第一篇：銀企對賬操作流程-智博版

銀企對賬操作流程

——智博版

一、溫馨提示

（一）申請開通企業(yè)網(wǎng)銀智博版的銀企對賬功能，需到企業(yè)網(wǎng)銀注冊行申請辦理。若已通過柜面開通網(wǎng)銀對賬功能，則可通過網(wǎng)上銀行“銀企對賬在線簽約”功能將其非網(wǎng)銀對賬方式的賬單改為網(wǎng)銀對賬，但若需將網(wǎng)銀對賬方式更改為其他方式，需柜面辦理。

（二）企業(yè)使用銀企對賬網(wǎng)銀客戶端對賬前，需先由管理員維護操作員權(quán)限，即先維護操作員功能權(quán)限后，再維護操作員銀企對賬權(quán)限即可。（具體步驟詳見“對賬流程”）

（三）使用前的準備工作

1、“網(wǎng)上銀行證書管理工具”軟件（證書K寶驅(qū)動）下載

持有我行無驅(qū)型K寶（包括飛天誠信、旋極、握奇和天地融四個品牌），連接計算機后會自動安裝驅(qū)動程序。

若程序未自動安裝或持有有驅(qū)型K寶，當在您的電腦上第一次使用農(nóng)行企業(yè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)（智博版）前，首先需要安裝“網(wǎng)上銀行證書管理工具”軟件，此工具軟件在同一臺電腦上安裝一次即可。

具體操作：

（1）登錄農(nóng)行官方網(wǎng)站（004km.cn），點擊主頁左側(cè)，“企業(yè)網(wǎng)上銀行登錄”右下側(cè)的“安裝”。

（2）選擇相應品牌K寶，點擊“驅(qū)動程序下載”，并安裝。

2、證書K寶密碼修改

（1）以華大K寶為例，其他品牌K寶可參照操作。點擊“開始—所有程序—中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)上銀行證書工具軟件—中國華大—管理工具”。

（2）插入K寶，選擇“密碼操作→修改K寶密碼”。分別輸入原K寶密碼和新K寶密碼，密碼可由數(shù)字和字母組成，字母區(qū)分大小寫，共8位。

（四）“銀企對賬業(yè)務(wù)提醒”功能：如存在未對賬的賬單，操作人員登錄網(wǎng)銀后，登錄區(qū)首頁即有紅字提醒，可點擊提醒文字進行查看并對賬，系統(tǒng)將自動顯示待對賬對賬單，供客戶選擇、確認。

二、對賬流程

（一）操作員權(quán)限設(shè)臵（管理員模塊）

步驟一：使用管理員K寶登錄網(wǎng)上銀行004km.cn，選擇“智博版網(wǎng)上銀行”，選擇證書、輸入K寶口令進入網(wǎng)上銀行。

步驟二：點擊“賬戶管理”——“操作員功能權(quán)限管理”，點開“賬戶管理”前的“”—點開“銀企對賬”前的“”，將銀企對賬下所有功能進行勾選，以開通操作員此項設(shè)臵。

步驟三：因銀企對賬時需一名操作員錄入，另一名操作員復核方可完成對賬，所以需點擊“賬戶管理”——“操作員對賬權(quán)限管理”，對操作員分配“對賬錄入”或“對賬復核”權(quán)限，以開通操作員此項功能。

步驟四：如企業(yè)客戶為雙管理員模式，上述功能權(quán)限設(shè)臵完成后需另一位管理員登錄后選擇“系統(tǒng)配臵”——“管理員”復核，方可完成管理權(quán)限設(shè)臵。

（二）余額對賬錄入

步驟一：使用錄入員K寶，登錄網(wǎng)上銀行“智博版企業(yè)網(wǎng)上銀行”，點擊賬戶管理”，選擇“銀企對賬” ——“余額對賬錄入”，頁面顯示對賬期內(nèi)對賬單列表，選擇其中一個對賬單編號。

圖

步驟二：客戶對對賬單內(nèi)賬戶余額進行對賬，選擇“相符”或者“不相符”進入下一環(huán)節(jié)可選擇“提交”，不想進入下一環(huán)節(jié)，可選擇“暫存”，選擇暫存”賬單只能由原操作員再次錄入。注：若賬戶余額不相符，可選擇“不符”，“不符”的對賬結(jié)果可再次對賬，直至修改為“相符”。“相符”的對賬結(jié)果一經(jīng)提交，不可更改；

