第一篇：北京市國(guó)資委關(guān)于印發(fā)《企業(yè)效能監(jiān)察工作暫行辦法》的通 知文庫(kù)

北京市國(guó)資委關(guān)于印發(fā)《企業(yè)效能監(jiān)察工作暫行辦法》的通 知

京國(guó)資發(fā)〔2008〕8號(hào)

各企（事）業(yè)單位：

為規(guī)范企（事）業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）效能監(jiān)察工作，進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，完善企業(yè)內(nèi)部管理制度，更好的為企業(yè)改革發(fā)展穩(wěn)定服務(wù)，現(xiàn)將《企業(yè)效能監(jiān)察工作暫行辦法》及《企業(yè)效能監(jiān)察立項(xiàng)報(bào)告表》、《企業(yè)效能監(jiān)察結(jié)項(xiàng)報(bào)告表》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

二○○八年五月二十八日

企業(yè)效能監(jiān)察工作暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)效能監(jiān)察工作，完善企業(yè)管理，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者正確履職，提高企業(yè)效能，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，依據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國(guó)務(wù)院令第378號(hào))的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際，制定本辦法。

第二條 北京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）履行出資人職責(zé)和管理的國(guó)有及國(guó)有控股企（事）業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的效能監(jiān)察工作適用本辦法。

第三條 效能監(jiān)察工作由企業(yè)具體組織實(shí)施。市國(guó)資委紀(jì)委、市監(jiān)察局駐市國(guó)資委監(jiān)察處負(fù)責(zé)指導(dǎo)企業(yè)效能監(jiān)察工作。

第四條 效能監(jiān)察是企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、以及規(guī)范性文件和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，針對(duì)影響企業(yè)效能的有關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或活動(dòng)過(guò)程，監(jiān)督檢查效能監(jiān)察對(duì)象履行職責(zé)行為（以下簡(jiǎn)稱履職行為）的正確性，發(fā)現(xiàn)管理缺陷，糾正行為偏差，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理和自我完善，提高企業(yè)效能的綜合性管理監(jiān)控工作。

第五條 本辦法所稱效能監(jiān)察對(duì)象是指，由企業(yè)管理的經(jīng)營(yíng)管理者及其有業(yè)務(wù)處置權(quán)的人員；企業(yè)相關(guān)職能部門和單位、所屬國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)。

第六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)緊密結(jié)合實(shí)際，針對(duì)生產(chǎn)建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)全過(guò)程的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，影響企業(yè)改革、發(fā)展、穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)因素及職工群眾反映的熱點(diǎn)問(wèn)題等業(yè)務(wù)事項(xiàng)和管理活動(dòng)確定效能監(jiān)察工作范圍。

第七條 確定企業(yè)效能監(jiān)察項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱監(jiān)察項(xiàng)目）的主要依據(jù)是，上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)統(tǒng)一組織立項(xiàng)監(jiān)察的項(xiàng)目，主要經(jīng)營(yíng)管理者直接指定立項(xiàng)監(jiān)察的項(xiàng)目，效能監(jiān)察工作辦公室擬定立項(xiàng)監(jiān)察的項(xiàng)目，效能監(jiān)察對(duì)象自報(bào)立項(xiàng)監(jiān)察的項(xiàng)目和其它需要立項(xiàng)監(jiān)察的項(xiàng)目。

第八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)監(jiān)察項(xiàng)目特點(diǎn)，采取專項(xiàng)監(jiān)察、綜合事項(xiàng)監(jiān)察、事前預(yù)防性監(jiān)察、事中跟蹤性監(jiān)察、事后改進(jìn)性監(jiān)察、全過(guò)程監(jiān)察，以及利用信息化管理手段等工作方式開展效能監(jiān)察。

第二章 效能監(jiān)察的基本原則、任務(wù)與標(biāo)準(zhǔn)

第九條 效能監(jiān)察工作的基本原則：

（一）科學(xué)發(fā)展原則。堅(jiān)持以企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理為中心，圍繞企業(yè)改革發(fā)展大局，推動(dòng)建立節(jié)約型企業(yè)，實(shí)現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)發(fā)展,不斷提高企業(yè)效能。

（二）依法監(jiān)察原則。堅(jiān)持有章必循、違章必糾、執(zhí)紀(jì)必嚴(yán)，激勵(lì)守法合規(guī)行為。

（三）實(shí)事求是原則。堅(jiān)持重調(diào)查研究、重證據(jù)，客觀公正。

（四）協(xié)調(diào)統(tǒng)一原則。堅(jiān)持監(jiān)察與紀(jì)檢、監(jiān)事會(huì)和審計(jì)等其他監(jiān)督部門相協(xié)調(diào)；監(jiān)督檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為與服務(wù)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)相統(tǒng)一；促進(jìn)制度建設(shè)與提高企業(yè)效能相統(tǒng)一；完善企業(yè)內(nèi)部管理控制機(jī)制與構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系相統(tǒng)一；教育與獎(jiǎng)懲相統(tǒng)一。

第十條 效能監(jiān)察工作的基本任務(wù)：

（一）檢查效能監(jiān)察對(duì)象執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和企業(yè)內(nèi)控制度、重大決策、完成經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)任務(wù)等情況，促進(jìn)企業(yè)提高決策力、執(zhí)行力，維護(hù)指令暢通。

（二）監(jiān)督檢查效能監(jiān)察對(duì)象在企業(yè)生產(chǎn)建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理等業(yè)務(wù)事項(xiàng)和管理活動(dòng)過(guò)程中履職行為的正確性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷，分析影響企業(yè)效能的內(nèi)外因素，提出監(jiān)察建議或決定的意見，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)控。

（三）參與調(diào)查造成國(guó)有資產(chǎn)損失的問(wèn)題，依法依規(guī)追究有關(guān)責(zé)任者的責(zé)任，避免和挽回國(guó)有資產(chǎn)損失。

（四）參與調(diào)查處理企業(yè)發(fā)生的重大、特大責(zé)任事故，促進(jìn)企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任。

（五）對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違紀(jì)、違法線索，及時(shí)移交有關(guān)部門處理，督促企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)管理者廉潔從業(yè)。

（六）糾正效能監(jiān)察對(duì)象的行為偏差，督促監(jiān)察建議或決定的落實(shí)，總結(jié)推廣管理經(jīng)驗(yàn)，健全管理制度，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理，完善企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制。

第十一條 效能監(jiān)察工作應(yīng)遵循的標(biāo)準(zhǔn)：

（一）合法性。效能監(jiān)察對(duì)象履職行為必須是合法的授權(quán)行為，必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)等相關(guān)規(guī)定，必須按規(guī)定接受監(jiān)督。

（二）合規(guī)性。效能監(jiān)察對(duì)象履職行為必須符合相關(guān)管理程序、業(yè)務(wù)流程和技術(shù)規(guī)范。

（三）合理性。效能監(jiān)察對(duì)象履職行為在職責(zé)權(quán)限內(nèi)的合理裁量，必須符合降低成本增加效益、持續(xù)經(jīng)營(yíng)等管理原則。

（四）時(shí)限性。效能監(jiān)察對(duì)象履職行為對(duì)有特殊時(shí)限要求的管理事項(xiàng)不得擅自延長(zhǎng)或者縮短時(shí)限。

第三章 效能監(jiān)察責(zé)任體系和職責(zé)權(quán)限

第十二條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照人事管理權(quán)限和產(chǎn)權(quán)關(guān)系，依據(jù)“統(tǒng)一要求、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，建立和形成在企業(yè)黨政班子領(lǐng)導(dǎo)下，主要經(jīng)營(yíng)管理者負(fù)責(zé)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)組織協(xié)調(diào)和實(shí)施、相關(guān)部門密切配合、職工群眾積極參與的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。

第十三條 企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者對(duì)本企業(yè)效能監(jiān)察工作負(fù)總責(zé)。主要責(zé)任：

（一）明確效能監(jiān)察工作的分管領(lǐng)導(dǎo)，建立效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組；充分發(fā)揮效能監(jiān)察在經(jīng)營(yíng)管理中的綜合監(jiān)督作用，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制。

（二）建立健全企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)，根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要配置與監(jiān)察工作任務(wù)相適應(yīng)的專職監(jiān)察人員，為本企業(yè)開展效能監(jiān)察工作提供組織保證。

（三）按本企業(yè)人事管理權(quán)限和產(chǎn)權(quán)關(guān)系確定效能監(jiān)察的范圍，批準(zhǔn)效能監(jiān)察立項(xiàng)計(jì)劃、工作報(bào)告、監(jiān)察建議和決定等重大事項(xiàng)；定期聽取效能監(jiān)察工作匯報(bào)。

第十四條 效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)：研究部署并指導(dǎo)和組織檢查所屬企業(yè)的效能監(jiān)察工作，協(xié)調(diào)效能監(jiān)察工作關(guān)系，處理與效能監(jiān)察工作有關(guān)的重大事宜。

第十五條 企業(yè)效能監(jiān)察工作辦公室設(shè)在企業(yè)監(jiān)察部門或紀(jì)檢監(jiān)察部門，在效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)效能監(jiān)察日常工作。主要職責(zé)：

（一）貫徹落實(shí)上級(jí)效能監(jiān)察工作部署，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，提出效能監(jiān)察年度工作方案或立項(xiàng)計(jì)劃。

（二）組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作，形成綜合監(jiān)督力量。

（三）根據(jù)選定項(xiàng)目,建立相應(yīng)的監(jiān)察項(xiàng)目監(jiān)督檢查小組，實(shí)行監(jiān)察項(xiàng)目負(fù)責(zé)制。

（四）受理對(duì)效能監(jiān)察決定有異議的申請(qǐng),并組織復(fù)審。

（五）組織開展效能監(jiān)察調(diào)查研究、理論研討、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作交流，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗(yàn)。

（六）組織相關(guān)專業(yè)部門對(duì)監(jiān)察項(xiàng)目進(jìn)行成果評(píng)審，做好工作總結(jié)和立卷歸檔的組織工作。

（七）完成本企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組和上級(jí)部門交辦的其他工作事項(xiàng)。

第十六條 監(jiān)察項(xiàng)目監(jiān)督檢查小組由相關(guān)職能部門人員組成，依據(jù)同級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)授權(quán)，具體負(fù)責(zé)監(jiān)察項(xiàng)目的監(jiān)督檢查。

第十七條 效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查小組成員負(fù)責(zé)效能監(jiān)察項(xiàng)目的檢查，應(yīng)當(dāng)熟悉效能監(jiān)察業(yè)務(wù),了解企業(yè)管理制度和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況，有較豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，愛(ài)崗敬業(yè)，忠于職守，公正廉明。

第十八條 企業(yè)相關(guān)部門和單位在效能監(jiān)察工作中負(fù)有參與配合、通報(bào)相關(guān)情況、提供相關(guān)資料，落實(shí)效能監(jiān)察建議或決定的責(zé)任；負(fù)有對(duì)效能監(jiān)察工作提出意見、建議的義務(wù)。

