第一篇：(附件1)茂南區(qū)教育科學(xué)研究課題管理辦法(試行)

附件

1茂名市茂南區(qū)教育科學(xué)研究規(guī)劃課題管理辦法（試行）

教育科研課題的選定對我區(qū)教育改革和發(fā)展起著先導(dǎo)作用，教育科學(xué)研究課題的實施與完成對于推動教育教學(xué)改革、提升區(qū)域教育質(zhì)量、提高學(xué)校辦學(xué)水平、促進教師專業(yè)成長具有非常重要的作用，關(guān)系到我區(qū)“十二五”期間能否實現(xiàn)創(chuàng)建教育強區(qū)。為加強對茂南區(qū)教育科研課題的管理，有計劃、有組織地開展群眾性的教育科研活動，進一步加強教育科研工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化建設(shè)，提高教育科研工作的質(zhì)量和水平，特制定本管理辦法。

第一條指導(dǎo)思想。課題研究必須堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，貫徹理論聯(lián)系實際的原則，深入研究我國教育教學(xué)改革和發(fā)展中的重大理論與教育教學(xué)工作中的實際問題，為教育宏觀決策的民主化、科學(xué)化服務(wù)，為推動我區(qū)教育事業(yè)持續(xù)、快速、健康發(fā)展，為創(chuàng)建教育強區(qū)作貢獻。

第二條管理機構(gòu)。茂南區(qū)教育科研項目的規(guī)劃和管理由茂南區(qū)教育局教研室負責(zé)，茂南區(qū)教育學(xué)會各學(xué)科專業(yè)委員會負責(zé)申報課題的初評和立項課題研究的學(xué)科指導(dǎo)。課題的日常管理工作由課題的承擔(dān)單位負責(zé)（小學(xué)的由中心學(xué)校負責(zé)）。

第三條選題原則。申報與審批立項的課題必須遵循以下原則：

（一）科學(xué)性原則：選題要有事實和理論依據(jù)，符合科學(xué)原理和客 1

觀現(xiàn)實，符合人類認識問題和事物發(fā)展的基本規(guī)律。

（二）針對性原則：密切結(jié)合本地區(qū)、本學(xué)校、本學(xué)科領(lǐng)域的教育教學(xué)實際，有較高的理論和實踐價值。

（三）普遍性原則：項目研究應(yīng)符合普遍客觀規(guī)律和具有普遍的推廣意義，體現(xiàn)課題研究的群眾性。

（四）價值性原則：項目研究要有利于學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量的提高，有利于學(xué)生能力的培養(yǎng)，有利于教師的專業(yè)化發(fā)展。

（五）可行性原則：項目研究必須具備相關(guān)的理論、物質(zhì)、能力水平和條件，制定的方案要切實可行。

第四條課題申報。

（一）茂南區(qū)教育科研項目課題的申報時間一般為每年的3月份。具體要求及注意事項在該年度的課題申報通知中說明。

（二）茂南區(qū)教育局教研室根據(jù)教育發(fā)展趨勢、國家對教育改革發(fā)展的要求及省、市科研部門的總體部署，結(jié)合本區(qū)教育教學(xué)實際，制定并下發(fā)《茂名市茂南區(qū)“十二五”教育科學(xué)研究規(guī)劃課題指南》，項目負責(zé)人也可根據(jù)選題原則及通知要求，結(jié)合學(xué)校實際和研究人員的能力與特長，自行確立研究課題（也可參考國家、省和市級的課題指南，通過論證后確立選題），在規(guī)定的時間內(nèi)，填寫《茂名市茂南區(qū)教育科學(xué)研究項目申請評審書》，申請評審書要用計算機輸入，用A4紙雙向打印，左側(cè)裝訂（其中A、B兩表合訂--原件和復(fù)印件各1份，B表單獨裝訂3份）按課題申報通知的規(guī)定時間報送至茂南區(qū)教育局教研室。

（三）項目主持人一般要求：中學(xué)不具有高級專業(yè)技術(shù)職稱的課題

主持人，須由兩名具有中學(xué)高級教師職稱的（小學(xué)不具有中級專業(yè)技術(shù)職稱的課題主持人，須由兩名具有小學(xué)高級教師職稱的），或主持過市級以上教育科研課題（也可以是市級以上教育科研課題主要參與者），或獲得過市級以上教學(xué)成果獎的專家，從“專業(yè)水平”、“科研能力”、“組織能力”等方面填寫推薦意見。

