第一篇：XXXX公司“小金庫”專項治理工作實施方案

XXXX公司“小金庫”專項治理工作實施方案

根據(jù)?中共中央紀委 監(jiān)察部 財政部 審計署關于印發(fā)<關于在黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施辦法>的通知?（中紀發(fā)[2009]7號）、省紀委、監(jiān)察廳、財政廳、審計廳?關于印發(fā)?關于在黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施辦法?的通知?(魯紀發(fā)?2009?12號)的有關精神，結合公司實際，現(xiàn)制訂工作方案如下：

一、“小金庫”專項治理工作的目標要求

（一）總體要求。深入貫徹落實科學發(fā)展觀，全面貫徹落實黨的十七大精神，按照要求，深入開展“小金庫”治理工作，抓源頭治理，堅決查處和糾正各種形式的“小金庫”，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。

（二）基本原則?！靶〗饚臁敝卫砉ぷ饕莆找韵略瓌t： 分級負責，分口把關。在公司黨委的領導下，實行分級負責的工作機制。建立“小金庫”治理工作責任制，一級抓一級、層層抓落實。

統(tǒng)籌兼顧，整體推進?！靶〗饚臁敝卫砉ぷ骷纫c專項資金管理、規(guī)范津補貼、規(guī)范單位經營性資產管理、節(jié)約和控制行政成本支出、加強銀行賬戶監(jiān)管等工作相結合，又要與財務監(jiān)管、紀檢監(jiān)察監(jiān)督、審計監(jiān)督等日常工作相結合，形成整體合力。

依紀依法，寬嚴相濟。堅持依紀依法辦事，本著“懲前毖后，治病救人”的方針，對自查出的“小金庫”責任單位

和責任人從寬處理，對被查出的“小金庫”責任單位和責任人從嚴處理。

標本兼治，糾建并舉。在堅決查處和糾正違紀違規(guī)問題的同時，更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設，逐步建立和完善防治“小金庫”的長效機制。

二、專項治理的組織領導和工作職責

依據(jù)上級工作部署要求，此次專項治理工作在公司黨委統(tǒng)一領導下，實行條塊結合，分級負責。為此，公司成立由經理為組長，其他領導班子成員為副組長，各科(室)負責人為成員的治理“小金庫”工作領導小組，負責指導和協(xié)調分公司范圍內“小金庫”治理工作，研究制定有關政策規(guī)定和治理措施，協(xié)調解決有關重要問題。領導小組下設辦公室在財務科，負責“小金庫”治理的日常組織協(xié)調工作。

三、“小金庫”專項治理工作的范圍和內容

（一）專項治理范圍

此次專項治理的范圍是各科（室）。

（二）專項治理內容

凡違反國家財經法律、法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，均納入此次治理范圍。

“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：

1．違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”；

2．用資產處置、出租收入設立“小金庫”；

3．以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資

金設立“小金庫”；

4．經營收入未納入規(guī)定賬簿核算設立“小金庫”；

5．虛列支出轉出資金設立“小金庫”；

6．以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設立“小金庫”；

7．上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。

四、“小金庫”專項治理工作的方法和步驟

（一）動員部署（年月日至月日）

各科（室）要把專項治理工作擺上重要議事日程，切實加強組織領導，建立健全工作機制。深入做好思想發(fā)動、政策解釋、方案制定和組織部署工作。支持干部員工監(jiān)督，鼓勵群眾實名舉報。具體工作安排是：

1、召開“小金庫”專項治理動員大會，傳達貫徹上級有關文件、會議精神，進行思想發(fā)動和政策學習。各單位通過各種宣傳載體，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內容和政策規(guī)定，把思想認識統(tǒng)一到公司的決策部署上來。

2、建立健全“小金庫”治理工作領導體制和工作機制，制定具體工作方案。各部門要按照?實施方案?要求制定具體工作方案，并于月日將具體工作方案送公司政工科。

（二）自查自糾階段（年月日至月日）

各部門按照本方案要求，抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋，自查面必須達到100%。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正，將形成的收入和資產上繳公司。各部門負責人對自查自糾情況負完全責任，盡量把問題解決在自查自糾階