第十九條 企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)開展效能監(jiān)察工作有下列權(quán)限：

（一）要求效能監(jiān)察對(duì)象報(bào)送與監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的文件、資料，并對(duì)相關(guān)情況作出解釋和說(shuō)明。

（二）查閱、復(fù)制、摘抄與監(jiān)察項(xiàng)目相關(guān)的文件、資料，核實(shí)監(jiān)察項(xiàng)目的有關(guān)情況。

（三）經(jīng)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)，責(zé)令效能監(jiān)察對(duì)象停止損害國(guó)有資產(chǎn)、企業(yè)利益和職工合法權(quán)益的行為。

（四）建議相關(guān)部門和單位暫停涉嫌嚴(yán)重違規(guī)、違紀(jì)、違法人員的職務(wù)。

（五）列席與監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的會(huì)議。

（六）監(jiān)察項(xiàng)目涉及本企業(yè)以外效能監(jiān)察對(duì)象的問(wèn)題，可請(qǐng)求相關(guān)企業(yè)協(xié)助查詢和調(diào)查，必要時(shí)可以提請(qǐng)市國(guó)資委紀(jì)委監(jiān)察處予以協(xié)助。

第四章 效能監(jiān)察工作的基本程序

第二十條 效能監(jiān)察工作由“確定監(jiān)察項(xiàng)目、實(shí)施準(zhǔn)備、組織實(shí)施和總結(jié)講評(píng)”四個(gè)階段組成完整的工作流程。

第二十一條 確定監(jiān)察項(xiàng)目階段的主要程序：

（一）組織調(diào)查研究。效能監(jiān)察工作辦公室應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)和企業(yè)效能監(jiān)察工作的安排部署，結(jié)合企業(yè)年度重點(diǎn)任務(wù)和目標(biāo)、職工代表大會(huì)的決議等開展調(diào)查研究，對(duì)需要立項(xiàng)監(jiān)察的項(xiàng)目要形成可行性分析報(bào)告。

（二）確定監(jiān)察項(xiàng)目。根據(jù)調(diào)研結(jié)果提出效能監(jiān)察立項(xiàng)計(jì)劃，經(jīng)企業(yè)效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，報(bào)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者審定。監(jiān)察項(xiàng)目確定后，應(yīng)當(dāng)按照一項(xiàng)一表的要求，填寫統(tǒng)一要求的《企業(yè)效能監(jiān)察立項(xiàng)報(bào)告表》。

第二十二條 效能監(jiān)察實(shí)施準(zhǔn)備階段的主要程序：

（一）成立檢查小組。根據(jù)監(jiān)察項(xiàng)目的需要，成立由監(jiān)察人員牽頭，相關(guān)部門和單位派人參與的監(jiān)察項(xiàng)目監(jiān)督檢查小組。

（二）組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)。圍繞促進(jìn)企業(yè)管理和提高企業(yè)效能等方面對(duì)監(jiān)察項(xiàng)目檢查小組成員進(jìn)行相關(guān)法律、法規(guī)及專業(yè)知識(shí)和企業(yè)相關(guān)制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。收集與監(jiān)察項(xiàng)目相關(guān)的依據(jù)，理清監(jiān)察項(xiàng)目的主要業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵崗位權(quán)限，找準(zhǔn)主要監(jiān)察點(diǎn)。

（三）制定監(jiān)察方案。制訂包括立項(xiàng)監(jiān)察目的、內(nèi)容、實(shí)施方法和步驟、參與人員具體分工，以及完成任務(wù)的目標(biāo)、時(shí)限、具體工作要求等內(nèi)容的監(jiān)察項(xiàng)目監(jiān)督檢查實(shí)施方案。

第二十三條 效能監(jiān)察組織實(shí)施階段的主要程序：

（一）下發(fā)監(jiān)察通知。向效能監(jiān)察對(duì)象所在單位或部門下發(fā)包括實(shí)施效能監(jiān)察目的、要求和相關(guān)事宜的通知。

（二）開展監(jiān)督檢查。依據(jù)效能監(jiān)察監(jiān)督檢查實(shí)施方案召開與監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的會(huì)議；查閱、復(fù)制、摘抄與監(jiān)察項(xiàng)目相關(guān)的文件、資料，并核實(shí)相關(guān)情況；檢查效能監(jiān)察對(duì)象履職行為正確性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷。

（三）分析查找原因。聽取效能監(jiān)察對(duì)象的陳述和職工意見，會(huì)同相關(guān)部門對(duì)發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷進(jìn)行分析, 分清有關(guān)人員責(zé)任；查找其在體制、機(jī)制和制度等方面存在的原因；研究提出監(jiān)察建議或決定的意見，報(bào)效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組審議和主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)。

（四）下達(dá)監(jiān)察建議（決定）。向效能監(jiān)察對(duì)象及其所在單位和相關(guān)部門通報(bào)監(jiān)督檢查情況，聽取其意見，并予以確認(rèn)。對(duì)需要進(jìn)行監(jiān)察處理的下達(dá)效能監(jiān)察建議書或決定書；對(duì)需要執(zhí)行黨紀(jì)、政紀(jì)處分或追究法律責(zé)任的問(wèn)題，報(bào)批后按權(quán)限和有關(guān)規(guī)定處理；對(duì)涉及本企業(yè)以外單位和人員的問(wèn)題，移送相關(guān)單位或部門處理。

（五）跟蹤監(jiān)督整改。監(jiān)察項(xiàng)目監(jiān)督檢查小組應(yīng)當(dāng)對(duì)效能監(jiān)察建議或決定的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，督促整改落實(shí)，協(xié)助效能監(jiān)察對(duì)象單位建立和完善相應(yīng)的內(nèi)控管理制度。

（六）組織成果評(píng)審。效能監(jiān)察工作辦公室應(yīng)當(dāng)按照“成果申報(bào)、成果審核、成果批準(zhǔn)”的程序，適時(shí)組織企業(yè)監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)、審計(jì)等專業(yè)監(jiān)督管理部門對(duì)效能監(jiān)察成果進(jìn)行評(píng)審。

第二十四條 總結(jié)講評(píng)階段的主要程序：

（一）開展項(xiàng)目總結(jié)。監(jiān)督檢查工作結(jié)束后，及時(shí)進(jìn)行監(jiān)察項(xiàng)目總結(jié)，向效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組提交包括監(jiān)察依據(jù)、檢查過(guò)程、發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷、管理控制制度分析和監(jiān)察建議或決定意見、效能監(jiān)察成果等在內(nèi)的監(jiān)察項(xiàng)目監(jiān)督檢查總結(jié)報(bào)告，并將有關(guān)情況抄送相關(guān)部門。

（二）辦理項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)。監(jiān)察項(xiàng)目完成后，要及時(shí)填寫統(tǒng)一要求的《企業(yè)效能監(jiān)察結(jié)項(xiàng)報(bào)告表》。

（三）組織立卷歸檔。已經(jīng)完成的監(jiān)察項(xiàng)目，全部原始資料要及時(shí)立卷歸檔。

第二十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際對(duì)已經(jīng)完成的監(jiān)察項(xiàng)目進(jìn)行必要的復(fù)查，確保監(jiān)察效果。

第五章 監(jiān)察建議和決定

第二十六條 效能監(jiān)察工作中，對(duì)查明效能監(jiān)察對(duì)象存在下列尚不夠做出紀(jì)律處分的行為偏差事實(shí)，報(bào)效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，下達(dá)整改監(jiān)察建議：

（一）不執(zhí)行、不正確執(zhí)行或者拖延執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件，以及企業(yè)章程、重要決策、決議、決定等，應(yīng)予糾正的；

（二）不執(zhí)行、不嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部管理制度的，或存在管理缺陷的；

（三）經(jīng)營(yíng)管理決策、計(jì)劃、指令以及經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)等不適當(dāng)，應(yīng)予糾正或撤銷的；

（四）違反本企業(yè)選人、錄用、任免、獎(jiǎng)懲工作原則和程序，決定明顯不適當(dāng)?shù)模?/p>

（五）按照國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和企業(yè)管理制度相關(guān)規(guī)定,需要予以經(jīng)濟(jì)賠償?shù)模?/p>

（六）其他需要提出監(jiān)察建議的。

第二十七條 效能監(jiān)察工作中，對(duì)查明效能監(jiān)察對(duì)象存在下列尚未涉嫌犯罪的違規(guī)、違紀(jì)、違法事實(shí)，報(bào)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)后，做出效能監(jiān)察決定：

（一）違反國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和企業(yè)內(nèi)控管理制度，按照人事管理權(quán)限應(yīng)當(dāng)給予相關(guān)責(zé)任人紀(jì)律處分的；

（二）不按規(guī)定追繳，或者不按規(guī)定退賠非法所得的；

（三）正在或已經(jīng)給國(guó)有資產(chǎn)或企業(yè)利益造成危害，未采取補(bǔ)救措施的；

（四）其他需要做出監(jiān)察處分決定的。

第二十八條 監(jiān)察建議或決定應(yīng)當(dāng)以書面形式送達(dá)效能監(jiān)察對(duì)象本人和單位（部門），效能監(jiān)察對(duì)象應(yīng)當(dāng)采納或執(zhí)行。

第二十九條 效能監(jiān)察對(duì)象本人和單位（部門）應(yīng)當(dāng)在收到監(jiān)察建議或決定之日起15個(gè)工作日內(nèi)提出采納或執(zhí)行意見，采納或執(zhí)行情況要書面報(bào)告效能監(jiān)察工作辦公室。對(duì)監(jiān)察決定有異議的，效能監(jiān)察對(duì)象可以在收到監(jiān)察決定之日起15個(gè)工作日內(nèi)向做出決定的監(jiān)察機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)審；復(fù)審應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)審申請(qǐng)之日起30個(gè)工作日內(nèi)完成。復(fù)審期間不得停止原監(jiān)察決定的執(zhí)行。

第六章 獎(jiǎng)勵(lì)與懲處

第三十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“實(shí)事求是、公開透明、法人認(rèn)可、群眾公認(rèn)”的原則，科學(xué)確定監(jiān)察項(xiàng)目成果評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全效能監(jiān)察成果評(píng)價(jià)體系，對(duì)效能監(jiān)察工作實(shí)施有效獎(jiǎng)懲。

第三十一條 效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)效能監(jiān)察工作中的下列人員和機(jī)構(gòu)，可以建議按規(guī)定給予精神或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：

（一）效能監(jiān)察對(duì)象正確履行職責(zé)，模范遵守國(guó)家法律、法規(guī)等規(guī)范性文件和企業(yè)內(nèi)控管理制度，經(jīng)營(yíng)管理成效顯著，貢獻(xiàn)突出的；

（二）監(jiān)察機(jī)構(gòu)認(rèn)真開展效能監(jiān)察取得重大經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的；

