第一篇：西南證券股份有限公司風(fēng)險管理制度-風(fēng)控網(wǎng)

西南證券股份有限公司風(fēng)險管理制度

第一章 總則

第一條 為有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險,保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)和公司整體經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展,根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī),在遵循《西南證券股份有限公司合規(guī)管理制度》的前提下,結(jié)合通行的風(fēng)險管理辦法和公司實(shí)際情況,制訂本制度。

第二條 《西南證券股份有限公司合規(guī)管理制度》是公司管理合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險的基本制度,本制度是公司在合規(guī)的前提下,管理市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等經(jīng)營風(fēng)險的基本制度。

第三條 本制度中所稱風(fēng)險管理,是指圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo),由公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位共同實(shí)施,在管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營活動中通過識別、評估、管理各類風(fēng)險,執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程,培育良好風(fēng)險管理文化,建立健全風(fēng)險管理體系,把風(fēng)險控制在公司可承受范圍內(nèi)的系統(tǒng)管理過程。

第四條 公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位通過全面參與過程管理,圍繞全面風(fēng)險管理理念,不斷健全風(fēng)險管理體系、機(jī)制、制度和流程,使風(fēng)險管理與公司經(jīng)營管理相融合。

第五條 公司風(fēng)險管理的目標(biāo),健全以凈資本為核心的風(fēng)控體系,建立覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動的風(fēng)控系統(tǒng),管好市場風(fēng)險和信用風(fēng)險、嚴(yán)控操作風(fēng)險、防范流動性風(fēng)險。

第六條 公司風(fēng)險管理遵循以下原則:

(一)獨(dú)立性原則:公司部門及崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明,風(fēng)險控制嵌入業(yè)務(wù)過程和經(jīng)營活動,但承擔(dān)監(jiān)督檢查職責(zé)的部門和崗位應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)活動,強(qiáng)化風(fēng)險管理和審計(jì)稽核在業(yè)務(wù)開展中的作用。

(二)合理性原則:風(fēng)險管理符合國家有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定,與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng),以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)。

(三)審慎性原則:風(fēng)險管理策略及方法根據(jù)公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)等外部環(huán)境的改變及時進(jìn)行完善,對各項(xiàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)及產(chǎn)品方案,審慎出具風(fēng)險評估意見。

(四)與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要原則:風(fēng)險是公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)客觀存在的,業(yè)務(wù)的發(fā)展必須建立在風(fēng)險管理制度完善和穩(wěn)固的基礎(chǔ)上,風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要。

第二章 風(fēng)險管理組織體系

第七條 公司以分層架構(gòu)、集中管理模式對整體風(fēng)險進(jìn)行管理,風(fēng)險管理組織包括董事會法律風(fēng)險控制網(wǎng) 004km.cn

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及風(fēng)險控制委員會,經(jīng)理層、合規(guī)總監(jiān)及風(fēng)險與合規(guī)管理委員會,風(fēng)險控制部、法律合規(guī)部、審計(jì)監(jiān)察部等內(nèi)控部門,各職能部門、業(yè)務(wù)單元共四個層級。

第八條 公司董事會負(fù)責(zé)督促、檢查、評價公司風(fēng)險管理工作。董事會設(shè)風(fēng)險控制委員會,負(fù)責(zé)制訂公司風(fēng)險管理制度、目標(biāo)和政策,審議風(fēng)險控制策略、重大風(fēng)險事件的評估報告和重大風(fēng)險控制解決方案。

第九條 公司經(jīng)理層負(fù)責(zé)經(jīng)營管理中風(fēng)險管理工作的落實(shí);合規(guī)總監(jiān)是公司高級管理人員,負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營管理活動與員工執(zhí)業(yè)行為合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查;經(jīng)理層設(shè)風(fēng)險與合規(guī)管理委員會,統(tǒng)籌公司風(fēng)險管理工作,由公司總裁任委員會主任,委員分常務(wù)委員和一般委員,定期或臨時召開會議,負(fù)責(zé)對風(fēng)險評估報告、創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案進(jìn)行審查。

第十條 公司風(fēng)險控制部、法律合規(guī)部、審計(jì)監(jiān)察部是公司專職內(nèi)控部門,分別獨(dú)立行使相應(yīng)的風(fēng)險管理職能,對公司面臨的合規(guī)、操作、市場、信用和流動性等主要風(fēng)險進(jìn)行事前、事中和事后管理,并負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)相關(guān)風(fēng)險管理工作。

第十一條 公司各部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為風(fēng)險管理的第一責(zé)任人,履行一線風(fēng)險管理職能,厘清各業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn),按照公司風(fēng)險管理的要求,確保將風(fēng)險管理覆蓋到所有業(yè)務(wù)流程和崗位,切實(shí)把好業(yè)務(wù)風(fēng)險自控關(guān)。

公司人力資源部、財(cái)務(wù)資金部、信息技術(shù)部等中后臺職能部門除承擔(dān)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險控制職能外,在各自職責(zé)范圍內(nèi)對各事業(yè)部及分支機(jī)構(gòu)履行相應(yīng)的風(fēng)險管理職能。

第十二條 公司各事業(yè)部設(shè)立履行合規(guī)與風(fēng)險管理職責(zé)的專崗,協(xié)助事業(yè)部負(fù)責(zé)人建立內(nèi)部風(fēng)險管理制度,并對所開展的業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險識別、評估、管理和控制;公司各分支機(jī)構(gòu)指定專人協(xié)助負(fù)責(zé)人開展風(fēng)險管理工作。

風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)對各事業(yè)部及分支機(jī)構(gòu)所開展的風(fēng)險評估及提出的風(fēng)險管理措施是否充分有效進(jìn)行分析,并根據(jù)工作需要對相關(guān)崗位進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和考核評價。

第三章 風(fēng)險管理要求

第十三條 公司每名工作人員都具有風(fēng)險管理職能,應(yīng)當(dāng)遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范,增強(qiáng)風(fēng)險管理意識,自覺執(zhí)行公司經(jīng)營管理制度、各項(xiàng)風(fēng)險管理政策和流程。

第十四條 公司各部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建立機(jī)構(gòu)內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位和機(jī)制,制定或執(zhí)行本機(jī)構(gòu)相關(guān)的風(fēng)險管理制度,針對業(yè)務(wù)主要風(fēng)險環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險控制措施。

第十五條 公司實(shí)行分級授權(quán)的經(jīng)營管理策略,在實(shí)施風(fēng)險管理過程中,建立和不斷完善授權(quán)體系,公司所有部門和分支機(jī)構(gòu)必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開展工作。

第十六條 公司規(guī)章制度中要明確信息報告路線,使風(fēng)險信息能夠及時傳遞到相關(guān)的部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。

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第十七條 公司風(fēng)險控制部及主要業(yè)務(wù)部門配備業(yè)務(wù)素質(zhì)高、工作能力強(qiáng)、與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險管理人員,并加強(qiáng)專業(yè)培訓(xùn)。

第十八條 公司加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)控信息系統(tǒng)建設(shè),充分利用網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)等技術(shù)手段,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作和管理的電子化,促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的整合,做到業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中處理。

第十九條 公司業(yè)務(wù)管理制度中,要充分體現(xiàn)部門崗位之間的制衡和監(jiān)督,要建立重要一線崗位雙人、雙職、雙責(zé)及崗位分離制衡機(jī)制,前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺管理支持適當(dāng)分離。

第二十條 公司設(shè)立新的業(yè)務(wù)部門或開辦新的業(yè)務(wù)品種,應(yīng)首先建章立制,對風(fēng)險點(diǎn)及潛在風(fēng)險進(jìn)行識別和評估,建立較為完善的風(fēng)險防范措施。

第四章 風(fēng)險管理工作流程

第二十一條 風(fēng)險控制部根據(jù)政策及市場變化、行業(yè)發(fā)展情況以及公司風(fēng)險管理政策,重點(diǎn)對公司所面臨的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險進(jìn)行定量或定性分析,并牽頭對其它類別風(fēng)險進(jìn)行管理。

第二十二條 公司的風(fēng)險管理流程是一個循環(huán)處理及反饋的流程,分為五個階段:

(一)風(fēng)險識別;

(二)風(fēng)險評估與計(jì)量;

(三)風(fēng)險監(jiān)控及控制活動;

(四)風(fēng)險處置;

(五)風(fēng)險分析與報告。

第一節(jié) 風(fēng)險識別

第二十三條 風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ),是用判斷、分類的方式對公司經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動中潛在的風(fēng)險進(jìn)行鑒別的過程。

第二十四條 公司各業(yè)務(wù)部門和職能部門均有責(zé)任識別自己業(yè)務(wù)或職能領(lǐng)域中的風(fēng)險,在法律合規(guī)部、風(fēng)險控制部指導(dǎo)下,對公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理活動中已知的和可預(yù)計(jì)的風(fēng)險進(jìn)行梳理,識別風(fēng)險環(huán)節(jié)和風(fēng)險點(diǎn),制訂相應(yīng)的風(fēng)險控制措施并根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況與風(fēng)控要求及時修訂和完善。

第二十五條 風(fēng)險控制部對各業(yè)務(wù)和職能部門的風(fēng)險識別結(jié)果進(jìn)行確認(rèn),對各風(fēng)險點(diǎn)及風(fēng)險控制措施有效性進(jìn)行評估。

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第二節(jié) 風(fēng)險評估與計(jì)量

第二十六條 風(fēng)險評估是根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化,對所面臨的風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險量化、分析評價,包括對公司新業(yè)務(wù)計(jì)劃與業(yè)務(wù)方案、定期開展的業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。

第二十七條 公司業(yè)務(wù)管理部門制訂的業(yè)務(wù)制度和流程,須經(jīng)法律合規(guī)部進(jìn)行合規(guī)審查,涉及風(fēng)險管理的還需風(fēng)險控制部審查會簽。

第二十八條 公司對風(fēng)險進(jìn)行分類管理,對可度量風(fēng)險,如市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險,運(yùn)用敏感性分析、壓力測試和情景分析等多種方法和風(fēng)險量化工具與模型,建立指標(biāo)體系進(jìn)行量化評估;對不可度量的風(fēng)險指標(biāo),如操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等,主要通過標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行分析評估。

第二十九條 公司建立創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估和審批流程,確保創(chuàng)新業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險狀況經(jīng)過充分論證,符合公司的風(fēng)險管理政策。

第三十條 各業(yè)務(wù)部門制訂的創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案應(yīng)包含有效的風(fēng)險管理措施和業(yè)務(wù)部門自身對于方案的風(fēng)險判斷,并由風(fēng)險控制部對計(jì)劃方案中相應(yīng)的風(fēng)險管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析,并出具風(fēng)險評估報告。

第三十一條 風(fēng)險控制部原則上每半年一次對公司整體經(jīng)營和各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評估,并報風(fēng)險與合規(guī)管理委員會審議。

第三節(jié) 風(fēng)險監(jiān)控及控制活動

第三十二條 公司建立以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系,定期編制風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表,建立動態(tài)的風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)控和補(bǔ)足機(jī)制,確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

第三十三條 風(fēng)險控制部根據(jù)業(yè)務(wù)開展需要提出風(fēng)險管理系統(tǒng)的功能需求,信息技術(shù)部在公司信息化建設(shè)規(guī)劃及方案內(nèi)組織實(shí)施,逐步建立完善為實(shí)施風(fēng)險監(jiān)控所必須的數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)。

第三十四條 風(fēng)險管理系統(tǒng)對各類可量化風(fēng)險指標(biāo)設(shè)定不同預(yù)警閥值,超過預(yù)警閥值或達(dá)到預(yù)警條件的風(fēng)險問題,風(fēng)險監(jiān)控部門根據(jù)問題的出現(xiàn)頻率或性質(zhì),向有關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行預(yù)警提示。

第三十五條 對實(shí)時監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險問題,風(fēng)險監(jiān)控部門可單獨(dú)或組織專項(xiàng)檢查,或通知法律合規(guī)部與審計(jì)監(jiān)察部,以便及時進(jìn)行審計(jì)或組織專項(xiàng)合規(guī)檢查。

第三十六條 對于系統(tǒng)不能自動采集數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控的業(yè)務(wù)領(lǐng)域,通過業(yè)務(wù)部門及時報備,將各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險納入監(jiān)控范圍,盡力消除各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險隱患。

