第一篇：加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)實(shí)意義

學(xué)校；淮北師范大學(xué)

學(xué)院；經(jīng)濟(jì)學(xué)院

專業(yè)；09經(jīng)濟(jì)學(xué)

學(xué)號；20090802072

姓名；周仁義

論文題目；加強(qiáng)我國商業(yè)銀行的信貸管理

加強(qiáng)我國商業(yè)銀行的信貸管理

信貸管理是當(dāng)前商業(yè)銀行經(jīng)營課題中面臨的一個(gè)重要問題。以往我們對于這一問題的探討都過于側(cè)重宏觀環(huán)境與外部因素，如宏觀金融體制改革，地方政府干預(yù)，企業(yè)景氣情況等，而忽視了從商業(yè)銀行自身管理的內(nèi)部角度進(jìn)行分析。商業(yè)銀行實(shí)行新的信貸管理體制以來，各信貸業(yè)務(wù)相關(guān)部門職能作用不斷理順，信貸管理不斷得到加強(qiáng)，但是，在改革的過程中，不可避免的會存在一些不盡如人意的地方。本文擬從當(dāng)前信貸管理體制中存在的問題著手，分析探討應(yīng)如何解決商業(yè)銀行信貸管理中的若干矛盾，以達(dá)到加強(qiáng)信貸管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。

一．當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的突出問題

近年來，隨著國家宏觀調(diào)控政策市場環(huán)境和企業(yè)經(jīng)營的變化，商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出新特點(diǎn)新動向歸納起來，主要存在以下方面的風(fēng)險(xiǎn)：

（一）關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款黑洞風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際的信貸過程中，一方面，由于商業(yè)銀行對集團(tuán)性關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識不足，對集團(tuán)客戶多頭授信和過度授信，造成銀行授信超過集團(tuán)客戶的承債能力；另一方面，一些集團(tuán)性客戶在自身利益與銀行利益發(fā)生沖突時(shí)，利用其股權(quán)結(jié)構(gòu)的特殊性，通過不正常的資產(chǎn)重組關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)權(quán)變動等形式逃廢銀行債務(wù)，形成巨額資金黑洞

（二）企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)不少企業(yè)在追求 規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張和對外盲目投資的同時(shí)，忽視了其背后不斷擴(kuò)大的資金缺口和債務(wù)規(guī)模，盡管技術(shù)產(chǎn)品在市場上有競爭力，但由于超負(fù)債經(jīng)營，擬專網(wǎng)提供系統(tǒng)日志審計(jì)工具和安全性分析工具安裝信息網(wǎng)和安全路由器設(shè)計(jì)授權(quán)和身份認(rèn)證系統(tǒng)施行信息加密加強(qiáng)安全監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)的實(shí)時(shí)監(jiān)測等安全措施同時(shí)，必須將安全管理看作是一個(gè)動態(tài)的過程，設(shè)計(jì)出一個(gè)企業(yè)動態(tài)自適應(yīng)安全模型，根據(jù)實(shí)時(shí)監(jiān)測的記錄與報(bào)警響應(yīng)的結(jié)果，不斷查找網(wǎng)絡(luò)弱點(diǎn)，隨時(shí)對系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)使用情況可疑的跡象等進(jìn)行評估，提供準(zhǔn)確的網(wǎng)絡(luò)安全審計(jì)報(bào)告、（四）加強(qiáng)人才的管理和培訓(xùn)，提高人員的技術(shù)水平和信息意識財(cái)會人員一定要把握時(shí)機(jī)加 強(qiáng)對網(wǎng)絡(luò)知識的認(rèn)識和學(xué)習(xí)，提高應(yīng)變能力，使自己成為既懂財(cái)會又懂網(wǎng)絡(luò)操作基本維護(hù)以及網(wǎng)絡(luò)安全防范技能的復(fù)合型人才充分發(fā)揮現(xiàn)代信息技術(shù)，息技術(shù)的潛能，及時(shí)有效的引入和利用資金鏈條日趨緊張，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)脆弱問題突出，如遇波折，就會影響到現(xiàn)金流的平穩(wěn)運(yùn)行，導(dǎo)致資金鏈斷裂，可能爆發(fā)債務(wù)危機(jī)，銀行資產(chǎn)將受到嚴(yán)重的損失

（三）兩高一剩行業(yè)貸款沉淀風(fēng)險(xiǎn)目前已出現(xiàn)兩高一剩的行業(yè)，由于以往盈利能力較

強(qiáng)，往往是商業(yè)銀行追逐的對象，商業(yè)銀行已經(jīng)投入了大量信貸資金，造成信貸資金的過度集中與沉淀而兩高一剩行業(yè)作為當(dāng)前國家宏觀調(diào)控的重點(diǎn)，相關(guān)行業(yè)的企業(yè)在結(jié)構(gòu)調(diào)整中很可能出現(xiàn)嚴(yán)重的資金缺口，經(jīng)營將面臨嚴(yán)峻的考驗(yàn)，一些企業(yè)很可能因此破產(chǎn)，最終導(dǎo)致銀行貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

（四）房地產(chǎn)過熱轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)近幾年，針對房地產(chǎn)等固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大增長速度過快等 問題，中央及時(shí)采取一系列調(diào)控措施，嚴(yán)把土地信貸閘門，房地產(chǎn)市場調(diào)控取得初步成效但 是，房地產(chǎn)市場發(fā)展中的一些突出問題還沒有得適時(shí)變革會計(jì)信息系統(tǒng)，探索出電子商務(wù)環(huán)境下會計(jì)發(fā)展的嶄新模式

（五）加強(qiáng)軟件開發(fā)為適應(yīng)電子商務(wù)的要求，網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件必須能提供全新的特性首先，從管理方式上，網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件的核心是處理好財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)在網(wǎng)上的協(xié)同；報(bào)表報(bào)賬查賬審計(jì)等遠(yuǎn)程處理；事中動態(tài)會計(jì)核算與在線集中式財(cái)務(wù)管理等管理模式，在工作方式上必須支持在線辦公移動辦公等方式，同時(shí)能夠處理電子單據(jù)電子貨幣網(wǎng)頁數(shù)據(jù)等新的介質(zhì)，通過信息流支配企業(yè)物流和資金流其次，從軟件功能上，網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件必須在現(xiàn)階段財(cái)務(wù)軟件的基礎(chǔ)上

提供如遠(yuǎn)程報(bào)表遠(yuǎn)程查賬網(wǎng)上支付網(wǎng)上財(cái)務(wù)信息實(shí)時(shí)查詢等功能，支持網(wǎng)上詢價(jià) 網(wǎng)上采購 網(wǎng)上服務(wù) 網(wǎng)上銀行等

二、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在當(dāng)前國有商業(yè)銀行中的表現(xiàn)

分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是加強(qiáng)信貸管理的前提和基礎(chǔ)。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，其中內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)起主導(dǎo)作用，并決定外部風(fēng)險(xiǎn)。

（一）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

1.素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。是指因信貸人員個(gè)人素質(zhì)原因?qū)е碌男刨J風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員個(gè)人素質(zhì)包括業(yè)務(wù)素質(zhì)和品德素質(zhì)兩個(gè)方面。業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低的信貸員一般很難對一筆貸款做出正確的判斷，從而使貸款的風(fēng)險(xiǎn)增大；品德素質(zhì)較差的信貸人員則容易導(dǎo)致以權(quán)謀私、以貸謀私的道德風(fēng)險(xiǎn)。比較而言，道德風(fēng)險(xiǎn)更加難以防范，是銀行信貸業(yè)務(wù)中的主要風(fēng)險(xiǎn)。