（三）效能監(jiān)察人員忠于職守，堅(jiān)持原則，有效制止違法、違紀(jì)、違規(guī)行為，避免或挽回重大國(guó)有資產(chǎn)損失，貢獻(xiàn)突出的；

（四）控告、檢舉重大違規(guī)、違紀(jì)、違法行為的有功人員；

（五）其他應(yīng)當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)的部門、單位和個(gè)人。

第三十二條 企業(yè)在開展效能監(jiān)察工作中，發(fā)現(xiàn)效能監(jiān)察工作人員、效能監(jiān)察對(duì)象玩忽職守、失職瀆職等給企業(yè)造成損失或嚴(yán)重影響的，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)人事管理權(quán)限，依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和企業(yè)相關(guān)制度等規(guī)定，對(duì)直接責(zé)任人和其主管負(fù)責(zé)人給予相應(yīng)的處理或紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三十三條 企業(yè)在給予直接責(zé)任人紀(jì)律處分的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任。

第七章 附則

第三十四條 本辦法中央駐京雙管企業(yè)可參照?qǐng)?zhí)行。

第三十五條 企業(yè)可根據(jù)本辦法,結(jié)合實(shí)際制訂實(shí)施細(xì)則。

第三十六條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第二篇：企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法

企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范中央企業(yè)效能監(jiān)察工作，完善企業(yè)管理，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理者正確履行職責(zé)，提高企業(yè)效能，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國(guó)務(wù)院令第378號(hào))的相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱中央企業(yè)）適用本辦法。

第三條 國(guó)資委紀(jì)委、監(jiān)察部駐國(guó)資委監(jiān)察局（以下統(tǒng)稱國(guó)資委紀(jì)委監(jiān)察局）負(fù)責(zé)指導(dǎo)中央企業(yè)效能監(jiān)察工作。

第四條 企業(yè)效能監(jiān)察是企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)針對(duì)影響企業(yè)效能的有關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或活動(dòng)過(guò)程，監(jiān)督檢查相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者履行職責(zé)行為（以下簡(jiǎn)稱履職行為）的正確性，發(fā)現(xiàn)管理缺陷，糾正行為偏差，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理和自我完善，提高企業(yè)效能的綜合性管理監(jiān)控工作。

本辦法所稱的相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者是指除中央和國(guó)資委管理的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員以外的經(jīng)營(yíng)管理人員以及其他具有經(jīng)營(yíng)管理職權(quán)的人員。對(duì)中央和國(guó)資委管理的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員履職行為的檢查按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

第五條 檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為正確性遵循以下標(biāo)準(zhǔn)：

（一）合法性：經(jīng)營(yíng)管理者履職行為必須是合法的授權(quán)行為，必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)的相關(guān)規(guī)定，必須按規(guī)定接受監(jiān)督；

（二）合規(guī)性：經(jīng)營(yíng)管理者履職行為必須符合相關(guān)管理程序、業(yè)務(wù)流程和技術(shù)規(guī)范；

（三）合理性：經(jīng)營(yíng)管理者履職行為在職責(zé)權(quán)限內(nèi)的合理裁量，必須符合降低成本增加效益、持續(xù)經(jīng)營(yíng)等管理原則；

（四）時(shí)限性：經(jīng)營(yíng)管理者履職行為對(duì)有特殊時(shí)限要求的管理事項(xiàng)不得擅自延長(zhǎng)或者縮短時(shí)限。

第六條 效能監(jiān)察工作堅(jiān)持以下原則：

（一）科學(xué)發(fā)展原則。圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心，服務(wù)企業(yè)改革發(fā)展大局，促進(jìn)建立節(jié)約型企業(yè)，持續(xù)發(fā)展,不斷提高效益。

（二）依法監(jiān)察原則。有章必循、違章必糾、執(zhí)紀(jì)必嚴(yán)，激勵(lì)守法合規(guī)行為。

（三）實(shí)事求是原則。重調(diào)查研究、重證據(jù)，客觀公正。

（四）協(xié)調(diào)統(tǒng)一原則。監(jiān)察與紀(jì)檢、監(jiān)事會(huì)和審計(jì)等其他監(jiān)督部門相協(xié)調(diào)；監(jiān)督檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為與服務(wù)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)相統(tǒng)一；促進(jìn)制度建設(shè)與提高企業(yè)效能相統(tǒng)一；完善企業(yè)內(nèi)部管理控制機(jī)制與構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系相統(tǒng)一；教育與獎(jiǎng)懲相統(tǒng)一。

第二章 效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制和責(zé)任體系

第七條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)人事管理權(quán)限或者企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，依據(jù)“統(tǒng)一要求、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，建立健全效能監(jiān)察工作責(zé)任體系，形成在企業(yè)黨政領(lǐng)導(dǎo)下，由主要經(jīng)營(yíng)管理者負(fù)責(zé)、監(jiān)察機(jī)構(gòu)組織協(xié)調(diào)和實(shí)施、相關(guān)部門密切配合、職工群眾積極參與的效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。

第八條 中央企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者負(fù)責(zé)本企業(yè)效能監(jiān)察工作，主要責(zé)任是：

（一）明確效能監(jiān)察的分管領(lǐng)導(dǎo)，建立中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組,充分發(fā)揮效能監(jiān)察在經(jīng)營(yíng)管理中的綜合監(jiān)督作用，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制；

（二）按本企業(yè)人事管理權(quán)限確定本企業(yè)效能監(jiān)察的范圍和應(yīng)當(dāng)接受檢查的經(jīng)營(yíng)管理者，批準(zhǔn)效能監(jiān)察立項(xiàng)、工作報(bào)告、監(jiān)察建議和決定等重大事項(xiàng)，定期聽取本企業(yè)的效能監(jiān)察工作情況匯報(bào)；

（三）建立健全企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)，根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要配置與監(jiān)察工作任務(wù)相適應(yīng)的專職監(jiān)察人員，為本企業(yè)開展效能監(jiān)察工作提供組織保證。

第九條 中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：研究部署并指導(dǎo)和組織檢查所屬企業(yè)的效能監(jiān)察工作，協(xié)調(diào)效能監(jiān)察工作關(guān)系，處理與效能監(jiān)察工作有關(guān)的重大事宜。

第十條 中央企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)和實(shí)施本企業(yè)效能監(jiān)察工作，主要職責(zé)是：

（一）按照本企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組和上級(jí)部門有關(guān)效能監(jiān)察工作的要求，結(jié)合本企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際，提出效能監(jiān)察工作計(jì)劃和效能監(jiān)察立項(xiàng)意見，負(fù)責(zé)本企業(yè)的效能監(jiān)察日常工作；

（二）組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作，與監(jiān)事會(huì)、審計(jì)等部門協(xié)調(diào)配合，形成綜合監(jiān)督力量；

（三）根據(jù)選定項(xiàng)目,建立相應(yīng)的效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組，實(shí)行效能監(jiān)察項(xiàng)目負(fù)責(zé)制；

（四）受理對(duì)效能監(jiān)察決定有異議的申請(qǐng),并組織復(fù)審；

（五）開展調(diào)查研究，組織理論研討、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作交流，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗(yàn)；

（六）完成本企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組和上級(jí)部門交辦的其他事項(xiàng)。

第十一條 企業(yè)相關(guān)部門在效能監(jiān)察工作中負(fù)有參與配合、通報(bào)相關(guān)情況、提供相關(guān)資料的義務(wù)；并負(fù)責(zé)落實(shí)針對(duì)本部門的效能監(jiān)察建議或決定,以及向同級(jí)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出意見、建議。

第十二條 效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組依據(jù)同級(jí)監(jiān)察機(jī)構(gòu)的授權(quán)，具體負(fù)責(zé)效能監(jiān)察項(xiàng)目的實(shí)施。

第十三條 效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組成員負(fù)責(zé)效能監(jiān)察項(xiàng)目的檢查。效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組成員應(yīng)當(dāng)熟悉效能監(jiān)察業(yè)務(wù),了解企業(yè)管理制度和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況，有較豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，愛(ài)崗敬業(yè)，忠于職守，公正廉明。第三章 效能監(jiān)察的任務(wù)、權(quán)限和方式

第十四條 效能監(jiān)察的主要任務(wù)是：

（一）檢查經(jīng)營(yíng)管理者履行職責(zé)，執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，完成經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)任務(wù)的情況，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)執(zhí)行力，維護(hù)指令暢通；

（二）監(jiān)督檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為的正確性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷，分析存在問(wèn)題的原因，會(huì)同相關(guān)部門提出監(jiān)察建議或決定的意見，加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)控；

（三）按規(guī)定參與調(diào)查違反國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度造成國(guó)有資產(chǎn)損失的問(wèn)題，依法追究有關(guān)責(zé)任者的責(zé)任，避免和挽回國(guó)有資產(chǎn)損失；

（四）按規(guī)定參與調(diào)查處理企業(yè)發(fā)生的重大、特大責(zé)任事故，促進(jìn)企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任；

（五）按規(guī)定及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)違紀(jì)線索，移交有關(guān)部門處理，督促企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)管理者廉潔從業(yè)；

（六）督促監(jiān)察建議或決定的落實(shí)，糾正經(jīng)營(yíng)管理者行為偏差，總結(jié)推廣管理經(jīng)驗(yàn)，健全管理制度，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理，完善企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制。

第十五條 企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)開展效能監(jiān)察工作有下列權(quán)限：

（一）要求被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)報(bào)送與效能監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的文件、資料，對(duì)效能監(jiān)察項(xiàng)目的相關(guān)情況作出解釋和說(shuō)明；

（二）查閱、復(fù)制、摘抄與效能監(jiān)察項(xiàng)目相關(guān)的文件、資料，核實(shí)效能監(jiān)察項(xiàng)目的有關(guān)情況；

（三）經(jīng)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)，責(zé)令被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者停止損害國(guó)有資產(chǎn)、企業(yè)利益和職工合法權(quán)益的行為；

（四）建議相關(guān)部門暫停涉嫌嚴(yán)重違法違規(guī)違紀(jì)人員的職務(wù)；

（五）效能監(jiān)察人員可以列席與效能監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的會(huì)議；

（六）效能監(jiān)察項(xiàng)目涉及本企業(yè)以外的其他中央企業(yè)的人員的，可請(qǐng)求相關(guān)中央企業(yè)協(xié)助查詢和調(diào)查，有關(guān)中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助，必要時(shí)可以提請(qǐng)國(guó)資委紀(jì)委監(jiān)察局予以協(xié)助。

第十六條 效能監(jiān)察可以采用下列監(jiān)察方式：

（一）針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的重點(diǎn)、難點(diǎn)，針對(duì)資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)因素和職工群眾反映的熱點(diǎn)問(wèn)題等,開展單項(xiàng)或者綜合事項(xiàng)的效能監(jiān)察；

（二）針對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和管理活動(dòng)的全過(guò)程或重點(diǎn)環(huán)節(jié)，開展事前、事中、事后或全過(guò)程的效能監(jiān)察;