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第四節(jié) 風(fēng)險處置

第三十七條 各部門及分支機(jī)構(gòu)在風(fēng)險控制部的支持和配合下制訂各自領(lǐng)域內(nèi)風(fēng)險避免、減少、轉(zhuǎn)移的具體控制措施。

第三十八條 風(fēng)險發(fā)生部門須清晰記錄風(fēng)險事件的發(fā)生及處置全過程,對不同類別風(fēng)險的發(fā)生原因、情形和后果進(jìn)行初步分析,根據(jù)風(fēng)險影響及損失大小決定處置程序。

第三十九條 各部門及分支機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi),按照風(fēng)險收益平衡原則,決定需要采取的具體措施,并將執(zhí)行情況報備風(fēng)險控制部;超過授權(quán)范圍的,報上一級部門或領(lǐng)導(dǎo)審批。

第四十條 對新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案的重大風(fēng)險,相關(guān)部門組織人員研究制定風(fēng)險應(yīng)對方案。

第五節(jié) 風(fēng)險報告

第四十一條 公司建立風(fēng)險報告與預(yù)警制度,以便及時掌握各部門及分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營中的風(fēng)險情況,促進(jìn)公司各經(jīng)營管理部門和分支機(jī)構(gòu)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。

第四十二條 公司內(nèi)部風(fēng)險報告包括定期風(fēng)險報告與臨時風(fēng)險報告兩類。定期風(fēng)險報告要求對一個階段業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險和糾正的情況進(jìn)行的匯總報告,臨時風(fēng)險報告要求各業(yè)務(wù)部門及分支機(jī)構(gòu)的所有員工在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險事項(xiàng)及隱患后,及時向風(fēng)險控制部、法律合規(guī)部及相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門報告。

第四十三條 各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)每月對各自職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)及工作進(jìn)行檢查、評估,督促各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行及各項(xiàng)風(fēng)險控制措施的落實(shí),合規(guī)風(fēng)控人員向法律合規(guī)部、風(fēng)險控制部全面報告本單位的合規(guī)及風(fēng)險管理情況。

第四十四條 風(fēng)險控制部、法律合規(guī)部、審計(jì)監(jiān)察部、相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門在收到風(fēng)險報告后應(yīng)互相溝通,按照各自職責(zé)采取相應(yīng)控制措施化解風(fēng)險。

第四十五條 風(fēng)險控制部建立有效的風(fēng)險報告機(jī)制,定期向公司董事會和公司經(jīng)理層提供風(fēng)險報告,并將有關(guān)情況通報相關(guān)部門。發(fā)現(xiàn)較大風(fēng)險事件或風(fēng)控指標(biāo)不合規(guī)時,立即向公司領(lǐng)導(dǎo)報告并提出處理建議,并督促相關(guān)部門負(fù)責(zé)落實(shí)整改。

第五章 風(fēng)險管理責(zé)任

第四十六條 公司引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范,增強(qiáng)風(fēng)險管理意識,培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化,并融于企業(yè)文化建設(shè)的全過程,促進(jìn)公司全面風(fēng)險管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第四十七條 公司強(qiáng)化風(fēng)險管理力度,完善風(fēng)控約束機(jī)制,將風(fēng)險管理效果和績效考核掛鉤,并在客觀公正、全面衡量的基礎(chǔ)上,對出現(xiàn)重大風(fēng)險事項(xiàng)的部門或個人的考評結(jié)果發(fā)表否決意見。

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第四十八條 公司建立健全風(fēng)險問責(zé)處罰機(jī)制,業(yè)務(wù)制度未建立有效的風(fēng)險控制措施、業(yè)務(wù)過程中發(fā)生風(fēng)險事件處置不當(dāng)、違規(guī)經(jīng)營造成公司損失等情形的,由相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任,保障風(fēng)險管理工作的有效開展。

第六章 附則

第四十九條 本制度由公司董事會風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第五十條 本制度未盡事宜,由相關(guān)部門另行制定管理辦法和流程等進(jìn)行規(guī)定。

第五十一條 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。

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第二篇：西南證券股份有限公司董事會秘書工作細(xì)則

西南證券公司股份有限公司

董事會秘書工作細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范西南證券股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會秘書履行工作職責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《股票上市規(guī)則》”）等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及《西南證券股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定，制定本細(xì)則。

第二條 公司設(shè)董事會秘書一名，董事會秘書作為公司與證券監(jiān)管部門、上海證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人，為公司高級管理人員，對公司和董事會負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管及公司股東資料的管理，按照規(guī)定或者根據(jù)中國證監(jiān)會、股東等有關(guān)單位或個人的要求，依法提供有關(guān)資料，辦理信息報送或者信息披露等事宜。

第三條 公司應(yīng)當(dāng)為董事會秘書履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、其他高級管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)支持、配合董事會秘書的工作，任何機(jī)構(gòu)及個人不得干預(yù)董事會秘書的工作。

第四條 董事會秘書為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況，參加涉及信息披露的有關(guān)會議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及時提供相關(guān)資料。

第二章 董事會秘書的聘任、解聘及任職資格

第五條 董事會秘書由董事長提名，經(jīng)董事會聘任或解聘。公司董事或其它高級管理人員可以兼任董事會秘書。董事兼任董事會秘書的，如某一行為需由董事、董事會秘書分別作出的，則該兼任董事及董事會秘書的人不得以雙重身份作出。

第六條 董事會秘書應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的財(cái)務(wù)、管理、法律等專業(yè)知識，具有良好的職業(yè)道德和個人品質(zhì)。董事會秘書應(yīng)當(dāng)在任職前取得中國證監(jiān)會 及其授權(quán)部門核準(zhǔn)的任職資格及證券交易所頒發(fā)的董事會秘書培訓(xùn)合格證書。具有下列情形之一的人士不得擔(dān)任公司董事會秘書：

（一）《公司法》第一百四十七條規(guī)定的任何一種情形；

（二）最近三年受到過中國證監(jiān)會的行政處罰；

（三）最近三年受到過證券交易所公開譴責(zé)或者三次以上通報批評；

（四）公司現(xiàn)任監(jiān)事；

（五）公司聘請的會計(jì)師事務(wù)所的注冊會計(jì)師和律師事務(wù)所的律師；

（六）中國證監(jiān)會及上海證券交易所認(rèn)定不適合擔(dān)任董事會秘書的其他情形。

第七條 公司應(yīng)當(dāng)在原任董事會秘書離職后三個月內(nèi)聘任董事會秘書。

第八條 公司應(yīng)當(dāng)在聘任董事會秘書的董事會會議召開五個交易日之前，向上海證券交易所報送以下資料：

（一）董事會推薦書，包括被推薦人（候選人）符合《股票上市規(guī)則》規(guī)定的董事會秘書任職資格的說明、現(xiàn)任職務(wù)和工作表現(xiàn)等內(nèi)容；

（二）候選人的個人簡歷和學(xué)歷證明復(fù)印件；

（三）候選人取得的上海證券交易所頒發(fā)的董事會秘書培訓(xùn)合格證書復(fù)印件。

上海證券交易所對董事會秘書候選人任職資格未提出異議后，公司召開董事會會議聘任董事會秘書。

第九條 公司董事會聘任證券事務(wù)代表協(xié)助董事會秘書履行職責(zé)；董事會秘書不能履行職責(zé)或董事會秘書授權(quán)時，證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)代為履行職責(zé)。在此期間，并不當(dāng)然免除董事會秘書對公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。

證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)取得上海證券交易所頒發(fā)的董事會秘書培訓(xùn)合格證書。第十條 公司董事會聘任董事會秘書和證券事務(wù)代表后，須及時公告，并向上海證券交易所提交下述資料：

（一）董事會秘書、證券事務(wù)代表聘任書或者相關(guān)董事會決議；

（二）董事會秘書、證券事務(wù)代表的通訊方式，包括辦公電話、住宅電話、移動電話、傳真、通信地址及專用電子郵箱等；

（三）公司法定代表人的通訊方式，包括辦公電話、住宅電話、移動電話、2 傳真、通信地址及專用電子郵箱地址等；

上述通訊方式發(fā)生變更時，公司應(yīng)當(dāng)及時向上海證券交易所提交變更后的資料。

第十一條 公司董事會解聘董事會秘書應(yīng)當(dāng)有充分的理由，不得無故將其解聘。董事會秘書被解聘或辭職時，公司應(yīng)當(dāng)及時向上海證券交易所報告，說明原因并公告。

董事會秘書有權(quán)就公司不當(dāng)解聘或者與辭職有關(guān)的情況，向上海證券交易所提交個人陳述報告。

第十二條 董事會秘書出現(xiàn)下列情形之一的，公司董事會應(yīng)當(dāng)自相關(guān)事實(shí)發(fā)生之日起一個月內(nèi)將其解聘：

（一）本細(xì)則第六條規(guī)定不得擔(dān)任董事會秘書的情形；

（二）連續(xù)三個月以上不能履行職責(zé)；

（三）在履行職責(zé)時出現(xiàn)重大錯誤或疏漏，給投資者造成重大損失；

（四）違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、上海證券交易所其他規(guī)定和《公司章程》等，給投資者造成重大損失；

第十三條 公司董事會在聘任董事會秘書時，應(yīng)當(dāng)與其簽訂保密協(xié)議，要求董事會秘書承諾在任職期間以及離任后，持續(xù)履行保密義務(wù)直至有關(guān)信息披露為止，但涉及公司違法違規(guī)行為的信息不屬于前述應(yīng)當(dāng)予以保密的范圍。

第十四條 董事會秘書離任前，應(yīng)向上海證券交易所提交董事會秘書離任履職報告書，申報自前一年5月1日或自任職至離任時的工作情況。董事會和監(jiān)事會在完成對擬離任董事會秘書的離任審查后，應(yīng)將離任審查情況向上海證券交易所報告，并在監(jiān)事會的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理的事項(xiàng)以及其他待辦理事項(xiàng)。

董事會秘書離任履職報告書主要包括如下內(nèi)容：

（一）離職原因；

（二）是否存在應(yīng)向證券交易所報告的公司信息披露情況；

（三）對公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作情況的評價；

（四）自前次申報或自任職至離任時的履職情況；

（五）上海證券交易所要求或董事會秘書自行要求申報的其他情況。

第十五條 董事會秘書被解聘或者辭職后，在未履行報告和公告義務(wù)，或者未完成離任審查、檔案移交等手續(xù)前，仍應(yīng)承擔(dān)董事會秘書的責(zé)任。

第十六條 董事會秘書空缺期間，公司董事會應(yīng)當(dāng)指定一名董事或者高級管理人員代行董事會秘書的職責(zé)，并報上海證券交易所備案，同時盡快確定董事會秘書人選。公司指定代行董事會秘書職責(zé)的人員之前，由公司法定代表人代行董事會秘書職責(zé)。

董事會秘書空缺時間超過三個月的，公司法定代表人應(yīng)當(dāng)代行董事會秘書職責(zé)，直至公司聘任新的董事會秘書。

第三章 董事會秘書的職責(zé)

第十七條 董事會秘書履行下列職責(zé)：

（一）根據(jù)有關(guān)規(guī)定或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，準(zhǔn)備和報送需由股東大會和董事會出具的報告和文件；

（二）負(fù)責(zé)公司信息對外公布，協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，組織制訂公司信息披露事務(wù)管理制度，督促公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定；

（三）負(fù)責(zé)投資者關(guān)系管理，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、媒體等之間的信息溝通；

（四）組織籌備董事會會議和股東大會會議，參加股東大會會議、董事會會議、監(jiān)事會會議及高級管理人員相關(guān)會議，負(fù)責(zé)董事會會議記錄工作并簽字；

（五）負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，在未公開重大信息泄露時，及時向證券交易所報告并披露；

（六）關(guān)注媒體報道并主動求證報道的真實(shí)性，督促公司董事會及時回復(fù)證券交易所問詢；

（七）組織公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進(jìn)行相關(guān)法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的職責(zé)；

（八）知悉公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件和公司章程時，或者公司作出或可能作出違反相關(guān)規(guī)定的決策時，應(yīng)當(dāng)提醒相關(guān)人員，并立即向證券交易所報告；

（九）負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，保管公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股 4 股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員持有本公司股份的資料，并負(fù)責(zé)披露公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持股變動情況；

（十）《公司法》、中國證監(jiān)會和證券交易所要求履行的其他職責(zé)。第十八條 董事會秘書應(yīng)當(dāng)遵守《公司章程》的規(guī)定，承擔(dān)公司高級管理人員的有關(guān)法律責(zé)任，對公司負(fù)有誠信和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己或他人謀取利益。