2.審批程序欠科學(xué)所帶來的程序風(fēng)險(xiǎn)。信貸審批程序復(fù)雜往往使得貸款風(fēng)險(xiǎn)變得不易控制，有時(shí)甚至加大風(fēng)險(xiǎn)。原因主要是：（１）由于環(huán)節(jié)較多，各環(huán)節(jié)的簽批人均承擔(dān)一定責(zé)任，多人負(fù)責(zé)制會使簽批人降低審查力度；（２）大額信貸業(yè)務(wù)的審批人一般級別較高，大部分是各行的行政領(lǐng)導(dǎo)，通常對能否放貸只能看表面材料，而初審人員在簽批時(shí)對上級總有一定的依賴情緒，從而放 松審查；（３）有些信貸業(yè)務(wù)簽批時(shí)間較長，借款申請人在申報(bào)期內(nèi)的經(jīng)營情況已發(fā)生了變化，但 時(shí)過境遷后仍照舊發(fā)放貸款，在一定程度上會給信貸業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)。

3.管理機(jī)制未能奏效帶來的管理風(fēng)險(xiǎn)。貸后管理是信貸管理的重要組成部分，貸后管理能否落實(shí)到位是貸款能否正常收回的關(guān)鍵。從現(xiàn)行管理機(jī)制看，貸后管理仍不同程度存在流于形式、走過 場或不到位的現(xiàn)象，給貸款的安全回收帶來了一定的隱患。

4.信貸政策變化帶來的政策風(fēng)險(xiǎn)。每一種信貸業(yè)務(wù)的開辦和發(fā)展都以相應(yīng)的信貸政策作為前 提，但在現(xiàn)實(shí)中，信貸業(yè)務(wù)有時(shí)很難與信貸政策變化相適應(yīng)。比如，假設(shè)新的信貸政策規(guī)定：今年控制流動資金貸款規(guī)模，增加固定資產(chǎn)貸款規(guī)模。對于經(jīng)辦行來說就意味著流動資金貸款少放甚至不能發(fā)放，而固定資產(chǎn)貸款卻要積極開辦，想方設(shè)法擴(kuò)大發(fā)放額。這樣一來，原來在銀行流動資金貸款支持下正常經(jīng)營、發(fā)展較快的企業(yè)將受到限制，有些剛剛完成技術(shù)改造，需要增加流動資金貸款的企業(yè)，由于流動資金不足而被迫“下馬”。企業(yè)不僅效益下降，而且還占壓了一大塊資金，最終將直接影響到銀行原已發(fā)放貸款的安全，使存量貸款風(fēng)險(xiǎn)加大。

（二）外部風(fēng)險(xiǎn)

1.借款人經(jīng)營狀況發(fā)生變化帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。對于借款人來說，一旦銀行貸款到手，主動權(quán)就轉(zhuǎn)移到借款人這邊，貸款使用和歸還主要由借款人把握，貸款銀行既不能參與借款人的經(jīng)營管理，更不能干預(yù)其經(jīng)營決策。借款人經(jīng)營上的風(fēng)險(xiǎn)將直接影響銀行貸款的安全，從而導(dǎo)致銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

2.中介機(jī)構(gòu)提供不真實(shí)資料所帶來的中介風(fēng)險(xiǎn)。從目前信貸管理的要求來看，借款申請人向銀行申請借款必須提供必要的、真實(shí)的有關(guān)資料，其中包括經(jīng)審計(jì)確認(rèn)的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)評估確認(rèn)的借款人資產(chǎn)價(jià)值報(bào)告、經(jīng)驗(yàn)資確認(rèn)的企業(yè)自有資金證明等，這些資料是銀行發(fā)放貸款前必須進(jìn)行考查的內(nèi)容，而提供這些資料的機(jī)構(gòu)必須是會計(jì)師事務(wù)所、評估公司等社會中介機(jī)構(gòu)。一些中介機(jī)構(gòu)為了眼前利益或某些不正當(dāng)收益，會為借款人出具不真實(shí)的報(bào)告，隱瞞借款人的財(cái)務(wù)狀況問題。這種做法使貸款銀行在不真實(shí)資料的誤導(dǎo)之下錯(cuò)誤地發(fā)放貸款，造成較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

3.政府行政干預(yù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。作為國有商業(yè)銀行，雖然在人事、行政、業(yè)務(wù)上不受當(dāng)?shù)卣芾?，但并不等于不受?dāng)?shù)卣绊?，有時(shí)受影響的程度還比較大。主要表現(xiàn)在這樣幾方面：（１）地方政府重點(diǎn)扶持的建設(shè)項(xiàng)目往往也是國有商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)重點(diǎn)介入的融

資項(xiàng)目，由哪家銀行辦理基本上由當(dāng)?shù)卣疀Q定，銀行對政府存在一定的依附關(guān)系，政府的要求有時(shí)會影響銀行貸款決策，甚至迫使銀行降低貸款條件；（２）如果借款人生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)問題，拖欠銀行貸款無法償還，政府并不希望銀行采取訴訟方式，若銀行一定要起訴，當(dāng)?shù)胤ㄔ阂矔K于政府干預(yù)，以職工安定為由勸銀行放棄訴訟或庭外和解；結(jié)果往往是銀行“贏了官司，輸了錢”。

4.借款人還貸意愿不確定帶來的誠信風(fēng)險(xiǎn)。借款人還貸意愿與其法定代表的個(gè)人品德有關(guān)，還貸能力強(qiáng)的借款人還貸意愿不一定強(qiáng)；還貸能力弱的借款人，還貸意愿不一定差。并且，信用度很難進(jìn)行比較準(zhǔn)確的考查、判斷。所以，借款人還貸意愿存在很大的不確定性，這種不確定性必然帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

三、提高商業(yè)銀行信貸管理水平的構(gòu)想

1．繼續(xù)堅(jiān)持不再對二級分行下達(dá)砍塊規(guī)模

為改變?yōu)楦鞫壏中兄刭J輕管貸款回收乏力的現(xiàn)狀省行今后應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持不再對二級分行下達(dá)砍塊規(guī)模的政策二級分行權(quán)限內(nèi)的貸款原則上規(guī)模應(yīng)自行解決；超過二級分行授權(quán)的項(xiàng)目省行也不100％匹配貸款規(guī)模本著鼓勵(lì)二級分行盤活存量貸款壓縮不良貸款的原則省行可匹配65％的規(guī)模其余35％的貸款規(guī)模由二級分行自行盤活解決

另外為防止各行挪用個(gè)貸規(guī)模現(xiàn)象的再次發(fā)生省行應(yīng)加強(qiáng)對個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等對個(gè)人發(fā)放貸款的規(guī)模管理對有挪用規(guī)模行為的二級分行將適當(dāng)上收其轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)限對于挪用數(shù)額較大的行將終止該行發(fā)放貸款的權(quán)力直至將挪用的規(guī)模上繳省行

為體現(xiàn)區(qū)別對待扶優(yōu)限劣保證市場營銷的需要省行可對存貸比低于75％資產(chǎn)狀況良好管理水平較高地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境較好的二級分行逐步實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理

2．加強(qiáng)信貸人員的素質(zhì)教育

省行各有關(guān)信貸處室應(yīng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合每年定期組織對各二級分行、經(jīng)辦行信貸人員進(jìn)行素質(zhì)培訓(xùn)加強(qiáng)信貸人員的思想覺悟教育；加強(qiáng)對信貸人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；促進(jìn)信貸人員對現(xiàn)代先進(jìn)工具的掌握

省行可要求二級分行仿照省行的辦法通過考試選拔專業(yè)評估人員保證評估人員隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)水平二級分行可將本行的重點(diǎn)項(xiàng)目交由評估人員進(jìn)行項(xiàng)目評估、客戶評價(jià)防止由于個(gè)別信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識、知識水平及業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的限制而產(chǎn)生的偏差保證貸款決策的科學(xué)性和正確性3．加強(qiáng)省行對貸款的監(jiān)控能力