（四）茂南區(qū)教育科學(xué)研究項目的課題類別分為一般課題和青年課題，申請人不滿35周歲的填寫青年課題。課題申請人即是課題負責(zé)人、主持人，必須為項目的實際主持者，并擔(dān)負實質(zhì)性的研究工作。否則，申請結(jié)題時（結(jié)題材料不能體現(xiàn)的）將不給予結(jié)題。

(五)課題負責(zé)人同時只能申請一個項目。同一單位（指小學(xué)和初級中學(xué)）同一學(xué)科只能申報一個項目，完全中學(xué)同一學(xué)科可申報兩個項目。參與研究人員（含主持人）應(yīng)在5人以上。研究時間一般為2-4年，最長不超過5年。

（六）未完成區(qū)級及以上科研項目的課題主持人，原則不得重新申報區(qū)級科研項目。

第五條審批和立項。各學(xué)校要對申報的課題嚴(yán)格把關(guān)。對申報的課題，初評由茂南區(qū)教育學(xué)會各學(xué)科專業(yè)委員會分學(xué)科進行評議，終評由茂南區(qū)教育局教研室召開會議進行審定。初評及終評均實行差額評選和結(jié)合擇優(yōu)原則。凡收到茂南區(qū)教育科學(xué)規(guī)劃課題《立項通知書》的單位或個人，研究工作即可啟動。

第六條實驗和管理。

（一）課題一經(jīng)立項，主持人需認真組織實施研究，包括成立課題

組、落實經(jīng)費、制定實施方案、組織開題報告會等，在每年年底前要書面向茂南區(qū)教育局教研室匯報課題研究的進展情況。

（二）區(qū)級科研課題的過程管理，由茂南區(qū)教育局教研室各學(xué)科教研員分科指導(dǎo)和監(jiān)督檢查落實，區(qū)教育學(xué)會和區(qū)教育局教研室將不定期抽查課題的開展實施情況。

（三）課題研究的中期須提交《中期總結(jié)》報告，其中紙質(zhì)材料交學(xué)校和茂南區(qū)教育局教研室備案。

（四）凡變更項目責(zé)任人、課題組成員、工作單位、成果形式、項目名稱、申請延期、撤銷項目、研究內(nèi)容有重大調(diào)整等，均需填寫《茂南區(qū)教育科學(xué)研究規(guī)劃課題項目重要事項變更申請表》，并報送茂南區(qū)教育局教研室審批。

（五）課題組舉行重大活動、有重要研究成果須及時報茂南區(qū)教育局教研室。

（六）通過立項的研究項目，如因主持人工作變動、身體健康等原因不能正常（或不愿意）開展研究的，可以提出“撤項申請”，否則，立項后無論何種原因不開展實驗研究的，主持人三年內(nèi)不得申報區(qū)級以上的科研項目。

第七條結(jié)題和鑒定。

（一）項目負責(zé)人在完成項目研究工作后，課題研究準(zhǔn)備結(jié)題時，需向茂南區(qū)教育局教研室提出結(jié)題的書面申請，收到同意答復(fù)后，填寫《茂名市茂南區(qū)教育科學(xué)研究項目成果鑒定申請表》（一式三份），經(jīng)單位審核后，連同相關(guān)的佐證材料（一式一份）集中報送茂南區(qū)教育局教

研室。

結(jié)題材料一般包括：《成果鑒定申請表》、結(jié)題報告、中期報告（階段性總結(jié)）、實施方案、開題報告、《申請評審書》、立項通知書、其他成果（如教師論文、專著、學(xué)生作品、榮譽證書、活動紀(jì)錄、調(diào)查問卷、活動照片等過程材料），其中前7項為必交材料。

（二）結(jié)題材料報送時間：每年的11月。茂南區(qū)教育學(xué)會和茂南區(qū)教育局教研室在每年的12月組織課題鑒定工作。

（三）課題鑒定方式：一般為通訊鑒定或會議鑒定兩種。

1、按要求提交結(jié)題材料的，茂南區(qū)教育學(xué)會各學(xué)科專業(yè)委員會將對報送材料進行認真審查，根據(jù)需要，確定進行通訊鑒定或會議鑒定。