（三）充分利用企業(yè)信息化管理系統(tǒng)開展效能監(jiān)察工作。

第四章 效能監(jiān)察基本程序

第十七條 效能監(jiān)察的基本程序包括確定效能監(jiān)察項(xiàng)目、實(shí)施準(zhǔn)備、組織實(shí)施、擬定監(jiān)察報(bào)告、作出監(jiān)察處理、跟蹤落實(shí)、總結(jié)評(píng)審和歸檔立卷等。

第十八條 效能監(jiān)察項(xiàng)目通過(guò)以下方式確定:

（一）上級(jí)主管部門統(tǒng)一組織效能監(jiān)察項(xiàng)目;

（二）企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者直接指定效能監(jiān)察項(xiàng)目；

（三）監(jiān)察機(jī)構(gòu)調(diào)查分析，研究擬定并報(bào)批效能監(jiān)察項(xiàng)目。

第十九條 效能監(jiān)察實(shí)施準(zhǔn)備的主要過(guò)程是：

（一）成立效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組，檢查組成員以效能監(jiān)察人員為主，相關(guān)部門派人參與，或者聘請(qǐng)具有專門知識(shí)、技術(shù)的人員參加，本人或者其近親屬與效能監(jiān)察項(xiàng)目有利害關(guān)系，或者有其他關(guān)系可能影響公正監(jiān)察的，不得作為檢查組成員；

（二）對(duì)效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組成員進(jìn)行相關(guān)專業(yè)知識(shí)及法律法規(guī)和企業(yè)相關(guān)制度的培訓(xùn)；

（三）收集整理監(jiān)察依據(jù)，理清監(jiān)察項(xiàng)目的主要業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵崗位權(quán)限，找準(zhǔn)主要監(jiān)察點(diǎn)，明確監(jiān)察目的、要求和方法步驟，制訂實(shí)施方案；

（四）向被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者所在部門(單位)發(fā)送效能監(jiān)察通知，相關(guān)部門(單位)應(yīng)當(dāng)提供效能監(jiān)察必需的工作條件。

第二十條 效能監(jiān)察組織實(shí)施的主要內(nèi)容是：

（一）向被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者所在部門(單位)通報(bào)實(shí)施效能監(jiān)察的目的、要求和相關(guān)事宜；

（二）依據(jù)效能監(jiān)察項(xiàng)目實(shí)施方案規(guī)定的方法和步驟對(duì)有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者進(jìn)行檢查；

（三）檢查效能監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者履行職責(zé)、執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度、完成管理目標(biāo)任務(wù)的情況；收集與監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的文件資料和事實(shí)陳述；檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為的正確性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷；

（四）向被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)通報(bào)檢查情況，聽取其意見，并予以確認(rèn)；

（五）會(huì)同相關(guān)部門對(duì)發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷進(jìn)行分析,并查找其在體制、機(jī)制和制度等方面的存在原因，研究提出監(jiān)察建議或決定的意見。

第二十一條 效能監(jiān)察項(xiàng)目實(shí)施后，效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是、客觀公正地?cái)M定效能監(jiān)察報(bào)告，并報(bào)本企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)。效能監(jiān)察報(bào)告內(nèi)容包括監(jiān)察依據(jù)、檢查過(guò)程、發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷、管理控制制度分析和監(jiān)察建議或決定意見等。

第二十二條 監(jiān)察機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的需要追究黨紀(jì)處分或者法律責(zé)任的問(wèn)題，按權(quán)限報(bào)批后，移送有關(guān)部門處理；對(duì)涉及本企業(yè)以外的單位和個(gè)人的問(wèn)題，移送有處理權(quán)的單位；對(duì)需要進(jìn)行監(jiān)察處理的,經(jīng)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)后,下達(dá)監(jiān)察建議或者監(jiān)察決定。

第二十三條 監(jiān)察機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)察建議或決定的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，督促整改意見的落實(shí)，及時(shí)將效能監(jiān)察結(jié)果及整改情況抄送給企業(yè)各監(jiān)督管理部門和人力資源管理等部門使用。

第二十四條 中央企業(yè)每年底要對(duì)全年效能監(jiān)察工作進(jìn)行總結(jié)，并對(duì)完成的效能監(jiān)察項(xiàng)目進(jìn)行效果統(tǒng)計(jì)和成效評(píng)定。年終（度）書面工作總結(jié)報(bào)告按權(quán)限報(bào)批后，報(bào)企業(yè)黨政主要負(fù)責(zé)人和上級(jí)監(jiān)察機(jī)構(gòu)。

第二十五條 已經(jīng)完成的效能監(jiān)察項(xiàng)目資料要及時(shí)立卷歸檔。卷宗應(yīng)包括立項(xiàng)報(bào)告(表)、實(shí)施方案、總結(jié)報(bào)告、《監(jiān)察建議書》或《監(jiān)察決定書》等全部原件資料。第五章 監(jiān)察建議和決定

第二十六條 監(jiān)察機(jī)構(gòu)在效能監(jiān)察工作中，對(duì)查明的下列尚不夠作出紀(jì)律處分的行為偏差事實(shí)，報(bào)批后，下達(dá)整改監(jiān)察建議：

（一）不執(zhí)行、不正確執(zhí)行或者拖延執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)章程，以及重要決策、決議、決定等，應(yīng)予糾正的；

（二）不執(zhí)行、不嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部管理制度的，或存在管理缺陷的；

（三）經(jīng)營(yíng)管理決策、計(jì)劃、指令以及經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不適當(dāng)，應(yīng)予糾正或應(yīng)予撤銷的；

（四）違反本企業(yè)選人、錄用、任免、獎(jiǎng)懲工作原則和程序，決定明顯不適當(dāng)?shù)模?/p>

（五）按照國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度相關(guān)規(guī)定,需要予以經(jīng)濟(jì)賠償?shù)模?/p>

（六）其他需要提出監(jiān)察建議的。

第二十七條 監(jiān)察機(jī)構(gòu)在效能監(jiān)察工作中，對(duì)查明的下列尚未涉嫌犯罪的違規(guī)違紀(jì)事實(shí)，報(bào)批后，作出監(jiān)察處分決定：

（一）違反國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，按照人事管理權(quán)限應(yīng)當(dāng)給予相關(guān)責(zé)任人紀(jì)律處分的；

（二）不按規(guī)定追繳，或者不按規(guī)定退賠非法所得的；

（三）已經(jīng)給國(guó)有資產(chǎn)或企業(yè)利益造成損害，未采取補(bǔ)救措施的；

（四）其他需要作出監(jiān)察處分決定的。

第二十八條 監(jiān)察建議或決定應(yīng)當(dāng)以書面形式送達(dá)被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)，被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)應(yīng)當(dāng)采納或必須執(zhí)行。

第二十九條 被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)應(yīng)當(dāng)在收到監(jiān)察建議或決定之日起的15日內(nèi)提出采納或執(zhí)行意見，采納或執(zhí)行情況要書面報(bào)告相應(yīng)的監(jiān)察機(jī)構(gòu)。

對(duì)監(jiān)察決定有異議的，被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者可以在收到監(jiān)察決定之日起15日內(nèi)向作出決定的監(jiān)察機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)審；復(fù)審應(yīng)在收到復(fù)審申請(qǐng)之日起的30個(gè)工作日內(nèi)完成。復(fù)審期間，不停止原決定的執(zhí)行。第六章 獎(jiǎng)勵(lì)與懲處

第三十條 中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)效能監(jiān)察工作中發(fā)現(xiàn)的下列機(jī)構(gòu)和人員，可以按規(guī)定建議給予精神或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：

（一）企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者正確履行職責(zé)，模范遵守國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，經(jīng)營(yíng)管理成效顯著，貢獻(xiàn)突出的；

（二）監(jiān)察機(jī)構(gòu)認(rèn)真開展效能監(jiān)察取得重大經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的；

（三）監(jiān)察人員忠于職守，堅(jiān)持原則，有效制止違法違規(guī)違紀(jì)行為，避免或挽回重大國(guó)有資產(chǎn)損失，貢獻(xiàn)突出的；

（四）控告、檢舉重大違法違規(guī)違紀(jì)行為的有功人員；

（五）其他應(yīng)當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)的部門、單位和個(gè)人。

第三十一條 被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)違反本辦法，有下列情形之一的，由所在企業(yè)按人事管理權(quán)限對(duì)直接責(zé)任人和其主管負(fù)責(zé)人給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無(wú)正當(dāng)理由拒不采納監(jiān)察建議的；

（二）阻撓、拒絕監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的；

（三）拒絕提供相關(guān)文件、資料和證明材料的；

（四）隱瞞事實(shí)真相、出具偽證，或者隱匿、毀滅證據(jù)的；

（五）利用職權(quán)包庇違法違規(guī)違紀(jì)行為的；

（六）其他需要給予紀(jì)律處分的。

第三十二條 監(jiān)察人員有下列情形之一的，由所在企業(yè)根據(jù)情節(jié)給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）玩忽職守，造成惡劣影響和嚴(yán)重后果的；

（二）利用職權(quán)為自己或他人謀取私利的；

（三）利用職權(quán)包庇或者陷害他人的；

（四）濫用職權(quán)侵犯他人民主權(quán)利、人身權(quán)利和財(cái)產(chǎn)權(quán)利的；

（五）泄露企業(yè)商業(yè)秘密的；

（六）其他需要給予紀(jì)律處分的。第七章 附則

第三十三條 中央企業(yè)可根據(jù)本辦法,結(jié)合實(shí)際制訂實(shí)施細(xì)則。

第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第三篇：《北京市國(guó)資委企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》

北京市國(guó)資委、市財(cái)政局《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理工作的通知》（京國(guó)資發(fā)〔2006〕3號(hào)）

各企（事）業(yè)單位、各區(qū)縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、各區(qū)縣財(cái)政局、各有關(guān)部門：

為貫徹落實(shí)《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部令第3號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）、《北京市產(chǎn)權(quán)交易管理規(guī)定》（市政府令第159號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》），加強(qiáng)對(duì)我市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督管理，保證企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作依法規(guī)范進(jìn)行，防范國(guó)有資產(chǎn)流失，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)抓好《辦法》和《規(guī)定》的貫徹落實(shí)

《辦法》和《規(guī)定》規(guī)定了企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準(zhǔn)和操作程序，明確了相關(guān)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)。兩個(gè)規(guī)章的出臺(tái)有利于規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓全過(guò)程的監(jiān)督管理；有利于積極倡導(dǎo)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓和促進(jìn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的有序流轉(zhuǎn)；有利于國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。

各企業(yè)要結(jié)合實(shí)際，按照明確職責(zé)、嚴(yán)格把關(guān)、規(guī)范運(yùn)作、監(jiān)管有力的原則，認(rèn)真貫徹落實(shí)好兩個(gè)規(guī)章。制定本企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法，報(bào)北京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）備案。

