第一篇：2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

為深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院的部署和要求，繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作，根據(jù)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案〉的通知》（中治金〔2011〕2號(hào)）的要求，現(xiàn)制定《2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》（以下簡(jiǎn)稱《方案》）如下：

一、指導(dǎo)思想

以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四中全會(huì)和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會(huì)精神，特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會(huì)上的重要講話精神，切實(shí)把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實(shí)到“小金庫”治理工作中。按照中央要求，落實(shí)綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，繼續(xù)全面深入推進(jìn)保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體“小金庫”治理工作，進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)治理成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長(zhǎng)效工作機(jī)制。

二、任務(wù)目標(biāo)

在黨中央、國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級(jí)負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)，結(jié)合保險(xiǎn)業(yè)實(shí)際，全面深入推進(jìn)保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體“小金庫”專項(xiàng)治理工作。著力解決工作不重視、走過場(chǎng)以及工作不平衡的問題，堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制這個(gè)根本任務(wù)。保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)要鞏固成果、防止反彈，特別是對(duì)于自查自糾“零申報(bào)”的單位，要認(rèn)真組織復(fù)查；國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)深入展開；社會(huì)團(tuán)體要加大力度，抓好整改落實(shí)。要注重總結(jié)專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，探索從源頭上根治的有效途徑。

三、時(shí)間步驟

2011年要繼續(xù)深入推進(jìn)保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體“小金庫”專項(xiàng)治理，時(shí)間從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束，主要分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實(shí)、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收5個(gè)階段。

（一）全面復(fù)查（截至2011年5月底）

凡列入“小金庫”專項(xiàng)治理范圍的單位，都要認(rèn)真組織復(fù)查。國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的復(fù)查范圍仍然按照《關(guān)于印發(fā)〈國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作方案〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2010〕65號(hào)文）的精神嚴(yán)格執(zhí)行。保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體都要確保復(fù)查面達(dá)到100%。保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)的復(fù)查要結(jié)合2010年摸底排查的整改和檢查進(jìn)行；國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體的復(fù)查可在2010年的基礎(chǔ)上開展自查自糾“回頭看”。各保監(jiān)局和保監(jiān)分局、各國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、各保險(xiǎn)社團(tuán)主要負(fù)責(zé)人對(duì)全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任。要在復(fù)查中落實(shí)公示制、承諾制和問責(zé)制，將復(fù)查情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾，并明確責(zé)任追究的規(guī)定，接受群眾監(jiān)督。

保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體的全面復(fù)查。要加強(qiáng)對(duì)復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，堅(jiān)決掃除治理工作死角。

對(duì)全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題，要及時(shí)整改糾正。復(fù)查工作結(jié)束后，各單位要填報(bào)《單位“小金庫”全面復(fù)查報(bào)告表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件1），并附文字說明，于6月5日前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總填列《小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件2），于6月15日前將復(fù)查統(tǒng)計(jì)表和文字說明報(bào)送中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（二）督導(dǎo)抽查（截至2011年7月底）

在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，原則上利用6、7兩個(gè)月的時(shí)間，中央“小金庫”治理機(jī)構(gòu)抽調(diào)專門力量組織開展工作督導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查。同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組將派出工作組，對(duì)中央治理“小金庫“工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室未抽查的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查。

督導(dǎo)抽查過程中要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，主要包括以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財(cái)政補(bǔ)助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)購(gòu)買消費(fèi)卡等。對(duì)有關(guān)單位的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注：

1、管理鏈條長(zhǎng)、分支機(jī)構(gòu)多的單位；

2、內(nèi)控比較差的單位；

3、以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位；

4、有群眾舉報(bào)的單位； 5、2009年以來自查自糾“零申報(bào)”，特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場(chǎng)的單位。

督導(dǎo)抽查工作應(yīng)在保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織下，由各成員部門的領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，有關(guān)專業(yè)人員參與共同開展。重點(diǎn)抽查要結(jié)合舉報(bào)核查工作進(jìn)行；可與其他日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實(shí)施。

抽查“小金庫”的時(shí)間，要按照《關(guān)于在黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”治理工作的實(shí)施辦法》（中紀(jì)發(fā)〔2009〕7號(hào)）、《社會(huì)團(tuán)體“小金庫”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》（中紀(jì)發(fā)〔2010〕29號(hào)）、《國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)實(shí)施方案》的規(guī)定掌握，必要時(shí)可追朔到以前年度。

督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅責(zé)任追究，并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進(jìn)行公開曝光或內(nèi)部通報(bào)。重點(diǎn)抽查結(jié)束后，各重點(diǎn)抽查工作組應(yīng)將《“小金庫”重點(diǎn)抽查統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件3）、《“小金庫”問題舉報(bào)核查統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件4）及有關(guān)文字說明，于8月5日前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后于8月15日前報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（三）整改落實(shí)（截至2011年8月底）