2、課題鑒定工作一般由茂南區(qū)教育局教研室組織，邀請同行專家3-5名，通過通訊鑒定或會議鑒定，最后形成鑒定意見（專家組簽字）。通過鑒定的項目，由茂南區(qū)教育學(xué)會和茂南區(qū)教育局教研室共同頒發(fā)《結(jié)項證書》。鑒定未能通過的，允許課題組在一年內(nèi)對成果進行補充、修改、完善，并重新申請鑒定。重新鑒定仍不能通過者，按撤項處理。

3、具備下列條件之一者可申請免于鑒定：①項目獲國家級、省部級三等獎以上獎勵的；②提出的理論觀點、政策建議被地區(qū)級以上行政機關(guān)完整采納吸收的；③主要成果主體部分被地區(qū)級教育行政部門明確采納的。上述情況，只需填寫《成果鑒定申請表》，注明免于鑒定的理由，并附上有關(guān)證明材料報送茂南區(qū)教育局教研室，經(jīng)核準(zhǔn)后發(fā)給結(jié)項證書。

（四）課題應(yīng)按時結(jié)題。因故不能如期結(jié)題的，須向茂南區(qū)教育局

教研室報告原因并提出延期結(jié)題申請（延期時間不能超過一年）。

第八條獎勵與推廣。課題實驗結(jié)束后，茂南區(qū)教育局教研室將對報送的研究報告（實驗報告）進行評選，對優(yōu)秀的科研成果加以表彰和獎勵，并擇優(yōu)推薦參加上一級的評獎。

第九條研究經(jīng)費。課題研究經(jīng)費由申報立項主持人和單位自籌。

第十條下載與報送。茂南區(qū)教育科研項目所涉及的相關(guān)表格均可在茂南區(qū)教育局教研室公共郵箱（mnjys@163.com,密碼：123456）下載，紙質(zhì)材料均要報送茂南區(qū)教育局教研室，電子文稿均要發(fā)到茂南區(qū)教育局教研室教科研專用郵箱：mnjysgg@163.com。辦公電話：0668-2810413。本管理辦法自發(fā)布之日起生效，解釋權(quán)和修改權(quán)屬茂南區(qū)教育學(xué)會和茂南區(qū)教育局教研室。

二○一三年三月一日

第二篇：中國交通教育研究會教育科學(xué)研究課題管理辦法

中國交通教育研究會 教育科學(xué)研究課題管理辦法

第一章 總 則

第一條為積極推動我國交通教育的改革與發(fā)展，更好地發(fā)揮中國交通教育研究會（以下簡稱本會）的研究咨詢、實踐示范、交流宣傳等作用，促進交通教育科學(xué)的發(fā)展和繁榮，加強對課題的指導(dǎo)與管理，制定本辦法。

第二條本會的教育科學(xué)研究課題（以下簡稱課題）主要面向本會會員單位，按照公平競爭，擇優(yōu)立項，保證重點，兼顧普及的原則進行立項。

第三條本會學(xué)術(shù)部負責(zé)本會的教育科學(xué)研究工作，具體負責(zé)課題的組織和日常管理工作。主要職責(zé)有：制定本會教育科學(xué)研究課題指南（規(guī)劃）和管理辦法；組織課題申報、立項評審和驗收；重大課題、重點課題成果的鑒定和宣傳推廣；指導(dǎo)分支機構(gòu)和會員單位的科研工作等。

第二章 課題立項申報

第四條課題立項申報原則上每兩年進行一次。課題申報單位根據(jù)本會課題申報通知的要求并參照本會教育科學(xué)研究課題指南（規(guī)劃）進行申報。

第五條課題類別分為重點課題和一般課題。本會學(xué)術(shù)部按照申請人申報的課題類別，組織專家組進行課題立項評審。課題申報立項時應(yīng)交納立項評審費。

第六條課題負責(zé)人應(yīng)具備的條件：

1．享有中華人民共和國公民權(quán)，遵守中華人民共和國憲法。

2．具有一定的教育研究基礎(chǔ)和研究能力，必須真正承擔(dān)和負責(zé)組織、指導(dǎo)課題實施。

3．正在承擔(dān)研究會研究課題的負責(zé)人在結(jié)題前，原則上不得申請新的課題。

4．申報重點課題，應(yīng)具有副高級以上專業(yè)技術(shù)職稱。不具備副高級以上專業(yè)技術(shù)職稱的，須有兩名正高級專業(yè)技術(shù)職稱的同行專家書面推薦。

