第一篇：2012年度財務(wù)決算報告2013.3.10

某（上市公司）股份有限公司 2012年度財務(wù)決算報告

2012年度，公司在董事會的正確決策和領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過公司全體員工的共同努力，圓滿完成了今年預(yù)定的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營計劃。公司財務(wù)報表已經(jīng)立信會計師事務(wù)所審計，出具了[信會師報字[2013]第710028號]標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的《審計報告》。為了使各位董事全面、詳細(xì)地了解公司2012年度的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，現(xiàn)將2012年度財務(wù)決算情況匯報如下:

一、2012年度主要財務(wù)指標(biāo)單位：元（人民幣）

序號 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

經(jīng)營效率12

現(xiàn)金能力14

其他

盈利能力 發(fā)展能力 償債能力 指標(biāo)范疇

資產(chǎn)負(fù)債率 流動比率 速動比率 總資產(chǎn)增長率 銷售收入增長率 凈利潤增長率 銷售利潤率

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 基本每股收益 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次）存貨周轉(zhuǎn)率（次）

每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

主要指標(biāo) 2012年 8.90% 9.31 8.67 12.31% 54.21% 50.77% 47.77% 14.54% 0.85 5.89 5.09 0.29-0.03 6.74 6.63

2011年 12.26% 7.53 6.96 248.81% 59.39% 54.07% 40.66% 13.80% 0.63 9.45 3.79 0.75 4.72 8.83 8.83

每股凈現(xiàn)金流量 每股凈資產(chǎn)（攤?。?/p>

歸屬于母公司的每股凈資產(chǎn)（攤薄）

二、2012年度財務(wù)狀況

（一）資產(chǎn)單位：元（人民幣）

序號

項目 總資產(chǎn) 流動資產(chǎn)

2012年 1,266,166,889.81 1,037,995,124.38 188,681,447.20 70,488,336.48 24,813,979.36 228,171,765.43 39,560,457.44 87,695,067.54 37,506,818.87 48,652,669.71 8,080,000.00

2011年 1,127,414,874.28 1,036,700,886.53 58,242,380.97 78,597,081.85 131,468,841.06 90,713,987.7

579,045,583.22

866,458.09

10,100,000.00

本年比上年 增減（±%）

12.31% 0.12% 223.96%-10.32%-81.13% 151.53%

10.94% 4228.75%

-20.00%

其中：1）應(yīng)收賬款

2）存貨 3）其他應(yīng)收款 2

非流動資產(chǎn)

其中：1）長期股權(quán)投資

2）固定資產(chǎn) 3）商譽(yù) 4）無形資產(chǎn) 5）長期待攤費(fèi)用

2012年末資產(chǎn)總額為126,616.69萬元，比上年同期增加13,875.20萬元，增長了12.31%。

1、流動資產(chǎn)為103,799.51萬元，占總資產(chǎn)的81.98%，流動資產(chǎn)比上年同期增加129.42萬元。其中：

（1）2012年末應(yīng)收賬款18,868.14萬元，比上年同期增加13,043.91萬元，增幅達(dá)223.96%。主要原因是：一方面系公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，銷售收入已實現(xiàn)，暫未收回貨款增加所致；另一方面，今年內(nèi)我們并購了四家公司，其中有三家是合并報表，在應(yīng)收賬款的總量上也有增加。

（2）2012年末其他應(yīng)收款為2,481.40萬元，比上年同期減少-10,665.49 萬元，減少81.13%。主要是子公司某（上市公司）發(fā)展江蘇有限公司已購買土地，收回土地購置保證金減少所致。

2、非流動資產(chǎn)期末數(shù)為22,817.18萬元，占總資產(chǎn)的18.02%，非流動資產(chǎn)比上年同期增加13,745.78萬元, 增長了151.53%。其中：

（1）長期股權(quán)投資期末余額3,956.05萬元，主要是公司收購了北京冠華榮

信系統(tǒng)工程股份有限公司28.96%股權(quán)及按權(quán)益法確認(rèn)長期股權(quán)投資收益所致；

（2）商譽(yù)期末余額為4,865.27萬元，主要是非同一控制下企業(yè)合并收購成都捷成優(yōu)聯(lián)信息技術(shù)有限公司、廣東華晨影視舞臺專業(yè)工程有限公司、北京極地信息技術(shù)有限公司三家公司各51%股權(quán)所致；