要進(jìn)一步加強(qiáng)整改落實(shí)工作。對(duì)于專項(xiàng)治理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，按照職能分工，由中央相關(guān)部門、保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局依法進(jìn)行處理處罰和責(zé)任追究。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局要從年初開始首先抓好2010年發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題的處理處罰和責(zé)任追究工作，并針對(duì)2011年全面復(fù)查和督導(dǎo)抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體整改措施，做到資金資產(chǎn)處理到位、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理整改到位、違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位，確保治理工作成效。

要杜絕重檢查、輕處理，重財(cái)政財(cái)務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實(shí)處。要堅(jiān)持處理事和處理人相結(jié)合。在依法對(duì)單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，落實(shí)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)政紀(jì)追究。對(duì)觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)查處。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索，要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。

保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局要抓緊完成處理處罰等整改落實(shí)工作，并將《“小金庫”治理整改落實(shí)情況統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件5）和文字說明，于12月5日前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后，于12月15日前報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（四）機(jī)制建設(shè)（截至2011年11月底）

防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”治理成果，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、各保監(jiān)局、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終，堅(jiān)持立說立行，注重實(shí)際效果。要深入分析“小金庫”專項(xiàng)治理工作中暴露出的突出問題，注重從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)一步推動(dòng)完善和建立健全防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制。

2011年構(gòu)建防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制的主要任務(wù)是加強(qiáng)制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員部門、各保監(jiān)局、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體要在12月5日前將《“小金庫”治理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件6）及文字說明報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在12月15日以前將匯總的《“小金庫”治理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計(jì)表》及文字說明報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（五）總結(jié)驗(yàn)收（2011年12月）

認(rèn)真做好“小金庫”治理工作總結(jié)、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗(yàn)，而且要查找不足、積極完善。上級(jí)單位要對(duì)下級(jí)治理工作進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收過程中要通過資料分析、報(bào)表審核和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式全面了解治理工作情況，取得實(shí)實(shí)在在的治理工作成果。

各保監(jiān)局、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報(bào)表，于2011年12月5日以前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要將2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報(bào)表，于2011年12月15日以前報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

四、工作要求

（一）認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)

黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視“小金庫”治理工作。黨的十七屆四中全會(huì)明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀(jì)委第六次全會(huì)繼第四次、第五次全會(huì)之后對(duì) “小金庫”治理工作做出了部署。近期賀國(guó)強(qiáng)同志又對(duì)“小金庫”治理工作提出明確要求。各單位要結(jié)合學(xué)習(xí)黨的十七屆四中全會(huì)和中央紀(jì)委第四次、第五次全會(huì)精神，以及賀國(guó)強(qiáng)同志關(guān)于“小金庫”治理工作的講話和批示精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會(huì)、堅(jiān)決貫徹胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會(huì)上的講話精神，切實(shí)把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實(shí)到“小金庫”治理工作之中，從解決反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問題，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的高度，進(jìn)一步深化對(duì)治理工作重要意義的認(rèn)識(shí)，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，以更加飽滿的精神和更加昂揚(yáng)的斗志投入到今年的治理工作中。

保監(jiān)局、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體要積極動(dòng)員部署，層層抓好落實(shí)，制定符合實(shí)際的2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案，在4月底之前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

要加大宣傳工作力度，在加強(qiáng)綜合成效和正面典型宣傳的同時(shí)，要在內(nèi)部通報(bào)發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題，進(jìn)一步動(dòng)員人民群眾積極參與治理工作。

（二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步完善工作機(jī)制

各單位要把握工作規(guī)律，進(jìn)一步健全工作機(jī)制和工作程序，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)“小金庫”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。

各單位要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊(duì)伍不散的要求，切實(shí)履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實(shí)工作，加強(qiáng)協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo)，及時(shí)掌握本單位的工作進(jìn)展情況，對(duì)工作滯后單位開展督促指導(dǎo)。要善于運(yùn)用約談、誡勉、通報(bào)、檢查等有效措施解決不重視、走過場(chǎng)等問題。

各單位主要負(fù)責(zé)人要切實(shí)擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位的治理工作。

（三）突出工作重點(diǎn)，進(jìn)一步強(qiáng)化綜合治理

在組織專項(xiàng)治理工作中，要突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧，確保工作不走過場(chǎng)、不留死角，并注重總結(jié)專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。

在部署專項(xiàng)治理工作中，要結(jié)合實(shí)際，協(xié)調(diào)推進(jìn)，努力提高治理工作效率。要把專項(xiàng)治理工作與厲行節(jié)約制止奢侈浪費(fèi)、遏制消極腐敗和不正之風(fēng)在一些領(lǐng)域易發(fā)多發(fā)勢(shì)頭、保障和改善民生等重大決策部署執(zhí)行情況、“三公消費(fèi)”治理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查等相結(jié)合。

