應當公開舉行。涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的，聽證不公開舉行。

公開舉行聽證的，應當公告當事人姓名或者名稱，案由以及舉行聽證的時間、地點。

第一百零四條

聽證按下列順序進行：

（一）案件調查人員提出當事人違法的事實、證據(jù)、依據(jù)以及行政處罰建議；

（二）當事人及其委托代理人進行陳述和申辯；

（三）第三人及其委托代理人進行陳述；

（四）互相辯論；

（五）聽證主持人按照第三人、案件調查人員、當事人的先后順序征詢各方最后意見。

第一百零五條

當事人可以當場提出證明自己主張的證據(jù)，聽證主持人應當接收。

當事人和案件調查人員經(jīng)聽證主持人允許，可以就有關證據(jù)進行質證，也可以向到場的證人、鑒定人、勘驗人發(fā)問。

第一百零六條

記錄員應當將聽證的全部活動記入筆錄，由聽證主持人和記錄員簽名。

已舉行聽證會的，聽證筆錄應當經(jīng)聽證參加人審核無誤或者補正后，由聽證參加人當場簽名或者蓋章。拒絕簽名或者蓋章的，由聽證主持人記明情況，在聽證筆錄中予以載明。

第一百零七條

聽證結束后，聽證主持人應當在5個工

作日內寫出聽證報告并簽名，連同聽證筆錄一并上報本機關負責人。

第一百零八條 聽證報告應當包括以下內容：

（一）聽證案由；

（二）聽證主持人和聽證參加人的基本情況；

（三）聽證的時間、地點；

（四）聽證的簡單經(jīng)過；

（五）案件事實；

（六）處理意見和建議。

第九節(jié) 決定

第一百零九條 工商行政管理機關負責人經(jīng)對案件調查終結報告、核審意見或者聽證報告，當事人的陳述、申辯意見，擬作出的行政處罰決定進行審查，根據(jù)不同情況分別作出給予行政處罰、銷案、不予行政處罰、移送其他機關等處理決定。

第一百二十條 工商行政管機關對重大、復雜案件，或者重大違法行為給予較重處罰的案件，應當提交工商行政管理機關有關會議集體討論決定。

重大、復雜案件，或者重大違法行為給予較重處罰的案件范圍，由省局另行確定。

第一百二十一條 工商行政管理機關作出行政處罰決定，應制作說理式書面形式的行政處罰決定書。

行政處罰決定書的內容包括：

（一）當事人的姓名或者名稱、地址等基本情況；

（二）違反法律、法規(guī)或者規(guī)章的事實和證據(jù)；

（三）行政處罰的內容和依據(jù)；

（四）是否采納當事人陳述、申辯的情況及理由；

（五）行政處罰的履行方式和期限；

（六）不服行政處罰決定，申請行政復議或者提起行政訴訟的途徑和期限；

（七）作出行政處罰決定的工商行政管理機關的名稱和作出決定的日期。

行政處罰決定書應當加蓋作出行政處罰決定的工商行政管理機關的印章。

第一百二十二條 工商行政管理機關對投訴、舉報、申訴所涉及的違法嫌疑人作出行政處罰、不予行政處罰、銷案、移送其他機關等處理決定的，應當將處理結果告知被調查人和具名投訴人、申訴人、舉報人。

以上告知，依照有關規(guī)定應予公示的，應采取適當?shù)姆绞接枰怨尽?/p>

第一百二十三條 適用一般程序處理的案件應當自立案之日起90日內作出處理決定；案情復雜，不能在規(guī)定期

限內作出處理決定的，經(jīng)工商行政管理機關負責人批準，可以延長30日；案情特別復雜，經(jīng)延期仍不能作出處理決定的，應當由工商行政管理機關有關會議集體討論決定是否繼續(xù)延期。

案件處理過程中聽證、公告和鑒定等時間不計入前項所指的案件辦理期限。

第四章 行政處罰的簡易程序

第一百二十四條 違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對公民處以50元以下、對法人或者其他組織處以1000元以下罰款或者警告的行政處罰的，可以當場作出處罰決定。

第一百二十五條 適用簡易程序當場查處違法行為，辦案人員應當當場調查違法事實，制作現(xiàn)場檢查、詢問筆錄，收集必要的證據(jù)，填寫預定格式、編有號碼的行政處罰決定書。