（3）無形資產(chǎn)期末余額為3,750.68萬元，增加了3,664.04萬元。主要是子公司某（上市公司）發(fā)展江蘇有限公司購買土地所致。

（二）負(fù)債

序號1

項目

負(fù)債合計 流動負(fù)債

2012年 112,642,416.22 111,542,416.22 40,219,964.57 10,336,026.70 46,275,823.651,100,000.00

2011年 138,170,109.95 137,670,109.95 54,015,559.33 68,661,378.13 12,573,961.27500,000.00

本年比上年 增減（±%）-18.48%-18.98%-25.54%-84.95% 268.03% 120.00%

其中：1)應(yīng)付賬款2）預(yù)收賬款3）應(yīng)交稅金

非流動負(fù)債

2012年公司負(fù)債總額為11,264.24萬元，比上年減少了2,552.77萬元，減少18.48%。其中：

（1）預(yù)收賬款期末余額1,033.60萬元，比上年減少了5,832.54萬元，減少了84.95%。主要原因系中央電視臺、山西慧誠影視動畫科技園股份有限公司等客戶前期預(yù)收款項項目在本期實施完畢結(jié)轉(zhuǎn)收入減少所致。

（2）應(yīng)交稅費(fèi)期末余額4,627.58萬元，比上年增加了3,370.19萬元。主要系部分項目在12月結(jié)算流轉(zhuǎn)稅增加及利潤增長負(fù)擔(dān)企業(yè)所得稅增加所致。

（三）所有者權(quán)益

序號2 項目

所有者權(quán)益合計 股本 資本公積

2012年

1,153,524,473.59 171,024,500.00 697,593,667.76

2011年

989,244,764.33 112,000,000.00 711,495,107.76

本年比上年 增減（±%）16.61% 52.70%-1.95%45

盈余公積 未分配利潤

歸屬于母公司權(quán)益合計 少數(shù)股東權(quán)益

66,573,477.82 198,283,967.76 1,133,475,613.3420,048,860.25

38,616,124.06 127,133,532.51 989,244,764.3

372.40% 55.97% 14.58%

2012年末所有者權(quán)益合計為115,352.45萬元，其中股本17,102.45萬元、資本公積為69,759.37萬元、盈余公積6,657.35萬元、未分配利潤為19, 828.40萬元。所有者權(quán)益較上年增加16,427.97萬元，增長幅度為16.61%，增長的主要原因是:

一是根據(jù)2012年2月27日召開的公司2011年度股東大會決議和修改后的章程規(guī)定，公司按每 10 股轉(zhuǎn)增5股的比例，由資本公積轉(zhuǎn)增股本，新增注冊資本人民幣56,000,000.00元，轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日期為2011年3月27日，變更后注冊資本為人民幣168,000,000.00元。

二是根據(jù)公司2012年7月31日公司2012年第二次臨時股東大會決議；2012年8月27日公司第一屆董事會第二十三次會議決議，審議通過了《關(guān)于向激勵對象授予股票期權(quán)與限制性股票的議案》，該次限制性股票激勵計劃的授予日定于2012年8月27日；該次限制性股票激勵定向發(fā)行人民幣普通股3,024,500.00股，每股發(fā)行價為人民幣10.88元，應(yīng)認(rèn)繳股權(quán)人民幣32,906,560.00元，其中增加注冊資本人民幣3,024,500.00元，增加資本公積29,882,060.00元。變更后的注冊資本為人民幣171,024,500.00元。

根據(jù)公司股東會審議通過的股權(quán)激勵方案，公司授予激勵對象每一股限制性股票價格為10.88元，授予激勵對象每一份股票期權(quán)行權(quán)價格為22.47元；本次授予122名激勵對象302.45萬股限制性股票和326萬份股票期權(quán)。按照授予日權(quán)益工具的公允價值將當(dāng)期取得服務(wù)12,216,500.00元計入資本公積。

三是公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，銷售收入大幅增長，凈利潤相應(yīng)大幅增加，從而導(dǎo)致未分配利潤增加。

（四）現(xiàn)金流量情況

序號 1 2 3 4

項目

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

2012年 49,518,807.00-41,175,575.03-13,494,201.02-5,150,969.05

2011年 84,082,450.69-222,027,599.57 666,696,357.82 528,751,208.94

本年比上年 增減（±%）-41.11%-81.45%-102.02%-100.97%

2012年經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額較上年減少3,456.36萬元，減幅41.11%；主要是公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，部分貨款尚未收回。