第七條課題申報程序：

1．申請人按要求填寫《中國交通教育研究會教育科學(xué)研究課題立項申請書》。

2．由單位審核并在立項申請書上簽署意見后，報各自所屬分會，由分會簽署審核意見后集中報本會學(xué)術(shù)部。

3．具體受理期限以當(dāng)年發(fā)布時規(guī)定的期限為準(zhǔn)。本會學(xué)術(shù)部原則上不受理個人直接報送的立項申請。

第三章 課題立項評審

第八條本會課題的立項實行同行專家評審制，評審專家原則上由本會學(xué)術(shù)部在本會學(xué)術(shù)委員或同行專家中遴選。當(dāng)年有申請課題的學(xué)術(shù)委員或同行專家應(yīng)回避。

第九條本會學(xué)術(shù)部負責(zé)組織課題評審，課題的評審程序為：

1、資格審查。按本辦法的要求進行審查，合格者提交專家評審。

2、專家評審可采用會議評審或通訊評審的方式進行。

會議評審：評審專家對申請評審的課題集體討論評議，表決產(chǎn)生擬立項課題，形成評審意見，由評審組長簽字。

通訊評審：評審專家分別對申請評審的課題進行審查、提出個人意見（或打分排序），評審組長匯總評審專家意見，形成綜合意見并簽字。

3、學(xué)術(shù)部對評審組通過的擬立項課題進行匯總、復(fù)核，并提出課題經(jīng)費資助方案，由中交教研會下達立項通知書。

第四章 課題實施管理

第十條本會學(xué)術(shù)部對全部課題負有管理職責(zé)，并指導(dǎo)課題承擔(dān)單位的管理工作。課題實行目標(biāo)管理與過程管理相結(jié)合。管理工作主要有評審立項、日常管理、檢查、中期檢查和結(jié)題驗收（鑒定）等。

第十一條課題承擔(dān)單位具體負責(zé)課題實施過程中的管理工作。根據(jù)需要合理安排研究人員的工作，提供必要的研究條件和支持，保證按要求和進度完成任務(wù)。負責(zé)項目結(jié)題驗收（鑒定）的準(zhǔn)備，按要求提交結(jié)題驗收（鑒定）等相關(guān)材料。負責(zé)課題文件歸檔、成果登記等。

第十二條課題組在接到立項通知書后，應(yīng)在一個月內(nèi)提交課題開題報告，并按計劃完成課題研究任務(wù)。課題開題報告需經(jīng)課題承擔(dān)單位同意后，報送本會學(xué)術(shù)部和分會。

第十三條經(jīng)費管理

1、重點課題以單位資助和自籌經(jīng)費為主，本會給予適當(dāng)補貼；一般課題由單位資助和自籌經(jīng)費。

2、經(jīng)費的籌集和使用要符合國家有關(guān)財務(wù)制度以及本單位有關(guān)規(guī)定。

3、經(jīng)費使用范圍限于與課題直接有關(guān)的活動，原則上按照課題組所在單位的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十四條課題實行課題負責(zé)人負責(zé)制。課題負責(zé)人必須全面了解和掌握課題進展情況。有下列情況之一者，課題負責(zé)人須書面報請所在單位（或分會）同意后，報本會學(xué)術(shù)部備案：

1、變更課題負責(zé)人或主要人員；

2、變更課題名稱或研究內(nèi)容做重大調(diào)整；

3、課題完成時間延期。

第十五條凡違反國家法律及教育部、民政部有關(guān)規(guī)定者、有剽竊和弄虛作假行為者、與課題設(shè)計不符或?qū)W術(shù)質(zhì)量低劣者、到期不能完成者，由中交教研會撤銷其課題。

第五章 課題結(jié)題驗收

第十六條為了合理有效地評價課題完成質(zhì)量與效果，課題完成后須組織結(jié)題驗收（鑒定）。課題的結(jié)題驗收（鑒定）一般采取會議或通訊兩種方式進行。