行政處罰決定書應當當場送達當事人，由當事人和辦案人員簽名或者蓋章。

第一百二十六條 前條規(guī)定的行政處罰決定書應當載明當事人的基本情況、違法行為、行政處罰依據(jù)、處罰種類、罰款數(shù)額、時間、地點、救濟途徑、行政機關名稱，加蓋行政機關印章。

第一百二十七條 辦案人員在行政處罰決定作出前，應當告知當事人作出行政處罰決定的事實、理由及依據(jù)，并告知當事人有權進行陳述和申辯。當事人進行申辯的，辦案人員應當記入筆錄。

第一百二十八條 適用簡易程序查處案件的有關材料，辦案人員應當交其所在的工商行政管理機關歸檔保存。

第五章 期間、送達

第一百二十九條 期間以時、日、月計算，期間開始之時或者日不計算在內。期間不包括在途時間，期間屆滿的最后一日為法定節(jié)、假日的，以節(jié)、假日后的第一日為期間屆滿的日期。

第一百三十條 工商行政管理機關送達處罰決定書，應當在宣告后當場交付當事人；當事人不在場的，應當在7日內按照下條的規(guī)定送達。

第一百三十一條 工商行政管理機關送達文書，除行政處罰告知書和聽證告知書外，應當按下列方式送達：

（一）直接送達當事人的，由當事人在送達回證上注明收到日期，并簽名或者蓋章，當事人在送達回證上注明的簽收日期為送達日期；

（二）無法直接送達的，可以委托當?shù)毓ど绦姓芾頇C

關代為送達，也可以掛號郵寄送達，郵寄送達的，以回執(zhí)上注明的收件日期為送達日期；

（三）采取上述方式無法送達的，公告送達。公告送達，可以在全國性報紙或者辦案機關所在地的省一級報紙上予以公告，也可以在工商行政管理機關公告欄張貼公告，并可以同時在工商行政管理機關網(wǎng)站上公告。自公告發(fā)布之日起經(jīng)過60日，即視為送達。公告送達，應當在案卷中記明原因和經(jīng)過。

第六章 行政處罰的執(zhí)行

第一百三十二條 處罰決定依法作出后，當事人應當在行政處罰決定的期限內予以履行。

第一百三十三條 工商行政管理機關對當事人作出罰款、沒收違法所得處罰的，應當由當事人自收到處罰決定書之日起15人內，到指定銀行繳納罰沒款。有下列情形之一的，可以由辦案人員當場收繳罰款：

（一）當場處以20元以下罰款的；

（二）對公民處以20元以上50元以下、對法人或者其他組織處以1000元以下罰款，不當場收繳事后難以執(zhí)行的；

（三）在邊遠、水上、交通不便地區(qū)以及其他原因，當事人向指定銀行繳納罰款確有困難，經(jīng)當事人提出的。

辦案人員當場收繳罰款的，應當出具省財政部門統(tǒng)一制發(fā)的罰款收據(jù)。

第一百三十四條 辦案人員當場收繳的罰款，應當自收繳罰款之日起2日內，交至其所在工商行政管理機關，工商行政管理機關應當在2日內將罰款繳付指定銀行。

第一百三十五條 當事人逾期不履行行政處罰決定的，作出行政處罰決定的工商行政管理機關可以采取下列措施：

（一）到期不繳納罰款的，每日按罰款數(shù)額的3%加處罰款；

（二）根據(jù)法律規(guī)定，將查封、扣押的財物拍賣或者將凍結的存款劃撥抵繳罰款；

（三）申請人民法院強制執(zhí)行，由辦案機構按民事訴訟程序向人民法院提起。

被處罰當事人在法定期限內不提起訴訟又不履行的，應當依法申請人民法院強制執(zhí)行。申請人民法院強制執(zhí)行，應當自被處罰當事人的法定起訴期限屆滿之日起１８０日內提出。

申請人民法院強制執(zhí)行其具體行政行為，應當提交申請執(zhí)行書、據(jù)以執(zhí)行的行政法律文書、證明該具體行政行為合法的材料和被執(zhí)行人財產狀況以及其他必須提交的材料。

申請人民法院強制執(zhí)行前，有充分理由認為被執(zhí)行人可能逃避執(zhí)行的，可以申請人民法院采取財產保全措施。

第一百三十六條 當事人確有經(jīng)濟困難，需要延期或者分期繳納罰款的，應當提出書面申請。經(jīng)工商行政管理機關負責人批準后，由辦案機構以辦案機關的名義，書面告知當事人延期或者分期的期限。