2012年投資活動現(xiàn)金流量凈額-4,117.56萬元；主要是公司2012年新設(shè)立二家子公司，并購了四家子公司所致。

2012年籌資活動現(xiàn)金流量凈額-1,349.42萬元。主要是今年進(jìn)行了股利分紅所致。

三、2012年度經(jīng)營成果單位：元（人民幣）

序號 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

項目

營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用 利潤總額 所得稅費(fèi)用 凈利潤

基本每股收益（元/股）

2012年 726,647,048.86 379,544,286.63 5,042,291.75 29,637,877.76 151,657,104.83-9,534,960.98 167,414,027.45 11,612,656.32 155,801,371.13

0.85

2011年 471,194,544.39 279,625,518.62 3,827,928.19 17,223,142.28 78,377,889.65-10,255,411.28 117,095,955.61 13,757,757.76 103,338,197.85

0.63

本年比上年 增減（%）54.21% 35.73% 31.72% 72.08% 93.49%-7.03% 42.97%-15.59% 50.77% 35.16%

1、經(jīng)營業(yè)績

隨著廣電行業(yè)的持續(xù)發(fā)展和國家產(chǎn)業(yè)政策的大力支持，2012年度營業(yè)收入

較2011年增加25,545.25萬元，增幅54.21%，表明公司正處于高速的增長過程中。報告期內(nèi)隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，銷售收入的增加，營業(yè)成本、營業(yè)稅金也相應(yīng)增加。

2、期間費(fèi)用

三大費(fèi)用變化原因分析：

2012年度銷售費(fèi)用總額為2,963.79萬元，較2011年的1,722.31萬元增加了1241.47萬元，增幅72.08%。銷售費(fèi)用增加的主要原因是人工成本、業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)增加所致。

2012年度管理費(fèi)用總額為15,165.71萬元，較2011年的7,837.79萬元增加了7,327.92萬元，增幅達(dá)93.49%。管理費(fèi)用增加的主要原因是由于業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，人員增加，人工費(fèi)用等增加造成管理費(fèi)用增加；同時由于募投項目實施，固定資產(chǎn)增加，折舊增加造成管理費(fèi)用增加；

2012年度財務(wù)費(fèi)用總額為-953.50萬元，主要原因存款利息收入所致。綜上所述，2012年度公司資產(chǎn)狀況良好、財務(wù)狀況優(yōu)良、經(jīng)營業(yè)績突出，具有較強(qiáng)的盈利能力和高速的成長性。

某（上市公司）股份有限公司

董事會 二0一三年三月九日

第二篇：財務(wù)決算報告

湞江區(qū)土地開發(fā)整理補(bǔ)充耕地項目 財務(wù)決算報告書 湞江區(qū)土地開發(fā)整理中心 2011 年 月 日 湞江區(qū)土地開發(fā)整理補(bǔ)充耕地項目 財務(wù)決算報告書 XXX 財政局: 我中心承擔(dān)建設(shè)的 XX 土地開發(fā)整理補(bǔ)充耕地項目工程，經(jīng)市有 關(guān)部門批準(zhǔn)發(fā)包，XX 建筑工程公司承包進(jìn)行施工。經(jīng)過半年來的努 力，已按質(zhì)按量完成建設(shè)任務(wù)，現(xiàn)將財務(wù)決算報告如下： 項目預(yù)算批準(zhǔn)情況

一、項目預(yù)算批準(zhǔn)情況 你局于 XX 年 XX 月 XX 日以 XX（文號）批準(zhǔn)了該項目預(yù)算，批準(zhǔn)項目總投資額 XX 萬元，其中，工程施工費(fèi) XX 萬元，設(shè)備費(fèi) XX 萬元，其他費(fèi)用 XX 萬元，不可預(yù)見費(fèi) XX 萬元。其他費(fèi)用中，前期工作費(fèi) XX 萬元，工程監(jiān)理費(fèi) XX 萬元，竣工驗收費(fèi) XX 萬元，業(yè)主管理費(fèi) XX 萬元，拆遷補(bǔ)償費(fèi) XX 萬元。

二、項目資金收支情況 截至 XX 年 XX 月 XX 日止，你局共撥付該項目資金 XX 萬元，其中，XX 年 XX 月 XX 日撥付給 XX 建筑工程公司 XX 萬元，XX 年 XX 月 XX 日撥付給我中心 XX 萬元，利息 XX 萬元。截至 XX 年 XX 月 XX 日止，該項目共支出 XX 萬元，其中，支付工程施工費(fèi) XX 萬 元，支付其他費(fèi)用 XX 萬元（其中，前期工作費(fèi) XX 萬元，工程監(jiān)理 費(fèi) XX 萬元，竣工驗收費(fèi) XX 萬元，業(yè)主管理費(fèi) XX 萬元，拆遷補(bǔ)償 費(fèi) XX 萬元）。余額 XX 萬元。