省行可將二級分行劃分為不同的轄區(qū)抽調(diào)幾名業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的人員作為稽查員對本轄區(qū)內(nèi)的存量貸款和新增貸款進(jìn)行貸后檢查以便盡早反饋監(jiān)測信息在此基礎(chǔ)上省行還應(yīng)充分利用信貸管理信息系統(tǒng)建立企業(yè)檔案查詢系統(tǒng)連續(xù)記錄企業(yè)基本經(jīng)營情況、貸款使用情況、經(jīng)濟(jì)效益情況根據(jù)監(jiān)測信息隨時(shí)進(jìn)行電腦分析盡早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭發(fā)出預(yù)警信號采取防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的措施

4．提高效率對低風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)適當(dāng)擴(kuò)大轉(zhuǎn)授權(quán)

鑒于對經(jīng)省行信委會審定的ＡＡＡ級客戶發(fā)放貸款、100％保證金的保證業(yè)務(wù)和承兌匯票、存款質(zhì)押等信貸業(yè)務(wù)往往風(fēng)險(xiǎn)較低而且時(shí)效性較強(qiáng)是其他銀行競爭熱點(diǎn)因此為進(jìn)一步提高工作效率保證一線營銷的需要省行可以將這類信貸業(yè)務(wù)對二級分行轉(zhuǎn)授權(quán)適當(dāng)擴(kuò)大并簡化上報(bào)手續(xù)對于時(shí)效性強(qiáng)的或需求急迫的可實(shí)行傳真上報(bào)會簽審批

5．貫徹“四重”營銷策略加大對非“四重”客戶貸款的否決率切實(shí)提高新增貸款質(zhì)量

每年年初可由省行各信貸經(jīng)營部門對當(dāng)年客戶較大的信貸需求進(jìn)行預(yù)測根據(jù)省行信貸投放的能力貫徹實(shí)施總行“重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)產(chǎn)品、重點(diǎn)區(qū)域”的營銷策略圍繞全行綜合經(jīng)營計(jì)劃安排制定省行2001年信貸投放政策我們認(rèn)為對“四重”客戶發(fā)放的貸

款應(yīng)不少于當(dāng)年新增貸款的80％并且即使當(dāng)年完不成對“四重”客戶的投放計(jì)劃也決不將新增規(guī)模投向非“四重”客戶結(jié)合黑龍江省的特點(diǎn)重點(diǎn)行業(yè)可定為電信（包括固定、移動）、郵政、電力、鐵路等重點(diǎn)客戶為大慶石油管理局、大慶石油化工總廠以及黑龍江省效益較好的上市公司重點(diǎn)產(chǎn)品為個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等對個(gè)人發(fā)放的貸款重點(diǎn)區(qū)域?yàn)楣枮I市、大慶市為保證今后新增貸款的質(zhì)量省行應(yīng)提高貸款否決率特別是對非“四重“客戶發(fā)放的貸款否決率必須大于存量貸款的不良貸款率

四、加強(qiáng)我國有商業(yè)銀行信貸管理的幾點(diǎn)看法

（一）始終堅(jiān)持銀行是國民經(jīng)濟(jì)的第三產(chǎn)業(yè)，銀行的利潤只能是與社會平均利潤相等齊，穩(wěn)健經(jīng)營是辦銀行的根本宗旨，也是信貸管理的根本原則銀行是中介部門，是不能直接產(chǎn)生國民財(cái)富的，銀行只能是通過融資與借貸，將閑置、剩余資金集中到急需用錢產(chǎn)生效益的部門中去。如果這些資金并沒有產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，而是壓在那里或流失，那么銀行不但收不到效益，還要按資金的時(shí)間占用支付給存戶利息，加上銀行自身的成本，銀行的利潤當(dāng)然無從談起。所以，無論社會上掀起什么“熱”，作為銀行是不能跟著“熱”跑的，更不能推波助瀾。銀行不能相信那種一年就可以高國民經(jīng)濟(jì)增長率幾倍的高額利息收入，這種收入是毫無依據(jù)的，搞不好最終只會落個(gè)本利全無的結(jié)局。凡是老老實(shí)實(shí)、穩(wěn)健經(jīng)營的銀行，雖然沒有獲得一時(shí)的高額收益，但最終資產(chǎn)是健康的，盈利是穩(wěn)定的，從而也是安全的。凡是不老老實(shí)實(shí)按客觀的經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，妄圖走捷徑，繞道子，甚至夾帶著個(gè)人目的的金融行為，資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)是極大的基本是血本無歸的。作為一個(gè)銀行的管理者，不論大小，只要是掌握一定的審批權(quán)，就必須首先上好經(jīng)濟(jì)學(xué)這門課，思想上要始終把握利潤與平均利潤率、成本與收益這些基本原理，要算好帳，更要頭腦清醒，絕不能做違背客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律的事，更不能抱著投機(jī)取巧的想法。只有穩(wěn)健經(jīng)營，把資金投放到真正有效益的地方，長短期搭配，按比例控制，即使風(fēng)險(xiǎn)投資的資金比例控制在安全范圍內(nèi)，才能立于不敗之地。

（二）建立流動的、有制約性的人事干部體制

銀行的融資部門(包括會計(jì)、計(jì)劃、信貸等)特別是信貸部門，手中掌有進(jìn)出資金的權(quán)限，即使是信貸員都有初級審查、調(diào)查和貸后跟蹤等職責(zé)，在一個(gè)相對有求的崗位待久了，是很容易在工作中加入感情色彩的，如果自身反腐敗能力不強(qiáng)的話更是很容易犯審查不嚴(yán)的錯(cuò)誤，何況任何一個(gè)人都有一個(gè)社會關(guān)系網(wǎng)，少不了應(yīng)付方方面面的各種關(guān)系，除了稽核部門勤于檢查之外，關(guān)鍵還要加強(qiáng)政策、法規(guī)的學(xué)習(xí)，通過不斷學(xué)習(xí)、警示，從中提高法律水平，從自身來講，要嚴(yán)于律己。從業(yè)務(wù)來講要有利于及時(shí)保護(hù)資金的安全。從人事管理方面，考核干部有僅要看利潤和存款的增長，關(guān)鍵要資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)。要?jiǎng)?chuàng)造雙人或多人監(jiān)督機(jī)制，正副手之間、上下級之間要以有利于工作的原則為前提，建立既相互支持、配合、信任，又相互監(jiān)督、控制、防范的關(guān)系。并且建立三年一輪換的 59定期干部交流制度，以利于提高干部的廉潔自律。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)防范的應(yīng)變制度和風(fēng)險(xiǎn)防范基金，增強(qiáng)抵御及防范風(fēng)險(xiǎn)能力

在每年的利潤中提取足夠比例的風(fēng)險(xiǎn)防范基金額，這部分基金在有剩余時(shí)可以購買國債等相對穩(wěn)定保險(xiǎn)的方式逐年滾存下去，另外，呆帳準(zhǔn)備金的運(yùn)用條件也應(yīng)適當(dāng)放寬，銀行要及時(shí)將那些確實(shí)死亡的帳戶余額銷掉，不能又計(jì)息滾入下一年。為抵御今后資金市場進(jìn)一步開放，銀行之間競爭進(jìn)一步劇烈而帶來的金融**(如擠兌**)，銀行要建立存款風(fēng)險(xiǎn)、匯率期指等一系列風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營策略，多元化地營運(yùn)資金，推進(jìn)融資多元化，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。

（四）必須確立統(tǒng)一的信貸觀念和信貸文化

要通過各種渠道宣傳和闡述發(fā)展與質(zhì)量、速度與效益、提高效率與風(fēng)險(xiǎn)控制、放權(quán)經(jīng)營與上收人集中、局部利益與整體利益、眼前利益與長遠(yuǎn)利益等重大關(guān)系，形成統(tǒng)一“經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)”的信貸觀念與文化。只有這樣，信貸體制改革措施才有可能不折不扣地得到貫徹執(zhí)行，信貸體制改革才能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。要形成“經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)”的信貸文化，首先要求一家商業(yè)銀行要有明確的信貸政策指引。

第二，對客戶經(jīng)理制的職能要有正確的認(rèn)識。要認(rèn)識到，客戶經(jīng)理不僅是產(chǎn)品的營銷者，同時(shí)也是信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理者。