第十九條 董事會秘書在任職期間應(yīng)當(dāng)每兩年至少參加一次由上海證券交易所舉辦的董事會秘書后續(xù)培訓(xùn)。

第二十條 董事會秘書應(yīng)在每年的5月1日至5月15日間，按照《上海證券交易所上市公司董事會秘書考核辦法》規(guī)定向上海證券交易提交董事會秘書履職報告書，申報自前一年5月1日或自任職至當(dāng)年4月30日的工作情況，并接受上海證券交易所的考核。

第四章 附 則

第二十一條 本細(xì)則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行；本細(xì)則如與國家日后頒布的法律法規(guī)、規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時，按國家有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并及時修訂。

第二十二條 本細(xì)則由公司董事會負(fù)責(zé)修訂和解釋。第二十三條 本細(xì)則自公司董事會審議通過之日起實(shí)施。

第三篇：西南證券股份有限公司董事會秘書工作細(xì)則

西南證券股份有限公司董事會秘書工作細(xì)則

西南證券公司股份有限公司

董事會秘書工作細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范西南證券股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會秘書履

行工作職責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中

華人民共和國證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《上海證券交易所股票上

市規(guī)則》（以下簡稱“《股票上市規(guī)則》”）等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及

《西南證券股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定，制定本

細(xì)則。

第二條 公司設(shè)董事會秘書一名，董事會秘書作為公司與證券監(jiān)管部門、上

海證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人，為公司高級管理人員，對公司和董事會負(fù)責(zé)；

負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管及公司股東資料的管理，按照

規(guī)定或者根據(jù)中國證監(jiān)會、股東等有關(guān)單位或個人的要求，依法提供有關(guān)資料，辦理信息報送或者信息披露等事宜。

第三條 公司應(yīng)當(dāng)為董事會秘書履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、其他

高級管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)支持、配合董事會秘書的工作，任何機(jī)構(gòu)及個

人不得干預(yù)董事會秘書的工作。

第四條 董事會秘書為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況，參加涉及

信息披露的有關(guān)會議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人

員及時提供相關(guān)資料。

第二章 董事會秘書的聘任、解聘及任職資格 第五條 董事會秘書由董事長提名，經(jīng)董事會聘任或解聘。公司董事或其它

高級管理人員可以兼任董事會秘書。董事兼任董事會秘書的，如某一行為需由董

事、董事會秘書分別作出的，則該兼任董事及董事會秘書的人不得以雙重身份作

出。

第六條 董事會秘書應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的財(cái)務(wù)、管理、法律等專業(yè)知

識，具有良好的職業(yè)道德和個人品質(zhì)。董事會秘書應(yīng)當(dāng)在任職前取得中國證監(jiān)會2

及其授權(quán)部門核準(zhǔn)的任職資格及證券交易所頒發(fā)的董事會秘書培訓(xùn)合格證書。具

有下列情形之一的人士不得擔(dān)任公司董事會秘書：

（一）《公司法》第一百四十七條規(guī)定的任何一種情形；

（二）最近三年受到過中國證監(jiān)會的行政處罰；

（三）最近三年受到過證券交易所公開譴責(zé)或者三次以上通報批評；

（四）公司現(xiàn)任監(jiān)事；

（五）公司聘請的會計(jì)師事務(wù)所的注冊會計(jì)師和律師事務(wù)所的律師；

（六）中國證監(jiān)會及上海證券交易所認(rèn)定不適合擔(dān)任董事會秘書的其他情

形。

第七條 公司應(yīng)當(dāng)在原任董事會秘書離職后三個月內(nèi)聘任董事會秘書。

第八條 公司應(yīng)當(dāng)在聘任董事會秘書的董事會會議召開五個交易日之前，向

上海證券交易所報送以下資料：

（一）董事會推薦書，包括被推薦人（候選人）符合《股票上市規(guī)則》規(guī)定

的董事會秘書任職資格的說明、現(xiàn)任職務(wù)和工作表現(xiàn)等內(nèi)容；

（二）候選人的個人簡歷和學(xué)歷證明復(fù)印件；

（三）候選人取得的上海證券交易所頒發(fā)的董事會秘書培訓(xùn)合格證書復(fù)印 件。

上海證券交易所對董事會秘書候選人任職資格未提出異議后，公司召開董事

會會議聘任董事會秘書。

第九條 公司董事會聘任證券事務(wù)代表協(xié)助董事會秘書履行職責(zé)；董事會秘

書不能履行職責(zé)或董事會秘書授權(quán)時，證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)代為履行職責(zé)。在此期

間，并不當(dāng)然免除董事會秘書對公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。

證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)取得上海證券交易所頒發(fā)的董事會秘書培訓(xùn)合格證書。

第十條 公司董事會聘任董事會秘書和證券事務(wù)代表后，須及時公告，并向

上海證券交易所提交下述資料：

（一）董事會秘書、證券事務(wù)代表聘任書或者相關(guān)董事會決議；

（二）董事會秘書、證券事務(wù)代表的通訊方式，包括辦公電話、住宅電話、移動電話、傳真、通信地址及專用電子郵箱等；

（三）公司法定代表人的通訊方式，包括辦公電話、住宅電話、移動電話、3

傳真、通信地址及專用電子郵箱地址等；

上述通訊方式發(fā)生變更時，公司應(yīng)當(dāng)及時向上海證券交易所提交變更后的資

料。

第十一條 公司董事會解聘董事會秘書應(yīng)當(dāng)有充分的理由，不得無故將其解

聘。董事會秘書被解聘或辭職時，公司應(yīng)當(dāng)及時向上海證券交易所報告，說明原

因并公告。

董事會秘書有權(quán)就公司不當(dāng)解聘或者與辭職有關(guān)的情況，向上海證券交易所

提交個人陳述報告。

第十二條 董事會秘書出現(xiàn)下列情形之一的，公司董事會應(yīng)當(dāng)自相關(guān)事實(shí)發(fā) 生之日起一個月內(nèi)將其解聘：

（一）本細(xì)則第六條規(guī)定不得擔(dān)任董事會秘書的情形；

（二）連續(xù)三個月以上不能履行職責(zé)；

（三）在履行職責(zé)時出現(xiàn)重大錯誤或疏漏，給投資者造成重大損失；

（四）違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、上海證券交易所其他規(guī)定和《公司章程》等，給投資者造成重大損失；

第十三條 公司董事會在聘任董事會秘書時，應(yīng)當(dāng)與其簽訂保密協(xié)議，要求

董事會秘書承諾在任職期間以及離任后，持續(xù)履行保密義務(wù)直至有關(guān)信息披露為

止，但涉及公司違法違規(guī)行為的信息不屬于前述應(yīng)當(dāng)予以保密的范圍。

第十四條 董事會秘書離任前，應(yīng)向上海證券交易所提交董事會秘書離任履

職報告書，申報自前一年5月1日或自任職至離任時的工作情況。董事會和監(jiān)事會

在完成對擬離任董事會秘書的離任審查后，應(yīng)將離任審查情況向上海證券交易所

報告，并在監(jiān)事會的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理的事項(xiàng)以及其他待辦理

事項(xiàng)。

董事會秘書離任履職報告書主要包括如下內(nèi)容：

（一）離職原因；

（二）是否存在應(yīng)向證券交易所報告的公司信息披露情況；

（三）對公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作情況的評價；

（四）自前次申報或自任職至離任時的履職情況；

（五）上海證券交易所要求或董事會秘書自行要求申報的其他情況。4

第十五條 董事會秘書被解聘或者辭職后，在未履行報告和公告義務(wù)，或者

未完成離任審查、檔案移交等手續(xù)前，仍應(yīng)承擔(dān)董事會秘書的責(zé)任。第十六條 董事會秘書空缺期間，公司董事會應(yīng)當(dāng)指定一名董事或者高級管

理人員代行董事會秘書的職責(zé)，并報上海證券交易所備案，同時盡快確定董事會

秘書人選。公司指定代行董事會秘書職責(zé)的人員之前，由公司法定代表人代行董

事會秘書職責(zé)。

董事會秘書空缺時間超過三個月的，公司法定代表人應(yīng)當(dāng)代行董事會秘書職

責(zé)，直至公司聘任新的董事會秘書。

第三章 董事會秘書的職責(zé)

第十七條 董事會秘書履行下列職責(zé)：

（一）根據(jù)有關(guān)規(guī)定或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，準(zhǔn)備和報送需由股東大會和董事會出

具的報告和文件；

（二）負(fù)責(zé)公司信息對外公布，協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，組織制訂公司信息

披露事務(wù)管理制度，督促公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定；

（三）負(fù)責(zé)投資者關(guān)系管理，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、證券服務(wù)

機(jī)構(gòu)、媒體等之間的信息溝通；

（四）組織籌備董事會會議和股東大會會議，參加股東大會會議、董事會會

議、監(jiān)事會會議及高級管理人員相關(guān)會議，負(fù)責(zé)董事會會議記錄工作并簽字；

（五）負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，在未公開重大信息泄露時，及時向證

券交易所報告并披露；

（六）關(guān)注媒體報道并主動求證報道的真實(shí)性，督促公司董事會及時回復(fù)證

券交易所問詢；

（七）組織公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進(jìn)行相關(guān)法律、行政法規(guī)及相關(guān)

規(guī)定的培訓(xùn)，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的職責(zé)；

（八）知悉公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件和公司章程時，或者公司作出或可能作出違反相關(guān)規(guī)定的決策

時，應(yīng)當(dāng)提醒相關(guān)人員，并立即向證券交易所報告；

（九）負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，保管公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股5

股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員持有本公司股份的資料，并負(fù)責(zé)披露公司董

事、監(jiān)事、高級管理人員持股變動情況；

（十）《公司法》、中國證監(jiān)會和證券交易所要求履行的其他職責(zé)。

第十八條 董事會秘書應(yīng)當(dāng)遵守《公司章程》的規(guī)定，承擔(dān)公司高級管理人

員的有關(guān)法律責(zé)任，對公司負(fù)有誠信和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己或他人謀

取利益。

第十九條 董事會秘書在任職期間應(yīng)當(dāng)每兩年至少參加一次由上海證券交

易所舉辦的董事會秘書后續(xù)培訓(xùn)。

第二十條 董事會秘書應(yīng)在每年的5月1日至5月15日間，按照《上海證券交

易所上市公司董事會秘書考核辦法》規(guī)定向上海證券交易提交董事會秘書履

職報告書，申報自前一年5月1日或自任職至當(dāng)年4月30日的工作情況，并接受上

海證券交易所的考核。

第四章 附 則

第二十一條 本細(xì)則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)范性文件和《公司

章程》的規(guī)定執(zhí)行；本細(xì)則如與國家日后頒布的法律法規(guī)、規(guī)范性文件或經(jīng)合法

程序修改后的《公司章程》相抵觸時，按國家有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件和《公

司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并及時修訂。

第二十二條 本細(xì)則由公司董事會負(fù)責(zé)修訂和解釋。第二十三條 本細(xì)則自公司董事會審議通過之日起實(shí)施。

招商證券股份有限公司董事會秘書工作規(guī)范 1

招商證券股份有限公司

董事會秘書工作規(guī)范

（本制度于2007 年7 月10 日經(jīng)公司第二屆董事會第九次會議審議通過，于 2011 年4 月28 日經(jīng)公司第三屆董事會2011 年第4 次臨時會議修訂）

第一章 總 則

第一條 為了促進(jìn)招商證券股份有限公司（以下簡稱“公司”或 “本公司”）的規(guī)范運(yùn)作，規(guī)范董事會秘書的行為，加強(qiáng)對董事會秘 書工作的指導(dǎo)，充分發(fā)揮董事會秘書的作用，根據(jù)《中華人民共和國 公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）、《上海證券交易所上市公司董事會秘書 管理辦法（2011 年修訂）》、《證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任 職資格監(jiān)管辦法》、《招商證券股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司 章程》”）和《董事會議事規(guī)則》，特制訂本工作規(guī)范。

第二條 公司設(shè)董事會秘書一名，分管董事會辦公室。董事會秘 書為公司的高級管理人員，對公司和董事會負(fù)責(zé)。法律、法規(guī)及《公 司章程》對公司高級管理人員的有關(guān)規(guī)定，適用于董事會秘書。