分期繳納罰款的，在規(guī)定的期限內首期繳納不得低于罰款總額的50%。

延期繳納罰款的，到期必須足額繳納罰款。延期或者分期繳納的最長期限不得超過150天。

第七章 涉案財物處理

第一百三十七條 本規(guī)定所指涉案財物，是指工商機關依法采取查封（封存）、扣押（扣留）等行政措施，或者依法作出行政處罰決定予以沒收的現(xiàn)金、結算票據(jù)、有價證券、物品（包括工具，下同）等。

第一百三十八條 各級工商機關對涉案財物管理工作應當實行專庫存放、專人保管、專項審批，案件承辦人與物品保管人員相分離、物品保管與處臵相分離的原則。

任何單位和個人不得侵占、挪用、使（借）用、調換、私存、私分或者擅自處理罰沒和扣押財物。

第一百三十九條 各局辦公室是涉案財物的主管部門，負責設立保管倉庫、建立財物臺帳和財物檔案、保管財

物，并和辦案部門共同處臵罰沒和采取行政強制措施的財物：

（一）財務部門負責罰沒收入、扣留的款項、結算票據(jù)和有價證券的核算和管理；

（二）辦公室確定專門人員負責其他票證、物品等的保存、管理和處臵。

第一百四十條 各級工商機關應當指定一個銀行賬戶作為本單位暫扣款專用賬戶，確定與執(zhí)法辦案情況相適應的保管場所作為本單位存放涉案物品的專用倉庫，并確定專人負責保管。

案件承辦人員不得擔任涉案物品倉管員。

第一百四十一條 有條件的市、縣、區(qū)工商局，應當建立較大庫容的涉案物品專用倉庫，實行同城集中、專庫存放、統(tǒng)一保管的涉案物品管理制度，提高涉案財物管理水平。

行政區(qū)域較大的縣、區(qū)工商局，可以在距離專用倉庫較遠的工商所設臵涉案物品分庫，并指定工商所專人負責保管涉案物品。

第一百四十二條 各級工商機關依法采取查封（封存）、扣押（扣留）等行政強制措施，應當按照國家工商總局規(guī)定的格式制作法律文書并依法送達當事人；需要出具票據(jù)的，應當使用省財政部門統(tǒng)一制發(fā)的專用票據(jù)，并嚴格執(zhí)行票據(jù)繳核銷制度。

第一百四十三條 各級工商機關對依法扣押（扣留）的涉案財物，應當按照以下規(guī)定處理：

（一）依法扣押（扣留）涉案錢款的，各級工商機關應當按照有關規(guī)定將涉案錢款存入本單位暫扣款專用賬戶；

（二）依法扣押（扣留）沒收涉案物品的，辦案人員應當在送達當事人法定文書之日起2日內，將涉案物品送交專用倉庫保管；確需延期送交的，經(jīng)分管局長審批可適當延長；

（三）扣留物品由辦案部門保管更為有利的，辦案部門應當提出由其保管和扣留物品的建議，經(jīng)局長批準后，方可由辦案部門保管。

（四）對易燃、易爆、冷凍等需特殊條件存放的涉案物品，本機關不具備保管該物品條件的，經(jīng)分管局長批準，可以委托其他單位保管，但不得交給經(jīng)營單位保管。

委托保管涉案物品必須簽訂委托保管合同，由委托單位、受委托保管人簽字或蓋章確認。委托保管合同一式三份，一份受托保管人留存，一份歸入案卷，一份財務部門備案。

（五）對運輸困難、存放庫容要求高的大宗涉案物品，辦案人員應當在核實涉案物品種類、清點數(shù)量和查驗物品性狀，制作查封（封存）涉案物品清單后，依法就地查封（封存）；當事人愿意對涉案假冒偽劣商品先行采取自行銷毀等主動消除或者減輕違法行為危害后果措施的，案件承辦機構應當準許，對其銷毀實施全程監(jiān)督，并留樣、制作現(xiàn)場筆錄、40 拍照或錄像留存證據(jù)。

第一百四十四條 扣留、罰沒物品移交專用倉庫，辦案人員應當向物品管理人員提供《財物清單》、《實施行政強制措施通知書》。物品管理人員對接收的物品清點核對無誤后填寫物品入庫臺賬，由辦案人員簽字確認，將物品驗收入庫。

扣留物品由辦案部門保管的，辦案部門應當自向當事人送達法定文書之日起2個工作日內向涉案財物的主管部門提供《財物清單》、《實施行政強制措施通知書》。涉案財物的主管部門將扣留物品情況記入物品入庫臺賬，注明由辦案部門保管，辦案人員簽字確認。