段。自查結束后，要求各部門負責人簽署“承諾書”，填報?單位銀行開戶情況表?（見附件1）和? “小金庫”自查情況表?（見附件2），并將自查自糾總結報告于月日前報公司政工科。

（三）重點檢查階段（月日至月日）

在自查自糾基礎上，公司“小金庫”治理領導小組將組織開展重點檢查。重點檢查主要對以下部門，一是有群眾舉報的部門；二是自查自糾措施不得力，工作走過場的部門；三是以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”的部門。重點檢查面不低于納入公司治理范圍單位總數(shù)的10%,重點部門和單位檢查面不低于20%。

（四）整改落實階段（截至年月日）

各部門要針對治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并抓好落實，做到資金資產處理到位、違紀責任人員處理到位。結合“小金庫”治理工作中查處的典型案例，組織開展廉政警示教育，進一步強化遵紀守法和廉潔從政意識。在整改過程中深入剖析產生問題的原因，完善制度，深化改革，強化源頭治理，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。

五、“小金庫”專項治理工作的政策規(guī)定

根據(jù)上級有關精神，對專項治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”將嚴格按照“依紀依法、寬嚴相濟”的原則進行處理：

（一）鼓勵自查，對自查發(fā)現(xiàn)的問題從輕從寬處理。凡自查認真，糾正及時的，對責任部門可從輕、減輕或免于行政處罰，對有關責任人員可從輕、減輕或免于行政處分。對責任部門及有關責任人員可從輕、減免或免予處分。對自查

出的“小金庫”，要如數(shù)轉入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進行財務、稅務等處理。

（二）被查出的“小金庫”，除依法進行財務、稅務相關處理外，對責任部門和責任人員依法進行行政處罰，依紀依法追究責任。

對設立“小金庫”負有領導責任和直接責任的人員，依照?設立“小金庫”違紀行為適用?中國共產黨紀律處分條例?若干問題的解釋?、?設立“小金庫”違法違紀行為政紀處分暫行規(guī)定?，嚴肅追究責任。

（三）對治理工作中走過場的部門，一經查實，將給予通報批評并責令整改，對問題嚴重的，要追究主要負責人的責任。

（四）對在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報復舉報人，或重點檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴重的部門的有關責任人員，按有關規(guī)定從重處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

（五）在?方案?下發(fā)后再設立小金庫的，對主要負責人和直接責任人員要嚴肅處理，按照組織程序先予免職，再依據(jù)黨紀政紀和有關法律法規(guī)追究責任。

（六）在專項治理中發(fā)現(xiàn)的其他違反財經法律、法規(guī)的問題，按國家有關法律、法規(guī)進行處理。

六、專項治理的有關要求

（一）治理“小金庫”是維護經濟秩序、加強廉政建設、深入開展反腐敗斗爭的一項重要措施，是深入學習貫徹科學發(fā)展觀活動的重要體現(xiàn)，各部門要統(tǒng)一思想，提高認識，充

分認識“小金庫”的危害，把治理“小金庫”工作擺到重要位置，切實抓緊抓好。要通過治理“小金庫”，進一步嚴肅財經紀律，增強法制觀念，強化財務和預算管理。

（二）高度重視群眾舉報，設立并公布舉報電話、舉報信箱，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責，做到件件有交待，事事有著落。要認真執(zhí)行信訪工作保密制度，切實保護舉報人的合法權益，對打擊報復舉報人的，依紀依法從嚴懲處。分公司舉報電話：，舉報郵箱：

（三）各部門要全部進行徹底清查，確保不走過場，不留死角。要主動清理本部門私設的各種形式“小金庫”，如實上報，不得隱匿不報或避重就輕。政工科要加強對有關紀律規(guī)定執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違紀違規(guī)典型，對有關責任人員及時做出處理；財務科要做好“小金庫”資金和資產的登記清繳工作，確保資金及時、足額入庫，確保有關資產得到妥善處理。