第二章 任職資格

第三條 董事會秘書應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件：

（一）正直誠實(shí)，品行良好；

（二）熟悉證券法律、行政法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件，具 備履行職責(zé)所必需的經(jīng)營管理能力。

第四條 除了具備本規(guī)范第三條規(guī)定的基本條件外，董事會秘書 還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）從事證券工作三年以上，或者金融、法律、會計(jì)工作五年 以上；

招商證券股份有限公司董事會秘書工作規(guī)范 2

（二）具有證券從業(yè)資格；

（三）具有大學(xué)本科以上學(xué)歷或取得學(xué)士以上學(xué)位；

（四）曾擔(dān)任證券機(jī)構(gòu)部門負(fù)責(zé)人以上職務(wù)不少于兩年，或者曾 擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)部門負(fù)責(zé)人以上職務(wù)不少于四年，或者具有相當(dāng)職位管 理工作經(jīng)歷；

（五）取得證券交易所認(rèn)可的董事會秘書資格證書；

（六）取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的證券公司高管人員任職資格。

第五條 董事會秘書由董事長提名，經(jīng)董事會聘任或解聘。董事

兼任董事會秘書的，如果某一行為需由董事、董事會秘書分別作出時，則該兼任董事及董事會秘書的人不得以雙重身份作出。

第六條具有下列情形之一的人士不得擔(dān)任董事會秘書：

（一）《公司章程》第一百零一條規(guī)定的任何一種情形；

（二）《證券法》第一百三十一條規(guī)定的情形；

（三）因從事非法經(jīng)營活動受到行政處罰未逾三年的；

（四）因涉嫌違法、違規(guī)行為處于接受調(diào)查期間的；

（五）最近三年受到過中國證監(jiān)會的行政處罰；

（六）最近三年受到過證券交易所公開譴責(zé)或者三次以上通報批 評；

（七）最近三年擔(dān)任上市公司董事會秘書期間，證券交易所對其 考核結(jié)果為“不合格”的次數(shù)累計(jì)達(dá)到二次以上；

（八）本公司現(xiàn)任監(jiān)事；

（九）個人或家庭負(fù)有較大的債務(wù)且到期未清償?shù)模?/p>

（十）法律法規(guī)或其他規(guī)范性文件及中國證監(jiān)會、證券交易所規(guī) 定的不宜擔(dān)任董事會秘書的其他情形。

《公司章程》第一百零三條關(guān)于董事的忠實(shí)義務(wù)和第一百零四條

（四）～

（六）關(guān)于勤勉義務(wù)的規(guī)定，同時適用于董事會秘書。

第七條 公司聘任的會計(jì)師事務(wù)所的注冊會計(jì)師、律師事務(wù)所的 律師、國家公務(wù)員及其他中介機(jī)構(gòu)的人員不得兼任董事會秘書。

第三章 工作職責(zé)

招商證券股份有限公司董事會秘書工作規(guī)范 3

第八條 董事會秘書負(fù)責(zé)公司信息披露管理事務(wù)，包括：

（一）負(fù)責(zé)公司信息對外發(fā)布；

（二）制定并完善公司信息披露事務(wù)管理制度；

（三）督促公司相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定，協(xié)助相關(guān)各方及有關(guān)人員履行信息披露義務(wù)；

（四）負(fù)責(zé)公司未公開重大信息的保密工作；

（五）負(fù)責(zé)公司內(nèi)幕知情人登記報備工作；

（六）關(guān)注媒體報道，主動向公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人求證，督促董事會及時披露或澄清。

第九條 董事會秘書應(yīng)協(xié)助董事會加強(qiáng)公司治理機(jī)制建設(shè)，包括：

（一）組織籌備并列席董事會會議及其專門委員會會議、監(jiān)事 會會議和股東大會會議，負(fù)責(zé)董事會、股東大會的記錄工作，并保管 董事會、股東大會文件和記錄；

（二）建立健全公司內(nèi)部控制制度；

（三）積極推動公司避免同業(yè)競爭，減少并規(guī)范關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)；

（四）積極推動公司建立健全激勵約束機(jī)制；

（五）積極推動公司承擔(dān)社會責(zé)任。

第十條 董事會秘書負(fù)責(zé)公司投資者關(guān)系管理事務(wù)，完善公司投 資者的溝通、接待和服務(wù)工作機(jī)制。

第十一條 董事會秘書負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，包括：

（一）保管公司股東持股資料；

（二）辦理公司限售股相關(guān)事項(xiàng)；

（三）督促公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他相關(guān)人員遵 守公司股份買賣相關(guān)規(guī)定；

（四）其他公司股權(quán)管理事項(xiàng)。

第十二條 董事會秘書應(yīng)協(xié)助董事會制定公司資本市場發(fā)展戰(zhàn) 略，協(xié)助籌劃或者實(shí)施公司資本市場再融資或者并購重組事務(wù)。

第十三條 董事會秘書負(fù)責(zé)公司規(guī)范運(yùn)作培訓(xùn)事務(wù)，組織公司董 事、監(jiān)事、高級管理人員及其他相關(guān)人員接受相關(guān)法律法規(guī)和其他規(guī)

招商證券股份有限公司董事會秘書工作規(guī)范 4

范性文件的培訓(xùn)。

第十四條 董事會秘書應(yīng)提示上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人 員履行忠實(shí)、勤勉義務(wù)。如知悉前述人員違反相關(guān)法律法規(guī)、其他規(guī) 范性文件或公司章程，做出或可能做出相關(guān)決策時，應(yīng)當(dāng)予以警示，并立即向證券交易所報告。

第十五條 董事會秘書應(yīng)履行《公司法》、中國證監(jiān)會、證券交易 所以及董事會要求履行的其他職責(zé)。

第四章 履職保障

第十六條 公司應(yīng)當(dāng)為董事會秘書履行職責(zé)提供便利條件，公司 董事、監(jiān)事、高級管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)配合董事會秘書的履 職行為。

第十七條 董事會秘書為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營 情況，查閱其職責(zé)范圍內(nèi)的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及 時提供相關(guān)資料和信息。

第十八條 公司召開總裁辦公會以及其他涉及公司重大事項(xiàng)的會 議，應(yīng)及時告知董事會秘書列席，并提供會議資料。

第十九條 董事會秘書在履行職責(zé)的過程中受到不當(dāng)妨礙或者嚴(yán) 重阻撓時，可以直接向證券交易所報告。

第二十條 董事會秘書應(yīng)當(dāng)與公司簽訂保密協(xié)議，承諾在任期期 間及離任后，持續(xù)履行保密義務(wù)直至有關(guān)信息對外披露為止，但涉及 公司違法違規(guī)行為的信息不屬于前述應(yīng)當(dāng)履行保密的范圍。

第二十一條 董事會應(yīng)當(dāng)聘請證券事務(wù)代表，協(xié)助董事會秘書履 行職責(zé)。

董事會秘書不能履行職責(zé)或董事會秘書授權(quán)時，證券事務(wù)代表應(yīng) 當(dāng)代為履行職責(zé)。在此期間，并不當(dāng)然免除董事會秘書對其職責(zé)所負(fù) 有的責(zé)任。

證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)取得證券交易所認(rèn)可的董事會秘書資格證書。

招商證券股份有限公司董事會秘書工作規(guī)范 5

第五章 聘任與解聘

第二十二條 董事會秘書由董事長提名，經(jīng)董事會聘任或解聘。

第二十三條 公司擬召開董事會會議聘任董事會秘書的，應(yīng)當(dāng)提 前五個交易日向證券交易所備案，并報送以下材料：

（一）董事會推薦書，包括被推薦人（候選人）符合本規(guī)范規(guī)定 的董事會秘書任職資格的說明、現(xiàn)任職務(wù)和工作履歷；

（二）候選人的學(xué)歷證明、董事會秘書資格證書等。

證券交易所自收到報送的材料之日起五個交易日后，未對董事會 秘書候選人任職資格提出異議的,公司可以召開董事會會議，聘任董 事會秘書。

對于證券交易所提出異議的董事會秘書候選人,公司董事會不得 聘任其為董事會秘書。

第二十四條 公司解聘董事會秘書應(yīng)當(dāng)具備充足的理由，不得無 故將其解聘。

第二十五條 董事會秘書具有下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)自相關(guān) 事實(shí)發(fā)生之日起一個月內(nèi)將其解聘：

（一）本規(guī)范第六條規(guī)定的任何一種情形；

（二）連續(xù)三年未參加董事會秘書后續(xù)培訓(xùn)；

（三）連續(xù)三個月以上不能履行職責(zé)；

（四）在履行職責(zé)時出現(xiàn)重大錯誤或疏漏，后果嚴(yán)重的；

（五）違反法律法規(guī)或其他規(guī)范性文件，后果嚴(yán)重的。

董事會秘書被解聘時，公司應(yīng)當(dāng)及時向證券交易所報告，說明原 因并公告。董事會秘書有權(quán)就被公司不當(dāng)解聘，向證券交易所提交個 人陳述報告。

第二十六條 董事會秘書被解聘或辭職離任的，應(yīng)當(dāng)接受董事會 和監(jiān)事會的離任審查，并辦理有關(guān)檔案文件、具體工作的移交手續(xù)。

董事會秘書辭職后未完成上述報告和公告義務(wù)的，或者未完成離 任審查、文件和工作移交手續(xù)的，仍應(yīng)承擔(dān)董事會秘書職責(zé)。

第二十七條 董事會秘書空缺期間，董事會應(yīng)當(dāng)及時指定一名董

招商證券股份有限公司董事會秘書工作規(guī)范 6

事或高級管理人員代行董事會秘書的職責(zé)，并報證券交易所備案。

董事會未指定代行董事會秘書職責(zé)的人員或董事會秘書空缺時 間超過三個月的，由董事長代行董事會秘書職責(zé)，直至公司聘任新的 董事會秘書。

第六章 培訓(xùn)

第二十八條 董事會秘書候選人或證券事務(wù)代表候選人應(yīng)參加 證券交易所認(rèn)可的資格培訓(xùn)，培訓(xùn)時間應(yīng)不少于36 個課時，并取得 董事會秘書資格培訓(xùn)合格證書。

第二十九條 董事會秘書每兩年至少參加一次由證券交易所舉辦 的董事會秘書后續(xù)培訓(xùn)。

董事會秘書被證券交易所通報批評以及考核不合格的，應(yīng)參 加證券交易所舉辦的最近一期董事會秘書后續(xù)培訓(xùn)。

第七章 考核

第三十條 董事會秘書應(yīng)接受證券交易所的考核和離任考

核。考核期間為每年的5 月1 日至次年的4 月30 日，離任考核 期間為其任職之日至離任之日。

第三十一條 董事會秘書應(yīng)在每年5 月15 日或離任前，主動向證 券交易所提交履職報告或離任履職報告書。履職報告書和離 任履職報告書應(yīng)遵循客觀公正的原則，如實(shí)反映本或任職期間內(nèi) 個人履職情況。

董事會秘書未在上述期間內(nèi)向證券交易所提交履職報告書 或離任履職報告書的，董事會和監(jiān)事會應(yīng)督促該董事會秘書提交。

第八章 問責(zé)

第三十二條 董事會秘書未按本規(guī)范的規(guī)定履行職責(zé)導(dǎo)致公司違

招商證券股份有限公司董事會秘書工作規(guī)范 7

規(guī)，給公司造成嚴(yán)重影響或損失的，公司根據(jù)相關(guān)制度對其問責(zé)，并 要求其承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

第九章 附 則

第三十三條 本規(guī)范未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、其他 規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)范與有關(guān)法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有 關(guān)法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。

第三十四條 本規(guī)范由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第三十五條 本規(guī)范自2011 年 4 月28 日起生效實(shí)施

第四篇：風(fēng)控管理制度（定稿）

風(fēng)險控制流程管理制度

本管理制度按擔(dān)保業(yè)務(wù)程序共分為八章：

（一）受理

（二）調(diào)查

（三）審批

（四）放款

（五）保后管理

（六）風(fēng)險預(yù)警

（七）代償流程管理(八)業(yè)務(wù)完結(jié)

第一章 受理

客戶向公司申請擔(dān)保時，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理與其初步接洽后，基本符合擔(dān)保條件的，發(fā)給其擔(dān)保申請表。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保申請表要求和實(shí)際情況完整、準(zhǔn)確、真實(shí)的逐項(xiàng)填寫，同時提供下列材料：