（五）建立健全銀行內(nèi)部的監(jiān)控體制，以完善的制度來規(guī)范個(gè)人的行為

銀行的內(nèi)部控制主要包括財(cái)務(wù)控制、組織控制和資金控制，而資金控制是內(nèi)部控制的最終目 標(biāo)。在把好資金投向和保持良好的資金質(zhì)量方面：一是堅(jiān)持完善的綜合授信管理。綜合授信是風(fēng)險(xiǎn)防范的一個(gè)簡單、易行的有效手段，綜合授信限定了風(fēng)險(xiǎn)程度，防止了向客戶過度授信，保證了一定程度的風(fēng)險(xiǎn)分散，使得風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)量化、具體化和制度化。在國外商業(yè)銀行已被普遍運(yùn)用，他們采用的普遍是最小值核定法，即根據(jù)借款人申請的授信業(yè)務(wù)余額，銀行分析得出的借款真實(shí)需求、還款能力、相關(guān)規(guī)定和法律限制、銀企管理層的關(guān)系等指標(biāo)的最小值，確定企業(yè)的授信額度。這比國內(nèi)商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)倍數(shù)法要先進(jìn)得多，值得國內(nèi)銀行界借鑒。同時(shí)，要在銀行內(nèi)部全面建立和推行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部崗位分級授權(quán)規(guī)范制度。要在銀行內(nèi)部評級的基礎(chǔ)上，制定靈活可調(diào)整的內(nèi)部授權(quán)方案體系，以各下屬行不良資產(chǎn)達(dá)到總資產(chǎn)比例的多少百分點(diǎn)來區(qū)別對待該分支行的信用授權(quán)大小，有效地約束各級分支行的信用規(guī)模。二是加強(qiáng)稽核系統(tǒng)，建立垂直稽核體系，完善報(bào)送稽核制度。以電子計(jì)算機(jī)綜合處理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以現(xiàn)場稽核和非現(xiàn)場稽核為手段，加強(qiáng)即時(shí)稽核和監(jiān)控。要在分行級建立強(qiáng)有力的稽核部門，不斷加大稽核力度，稽核部門只對分行領(lǐng)導(dǎo)乃至總行負(fù)責(zé)，保持相對的權(quán)威性的超脫性，每年至少一次常規(guī)稽核，至少兩資專項(xiàng)稽核。使得各支行部門隨 2008年3月第1期 Mar，2008 NO.1時(shí)檢查資產(chǎn)的質(zhì)量和安全，并檢討自身的問題和行為。三是設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)專門管理部門，專司依法收貸，保全資產(chǎn)，監(jiān)督勝訴資金到期收回之職，對將形成風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的項(xiàng)目和單位發(fā)出預(yù)警預(yù)報(bào)，對已形成風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的要落實(shí)專人跟蹤追收。對連續(xù)兩年追收不回有問題資金的責(zé)任人，要建議人事部門停止他的崗位職能，調(diào)離或作相應(yīng)處理。經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)資金管理處的積極努力，通過起拆一批，重組轉(zhuǎn)換一批，追回一批，核銷一批的分而治之、各個(gè)擊破的辦法，對多年積累的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行了有效的挽救，取得了顯著成效。四是設(shè)立審貸分離的信貸審批部門，在國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的指導(dǎo)下，信貸、審查兩個(gè)部門共同分析市場，面向市場收集信息，了解產(chǎn)業(yè)行業(yè)國際國內(nèi)市場的變化情況，按市場調(diào)查和營銷、融資審查、復(fù)查、催收等職能設(shè)置，確保擔(dān)保抵押的有效性和債權(quán)最終受償，貸審分離，以資產(chǎn)負(fù)債管理委員會為審批大型項(xiàng)目的最終權(quán)利機(jī)構(gòu)，防止一人說了算的現(xiàn)象。

第二篇：商業(yè)銀行信貸管理復(fù)習(xí)題

商業(yè)銀行信貸管理復(fù)習(xí)題

供金融雙學(xué)位使用

一、名詞解釋

審貸分離制度信貸政策貸款風(fēng)險(xiǎn)度（公式表達(dá)）擔(dān)保貸款信用風(fēng)險(xiǎn)審貸分離個(gè)人住房貸款 貸款展期貸款公開授信

二、比較題

1、貸款授權(quán)管理與授信管理

2、信用貸款、質(zhì)押貸款、抵押貸款與保證貸款

3、一般準(zhǔn)備與專項(xiàng)準(zhǔn)備

4、財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素分析

5、流動資金貸款與固定資產(chǎn)貸款

三、判斷題（判斷正誤，改正并簡要說明理由。）

1、有資格沒有能力的保證為不合法保證。

2、我國規(guī)定，只要是商業(yè)票據(jù)，銀行即可辦理貼現(xiàn)，期限最長不超過一年。

3、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)際上就是在為客戶信用評級。

4、在企業(yè)自有流動資金不足時(shí)，銀行將為其發(fā)放臨時(shí)貸款。

5、銀行在對企業(yè)進(jìn)行信用分析時(shí)，財(cái)務(wù)因素比非財(cái)務(wù)因素更重要。

四、簡答題

1、簡述五類貸款及其相應(yīng)特點(diǎn)。

2、簡述資信調(diào)查的內(nèi)容。

3、商業(yè)銀行如何選擇貸款抵、質(zhì)押物？

4、簡述我國銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)。

5、簡述我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。

7、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)要考慮哪些主要因素？

8、借款人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表有哪些局限性？

9、商業(yè)銀行對借款人的能力從哪些方面考察？

10、舉例說明商業(yè)銀行貸款的道德風(fēng)險(xiǎn)。

11、試比較一般保證與連帶責(zé)任保證。

12、根據(jù)《貸款通則》，借款人為法人的，應(yīng)具備哪些基本條件？

13、銀行在分析企業(yè)存貨與應(yīng)收賬款帳戶時(shí)應(yīng)注意哪些方面？

五、論述題

1、結(jié)合實(shí)際，談?wù)勎覈虡I(yè)銀行如何建立助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

2、聯(lián)系我國實(shí)際，談?wù)勆虡I(yè)銀行如何防范信用卡消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

六、綜合分析

（一）商業(yè)銀行向一家企業(yè)發(fā)放了一筆抵押貸款，抵押品是企業(yè)的辦公樓。但是由于經(jīng)營不善，目前該企業(yè)已無法正常支付銀行本息，正面臨清盤。銀行對清盤結(jié)果的估計(jì)是，企業(yè)未還貸款本息中，至少有65％能獲得補(bǔ)償，但最多不超過85％，用拆分法對該筆貸款進(jìn)行分類。

（二）A公司向B銀行申請一筆5年期的按揭貸款240萬元，用于購置商場，貸款按月分期償還。物業(yè)購置價(jià)為320萬元，但由于其經(jīng)營不善，一年零三個(gè)月后，借款人再也無法按時(shí)歸還每月的本息，導(dǎo)致銀行逾期貸款本金余額１９８萬元。現(xiàn)借款人已停止一切經(jīng)營活動，正申請破產(chǎn)倒閉。銀行在訴諸法律程序后取得該商場的所有權(quán)，并對其進(jìn)行了拍賣，結(jié)果拍賣價(jià)為１５０萬元，拍賣費(fèi)用為３０萬元。

1、筆貸款的抵押率為多少？

2、對１９８萬元的貸款余額進(jìn)行分類，并說

明理由。

（三）某地商業(yè)銀行A與貿(mào)易公司B簽訂了一筆300萬、一年期的借款合同，抵押品為B的一座位于鬧市區(qū)的估價(jià)約為400萬的辦公樓，并在抵押合同中規(guī)定，若貸款到期后，B不能按期償還A貸款本息時(shí)，銀行A有權(quán)以物抵債，將辦公樓轉(zhuǎn)歸所有。貸款到期后，由于各種原因，B不能按期還款，A要求B將樓轉(zhuǎn)給A，但由于此辦公樓在貸款期間，大幅升值，B不同意直接將樓轉(zhuǎn)給A，于是A將B告到法院。