第十七條重點課題的結(jié)題驗收（鑒定）原則上由本會學(xué)術(shù)部組織。課題結(jié)題驗收（鑒定）專家組由5至7人組成，專家組成員由本會學(xué)術(shù)部、分會及課題單位協(xié)商確定，原則上在本會學(xué)術(shù)委員或同行專家中產(chǎn)生。

第十八條一般課題的結(jié)題驗收（鑒定）原則上由課題單位（或分會）組織。第十九條結(jié)題驗收（鑒定）原則：

1、結(jié)題驗收是指依據(jù)課題立項文件中確定的目標(biāo)、指標(biāo)，對課題完成情況進行最終考核，對課題管理、技術(shù)成果、經(jīng)費使用、時間進度和人員配備等情況進行評價。

2、成果鑒定是指對課題成果的水平和產(chǎn)品性能進行審查和評價，做出相應(yīng)的結(jié)論。

3、結(jié)題驗收、成果鑒定應(yīng)堅持實事求是、科學(xué)民主、客觀公正、講求實效的原則，以保證驗收、鑒定的嚴(yán)肅性、科學(xué)性、完整性和時效性。

4、課題驗收（鑒定）的工作費用由課題承擔(dān)單位負擔(dān)或從課題經(jīng)費中開支。第二十條課題結(jié)題驗收（鑒定）程序：

1、課題組提出結(jié)題驗收（鑒定）申請，填報《中國交通教育研究會教育科學(xué)研究課題結(jié)題驗收（鑒定）申請表》。一般課題報分會（或課題單位）；重點課題報本會學(xué)術(shù)部。

2、準(zhǔn)備好必要的文件（一式5～7份）；主要包括：課題立項文件（立項通知書、立項申請書、課題開題報告）、課題研究報告、成果主件、必要的附件及課題結(jié)題驗收（鑒定）申請表等。

3、專家評審。評審專家應(yīng)嚴(yán)格遵守科學(xué)道德和職業(yè)道德規(guī)范，依據(jù)結(jié)題驗收（鑒定）原則，提出客觀、公正、全面的結(jié)題驗收或鑒定意見。

采取通訊方式的，評審專家應(yīng)分別提出書面意見，由專家組組長簽署綜合意見并簽字。采取會議方式的，由專家組集體評議，形成評審意見，由組長簽字。

4、課題負責(zé)人應(yīng)將完整的課題文件、研究成果、工作報告、專家評審意見及課題研究成果簡介（電子版）各一份一并送交本會學(xué)術(shù)部驗收，經(jīng)本會學(xué)術(shù)部復(fù)核確認后，辦理《中國交通教育研究會教育科學(xué)研究課題結(jié)題證書》。

第二十一條課題研究成果如獲得廳局級及以上政府成果獎，可免于結(jié)題驗收和鑒定，只要提供相關(guān)證明，即可獲得《中國交通教育研究會教育科學(xué)研究課題結(jié)題證書》。

第二十二條課題通過結(jié)題驗收（鑒定）后，承擔(dān)單位應(yīng)及時完成科技成果登記。

第六章 附 則

第二十三條本會學(xué)術(shù)部將對課題研究成果（簡介）擇優(yōu)推薦在中國交通教育網(wǎng)站或相關(guān)刊物上發(fā)表，或結(jié)集出版，或報送有關(guān)部門作為決策參考，并在一定范圍內(nèi)推廣。對取得顯著社會、經(jīng)濟效益的研究成果，本會將視情況給予表彰和獎勵。

第二十四條本辦法自發(fā)布之日起實行。

第二十五條本辦法的解釋權(quán)屬于中國交通教育研究會。

第三篇：中國科協(xié)政策研究課題管理辦法(試行)

附件2 中國科協(xié)政策研究課題管理辦法

（2006年3月暫行，2009年6月修訂）

為進一步規(guī)范政策研究類課題管理工作，實現(xiàn)課題管理的科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，保證課題研究的順利實施和經(jīng)費使用效率，根據(jù)財政部《中央本級項目支出預(yù)算管理辦法》和《中國科協(xié)項目管理辦法》等規(guī)定，制定本辦法。