（一）擔(dān)保申請人的基本資料 A、法人

1、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商信息查詢單；

2、公司簡介、驗(yàn)資報告、公司章程；

3、法人代表身份證、法人代表證明書和授權(quán)委托書；

4、申請擔(dān)保的董事（股東）會決議及董事（股東）會成員簽字樣本；

5、借款用途有關(guān)的證明材料（購銷合同、合作協(xié)議等）；

6、近二年財(cái)務(wù)審計(jì)報告、近三個月財(cái)務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對賬單和近三個月的稅單及水電費(fèi)清單；

7、貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)信息單，與報表不符應(yīng)詳細(xì)說明；

8、主要存貨明細(xì)、固定資產(chǎn)明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)及賬齡分析表、或有負(fù)債情況表等；

9、反擔(dān)保人物企業(yè)的有關(guān)資料；

10、其他有關(guān)資料（如生產(chǎn)經(jīng)營或投資項(xiàng)目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證明等）。B、自然人

1、個人簡介；

2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證等）；

3、銀行征信報告；

4、工作及收入證明；

5、近三個月的水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

6、家庭/個人資產(chǎn)清單；

7、擔(dān)保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。C、其他組織（略）

（二）信用反擔(dān)保人的基本資料

1、法人 參照擔(dān)保申請人為法人的資料；

2、自然人 參照擔(dān)保申請人為自然人的資料。

（三）反擔(dān)保物的基本資料

1、抵/質(zhì)押物清單；

2、抵/質(zhì)押物權(quán)利憑證或購置發(fā)票；

3、抵/質(zhì)押物評估報告（由公司簽約的專業(yè)評估公司提供）；

4、抵/質(zhì)押物財(cái)產(chǎn)保險單，（財(cái)產(chǎn)保險到公司簽約的保險公司購買）；

5、股東會或董事會同意設(shè)立抵/質(zhì)押的決議；

6、其他有關(guān)資料。

（四）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料

1、抵押物、質(zhì)物清單；

2、抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證（并經(jīng)政府管理機(jī)構(gòu)查詢或確認(rèn)）；

3、抵押物、質(zhì)物評估報告；

4、股東會或董事會同意抵押、質(zhì)押的決議；

5、其他有關(guān)材料。

企業(yè)所提供的復(fù)印件要加蓋公章。

業(yè)務(wù)主辦必須核對原件，并對材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認(rèn)。

業(yè)務(wù)主辦可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況對材料的種類和內(nèi)容進(jìn)行刪選和添加。

第二章 調(diào)查

調(diào)查環(huán)節(jié)包括項(xiàng)目初審和項(xiàng)目綜合分析。

項(xiàng)目初審主要通過資料審核和實(shí)地調(diào)查（包括企業(yè)實(shí)地調(diào)查和家訪調(diào)查），獲取擔(dān)保項(xiàng)目、擔(dān)保申請企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)全面的信息，通過綜合分析評價形成結(jié)論，即調(diào)查報告。

初審結(jié)束后，經(jīng)過一定的授權(quán)和審批流程，如果需要時可向申請企業(yè)出具擔(dān)保意向書。調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)注意以下四個方面的內(nèi)容：資料審核、實(shí)地調(diào)查、綜合分析評價和調(diào)查報告。

一、資料審核：

資料審核的信息來源除了從企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑如銀行、財(cái)稅、供應(yīng)商、上下游客戶和供電供水等處獲取；

對材料信息審核過程中需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)列為下一步實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)；

二、實(shí)地調(diào)查：

1、風(fēng)險部確定一名風(fēng)險經(jīng)理與項(xiàng)目經(jīng)理同時進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，項(xiàng)目金額超出公司授權(quán)范圍，公司主管業(yè)務(wù)的副總和項(xiàng)目終審人或授權(quán)終審審批人必須參加實(shí)地調(diào)查；

2、實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；

3、實(shí)地調(diào)查應(yīng)了解企業(yè)和項(xiàng)目背景，了解企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用和能力，考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)和整體素質(zhì)，企業(yè)市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源；

4、主要核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金流的真實(shí)情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營場所，核實(shí)企業(yè)存、發(fā)貨明細(xì)判斷企業(yè)生產(chǎn)銷售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過核實(shí)企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷售獲利情況；

三、項(xiàng)目綜合分析：

項(xiàng)目綜合分析是在資料審核和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結(jié)論，并最終形成調(diào)查報告。綜合分析的要點(diǎn)包括：

1、分析、判斷擔(dān)保申請人的主體資格、還款意愿；

2、分析環(huán)境對企業(yè)的影響，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場競爭能力等；

3、分析企業(yè)的還款能力，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測企業(yè)未來的發(fā)展趨勢，預(yù)計(jì)在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；

四、調(diào)查報告：

調(diào)查報告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認(rèn)真填寫公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)的《項(xiàng)目調(diào)查表》（表式附后）。

a）擔(dān)保申請人的背景情況； b）項(xiàng)目的基本情況；

c）產(chǎn)品銷售及市場預(yù)測分析； d）財(cái)務(wù)狀況及償債能力分析； e）借款用途計(jì)劃及還款來源； f）銀行負(fù)債及或有負(fù)債情況； g）反擔(dān)保措施；

h）綜合分析風(fēng)險程度； i）其他需要說明的問題； j）調(diào)查結(jié)論。

第三章 審批

一、項(xiàng)目審批流程

1、對于擔(dān)保金額在人民幣500萬元（含）以內(nèi)，且有效資產(chǎn)最高90%的抵押價值覆蓋的項(xiàng)目，其業(yè)務(wù)審批流程為：項(xiàng)目經(jīng)理→業(yè)務(wù)部門審核→業(yè)務(wù)副總審批→風(fēng)險部審批→授權(quán)終審人→報送銀行審批（融資方案、內(nèi)部審批意見、擔(dān)保意向函）→繳納保費(fèi)→借款人面簽合同文本→落實(shí)反擔(dān)保手續(xù)→法務(wù)部審核→與銀行簽署擔(dān)保合同并出具擔(dān)保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔；

除此以外的業(yè)務(wù)審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過評審會審議。

2、風(fēng)險部對項(xiàng)目進(jìn)行可行性、合規(guī)性審核，審查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)獨(dú)立給出額度意見。并按照公司授權(quán)執(zhí)行否決權(quán)；

3、法務(wù)部對項(xiàng)目本身及合同文本的合法性進(jìn)行審查；

4、內(nèi)部合同文本由公司股東會授權(quán)給評審會有權(quán)終審人簽字終審。對銀行等外部金融機(jī)構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。

二、復(fù)議

1、復(fù)議項(xiàng)目指公司規(guī)定無須上評審會審批的項(xiàng)目，審批未獲通過，業(yè)務(wù)主管提出復(fù)議申請的項(xiàng)目；或是已上評審會，但由于調(diào)查資料欠缺或反擔(dān)保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項(xiàng)目，此復(fù)議項(xiàng)目在評審會上直接由評審委員決議；

2、復(fù)議由負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的業(yè)務(wù)部門申請，風(fēng)險部組織并召集召開評審會進(jìn)行審批，并做好《項(xiàng)目評審會會議紀(jì)要》；

3、對于評審會審批結(jié)論為不同意的項(xiàng)目，原則上不鼓勵重新復(fù)議。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項(xiàng)目的風(fēng)險系數(shù)，以增加項(xiàng)目重新通過的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費(fèi)；

4、提交給評審會的復(fù)議項(xiàng)目業(yè)務(wù)申報書應(yīng)簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆項(xiàng)目最多只能復(fù)議一次。

三、貸款評審委員會（評審會）

1、評審會即貸款審批評議委員會，負(fù)責(zé)對各報批項(xiàng)目和復(fù)議項(xiàng)目的審批；

2、評審會組成：見《評審會工作條例》

3、評審會召集程序：（1）、評審會召開前一天，風(fēng)險部將會議內(nèi)容、會議地點(diǎn)、會議時間等通知參加會議 3

人員；

（2）、業(yè)務(wù)部門必須在評審會召開前一天，將項(xiàng)目審批材料紙質(zhì)或電子文本發(fā)至評審會成員，以便評審會成員預(yù)先閱讀了解項(xiàng)目情況；

（3）、評審會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向召集人（風(fēng)險部、總經(jīng)辦）請假。若參會的評審會成員人數(shù)未達(dá)評審會成員總數(shù)三分之二的，則會議改期進(jìn)行。風(fēng)險部應(yīng)另行確定時間、地點(diǎn)，并通知評審會成員；

（4）、項(xiàng)目經(jīng)理報告項(xiàng)目調(diào)查情況，風(fēng)險經(jīng)理報告風(fēng)險調(diào)查評估情況；（5）、與會評審會人員質(zhì)詢，項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理答疑；（6）、與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評審意見；

（7）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項(xiàng)目評審會會議紀(jì)要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會評審會人員同意視為項(xiàng)目評審?fù)ㄟ^；

（8）、授權(quán)終審人根據(jù)貸審會意見進(jìn)行項(xiàng)目終審，對評審?fù)ㄟ^項(xiàng)目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

（9）評審會的會議紀(jì)要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進(jìn)行歸檔。

第四章 放款

放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實(shí)反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款放款審批、出具放款通知書。

放款審批流程：項(xiàng)目經(jīng)理→財(cái)務(wù)部審批→風(fēng)險部審批→法務(wù)部審批→終審人終審

一、簽訂合同

公司對合同的簽訂實(shí)行面簽制。程序如下：

1、法務(wù)部統(tǒng)一擬定業(yè)務(wù)有關(guān)的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔(dān)保合同、質(zhì)押反擔(dān)保合同、信用反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書等，公司核準(zhǔn)使用后統(tǒng)一由法務(wù)部出具，并加蓋“合同文本校驗(yàn)章”；

2、需要簽訂法律文件時，風(fēng)險經(jīng)理告知法務(wù)部項(xiàng)目融資方案（包括借款主體情況以及反擔(dān)保措施），項(xiàng)目經(jīng)理按照法務(wù)部的要求提供相應(yīng)的書面材料做參考，法務(wù)部依據(jù)上述材料書面告知項(xiàng)目經(jīng)理以及負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的風(fēng)險經(jīng)理需要準(zhǔn)備的法律合同文本并擬定相應(yīng)其他法律文件；

3、需要當(dāng)事人（包括股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔(dān)保人/企業(yè)等）簽字蓋章時，須由項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理必須同時在現(xiàn)場面簽；

4、若借款主體或反擔(dān)保人要求對公司提供的法律文件進(jìn)行變動的，風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)立即向風(fēng)險總監(jiān)匯報，并經(jīng)法務(wù)部審核通過后，方能進(jìn)行變動；

5、所有合同文本及相關(guān)法律文件在交由公司有權(quán)簽字人簽字前必須經(jīng)法務(wù)部進(jìn)行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實(shí)反擔(dān)保措施

1、對獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或提供認(rèn)可的第三方信用擔(dān)保作反擔(dān)保，反擔(dān)保金額應(yīng)大于擔(dān)保金額，原則上不能重復(fù)抵/質(zhì)押，根據(jù)審批情況，可同時采用一種或幾種反擔(dān)保措施。不允許有純信用風(fēng)險敞口；

2、反擔(dān)保措施的落實(shí)工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險部共同跟進(jìn)辦理。業(yè)務(wù)量較大時，風(fēng)險部可指派專人進(jìn)行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔(dān)保措施不能落實(shí)的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進(jìn)行；

4、如最終經(jīng)風(fēng)險部確認(rèn)反擔(dān)保措施無法落實(shí)的，由項(xiàng)目經(jīng)理重新修改融資方案，重新報批；

5、抵、質(zhì)押物的抵、質(zhì)押值計(jì)算，原則上應(yīng)以我司簽約認(rèn)可的第三方評估公司給出的書面正式評估報告中的評估凈值為計(jì)算依據(jù)；

6、借款主體所有股東、高管及財(cái)務(wù)主管必須做個人連帶責(zé)任保證；

7、反擔(dān)保措施的具體要求： A、抵押

對抵押物的總體要求是：足值、可變現(xiàn)、且變現(xiàn)能力強(qiáng)，我公司對抵押反擔(dān)保的具體要求有：

（1）持有紅本房地產(chǎn)證的商品房抵押的，應(yīng)到國土局辦理抵押登記，簽署授權(quán)委托書并辦理公證。反擔(dān)保金額為評估凈值的100%；

