第一篇:2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案
2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案
為深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院的部署和要求,繼續(xù)深化“小金庫”專項治理工作,根據(jù)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》(中治金〔2011〕2號)的要求,現(xiàn)制定《2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案》(以下簡稱《方案》)如下:
一、指導(dǎo)思想
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會精神,特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的重要講話精神,切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照中央要求,落實綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則,繼續(xù)全面深入推進(jìn)保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體“小金庫”治理工作,進(jìn)一步鞏固專項治理成果,構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機(jī)制。
二、任務(wù)目標(biāo)
在黨中央、國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下,按照徹底清理“小金庫”的工作要求,分級負(fù)責(zé),分口把關(guān),統(tǒng)籌兼顧,整體推進(jìn),結(jié)合保險業(yè)實際,全面深入推進(jìn)保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題,堅決掃除專項治理工作死角,始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效機(jī)制這個根本任務(wù)。保監(jiān)會系統(tǒng)要鞏固成果、防止反彈,特別是對于自查自糾“零申報”的單位,要認(rèn)真組織復(fù)查;國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)要總結(jié)經(jīng)驗,繼續(xù)深入展開;社會團(tuán)體要加大力度,抓好整改落實。要注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗,建立健全長效機(jī)制,探索從源頭上根治的有效途徑。
三、時間步驟
2011年要繼續(xù)深入推進(jìn)保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體“小金庫”專項治理,時間從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束,主要分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗收5個階段。
(一)全面復(fù)查(截至2011年5月底)
凡列入“小金庫”專項治理范圍的單位,都要認(rèn)真組織復(fù)查。國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)的復(fù)查范圍仍然按照《關(guān)于印發(fā)〈國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)“小金庫”專項治理試點工作方案〉的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2010〕65號文)的精神嚴(yán)格執(zhí)行。保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)、保險社會團(tuán)體都要確保復(fù)查面達(dá)到100%。保監(jiān)會系統(tǒng)的復(fù)查要結(jié)合2010年摸底排查的整改和檢查進(jìn)行;國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體的復(fù)查可在2010年的基礎(chǔ)上開展自查自糾“回頭看”。各保監(jiān)局和保監(jiān)分局、各國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)、各保險社團(tuán)主要負(fù)責(zé)人對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任。要在復(fù)查中落實公示制、承諾制和問責(zé)制,將復(fù)查情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾,并明確責(zé)任追究的規(guī)定,接受群眾監(jiān)督。
保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體的全面復(fù)查。要加強(qiáng)對復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo),堅決掃除治理工作死角。
對全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題,要及時整改糾正。復(fù)查工作結(jié)束后,各單位要填報《單位“小金庫”全面復(fù)查報告表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件1),并附文字說明,于6月5日前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總填列《小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件2),于6月15日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(二)督導(dǎo)抽查(截至2011年7月底)
在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上,原則上利用6、7兩個月的時間,中央“小金庫”治理機(jī)構(gòu)抽調(diào)專門力量組織開展工作督導(dǎo),并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點抽查。同時,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組將派出工作組,對中央治理“小金庫“工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室未抽查的單位進(jìn)行重點抽查。
督導(dǎo)抽查過程中要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題,主要包括以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財政補(bǔ)助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。對有關(guān)單位的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注:
1、管理鏈條長、分支機(jī)構(gòu)多的單位;
2、內(nèi)控比較差的單位;
3、以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位;
4、有群眾舉報的單位; 5、2009年以來自查自糾“零申報”,特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場的單位。
督導(dǎo)抽查工作應(yīng)在保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織下,由各成員部門的領(lǐng)導(dǎo)帶隊,有關(guān)專業(yè)人員參與共同開展。重點抽查要結(jié)合舉報核查工作進(jìn)行;可與其他日常監(jiān)管工作相結(jié)合,整體推進(jìn),綜合實施。
抽查“小金庫”的時間,要按照《關(guān)于在黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”治理工作的實施辦法》(中紀(jì)發(fā)〔2009〕7號)、《社會團(tuán)體“小金庫”專項治理實施辦法》(中紀(jì)發(fā)〔2010〕29號)、《國有及國有控股金融企業(yè)“小金庫”專項治理試點實施方案》的規(guī)定掌握,必要時可追朔到以前年度。