（四）各部門在檢查結束后，要認真總結經驗教訓，加大宣傳教育力度，建立健全規(guī)章制度，保證制度落實到位，強化內部監(jiān)督制約，切實貫徹財務公開，建立長效工作機制，堅決制止私設“小金庫”現(xiàn)象的再度發(fā)生。

附件：

1、單位銀行開戶情況表

2、“小金庫”自查情況表

第二篇：“小金庫”專項治理工作實施方案

“小金庫”專項治理工作實施方案

“小金庫”治理是規(guī)范財務管理、防范腐敗風險的一項重要工作。XX公司從2010年開始多次開展“小金庫”治理，但這一問題在一些單位屢禁不止，已成為鋪張浪費和減收增支的暗流、滋生腐敗的溫床，不僅影響企業(yè)會計信息的真實性和收入分配的公平性，而且擾亂了生產秩序，損壞了企業(yè)形象。根據(jù)XX（201XX）X號文件精神，XX公司決定開展“小金庫”專項治理工作，現(xiàn)制定如下實施方案：

一、指導思想

認真落實中、省和XX公司關于“小金庫”治理的有關精神，按照綜合治理、糾建并舉、注重預防的原則，明確治理內容、工作措施、完成時限和工作責任，分級負責，分口把關，扎實推進“小金庫”專項治理。注重總結經驗，完善管理制度，建立健全防范“小金庫”長效機制，促進企業(yè)管理規(guī)范有序。

二、領導小組

公司決定成立治理 “小金庫”工作小組。組長：XX 成員：XXXXXXSX 領導小組下設辦公室由XX兼辦公室主任，負責治理 “小金庫”工作領導小組負責日常事務工作。

三、治理內容

凡違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入而未列入符 1 合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，均屬于“小金庫”。專項治理要重點整治以下形式設立的“小金庫”：

（一）隱匿收入設立“小金庫”。1.用銷售商品收入、提供勞務收入等營業(yè)收入設立“小金庫”；2.用資產處臵、出租、使用收入設立“小金庫”；3.用股權投資、債券投資取得的投資收益設立“小金庫”;4.用政府獎勵資金、社會捐贈、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務費用結余等其他收入設立“小金庫”。

（二）虛列支出設立“小金庫”。1.虛列產品成本、工程成本、采購成本、勞務成本等營業(yè)成本設立“小金庫”；2.虛列研究與開發(fā)票、業(yè)務招待費、會議費、銷售手續(xù)費、銷售服務費等期間費用設立“小金庫”；3.虛列職工工資、福利費用、社會保險費用、工會經費、管理人員職務消費等人工成本設立“小金庫”。

（三）轉移資產設立“小金庫”。1.以虛假會計核算方式轉移原材料、產成品等資產設立“小金庫”；2.以虛假股權投資、虛假應收款項壞賬核銷等方式轉移資產設立“小金庫”；3.以虛假資產盤虧、毀損、報廢方式轉移資產設立“小金庫”；4.以虛假關聯(lián)交易方式轉移資產設立“小金庫”。

（四）其他形式設立“小金庫”。

“小金庫”治理要與管理隱患排查結合起來。為鏟除滋生“小金庫”的土壤，各部門要結合自查自糾情況，認真分析“小金庫”產生的根源和表現(xiàn)形式，以及可能形成“小金 2 庫”的業(yè)務與單位，全面排查在生產經營、財務與資產管理方面存在的各種隱患。

四、時間步驟

專項治理工作自本方案下發(fā)之日起至20XX年底結束，采取自查自糾和重點檢查相結合的方式，分五個階段進行。

（一）動員部署（20XX年X月XX日前）。主要任務：一是成立領導機構。單位主要負責人擔任組長，分管紀檢、財務、審計、領導參與。二是做好學習動員。綜合組組織各部門負責人和參與治理工作人員認真學習中、省關于設立“小金庫”違紀行為處分規(guī)定，學習集團公司和本單位治理“方案”，掌握政策界限，提高工作水平。利向職工群眾宣傳上述內容，公布舉報方式，動員干部職工參與治理工作中。