（三）余額對賬復核

步驟一：使用復核員K寶，登陸網(wǎng)上銀行“智博版企業(yè)網(wǎng)上銀行”點擊“賬戶管理”，選擇“銀企對賬”——“余額對賬復核” 點擊選擇“對賬單編號”鏈接

步驟二：進入對賬單復核頁面, 企業(yè)復核員查看錄入結(jié)果，選擇“通過”或者“拒絕”，“拒絕”需寫拒絕原因。

三、常見問題

（一）如何查詢對賬單的對賬狀態(tài)？ 答：客戶可選擇“賬戶管理”，點擊“銀企對賬” ——“對賬記錄查詢”點擊“詳細”鏈接，可查看相應對賬單詳細信息，對“已對賬”對賬單增加“中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司網(wǎng)上銀行對賬專用章”，可供客戶進行“打印”和“下載”。

如下圖所示：

（二）對賬單保留時限？

答：企業(yè)客戶可通過“對賬記錄查詢”功能查詢未對賬的對賬單和已對賬的對賬單，并可對對賬單進行打印、下載。對賬單的保留期限為一年，同時客戶可查詢、打印、下載6個月以內(nèi)的“已對賬賬單”。

（三）已經(jīng)設(shè)臵了銀企對賬權(quán)限仍然看不到銀企對賬的菜單怎么辦？ 答：由于未設(shè)臵操作員功能權(quán)限導致，具體設(shè)臵方法詳見“對賬流程——操作員權(quán)限設(shè)臵（管理員模塊）”

（四）銀企對賬操作員錄入提交時，頁面返回錯誤提示“333008對賬交易錄入操作失敗”？

答：原因1：雙管理員模式，只有一個管理員做了分配，另外一個管理員未做復核。解決方法為另外一個管理員再做復核。

原因2：管理員只配臵了功能權(quán)限管理，未分配對賬權(quán)限。解決方式為分配對賬權(quán)限。

原因3：由分配對賬復核的操作員做了對賬錄入。解決方式為建議使用正確的操作員。

（五）銀企對賬管理員進行對賬權(quán)限分配時，頁面返回錯誤“333014該交易沒有開通” 應如何處理？

答：遇上述情況，建議聯(lián)系經(jīng)辦行核實銀企對賬簽約狀態(tài)。

北京分行客戶服務(wù)中心 二〇一一年九月十五日

第二篇：銀行對賬操作流程

銀行對賬

操作員：出納

一、銀行對賬期初錄入

注：（1）只在第一次啟用銀行對賬時錄入，以后每月不需要錄入

（2）銀行對賬期初錄入是用于錄入上個月手工對賬的未達賬項

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬期初錄入——>選擇銀行——>確定——>錄入對賬單和日記賬的調(diào)整前余額——>單擊對賬單期初未達項或日記賬期初未達項——>增加

二、銀行對賬單錄入

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬單——>選擇銀行，月份——>確定——>增加

三、銀行對賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬——>選擇銀行，月份——>確定——>對賬——>確定對賬日期，對賬條件——>確定

四、余額調(diào)節(jié)表查詢

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>余額調(diào)節(jié)表查詢——>選擇銀行——>查看

五、反對賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>銀行對賬——>選擇銀行，月份——>確定——>反對賬——>確定反對賬日期——>確定

六、核銷銀行賬

步驟：總賬——>出納——>銀行對賬——>核銷銀行賬——>選擇銀行——>確定

第三篇：智銳版企業(yè)網(wǎng)銀銀企對賬流程 - 中國農(nóng)業(yè)銀行_19862

銀企對賬操作流程

——智銳版

一、溫馨提示

（一）申請開通企業(yè)網(wǎng)銀智銳版的銀企對賬功能，需到企業(yè)網(wǎng)銀注冊行申請辦理。若已通過柜面開通網(wǎng)銀對賬功能，則可通過網(wǎng)上銀行“銀企對賬在線簽約”功能將其非網(wǎng)銀對賬方式的賬單改為網(wǎng)銀對賬，但若需將網(wǎng)銀對賬方式更改為其他方式，需柜面辦理。