督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法,嚴(yán)肅責(zé)任追究,并視情節(jié)和性質(zhì)不同,進(jìn)行公開曝光或內(nèi)部通報。重點抽查結(jié)束后,各重點抽查工作組應(yīng)將《“小金庫”重點抽查統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件3)、《“小金庫”問題舉報核查統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件4)及有關(guān)文字說明,于8月5日前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后于8月15日前報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(三)整改落實(截至2011年8月底)
要進(jìn)一步加強(qiáng)整改落實工作。對于專項治理過程中發(fā)現(xiàn)的問題,按照職能分工,由中央相關(guān)部門、保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局依法進(jìn)行處理處罰和責(zé)任追究。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局要從年初開始首先抓好2010年發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題的處理處罰和責(zé)任追究工作,并針對2011年全面復(fù)查和督導(dǎo)抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題,制定具體整改措施,做到資金資產(chǎn)處理到位、財務(wù)會計管理整改到位、違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位,確保治理工作成效。
要杜絕重檢查、輕處理,重財政財務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生,真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結(jié)合。在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時,嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法,落實對相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)政紀(jì)追究。對觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)查處。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索,要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。
保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局要抓緊完成處理處罰等整改落實工作,并將《“小金庫”治理整改落實情況統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件5)和文字說明,于12月5日前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后,于12月15日前報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(四)機(jī)制建設(shè)(截至2011年11月底)
防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”治理成果,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、各保監(jiān)局、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)以及保險社會團(tuán)體要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路,將長效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終,堅持立說立行,注重實際效果。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題,注重從實際出發(fā),進(jìn)一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制。
2011年構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的主要任務(wù)是加強(qiáng)制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員部門、各保監(jiān)局、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)以及保險社會團(tuán)體要在12月5日前將《“小金庫”治理長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件6)及文字說明報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在12月15日以前將匯總的《“小金庫”治理長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》及文字說明報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(五)總結(jié)驗收(2011年12月)
認(rèn)真做好“小金庫”治理工作總結(jié)、評價和驗收,不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗,而且要查找不足、積極完善。上級單位要對下級治理工作進(jìn)行檢查、評價和驗收,檢查、評價和驗收過程中要通過資料分析、報表審核和現(xiàn)場檢查等方式全面了解治理工作情況,取得實實在在的治理工作成果。
各保監(jiān)局、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)以及保險社會團(tuán)體要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報表,于2011年12月5日以前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要將2011年保險業(yè)“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報表,于2011年12月15日以前報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
四、工作要求
(一)認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳,進(jìn)一步提高思想認(rèn)識
黨中央、國務(wù)院高度重視“小金庫”治理工作。黨的十七屆四中全會明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀(jì)委第六次全會繼第四次、第五次全會之后對 “小金庫”治理工作做出了部署。近期賀國強(qiáng)同志又對“小金庫”治理工作提出明確要求。各單位要結(jié)合學(xué)習(xí)黨的十七屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次全會精神,以及賀國強(qiáng)同志關(guān)于“小金庫”治理工作的講話和批示精神,認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會、堅決貫徹胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的講話精神,切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作之中,從解決反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問題,推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的高度,進(jìn)一步深化對治理工作重要意義的認(rèn)識,切實增強(qiáng)責(zé)任感和使命感,以更加飽滿的精神和更加昂揚(yáng)的斗志投入到今年的治理工作中。
保監(jiān)局、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體要積極動員部署,層層抓好落實,制定符合實際的2011年“小金庫”專項治理工作實施方案,在4月底之前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