公司與X月XX日前將“小金庫”專項治理領導機構人員名單、聯(lián)系方式、實施方案報集團公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（二）自查自糾（20XX年X月X日至X月XX日）。主要任務：一是全面自查自糾。綜合組牽頭，業(yè)務檢查主要由財務專業(yè)負責，對公司各部門開展全面自查自糾，涵蓋各部門、帳內帳外資金資產，自查面達到100%。財務部門負責建立自查臺賬，對發(fā)現(xiàn)的各種違紀違規(guī)問題逐一登記，一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫”必須立即封存，停止運作，并與X月底前納入公司法定賬簿管理或者按照國家有關規(guī)定處理，不得已任何借口拒絕清繳或拖延。二是公式自查結果。綜合組負責將自查自糾情況在公司范圍內進行公式，接受職工群眾監(jiān)督。

公司于X月XX日前將自查自糾總結報告和《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”自查自糾情況報告表》（附件3）報送集團公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（三）全面檢查（20XX年X月XX日至XX月XX日）。主要任務：接受XX公司檢查組對公司位進行檢查，并提出整改意見。綜合組牽頭組織，協(xié)調各部門接受檢查；財務部門負責擬訂檢查內容，做好檢查記錄，提出整改意見。公司也對所屬部門開展檢查。檢查重點關注以下： 1.以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的部門；2.有群眾舉報的部門；3.自查自糾“零申報”的部門。

各公司認真配合上級檢查組開展工作，綜合組工作人員負責對接。檢查組指定問詢的人員、要求提供的資料必須按時接受問詢和提供。

公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室報送《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”檢查情況報告表》（附件4）和檢查總結報告。

（四）整改落實（20XX年XX月X日至XX月XX日）。主要任務：一是制定整改方案。公司按照邊清理、邊整改、邊處理、邊規(guī)范的原則，做到及時發(fā)現(xiàn)，及時整改。認真分析 “小金庫”產生的原因，結合管理隱患排查結果，由綜合組牽頭制定整改落實方案。二是健全完善制度。公司認真落實XX公司整改意見和公司整改方案，完善相關制度，梳理各項業(yè)務流程，規(guī)范財務收支和各項存量資金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫”發(fā)生。財務部 4 門對制度建設提出明確意見，加強業(yè)務指導。

公司整改落實方案于XX月XX日前報集團公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

（五）匯總總結（20XX年XX月）。公司治理“小金庫”工作領導小組辦公室對治理工作開展情況進行匯總整理，形成總結報告，提出加強和改進內控管理的意見。

五、工作政策

對專項治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”，要嚴格按照“依紀依法，寬嚴相濟”的原則進行處理。

(一)對自查出的“小金庫”，要按照財務會計法規(guī)轉入符合規(guī)定的單位賬薄，依法進行財務、稅務等相關處理。

（二）對自查應付，但在上級全面檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”的，除依法進行財務、稅務等相關處理外，還對有關責任人員依照《設立“小金庫”和使用“小金庫”款項違紀行為適用{中國共產黨紀律處分條例}若干問題的解釋》（中紀發(fā)[2009]20號）、《設立“小金庫”和使用“小金庫”款項違法違紀行為政紀處分暫行規(guī)定》（2010年監(jiān)察部、人社部、財政部、審計署第19號令）等規(guī)定嚴肅追究責任；對工作不認真、敷衍了事的參與“小金庫”治理工作的人員也要追究責任。

（三）對在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報復舉報人的，或重點檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴重的，按照有關規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法處理。

（四）本方案下發(fā)后再設立“小金庫”的，或本次專項治理工作結束后發(fā)現(xiàn)仍存在“小金庫”的，對部門主要領導和直接責任人，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀政紀和有關法律法規(guī)追究責任。