請你分析：

1、銀行會拿到辦公樓嗎？為什么？

2、銀行如何保全自己的債權(quán)？

第三篇：商業(yè)銀行信貸管理系統(tǒng)

014)商業(yè)銀行信貸管理信息系統(tǒng)

【摘要】《商業(yè)銀行信貸管理信息系統(tǒng)》，以下簡稱?信貸管理系統(tǒng)?，主要利用計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，快速準(zhǔn)確地實(shí)現(xiàn)信息共享。該系統(tǒng)是以客戶管理為中心，對客戶的各種貸款控制與管理。主要包括客戶管理、業(yè)務(wù)管理、利息管理、綜合管理、信貸人員（分支機(jī)構(gòu)）信息管理報(bào)表管理、系統(tǒng)管理等功能模塊。各功能模塊緊密聯(lián)系，相互協(xié)作。以高效、簡單、實(shí)用引領(lǐng)你進(jìn)入一個(gè)信息化管理時(shí)代，讓你很快感受到信息化管理的好處。

本文主要論述《商業(yè)銀行信貸管理信息系統(tǒng)》的構(gòu)建過程。該系統(tǒng)軟件開發(fā)工具是在DELPHI 7集成環(huán)境下的WINDOWS應(yīng)用程序，使用的數(shù)據(jù)庫軟件是 SQL Server 2000?！娟P(guān)鍵詞】客戶信息，信貸管理，ADO，存儲過程，事務(wù)，C/S

【Abstract】This system Commercial Bank Credit Manage System of FoShan is shortened ?Credit Manage System?below.The computer and network technique is mainly used in this system to achieve the function of Customer Information sharing and management swiftly and accurately, the goal is to realize the function of loan control and management.The main part in this system is customer management.There are modules of customer management, business management, interest management, synthesize management, finance personnel(branch organization)information management, statement management, system management etc.in this system.This thesis gives the set-up process of the Commercial Bank Credit Manage System of FoShan.The developing tool for this system is the Windows application software DELPHI 7, and it the database software SQL Server 2000 is also used in the system.目 錄

第一章 前言 1 第二章 系統(tǒng)設(shè)計(jì)要求 2 2.1商業(yè)銀行信貸系統(tǒng)現(xiàn)狀 2 2.2 信貸系統(tǒng)設(shè)計(jì)要求 2 2.3信貸系統(tǒng)可行性分析 3 2.4 系統(tǒng)基本功能分析 4 2.5信貸系統(tǒng)功能要求描述 4 第三章 系統(tǒng)開發(fā)環(huán)境和工具 8 3.1系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)架構(gòu) 8 3.2開發(fā)環(huán)境和開發(fā)工具 12 3.2.1 開發(fā)平臺 12 3.2.2 開發(fā)工具 12 3.2.3數(shù)據(jù)庫平臺 13 第四章 系統(tǒng)功能設(shè)計(jì) 17 4.1系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 17 4.1.1系統(tǒng)硬件實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu) 17 4.1.2系統(tǒng)功能框架結(jié)構(gòu) 17 4.2數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu) 18 4.2.1 數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)關(guān)系結(jié)構(gòu)圖 18 4.2.2 數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)結(jié)構(gòu)定義 19 4.2.3系統(tǒng)數(shù)據(jù)表的建立 23 4.3部分功能模塊流程圖 25 第五章 系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)及關(guān)鍵技術(shù) 28 5.1 Delphi下的數(shù)據(jù)庫訪問技術(shù) 28 5.2 SQL Server服務(wù)器中使用事務(wù) 29 5.3 SQL Server 服務(wù)器中使用存儲過程 30 5.4 程序的模塊設(shè)計(jì) 31 5.5信貸系統(tǒng)運(yùn)用的關(guān)鍵技術(shù)分析 36 5.5.1 在錄入畫面中按 Enter跳轉(zhuǎn)到下一個(gè)輸入框 36 5.5.2使用服務(wù)器事務(wù)處理概念 36 5.5.3在服務(wù)器中使用存儲過程 38 第六章 系統(tǒng)功能測試 46 第七章 工作總結(jié) 47 參考文獻(xiàn)： 48 附錄 49 1.第一章 前言

目前，銀行業(yè)正處在以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向的激烈競爭時(shí)代，如何應(yīng)用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)跟蹤、預(yù)測銀行客戶的發(fā)展動向，最大限度地挖掘客戶信息的潛在價(jià)值，并利用這些信息來改進(jìn)銀行服務(wù)，提高競爭能力，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，如何由以往的單一的貸款帳務(wù)管理轉(zhuǎn)變?yōu)橐钥蛻魹橹行牡男畔⒒芾?，如何將信息共享處理，提高貸款質(zhì)量，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的集約化經(jīng)營、科學(xué)化管理，對增強(qiáng)信貸資產(chǎn)的安全性，提高信貸管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)信貸預(yù)測和決策的科學(xué)性，是商業(yè)銀行決策層極需要解決的重大問題。

與其同時(shí)，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的核心盈利業(yè)務(wù)，其重要性不言喻。信貸業(yè)務(wù)作為銀行的主要業(yè)務(wù)之一，是銀行電子化建設(shè)的主要組成部分。針對目前金融改革的不斷深入、銀行間的競爭日益激烈等現(xiàn)狀，對商業(yè)銀行的信貸管理水平提出了更高的要求。加大對信貸資產(chǎn)的監(jiān)管將起到極大的積極作用。然而加大監(jiān)管則需要對大量的信息資料進(jìn)行處理、加工，這對以往半手工、半電腦的信貸管理模式所不同。

中國加入WTO后，對我國金融業(yè)帶來嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，隨著信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，金融業(yè)的電子化(包括網(wǎng)絡(luò)化和智能化)等特征越來越明顯，電子化建設(shè)應(yīng)以業(yè)務(wù)需求和金融創(chuàng)新為中心任務(wù)和目標(biāo)，堅(jiān)持系統(tǒng)的開放性、網(wǎng)絡(luò)化、規(guī)范化和一體化，形成大集中和信息系統(tǒng)的一體化模式，加強(qiáng)銀行支付結(jié)算和投資理財(cái)服務(wù)的技術(shù)手段和功能。根據(jù)電子商務(wù)時(shí)代的規(guī)則，結(jié)合市場環(huán)境的變化，制定金融電子化發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，把握市場和客戶的需求，找出新的競爭對手和合作伙伴，以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和電子商務(wù)為業(yè)務(wù)發(fā)展平臺，完善金融服務(wù)方式，為客戶提供輻射銀行、保險(xiǎn)、證券、基金等金融服務(wù)領(lǐng)域的“金融超市”式的金融服務(wù)。

第二章 系統(tǒng)設(shè)計(jì)要求

2.1商業(yè)銀行信貸系統(tǒng)現(xiàn)狀

商業(yè)銀行現(xiàn)有的信貸系統(tǒng)開發(fā)于80年代，只能對貸款賬戶的進(jìn)行發(fā)放、歸還、利息計(jì)算、利息清收進(jìn)行管理，對客戶的信息管理一直停留在手工操作，使得信貸業(yè)務(wù)的開展、監(jiān)督存在著一定的問題。如何將信貸客戶信息共享化，提高貸款質(zhì)量，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的集約化經(jīng)營、科學(xué)化管理，對增強(qiáng)信貸資產(chǎn)的安全性，提高信貸管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)信貸預(yù)測和決策的科學(xué)性，一直是困擾著商業(yè)銀行決策層的問題。

隨著金融改革的深入發(fā)展，銀行業(yè)務(wù)由以前的單一的賬戶管理逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榘纯蛻粜枨蟮亩鄻有詷I(yè)務(wù)處理。如何在激烈的競爭中及時(shí)了解銀行客戶的存貸款情況和需求，對科學(xué)化管理，合理運(yùn)用好這些信息并在銀行管理和決策過程中將起到重要的作用。2.2 信貸系統(tǒng)設(shè)計(jì)要求 2.2.1 信貸系統(tǒng)設(shè)計(jì)目標(biāo)