保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局要將“小金庫”治理試點(diǎn)工作與日常監(jiān)管工作相結(jié)合，并填報(bào)《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件7），于12月5日前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后，于12月15日前報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（四）堅(jiān)持政策規(guī)定，進(jìn)一步加大責(zé)任追究力度

要繼續(xù)堅(jiān)持重獎(jiǎng)舉報(bào)有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。要鼓勵(lì)復(fù)查、支持復(fù)查，復(fù)查發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題及時(shí)糾正的，原則上視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策，但屬頂風(fēng)違紀(jì)的，應(yīng)區(qū)別情況、嚴(yán)肅處理。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題要從重、從嚴(yán)處理，原則上都要追究責(zé)任人員的責(zé)任。

保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局要對(duì)復(fù)查糾正整改情況和處理處罰處分情況，特別是責(zé)任人員追究情況進(jìn)行督促檢查，對(duì)工作不負(fù)責(zé)任、走過場(chǎng)的單位，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)，要通報(bào)批評(píng)并依法依紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。

（五）注重源頭防治，進(jìn)一步建立健全長(zhǎng)效機(jī)制

各保監(jiān)局和保監(jiān)分局、各國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、各保險(xiǎn)社團(tuán)要按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求，把防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)作為今年的根本任務(wù)積極推進(jìn)。要結(jié)合“小金庫”檢查，從健全法制、完善制度、深化改革、加強(qiáng)監(jiān)督、注重教育等方面入手，有針對(duì)性地出臺(tái)制度、采取措施、推進(jìn)改革，建立和完善防治“小金庫”的長(zhǎng)效機(jī)制。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局和各單位“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要切實(shí)發(fā)揮職能作用，具體負(fù)責(zé)組織籌劃各自領(lǐng)域的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作。

第二篇：2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

關(guān)于印發(fā)《2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的通知

2011-4-2

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于印發(fā)《2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2011〕15號(hào)

各保監(jiān)局，各國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)集團(tuán)公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公估公司，中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)、中國(guó)精算師協(xié)會(huì):

根據(jù)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案〉的通知》（中治金〔2011〕2號(hào)），保監(jiān)會(huì)制定了《2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

請(qǐng)各保監(jiān)局將《2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》轉(zhuǎn)發(fā)給轄區(qū)內(nèi)國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)代理公司。

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一一年三月三十一日

2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

為深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院的部署和要求，繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作，根據(jù)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案〉的通知》（中治金〔2011〕2號(hào)）的要求，現(xiàn)制定《2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》（以下簡(jiǎn)稱《方案》）如下：

一、指導(dǎo)思想

以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四

中全會(huì)和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會(huì)精神，特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會(huì)上的重要講話精神，切實(shí)把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實(shí)到“小金庫”治理工作中。按照中央要求，落實(shí)綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，繼續(xù)全面深入推進(jìn)保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體“小金庫”治理工作，進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)治理成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長(zhǎng)效工作機(jī)制。

二、任務(wù)目標(biāo)

在黨中央、國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級(jí)負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)，結(jié)合保險(xiǎn)業(yè)實(shí)際，全面深入推進(jìn)保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體“小金庫”專項(xiàng)治理工作。著力解決工作不重視、走過場(chǎng)以及工作不平衡的問題，堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制這個(gè)根本任務(wù)。保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)要鞏固成果、防止反彈，特別是對(duì)于自查自糾“零申報(bào)”的單位，要認(rèn)真組織復(fù)查；國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)深入展開；社會(huì)團(tuán)體要加大力度，抓好整改落實(shí)。要注重總結(jié)專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，探索從源頭上根治的有效途徑。

三、時(shí)間步驟

2011年要繼續(xù)深入推進(jìn)保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體“小金庫”專項(xiàng)治理，時(shí)間從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束，主要分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實(shí)、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收5個(gè)階段。

（一）全面復(fù)查（截至2011年5月底）

凡列入“小金庫”專項(xiàng)治理范圍的單位，都要認(rèn)真組織復(fù)查。國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的復(fù)查范圍仍然按照《關(guān)于印發(fā)〈國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作方案〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2010〕65號(hào)文）的精神嚴(yán)格執(zhí)行。保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體都要確保復(fù)查面達(dá)到100%。保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)的復(fù)查要結(jié)合2010年摸底排查的整改和檢查進(jìn)行；國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體的復(fù)查可在2010年的基礎(chǔ)上開展自查自糾“回頭看”。各保監(jiān)局和保監(jiān)分局、各國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、各保險(xiǎn)社團(tuán)主要負(fù)責(zé)人對(duì)全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任。要在復(fù)查中落實(shí)公示制、承諾制和問責(zé)制，將復(fù)查情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾，并明確責(zé)任追究的規(guī)定，接受群眾監(jiān)督。

保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體的全面復(fù)查。要加強(qiáng)對(duì)復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，堅(jiān)決掃除治理工作死角。