（二）使用前的準備工作

1、“網(wǎng)上銀行證書管理工具”軟件（證書K寶驅(qū)動）下載

持有我行無驅(qū)型K寶（包括飛天誠信、旋極、握奇和天地融四個品牌），連接計算機后會自動安裝驅(qū)動程序。

若程序未自動安裝或持有有驅(qū)型K寶，當在您的電腦上第一次使用農(nóng)行企業(yè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)（智銳版）前，首先需要安裝“網(wǎng)上銀行證書管理工具”軟件，此工具軟件在同一臺電腦上安裝一次即可。

具體操作：

（1）登錄農(nóng)行官方網(wǎng)站（004km.cn），點擊主頁左側(cè)，“企業(yè)網(wǎng)上銀行登錄”右下側(cè)的“安裝”。

（2）選擇相應品牌K寶，點擊“驅(qū)動程序下載”，并安裝。

2、證書K寶密碼修改

（1）以華大K寶為例，其他品牌K寶可參照操作。點擊“開始—所有程序—中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)上銀行證書工具軟件—中國華大—管理工具”。

（2）插入K寶，選擇“密碼操作→修改K寶密碼”。分別輸入原K寶密碼和新K寶密碼，密碼可由數(shù)字和字母組成，字母區(qū)分大小寫，共8位。

（三）企業(yè)網(wǎng)銀智銳版可以實現(xiàn)主操作員單人通過網(wǎng)銀進行銀企對賬，需柜面開通主操作員制單權(quán)限。

（四）“銀企對賬業(yè)務(wù)提醒”功能：如存在未對賬的賬單，操作人員登錄網(wǎng)銀后，登錄區(qū)首頁即有紅字提醒，可點擊提醒文字進行查看并對賬，系統(tǒng)將自動顯示待對賬對賬單，供客戶選擇、確認。

（五）如存在未對賬的賬單，客戶登錄網(wǎng)上銀行選擇銀企對賬功能后，系統(tǒng)將自動顯示待對賬對賬單，供客戶選擇、確認。

二、對賬流程

（一）登錄

步驟一：將K寶正確連接電腦USB接口，登錄農(nóng)行網(wǎng)上銀行004km.cn，點擊“企業(yè)網(wǎng)上銀行登陸”；

步驟二：進入下一頁面，點擊左右“智銳版客戶登陸”；

步驟三：選擇證書，輸入K寶口令后，進入“智銳版網(wǎng)上銀行”；

（二）單人對賬流程：主操作員（柜面開通制單）對賬 步驟一：點擊“賬戶管理”，選擇“銀企對賬” ——“賬戶余額對賬”，系統(tǒng)自動顯示待對賬對賬單，請點擊“對賬單編號”

步驟二： 進入下一頁面，核對賬單內(nèi)容后選擇“相符”或“不相符”，點擊“提交”后，完成對賬操作。

圖一：

圖二：

（三）雙人對賬流程：制單員錄入、復核員（或者主操作員）復核 步驟一：擊“賬戶管理”，選擇“銀企對賬” ——“賬戶余額對賬”，系統(tǒng)自動顯示待對賬對賬單，請點擊“對賬單編號”

步驟二： 進入下一頁面，核對賬單內(nèi)容后選擇“相符”或“不相符”，點擊“提交”后，完成對賬錄入操作。

圖一：

圖二：

步驟三：更換復核員（或者主操作員）登錄網(wǎng)上銀行智銳版，點擊“業(yè)務(wù)復核”，點擊“銀企對賬” ——“銀企對賬復核”，點擊“對賬單編號”。

步驟四：在對賬單復核頁面，企業(yè)復核員查看錄入結(jié)果，選擇“通過”或者“拒絕”，“拒絕”需寫拒絕原因。

選擇“通過”，“提交”后完成對賬。

選擇“拒絕”，“提交”后需重新對賬。

三、常見問題

（一）對賬信息復核提交后，是否還可以修改？ 答：若賬戶余額不相符，可選擇“不符”，“不符”的對賬結(jié)果可再次對賬，直至修改為“相符”?！跋喾钡膶~結(jié)果一經(jīng)提交，不可更改；如果您本次需對對賬結(jié)果進行修改，也可選擇“暫存”?？蛇x擇“暫存”，選擇暫存”賬單只能由原操作員再次錄入。