信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)以客戶為中心，以信貸風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，滿足信貸集約經(jīng)營和規(guī)范管理的需要，將對銀行信貸業(yè)務(wù)流、信息流進(jìn)行一體化管理，其核心管理思想就是實(shí)現(xiàn)對"工作流（WOKEFLOW MANAGEMENT004km.cn(C/S)是當(dāng)前數(shù)據(jù)庫應(yīng)用程序中極為流行的一種方式，尤其是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的充分發(fā)展后，當(dāng)前很多系統(tǒng)都采用這種方式進(jìn)行構(gòu)造，其最大優(yōu)點(diǎn)是將計(jì)算機(jī)工作任務(wù)分別由客戶端和服務(wù)器端來共同完成，這樣有利于充分合理利用系統(tǒng)資源。而我們經(jīng)常提到的Browser/server(B/S)結(jié)構(gòu)，它也是采用C/S結(jié)構(gòu)的基本思想，使用瀏覽器作為系統(tǒng)前端，實(shí)現(xiàn)了我們理想中的瘦客戶。但是系統(tǒng)的工作量并沒有真正減少，而是將部分客戶端的工作量交付給服務(wù)器端來完成?？紤]到技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的問題，本系統(tǒng)采用的是C/S結(jié)構(gòu)。

3.1.1客戶機(jī)/服務(wù)器（C/S）體系結(jié)構(gòu)基本概念

典型的客戶機(jī)/服務(wù)器包括一個(gè)客戶機(jī)(或稱前端)，一個(gè)服務(wù)器(或稱后端)?？蛻魴C(jī)的作用是訪問和處理遠(yuǎn)程服務(wù)器上的數(shù)據(jù)，服務(wù)器的作用是接收和處理客戶機(jī)的數(shù)據(jù)請求。有時(shí)，可能有多個(gè)客戶向同一個(gè)服務(wù)器同時(shí)請求服務(wù)，這就需要服務(wù)器決定怎樣處理這些請求。因此，在許多客戶機(jī)/服務(wù)器結(jié)構(gòu)中，除了客戶機(jī)和服務(wù)器外，也可以還有其它部分，通常講的三層客戶機(jī)/服務(wù)器(圖3.2)結(jié)構(gòu)中的中間層。

3.1.1.1 企業(yè)邏輯

企業(yè)邏輯就是系統(tǒng)處理和訪問數(shù)據(jù)的定義、屬性、行為、關(guān)系、法則、政策和限制。企業(yè)邏輯是整個(gè)系統(tǒng)的核心，決定了整個(gè)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)是如何組織、處理和保存的，沒有了企業(yè)邏輯系統(tǒng)的數(shù)據(jù)只是一堆無序的數(shù)據(jù)而已。在信貸管理系統(tǒng)中，典型的企業(yè)邏輯有：........................【論文說明】該論文包含c/s結(jié)構(gòu)圖、系統(tǒng)硬件結(jié)構(gòu)圖、系統(tǒng)功能框架結(jié)構(gòu)圖、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)關(guān)系結(jié)構(gòu)圖、功能模塊流程圖、部分程序代碼（文字）等，Word格式，文件大小1.78M，字?jǐn)?shù)2.5萬，按計(jì)算機(jī)畢業(yè)論文格式要求書寫，適用于計(jì)算機(jī)類各專業(yè)！

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第四篇：商業(yè)銀行信貸管理系統(tǒng)

商業(yè)銀行信貸管理系統(tǒng)

隨著商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，銀行信貸業(yè)務(wù)的種類不斷增加，信貸管理工作的難度也在增加，只有運(yùn)用先進(jìn)的管理工具和手段，采用統(tǒng)一的信息化技術(shù)，才能對貸款實(shí)行全過程科學(xué)化、規(guī)范化的管理，達(dá)到對信貸資產(chǎn)質(zhì)量實(shí)施有力監(jiān)測，降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的目的。隨著我國金融改革的深入，各商業(yè)銀行迫切需要實(shí)施一個(gè)適合前臺、中臺、后臺操作的信貸業(yè)務(wù)處理平臺，建立全行信貸管理信息系統(tǒng)。實(shí)施信貸系統(tǒng)信息化管理是應(yīng)對市場競爭，控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。

銀行信貸管理信息系統(tǒng)從功能上可分為：客戶信息系統(tǒng)、客戶授信額度系統(tǒng)、放款中心系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處理系統(tǒng)、信貸臺賬系統(tǒng)、上報(bào)人民銀行系統(tǒng)、公共控制系統(tǒng)及其他相關(guān)功能等，涉及到復(fù)雜的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)過程和數(shù)據(jù)關(guān)系。它具有諸多復(fù)雜的需求特點(diǎn)。

組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，多級業(yè)務(wù)

銀行組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，信貸管理所涉及的絕大多數(shù)業(yè)務(wù)流程需要經(jīng)過多級業(yè)務(wù)管理部門進(jìn)行處理，業(yè)務(wù)流程復(fù)雜且流程跨度大。

業(yè)務(wù)處理流程繁冗

在對客戶申請層層審批處理過程中，會出現(xiàn)反復(fù)的提交、上報(bào)、退回等操作。在同一個(gè)審批過程中，根據(jù)客戶的不同級別，可能需要提交到上級授信管理部門，也可能提交到上級的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

任務(wù)分配方式復(fù)雜，動態(tài)分發(fā)

信貸業(yè)務(wù)的任務(wù)流轉(zhuǎn)的方式多種多樣。一般情況下，任務(wù)都是流轉(zhuǎn)到流程定義中的一個(gè)固定角色(崗位)，然后該角色(崗位)上所有業(yè)務(wù)人員都可以看到該任務(wù)，誰先接收，誰就處理，進(jìn)行 “ 搶占式 ” 任務(wù)分發(fā)。但是，在實(shí)際的業(yè)務(wù)處理中，有時(shí)需要?jiǎng)討B(tài)進(jìn)行任務(wù)的直接指派，例如一筆房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的流程，業(yè)務(wù)員 A 和 B 都可以處理，但是 A 擅長處理汽車貸款業(yè)務(wù)，而 B 擅長處理房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)，所以在 A 和 B 看到該任務(wù)以前，可以將該流程直接指派給 B 進(jìn)行處理，要求系統(tǒng)能夠在流程運(yùn)行期間進(jìn)行動態(tài)的任務(wù)分發(fā)。

信貸審批流程易變

國家政策的調(diào)整、市場信息的變化等因素都可能導(dǎo)致信貸審批過程的變化。這需要信貸管理信息系統(tǒng)具有很強(qiáng)的靈活性，可以根據(jù)相關(guān)變化，及時(shí)動態(tài)調(diào)整。

B/S 報(bào)表展示，量大而多變

在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，大量的數(shù)據(jù)需要運(yùn)用報(bào)表來展示。隨著技術(shù)和業(yè)務(wù)的發(fā)展，系統(tǒng)逐步由 C/S 模式向 B/S 模式進(jìn)行轉(zhuǎn)變，用戶需要在瀏覽器端就可以直接進(jìn)行報(bào)表的瀏覽、打印、導(dǎo)出及交互。

本方案的功能描述：

信息維護(hù)

資信評估

審批管理

業(yè)務(wù)管理

臺帳管理

工作臺

影印系統(tǒng)

五級分類

參數(shù)管理

增值業(yè)務(wù)

綜合管理

系統(tǒng)維護(hù)

帶給客戶的收益

加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理

提高貸款發(fā)放效率

保證銀行資料的安全、完整

規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范貸款管理

正確了解每筆貸款的償還能力

及時(shí)了解貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度

真實(shí)、全面地了解貸款質(zhì)量

多角度分析

方案的獨(dú)特賣點(diǎn)