要加大宣傳工作力度,在加強(qiáng)綜合成效和正面典型宣傳的同時,要在內(nèi)部通報發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題,進(jìn)一步動員人民群眾積極參與治理工作。
(二)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),進(jìn)一步完善工作機(jī)制
各單位要把握工作規(guī)律,進(jìn)一步健全工作機(jī)制和工作程序,切實加強(qiáng)對“小金庫”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo),形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。
各單位要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊伍不散的要求,切實履行職責(zé),認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作,加強(qiáng)協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo),及時掌握本單位的工作進(jìn)展情況,對工作滯后單位開展督促指導(dǎo)。要善于運用約談、誡勉、通報、檢查等有效措施解決不重視、走過場等問題。
各單位主要負(fù)責(zé)人要切實擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,把“小金庫”治理工作擺在重要位置,做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦,認(rèn)真抓好本單位的治理工作。
(三)突出工作重點,進(jìn)一步強(qiáng)化綜合治理
在組織專項治理工作中,要突出重點、統(tǒng)籌兼顧,確保工作不走過場、不留死角,并注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗,建立健全長效機(jī)制。
在部署專項治理工作中,要結(jié)合實際,協(xié)調(diào)推進(jìn),努力提高治理工作效率。要把專項治理工作與厲行節(jié)約制止奢侈浪費、遏制消極腐敗和不正之風(fēng)在一些領(lǐng)域易發(fā)多發(fā)勢頭、保障和改善民生等重大決策部署執(zhí)行情況、“三公消費”治理、會計信息質(zhì)量檢查等相結(jié)合。
保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局要將“小金庫”治理試點工作與日常監(jiān)管工作相結(jié)合,并填報《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件7),于12月5日前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后,于12月15日前報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(四)堅持政策規(guī)定,進(jìn)一步加大責(zé)任追究力度
要繼續(xù)堅持重獎舉報有功人員和單位,自查從寬、被查從嚴(yán),以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。要鼓勵復(fù)查、支持復(fù)查,復(fù)查發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題及時糾正的,原則上視同為自查自糾,適用從輕、從寬政策,但屬頂風(fēng)違紀(jì)的,應(yīng)區(qū)別情況、嚴(yán)肅處理。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題要從重、從嚴(yán)處理,原則上都要追究責(zé)任人員的責(zé)任。
保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局要對復(fù)查糾正整改情況和處理處罰處分情況,特別是責(zé)任人員追究情況進(jìn)行督促檢查,對工作不負(fù)責(zé)任、走過場的單位,特別是主要領(lǐng)導(dǎo),要通報批評并依法依紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。
(五)注重源頭防治,進(jìn)一步建立健全長效機(jī)制
各保監(jiān)局和保監(jiān)分局、各國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)、各保險社團(tuán)要按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求,把防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)作為今年的根本任務(wù)積極推進(jìn)。要結(jié)合“小金庫”檢查,從健全法制、完善制度、深化改革、加強(qiáng)監(jiān)督、注重教育等方面入手,有針對性地出臺制度、采取措施、推進(jìn)改革,建立和完善防治“小金庫”的長效機(jī)制。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局和各單位“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要切實發(fā)揮職能作用,具體負(fù)責(zé)組織籌劃各自領(lǐng)域的長效機(jī)制建設(shè)工作。
第二篇:2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案
關(guān)于印發(fā)《2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案》的通知
2011-4-2
中國保險監(jiān)督管理委員會
關(guān)于印發(fā)《2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案》的通知
保監(jiān)發(fā)〔2011〕15號
各保監(jiān)局,各國有及國有控股保險集團(tuán)公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司、保險公估公司,中國保險行業(yè)協(xié)會、中國保險學(xué)會、中國精算師協(xié)會:
根據(jù)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》(中治金〔2011〕2號),保監(jiān)會制定了《2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案》?,F(xiàn)印發(fā)給你們,請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
請各保監(jiān)局將《2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案》轉(zhuǎn)發(fā)給轄區(qū)內(nèi)國有及國有控股保險代理公司。
中國保險監(jiān)督管理委員會
二○一一年三月三十一日
2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案
為深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院的部署和要求,繼續(xù)深化“小金庫”專項治理工作,根據(jù)中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》(中治金〔2011〕2號)的要求,現(xiàn)制定《2011年保險業(yè)“小金庫”專項治理工作實施方案》(以下簡稱《方案》)如下:
一、指導(dǎo)思想
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四
中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會精神,特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的重要講話精神,切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照中央要求,落實綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則,繼續(xù)全面深入推進(jìn)保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體“小金庫”治理工作,進(jìn)一步鞏固專項治理成果,構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機(jī)制。
二、任務(wù)目標(biāo)