（二）對賬錄入后是否必須進行復核后才可提交銀行？ 答：主操作員對賬后可直接提交銀行，制單員對賬后需要由有復核權(quán)限的操作員復核后提交成功。

（三）如何將非網(wǎng)銀對賬方式修改為網(wǎng)銀對賬？

答：使用“銀企對賬”-“銀企對賬在線簽約”功能（如下圖），該功能權(quán)限僅主操作員具備，無需復核。

（四）對賬單保留時限？

答：企業(yè)客戶可通過“對賬記錄查詢”功能查詢未對賬的對賬單和已對賬的對賬單，并可對對賬單進行打印、下載。對賬單的保留期限為一年，同時客戶可查詢、打印、下載6個月以內(nèi)的“已對賬賬單”。

北京分行客戶服務(wù)中心 二〇一一年九月十五日

第四篇：銀企對賬工作總結(jié)

支行加強銀企對賬管理不斷提高工作質(zhì)量和效率

銀企對賬是銀行在日常會計核算工作中，完善內(nèi)控體系，防范金融風險的有效手段之一。為了切實做好銀企對賬工作，不斷提高對賬工作質(zhì)量和效率，保障客戶資金安全，我行從對賬的組織、人員配備入手，精心組織、扎扎實實地搞好對賬的各項工作，對賬質(zhì)量和效率明顯提高, 有效地防范了結(jié)算風險。在2010年第四季度銀企對賬工作獲得第二名的好成績的基礎(chǔ)上，今年第一季度，我行又以對賬率99.42%（重點賬戶對賬率100%，非重點賬戶對賬率99.42.×%）、綜合考評×分的好成績獲得寧夏銀行銀企對賬綜合考評第二名。我行的主要做法是:

一、建立完善的對賬組織體系，本著一個“責”字。

為了保障銀企對賬工作的順利進行，有效的保障客戶資金安全，防范結(jié)算風險，我行成立了以主管行長任組長、各網(wǎng)點負責人為成員的對賬工作領(lǐng)導小組，配備一名工作責任心強的同志擔任對賬人員，負責日常的對賬管理工作。通過完善領(lǐng)導小組崗位責任制，明確對賬人員崗位職責，把銀企對賬工作作為一項長期的事務(wù)性工作，確保了對賬工作的組織領(lǐng)導。

二、完善銀企對賬臺賬的登記，突出一個“全”字

1、開戶單位基本信息全面。建立完善的單位基本情況臺賬,做到對賬人員心中有數(shù),提高了對賬工作的主動性。開戶單位基本信息主要包括單位地址，單位對賬人員姓名，單位對賬人員的電話及手機聯(lián)系方式等等。

2、全部簽訂了結(jié)算賬戶協(xié)議。為了建立銀企對賬工作的規(guī)范化，督促企業(yè)按時對賬，我行與企業(yè)簽訂《單位銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，明確對賬方式。

3、對賬單簽章齊全。對賬時，該行要求企業(yè)在銀企帳務(wù)核對相符的同時，除加蓋單位財務(wù)專用章或行政公章外，注明“核對相符”。

三、銀企對賬期間，體現(xiàn)一個“勤”字

銀企對賬是一項工作量大，比較繁瑣的日常性工作，為了扎實有效的做好銀企對賬工作，提到對賬收回率，我行領(lǐng)導小組要求對賬人員做到: 三勤。

1、勤和企業(yè)溝通、聯(lián)系，主動為企業(yè)宣傳銀企對賬的重要性，著重于宣講政策、增強宣傳的滲透力，使客戶對銀企對賬工作給予理解和支持，取得客戶的積極配合，變單方對賬為銀企雙方主動對賬，使銀企對賬工作順利開展。

2、勤于整理各項資料，注重單位信息和企業(yè)對賬人員的變更，及時修改單位信息資料，做到對賬期間，能夠及時與企業(yè)對賬人員取得聯(lián)系，保證對賬工作的順利進行。

3、勤于總結(jié)對賬工作中存在的問題，每次對賬對存在未達賬項的賬戶，對賬人員及時與企業(yè)相互配合，查找原因，直至帳務(wù)核對相符。對賬結(jié)束后，認真記載對賬工作記錄，總結(jié)經(jīng)驗。

四、因地制宜，多策并舉，保證銀企對賬的質(zhì)量。

由于我行轄屬范圍太大，開戶企業(yè)地理位置分散，而且各企業(yè)經(jīng)營情況不一，給銀企對帳帶來非常大的難度，實際對賬工作中,我行主要采取5種對帳方式：