附：公司治理“小金庫”工作舉報電話電子郵箱 舉報電話： 電子郵箱：

請舉報人盡可能提供以下信息：1.被舉報部門詳細名稱和“小金庫”形成時間；2.“小金庫”主要資金來源及支出情況；3.“小金庫”存放方式，如保存保險柜的現(xiàn)金、公款私存的個人賬戶、購買有價證券等，存入銀行的“小金庫”資金，應說明開戶行、賬戶名稱、帳號、大致金額等信息；4.“小金庫”形成資產情況，如使用“小金庫”資金購臵的房屋、車輛等，以及使用“小金庫”資金對外投資或借款形成的股權和債權等；5.提供負責管理“小金庫”的人員名單。

第三篇：“小金庫”專項治理工作實施方案

“小金庫”專項治理工作實施方案

為深入貫徹落實《寧夏回族自治區(qū)2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》（寧金治發(fā)[2011]1號）的部署和要求，進一步鞏固“小金庫”專項治理成果，確保取得實效。根據(jù)寧夏交通運輸廳《關于做好2011年“小金庫”專項治理工作的通知》精神及寧夏公路管理局及關于印發(fā)《固原分局2011年 ““小金庫”專項治理工作實施方案》寧公管固【2011】71號文件的通知和安排，結合本大隊工作實際，現(xiàn)就做好2011年“小金庫”專項治理工作制定如下實施方案。

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，認真學習貫徹黨的十七屆五中全會和中央紀委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是胡錦濤同志在中央紀委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預防的原則，繼續(xù)全面深入推進“小金庫”治理工作，進一步鞏固專項治理成果，構建和諧完善防治“小金庫”長效工作機制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題。

二、任務目標

在寧夏交通運輸廳、寧夏公路管理局、固原公路分局的領導下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級負責，分口把關，統(tǒng)籌兼顧，整體推進，從大隊實際出發(fā)，全面深入推進分局“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構建和完善防治“小金庫”長效機制這個根本任務。在專項治理活動中要注重總結經驗，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項治理工作任務，以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。

三、時間步驟

大隊落實分局“小金庫”專項治理工作時間，從《方案》下發(fā)之日起至2011年12月底結束，主要分為全面復查、配合督導抽查、自查自糾、機制建設和總結驗收五個階段。

（一）全面復查（截至2011年6月底）

大隊認真組織復查，復查面達到100%，大隊成立以隊長為負責人對全面復查工作負完全責任。復查要結合2010年摸底排查出的問題和整改情況進行。復查中要落實公示制、承諾制和問責制，將復查情況在單位內部進行公示和承諾，并明確責任追究的規(guī)定，授受群眾監(jiān)督。

（二）配合督導抽查（截至2011年8月15日）在全面復查的基礎上，大隊配合分局“小金庫”專項治

理工作領導小組加強對復查工作的組織領導和督促指導，并選取具有典型性的單位進行重點抽查，堅決掃除治理工作死角。

督導抽查過程中，要認真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，主要包括以假發(fā)票套取資金設立“小金庫”、虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”、以資產出租和處置收入設立“小金庫”、以地方財政補助收入設立“小金庫”、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。督導抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴格執(zhí)紀執(zhí)法，嚴肅責任追究；并視情節(jié)和性質不同，進行曝光或內部通報。

（三）整改落實（截至2011年9月底）

要進一步加強整改落實工作，杜絕重檢查、輕處理，重財政財務處理、輕責任人紀律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結合，在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時，嚴格執(zhí)紀執(zhí)法。對觸犯刑律的移送司法機關查處。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀違法案件線索，要按有關規(guī)定和程序辦理移交。

（四）機制建設（截至2011年l1月底）

2011年構建防治“小金庫”長效機制的主要任務是加強制度建設和加大執(zhí)行力。按照邊治理、邊研究、邊總結、邊

完成的思路，將長效機制建設貫徹治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發(fā)，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

（五）總結驗收（2011年12月）

大隊在此期間對“小金庫”治理工作進行總結，全面匯總成效、梳理經驗，查找不足、積極完善。并配合分局就“小金庫”專項治理領導小組辦公室將對大隊治理工作進行檢查、評價和驗收，并通過問卷調查、座談了解等方式，在一定范圍內進行滿意度調查，保證以實實在在的治理工作成果取信于民。