對(duì)全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題，要及時(shí)整改糾正。復(fù)查工作結(jié)束后，各單位要填報(bào)《單位“小金庫”全面復(fù)查報(bào)告表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件1），并附文字說明，于6月5日前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)

小組辦公室匯總填列《小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件2），于6月15日前將復(fù)查統(tǒng)計(jì)表和文字說明報(bào)送中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（二）督導(dǎo)抽查（截至2011年7月底）

在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，原則上利用6、7兩個(gè)月的時(shí)間，中央“小金庫”治理機(jī)構(gòu)抽調(diào)專門力量組織開展工作督導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查。同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組將派出工作組，對(duì)中央治理“小金庫“工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室未抽查的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查。

督導(dǎo)抽查過程中要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，主要包括以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財(cái)政補(bǔ)助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)購(gòu)買消費(fèi)卡等。對(duì)有關(guān)單位的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注：

1、管理鏈條長(zhǎng)、分支機(jī)構(gòu)多的單位；

2、內(nèi)控比較差的單位；

3、以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位；

4、有群眾舉報(bào)的單位；

5、2009年以來自查自糾“零申報(bào)”，特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場(chǎng)的單位。

督導(dǎo)抽查工作應(yīng)在保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織下，由各成員部門的領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，有關(guān)專業(yè)人員參與共同開展。重點(diǎn)抽查要結(jié)合舉報(bào)核查工作進(jìn)行；可與其他日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實(shí)施。

抽查“小金庫”的時(shí)間，要按照《關(guān)于在黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”治理工作的實(shí)施辦法》（中紀(jì)發(fā)〔2009〕7號(hào)）、《社會(huì)團(tuán)體“小金庫”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》（中紀(jì)發(fā)〔2010〕29號(hào)）、《國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)實(shí)施方案》的規(guī)定掌握，必要時(shí)可追朔到以前。

督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅責(zé)任追究，并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進(jìn)行公開曝光或內(nèi)部通報(bào)。重點(diǎn)抽查結(jié)束后，各重點(diǎn)抽查工作組應(yīng)將《“小金庫”重點(diǎn)抽查統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件3）、《“小金庫”問題舉報(bào)核查統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件4）及有關(guān)文字說明，于8月5日前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后于8月15日前報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（三）整改落實(shí)（截至2011年8月底）

要進(jìn)一步加強(qiáng)整改落實(shí)工作。對(duì)于專項(xiàng)治理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，按照職能分工，由中央相關(guān)部門、保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局依法進(jìn)行處理處罰和責(zé)任追究。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局要從年初開始首先抓好2010年發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題的處理處罰和責(zé)任追究工作，并針對(duì)2011年全面復(fù)查和督導(dǎo)抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體整改措施，做到資金資產(chǎn)處理到位、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理整改到位、違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位，確保治理工作成效。

要杜絕重檢查、輕處理，重財(cái)政財(cái)務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實(shí)處。要堅(jiān)持處理事和處理人相結(jié)合。在依法對(duì)單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，落實(shí)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)政紀(jì)追究。對(duì)觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)查處。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索，要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。

保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局要抓緊完成處理處罰等整改落實(shí)工作，并將《“小金庫”治理整改落實(shí)情況統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件5）和文字說明，于12月5日前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后，于12月15日前報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（四）機(jī)制建設(shè)（截至2011年11月底）

防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”治理成果，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、各保監(jiān)局、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終，堅(jiān)持立說立行，注重實(shí)際效果。要深入分析“小金庫”專項(xiàng)治理工作中暴露出的突出問題，注重從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)一步推動(dòng)完善和建立健全防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制。

2011年構(gòu)建防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制的主要任務(wù)是加強(qiáng)制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員部門、各保監(jiān)局、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體要在12月5日前將《“小金庫”治理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件6）及文字說明報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在12月15日以前將匯總的《“小金庫”治理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計(jì)表》及文字說明報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（五）總結(jié)驗(yàn)收（2011年12月）

認(rèn)真做好“小金庫”治理工作總結(jié)、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗(yàn)，而且要查找不足、積極完善。上級(jí)單位要對(duì)下級(jí)治理工作進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收過程中要通過資料分析、報(bào)表審核和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式全面了解治理工作情況，取得實(shí)實(shí)在在的治理工作成果。

各保監(jiān)局、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報(bào)表，于2011年12月5日以前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要將2011年保險(xiǎn)業(yè)“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報(bào)表，于2011年12月15日以前報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

四、工作要求

（一）認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)

黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視“小金庫”治理工作。黨的十七屆四中全會(huì)明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀(jì)委第六次全會(huì)繼第四次、第五次全會(huì)之后對(duì) “小金庫”治理工作做出了部署。近期賀國(guó)強(qiáng)同志又對(duì)“小金庫”治理工作提出明確要求。各單位要結(jié)合學(xué)習(xí)黨的十七屆四中全會(huì)和中央紀(jì)委第四次、第五次全會(huì)精神，以及賀國(guó)強(qiáng)同志關(guān)于“小金庫”治理工作的講話和批示精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會(huì)、堅(jiān)決貫徹胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會(huì)上的講話精神，切實(shí)把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實(shí)到“小金庫”治理工作之中，從解決反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問題，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的高度，進(jìn)一步深化對(duì)治理工作重要意義的認(rèn)識(shí)，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，以更加飽滿的精神和更加昂揚(yáng)的斗志投入到今年的治理工作中。

保監(jiān)局、國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)社會(huì)團(tuán)體要積極動(dòng)員部署，層層抓好落實(shí)，制定符合實(shí)際的2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案，在4月底之前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

要加大宣傳工作力度，在加強(qiáng)綜合成效和正面典型宣傳的同時(shí)，要在內(nèi)部通報(bào)發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題，進(jìn)一步動(dòng)員人民群眾積極參與治理工作。

（二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步完善工作機(jī)制

各單位要把握工作規(guī)律，進(jìn)一步健全工作機(jī)制和工作程序，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)“小金庫”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。

各單位要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊(duì)伍不散的要求，切實(shí)履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實(shí)工作，加強(qiáng)協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo)，及時(shí)掌握本單位的工作進(jìn)展情況，對(duì)工作滯后單位開展督促指導(dǎo)。要善于運(yùn)用約談、誡勉、通報(bào)、檢查等有效措施解決不重視、走過場(chǎng)等問題。

各單位主要負(fù)責(zé)人要切實(shí)擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位的治理工作。

（三）突出工作重點(diǎn)，進(jìn)一步強(qiáng)化綜合治理

在組織專項(xiàng)治理工作中，要突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧，確保工作不走過場(chǎng)、不留死角，并注重總結(jié)專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。

在部署專項(xiàng)治理工作中，要結(jié)合實(shí)際，協(xié)調(diào)推進(jìn)，努力提高治理工作效率。要把專項(xiàng)治理工作與厲行節(jié)約制止奢侈浪費(fèi)、遏制消極腐敗和不正之風(fēng)在一些領(lǐng)域易發(fā)多發(fā)勢(shì)頭、保障和改善民生等重大決策部署執(zhí)行情況、“三公消費(fèi)”治理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查等相結(jié)合。

保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局要將“小金庫”治理試點(diǎn)工作與日常監(jiān)管工作相結(jié)合，并填報(bào)《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計(jì)表》（見附件《2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的附件7），于12月5日前報(bào)保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后，于12月15日前報(bào)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（四）堅(jiān)持政策規(guī)定，進(jìn)一步加大責(zé)任追究力度

要繼續(xù)堅(jiān)持重獎(jiǎng)舉報(bào)有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。要鼓勵(lì)復(fù)查、支持復(fù)查，復(fù)查發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題及時(shí)糾正的，原則上視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策，但屬頂風(fēng)違紀(jì)的，應(yīng)區(qū)別情況、嚴(yán)肅處理。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題要從重、從嚴(yán)處理，原則上都要追究責(zé)任人員的責(zé)任。

保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局要對(duì)復(fù)查糾正整改情況和處理處罰處分情況，特別是責(zé)任人員追究情況進(jìn)行督促檢查，對(duì)工作不負(fù)責(zé)任、走過場(chǎng)的單位，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)，要通報(bào)批評(píng)并依法依紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。

（五）注重源頭防治，進(jìn)一步建立健全長(zhǎng)效機(jī)制

各保監(jiān)局和保監(jiān)分局、各國(guó)有及國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、各保險(xiǎn)社團(tuán)要按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求，把防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)作為今年的根本任務(wù)積極推進(jìn)。要結(jié)合“小金庫”檢查，從健全法制、完善制度、深化改革、加強(qiáng)監(jiān)督、注重教育等方面入手，有針對(duì)性地出臺(tái)制度、采取措施、推進(jìn)改革，建立和完善防治“小金庫”的長(zhǎng)效機(jī)制。保險(xiǎn)業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局和各單位“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要切實(shí)發(fā)揮職能作用，具體負(fù)責(zé)組織籌劃各自領(lǐng)域的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作。

第三篇：“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

“小金庫”治理是規(guī)范財(cái)務(wù)管理、防范腐敗風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要工作。XX公司從2010年開始多次開展“小金庫”治理，但這一問題在一些單位屢禁不止，已成為鋪張浪費(fèi)和減收增支的暗流、滋生腐敗的溫床，不僅影響企業(yè)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和收入分配的公平性，而且擾亂了生產(chǎn)秩序，損壞了企業(yè)形象。根據(jù)XX（201XX）X號(hào)文件精神，XX公司決定開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作，現(xiàn)制定如下實(shí)施方案：