菜單根據(jù)客戶需要定制，可任意增加、刪除、修改。

客戶信息采集根據(jù)個(gè)人征信需求進(jìn)行設(shè)計(jì)，可直接出報(bào)文上報(bào)。業(yè)務(wù)種類可根據(jù)需要隨時(shí)增加、修改、刪除。

財(cái)務(wù)分析報(bào)表可以根據(jù)用戶需要自行定制。

貸款所有流程均可由客戶自行定義。

合同自動生成，避免用戶填寫錯(cuò)誤。

強(qiáng)大的影印系統(tǒng)保證各類資料的安全、完整。

預(yù)警功能及時(shí)準(zhǔn)確提示提醒工作人員未完成的工作。

消息發(fā)布功能實(shí)現(xiàn)全行的信息發(fā)布。

友好的操作界面，客戶可根據(jù)需要定義自己的工作臺菜單。

技術(shù)信息：

硬件平臺 IBM P 系列服務(wù)器

軟件平臺：WebSphere、DB2 通用數(shù)據(jù)庫

操作系統(tǒng)：AIX

應(yīng)用系統(tǒng)： Windows98,2000,Xp,Me,(IE)

采用 B/S 模式，用戶通過一臺普通的能夠上網(wǎng)的 PC 機(jī)就可訪問系統(tǒng)適用的行業(yè)：銀行業(yè)

按應(yīng)用劃分，該方案屬于： 管理系統(tǒng)

適用的用戶群：企業(yè)用戶

成功案例：

客戶名稱：沈陽市商業(yè)銀行

項(xiàng)目時(shí)間：2005

客戶問題： 銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)未定

客戶信息重復(fù)

業(yè)務(wù)種類頻頻增加

審批流程不確定

發(fā)放需要再次審批

審批過程跨越時(shí)間段較長

解決方案及客戶收益： 銀行組織結(jié)構(gòu)靈活定義，用戶根據(jù)需要進(jìn)行定制規(guī)范化客戶信息，避免再次出現(xiàn)重復(fù)現(xiàn)象

業(yè)務(wù)種類靈活添加、修改。滿足用戶長期需要

審批、發(fā)放過程靈活定義。

增加預(yù)警提示功能，及時(shí)提示用戶未作工作。

完整的消息發(fā)布系統(tǒng)，減少手動傳遞文件。

第五篇：我國國有商業(yè)銀行信貸管理問題淺析

東北財(cái)經(jīng)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文

我國國有商業(yè)銀行信貸管理問題淺析

作

者 學(xué)籍批次

51畢業(yè)論文網(wǎng)

0903 學(xué)習(xí)中心 北京首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)培訓(xùn)中心奧鵬學(xué)習(xí)中心 層

次 專

業(yè) 指導(dǎo)教師

專生本

金融學(xué)

內(nèi)

容

摘要

國有商業(yè)銀行在我國金融系統(tǒng)中發(fā)揮著重要的戰(zhàn)略作用, 但是目前我國國有商業(yè)銀行的信貸管理中存在著眾多問題, 這些問題不僅削弱了我國國有商業(yè)銀行的競爭力, 還形成了較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。本文從我國國有商業(yè)銀行信貸管理中存在的主要問題入手, 分析了我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀, 并深入探討形成這種局面的內(nèi)部因素和外部因素。最后還提出相關(guān)政策性建議。

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行、信貸風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理

目 錄

一、我國國有商業(yè)銀行信貸管理現(xiàn)狀..............................................1

（一）國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差..............................1

（二）信貸資金長期占用率高，流動性差.........................錯(cuò)誤！未定義書簽。

（三）信貸資金籌資成本高，贏利能力差.........................錯(cuò)誤！未定義書簽。

二、我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)根源分析.........................錯(cuò)誤！未定義書簽。

（一）外部因素...............................................錯(cuò)誤！未定義書簽。

（二）內(nèi)部因素................................................................3

三、結(jié)論與對策性建議..........................................................3

（一）加快信用保障體系建設(shè)....................................................3

（二）建立全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制............................................3 參考文獻(xiàn)......................................................................5

（三）采用全新的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法............................................4

我國國有商業(yè)銀行信貸管理問題淺析

近年來, 國有商業(yè)銀行的市場份額逐步縮小, 但仍是我國金融業(yè)的最重要的主體之一。目前, 我國國有商業(yè)銀行普遍存在的不良資產(chǎn)高、風(fēng)險(xiǎn)隱患大的問題, 其面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)甚至有進(jìn)一步加大的趨勢, 這不僅嚴(yán)重削弱了自身的競爭力, 而且危及了整個(gè)金融業(yè)的生存與發(fā)展, 不得不引起理論界和實(shí)務(wù)部門的廣泛關(guān)注。

一、我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀

（一）國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高, 信貸資產(chǎn)安全性差

根據(jù)我國幾家主要國有控股上市銀行2010年上半年報(bào)的數(shù)據(jù)，工行截至期末公司不良貸款余額800.72億元，不良率1.26%。農(nóng)行上半年不良貸款余額1070.86億元，較上年末減少131.55億元，不良貸款率2.32%，較上年末下降0.59個(gè)百分點(diǎn)。中行上半年不良貸款率1.20%，不良貸款撥備覆蓋率升至188.44%。建行上半年不良貸款為651.68億元，較上年末減少69.88億元，不良貸款率為1.22%，較上年末下降了0.28個(gè)百分點(diǎn)。交行2010年中期末公司不良貸款253.33億元，不良貸款率1.22%。

雖然我國國有商業(yè)銀行的不良貸款比例整體上呈現(xiàn)出逐步下降的趨勢, 但是卻遠(yuǎn)高于股份制銀行、城市商業(yè)銀行, 農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行。同時(shí), 我國國有商業(yè)銀行實(shí)際上集中了絕大部分的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如果不良貸款轉(zhuǎn)化為真實(shí)損失, 國有商業(yè)銀行將遭受相當(dāng)大的負(fù)面沖擊, 甚至可能危機(jī)到整個(gè)金融系統(tǒng)的安全。

（二）信貸資金長期占用率高, 流動性差

我國的銀行機(jī)構(gòu)普遍存在中長期貸款所占比例過高的現(xiàn)象, 由表2 可見, 整體上, 我國金融機(jī)構(gòu)的貸款中約有50%是中長期貸款。機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動性過差, 不僅影響了其盈利能力,而且容易加劇信貸風(fēng)險(xiǎn)。對國有商業(yè)銀行而言, 由于大量的貸款投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、住房抵押貸款等長期貸款, 資金周轉(zhuǎn)非常緩慢。而部分承兌匯票因到期無法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸, 大量流動資金貸款被企業(yè)長期占用, 進(jìn)而轉(zhuǎn)化為鋪底流動資金, 這些都進(jìn)一步降低了國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性。

2007 年9 月金融機(jī)構(gòu)人民幣信貸構(gòu)成

（三）信貸資金籌資成本高, 盈利能力差

我國一年期存貸基準(zhǔn)利差有明顯的走低趨勢。隨著2006年12 月我國資本市場的全面開放, 越來越多的外資銀行進(jìn)駐我國金融市場, 銀行業(yè)的競爭進(jìn)一步激烈化, 國有商業(yè)銀行面臨著優(yōu)質(zhì)客戶流失、客戶群體邊緣化的危險(xiǎn), 為應(yīng)對這種狀況,國有銀行本身也有提高存款利率、降低貸款利率的趨勢, 這無疑進(jìn)一步提高了國有銀行的籌資成本并削弱了其盈利能力。

二、我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)根源分析

（一）外部因素

1.政府對銀行干預(yù)過于頻繁。原來的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制使國有銀行對信貸資金的支配受到眾多限制, 資金投入的方向和數(shù)量