1、對日常業(yè)務(wù)比較頻繁，經(jīng)常來銀行的企業(yè)單位，實行在柜臺提前通知及詢問對帳情況。

2、對業(yè)務(wù)發(fā)生比較少，而且企業(yè)比較遠的單位采取電話通知及咨詢對帳情況。

3、在無法及時與企業(yè)取得聯(lián)系，支行出車派專人到企業(yè)上門對帳。

4、對有的企業(yè)財務(wù)人員素質(zhì)低、帳務(wù)記載混亂的情況，對帳人員采取主動提供滿頁賬，耐心細致協(xié)助企業(yè)做好銀企對帳工作的方法。

5、每月的重點客戶對賬，對賬人員集中時間，提前與企業(yè)預約，上門對賬。有效的提高了銀企對賬質(zhì)量和收回率

銀企對賬的主體是銀行和企業(yè)，它既不是銀行為企業(yè)對賬，也不是企業(yè)為銀行對賬，而是銀行與企業(yè)之間相互對賬，銀企雙方都應切

實把它當作進行會計核算的重要監(jiān)督、制約措施，使銀行和客戶之間共同構(gòu)筑的這面防火墻發(fā)揮應有的功效。

第五篇：銀企對賬實施細則

銀企對賬工作實施細則

第一條 為規(guī)范我行與單位客戶（在本行開立各類存貸款賬戶的非自然人客戶）的對賬工作，根據(jù)《XX銀行賬務(wù)核對暫行管理辦法》、《XX銀行與單位客戶對賬工作實施細則》，結(jié)合總行實際情況，特制定本實施細則。

第二條 對賬工作的組織管理與分工

一、總行會計結(jié)算部設(shè)立對賬管理崗，負責總行各營業(yè)機構(gòu)銀企對賬工作的組織、協(xié)調(diào)及相關(guān)事宜（工作流程詳見附件一）。

二、各機構(gòu)營業(yè)部設(shè)立對賬崗，負責本機構(gòu)銀企對賬的回收、統(tǒng)計、核對等工作。賬務(wù)經(jīng)辦人員不得辦理所經(jīng)辦業(yè)務(wù)的賬務(wù)核對，客戶經(jīng)理不得辦理賬務(wù)核對。

第三條

對賬單的種類

一、單位客戶對賬單分為月結(jié)對賬單和余額對賬單。

二、月結(jié)對賬單按賬號生成，提供賬戶的交易明細和賬單期間每個交易日的余額，供客戶核對賬戶交易明細和賬單期間的每個交易日的余額，向本行查核未達款項和不符款項。

三、余額對賬單僅提供賬戶余額，供客戶核對賬戶余額并向本行查核和確認。余額對賬單按賬號生成（一份對賬單上只體現(xiàn)一個賬戶的時點余額），包括客戶留存聯(lián)和回執(zhí)聯(lián)兩部分內(nèi)容（格式詳見附件二），其中紙質(zhì)回執(zhí)聯(lián)要求開戶單位加蓋預留簽章后返

—1— 還本行，網(wǎng)銀回執(zhí)要求客戶通過網(wǎng)銀發(fā)送。

第四條 單位對賬信息的維護

各機構(gòu)應認真對開戶單位的對賬信息（地址、郵編、電話）進行維護：

1、對新開存貸款賬戶柜員應于次日使用（7067-單位對賬客戶信息查詢）交易與客戶印鑒卡上注明的聯(lián)系方式進行核對，發(fā)現(xiàn)信息有誤的，應立即使用（7068-單位對賬客戶信息修改）交易進行修改。

2、收到單位地址變更通知后，柜員應立即使用（7068-單位對賬客戶信息修改）交易進行修改。

3、季末前二個工作日，應對單位存貸款賬戶對賬信息進行一次全面核對，確保對賬單能正確送達。

第五條 對賬單打印和發(fā)送的要求

一、月結(jié)對賬單由總行信息科技部統(tǒng)一打印，各機構(gòu)領(lǐng)回后發(fā)送。

二、余額對賬單由總行集中組織打印、統(tǒng)一發(fā)送。余額對賬單的打印發(fā)送工作采取外包方式，由總行選擇資質(zhì)好、內(nèi)部控制嚴格、處理能力強的郵政公司，簽訂委托協(xié)議和保密協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，由其完成對賬單的打印、封裝、掛號郵寄，并在數(shù)據(jù)傳送、打印、封裝時由總行對賬管理人員全程監(jiān)督，防止客戶信息泄露。