一、指導(dǎo)思想

認(rèn)真落實(shí)中、省和XX公司關(guān)于“小金庫”治理的有關(guān)精神，按照綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，明確治理內(nèi)容、工作措施、完成時(shí)限和工作責(zé)任，分級(jí)負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，扎實(shí)推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理。注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，完善管理制度，建立健全防范“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)管理規(guī)范有序。

二、領(lǐng)導(dǎo)小組

公司決定成立治理 “小金庫”工作小組。組長(zhǎng)：XX 成員：XXXXXXSX 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室由XX兼辦公室主任，負(fù)責(zé)治理 “小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)日常事務(wù)工作。

三、治理內(nèi)容

凡違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符 1 合規(guī)定的單位賬簿的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均屬于“小金庫”。專項(xiàng)治理要重點(diǎn)整治以下形式設(shè)立的“小金庫”：

（一）隱匿收入設(shè)立“小金庫”。1.用銷售商品收入、提供勞務(wù)收入等營(yíng)業(yè)收入設(shè)立“小金庫”；2.用資產(chǎn)處臵、出租、使用收入設(shè)立“小金庫”；3.用股權(quán)投資、債券投資取得的投資收益設(shè)立“小金庫”;4.用政府獎(jiǎng)勵(lì)資金、社會(huì)捐贈(zèng)、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務(wù)費(fèi)用結(jié)余等其他收入設(shè)立“小金庫”。

（二）虛列支出設(shè)立“小金庫”。1.虛列產(chǎn)品成本、工程成本、采購(gòu)成本、勞務(wù)成本等營(yíng)業(yè)成本設(shè)立“小金庫”；2.虛列研究與開發(fā)票、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、銷售手續(xù)費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等期間費(fèi)用設(shè)立“小金庫”；3.虛列職工工資、福利費(fèi)用、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、管理人員職務(wù)消費(fèi)等人工成本設(shè)立“小金庫”。

（三）轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”。1.以虛假會(huì)計(jì)核算方式轉(zhuǎn)移原材料、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；2.以虛假股權(quán)投資、虛假應(yīng)收款項(xiàng)壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；3.以虛假資產(chǎn)盤虧、毀損、報(bào)廢方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；4.以虛假關(guān)聯(lián)交易方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”。

（四）其他形式設(shè)立“小金庫”。

“小金庫”治理要與管理隱患排查結(jié)合起來。為鏟除滋生“小金庫”的土壤，各部門要結(jié)合自查自糾情況，認(rèn)真分析“小金庫”產(chǎn)生的根源和表現(xiàn)形式，以及可能形成“小金 2 庫”的業(yè)務(wù)與單位，全面排查在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理方面存在的各種隱患。

四、時(shí)間步驟

專項(xiàng)治理工作自本方案下發(fā)之日起至20XX年底結(jié)束，采取自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分五個(gè)階段進(jìn)行。

（一）動(dòng)員部署（20XX年X月XX日前）。主要任務(wù)：一是成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。單位主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管紀(jì)檢、財(cái)務(wù)、審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)參與。二是做好學(xué)習(xí)動(dòng)員。綜合組組織各部門負(fù)責(zé)人和參與治理工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)中、省關(guān)于設(shè)立“小金庫”違紀(jì)行為處分規(guī)定，學(xué)習(xí)集團(tuán)公司和本單位治理“方案”，掌握政策界限，提高工作水平。利向職工群眾宣傳上述內(nèi)容，公布舉報(bào)方式，動(dòng)員干部職工參與治理工作中。

公司與X月XX日前將“小金庫”專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)人員名單、聯(lián)系方式、實(shí)施方案報(bào)集團(tuán)公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（二）自查自糾（20XX年X月X日至X月XX日）。主要任務(wù)：一是全面自查自糾。綜合組牽頭，業(yè)務(wù)檢查主要由財(cái)務(wù)專業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)公司各部門開展全面自查自糾，涵蓋各部門、帳內(nèi)帳外資金資產(chǎn)，自查面達(dá)到100%。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)建立自查臺(tái)賬，對(duì)發(fā)現(xiàn)的各種違紀(jì)違規(guī)問題逐一登記，一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫”必須立即封存，停止運(yùn)作，并與X月底前納入公司法定賬簿管理或者按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理，不得已任何借口拒絕清繳或拖延。二是公式自查結(jié)果。綜合組負(fù)責(zé)將自查自糾情況在公司范圍內(nèi)進(jìn)行公式，接受職工群眾監(jiān)督。

公司于X月XX日前將自查自糾總結(jié)報(bào)告和《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫”自查自糾情況報(bào)告表》（附件3）報(bào)送集團(tuán)公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（三）全面檢查（20XX年X月XX日至XX月XX日）。主要任務(wù)：接受XX公司檢查組對(duì)公司位進(jìn)行檢查，并提出整改意見。綜合組牽頭組織，協(xié)調(diào)各部門接受檢查；財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)擬訂檢查內(nèi)容，做好檢查記錄，提出整改意見。公司也對(duì)所屬部門開展檢查。檢查重點(diǎn)關(guān)注以下： 1.以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的部門；2.有群眾舉報(bào)的部門；3.自查自糾“零申報(bào)”的部門。