常常取決于計(jì)劃而非風(fēng)險(xiǎn)效益評價(jià)。銀行的自主經(jīng)營原則讓位于國家宏觀政策, 不僅加大了銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn), 也造成了企業(yè)對銀行的過度依賴關(guān)系。同時(shí), 原應(yīng)由財(cái)政部承擔(dān)的各種支出經(jīng)常由國有商業(yè)銀行承擔(dān), 國有商業(yè)銀行往往成為解決財(cái)政支出不足的途徑。政府的干預(yù)導(dǎo)致國有商業(yè)銀行行為扭曲, 使銀行的資金的安全性和流動性得不到應(yīng)有的保障。

2.社會信用缺失嚴(yán)重。社會信用的嚴(yán)重缺失也加劇了我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。許多企業(yè)通過虛假出資、編造虛假會計(jì)信息等騙取銀行貸款, 一旦因經(jīng)營管理不善出現(xiàn)虧損, 往往通過股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、聯(lián)營和重組等方式來逃避銀行債務(wù), 最后的損失往往只能由銀行來承擔(dān)。某些地方政府處于自身利益考慮, 不僅參與、保護(hù)企業(yè)逃廢債行為, 有的甚至為其逃避債務(wù)責(zé)任提供政策支持, 充當(dāng)企業(yè)逃債的“保護(hù)傘”。中介機(jī)構(gòu)誠信度低下, 出具虛假報(bào)告, 為企業(yè)騙取、逃廢銀行的債務(wù)大開方便之門。這些都使得我國社會信用嚴(yán)重缺失。

3.金融市場發(fā)展滯后。首先, 資本市場發(fā)展不足, 間接融資比重過高。企業(yè)對銀行資金過度依賴, 而國有商業(yè)銀行作為國有企業(yè)最大的債權(quán)人, 承擔(dān)了資金融通中的絕大部分壓力, 積累了大量的風(fēng)險(xiǎn)。其次, 金融創(chuàng)新不足, 金融工具的缺乏。國有商業(yè)銀行資金運(yùn)用主要集中于貸款, 資產(chǎn)證券化缺乏二級市場支持, 缺乏有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)化解和轉(zhuǎn)移工具及手段。目

前許多在國際金融市場上流行的金融工具, 我國國有商業(yè)銀行至今尚未引入。而金融數(shù)據(jù)的不完善、技術(shù)不成熟以及基礎(chǔ)設(shè)施的脫節(jié)使得我國國有商業(yè)銀行的創(chuàng)新難上加難。最后, 金融監(jiān)管不力。銀行同業(yè)間競爭無序, 造成企業(yè)多頭開戶、多頭貸款, 銀行無法真正了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況, 信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。

（二）內(nèi)部因素

1.信息過于閉塞, 信貸審查不嚴(yán)。由于沒有建立起統(tǒng)一的信用系統(tǒng), 我國國有商業(yè)銀行對企業(yè)情況及關(guān)聯(lián)企業(yè)往往缺乏必要的信息溝通, 商業(yè)銀行間也缺少信息交流與共享。國有商業(yè)銀行在放貸時(shí)對企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)情況了解不全面, 過分信賴中介機(jī)構(gòu)的資信證明或相關(guān)審計(jì)報(bào)告從而放松了對企業(yè)的審查, 都可能形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。雖然人民銀行頒布了《貸款證》制度, 但沒能解決好企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款控制問題, 登記不全、審查不嚴(yán)、執(zhí)行不力的情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí), 貸款“三查”制度也未落到實(shí)處, 貸前缺少沒有嚴(yán)格的論證, 貸時(shí)審查流于形式, 貸后又不及時(shí)跟蹤檢查, 往往容易積累國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí), 信貸監(jiān)督不力。目前, 我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不夠及時(shí), 特別是在發(fā)現(xiàn)滯后、政策滯后、管理滯后、查處滯后、整改滯后方面缺乏全面統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。信貸后的管理不力是我國國有商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)處置上的另一大缺陷。外資銀行在貸款發(fā)放后, 客戶經(jīng)理會主動參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程, 幫助解決具體問題, 爭取實(shí)現(xiàn)雙贏目標(biāo)。與外資銀行相比, 國內(nèi)銀行在企業(yè)經(jīng)營困難暴露后, 往往急于通過處置抵押物或司法訴訟等方式抽出貸款, 容易使企業(yè)雪上加霜, 不良資產(chǎn)可能變成真實(shí)損失。商業(yè)銀行在實(shí)際信貸操作流程中, 常常忽視了監(jiān)督職能,“重貸輕管”現(xiàn)象普遍存在。

3.風(fēng)險(xiǎn)分析工具不夠, 內(nèi)部信用評級操作相對落后。由于風(fēng)險(xiǎn)分析工具較少, 我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的評估系統(tǒng)中定量分析相對較少, 對全局的分析把握不夠, 偏重于事后分析,對潛在風(fēng)險(xiǎn)無法及時(shí)預(yù)見, 對風(fēng)險(xiǎn)的事前控制和防范能力不強(qiáng)。依據(jù)目前采用的客戶信用等級評估, 在實(shí)際操作中存在著較多問題, 如偏重于對受評對象過去而不是未來償債能力的評估, 缺乏對現(xiàn)金流量指標(biāo)的預(yù)測和應(yīng)用, 難以準(zhǔn)確揭示并量化企業(yè)面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)。迄今為止, 國有商業(yè)銀行的量化標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系仍較為落后, 內(nèi)部信用評級操作使用較少, 難以適應(yīng)我國金融業(yè)的快速發(fā)展。

三、結(jié)論與對策性建議

（一）加快信用保障體系建設(shè)

首先, 加快相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè), 明確失信行為、信息源的信息缺失所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任, 規(guī)范企業(yè)信用行為, 嚴(yán)格信用信息發(fā)布和管理, 嚴(yán)格信用執(zhí)法, 同時(shí)加大對失信行為的處罰力度。其次, 大力發(fā)展社會信用中介市場, 規(guī)范信用中介管理,完善社會信用調(diào)查和評價(jià)體系;加快建立企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人的信用檔案, 確保銀行能方便地獲得企業(yè)或個(gè)人的信用記錄, 改善銀行信息不對稱狀況。最后, 加大全民信用教育力度,提升企業(yè)和個(gè)人的商業(yè)道德素質(zhì), 樹立講誠信的公德意識, 加大對缺失社會信用行為的查處力度。

（二）建立全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制

首先, 強(qiáng)化貸前調(diào)查。通過詳細(xì)的貸前調(diào)查, 全面了解和掌握客戶的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成

果, 對企業(yè)未來發(fā)展作出準(zhǔn)確預(yù)測, 為貸款的正確決策奠定基礎(chǔ), 同時(shí), 健全信貸檔案, 及時(shí)對賬, 密切關(guān)注客戶經(jīng)營狀況。其次, 加強(qiáng)貸款審批關(guān)。建立科學(xué)、嚴(yán)格、高效的貸款決策機(jī)制, 推行嚴(yán)格的專家審批制度。最后,注重貸后管理, 建立風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)監(jiān)控機(jī)制, 準(zhǔn)確把握存量貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況, 及時(shí)控制和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）采用全新的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法

近年來, 隨著“金融創(chuàng)新”的不斷深化, 國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法不斷進(jìn)步, 越來越多的國際大銀行開始重視定量分析, 運(yùn)用統(tǒng)計(jì)模型和模擬計(jì)算來識別、衡量和監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)。但我國國有商業(yè)銀行信貸管理起步較晚, 難以直接采用國際模型。要在展開深入分析和歷史統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上, 按新巴塞爾協(xié)議要求, 在國際通用模型的基礎(chǔ)上, 建立適合國情的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級評級模型、企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)分析模型等信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的定量模型, 較為準(zhǔn)確地評估信貸風(fēng)險(xiǎn), 以便于及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施, 達(dá)到主動控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。對于我國國有商業(yè)銀行而言, 內(nèi)部評級僅處于起步階段, 其中關(guān)于違約數(shù)據(jù)庫、轉(zhuǎn)移矩陣等方面的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)幾乎空白, 必須要加快步伐, 盡快落實(shí)五級分類法加快內(nèi)部評級建設(shè)。

參考文獻(xiàn)

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