第一百四十五條 辦案部門提請主管局長批準，依法解除行政強制措施、需要將扣留物品返還當事人的，辦案人員應當憑《解除行政強制措施通知書》、《財物清單》辦理出庫手續(xù)，經(jīng)清點核對無誤后，由物品管理人員填寫物品出庫臺賬，辦案人員簽字確認，將物品返還當事人。

第一百四十六條 各級工商機關應當建立嚴格的涉案物品入庫、出庫臺賬，并按照物品性狀和保管要求妥善保管、合理存放，不得損壞、調換、丟失或者任意處臵。

第一百四十七條 在倉儲期間，涉案物品發(fā)生變質、風化、生銹等非人為性損壞，物品管理人員應當如實記載，并立即向分管局長報告，及時采取補救措施；需要立即處臵的，由案件承辦機構提出先行處臵建議，報分管局長審定。

第一百四十八條 工商機關對扣押（封存）期限在30日以上的機動車輛和船舶、貴重電器和通訊器材以及房屋等，應當按季度將扣押財物清單報財政部門備案。

第一百四十九條 執(zhí)法機關不得向被扣押物品的單位或者個人收取或者變相收取費用。因保管扣押物品發(fā)生的費用，財政部門應當予以核撥。

第一百五十條 工商機關對依法扣押（扣留）的涉案財物決定沒收的，應當按照下列程序辦理：

（一）對暫扣的涉案物品，辦案人員應當在行政處罰決定書送達當事人后，憑《行政處罰決定書》和《涉案物品清單》到專用倉庫辦理物品轉為沒收的備案登記；

（二）對已經(jīng)存入暫扣款專戶的涉案錢款，在處罰決定書依法送達后，應當按照有關規(guī)定將暫扣錢款轉作罰沒收入上繳財政，并將相關手續(xù)存入案件檔案；

（三）對決定拍賣、銷毀或收購的涉案物品，辦案人員應當在處罰決定書送達當事人后，憑《行政處罰決定書》、《涉案物品清單》和涉案物品處臵審批手續(xù)到專用倉庫辦理涉案物品出庫；

（四）涉案物品出庫時，物品管理人員應當根據(jù)《行政處罰決定書》、《涉案物品清單》和涉案物品處臵審批手續(xù)，核實涉案物品種類、清點數(shù)量和查驗物品性狀，并確認《涉案物品清單》與實物一致后，制作物品出庫臺賬，領出涉案

物品。

第一百五十一條 依法收繳的罰沒物品，按照下列方式處理：

（一）依法可以自由買賣的物品，由各級工商機關會同財政部門共同委托拍賣行公開拍賣。但價值不超過一千元人民幣或者鮮活、易腐爛變質等不易保存的物品，可以由執(zhí)法機關參照市場價格及時處理，處理后2日內將變價款上繳指定的暫扣款銀行帳戶；

（二）國家專管、專營的物品，由專管機關或者專營企業(yè)收兌或者收購；

（三）國家和省保護的各類文物、野生動植物及其制品等，工商機關應無償移交文物、野生動植物保護等行政主管部門按照有關規(guī)定處理；

（四）違禁品、無使用價值的物品，由工商機關在財政部門監(jiān)督下組織銷毀；需要特殊處理的，報財政部門備案后移交國家指定的機構處理；

涉案物品銷毀應當符合國家衛(wèi)生、環(huán)保、消防等有關規(guī)定，并由辦案人員制作涉案物品銷毀記錄，如實記載涉案物品銷毀的時間、地點、方式、品名、數(shù)量等內容，經(jīng)由銷毀人員、監(jiān)督人員簽章后歸入案卷檔案。

（五）對人身、財產安全和環(huán)境不構成危害的偽造冒用物品，有使用或者回收利用價值的，經(jīng)過相應技術處理后，43 由各級工商機關會同財政部門公開拍賣或者移交有關部門用于慈善、救災等公益用途。

（六）其他財政部門認可的方式。

第一百五十二條 執(zhí)法機關收繳罰沒物品應當詳細填寫罰沒物品上繳清單，在15日內報送財政部門。

第一百五十三條 涉案財物的當事人不明確的，案件承辦機構應當經(jīng)分管局領導批準，采取公告方式通知當事人在6個月內認領財物。通知或者公告的認領期限屆滿后，無人認領的，工商機關可以按照有關規(guī)定采取拍賣或者變賣等方式處理物品，變價款保存在暫扣款專用帳戶上，并注明無主物變價款。