在黨中央、國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下,按照徹底清理“小金庫”的工作要求,分級負(fù)責(zé),分口把關(guān),統(tǒng)籌兼顧,整體推進(jìn),結(jié)合保險業(yè)實際,全面深入推進(jìn)保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題,堅決掃除專項治理工作死角,始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效機(jī)制這個根本任務(wù)。保監(jiān)會系統(tǒng)要鞏固成果、防止反彈,特別是對于自查自糾“零申報”的單位,要認(rèn)真組織復(fù)查;國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)要總結(jié)經(jīng)驗,繼續(xù)深入展開;社會團(tuán)體要加大力度,抓好整改落實。要注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗,建立健全長效機(jī)制,探索從源頭上根治的有效途徑。
三、時間步驟
2011年要繼續(xù)深入推進(jìn)保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體“小金庫”專項治理,時間從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束,主要分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗收5個階段。
(一)全面復(fù)查(截至2011年5月底)
凡列入“小金庫”專項治理范圍的單位,都要認(rèn)真組織復(fù)查。國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)的復(fù)查范圍仍然按照《關(guān)于印發(fā)〈國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)“小金庫”專項治理試點工作方案〉的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2010〕65號文)的精神嚴(yán)格執(zhí)行。保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)、保險社會團(tuán)體都要確保復(fù)查面達(dá)到100%。保監(jiān)會系統(tǒng)的復(fù)查要結(jié)合2010年摸底排查的整改和檢查進(jìn)行;國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體的復(fù)查可在2010年的基礎(chǔ)上開展自查自糾“回頭看”。各保監(jiān)局和保監(jiān)分局、各國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)、各保險社團(tuán)主要負(fù)責(zé)人對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任。要在復(fù)查中落實公示制、承諾制和問責(zé)制,將復(fù)查情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾,并明確責(zé)任追究的規(guī)定,接受群眾監(jiān)督。
保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織保監(jiān)會系統(tǒng)、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體的全面復(fù)查。要加強(qiáng)對復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo),堅決掃除治理工作死角。
對全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題,要及時整改糾正。復(fù)查工作結(jié)束后,各單位要填報《單位“小金庫”全面復(fù)查報告表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件1),并附文字說明,于6月5日前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)
小組辦公室匯總填列《小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件2),于6月15日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(二)督導(dǎo)抽查(截至2011年7月底)
在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上,原則上利用6、7兩個月的時間,中央“小金庫”治理機(jī)構(gòu)抽調(diào)專門力量組織開展工作督導(dǎo),并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點抽查。同時,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組將派出工作組,對中央治理“小金庫“工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室未抽查的單位進(jìn)行重點抽查。
督導(dǎo)抽查過程中要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題,主要包括以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財政補(bǔ)助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。對有關(guān)單位的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注:
1、管理鏈條長、分支機(jī)構(gòu)多的單位;
2、內(nèi)控比較差的單位;
3、以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位;
4、有群眾舉報的單位;
5、2009年以來自查自糾“零申報”,特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場的單位。
督導(dǎo)抽查工作應(yīng)在保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織下,由各成員部門的領(lǐng)導(dǎo)帶隊,有關(guān)專業(yè)人員參與共同開展。重點抽查要結(jié)合舉報核查工作進(jìn)行;可與其他日常監(jiān)管工作相結(jié)合,整體推進(jìn),綜合實施。
抽查“小金庫”的時間,要按照《關(guān)于在黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”治理工作的實施辦法》(中紀(jì)發(fā)〔2009〕7號)、《社會團(tuán)體“小金庫”專項治理實施辦法》(中紀(jì)發(fā)〔2010〕29號)、《國有及國有控股金融企業(yè)“小金庫”專項治理試點實施方案》的規(guī)定掌握,必要時可追朔到以前。
督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法,嚴(yán)肅責(zé)任追究,并視情節(jié)和性質(zhì)不同,進(jìn)行公開曝光或內(nèi)部通報。重點抽查結(jié)束后,各重點抽查工作組應(yīng)將《“小金庫”重點抽查統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件3)、《“小金庫”問題舉報核查統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件4)及有關(guān)文字說明,于8月5日前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后于8月15日前報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(三)整改落實(截至2011年8月底)
要進(jìn)一步加強(qiáng)整改落實工作。對于專項治理過程中發(fā)現(xiàn)的問題,按照職能分工,由中央相關(guān)部門、保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局依法進(jìn)行處理處罰和責(zé)任追究。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局要從年初開始首先抓好2010年發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題的處理處罰和責(zé)任追究工作,并針對2011年全面復(fù)查和督導(dǎo)抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題,制定具體整改措施,做到資金資產(chǎn)處理到位、財務(wù)會計管理整改到位、違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位,確保治理工作成效。