各公司認(rèn)真配合上級(jí)檢查組開展工作，綜合組工作人員負(fù)責(zé)對(duì)接。檢查組指定問詢的人員、要求提供的資料必須按時(shí)接受問詢和提供。

公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫”檢查情況報(bào)告表》（附件4）和檢查總結(jié)報(bào)告。

（四）整改落實(shí)（20XX年XX月X日至XX月XX日）。主要任務(wù)：一是制定整改方案。公司按照邊清理、邊整改、邊處理、邊規(guī)范的原則，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)整改。認(rèn)真分析 “小金庫”產(chǎn)生的原因，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，由綜合組牽頭制定整改落實(shí)方案。二是健全完善制度。公司認(rèn)真落實(shí)XX公司整改意見和公司整改方案，完善相關(guān)制度，梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范財(cái)務(wù)收支和各項(xiàng)存量資金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫”發(fā)生。財(cái)務(wù)部 4 門對(duì)制度建設(shè)提出明確意見，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

公司整改落實(shí)方案于XX月XX日前報(bào)集團(tuán)公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（五）匯總總結(jié)（20XX年XX月）。公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)治理工作開展情況進(jìn)行匯總整理，形成總結(jié)報(bào)告，提出加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)控管理的意見。

五、工作政策

對(duì)專項(xiàng)治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”，要嚴(yán)格按照“依紀(jì)依法，寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則進(jìn)行處理。

(一)對(duì)自查出的“小金庫”，要按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬薄，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。

（二）對(duì)自查應(yīng)付，但在上級(jí)全面檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”的，除依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理外，還對(duì)有關(guān)責(zé)任人員依照《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)違紀(jì)行為適用{中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例}若干問題的解釋》（中紀(jì)發(fā)[2009]20號(hào)）、《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》（2010年監(jiān)察部、人社部、財(cái)政部、審計(jì)署第19號(hào)令）等規(guī)定嚴(yán)肅追究責(zé)任；對(duì)工作不認(rèn)真、敷衍了事的參與“小金庫”治理工作的人員也要追究責(zé)任。

（三）對(duì)在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。

（四）本方案下發(fā)后再設(shè)立“小金庫”的，或本次專項(xiàng)治理工作結(jié)束后發(fā)現(xiàn)仍存在“小金庫”的，對(duì)部門主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。

附：公司治理“小金庫”工作舉報(bào)電話電子郵箱 舉報(bào)電話： 電子郵箱：

請(qǐng)舉報(bào)人盡可能提供以下信息：1.被舉報(bào)部門詳細(xì)名稱和“小金庫”形成時(shí)間；2.“小金庫”主要資金來源及支出情況；3.“小金庫”存放方式，如保存保險(xiǎn)柜的現(xiàn)金、公款私存的個(gè)人賬戶、購(gòu)買有價(jià)證券等，存入銀行的“小金庫”資金，應(yīng)說明開戶行、賬戶名稱、帳號(hào)、大致金額等信息；4.“小金庫”形成資產(chǎn)情況，如使用“小金庫”資金購(gòu)臵的房屋、車輛等，以及使用“小金庫”資金對(duì)外投資或借款形成的股權(quán)和債權(quán)等；5.提供負(fù)責(zé)管理“小金庫”的人員名單。

第四篇：“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

為深入貫徹落實(shí)《寧夏回族自治區(qū)2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》（寧金治發(fā)[2011]1號(hào)）的部署和要求，進(jìn)一步鞏固“小金庫”專項(xiàng)治理成果，確保取得實(shí)效。根據(jù)寧夏交通運(yùn)輸廳《關(guān)于做好2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作的通知》精神及寧夏公路管理局及關(guān)于印發(fā)《固原分局2011年 ““小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》寧公管固【2011】71號(hào)文件的通知和安排，結(jié)合本大隊(duì)工作實(shí)際，現(xiàn)就做好2011年“小金庫”專項(xiàng)治理工作制定如下實(shí)施方案。

一、指導(dǎo)思想

以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆五中全會(huì)和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會(huì)精神，特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會(huì)上的重要講話精神，切實(shí)把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實(shí)到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求，落實(shí)綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，繼續(xù)全面深入推進(jìn)“小金庫”治理工作，進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)治理成果，構(gòu)建和諧完善防治“小金庫”長(zhǎng)效工作機(jī)制，著力解決“小金庫”這個(gè)反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問題。

二、任務(wù)目標(biāo)