二、明確職責(zé)，確保各項(xiàng)監(jiān)管工作到位

市國(guó)資委負(fù)責(zé)研究、制定本市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管制度和辦法，選擇確定本市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)。

市國(guó)資委和各區(qū)縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動(dòng)實(shí)施分級(jí)監(jiān)督管理。具體職責(zé)是：

（一）決定或批準(zhǔn)所出資企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；

（二）負(fù)責(zé)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中資產(chǎn)損失的認(rèn)定與核銷；

（三）負(fù)責(zé)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目的評(píng)估備案與核準(zhǔn)；

（四）批準(zhǔn)或授權(quán)批準(zhǔn)交易價(jià)格低于評(píng)估結(jié)果90%的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；

（五）辦理產(chǎn)權(quán)交易后相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

三、加強(qiáng)對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理，嚴(yán)格落實(shí)進(jìn)場(chǎng)交易制度

企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)按照公開、公正、公平和市場(chǎng)化的原則,在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行。通過(guò)公開掛牌、媒體公告、競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓等方式,建立起產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制和平臺(tái),充分發(fā)揮產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的服務(wù)功能，最大限度地實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

（一）本市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓必須在北京產(chǎn)權(quán)交易所有限公司（以下簡(jiǎn)稱北交所）進(jìn)行。北交所是經(jīng)市政府批準(zhǔn)設(shè)立的、市國(guó)資委選擇確定的本市唯一的實(shí)施企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)發(fā)布本市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息、組織相關(guān)產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)，并出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。

（二）市國(guó)資委按照既支持北交所依法經(jīng)營(yíng)、健康發(fā)展，又強(qiáng)化對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理的原則，對(duì)北交所涉及企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)章制度建設(shè)、決策體系、交易行為、財(cái)務(wù)審計(jì)、重大問(wèn)題報(bào)告以及信息披露等方面實(shí)施監(jiān)管。

（三）北交所應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委及本市有關(guān)規(guī)定的要求，制訂產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則，完善交易制度和工作流程，并報(bào)市國(guó)資委和有關(guān)部門備案；建立健全產(chǎn)權(quán)交易管理系統(tǒng)和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布渠道；自覺(jué)接受國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門對(duì)其從事國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)的監(jiān)督檢查；執(zhí)行有關(guān)部門核定的交易服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；定期向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易的相關(guān)信息。

四、嚴(yán)格履行內(nèi)部決策程序和審批程序

（一）各企業(yè)要嚴(yán)格按照《辦法》和《規(guī)定》，做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究，并按照內(nèi)部決策程序進(jìn)行審議，形成書面決議。涉及職工安置事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會(huì)討論通過(guò)。

（二）本市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)行分級(jí)審批。轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)，所出資企業(yè)轉(zhuǎn)讓子企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)，由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。其中，轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致國(guó)家不再擁有控股地位的，由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核后報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。子企業(yè)以下轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的，逐級(jí)報(bào)所出資企業(yè)批準(zhǔn)。其中，重要子企業(yè)的重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)報(bào)同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)簽財(cái)政部門后批準(zhǔn)。

（三）本市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，符合《辦法》第三十條規(guī)定條件，確需采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的，報(bào)經(jīng)市國(guó)資委批準(zhǔn)后進(jìn)行，并在北交所辦理相關(guān)交易手續(xù)。

（四）非上市股份有限公司的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

五、做好清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的 底價(jià)確定

企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后，由國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位按規(guī)定組織實(shí)施清產(chǎn)核資，并委托具有相關(guān)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)實(shí)施全面審計(jì)（包括按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)法定代表人的離任審計(jì)）和資產(chǎn)評(píng)估。企業(yè)的專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)必須納入評(píng)估范圍。評(píng)估結(jié)果經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或者備案后，以評(píng)估值作為轉(zhuǎn)讓價(jià)格的參考依據(jù)，由國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準(zhǔn)單位決定轉(zhuǎn)讓底價(jià)。除國(guó)家另有規(guī)定外，不得在轉(zhuǎn)讓前將有關(guān)費(fèi)用從凈資產(chǎn)中進(jìn)行預(yù)留和抵扣。經(jīng)批準(zhǔn)核銷的資產(chǎn)損失的處置，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

六、進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的信息披露

（一）轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)在北交所公開披露轉(zhuǎn)讓信息，期限不得少于20個(gè)工作日。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告期限從報(bào)刊發(fā)布信息之日起計(jì)算，并載明意向受讓方登記截止時(shí)間。北交所網(wǎng)站的轉(zhuǎn)讓公告信息發(fā)布時(shí)間應(yīng)當(dāng)與報(bào)刊的發(fā)布時(shí)間同步。

（二）轉(zhuǎn)讓方對(duì)所提供披露信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。披露信息中提出的受讓條件不得出現(xiàn)具有明顯指向性或違反公平競(jìng)爭(zhēng)的內(nèi)容。

（三）轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的首次掛牌價(jià)格不得低于經(jīng)備案或核準(zhǔn)的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果。經(jīng)公開征集沒(méi)有產(chǎn)生意向受讓方的，可以在不低于資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果90%的范圍內(nèi)重新確定掛牌價(jià)格；擬確定的掛牌價(jià)格低于資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的90%時(shí)，應(yīng)當(dāng)取得原產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)單位書面批準(zhǔn)。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓成交價(jià)格不得低于掛牌價(jià)格，任何單位和個(gè)人不得以一次性付款或其他條件進(jìn)行打折、優(yōu)惠。

（四）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公開發(fā)布后，轉(zhuǎn)讓方不得隨意變動(dòng)發(fā)布信息的主要內(nèi)容和條件，不得撤回轉(zhuǎn)讓信息。因特殊原因確需對(duì)受讓方條件、轉(zhuǎn)讓底價(jià)等重要內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)由北交所在原信息發(fā)布載體上進(jìn)行公告，公告時(shí)間重新計(jì)算并不得少于20個(gè)工作日。

因轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)資產(chǎn)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)《辦法》第三十二條所列情形，確需撤回轉(zhuǎn)讓信息的，市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)經(jīng)原批準(zhǔn)單位批準(zhǔn)、區(qū)縣企業(yè)應(yīng)當(dāng)經(jīng)區(qū)縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并說(shuō)明原因后方可辦理，由北交所審核后在原信息發(fā)布載體上進(jìn)行公告。

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告刊登的報(bào)紙?jiān)?yīng)與其他交易相關(guān)資料一并歸檔管理。

七、合理選擇企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方式

企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露結(jié)束后，北交所會(huì)同轉(zhuǎn)讓方根據(jù)意向受讓方的征集情況，合理選擇交易方式。經(jīng)公開征集只產(chǎn)生一個(gè)意向受讓方的，可以采取協(xié)議方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；產(chǎn)生兩個(gè)或兩個(gè)以上意向受讓方的，應(yīng)當(dāng)采取拍賣、招投標(biāo)或北交所組織的其他競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。

八、做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的管理

（一）企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款通過(guò)北交所開立的獨(dú)立結(jié)算帳戶統(tǒng)一結(jié)算，保證產(chǎn)權(quán)交易結(jié)算資金的安全。

（二）企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)款收入，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于支付解除勞動(dòng)合同職工的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金和移交社會(huì)保障機(jī)構(gòu)管理職工的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，以及償還拖欠職工的債務(wù)和企業(yè)欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。

（三）所出資企業(yè)的子企業(yè)及以下產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收益與其對(duì)子企業(yè)股權(quán)投資的差額，作為投資損益處理。

（四）轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）收益，按照《北京市國(guó)有資本收益收繳管理暫行辦法》，納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

九、及時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓鑒證和產(chǎn)權(quán)登記

（一）企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓必須按要求提供國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證。未辦理企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記或登記內(nèi)容與實(shí)際情況不符的，應(yīng)當(dāng)按《北京市企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務(wù)辦理規(guī)則》規(guī)定到國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦理企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)占有登記或變動(dòng)登記手續(xù)后，再進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易。

（二）企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易完成后，北交所應(yīng)當(dāng)向交易雙方出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。交易雙方應(yīng)當(dāng)持產(chǎn)權(quán)交易憑證依法辦理產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。凡未經(jīng)北交所出具產(chǎn)權(quán)交易憑證的國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易，各有關(guān)部門不予辦理變更登記手續(xù)。

十、建立企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度

各級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)、各企業(yè)以及產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)建設(shè)，及時(shí)做好交易信息的統(tǒng)計(jì)分析和上報(bào)工作。

每終了后20日內(nèi)，各企業(yè)、區(qū)縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向市國(guó)資委報(bào)送其所屬企業(yè)全年國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易情況和匯總分析報(bào)告。

北交所于每季度終了后5日內(nèi)向市國(guó)資委報(bào)送本市場(chǎng)進(jìn)行的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易情況；終了后20日內(nèi)上報(bào)全年國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易匯總分析報(bào)告。

十一、建立企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查制度

貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院國(guó)資委等六部委《關(guān)于做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查工作的通知》精神，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動(dòng)的監(jiān)督檢查。由市、區(qū)縣國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)同同級(jí)財(cái)政、發(fā)展改革、監(jiān)察、工商、證券監(jiān)管等部門，建立企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓日常檢查機(jī)制，認(rèn)真做好相關(guān)重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審核工作。對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓所涉及的相關(guān)部門、企業(yè)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)以及其他組織等的規(guī)范操作情況，進(jìn)行檢查和不定期重點(diǎn)抽查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的各種問(wèn)題，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和《辦法》進(jìn)行處理。

十二、規(guī)范向管理層轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)

企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》（國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2005〕78號(hào)）。轉(zhuǎn)讓方案的制訂以及與此相關(guān)的清產(chǎn)核資、中介機(jī)構(gòu)委托、財(cái)務(wù)審計(jì)、離任審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、底價(jià)確定等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)或國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一組織進(jìn)行，管理層不得參與。轉(zhuǎn)讓信息披露時(shí)，必須公開披露有關(guān)管理層擬受讓產(chǎn)權(quán)的相關(guān)信息。

十三、實(shí)施主輔分離、輔業(yè)改制中的資產(chǎn)處置問(wèn)題

在國(guó)有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制過(guò)程中，經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)確定列入主輔分離、輔業(yè)改制范圍企業(yè)的資產(chǎn)處置，按照《關(guān)于國(guó)有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的實(shí)施辦法》（國(guó)經(jīng)貿(mào)企改〔2002〕859號(hào)）及有關(guān)配套文件的規(guī)定執(zhí)行。對(duì)于改制企業(yè)國(guó)有凈資產(chǎn)按規(guī)定進(jìn)行各項(xiàng)支付和預(yù)留的剩余部分，采取向改制企業(yè)的員工或外部投資者出售的，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，具體交易方式可由所出資企業(yè)或其主管部門（單位）決定。具備條件的輔業(yè)企業(yè)，應(yīng)當(dāng)盡可能進(jìn)入北交所公開交易。

十四、轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)涉及上市公司國(guó)有股權(quán)性質(zhì)變更問(wèn)題