（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、褐本房屋所有權(quán)證的房地產(chǎn)等）、土地、農(nóng)村集體土地、宅基地等房地產(chǎn)，僅作參考；

（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應(yīng)該辦理二次抵押登記，并辦理授權(quán)委托公證。不能辦理的，僅作參考；

（4）擔(dān)保金額200萬以上的業(yè)務(wù)，紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)或變現(xiàn)性強(qiáng)的抵/質(zhì)押物的評估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個人信用、企業(yè)信用等保證方式進(jìn)行補(bǔ)充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經(jīng)評審會同意。200萬元以下的業(yè)務(wù)，不規(guī)定必須有紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)作為抵押物；

（5）對于與銀行合作的抵押加擔(dān)保類的融資項(xiàng)目，擔(dān)保金額可放大到評估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔(dān)保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應(yīng)的法律和抵押登記手續(xù)；

（6）以機(jī)器設(shè)備抵押，必須是產(chǎn)權(quán)明晰、價值較高的大型成套通用設(shè)備，購置發(fā)票齊全，設(shè)備成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

（7）以車輛抵押，要求產(chǎn)權(quán)明晰，設(shè)備成新率在70%以上，營運(yùn)用途的使用期在三年以內(nèi)，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理按有關(guān)規(guī)定在車管所辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)抵押公證；

（8）以船舶抵押，必須權(quán)屬清晰，購置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

（9）對于符合抵押反擔(dān)保條件的機(jī)器設(shè)備、交通工具等，除了辦理相應(yīng)的法律手續(xù)外，還應(yīng)由抵押人向保險公司購買以我公司為第一受益人的財(cái)產(chǎn)保險，期限為擔(dān)保期限加上六個月延長期之和；

（10）承諾抵押、包票留置、海關(guān)監(jiān)管設(shè)備等無法辦理抵押登記手續(xù)的不動產(chǎn)不得以抵押方式作為反擔(dān)保措施。

B、質(zhì)押

（1）對易保管、易變現(xiàn)且價格相對穩(wěn)定的存貨可作質(zhì)押，但必須采用委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔(dān)保額不超過質(zhì)物評估凈值的50%，其價值可由公司聘請第三方專業(yè)人士評估確定；

（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押。付款方經(jīng)考察核實(shí)必須是誠信企業(yè)，信用記錄良好。必須由借款人、擔(dān)保人、付款方簽署正式的三方協(xié)議（或簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓形式的三方協(xié)議），付款方必須書面承諾按時將應(yīng)付款打入擔(dān)保方認(rèn)可的賬戶，擔(dān)保方應(yīng)對該賬戶進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的監(jiān)管，以保障借款及時歸還；

（3）股權(quán)質(zhì)押。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須是國際、國內(nèi)或當(dāng)?shù)刂髽I(yè)、行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)或可預(yù)見的具有良好發(fā)展前瞻性的企業(yè)。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須經(jīng)過出借人或擔(dān)保方的批準(zhǔn)認(rèn) 5

可，在款項(xiàng)未能按時歸還的情況下，出借人及擔(dān)保方能夠通過參股的方式實(shí)現(xiàn)其質(zhì)押權(quán)益；

（4）上市公司股票質(zhì)押，應(yīng)到股票托管機(jī)構(gòu)辦理股權(quán)質(zhì)押登記，同時由第三方證券公司進(jìn)行托管，簽署三方協(xié)議，規(guī)定賣出止損點(diǎn)，保障質(zhì)押人權(quán)益；

（5）特殊情況須經(jīng)評審會同意；

出現(xiàn)以下情況之一的不得采取質(zhì)押作為反擔(dān)保措施：（1）質(zhì)押物不能滿足足值、可變現(xiàn)和變現(xiàn)性強(qiáng)的特點(diǎn)；

（2）不能夠找到信譽(yù)可靠的第三方進(jìn)行托管、監(jiān)管或者倉管；（3）難以在質(zhì)押期間內(nèi)完好保存；（4）質(zhì)押物及其憑證難以辨認(rèn)真?zhèn)危?/p>

（5）質(zhì)押物難以準(zhǔn)確的以貨幣衡量其價值；（6）其他信息不對稱因素。C、第三方信用反擔(dān)保

（1）信用反擔(dān)保人和信用反擔(dān)保企業(yè)的反擔(dān)保資格的審核條件、提交材料應(yīng)等同于擔(dān)保申請人和擔(dān)保申請企業(yè)；

（2）反擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、償債能力（如主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量凈值）等方面的綜合實(shí)力應(yīng)優(yōu)于擔(dān)保申請人；

（3）原則上要求擔(dān)保申請企業(yè)的法人代表、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主要負(fù)責(zé)人/實(shí)際控制人作為第三方信用反擔(dān)保人承擔(dān)無限連帶責(zé)任；

（4）鼓勵同行業(yè)或上下游企業(yè)等采取互保聯(lián)保的方式作為信用反擔(dān)保；（5）個人信用反擔(dān)保人擔(dān)保金額的量化標(biāo)準(zhǔn)：

公司原則上只允許以下各類人員進(jìn)行個人信用反擔(dān)保。

國家政府公務(wù)員、國家公立學(xué)校正式教師、市、區(qū)級以上醫(yī)院正式醫(yī)生、銀行正式員工可擔(dān)保金額為人民幣10——30萬，如已婚并在當(dāng)?shù)赜蟹慨a(chǎn)，可擔(dān)保金額為人民幣30——50萬。

一、擔(dān)保收費(fèi)

擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取，擔(dān)保期限超過二年的可以分收費(fèi)，擔(dān)保期限不足一年按實(shí)際期限收費(fèi)。保證金應(yīng)按銀行規(guī)定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

二、貸款放款審批

擔(dān)保費(fèi)繳納及保證金繳存憑證必須交財(cái)務(wù)人員進(jìn)行審核并在放款審批表上簽字確認(rèn)，然后根據(jù)審批流程進(jìn)行審批后，由風(fēng)險管理部出具放款通知書，交項(xiàng)目經(jīng)理通知銀行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的崗位設(shè)置

保后管理工作實(shí)行業(yè)務(wù)部與風(fēng)險部雙線管理的方式進(jìn)行，各自按照不同的工作重點(diǎn)進(jìn)行獨(dú)立的保后管理。

業(yè)務(wù)部門：定期走訪客戶，保持對客戶的維護(hù)和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風(fēng)險部書面匯報保后管理情況。

風(fēng)險部：負(fù)責(zé)保后管理制度建設(shè)，動態(tài)更新臺賬數(shù)據(jù)，客戶風(fēng)險分類，對業(yè)務(wù)部的《保后檢查表》獨(dú)立進(jìn)行抽查，工作量較大時可抽調(diào)其他部門員工進(jìn)行保后調(diào)查。負(fù)責(zé)安排財(cái)務(wù)一同對不良業(yè)務(wù)的清收催收工作

財(cái)務(wù)部及時向風(fēng)險部提供客戶的還本付息及欠款信息。法務(wù)部主要負(fù)責(zé)清收與代償過程中的案件訴訟等法律事宜。

二、保后管理的工作內(nèi)容

放款后十天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門必須將完整的業(yè)務(wù)資料按《檔案管理辦法》的規(guī)定，及時到檔案室歸檔，并錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫，保證后續(xù)保后管理介入的及時性，保障資產(chǎn)管理工作的順利進(jìn)行。

業(yè)務(wù)發(fā)生的當(dāng)月業(yè)務(wù)部和風(fēng)險部的保后管理人員開始介入，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，及時化解風(fēng)險。

對于正常類客戶，業(yè)務(wù)部門保后管理人員至少每月對客戶電話跟蹤一次，每季度上門走訪一次，每季度向風(fēng)險部提交《保后檢查表》，書面報告保后跟蹤情況，包括企業(yè)經(jīng)營情況、資金使用情況、落實(shí)還款的資金安排、客戶風(fēng)險分類等。遇到風(fēng)險，及時采取必要措施，及時化解風(fēng)險，協(xié)助客戶保持良好的信用記錄。

對于關(guān)注類和風(fēng)險類客戶，視業(yè)務(wù)具體情況和領(lǐng)導(dǎo)批示加強(qiáng)保后管理的頻率。風(fēng)險部監(jiān)督業(yè)務(wù)部門定期進(jìn)行保后管理，依據(jù)業(yè)務(wù)部門上交的《保后檢查表》，結(jié)合自身判斷，決定是否親自上門抽查。工作量較大時，可抽調(diào)其他部門員工進(jìn)行協(xié)助調(diào)查。

風(fēng)險部依據(jù)保后管理情況，對客戶進(jìn)行風(fēng)險分類確認(rèn)，上報公司領(lǐng)導(dǎo)，將動態(tài)更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業(yè)務(wù)臺賬。

賬務(wù)部應(yīng)及時將還本付息的數(shù)據(jù)報風(fēng)險部保后管理人員，風(fēng)險部負(fù)責(zé)保后管理人員定期對臺賬進(jìn)行更新，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

發(fā)生代償后，業(yè)務(wù)移交資產(chǎn)部進(jìn)入清收程序，如清收不能結(jié)清代償款項(xiàng)，則進(jìn)入反擔(dān)保資產(chǎn)處置程序。

三、保后管理的客戶風(fēng)險分類制度

公司對擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶實(shí)行風(fēng)險分類管理，分類必須遵循真實(shí)性與及時性的原則。

（一）銀行貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)分類標(biāo)準(zhǔn)

1、正常類：

能夠正常還本付息、支付擔(dān)保費(fèi)用，沒有足夠的理由懷疑客戶不能按時足額還款。

2、關(guān)注類：

出現(xiàn)了按時歸還借款的不利影響因素，但不會對借款人整體經(jīng)營造成大的影響，預(yù)計(jì)到期內(nèi)能夠足額歸還借款。

3、風(fēng)險類：

借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，及時執(zhí)行反擔(dān)保也可能造成一定損失。

（二）民間融資（銀行委托貸款）擔(dān)保業(yè)務(wù)分類標(biāo)準(zhǔn)

1、正常類：

能夠正常還本付息，并按時支付擔(dān)保費(fèi)用的客戶為正常類客戶。

2、關(guān)注類：

利息和本金的償還出現(xiàn)逾期，逾期時間為一期內(nèi)（一期為一個月）；

申請辦理了延期手續(xù)，經(jīng)公司審批通過，且于五天內(nèi)支付了延期利息和擔(dān)保費(fèi)用的客戶；

3、風(fēng)險類：

（1）還款意愿不強(qiáng)，無法進(jìn)行正常的聯(lián)系溝通，同時不符合延期條件；（2）申請延期但未獲通過，借款已經(jīng)到期；

（3）在借款合同執(zhí)行期內(nèi)或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔(dān)保費(fèi)用且時間超過一期以上的客戶。

（三）分類管理具體實(shí)施：

項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)以上分類標(biāo)準(zhǔn)，動態(tài)及時的進(jìn)行風(fēng)險分類的初分，每月初5個工作日前，定期對所有在?？蛻暨M(jìn)行統(tǒng)一分類定級上報風(fēng)險部，風(fēng)險部保后管理人員對分類的準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)定，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。

對于風(fēng)險類客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險部應(yīng)立即移交給法務(wù)部，由法務(wù)部決定是否起訴或移交財(cái)務(wù)部進(jìn)行催收清償。如需移交財(cái)務(wù)部進(jìn)行清償，法務(wù)部應(yīng)立即移交給財(cái)務(wù)部。移交給財(cái)務(wù)部的風(fēng)險類客戶，以財(cái)務(wù)部為主導(dǎo)全面負(fù)責(zé)催收清償，法務(wù)部提供法務(wù)方面的支持與援助。財(cái)務(wù)部（資產(chǎn)管理部）應(yīng)全面及時介入，了解業(yè)務(wù)情況，制定催收清償方案并加以執(zhí)行。法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。業(yè)務(wù)主辦業(yè)務(wù)暫停，無條件配合催收清償工作。

第六章 預(yù)警

保后風(fēng)險預(yù)警管理的目標(biāo)是促進(jìn)本公司業(yè)務(wù)審慎、穩(wěn)健經(jīng)營、加強(qiáng)和提高本公司風(fēng)險管理水平、增強(qiáng)全體員工風(fēng)險管理責(zé)任感、實(shí)現(xiàn)全公司風(fēng)險預(yù)警信息共享、第一時間預(yù)報風(fēng)險、明確責(zé)任、防止風(fēng)險蔓延。