四、治理的范圍和內容

專項治理的內容為：違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿和各項資金（含有價證券）及其形成的資產，重點是2007年以來的各類經濟業(yè)務收入及賬戶、票據(jù)等。

“小金庫”的主要表現(xiàn)形式包括：以假發(fā)票套取資金設立“小金庫；虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”；以資產出租和處置收入設立“小金庫”；以對外承攬工程收入及其他收入設立“小金庫”；以虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”；通過轉移資產設立“小金庫”等。

舉報電話：0954-2088909舉報信箱設在大隊辦公樓。

舉報郵箱：ggtojiang093@sina.com

固原路政大隊 2011年6月28日

第四篇：“小金庫”專項治理工作實施方案

轉發(fā)《關于印發(fā)〈2011年廣州市“小金庫”專項

治理工作實施方案〉的通知》的通知

司屬各企業(yè)：

現(xiàn)將中共廣州市紀委等六委局聯(lián)合下發(fā)的《關于印發(fā)〈2011年廣州市“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（穗紀字[2011]11號）轉發(fā)給你們，請按通知要求，在去年自查自糾的基礎上，認真開展 “復查”，并填報相關表格?，F(xiàn)將有關事項通知如下：

1、上市公司成員企業(yè)將復查總結和報表（含紙質和電子文檔）于5月23日前報上市公司匯總（廣州藥業(yè)屬下企業(yè)交到龍慧處、白云山屬下企業(yè)交到王曉楓處），非上市企業(yè)直接報集團公司。

2、上市公司匯總后將復查工作總結和報表（含紙質和電子文檔）于5月26日前報集團公司。

3、各企業(yè)需按通知要求將全面復查情況《關于“小金庫”治理工作的公示》在本企業(yè)（可在內網）公示7天，在報送報表的同時，一并報送《關于“小金庫”治理工作的承諾》。

第五篇：2011年“小金庫”專項治理工作實施方案

2011年 “小金庫”專項 治理工作實施方案

為深入貫徹落實黨中央、國務院的部署和要求，繼續(xù)深化“小金庫”專項治理工作，根據(jù)?中共中央辦公廳 國務院辦公廳印發(fā)?關于深入開展“小金庫”治理工作的意見?的通知?（中辦發(fā)?2009?18號，以下簡稱?意見?）、?關于印發(fā)?2011年“小金庫”專項治理工作實施方案?的通知?（中治金?2011?2號）要求，現(xiàn)就2011年 “小金庫”專項治理工作制定實施方案如下：

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，認真學習貫徹黨的十七屆四中全會和中央紀委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是胡錦濤同志在中央紀委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照?意見?的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預防的原則，繼續(xù)全面深入推進黨政機關、事業(yè)單位、社會團體（含公募基金會，以下同）和國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱國有企業(yè)）“小金庫”治理工作，進一步鞏固專項治理成果，構建和完善防治“小金庫”長效工作機制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題。

二、任務目標

責任。要在復查中落實公示制、承諾制和問責制，將復查情況在單位內部進行公示和承諾，并明確責任追究的規(guī)定，接受群眾監(jiān)督。

“小金庫”專項治理機構負責組織的黨政機關、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)的全面復查。民政局負責社會團體的全面復查?！靶〗饚臁睂ｍ椫卫頇C構要加強對復查工作的組織領導和督促指導，堅決掃除治理工作死角。

（二）督導抽查

在全面復查的基礎上，原則上利用6、7兩個月的時間，“小金庫”治理機構從紀檢、審計、財政部門抽調專門力量組織開展工作督導，并選取具有典型性的單位進行重點抽查。

督導抽查過程中要認真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，主要包括以假發(fā)票套取資金設立“小金庫”、虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”、以資產出租和處置收入設立“小金庫”、以地方財政補助收入設立“小金庫”、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。對單位的督導抽查應當重點關注：