要杜絕重檢查、輕處理,重財政財務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生,真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結(jié)合。在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時,嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法,落實對相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)政紀(jì)追究。對觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)查處。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索,要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。
保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門和相關(guān)保監(jiān)局要抓緊完成處理處罰等整改落實工作,并將《“小金庫”治理整改落實情況統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件5)和文字說明,于12月5日前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后,于12月15日前報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(四)機(jī)制建設(shè)(截至2011年11月底)
防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”治理成果,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、各保監(jiān)局、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)以及保險社會團(tuán)體要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路,將長效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終,堅持立說立行,注重實際效果。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題,注重從實際出發(fā),進(jìn)一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制。
2011年構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的主要任務(wù)是加強(qiáng)制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員部門、各保監(jiān)局、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)以及保險社會團(tuán)體要在12月5日前將《“小金庫”治理長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件6)及文字說明報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在12月15日以前將匯總的《“小金庫”治理長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》及文字說明報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(五)總結(jié)驗收(2011年12月)
認(rèn)真做好“小金庫”治理工作總結(jié)、評價和驗收,不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗,而且要查找不足、積極完善。上級單位要對下級治理工作進(jìn)行檢查、評價和驗收,檢查、評價和驗收過程中要通過資料分析、報表審核和現(xiàn)場檢查等方式全面了解治理工作情況,取得實實在在的治理工作成果。
各保監(jiān)局、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)以及保險社會團(tuán)體要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報表,于2011年12月5日以前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要將2011年保險業(yè)“小金庫”治理工作總結(jié)以及需要調(diào)整或補(bǔ)充的相關(guān)報表,于2011年12月15日以前報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
四、工作要求
(一)認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳,進(jìn)一步提高思想認(rèn)識
黨中央、國務(wù)院高度重視“小金庫”治理工作。黨的十七屆四中全會明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀(jì)委第六次全會繼第四次、第五次全會之后對 “小金庫”治理工作做出了部署。近期賀國強(qiáng)同志又對“小金庫”治理工作提出明確要求。各單位要結(jié)合學(xué)習(xí)黨的十七屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次全會精神,以及賀國強(qiáng)同志關(guān)于“小金庫”治理工作的講話和批示精神,認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會、堅決貫徹胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的講話精神,切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作之中,從解決反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問題,推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的高度,進(jìn)一步深化對治理工作重要意義的認(rèn)識,切實增強(qiáng)責(zé)任感和使命感,以更加飽滿的精神和更加昂揚(yáng)的斗志投入到今年的治理工作中。
保監(jiān)局、國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)和保險社會團(tuán)體要積極動員部署,層層抓好落實,制定符合實際的2011年“小金庫”專項治理工作實施方案,在4月底之前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
要加大宣傳工作力度,在加強(qiáng)綜合成效和正面典型宣傳的同時,要在內(nèi)部通報發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題,進(jìn)一步動員人民群眾積極參與治理工作。
(二)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),進(jìn)一步完善工作機(jī)制
各單位要把握工作規(guī)律,進(jìn)一步健全工作機(jī)制和工作程序,切實加強(qiáng)對“小金庫”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo),形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。
各單位要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊伍不散的要求,切實履行職責(zé),認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作,加強(qiáng)協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo),及時掌握本單位的工作進(jìn)展情況,對工作滯后單位開展督促指導(dǎo)。要善于運用約談、誡勉、通報、檢查等有效措施解決不重視、走過場等問題。