每年總行至少組織一次集中上門面對面對賬工作，由總行選 —2— 擇資質(zhì)好、內(nèi)部控制嚴格、處理能力強的遞送公司，簽訂委托代收協(xié)議，明確受托方的責任和義務(wù)，由其指派專人將郵政公司打印封裝的余額對賬單和總行統(tǒng)一印制的告客戶書送至指定單位，告知客戶必須將回執(zhí)聯(lián)密封后交代收人員當場收回，及時送交開戶機構(gòu)。

第六條 對賬單的發(fā)出時限

月結(jié)對賬單和余額對賬單應在對賬時點后5個工作日內(nèi)發(fā)出。

第七條 對賬單的發(fā)送頻率

一、活期存款（不含保證金）賬戶，每月必須發(fā)送月結(jié)對賬單（當月未發(fā)生的除外）。

二、活期存款（含保證金）賬戶、定期（通知）存款賬戶和貸款（不含貼現(xiàn)）賬戶每季至少發(fā)送一次余額對賬單。

第八條 重點客戶的認定

對賬時點在單個營業(yè)機構(gòu)的存款總額或貸款總額達到50萬元等值人民幣的客戶必須列為重點客戶。

第九條 對賬單回收率的要求

一、余額對賬單發(fā)出當月月末，重點客戶的對賬單回收率應達到100%，一般客戶的對賬單回收率應達到80%。

二、對賬單回收率=有效的對賬回執(zhí)（含網(wǎng)銀對賬回執(zhí)）份數(shù)÷（客戶數(shù)或賬戶數(shù)－地址信息錯誤仍未更新的客戶數(shù)或賬戶數(shù)）×100％

—3—

三、每年2月、5月、8月、11月15日前，各機構(gòu)應將12月、3月、6月、9月末的《銀企對賬情況統(tǒng)計分析表》（詳見附件三）報總行會計結(jié)算部。

第十條 余額對賬單回執(zhí)聯(lián)的回收及其有效性的審核

一、對賬回執(zhí)聯(lián)可以通過下列途徑收回：

1、客戶送達至開戶行；

2、客戶使用隨余額對賬單一并寄出的“收件人總付郵資”專用回函郵寄至開戶行；

3、客戶使用掛號信或平信郵寄至開戶行；

4、客戶使用企業(yè)網(wǎng)銀發(fā)送并由開戶行使用（1234-網(wǎng)上銀行企業(yè)對賬單回執(zhí)打?。┙灰状蛴。?/p>

5、總行組織集中上門面對面對賬的，通過指定速遞公司上門代收。

二、余額對賬單回執(zhí)聯(lián)的回收和審核工作由各機構(gòu)營業(yè)部負責。對賬人員應核驗回執(zhí)聯(lián)上加蓋的印章是否為單位預留簽章，并簽章確認。

第十一條 不符款項的處理

賬戶不符款項的處理由機構(gòu)營業(yè)部對賬人員負責處理。對于單位客戶返回的對賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項，對賬人員應查明原因并將核實結(jié)果填寫在對賬回執(zhí)聯(lián)上，并將核實情況通知客戶。如發(fā)現(xiàn)異?？铐?，應報告會計主管并向總行會計結(jié)算部報告。

第十二條 對賬單無法投遞時應采取的措施

—4— 對于客戶地址變更未及時通知本行更改，導致本行寄出的對賬單被退回，應依次采取下列方式處理：

一、對賬人員電話通知客戶；

二、客戶經(jīng)理負責通知客戶；

三、通過上述兩種方式均無法解決的，如屬久懸戶的應及時轉(zhuǎn)久懸不動戶處理，直至該客戶辦理賬戶信息變更或銷戶手續(xù)。

第十三條 對賬資料的保管

單位客戶對賬回執(zhí)視同會計檔案管理，保管期限為五年。因客戶遷址、地址有誤等原因被退回的對賬單無法聯(lián)系到客戶重新寄出對賬的，應做好記錄，并妥善保管至少二年。二年后可予以銷毀。

第十四條 檢查、考核與獎懲

一、與單位客戶對賬工作作為各機構(gòu)會計工作檢查與考核的重點。檢查與考核內(nèi)容包括賬務(wù)核對資料的發(fā)送與回收、對賬結(jié)果的處理、對賬資料的保管等。

二、對通過與單位客戶對賬發(fā)現(xiàn)重大風險隱患或堵截案件、挽回或減少我行損失的有關(guān)機構(gòu)和有關(guān)人員，總行將給予通報表揚和獎勵。