三、項目預(yù)算執(zhí)行情況 該項目工程施工費(fèi)結(jié)算額為 XX 萬元，設(shè)備費(fèi)結(jié)算額為 XX 萬 元，工程監(jiān)理費(fèi)結(jié)算額為 XX 萬元，我中心實

支該項目前期工作費(fèi) XX 萬元、業(yè)主管理費(fèi) XX 萬元、拆遷補(bǔ)償費(fèi) XX 萬元、竣工驗收費(fèi) XX 萬元，因驗收工作還進(jìn)行中，該項目業(yè)主管理費(fèi)和竣工驗收費(fèi)未 作結(jié)算。與你局批準(zhǔn)該項目預(yù)算的各項費(fèi)用相比，項目各項費(fèi)用支出 與批準(zhǔn)預(yù)算基本一致。

四、項目資金使用管理措施 為了管好用好項目資金，確保?？顚Ｓ?，我中心設(shè)立了專戶對項 目資金進(jìn)行專項管理、獨(dú)立核算。項目工程施工費(fèi)全部通過財政部門 實現(xiàn)直接支付，撥付時，先由 XX 建設(shè)工程公司向我中心提出申請，提交完成工程量清單、現(xiàn)場簽證資料和監(jiān)理資料等，由技術(shù)管理人員 到實地核查，核查屬實后，我中心根據(jù)簽訂的有關(guān)合同，書面向 XX 國土資源局提出撥款申請，并附上有關(guān)請款材料，由國土資源局主管 財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)局長辦公會議審議，簽署同意意見后，再轉(zhuǎn)交財 政局審批撥付，確保了項目工程資金的規(guī)范使用，也促使項目工程按 質(zhì)按量完成。項目其他資金的使用，由我中心根據(jù)工作進(jìn)展情況，提 出書面請款，由國土資源局審議同意后，轉(zhuǎn)報你局審批撥付。問題與建議。

五、問題與建議。

第三篇：財務(wù)決算報告

xxxxxx水庫除險加固工程

財務(wù)決算報告

一、基本情況

2010年12月，xxx水利廳以豫水行許字【2010】137號文對《xxxxxxxxx水庫除險加固工程初步設(shè)計》進(jìn)行批復(fù)。核定工程總投資434萬元，資金來源為中央補(bǔ)助投資，施工總工期12個月。該工程由xxx豫北水利勘測設(shè)計院進(jìn)行初步設(shè)計，xxx水利勘測設(shè)計有限公司進(jìn)行施工圖設(shè)計，河南xxx工程管理公司監(jiān)理，xxx電工程有限公司施工，xxx水利工程質(zhì)量監(jiān)督站實施質(zhì)量監(jiān)督。工程于工程于2011年3月6日開工，2011年8月2日完工。

共完成分部工程6項，主要包括：上游壩坡及壩頂工程、下游壩坡工程、輸水洞工程、溢洪道工程、管理房、大壩觀測設(shè)施等。

工程累計完成工程量4.28萬立方米，其中土方開挖1.03萬立方米，土方回填2.89萬立方米，砌體0.17萬立方米，混凝土0.19萬立方米。

二、財務(wù)決算

根據(jù)xxxxxx工程造價咨詢有限公司三康造審字【2011】第078號對xxxxxx水庫除險加固工程出具的審計報告，財務(wù)決算情況如下：

xxxxxx水庫除險加固工程項目總計劃投資434萬元，全部為國家投資。

根據(jù)工程竣工審計結(jié)果，該項目工程部分價款3652390.2元，除施工合同外其他合同價款641925元，建設(shè)單位管理費(fèi)45684.8元，三項合計該工程實際造價總額為434元。

2010年11月至2011年2月，財政撥入專項國家資金資金共計 434萬元。

同期支付項目資金1942000元，其中：建筑安裝工程資金1672000元，其他投資270000元。

至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造價款1328593.5元，其他投資價款373300元）。

三、資金管理

財務(wù)管理情況：建管局成立了財務(wù)科，配備兼職會計一名，高級職稱，項目資金實行專戶專存。支付程序：施工企業(yè)提出結(jié)算申請—監(jiān)理單位審查—建設(shè)單位審核—建設(shè)單位負(fù)責(zé)人審批—財政部門審核—由縣財政支付中心直接支付。