自處理物品之日起1年內仍無人認領的，變價款扣除為保管、處理物品所支出的必要費用后上繳財政。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第一百五十四條 對涉嫌犯罪案件或應移送其他行政機關的案件的涉案財物，工商機關應將與案件有關的其他材料一并移交公安機關或其他行政機關。已采取強制措施的，應依法解除行政強制措施。移交時，接收人、移交人應當面清點核對涉案財物，并共同在交接單據(jù)（一式兩份）上簽名或者蓋章。

對涉案財物已作出罰沒決定的，辦案機構應在按規(guī)定完成繳解入庫手續(xù)后，將相應材料及時移交公安機關。

第一百五十五條 司法機關或其他行政機關向工商部門移交案件并附隨涉案財物的，辦案人員應當核實涉案物品種類、清點數(shù)量和查驗物品性狀，并報告分管局長同意后辦理相關手續(xù)。涉案財物接收后，案件承辦機構應當根據(jù)本辦法的規(guī)定辦理入庫、出庫手續(xù)或進行處臵。

第一百五十六條 執(zhí)法機關和財政部門對公開拍賣和其他需要確定其價值的罰沒物品，應當委托同級價格主管部門設立的價格鑒證機構進行價格鑒證。

第一百五十七條 扣押財物經(jīng)依法確認應當退還當事人的，執(zhí)法機關應當及時通知當事人領取，并出具扣押財物返還清單；自通知送達之日起超過180日未領取的，應當視同無主財物上繳財政。

第八章 立卷歸檔

第一百五十八條 案卷包括書式檔案和電子檔案。書式案卷檔案分一案一卷和合案立卷。一般程序案件一案一卷，簡易程序案件可合案立卷。

第一百五十九條 案件承辦人在案件辦結后要認真整理全案材料，按照要求及時裝訂、立卷、歸檔。

第一百六十條 一般程序案件應當分正卷和副卷。案卷封面應填寫以下內容：案件名稱，處罰決定書文號，45 辦案單位，案卷主辦人、協(xié)辦人，立卷人，歸檔時間，歸檔號，保管期限，卷內文件數(shù)量及頁數(shù)等。

正卷按下列順序裝訂：

（一）案卷材料目錄；

（二）立案審批表；

（三）行政處罰決定書；

（四）對當事人制發(fā)的其他法律文書（采取或者解除強制措施通知書、處罰或者聽證告知書等）；

（五）送達回證；

（六）聽證筆錄；

（七）證據(jù)材料；

（八）財物處理單據(jù)；

（九）其他有關材料。副卷按下列順序裝訂：

（一）投訴、申訴、舉報等案源材料；

（二）調查終結報告及批件；

（三）核審意見；

（四）聽證報告；

（五）其他有關材料。卷內文件內容按以下標準執(zhí)行：

（一）卷內文件目錄

應按序號、文號、題名、文件提供人、頁號、備注等順

序依次填寫。

（二）立案（不予立案）審批表

應包括當事人的基本情況，案發(fā)地，案件來源、案源登記時間、核查情況及立案（不予立案）理由，辦案機構負責人意見，機關負責人意見等內容。其中辦案機構負責人意見欄內要寫明具體意見并由負責人親筆簽名，機關負責人意見欄內局長（或主管副局長）要寫明具體意見并親筆簽名。

（三）處罰決定書

在“ⅩⅩⅩ（處罰機關名稱，下同）工商行政管理機關行政處罰決定書”文頭下方應寫明“ⅩⅩⅩ（處罰機關簡稱，下同）工商處字（20ⅩⅩ）ⅩⅩⅩⅩ（順序號，下同）號”字樣的文號。處罰決定書文號由辦公室統(tǒng)一編排、核發(fā)、備案。

（四）扣留、封存財物或先行登記保存證據(jù)通知書 在“ⅩⅩⅩ工商行政管理機關扣留、封存財物或先行登記保存證據(jù)通知書”文頭下方應寫明“ⅩⅩⅩ工商扣（封、存）字（20ⅩⅩ）ⅩⅩⅩⅩ號”字樣的文號。扣留、封存財物或先行登記保存證據(jù)通知書文號由辦公室統(tǒng)一編排、核發(fā)、備案。