企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及上市公司國(guó)有股權(quán)性質(zhì)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集受讓方。在確定受讓方并草簽產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，按有關(guān)規(guī)定經(jīng)市國(guó)資委審核并上報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)資委審批。獲得國(guó)務(wù)院國(guó)資委批準(zhǔn)后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)方可出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。

十五、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)出資企業(yè)范圍外的其他單位，其國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓報(bào)同級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)

十六、金融類企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，參照本通知執(zhí)行

十七、本通知自印發(fā)之日起施行

市財(cái)政局制發(fā)的《北京市產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則》（京財(cái)企一〔2001〕2328號(hào)）、《北京市產(chǎn)權(quán)交易管理規(guī)定實(shí)施細(xì)則》（京財(cái)企一〔2001〕2329號(hào)）和《北京市產(chǎn)權(quán)交易糾紛調(diào)解程序》（京財(cái)企一〔2002〕39號(hào)）同時(shí)廢止。

二 ○ ○ 六 年 二 月 二 十 日

第四篇：中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法

【發(fā)布單位】國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】國(guó)資發(fā)紀(jì)檢[2006]139號(hào) 【發(fā)布日期】2006-08-05 【生效日期】2006-08-05 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來(lái)源】國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法

(國(guó)資發(fā)紀(jì)檢[2006]139號(hào))

各中央企業(yè)：

為規(guī)范中央企業(yè)效能監(jiān)察工作，進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，完善企業(yè)內(nèi)部管理制度，我們制定了《中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○六年八月五日

中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范中央企業(yè)效能監(jiān)察工作，完善企業(yè)管理，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理者正確履行職責(zé)，提高企業(yè)效能，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國(guó)務(wù)院令第378號(hào))的相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱中央企業(yè)）適用本辦法。

第三條 國(guó)資委紀(jì)委、監(jiān)察部駐國(guó)資委監(jiān)察局（以下統(tǒng)稱國(guó)資委紀(jì)委監(jiān)察局）負(fù)責(zé)指導(dǎo)中央企業(yè)效能監(jiān)察工作。

第四條 企業(yè)效能監(jiān)察是企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)針對(duì)影響企業(yè)效能的有關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或活動(dòng)過(guò)程，監(jiān)督檢查相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者履行職責(zé)行為（以下簡(jiǎn)稱履職行為）的正確性，發(fā)現(xiàn)管理缺陷，糾正行為偏差，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理和自我完善，提高企業(yè)效能的綜合性管理監(jiān)控工作。

本辦法所稱的相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者是指除中央和國(guó)資委管理的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員以外的經(jīng)營(yíng)管理人員以及其他具有經(jīng)營(yíng)管理職權(quán)的人員。對(duì)中央和國(guó)資委管理的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員履職行為的檢查按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

第五條 檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為正確性遵循以下標(biāo)準(zhǔn)：

（一）合法性：經(jīng)營(yíng)管理者履職行為必須是合法的授權(quán)行為，必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)的相關(guān)規(guī)定，必須按規(guī)定接受監(jiān)督；

（二）合規(guī)性：經(jīng)營(yíng)管理者履職行為必須符合相關(guān)管理程序、業(yè)務(wù)流程和技術(shù)規(guī)范；

（三）合理性：經(jīng)營(yíng)管理者履職行為在職責(zé)權(quán)限內(nèi)的合理裁量，必須符合降低成本增加效益、持續(xù)經(jīng)營(yíng)等管理原則；

（四）時(shí)限性：經(jīng)營(yíng)管理者履職行為對(duì)有特殊時(shí)限要求的管理事項(xiàng)不得擅自延長(zhǎng)或者縮短時(shí)限。

第六條 效能監(jiān)察工作堅(jiān)持以下原則：

（一）科學(xué)發(fā)展原則。圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心，服務(wù)企業(yè)改革發(fā)展大局，促進(jìn)建立節(jié)約型企業(yè)，持續(xù)發(fā)展,不斷提高效益。

（二）依法監(jiān)察原則。有章必循、違章必糾、執(zhí)紀(jì)必嚴(yán)，激勵(lì)守法合規(guī)行為。

（三）實(shí)事求是原則。重調(diào)查研究、重證據(jù)，客觀公正。

（四）協(xié)調(diào)統(tǒng)一原則。監(jiān)察與紀(jì)檢、監(jiān)事會(huì)和審計(jì)等其他監(jiān)督部門相協(xié)調(diào)；監(jiān)督檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為與服務(wù)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)相統(tǒng)一；促進(jìn)制度建設(shè)與提高企業(yè)效能相統(tǒng)一；完善企業(yè)內(nèi)部管理控制機(jī)制與構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系相統(tǒng)一；教育與獎(jiǎng)懲相統(tǒng)一。

第二章 效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制和責(zé)任體系

第七條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)人事管理權(quán)限或者企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，依據(jù)“統(tǒng)一要求、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，建立健全效能監(jiān)察工作責(zé)任體系，形成在企業(yè)黨政領(lǐng)導(dǎo)下，由主要經(jīng)營(yíng)管理者負(fù)責(zé)、監(jiān)察機(jī)構(gòu)組織協(xié)調(diào)和實(shí)施、相關(guān)部門密切配合、職工群眾積極參與的效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。

第八條 中央企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者負(fù)責(zé)本企業(yè)效能監(jiān)察工作，主要責(zé)任是：

（一）明確效能監(jiān)察的分管領(lǐng)導(dǎo)，建立中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組,充分發(fā)揮效能監(jiān)察在經(jīng)營(yíng)管理中的綜合監(jiān)督作用，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制；

（二）按本企業(yè)人事管理權(quán)限確定本企業(yè)效能監(jiān)察的范圍和應(yīng)當(dāng)接受檢查的經(jīng)營(yíng)管理者，批準(zhǔn)效能監(jiān)察立項(xiàng)、工作報(bào)告、監(jiān)察建議和決定等重大事項(xiàng)，定期聽取本企業(yè)的效能監(jiān)察工作情況匯報(bào)；

（三）建立健全企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)，根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要配置與監(jiān)察工作任務(wù)相適應(yīng)的專職監(jiān)察人員，為本企業(yè)開展效能監(jiān)察工作提供組織保證。

第九條 中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：研究部署并指導(dǎo)和組織檢查所屬企業(yè)的效能監(jiān)察工作，協(xié)調(diào)效能監(jiān)察工作關(guān)系，處理與效能監(jiān)察工作有關(guān)的重大事宜。

第十條 中央企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)和實(shí)施本企業(yè)效能監(jiān)察工作，主要職責(zé)是：

（一）按照本企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組和上級(jí)部門有關(guān)效能監(jiān)察工作的要求，結(jié)合本企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際，提出效能監(jiān)察工作計(jì)劃和效能監(jiān)察立項(xiàng)意見，負(fù)責(zé)本企業(yè)的效能監(jiān)察日常工作；

（二）組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作，與監(jiān)事會(huì)、審計(jì)等部門協(xié)調(diào)配合，形成綜合監(jiān)督力量；

（三）根據(jù)選定項(xiàng)目,建立相應(yīng)的效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組，實(shí)行效能監(jiān)察項(xiàng)目負(fù)責(zé)制；

（四）受理對(duì)效能監(jiān)察決定有異議的申請(qǐng),并組織復(fù)審；

（五）開展調(diào)查研究，組織理論研討、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作交流，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗(yàn)；

（六）完成本企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組和上級(jí)部門交辦的其他事項(xiàng)。

第十一條 企業(yè)相關(guān)部門在效能監(jiān)察工作中負(fù)有參與配合、通報(bào)相關(guān)情況、提供相關(guān)資料的義務(wù)；并負(fù)責(zé)落實(shí)針對(duì)本部門的效能監(jiān)察建議或決定,以及向同級(jí)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出意見、建議。

第十二條 效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組依據(jù)同級(jí)監(jiān)察機(jī)構(gòu)的授權(quán)，具體負(fù)責(zé)效能監(jiān)察項(xiàng)目的實(shí)施。

第十三條 效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組成員負(fù)責(zé)效能監(jiān)察項(xiàng)目的檢查。效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組成員應(yīng)當(dāng)熟悉效能監(jiān)察業(yè)務(wù),了解企業(yè)管理制度和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況，有較豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，愛(ài)崗敬業(yè)，忠于職守，公正廉明。

第三章 效能監(jiān)察的任務(wù)、權(quán)限和方式

第十四條 效能監(jiān)察的主要任務(wù)是：

（一）檢查經(jīng)營(yíng)管理者履行職責(zé)，執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，完成經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)任務(wù)的情況，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)執(zhí)行力，維護(hù)指令暢通；

（二）監(jiān)督檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為的正確性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷，分析存在問(wèn)題的原因，會(huì)同相關(guān)部門提出監(jiān)察建議或決定的意見，加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)控；

（三）按規(guī)定參與調(diào)查違反國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度造成國(guó)有資產(chǎn)損失的問(wèn)題，依法追究有關(guān)責(zé)任者的責(zé)任，避免和挽回國(guó)有資產(chǎn)損失；

（四）按規(guī)定參與調(diào)查處理企業(yè)發(fā)生的重大、特大責(zé)任事故，促進(jìn)企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任；

（五）按規(guī)定及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)違紀(jì)線索，移交有關(guān)部門處理，督促企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)管理者廉潔從業(yè)；

（六）督促監(jiān)察建議或決定的落實(shí)，糾正經(jīng)營(yíng)管理者行為偏差，總結(jié)推廣管理經(jīng)驗(yàn)，健全管理制度，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理，完善企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制。

第十五條 企業(yè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)開展效能監(jiān)察工作有下列權(quán)限：

（一）要求被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)報(bào)送與效能監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的文件、資料，對(duì)效能監(jiān)察項(xiàng)目的相關(guān)情況作出解釋和說(shuō)明；

（二）查閱、復(fù)制、摘抄與效能監(jiān)察項(xiàng)目相關(guān)的文件、資料，核實(shí)效能監(jiān)察項(xiàng)目的有關(guān)情況；

（三）經(jīng)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)，責(zé)令被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者停止損害國(guó)有資產(chǎn)、企業(yè)利益和職工合法權(quán)益的行為；

（四）建議相關(guān)部門暫停涉嫌嚴(yán)重違法違規(guī)違紀(jì)人員的職務(wù)；

（五）效能監(jiān)察人員可以列席與效能監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的會(huì)議；

（六）效能監(jiān)察項(xiàng)目涉及本企業(yè)以外的其他中央企業(yè)的人員的，可請(qǐng)求相關(guān)中央企業(yè)協(xié)助查詢和調(diào)查，有關(guān)中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助，必要時(shí)可以提請(qǐng)國(guó)資委紀(jì)委監(jiān)察局予以協(xié)助。