各單位主要負(fù)責(zé)人要切實擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,把“小金庫”治理工作擺在重要位置,做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦,認(rèn)真抓好本單位的治理工作。
(三)突出工作重點,進(jìn)一步強(qiáng)化綜合治理
在組織專項治理工作中,要突出重點、統(tǒng)籌兼顧,確保工作不走過場、不留死角,并注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗,建立健全長效機(jī)制。
在部署專項治理工作中,要結(jié)合實際,協(xié)調(diào)推進(jìn),努力提高治理工作效率。要把專項治理工作與厲行節(jié)約制止奢侈浪費、遏制消極腐敗和不正之風(fēng)在一些領(lǐng)域易發(fā)多發(fā)勢頭、保障和改善民生等重大決策部署執(zhí)行情況、“三公消費”治理、會計信息質(zhì)量檢查等相結(jié)合。
保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局要將“小金庫”治理試點工作與日常監(jiān)管工作相結(jié)合,并填報《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》(見附件《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的附件7),于12月5日前報保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后,于12月15日前報中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(四)堅持政策規(guī)定,進(jìn)一步加大責(zé)任追究力度
要繼續(xù)堅持重獎舉報有功人員和單位,自查從寬、被查從嚴(yán),以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。要鼓勵復(fù)查、支持復(fù)查,復(fù)查發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題及時糾正的,原則上視同為自查自糾,適用從輕、從寬政策,但屬頂風(fēng)違紀(jì)的,應(yīng)區(qū)別情況、嚴(yán)肅處理。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題要從重、從嚴(yán)處理,原則上都要追究責(zé)任人員的責(zé)任。
保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局要對復(fù)查糾正整改情況和處理處罰處分情況,特別是責(zé)任人員追究情況進(jìn)行督促檢查,對工作不負(fù)責(zé)任、走過場的單位,特別是主要領(lǐng)導(dǎo),要通報批評并依法依紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。
(五)注重源頭防治,進(jìn)一步建立健全長效機(jī)制
各保監(jiān)局和保監(jiān)分局、各國有及國有控股保險機(jī)構(gòu)、各保險社團(tuán)要按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求,把防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)作為今年的根本任務(wù)積極推進(jìn)。要結(jié)合“小金庫”檢查,從健全法制、完善制度、深化改革、加強(qiáng)監(jiān)督、注重教育等方面入手,有針對性地出臺制度、采取措施、推進(jìn)改革,建立和完善防治“小金庫”的長效機(jī)制。保險業(yè)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門、保監(jiān)局和各單位“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要切實發(fā)揮職能作用,具體負(fù)責(zé)組織籌劃各自領(lǐng)域的長效機(jī)制建設(shè)工作。
第三篇:“小金庫”專項治理工作實施方案
“小金庫”專項治理工作實施方案
“小金庫”治理是規(guī)范財務(wù)管理、防范腐敗風(fēng)險的一項重要工作。XX公司從2010年開始多次開展“小金庫”治理,但這一問題在一些單位屢禁不止,已成為鋪張浪費和減收增支的暗流、滋生腐敗的溫床,不僅影響企業(yè)會計信息的真實性和收入分配的公平性,而且擾亂了生產(chǎn)秩序,損壞了企業(yè)形象。根據(jù)XX(201XX)X號文件精神,XX公司決定開展“小金庫”專項治理工作,現(xiàn)制定如下實施方案:
一、指導(dǎo)思想
認(rèn)真落實中、省和XX公司關(guān)于“小金庫”治理的有關(guān)精神,按照綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則,明確治理內(nèi)容、工作措施、完成時限和工作責(zé)任,分級負(fù)責(zé),分口把關(guān),扎實推進(jìn)“小金庫”專項治理。注重總結(jié)經(jīng)驗,完善管理制度,建立健全防范“小金庫”長效機(jī)制,促進(jìn)企業(yè)管理規(guī)范有序。
二、領(lǐng)導(dǎo)小組
公司決定成立治理 “小金庫”工作小組。組長:XX 成員:XXXXXXSX 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室由XX兼辦公室主任,負(fù)責(zé)治理 “小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)日常事務(wù)工作。
三、治理內(nèi)容
凡違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定,應(yīng)列入而未列入符 1 合規(guī)定的單位賬簿的各項資金(含有價證券)及其形成的資產(chǎn),均屬于“小金庫”。專項治理要重點整治以下形式設(shè)立的“小金庫”:
(一)隱匿收入設(shè)立“小金庫”。1.用銷售商品收入、提供勞務(wù)收入等營業(yè)收入設(shè)立“小金庫”;2.用資產(chǎn)處臵、出租、使用收入設(shè)立“小金庫”;3.用股權(quán)投資、債券投資取得的投資收益設(shè)立“小金庫”;4.用政府獎勵資金、社會捐贈、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務(wù)費用結(jié)余等其他收入設(shè)立“小金庫”。
(二)虛列支出設(shè)立“小金庫”。1.虛列產(chǎn)品成本、工程成本、采購成本、勞務(wù)成本等營業(yè)成本設(shè)立“小金庫”;2.虛列研究與開發(fā)票、業(yè)務(wù)招待費、會議費、銷售手續(xù)費、銷售服務(wù)費等期間費用設(shè)立“小金庫”;3.虛列職工工資、福利費用、社會保險費用、工會經(jīng)費、管理人員職務(wù)消費等人工成本設(shè)立“小金庫”。
(三)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”。1.以虛假會計核算方式轉(zhuǎn)移原材料、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”;2.以虛假股權(quán)投資、虛假應(yīng)收款項壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”;3.以虛假資產(chǎn)盤虧、毀損、報廢方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”;4.以虛假關(guān)聯(lián)交易方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”。
(四)其他形式設(shè)立“小金庫”。
“小金庫”治理要與管理隱患排查結(jié)合起來。為鏟除滋生“小金庫”的土壤,各部門要結(jié)合自查自糾情況,認(rèn)真分析“小金庫”產(chǎn)生的根源和表現(xiàn)形式,以及可能形成“小金 2 庫”的業(yè)務(wù)與單位,全面排查在生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)與資產(chǎn)管理方面存在的各種隱患。
四、時間步驟
專項治理工作自本方案下發(fā)之日起至20XX年底結(jié)束,采取自查自糾和重點檢查相結(jié)合的方式,分五個階段進(jìn)行。