內容應包括當事人的姓名或者名稱，涉嫌違法行為的性質，扣留、封存財物或先行登記保存證據(jù)所依據(jù)的法律、法規(guī)，不服扣留、封存財物措施的救濟途徑和期限，財物清單，47 作出扣留、封存財物或先行登記保存證據(jù)決定的工商行政管理機關的名稱、印章和作出決定的日期。

財物清單應有當事人、保管人、案件主辦人、案件協(xié)辦人的親筆簽名。

（五）行政處罰（聽證）告知書

在“ⅩⅩⅩ工商行政管理機關行政處罰告知（聽證告知）書”文頭下方應寫明“ⅩⅩⅩ工商處告（聽告）字（20ⅩⅩ）ⅩⅩⅩⅩ號”字樣的文號。處罰（聽證）告知書文號由辦公室統(tǒng)一編排、核發(fā)、備案。

行政處罰告知書直接送達當事人的，應自當事人簽收之日起滿3日后下發(fā)行政處罰決定書；行政處罰告知書采取郵寄或公告方式送達當事人的，應自辦案機關掛號寄出之日起15日后，或者自公告之日起15日后下發(fā)行政處罰決定書。

（六）行政處罰聽證通知書

在“ⅩⅩⅩ工商行政管理機關行政處罰聽證通知書”文頭下方應寫明“ⅩⅩⅩ工商處聽通字（20ⅩⅩ）ⅩⅩⅩⅩ號”字樣的文號。處罰（聽證）告知書文號由辦公室統(tǒng)一編排、核發(fā)、備案。

（七）聽證筆錄

聽證筆錄應當經(jīng)聽證參加人審核無誤或者補正后，由聽證參加人當場簽名或者蓋章。拒絕簽名或者蓋章的，由聽證主持人記明情況，在聽證筆錄中予以載明。記錄員應當將聽

證的全部活動記入筆錄，由聽證主持人和記錄員親筆簽名。

（八）聽證報告

聽證報告應當包括聽證案由，聽證主持人和聽證參加人的基本情況，聽證的時間地點，聽證的簡單經(jīng)過，案件事實，處理意見和建議等內容。

（九）財物處理單據(jù)

應注明財物名稱、數(shù)量、處理方式、處理參加人。處理參加人應親筆簽字。

（十）案件調查終結報告

內容應包括當事人的詳細情況、違法事實的詳細經(jīng)過、相關證據(jù)及證明事項、案件性質、自由裁量理由、處罰依據(jù)、處罰建議、案件主辦人、案件協(xié)辦人等。其中處罰依據(jù)應具體到適用法律、法規(guī)及規(guī)章的條款項并列明詳細內容，案件主辦人、案件協(xié)辦人要親筆簽名并注明案件調查終結日期

（十一）處罰決定審批表

應包括當事人名稱或姓名、案件性質、立案時間、當事人涉嫌違法的主要事實、建議作出行政處罰決定的理由、依據(jù)及內容，當事人陳述申辯或者聽證中提出的主要意見、辦案機構復核意見或者聽證主持人聽證意見、擬作出行政處罰的內容、機關負責人意見等內容。其中辦案機構復核意見或者聽證主持人聽證意見欄內要寫明具體意見并由負責人親筆簽名，機關負責人意見欄內局長（或主管副局長）要寫明

具體意見并親筆簽名。

（十二）扣留、封存財物或先行登記保存證據(jù)等有關事項審批表

內容應包括案件名稱，當事人的姓名或者名稱，審批事項，提請審批的理由及依據(jù)，辦案機構意見，局領導意見。其中辦案機構意見欄內要寫明具體意見并加蓋機構印章并由負責人親筆簽名，局領導意見欄內局長（或主管副局長）要寫明具體意見并親筆簽名。

（十三）送達回證

應載明送達文書名稱、送達文書文號、受送達人、送達時間、送達地點、送達方式、收件人簽字蓋章、見證人簽字蓋章、送達人簽字等內容。收件人若非當事人，還應注明與當事人的關系。送達回證文號由辦公室統(tǒng)一編排、核發(fā)、備案。

第一百六十一條 簡易程序合案立卷的案卷應有總目錄，每個案件材料排列的先后順序為結論性文件、證據(jù)材料和其他有關材料。

第一百六十二條 案卷材料應當依次編寫頁碼，頁碼用打碼機統(tǒng)一打在有物資內容的材料外側右上角。

第一百六十三條 案卷材料應當去掉金屬物，破損的材料按檔案技術要求修復，字跡模糊或褪色材料應復制并與原件一并立卷，紙張過大按規(guī)定折疊，紙張狹窄須經(jīng)補邊后裝