第十六條 效能監(jiān)察可以采用下列監(jiān)察方式：

（一）針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的重點(diǎn)、難點(diǎn)，針對(duì)資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)因素和職工群眾反映的熱點(diǎn)問(wèn)題等,開展單項(xiàng)或者綜合事項(xiàng)的效能監(jiān)察；

（二）針對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和管理活動(dòng)的全過(guò)程或重點(diǎn)環(huán)節(jié)，開展事前、事中、事后或全過(guò)程的效能監(jiān)察;

（三）充分利用企業(yè)信息化管理系統(tǒng)開展效能監(jiān)察工作。

第四章 效能監(jiān)察基本程序

第十七條 效能監(jiān)察的基本程序包括確定效能監(jiān)察項(xiàng)目、實(shí)施準(zhǔn)備、組織實(shí)施、擬定監(jiān)察報(bào)告、作出監(jiān)察處理、跟蹤落實(shí)、總結(jié)評(píng)審和歸檔立卷等。

第十八條 效能監(jiān)察項(xiàng)目通過(guò)以下方式確定:

（一）上級(jí)主管部門統(tǒng)一組織效能監(jiān)察項(xiàng)目;

（二）企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者直接指定效能監(jiān)察項(xiàng)目；

（三）監(jiān)察機(jī)構(gòu)調(diào)查分析，研究擬定并報(bào)批效能監(jiān)察項(xiàng)目。

第十九條 效能監(jiān)察實(shí)施準(zhǔn)備的主要過(guò)程是：

（一）成立效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組，檢查組成員以效能監(jiān)察人員為主，相關(guān)部門派人參與，或者聘請(qǐng)具有專門知識(shí)、技術(shù)的人員參加，本人或者其近親屬與效能監(jiān)察項(xiàng)目有利害關(guān)系，或者有其他關(guān)系可能影響公正監(jiān)察的，不得作為檢查組成員；

（二）對(duì)效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組成員進(jìn)行相關(guān)專業(yè)知識(shí)及法律法規(guī)和企業(yè)相關(guān)制度的培訓(xùn)；

（三）收集整理監(jiān)察依據(jù)，理清監(jiān)察項(xiàng)目的主要業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵崗位權(quán)限，找準(zhǔn)主要監(jiān)察點(diǎn)，明確監(jiān)察目的、要求和方法步驟，制訂實(shí)施方案；

（四）向被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者所在部門(單位)發(fā)送效能監(jiān)察通知，相關(guān)部門(單位)應(yīng)當(dāng)提供效能監(jiān)察必需的工作條件。

第二十條 效能監(jiān)察組織實(shí)施的主要內(nèi)容是：

（一）向被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者所在部門(單位)通報(bào)實(shí)施效能監(jiān)察的目的、要求和相關(guān)事宜；

（二）依據(jù)效能監(jiān)察項(xiàng)目實(shí)施方案規(guī)定的方法和步驟對(duì)有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者進(jìn)行檢查；

（三）檢查效能監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者履行職責(zé)、執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度、完成管理目標(biāo)任務(wù)的情況；收集與監(jiān)察項(xiàng)目有關(guān)的文件資料和事實(shí)陳述；檢查經(jīng)營(yíng)管理者履職行為的正確性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷；

（四）向被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)通報(bào)檢查情況，聽取其意見，并予以確認(rèn)；

（五）會(huì)同相關(guān)部門對(duì)發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷進(jìn)行分析,并查找其在體制、機(jī)制和制度等方面的存在原因，研究提出監(jiān)察建議或決定的意見。

第二十一條 效能監(jiān)察項(xiàng)目實(shí)施后，效能監(jiān)察項(xiàng)目檢查組應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是、客觀公正地?cái)M定效能監(jiān)察報(bào)告，并報(bào)本企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)。效能監(jiān)察報(bào)告內(nèi)容包括監(jiān)察依據(jù)、檢查過(guò)程、發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷、管理控制制度分析和監(jiān)察建議或決定意見等。

第二十二條 監(jiān)察機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的需要追究黨紀(jì)處分或者法律責(zé)任的問(wèn)題，按權(quán)限報(bào)批后，移送有關(guān)部門處理；對(duì)涉及本企業(yè)以外的單位和個(gè)人的問(wèn)題，移送有處理權(quán)的單位；對(duì)需要進(jìn)行監(jiān)察處理的,經(jīng)企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者批準(zhǔn)后,下達(dá)監(jiān)察建議或者監(jiān)察決定。

第二十三條 監(jiān)察機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)察建議或決定的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，督促整改意見的落實(shí)，及時(shí)將效能監(jiān)察結(jié)果及整改情況抄送給企業(yè)各監(jiān)督管理部門和人力資源管理等部門使用。

第二十四條 中央企業(yè)每年底要對(duì)全年效能監(jiān)察工作進(jìn)行總結(jié)，并對(duì)完成的效能監(jiān)察項(xiàng)目進(jìn)行效果統(tǒng)計(jì)和成效評(píng)定。年終（度）書面工作總結(jié)報(bào)告按權(quán)限報(bào)批后，報(bào)企業(yè)黨政主要負(fù)責(zé)人和上級(jí)監(jiān)察機(jī)構(gòu)。

第二十五條 已經(jīng)完成的效能監(jiān)察項(xiàng)目資料要及時(shí)立卷歸檔。卷宗應(yīng)包括立項(xiàng)報(bào)告(表)、實(shí)施方案、總結(jié)報(bào)告、《監(jiān)察建議書》或《監(jiān)察決定書》等全部原件資料。

第五章 監(jiān)察建議和決定

第二十六條 監(jiān)察機(jī)構(gòu)在效能監(jiān)察工作中，對(duì)查明的下列尚不夠作出紀(jì)律處分的行為偏差事實(shí)，報(bào)批后，下達(dá)整改監(jiān)察建議：

（一）不執(zhí)行、不正確執(zhí)行或者拖延執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)章程，以及重要決策、決議、決定等，應(yīng)予糾正的；

（二）不執(zhí)行、不嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部管理制度的，或存在管理缺陷的；

（三）經(jīng)營(yíng)管理決策、計(jì)劃、指令以及經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不適當(dāng)，應(yīng)予糾正或應(yīng)予撤銷的；

（四）違反本企業(yè)選人、錄用、任免、獎(jiǎng)懲工作原則和程序，決定明顯不適當(dāng)?shù)模?/p>

（五）按照國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度相關(guān)規(guī)定,需要予以經(jīng)濟(jì)賠償?shù)模?/p>

（六）其他需要提出監(jiān)察建議的。

第二十七條 監(jiān)察機(jī)構(gòu)在效能監(jiān)察工作中，對(duì)查明的下列尚未涉嫌犯罪的違規(guī)違紀(jì)事實(shí)，報(bào)批后，作出監(jiān)察處分決定：

（一）違反國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，按照人事管理權(quán)限應(yīng)當(dāng)給予相關(guān)責(zé)任人紀(jì)律處分的；

（二）不按規(guī)定追繳，或者不按規(guī)定退賠非法所得的；

（三）已經(jīng)給國(guó)有資產(chǎn)或企業(yè)利益造成損害，未采取補(bǔ)救措施的；

（四）其他需要作出監(jiān)察處分決定的。

第二十八條 監(jiān)察建議或決定應(yīng)當(dāng)以書面形式送達(dá)被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)，被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)應(yīng)當(dāng)采納或必須執(zhí)行。

第二十九條 被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)應(yīng)當(dāng)在收到監(jiān)察建議或決定之日起的15日內(nèi)提出采納或執(zhí)行意見，采納或執(zhí)行情況要書面報(bào)告相應(yīng)的監(jiān)察機(jī)構(gòu)。

對(duì)監(jiān)察決定有異議的，被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者可以在收到監(jiān)察決定之日起15日內(nèi)向作出決定的監(jiān)察機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)審；復(fù)審應(yīng)在收到復(fù)審申請(qǐng)之日起的30個(gè)工作日內(nèi)完成。復(fù)審期間，不停止原決定的執(zhí)行。

第六章 獎(jiǎng)勵(lì)與懲處

第三十條 中央企業(yè)效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)效能監(jiān)察工作中發(fā)現(xiàn)的下列機(jī)構(gòu)和人員，可以按規(guī)定建議給予精神或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：

（一）企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者正確履行職責(zé)，模范遵守國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，經(jīng)營(yíng)管理成效顯著，貢獻(xiàn)突出的；

（二）監(jiān)察機(jī)構(gòu)認(rèn)真開展效能監(jiān)察取得重大經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的；

（三）監(jiān)察人員忠于職守，堅(jiān)持原則，有效制止違法違規(guī)違紀(jì)行為，避免或挽回重大國(guó)有資產(chǎn)損失，貢獻(xiàn)突出的；

（四）控告、檢舉重大違法違規(guī)違紀(jì)行為的有功人員；

（五）其他應(yīng)當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)的部門、單位和個(gè)人。

第三十一條 被檢查的經(jīng)營(yíng)管理者及其所在部門(單位)違反本辦法，有下列情形之一的，由所在企業(yè)按人事管理權(quán)限對(duì)直接責(zé)任人和其主管負(fù)責(zé)人給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無(wú)正當(dāng)理由拒不采納監(jiān)察建議的；

（二）阻撓、拒絕監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的；

（三）拒絕提供相關(guān)文件、資料和證明材料的；

（四）隱瞞事實(shí)真相、出具偽證，或者隱匿、毀滅證據(jù)的；

（五）利用職權(quán)包庇違法違規(guī)違紀(jì)行為的；

（六）其他需要給予紀(jì)律處分的。

第三十二條 監(jiān)察人員有下列情形之一的，由所在企業(yè)根據(jù)情節(jié)給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）玩忽職守，造成惡劣影響和嚴(yán)重后果的；

（二）利用職權(quán)為自己或他人謀取私利的；

（三）利用職權(quán)包庇或者陷害他人的；

（四）濫用職權(quán)侵犯他人民主權(quán)利、人身權(quán)利和財(cái)產(chǎn)權(quán)利的；

（五）泄露企業(yè)商業(yè)秘密的；

（六）其他需要給予紀(jì)律處分的。

第七章 附則

第三十三條 中央企業(yè)可根據(jù)本辦法,結(jié)合實(shí)際制訂實(shí)施細(xì)則。

第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第五篇：關(guān)于印發(fā)《中央企業(yè)2010年效能監(jiān)察工作指導(dǎo)意見》的通知(國(guó)資紀(jì)發(fā)

【發(fā)布單位】國(guó)務(wù)院國(guó)資委紀(jì)委 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】國(guó)資紀(jì)發(fā)〔2010〕2號(hào) 【發(fā)布日期】2010-02-26 【生效日期】2010-02-26 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來(lái)源】中國(guó)網(wǎng)

關(guān)于印發(fā)《中央企業(yè)2010年效能監(jiān)察工作指導(dǎo)意見》的通知

(國(guó)資紀(jì)發(fā)〔2010〕2號(hào))