(一)動員部署(20XX年X月XX日前)。主要任務(wù):一是成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。單位主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長,分管紀(jì)檢、財務(wù)、審計、領(lǐng)導(dǎo)參與。二是做好學(xué)習(xí)動員。綜合組組織各部門負(fù)責(zé)人和參與治理工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)中、省關(guān)于設(shè)立“小金庫”違紀(jì)行為處分規(guī)定,學(xué)習(xí)集團(tuán)公司和本單位治理“方案”,掌握政策界限,提高工作水平。利向職工群眾宣傳上述內(nèi)容,公布舉報方式,動員干部職工參與治理工作中。
公司與X月XX日前將“小金庫”專項治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)人員名單、聯(lián)系方式、實施方案報集團(tuán)公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(二)自查自糾(20XX年X月X日至X月XX日)。主要任務(wù):一是全面自查自糾。綜合組牽頭,業(yè)務(wù)檢查主要由財務(wù)專業(yè)負(fù)責(zé),對公司各部門開展全面自查自糾,涵蓋各部門、帳內(nèi)帳外資金資產(chǎn),自查面達(dá)到100%。財務(wù)部門負(fù)責(zé)建立自查臺賬,對發(fā)現(xiàn)的各種違紀(jì)違規(guī)問題逐一登記,一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫”必須立即封存,停止運作,并與X月底前納入公司法定賬簿管理或者按照國家有關(guān)規(guī)定處理,不得已任何借口拒絕清繳或拖延。二是公式自查結(jié)果。綜合組負(fù)責(zé)將自查自糾情況在公司范圍內(nèi)進(jìn)行公式,接受職工群眾監(jiān)督。
公司于X月XX日前將自查自糾總結(jié)報告和《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”自查自糾情況報告表》(附件3)報送集團(tuán)公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(三)全面檢查(20XX年X月XX日至XX月XX日)。主要任務(wù):接受XX公司檢查組對公司位進(jìn)行檢查,并提出整改意見。綜合組牽頭組織,協(xié)調(diào)各部門接受檢查;財務(wù)部門負(fù)責(zé)擬訂檢查內(nèi)容,做好檢查記錄,提出整改意見。公司也對所屬部門開展檢查。檢查重點關(guān)注以下: 1.以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的部門;2.有群眾舉報的部門;3.自查自糾“零申報”的部門。
各公司認(rèn)真配合上級檢查組開展工作,綜合組工作人員負(fù)責(zé)對接。檢查組指定問詢的人員、要求提供的資料必須按時接受問詢和提供。
公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報送《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”檢查情況報告表》(附件4)和檢查總結(jié)報告。
(四)整改落實(20XX年XX月X日至XX月XX日)。主要任務(wù):一是制定整改方案。公司按照邊清理、邊整改、邊處理、邊規(guī)范的原則,做到及時發(fā)現(xiàn),及時整改。認(rèn)真分析 “小金庫”產(chǎn)生的原因,結(jié)合管理隱患排查結(jié)果,由綜合組牽頭制定整改落實方案。二是健全完善制度。公司認(rèn)真落實XX公司整改意見和公司整改方案,完善相關(guān)制度,梳理各項業(yè)務(wù)流程,規(guī)范財務(wù)收支和各項存量資金管理,堵塞管理漏洞,采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫”發(fā)生。財務(wù)部 4 門對制度建設(shè)提出明確意見,加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
公司整改落實方案于XX月XX日前報集團(tuán)公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
(五)匯總總結(jié)(20XX年XX月)。公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對治理工作開展情況進(jìn)行匯總整理,形成總結(jié)報告,提出加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)控管理的意見。
五、工作政策
對專項治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”,要嚴(yán)格按照“依紀(jì)依法,寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則進(jìn)行處理。
(一)對自查出的“小金庫”,要按照財務(wù)會計法規(guī)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬薄,依法進(jìn)行財務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。
(二)對自查應(yīng)付,但在上級全面檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”的,除依法進(jìn)行財務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理外,還對有關(guān)責(zé)任人員依照《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項違紀(jì)行為適用{中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例}若干問題的解釋》(中紀(jì)發(fā)[2009]20號)、《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》(2010年監(jiān)察部、人社部、財政部、審計署第19號令)等規(guī)定嚴(yán)肅追究責(zé)任;對工作不認(rèn)真、敷衍了事的參與“小金庫”治理工作的人員也要追究責(zé)任。
(三)對在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報復(fù)舉報人的,或重點檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的,按照有關(guān)規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的,移交司法機(jī)關(guān)依法處理。
(四)本方案下發(fā)后再設(shè)立“小金庫”的,或本次專項治理工作結(jié)束后發(fā)現(xiàn)仍存在“小金庫”的,對部門主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人,按照組織程序先予以免職,再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。
附:公司治理“小金庫”工作舉報電話電子郵箱 舉報電話: 電子郵箱:
請舉報人盡可能提供以下信息:1.被舉報部門詳細(xì)名稱和“小金庫”形成時間;2.“小金庫”主要資金來源及支出情況;3.“小金庫”存放方式,如保存保險柜的現(xiàn)金、公款私存的個人賬戶、購買有價證券等,存入銀行的“小金庫”資金,應(yīng)說明開戶行、賬戶名稱、帳號、大致金額等信息;4.“小金庫”形成資產(chǎn)情況,如使用“小金庫”資金購臵的房屋、車輛等,以及使用“小金庫”資金對外投資或借款形成的股權(quán)和債權(quán)等;5.提供負(fù)責(zé)管理“小金庫”的人員名單。
第四篇:“小金庫”專項治理工作實施方案
“小金庫”專項治理工作實施方案
為深入貫徹落實《寧夏回族自治區(qū)2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》(寧金治發(fā)[2011]1號)的部署和要求,進(jìn)一步鞏固“小金庫”專項治理成果,確保取得實效。根據(jù)寧夏交通運輸廳《關(guān)于做好2011年“小金庫”專項治理工作的通知》精神及寧夏公路管理局及關(guān)于印發(fā)《固原分局2011年 ““小金庫”專項治理工作實施方案》寧公管固【2011】71號文件的通知和安排,結(jié)合本大隊工作實際,現(xiàn)就做好2011年“小金庫”專項治理工作制定如下實施方案。
一、指導(dǎo)思想