三、對違反本實施細則，違規(guī)操作、弄虛作假，產(chǎn)生較大風險隱患的有關(guān)責任人員，應嚴格按照《XX銀行會計責任追究制度》（興銀[2004]153號）及有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。

第十五條 本實施細則自下發(fā)之日起執(zhí)行。

—5— 附件一

XX銀行銀企余額對賬工作基本流程

一、對賬準備

總行會計結(jié)算部對賬管理人員應提前做好各項余額對賬準備工作：

1、擬定委托協(xié)議和保密協(xié)議，經(jīng)總行法規(guī)部門審定后與郵局簽訂協(xié)議；

2、提前一個月與郵局商定信封、信紙印數(shù)（填制《收件人總付郵費郵件登記表》）；

3、提前五個工作日提醒各支行核對對賬信息；

4、提前三個工作日將提取對賬數(shù)據(jù)的聯(lián)系單書面交總行信息科技部。

二、數(shù)據(jù)核對

總行會計結(jié)算部對賬管理人員收到總行信息科技部提取的對賬數(shù)據(jù)EXCEL表后進行數(shù)據(jù)檢核：

1、各應對賬科目合計余額是否與統(tǒng)一報表系統(tǒng)一致；

2、地址是否存在“空”、“1”、“.”、“上?！钡让黠@不符的情況；

3、單位戶名明顯有缺漏的及時予以修改（例如**公，實際應為**公司）；

4、增加特殊賬戶單位名稱欄，對保證金賬戶、證券資金賬戶、財政專戶等特殊賬戶的單位名稱進行修改；

5、刪除無須發(fā)出余額對賬單的賬戶；

6、核對對賬標志是否與支行的書面說明相符，并修改相應地址、—6— 郵編；

7、增加總序號欄位；

8、統(tǒng)計應發(fā)對賬單數(shù)量及各機構(gòu)應發(fā)對賬單明細表，將對賬單明細分機構(gòu)另存為EXCEL文檔，通過NOTES系統(tǒng)單獨下發(fā)相應機構(gòu)。

三、交付數(shù)據(jù)

1、總行會計結(jié)算部對賬管理人員寫明轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)及打印郵寄時的注意事項，攜帶數(shù)據(jù)盤赴郵局，做好打印、封裝的監(jiān)督工作；

2、對賬管理人員應及時將各機構(gòu)余額對賬明細交總行檢查輔導員，憑以現(xiàn)場檢查時統(tǒng)計實際回收情況。

四、費用結(jié)算

每年2月、5月、8月、11月下旬，總行本幣結(jié)算中心根據(jù)郵局交來的發(fā)票統(tǒng)一扣收各機構(gòu)的郵費劃至郵局指定賬戶，并將郵局返回的掛號清單通過NOTES系統(tǒng)分別下發(fā)各機構(gòu)。

五、檢查考評

總行會計檢查輔導員檢查對賬單回收情況時，應按總行發(fā)出對賬單明細作為檢查考評依據(jù)，并對重點客戶的對賬單回收情況加強監(jiān)控。

六、上門對賬

1、總行會計結(jié)算部對賬管理人員提前二個月與遞送公司擬定委托協(xié)議，經(jīng)總行法規(guī)部門審定后正式簽訂協(xié)議；

2、郵局打印封裝好余額對賬單信封后連同統(tǒng)一印制的《告客戶書》直接交遞送公司，并做好交接工作（收件人地址非本市的余額對

—7— 賬單仍采用掛號信方式寄出）。

3、遞送公司收到客戶封好的對賬回執(zhí)后，及時送交開戶機構(gòu)，并做好簽收。

4、各機構(gòu)根據(jù)遞送公司開具的發(fā)票核對量無誤后按時付款。

附：流程圖

10.分解清單，現(xiàn)場考核8.郵寄11.統(tǒng)計報送1.提醒清理數(shù)據(jù)2.提取數(shù)據(jù)5.交付數(shù)據(jù)4.補正地址3.數(shù)據(jù)檢核、統(tǒng)計、調(diào)整、判斷、補充9.掛號清單網(wǎng)點分行會計結(jié)算部分行信息科技部郵局6.轉(zhuǎn)換格式，修改郵編，7-1.郵寄回函打印、分裝、掛號郵寄(平信或?qū)Ｓ眯欧?7-2.自送開戶行客戶

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