各中央企業(yè)紀(jì)委（紀(jì)檢組）、監(jiān)察局（部、室）：

為了貫徹落實(shí)中央企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作會(huì)議部署，進(jìn)一步深入開展效能監(jiān)察工作，我們制定了《中央企業(yè)2010年效能監(jiān)察工作指導(dǎo)意見》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

國(guó)務(wù)院國(guó)資委紀(jì)委

監(jiān)察部駐國(guó)資委監(jiān)察局

2010年2月26日

中央企業(yè)2010年效能監(jiān)察工作指導(dǎo)意見

為貫徹落實(shí)中央企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作會(huì)議部署，進(jìn)一步開展效能監(jiān)察工作，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理，堵塞漏洞，提高經(jīng)濟(jì)效益，保證中央有關(guān)重大決策部署落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)企業(yè)科學(xué)發(fā)展上臺(tái)階目標(biāo)，現(xiàn)就2010年中央企業(yè)效能監(jiān)察工作提出以下意見。

一、配合中央部署的專項(xiàng)檢查工作開展效能監(jiān)察

2010年，是中央開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理和“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作深入推進(jìn)的重要一年。各中央企業(yè)要積極配合中央治理工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)工作開展效能監(jiān)察。在前期全面排查的基礎(chǔ)上，圍繞工程建設(shè)項(xiàng)目的核準(zhǔn)、備案、用地、規(guī)劃、環(huán)保評(píng)估、質(zhì)量、安全生產(chǎn)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展效能監(jiān)察，督促企業(yè)建立健全項(xiàng)目管理責(zé)任體系和各項(xiàng)管理制度，系統(tǒng)規(guī)范投資安排、項(xiàng)目管理、資金管理、成本管理、合同管理、質(zhì)量安全管理、招投標(biāo)管理、物資采購(gòu)和工程進(jìn)度等方面的制度建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，整體提高建設(shè)項(xiàng)目管理水平。要積極配合中央治理“小金庫(kù)”專項(xiàng)工作開展效能監(jiān)察。對(duì)企業(yè)有關(guān)管理人員，特別是對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反政策法規(guī)，用資產(chǎn)處置、設(shè)備出租收入所得；經(jīng)營(yíng)收入未納入規(guī)定賬簿核算所得；虛列支出轉(zhuǎn)出資金所得；以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金所得；以勞務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等名義套現(xiàn)所得等私設(shè)“小金庫(kù)”的行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，進(jìn)一步促進(jìn)企業(yè)規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算外資金的監(jiān)督。

二、圍繞企業(yè)重組改制、結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)權(quán)交易中的突出問(wèn)題開展效能監(jiān)察

當(dāng)前和今后一段時(shí)期，中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的任務(wù)越來(lái)越緊迫，資產(chǎn)變動(dòng)越來(lái)越頻繁，違規(guī)決策造成國(guó)有資產(chǎn)流失的風(fēng)險(xiǎn)加大。中央企業(yè)要圍繞企業(yè)的重組改制、結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)權(quán)交易，積極開展效能監(jiān)察。對(duì)重組改制、調(diào)整過(guò)程中的資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)處置、產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)、資本運(yùn)營(yíng)等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控，監(jiān)督檢查是否越權(quán)決定企業(yè)改制或轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)；是否弄虛作假、隱匿資產(chǎn)、提供虛假會(huì)計(jì)信息導(dǎo)致資產(chǎn)評(píng)估不實(shí)；是否不按規(guī)定進(jìn)場(chǎng)交易、暗箱操作、規(guī)避競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓，損害國(guó)家、企業(yè)利益和職工群眾合法權(quán)益等問(wèn)題，保證企業(yè)重組行為符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，確保企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)，資本結(jié)構(gòu)規(guī)范調(diào)整，發(fā)揮維護(hù)資本運(yùn)營(yíng)效益和安全的監(jiān)督作用。

三、找準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)管理的薄弱環(huán)節(jié)，針對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)開展效能監(jiān)察

當(dāng)前和今后一段時(shí)期，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的層次越來(lái)越高，強(qiáng)度越來(lái)越大，不確定的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多，中央企業(yè)的市場(chǎng)化改革步伐滯后和基礎(chǔ)管理薄弱的問(wèn)題更加突出。一些企業(yè)盲目擴(kuò)張甚至過(guò)度負(fù)債投資，一些企業(yè)進(jìn)行非主業(yè)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域投資，一些企業(yè)應(yīng)招標(biāo)不招標(biāo)、物資采購(gòu)不走程序、基礎(chǔ)管理不扎實(shí)，一些企業(yè)成本管理薄弱等問(wèn)題仍然比較嚴(yán)重。各中央企業(yè)要充分認(rèn)識(shí)當(dāng)前的形勢(shì)和任務(wù)，緊緊抓住企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，找準(zhǔn)效能監(jiān)察工作重點(diǎn)，扎實(shí)而深入地開展效能監(jiān)察，促進(jìn)企業(yè)建立健全內(nèi)控機(jī)制，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

（一）開展非主業(yè)投資項(xiàng)目效能監(jiān)察，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。各級(jí)中央企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)要開展對(duì)非主業(yè)投資項(xiàng)目的效能監(jiān)察，重點(diǎn)檢查：非主業(yè)投資項(xiàng)目的投資方向是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，是否進(jìn)行過(guò)可行性研究和論證；決策過(guò)程是否合法合規(guī)，決策程序是否符合“三重一大”集體決策制度的要求；投資金額是否超過(guò)企業(yè)總投資金額的20%，是否超過(guò)資產(chǎn)負(fù)債率警戒線投資，資金安排使用是否合理適當(dāng)；項(xiàng)目管理是否嚴(yán)格規(guī)范，項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制是否健全；項(xiàng)目投資及管理風(fēng)險(xiǎn)是否可控在控，問(wèn)題和漏洞是否及時(shí)整改，違規(guī)違紀(jì)行為是否及時(shí)糾正并處理等，促進(jìn)企業(yè)提升資源配置效率。要針對(duì)非主業(yè)賓館開展效能監(jiān)察，特別是加強(qiáng)對(duì)虧損賓館的監(jiān)督檢查，查找漏洞，完善管理，提高效益。通過(guò)開展非主業(yè)投資項(xiàng)目效能監(jiān)察，強(qiáng)化投資管理，健全內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，保證結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）開展資金、招投標(biāo)和物資采購(gòu)集中管理效能監(jiān)察，防范集約化管理風(fēng)險(xiǎn)。各級(jí)中央企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)要結(jié)合實(shí)際，針對(duì)本企業(yè)采取的資金集中管理、招投標(biāo)集中管理、物資采購(gòu)集中管理等集中管理模式積極開展效能監(jiān)察。重點(diǎn)檢查：各種集中管理模式的領(lǐng)導(dǎo)體制和責(zé)任體系是否建立，組織架構(gòu)是否健全；是否實(shí)行流程化管理，運(yùn)行流程是否順暢，運(yùn)行效果是否良好；內(nèi)控制度是否健全，關(guān)鍵環(huán)節(jié)上的制約措施是否有效，風(fēng)險(xiǎn)是否可控，監(jiān)管是否到位，有無(wú)投訴舉報(bào)，出現(xiàn)問(wèn)題有無(wú)責(zé)任追究等。確保集中管理方式高效有序運(yùn)行。

（三）繼續(xù)開展成本管理效能監(jiān)察，提高管理效益。各級(jí)中央企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)要繼續(xù)深入開展成本管理效能監(jiān)察。要繼續(xù)加強(qiáng)企業(yè)在物資采購(gòu)和招投標(biāo)管理等方面的效能監(jiān)察，促進(jìn)企業(yè)努力降低采購(gòu)成本；繼續(xù)加強(qiáng)企業(yè)在節(jié)能降耗、挖潛增效、生產(chǎn)及非生產(chǎn)性費(fèi)用支出管理等方面的效能監(jiān)察，促進(jìn)企業(yè)努力降低生產(chǎn)成本；繼續(xù)加強(qiáng)企業(yè)在產(chǎn)品銷售、存貨管理、廢舊物資設(shè)備處理等方面的效能監(jiān)察，促進(jìn)企業(yè)努力降低銷售成本；繼續(xù)加強(qiáng)企業(yè)在應(yīng)收賬款管理、不良資產(chǎn)管理等方面的效能監(jiān)察，促進(jìn)企業(yè)提高資金利用率。通過(guò)強(qiáng)化管理，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，改善管理效能，提高控制成本的能力，持續(xù)推進(jìn)創(chuàng)建資源節(jié)約型企業(yè)活動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)落實(shí)目標(biāo)成本責(zé)任制，提高資源使用效率和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

四、工作要求

（一）要切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。專項(xiàng)檢查和效能監(jiān)察工作涉及面廣，工作任務(wù)重，質(zhì)量要求高。各級(jí)中央企業(yè)要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確分工，落實(shí)責(zé)任，配強(qiáng)檢查小組成員；要加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮各職能部門的作用，統(tǒng)籌規(guī)劃，合理安排，保證工作有部署，有檢查，有獎(jiǎng)懲，扎扎實(shí)實(shí)抓好各項(xiàng)工作。

（二）要提高工作效果。要緊緊抓住企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的重點(diǎn)、職工群眾關(guān)注的熱點(diǎn)以及影響企業(yè)改革發(fā)展的難點(diǎn)問(wèn)題，認(rèn)真分析查找容易出現(xiàn)漏洞的關(guān)鍵部位和企業(yè)管理的薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)督，把存在的問(wèn)題查清，把問(wèn)題的原因查透，提好監(jiān)察建議，把專項(xiàng)檢查和效能監(jiān)察工作抓細(xì)。要督促整改措施的落實(shí)，堅(jiān)決糾正存在問(wèn)題，在健全完善管理制度和內(nèi)控機(jī)制，創(chuàng)新管理模式，嚴(yán)格責(zé)任追究上下功夫，用優(yōu)良扎實(shí)的作風(fēng)提升專項(xiàng)檢查和效能監(jiān)察工作的效果。

（三）要注意總結(jié)提高。要注意發(fā)現(xiàn)總結(jié)好經(jīng)驗(yàn)好做法，組織開展多種形式的研討和交流，及時(shí)推廣工作成果，不斷提高專項(xiàng)檢查和效能監(jiān)察工作的整體水平。要探索建立專項(xiàng)檢查和效能監(jiān)察工作的激勵(lì)和保障機(jī)制，不斷提高檢查人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作積極性。要研發(fā)和利用信息技術(shù)改進(jìn)檢查方法，提高實(shí)時(shí)監(jiān)督的質(zhì)量和能力。要按照《中央企業(yè)效能監(jiān)察優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)價(jià)操作指南（試行）》統(tǒng)一效能監(jiān)察優(yōu)秀項(xiàng)目的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，充分發(fā)揮優(yōu)秀項(xiàng)目的導(dǎo)向、示范和激勵(lì)作用，推動(dòng)效能監(jiān)察工作不斷向?qū)I(yè)化方向邁進(jìn)。

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