第一章 立 項

第一條 本辦法適用于下列中央財政支持中國科協(xié)開展的政策研究類課題。

（一）接受黨和政府及有關(guān)部門的委托，對關(guān)系改革發(fā)展穩(wěn)定以及人民群眾切身利益的重大問題，從科技角度提出咨詢意見和建議；

（二）依據(jù)我國科技、經(jīng)濟和社會發(fā)展目標(biāo)，圍繞科協(xié)“三服務(wù)”的工作定位，結(jié)合科協(xié)工作實際，由中國科協(xié)自主確定的重大問題；

（三）為政協(xié)科協(xié)界委員參政議政、建言獻策提供支撐的調(diào)研課題；

（四）根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展需要和科技界的意愿呼聲，由科技工作者就普遍關(guān)心的熱點問題開展專題調(diào)研、反映意見和建議的研究課題；

（五）中國科協(xié)所屬學(xué)會結(jié)合學(xué)科特點和社會需求，為經(jīng)濟社會發(fā)展建言獻策的研究課題；

（六）中國科協(xié)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他研究課題。

第二條 中國科協(xié)政策研究類課題屬國家級重大研究課題，由中國科協(xié)調(diào)研宣傳部歸口管理，調(diào)研宣傳部政策研究處為課題管理的具體辦事機構(gòu)，承辦日常管理工作。

第二章 申 報

第三條 課題主要以公開申報方式確定課題承擔(dān)單位和課題負責(zé)人。根據(jù)課題特點，申報可采用公開申報或定向委托兩種方式。

第四條 調(diào)研宣傳部負責(zé)或委托組織實施課題申報和審批工作，發(fā)布申報指南，組織評審會議等。

第五條 課題的申報單位須具有完成課題必備的人才條件和物質(zhì)條件，為具有獨立法人資格的黨政機關(guān)、事業(yè)單位、企業(yè)單位和社會團體，不接受個人直接申報。課題負責(zé)人應(yīng)當(dāng)在相關(guān)研究領(lǐng)域具有較高的學(xué)術(shù)造詣和具有與課題相關(guān)的研究經(jīng)歷；一般情況下，在主持的課題研究未完成時，不得申請主持新的課題。

第六條 課題申報單位依據(jù)申報指南，正式提交申報申請，填寫《中國科協(xié)調(diào)研課題申報書》（以下簡稱《課題申報書》，附件3）。調(diào)研宣傳部負責(zé)組織對課題申報單位和課題負責(zé)人進行資格審查，對《課題申報書》進行形式審查和初步遴選。

第三章 審 批

第七條 調(diào)研宣傳部負責(zé)組建評審專家委員會，組織召開專家評審委員會議。第八條 評審專家委員會由相關(guān)領(lǐng)域社會公認、具有權(quán)威的知名專家和課題單位全權(quán)代表組成，組成人數(shù)一般不少于5人，獨立實施評審職能。評審專家委員會召集人由相關(guān)領(lǐng)域權(quán)威專家擔(dān)任。

第九條 評審專家委員會負責(zé)課題評審，并以會議方式按少數(shù)服從多數(shù)原則提出推薦意見。必要時，專家評審委員會可召集課題申報方對申報文件進行說明，由專家對申報方完成課題的能力及其所提方案的可靠性、風(fēng)險性進行分析評議，并提出獨立意見。

第十條 調(diào)研宣傳部根據(jù)成果需求和評審專家委員會意見，擇優(yōu)確定課題承擔(dān)單位，經(jīng)主管書記批準(zhǔn)后，向社會公布評審結(jié)果，并通知課題負責(zé)人。

第十一條 調(diào)研宣傳部組織召開課題開題報告評審會。評審采取集體合議方式，綜合考慮研究內(nèi)容、研究方法、技術(shù)路線、研究團隊構(gòu)成、時間進度、經(jīng)費合理性等因素，做出是否通過開題評審的結(jié)論。未通過開題評審者，可于10個工作日內(nèi)再次申請評審，若再次未通過，則取消課題承擔(dān)資格。

第十二條 調(diào)研宣傳部對通過開題報告的課題承擔(dān)單位發(fā)出研究任務(wù)通知。課題承擔(dān)單位應(yīng)在接到研究任務(wù)通知10個工作日內(nèi)，與調(diào)研宣傳部簽定《中國科協(xié)調(diào)研課題任務(wù)書》（簡稱《課題任務(wù)書》，附件4）（一式五份），作為項目實施、工作檢查、結(jié)項驗收的依據(jù)。逾期按自動放棄處理。