一、風(fēng)險預(yù)警責(zé)任劃分

項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人、財(cái)務(wù)部、風(fēng)險部負(fù)責(zé)人為第三責(zé)任人、公司總經(jīng)理為第四責(zé)任人。

1、項(xiàng)目經(jīng)理：客戶出現(xiàn)風(fēng)險信號時，業(yè)務(wù)主辦應(yīng)在第一時間上報風(fēng)險部；

2、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)收集風(fēng)險信號和具體管理責(zé)任，并由部門負(fù)責(zé)人確保預(yù)警信息及相應(yīng)處理意見第一時間上報，對重大緊急風(fēng)險信號，可直接以電話、傳真等形式在第一時間報告上級主管領(lǐng)導(dǎo)，正式書面資料可酌情次日報告；

3、財(cái)務(wù)（資產(chǎn)）部、風(fēng)險部：負(fù)責(zé)對全公司業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)督管理日常工作、負(fù)責(zé)風(fēng)險信息整理、通報和風(fēng)險預(yù)警提示，擬定預(yù)案和風(fēng)險退出辦法、對重大風(fēng)險預(yù)警信息負(fù)責(zé)向上級匯報并提請及時處理；

4、公司總經(jīng)理：對重大風(fēng)險預(yù)警信息做出批示。

責(zé)任人及各部門應(yīng)按照風(fēng)險部下發(fā)的風(fēng)險預(yù)警提示、處置意見書認(rèn)真落實(shí)相關(guān)措施，同時風(fēng)險部負(fù)責(zé)風(fēng)險提示、處置意見整改、跟蹤督促、并對整改情況進(jìn)行稽核檢查。

二、風(fēng)險預(yù)警處置方式

預(yù)警信號出現(xiàn)后，項(xiàng)目經(jīng)理要及時匯報，并深入企業(yè)及有關(guān)部門了解情況：

1、尋找風(fēng)險信息源；

2、對風(fēng)險預(yù)警信息進(jìn)行分析和判斷；

3、采取必要的應(yīng)急保護(hù)措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險蔓延。

（1）風(fēng)險程度較輕，但有必要引起關(guān)注的，由風(fēng)險部提出風(fēng)險預(yù)警意見書報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險預(yù)警提示”表格見附件一。

（2）關(guān)注類貸款中風(fēng)險程度一般，但有繼續(xù)擴(kuò)大趨勢，由風(fēng)險部門提出風(fēng)險處置意見書報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險處置意見書”表格見附件二。

（3）風(fēng)險程度明顯或存在道德風(fēng)險隱患，由風(fēng)險部、資產(chǎn)部、法務(wù)部提出風(fēng)險處置意見，報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險處置意見書”，同時各部門執(zhí)行總經(jīng)理下發(fā)的新任務(wù)。

風(fēng)險部根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的風(fēng)險信號做出風(fēng)險處置措施下發(fā)到業(yè)務(wù)部實(shí)施：

1、加強(qiáng)對客戶財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、存款賬戶的跟蹤檢查；

2、幫助客戶改善經(jīng)營管理或財(cái)務(wù)管理；

3、要求借款人提出更詳細(xì)的還款計(jì)劃及相關(guān)應(yīng)急預(yù)案；

4、加強(qiáng)對貸款抵押物的監(jiān)控和管理；

5、完善落實(shí)擔(dān)保手續(xù)，或追加、更換必要的擔(dān)保；

6、進(jìn)一步完善貸款手續(xù)的合法性，補(bǔ)齊相關(guān)的貸款資料；

7、列入關(guān)注對象，調(diào)整保后管理的客戶類別加大檢查頻度；

8、收回到期貸款后不再辦理繼續(xù)擔(dān)保；

9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應(yīng)的保護(hù)性條款；

10、加強(qiáng)貸款催收，依法向保證人追償債務(wù)或處置融資擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物，或與客戶協(xié)商以資抵貸；

11、介入企業(yè)改制、兼并、購買、分立、租賃等重大事件，落實(shí)我公司債權(quán)；

12、與政府部門或其他有關(guān)部門的聯(lián)系，采取多種渠道維護(hù)我公司債權(quán)；

13、依法提起訴訟；

14、提請法院宣告其破產(chǎn)還債；

15、其他有助于風(fēng)險控制的措施。

三、風(fēng)險預(yù)警方法

針對不同還款方式客戶，各部門采取不同化解風(fēng)險的辦法：

（一）每月還款客戶

對有逾期記錄的客戶單獨(dú)建賬，臺賬中應(yīng)明確客戶逾期具體情況。客戶所有聯(lián)系方式、反擔(dān)保措施、信用擔(dān)保人聯(lián)系方式。

風(fēng)險審核員應(yīng)于每月的25日到各經(jīng)辦行打印每月等額還款客戶還款明細(xì)，做到第一時間掌握客戶逾期情況。

1、逾期期限未超過一個月

發(fā)現(xiàn)客戶逾期，風(fēng)險審核員應(yīng)打電話通知客戶同時通知業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理，綜合支持人員催款時間期限：知曉逾期開始七個工作日內(nèi)。在催款期間項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)該積極配合綜合管理人員催收款。

風(fēng)險審核員如在規(guī)定時間內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業(yè)務(wù)主辦應(yīng)協(xié)同綜合管理員走訪客戶，了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況及逾期原因，同時將以下資料提交至風(fēng)險部：提交客戶聯(lián)系方式、所能找到客戶的住所、反擔(dān)保措施方案、信用反擔(dān)保人聯(lián)系方式。項(xiàng)目經(jīng)理催款期限：綜合管理員移交后七個工作日內(nèi)。在綜合管理人員移交至項(xiàng)目經(jīng)理時，綜合管理人員應(yīng)通知風(fēng)險部。

如項(xiàng)目經(jīng)理在七個工作日內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個工作日項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)把工作移交至資產(chǎn)部，資產(chǎn)管理人員不僅要電話催收同時應(yīng)走訪客戶了解情況，認(rèn)真督促并根據(jù)客戶情況提出處理意見。

2、借款人逾期期限未超過二個月

如果客戶已經(jīng)逾期一個月，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)交接手上所有業(yè)務(wù)配合資產(chǎn)管理人員催收逾期款項(xiàng)，應(yīng)向風(fēng)險部提交客戶逾期原因、客戶將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶仍未歸還逾期款，項(xiàng)目經(jīng)理回業(yè)務(wù)部門繼續(xù)工作，剩下催款任務(wù)由資產(chǎn)部派專人負(fù)責(zé)該客戶，并隨時向風(fēng)險部門匯報情況。

3、借款人逾期期限未超過三個月

借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產(chǎn)部門應(yīng)向風(fēng)險部提交（1）、反擔(dān)保措施變現(xiàn)方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機(jī)率有多大）（3）、對借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況仍正常只是短期出現(xiàn)資金緊張，詢問借款人是否有其他房產(chǎn)，如有考慮拆借。

如果借款人出現(xiàn)逾期三期，這該筆業(yè)務(wù)由資產(chǎn)部移交至清收組，同時信息綜合員將訴訟相關(guān)材料送至法務(wù)部。該階段由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

（二）一次性還款

對一次性還款客戶，風(fēng)險部建立還款提醒表，對到期前三個月客戶必須及時通知項(xiàng)目經(jīng)理，以文件形式發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)理。

1、到期前三個月

到期前三個月必須督促客戶準(zhǔn)備還貸資金，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)每周打電話友情提醒客戶其還貸資金準(zhǔn)備情況。并結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況上交企業(yè)還款計(jì)劃表。同時給以書面實(shí)行給借款 9

人送發(fā)《貸款到期提醒通知書》。

2、到期前1個月

到期前一個月必須督促客戶準(zhǔn)備還貸資金，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)和財(cái)務(wù)（資產(chǎn)管理）人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。對于企業(yè)基本面較好短期還款出現(xiàn)困難的客戶，可上報公司同意后，協(xié)調(diào)債權(quán)人，對主債務(wù)予以展期，進(jìn)行展期審計(jì)后視具體情況決定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)停止手上所有業(yè)務(wù)，直至客戶按時還款為止。在此期間，項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)（資產(chǎn)管理）人員應(yīng)在企業(yè)蹲點(diǎn)，及時掌握企業(yè)還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。

4、風(fēng)險類客戶的移交和代償處置

對存在重大經(jīng)營風(fēng)險、道德風(fēng)險，可能或正在侵害擔(dān)保債權(quán)的風(fēng)險類客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險部應(yīng)立即移交資產(chǎn)部代償（具體制度見下文）。

四、風(fēng)險預(yù)警違規(guī)處罰

對出現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)警信息未及時上報，因拖延、隱瞞上報風(fēng)險預(yù)警信息，致使業(yè)務(wù)風(fēng)險未及時處置，使風(fēng)險蔓延、造成經(jīng)濟(jì)損失的，將追究具體責(zé)任人。

以上措施均由風(fēng)險部及公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)，各部門必須主動配合、認(rèn)真落實(shí)，確保信息渠道通暢，切實(shí)做好風(fēng)險控制工作。

第七章 代償

本著“誠信為本，纖毫必償”的企業(yè)核心理念，以及“及早預(yù)警、提前代償、快速處置、減少損失”的經(jīng)營原則，為保障擔(dān)保債權(quán)如期實(shí)現(xiàn)，特制定此辦法。

一、風(fēng)險類客戶的認(rèn)定

1、基于借款人經(jīng)營的原因，反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任；

2、借款人存在大額債務(wù)，因訴訟賬戶被凍結(jié)、財(cái)產(chǎn)被保全；

3、借款人不能按期支付利息或無正當(dāng)理由要求貸款展期；

4、借款人主要投資項(xiàng)目失敗；

5、借款人的法定代表人或主要責(zé)任人信用卡經(jīng)常大額透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人對銀行或擔(dān)保單位的后續(xù)跟蹤檢查避而不見；

7、反擔(dān)保的抵押物、質(zhì)押物，被轉(zhuǎn)移、查封或拍賣；

8、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人被公、檢、法機(jī)關(guān)，海關(guān)，稅務(wù)等國家機(jī)關(guān)立案調(diào)查；

9、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人涉嫌重大案件；

10、借款人出現(xiàn)重大訴訟或產(chǎn)品質(zhì)量糾紛、內(nèi)部股權(quán)糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾紛、勞動糾紛；

11、借款人出現(xiàn)重大責(zé)任事故；

12、出現(xiàn)其他影響貸款按期償還的原因。

二、風(fēng)險類客戶代償?shù)牧鞒?/p>

風(fēng)險類客戶代償?shù)幕驹瓌t是：及早介入，提前代償，第一時間控制擔(dān)保債權(quán)，盡量減少代償損失。具體流程如下：

1、業(yè)務(wù)部對風(fēng)險信息進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險預(yù)警報告，第一時間報送風(fēng)險部；

2、風(fēng)險部根據(jù)業(yè)務(wù)部的報告立即核實(shí)，并進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險預(yù)警意見書報公司總經(jīng)理，同時抄報業(yè)務(wù)部總經(jīng)理及公司業(yè)務(wù)副總；

3、風(fēng)險部召集財(cái)務(wù)部、法務(wù)部提出風(fēng)險處置意見，報公司總經(jīng)理；

4、公司總經(jīng)理決定立即代償或到期代償

5、風(fēng)險部向合作銀行發(fā)出預(yù)警通報；

6、合作銀行向客戶發(fā)出貸款提前到期通知；

7、合作銀行出具代償通知書；

8、財(cái)務(wù)部辦理代償手續(xù)；

9、銀行出具代償確認(rèn)書，并協(xié)助辦理相關(guān)法律手續(xù)。

三、代償債權(quán)的追償

1、代償后，法務(wù)部應(yīng)決定是否立即提起訴訟并報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，同時，財(cái)務(wù)部應(yīng)開始進(jìn)行全面催收，在與客戶及反擔(dān)保人進(jìn)行初步溝通并對其資產(chǎn)進(jìn)行初步了解后，資產(chǎn)部應(yīng)擬定資產(chǎn)清收方案報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，就催收情況每周形成報告提交公司總經(jīng)理并抄送法務(wù)部。

2、對于需要提起訴訟的，法務(wù)部應(yīng)準(zhǔn)備相應(yīng)的證據(jù)材料以及客戶的資產(chǎn)情況，配合律師進(jìn)行訴訟。