在寧夏交通運(yùn)輸廳、寧夏公路管理局、固原公路分局的領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級(jí)負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)，從大隊(duì)實(shí)際出發(fā)，全面深入推進(jìn)分局“小金庫”專項(xiàng)治理工作。著力解決工作不重視、走過場(chǎng)以及工作不平衡的問題，堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制這個(gè)根本任務(wù)。在專項(xiàng)治理活動(dòng)中要注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項(xiàng)治理工作任務(wù)，以“小金庫”專項(xiàng)治理的實(shí)際成效取信于民。

三、時(shí)間步驟

大隊(duì)落實(shí)分局“小金庫”專項(xiàng)治理工作時(shí)間，從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束，主要分為全面復(fù)查、配合督導(dǎo)抽查、自查自糾、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收五個(gè)階段。

（一）全面復(fù)查（截至2011年6月底）

大隊(duì)認(rèn)真組織復(fù)查，復(fù)查面達(dá)到100%，大隊(duì)成立以隊(duì)長(zhǎng)為負(fù)責(zé)人對(duì)全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任。復(fù)查要結(jié)合2010年摸底排查出的問題和整改情況進(jìn)行。復(fù)查中要落實(shí)公示制、承諾制和問責(zé)制，將復(fù)查情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾，并明確責(zé)任追究的規(guī)定，授受群眾監(jiān)督。

（二）配合督導(dǎo)抽查（截至2011年8月15日）在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，大隊(duì)配合分局“小金庫”專項(xiàng)治

理工作領(lǐng)導(dǎo)小組加強(qiáng)對(duì)復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點(diǎn)抽查，堅(jiān)決掃除治理工作死角。

督導(dǎo)抽查過程中，要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，主要包括以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財(cái)政補(bǔ)助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項(xiàng)購(gòu)買消費(fèi)卡等。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅責(zé)任追究；并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進(jìn)行曝光或內(nèi)部通報(bào)。

（三）整改落實(shí)（截至2011年9月底）

要進(jìn)一步加強(qiáng)整改落實(shí)工作，杜絕重檢查、輕處理，重財(cái)政財(cái)務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實(shí)處。要堅(jiān)持處理事和處理人相結(jié)合，在依法對(duì)單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法。對(duì)觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)查處。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索，要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。

（四）機(jī)制建設(shè)（截至2011年l1月底）

2011年構(gòu)建防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制的主要任務(wù)是加強(qiáng)制度建設(shè)和加大執(zhí)行力。按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊

完成的思路，將長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)貫徹治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項(xiàng)治理工作中暴露出的突出問題，注重從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)一步推動(dòng)完善和建立健全防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制。

（五）總結(jié)驗(yàn)收（2011年12月）

大隊(duì)在此期間對(duì)“小金庫”治理工作進(jìn)行總結(jié)，全面匯總成效、梳理經(jīng)驗(yàn)，查找不足、積極完善。并配合分局就“小金庫”專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將對(duì)大隊(duì)治理工作進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，并通過問卷調(diào)查、座談了解等方式，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行滿意度調(diào)查，保證以實(shí)實(shí)在在的治理工作成果取信于民。

四、治理的范圍和內(nèi)容

專項(xiàng)治理的內(nèi)容為：違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿和各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，重點(diǎn)是2007年以來的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)收入及賬戶、票據(jù)等。

“小金庫”的主要表現(xiàn)形式包括：以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫；虛列會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)套取資金設(shè)立“小金庫”；以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”；以對(duì)外承攬工程收入及其他收入設(shè)立“小金庫”；以虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”；通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”等。

舉報(bào)電話：0954-2088909舉報(bào)信箱設(shè)在大隊(duì)辦公樓。

舉報(bào)郵箱：ggtojiang093@sina.com

固原路政大隊(duì) 2011年6月28日

第五篇：“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案

轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈2011年廣州市“小金庫”專項(xiàng)

治理工作實(shí)施方案〉的通知》的通知

司屬各企業(yè)：

現(xiàn)將中共廣州市紀(jì)委等六委局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)〈2011年廣州市“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案〉的通知》（穗紀(jì)字[2011]11號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)按通知要求，在去年自查自糾的基礎(chǔ)上，認(rèn)真開展 “復(fù)查”，并填報(bào)相關(guān)表格?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

1、上市公司成員企業(yè)將復(fù)查總結(jié)和報(bào)表（含紙質(zhì)和電子文檔）于5月23日前報(bào)上市公司匯總（廣州藥業(yè)屬下企業(yè)交到龍慧處、白云山屬下企業(yè)交到王曉楓處），非上市企業(yè)直接報(bào)集團(tuán)公司。

2、上市公司匯總后將復(fù)查工作總結(jié)和報(bào)表（含紙質(zhì)和電子文檔）于5月26日前報(bào)集團(tuán)公司。

3、各企業(yè)需按通知要求將全面復(fù)查情況《關(guān)于“小金庫”治理工作的公示》在本企業(yè)（可在內(nèi)網(wǎng)）公示7天，在報(bào)送報(bào)表的同時(shí)，一并報(bào)送《關(guān)于“小金庫”治理工作的承諾》。