1．執(zhí)收、執(zhí)罰權相對集中的部門和單位；

2．與人民群眾利益密切相關的教育、衛(wèi)生等部門和單位； 3．賓館、培訓中心、招待所、社會團體等與黨政機關和事業(yè)單位有隸屬關系的單位；

4．供水、供氣、供熱等與人民群眾生活密切相關的單位；

要堅持處理事和處理人相結合。在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時，嚴格執(zhí)紀執(zhí)法，落實對相關責任人員特別是領導干部的黨紀政紀追究。對觸犯刑律的移送司法機關查處。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀違法案件線索，要按有關規(guī)定和程序辦理移交。

（四）機制建設

防治“小金庫”長效機制建設是“小金庫”治理的根本任務。為鞏固“小金庫”治理成果，各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結、邊完善的思路，將長效機制建設貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發(fā)，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

一方面，抓緊制定各黨政機關和事業(yè)單位防治“小金庫”長效機制建設方案，將制度建設任務進一步分解落實，抓緊督促實施。另一方面，要積極開展社會團體和國有企業(yè)防治“小金庫”長效機制研究工作，結合實際，將“小金庫”治理工作與加強和完善社會團體、國有企業(yè)監(jiān)管相結合，研究提出源頭治理的措施，切實推動建立健全防治“小金庫”長效機制。

各納入治理范圍的單位要將長效機制建設貫穿治理工作始終，堅持立說立行，注重實際效果。2011年構建防治“小金庫”長效機制的主要任務是加強制度建設和加大制度執(zhí)行力。

（五）總結驗收

按照?意見?的要求，要認真做好“小金庫”治理工作總

“小金庫”治理領導機構各成員單位要把握工作規(guī)律，堅持統(tǒng)一組織領導、統(tǒng)一對外宣傳、統(tǒng)一政策規(guī)定、統(tǒng)一集中審理、統(tǒng)一匯總上報的要求，進一步健全工作機制和工作程序，切實加強對“小金庫”治理工作的組織領導，形成各司其職、各盡其責、相互配合、齊抓共管的局面。

“小金庫”治理機構要按照力度不減、機構不撤、隊伍不散的要求，切實履行職責，認真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作。紀檢監(jiān)察、財政、審計、民政、國資等成員單位必須抽調精干力量到“小金庫”治理日常工作機構，專職從事治理工作?！靶〗饚臁敝卫砉ぷ鳈C構要加強協(xié)調、服務和督導，及時掌握工作進展情況，對工作滯后的部門和單位開展督促指導。要善于運用約談、誡勉、通報、檢查等有效措施解決不重視、走過場等問題。

各單位主要負責人要切實擔負起“小金庫”治理工作的領導責任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調、親自督辦，認真抓好本單位的治理工作。

（三）突出工作重點，進一步強化綜合治理

各部門在組織專項治理工作中，要突出重點、統(tǒng)籌兼顧，確保工作不走過場、不留死角，并注重總結專項治理經驗，建立健全長效機制。黨政機關和事業(yè)單位的治理工作，要把垂直管理單位較多的部門當作重點，并按層級不同以基層預算單位為重點；社會團體的治理工作，按性質和任務不同要以行業(yè)性社會團體為重點；國有企業(yè)的治理工作，要以縣級國有企業(yè)為

理。

（五）注重源頭防治，進一步建立健全長效機制 “小金庫”治理領導機構要按照更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設的要求，把防治“小金庫”長效機制建設作為今年的根本任務積極推進。要結合黨政機關、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)“小金庫”檢查，從健全法制、完善制度、深化改革、加強監(jiān)督、注重教育等方面入手，有針對性地出臺制度、采取措施、推進改革，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。

“小金庫”治理工作領導機構要加強防治“小金庫”長效機制建設的調查研究和組織協(xié)調，各成員單位及有關部門要切實發(fā)揮職能作用，具體負責組織籌劃各自領域的長效機制建設工作。民政部門牽頭負責社會團體防治“小金庫”長效機制建設工作。紀委監(jiān)察局、財政局和審計局等有關部門要積極協(xié)調、主動參與長效機制建設工作。