3、對于暫時不需要提起訴訟的，由資產(chǎn)部負(fù)責(zé)全面催收。在催收過程中，資產(chǎn)部認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)告知法務(wù)部提起訴訟，法務(wù)部依據(jù)資產(chǎn)部的報告認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)與資產(chǎn)部進(jìn)行討論，并形成報告提交公司總經(jīng)理決定是否立即起訴。

4、在對代償客戶進(jìn)行處理的過程中，法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。

四、項(xiàng)目結(jié)束

1、最終清償?shù)?，?xiàng)目結(jié)束。

2、進(jìn)入訴訟的執(zhí)行階段后，法院宣布執(zhí)行終止且資產(chǎn)部門的清收工作無法繼續(xù)進(jìn)行的，項(xiàng)目結(jié)束，由公司專家評審會對代償損失進(jìn)行評估，并按如下規(guī)定進(jìn)行代償損失責(zé)任認(rèn)定及處罰。

五、代償損失責(zé)任認(rèn)定與處罰措施

（一）代償損失責(zé)任認(rèn)定

發(fā)生代償以后，公司財(cái)務(wù)部、法務(wù)部協(xié)調(diào)展開追償，清收追償工作截止時間以每年底公司聘請的專家評審委員會評審為準(zhǔn)，經(jīng)過評審后，確認(rèn)對公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

代償責(zé)任劃分為前期調(diào)查責(zé)任、中期審查責(zé)任、后期審批責(zé)任三個層次，每個層次實(shí)行主責(zé)任人制度。

前期調(diào)查主責(zé)任人為經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)前期盡職調(diào)查是否真實(shí)，業(yè)務(wù)資料是否真實(shí)、完整，保后管理是否及時、到位的責(zé)任。具體經(jīng)辦的主辦人、協(xié)辦人負(fù)有連帶次要責(zé)任。

中期審查的主責(zé)任人為風(fēng)險部總監(jiān)和法務(wù)部總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)中期調(diào)查不實(shí)、判斷失誤、風(fēng)險防范措施設(shè)置不當(dāng)、反擔(dān)保措施未能監(jiān)督落實(shí)、法律手續(xù)不完備、法律文本重大失誤、出現(xiàn)重大法律瑕疵等責(zé)任。具體經(jīng)辦的風(fēng)險經(jīng)理和法律審核員承擔(dān)連帶次要責(zé)任。

后期審批的主責(zé)任人為終審人。負(fù)有判斷失誤、把關(guān)不嚴(yán)的審批責(zé)任。業(yè)務(wù)副總經(jīng)理、評審會所有參與評審簽字的成員均負(fù)有連帶次要責(zé)任。

（二）代償損失責(zé)任處罰措施

由于自身能力、業(yè)務(wù)水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節(jié)的嚴(yán)重程度給予崗位調(diào)整、下放學(xué)習(xí)、罰款等行政和經(jīng)濟(jì)處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業(yè)務(wù)崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業(yè)務(wù)崗，領(lǐng)導(dǎo)層建立引咎辭職機(jī)制；情節(jié)非常嚴(yán)重的，移交公安機(jī)關(guān)追究其刑事民事法律責(zé)任。

第八章 完結(jié)

客戶還清貸款本息，結(jié)清所有欠款、費(fèi)用等債權(quán)債務(wù)關(guān)系，分別到銀行和我公司辦理 11

完相關(guān)手續(xù)，退還權(quán)利憑證，注銷抵/質(zhì)押登記，退還質(zhì)物后，業(yè)務(wù)完結(jié)。

客戶到我公司辦理業(yè)務(wù)結(jié)清手續(xù)時，應(yīng)持有銀行出具并蓋章的《貸款結(jié)清證明》和《貸款賬戶還款明細(xì)清單》，財(cái)務(wù)部應(yīng)在《業(yè)務(wù)結(jié)清單》上簽字證明貸款本息費(fèi)用全部結(jié)清，方能確認(rèn)業(yè)務(wù)完結(jié)，風(fēng)險部等其他部門方能辦理退還權(quán)利憑證和注銷抵押登記等后續(xù)手續(xù)。

第五篇：風(fēng)控管理制度

風(fēng)險控制制度 CWZD-BNC-201009008

出口退稅作為我國的一項(xiàng)長期稅收政策，它的實(shí)施對于促進(jìn)對外貿(mào)易和國家經(jīng)濟(jì)增長起著十分重要的作用。出口退稅涉及范圍廣部門多，存在的風(fēng)險也大，為加強(qiáng)管理，保證公司的出口退稅工作順利開展，現(xiàn)針對可能存在的風(fēng)險進(jìn)行管理，制訂本制度。

一、組織保證

（一）成立管理小組：組長：總經(jīng)理，副組長：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，成員：財(cái)務(wù)部辦稅員、合同部單證員、合同部外匯核銷員

（二）明確責(zé)任：

責(zé)任主管領(lǐng)導(dǎo)：組長及副組長； 其他直接責(zé)任人員：各成員。

二、目前我公司的納稅信用等級為A級，A級指標(biāo)具體分值為：稅務(wù)登記情況納稅申報情況、賬簿憑證管理情況、稅款繳納情況、違反稅收法律、行政法規(guī)行為處理情況、出口退稅的規(guī)范涉及全方面，若有違法行為，信用等級將會隨時降級。

三、防范風(fēng)險

（一）建立和完善出口退稅管理的舉措

1、建立和健全公司相關(guān)管理制度。

公司應(yīng)制訂出《國際業(yè)務(wù)商務(wù)管理流程》，明確公司財(cái)務(wù)部和合同執(zhí)行單位相關(guān)崗位在執(zhí)行國際業(yè)務(wù)時應(yīng)履行的職責(zé)，規(guī)定

節(jié)所必需的合規(guī)性文件及須辦理的手續(xù)；制訂出《出口退稅業(yè)務(wù)管理流程》，具體說明辦理出口退稅過程中所涉及的崗位、職責(zé)、相關(guān)單證及提交時間等，明確出口退稅業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范，明確各個業(yè)務(wù)部門的崗位職責(zé)和權(quán)限。

2、明確規(guī)范和約束供應(yīng)商和貨運(yùn)代理商在出口退稅環(huán)節(jié)中的職責(zé)。在簽訂設(shè)備和材料采購合同時，明確約定供應(yīng)商必須配合企業(yè)做好出口退稅工作，約定有懲罰條款，確保供應(yīng)商提交增值稅發(fā)票時不出現(xiàn)遺漏和差錯。選擇有實(shí)力的貨運(yùn)代理商，以保障企業(yè)在貨物出口后能夠及時拿到合格的報關(guān)單。

（二）加強(qiáng)各部門間的交流與銜接工作

出口退稅工作統(tǒng)合性比較強(qiáng)，時間性要求嚴(yán)格，涉及部門廣泛，對外涉及國稅、外匯局、海關(guān)、貨代公司、報關(guān)行，對內(nèi)涉及銷售部、合同部、財(cái)務(wù)部、物流部，加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)，理順退稅業(yè)務(wù)所涉及各個環(huán)節(jié)工作的銜接，以促進(jìn)公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門和人員高度重視和辦理出口退稅工作。明確相關(guān)單證傳遞的流程、時間要求和操作規(guī)范，做好登記和保管單據(jù)交接記錄，建立責(zé)任追究制度。明確分工，財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)專職辦稅員，負(fù)責(zé)具體的審單、申報和備案工作。各相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)編制出口形式發(fā)票、收集和審核增值稅專用發(fā)票及出口報關(guān)單、辦理出口收匯核銷單，退稅業(yè)務(wù)單據(jù)在傳遞過程中出現(xiàn)不及時或者丟失的現(xiàn)象，業(yè)務(wù)人員未能及時辦理收匯核銷或遠(yuǎn)期收匯證明等事項(xiàng)，將導(dǎo)致出口退稅無法正常辦理，所有部門必須通力合作才能完成出口退稅工作順利開展。

（三）各級人員的高度重視，提高防范退稅風(fēng)險的意識。公司領(lǐng)導(dǎo)層、業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)主動加強(qiáng)學(xué)習(xí)，及時了解和掌握國家退稅政策變動對企業(yè)的影響。財(cái)務(wù)部門作為出口退稅工作的主辦部門應(yīng)隨時跟蹤國家退稅政策的變動情況，結(jié)合公司的特點(diǎn)和現(xiàn)狀，向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供有益的參考意見；財(cái)務(wù)部的辦稅員，是稅企聯(lián)系的紐帶，其素質(zhì)的高低直接影響出口退稅的質(zhì)量和效益。辦稅員要有基本的外貿(mào)知識、會計(jì)專業(yè)知識、稅收知識，加強(qiáng)辦稅員能力的培訓(xùn)，按辦稅員崗位工作說明和程序進(jìn)行定期培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和對外交往能力。辦稅員實(shí)行崗位輪換，在保持工作連續(xù)性的前提下，不定期對辦稅員進(jìn)行崗位輪換，以防止差錯和弊端，也可使新頂崗人員可能提出新的工作設(shè)想，提高工作效率。辦稅員對申報的差錯要及時調(diào)整，及時與相關(guān)部門溝通。出口退稅政策性強(qiáng)，各成員應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)與交流，掌握最新的政策與動態(tài)，積極參加國稅、海關(guān)、外匯局等相關(guān)管理部門、行業(yè)協(xié)會組織的政策宣講會、政策輔導(dǎo)會議，與同行保持一定的聯(lián)系，獲取最新的信息。

（四）單據(jù)的合規(guī)性檢查

1、報關(guān)單的合規(guī)：

報關(guān)單的信息要做到準(zhǔn)確填列，貨物金額要與執(zhí)行合同執(zhí)行 部門提供的商業(yè)發(fā)票金額保持一致。報關(guān)單上的其他重要信息控制點(diǎn)包括貿(mào)易方式，合同協(xié)議號，批準(zhǔn)文號，提運(yùn)單號，運(yùn)抵國等正確填列。

2、外匯核銷單的合規(guī)：

外匯核銷單信息的時間性要求也必須達(dá)到，預(yù)計(jì)180天內(nèi)無法收款的，應(yīng)及時辦理遠(yuǎn)期收匯證明，辦理前應(yīng)對遠(yuǎn)期收匯證明的收匯期限作保守的正確估計(jì)，辦理后在收款時也應(yīng)及時在外匯核銷。

3、其他單據(jù)的確認(rèn)：

收貨方與訂貨方不一致，匯款方與訂貨方不一致的，當(dāng)中涉及樣品或者委托代理采購等其他事項(xiàng)，需要業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

（五）有關(guān)備案單證 備案單證具體如下：

1、外貿(mào)企業(yè)購貨合同（與供應(yīng)商的，包括一筆購銷合同下簽訂的補(bǔ)充合同等）、付款水單、出倉單或送貨單、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票復(fù)印件；

2、銷貨合同（與國外客戶）、收匯水單、裝箱單（排載六聯(lián)或集裝箱出口申報確認(rèn)單）、清單發(fā)票；

3、出口發(fā)票存根聯(lián)；

4、關(guān)單復(fù)印件；

5、港雜費(fèi)發(fā)票復(fù)印件（明細(xì)清單、付款水單）；

6、報關(guān)費(fèi)發(fā)票、付款水單；

7、提單（貨代提單或大提單）；出口貨物運(yùn)輸單據(jù)（包括：海運(yùn)提單、航空運(yùn)單、鐵路運(yùn)單、貨物承運(yùn)單據(jù)、郵政收據(jù)等承運(yùn)人出具的貨物單據(jù)，以及出口企業(yè)承付運(yùn)費(fèi)的國內(nèi)運(yùn)輸單證）。

8、國內(nèi)運(yùn)輸發(fā)票（幾筆合并開票的需附運(yùn)輸清單）；

9、退稅明細(xì)清單；

10、單證目錄封皮；

四、風(fēng)險后續(xù)管控，公司應(yīng)按出口退稅規(guī)定，盡量降低公司的涉稅風(fēng)險，出口企業(yè)承付運(yùn)費(fèi)的國內(nèi)運(yùn)輸單證,若有無法取得上述原始單證出口企業(yè)承付運(yùn)費(fèi)的國內(nèi)運(yùn)輸單證,出口企業(yè)可用具有相似內(nèi)容或作用的其他單證進(jìn)行單證備案。除另有規(guī)定外，備案單證由出口企業(yè)存放和保管，不得擅自損毀，保存期為5年。