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆五中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會精神,特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的重要講話精神,切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求,落實綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則,繼續(xù)全面深入推進(jìn)“小金庫”治理工作,進(jìn)一步鞏固專項治理成果,構(gòu)建和諧完善防治“小金庫”長效工作機(jī)制,著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問題。
二、任務(wù)目標(biāo)
在寧夏交通運輸廳、寧夏公路管理局、固原公路分局的領(lǐng)導(dǎo)下,按照徹底清理“小金庫”的工作要求,分級負(fù)責(zé),分口把關(guān),統(tǒng)籌兼顧,整體推進(jìn),從大隊實際出發(fā),全面深入推進(jìn)分局“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題,堅決掃除專項治理工作死角,始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效機(jī)制這個根本任務(wù)。在專項治理活動中要注重總結(jié)經(jīng)驗,探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項治理工作任務(wù),以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。
三、時間步驟
大隊落實分局“小金庫”專項治理工作時間,從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結(jié)束,主要分為全面復(fù)查、配合督導(dǎo)抽查、自查自糾、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗收五個階段。
(一)全面復(fù)查(截至2011年6月底)
大隊認(rèn)真組織復(fù)查,復(fù)查面達(dá)到100%,大隊成立以隊長為負(fù)責(zé)人對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任。復(fù)查要結(jié)合2010年摸底排查出的問題和整改情況進(jìn)行。復(fù)查中要落實公示制、承諾制和問責(zé)制,將復(fù)查情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾,并明確責(zé)任追究的規(guī)定,授受群眾監(jiān)督。
(二)配合督導(dǎo)抽查(截至2011年8月15日)在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上,大隊配合分局“小金庫”專項治
理工作領(lǐng)導(dǎo)小組加強(qiáng)對復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo),并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點抽查,堅決掃除治理工作死角。
督導(dǎo)抽查過程中,要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題,主要包括以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財政補(bǔ)助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法,嚴(yán)肅責(zé)任追究;并視情節(jié)和性質(zhì)不同,進(jìn)行曝光或內(nèi)部通報。
(三)整改落實(截至2011年9月底)
要進(jìn)一步加強(qiáng)整改落實工作,杜絕重檢查、輕處理,重財政財務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生,真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結(jié)合,在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時,嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法。對觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)查處。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索,要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。
(四)機(jī)制建設(shè)(截至2011年l1月底)
2011年構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的主要任務(wù)是加強(qiáng)制度建設(shè)和加大執(zhí)行力。按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊
完成的思路,將長效機(jī)制建設(shè)貫徹治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題,注重從實際出發(fā),進(jìn)一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制。
(五)總結(jié)驗收(2011年12月)
大隊在此期間對“小金庫”治理工作進(jìn)行總結(jié),全面匯總成效、梳理經(jīng)驗,查找不足、積極完善。并配合分局就“小金庫”專項治理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將對大隊治理工作進(jìn)行檢查、評價和驗收,并通過問卷調(diào)查、座談了解等方式,在一定范圍內(nèi)進(jìn)行滿意度調(diào)查,保證以實實在在的治理工作成果取信于民。
四、治理的范圍和內(nèi)容
專項治理的內(nèi)容為:違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定,應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿和各項資金(含有價證券)及其形成的資產(chǎn),重點是2007年以來的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)收入及賬戶、票據(jù)等。
“小金庫”的主要表現(xiàn)形式包括:以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫;虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”;以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”;以對外承攬工程收入及其他收入設(shè)立“小金庫”;以虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”;通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”等。
舉報電話:0954-2088909舉報信箱設(shè)在大隊辦公樓。
舉報郵箱:ggtojiang093@sina.com
固原路政大隊 2011年6月28日
第五篇:“小金庫”專項治理工作實施方案
轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈2011年廣州市“小金庫”專項
治理工作實施方案〉的通知》的通知
司屬各企業(yè):
現(xiàn)將中共廣州市紀(jì)委等六委局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)〈2011年廣州市“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》(穗紀(jì)字[2011]11號)轉(zhuǎn)發(fā)給你們,請按通知要求,在去年自查自糾的基礎(chǔ)上,認(rèn)真開展 “復(fù)查”,并填報相關(guān)表格。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:
1、上市公司成員企業(yè)將復(fù)查總結(jié)和報表(含紙質(zhì)和電子文檔)于5月23日前報上市公司匯總(廣州藥業(yè)屬下企業(yè)交到龍慧處、白云山屬下企業(yè)交到王曉楓處),非上市企業(yè)直接報集團(tuán)公司。
2、上市公司匯總后將復(fù)查工作總結(jié)和報表(含紙質(zhì)和電子文檔)于5月26日前報集團(tuán)公司。
3、各企業(yè)需按通知要求將全面復(fù)查情況《關(guān)于“小金庫”治理工作的公示》在本企業(yè)(可在內(nèi)網(wǎng))公示7天,在報送報表的同時,一并報送《關(guān)于“小金庫”治理工作的承諾》。