落實財政法規(guī)及內(nèi)部控制情況：我們嚴(yán)格按照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)進(jìn)行管理，工程款的支付嚴(yán)格按照相關(guān)程序報批，先是由施工企業(yè)填報月支付申請，附工程量驗收單，經(jīng)監(jiān)理核定后，由總監(jiān)理工程師簽發(fā)支付證書，報項目法人核定后，再報財政局審批。建設(shè)管理費(fèi)的支出，嚴(yán)格按照支出比例和支

出項目進(jìn)行列支，沒有超支和違規(guī)支出現(xiàn)象。

xxx病險水庫除險加固建設(shè)管理局二〇一一年十二月

第四篇：財務(wù)決算報告

工程決算報告

茲有日喀則甲措雄鄉(xiāng)吉康康沙建筑隊，承建的日喀則市鄉(xiāng)鎮(zhèn)周邊環(huán)境綜合整治工程。本工程于2012年12月20日開工，經(jīng)過公司人員的精心施工，合理安排于2013年4月20日全面竣工。合同總價為149300.00元。

現(xiàn)支付

1、當(dāng)?shù)孛窆すべY：42000.00元

2、漢族工人工資：24000.00元

3、砂子：16272.00元

4、水泥：30000.00元

5、石子：14600.00元

6、瓷磚：5200.00元

7、混凝土預(yù)制磚：2600.00元

8、稅收及管理費(fèi)：14628.00元

共計：149300.00元

日喀則甲措雄鄉(xiāng)吉康康沙建筑隊

2013年5月10日

第五篇：財務(wù)決算報告

財務(wù)決算報告模板

（財務(wù)決算報告以財務(wù)指標(biāo)和相關(guān)統(tǒng)計指標(biāo)為主要依據(jù)，客觀反映本公司資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等情況。財務(wù)決算報告主要包括以下內(nèi)容：）

本公司20XX會計報表已由XXXX會計師事務(wù)所有限公司審計，并出具XXXXX意見審計報告。

一、基本財務(wù)狀況

（一）、財務(wù)狀況

企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益總額、結(jié)構(gòu)和變化情況及原因分析；

1、會計處理追溯調(diào)整影響年初余額的變動情況及原因。

2、本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。

3、本內(nèi)經(jīng)營因素增減情況及原因。示例： 項 目 總資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)

年末余額

年初余額

增加額

增長率

年末資產(chǎn)總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元。其中流動資產(chǎn)增加（減少）XX萬元，增加（減少）主要原因XXX。

年末余額 年初余額 增加額 增長率

項 目 總負(fù)債

流動負(fù)債

非流動負(fù)債

年末負(fù)債總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，其中流動負(fù)債增加（減少）XX萬元，增加主要原因是XXX。

年末股東權(quán)益總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，國有資產(chǎn)保 1 值增值率XX%。增加（減少）原因為XXX。

（二）、經(jīng)營業(yè)績

企業(yè)盈利情況分析，包括盈利結(jié)構(gòu)，各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻(xiàn)，效益增減變化的主要原因。

（三）財務(wù)收支狀況

各項目與上年同比增減情況及原因。本特殊事項的說明等。

1、營業(yè)收支

2、期間費(fèi)用

3、資產(chǎn)減值損失

4、投資收益

5、營業(yè)外收支

（四）現(xiàn)金流量

1、經(jīng)營、投資、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況。

2、與上現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析，包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu)，流入的主要來源（經(jīng)營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資）。

3、對企業(yè)本現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項說明。

二、主要財務(wù)指標(biāo)

各項財務(wù)指標(biāo)與上情況、行業(yè)對標(biāo)、集團(tuán)目標(biāo)值等進(jìn)行比較分析。

（一）、償債能力指標(biāo) 資產(chǎn)負(fù)債率 流動比率 速動比率

（二）、盈利能力指標(biāo) 主營業(yè)務(wù)利潤率 成本費(fèi)用占營業(yè)收入比 總資產(chǎn)收益率 凈資產(chǎn)收益率

（三）、營運(yùn)能力指標(biāo) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

三、特殊事項及重要財務(wù)事項說明

1、企業(yè)戶數(shù)變化情況，包括合并范圍子企業(yè)戶數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶數(shù)，未納入合并范圍戶數(shù)及原因，2、會計政策變更及影響

3、對企業(yè)利潤分配、擔(dān)保情況、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)（產(chǎn)權(quán)）轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項進(jìn)行詳細(xì)說明和分析。