第四章 監(jiān) 管

第十三條 調(diào)研宣傳部政策研究處負責(zé)研究課題的監(jiān)管。課題研究原則上應(yīng)在12個月內(nèi)完成，如有特殊情況可申請延期，但一般不超過18個月。

第十四條 課題承擔(dān)單位應(yīng)將獲準(zhǔn)資助的課題列入本單位工作計劃，保障實施所需的各種條件，督促檢查項目實施情況，確保課題研究的順利進行。

第十五條 課題負責(zé)人有義務(wù)確保課題研究的時間進度與質(zhì)量保證，督促加強各子課題間的協(xié)調(diào)一致，并與調(diào)研宣傳部保持經(jīng)常性聯(lián)系和溝通，報告進展情況，接受業(yè)務(wù)指導(dǎo)。課題承擔(dān)單位如果需要變更實施方案，須提交書面報告，并經(jīng)調(diào)研宣傳部批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行。

第十六條 在課題實施過程中，課題承擔(dān)單位必須參加中期評估會議，向調(diào)研宣傳部組成的評估專家組報告研究進展情況，以便確保按預(yù)期進度與方向進行。

第十七條 評估專家根據(jù)《課題任務(wù)書》以及調(diào)研宣傳部的要求，對課題進展情況及其對需求目標(biāo)的響應(yīng)程度和偏離程度進行分析，提出評估意見；課題負責(zé)人按照調(diào)研宣傳部要求，根據(jù)專家意見，提出調(diào)整和修正研究方向、方法和進度的具體措施。中期評估未通過者，可在2個月內(nèi)再次申請評估。若仍未通過，即中止資助并視情況給予相應(yīng)處理。

第十八條 課題承擔(dān)單位或課題負責(zé)人在研究過程中，發(fā)生嚴(yán)重政治問題、嚴(yán)重學(xué)術(shù)不端行為、嚴(yán)重合同違約行為等問題，視情況給予警告、減撥或停撥直至追繳課題經(jīng)費、撤銷課題等處分，并將其列入不良記錄名單，3年內(nèi)不再接受該單位或個人的課題申請。情況嚴(yán)重的，給予通報批評，并追究其法律責(zé)任。

第五章 結(jié) 項

第十九條 課題承擔(dān)單位完成課題研究后，應(yīng)按時提交課題研究總報告及其摘要，并提交《中國科協(xié)調(diào)研課題鑒定結(jié)項申請書》（簡稱《鑒定結(jié)項申請書》，附件5），由調(diào)研宣傳部負責(zé)組織結(jié)項驗收會議。

第二十條 驗收專家委員會負責(zé)課題成果的評估驗收工作。驗收專家委員會由相關(guān)領(lǐng)域權(quán)威專家組成，一般不少于5人，不多于7人。驗收專家委員會根據(jù)評估結(jié)果確定是否予以結(jié)項并提出建議。評估結(jié)論嚴(yán)重不符合實際的，要追究驗收專家委員會召集人的責(zé)任，取消相關(guān)責(zé)任人3年內(nèi)參與研究課題的評估資格。

第二十一條 在結(jié)項驗收會后，課題承擔(dān)單位須根據(jù)專家意見，對總報告和專題調(diào)研報告做進一步修改完善，在此基礎(chǔ)上再提交正式的研究報告文本。

第二十二條 委托咨詢課題，由調(diào)研宣傳部負責(zé)將研究報告送交委托方；主動咨詢課題，視內(nèi)容報送黨和政府及有關(guān)部門、單位，或通過《科技工作者建議》報送有關(guān)黨政部門和領(lǐng)導(dǎo)人。正式研究報告經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，該課題即為結(jié)題，調(diào)研宣傳部向課題承擔(dān)單位發(fā)出結(jié)項通知，并將研究資料整理歸檔。

第二十三條 未通過結(jié)項驗收的研究課題，須根據(jù)調(diào)研宣傳部的要求和驗收專家的意見做出修改，并在3個月內(nèi)再次提出結(jié)項驗收申請。仍未通過驗收的，將課題承擔(dān)者列入不良記錄名單，3年內(nèi)不再受理其課題申請。

第六章 成 果

第二十四條 政策研究類課題的最終成果應(yīng)為系列研究報告，包括3～5份不超過5000字的專題調(diào)研報告、研究總報告以及相關(guān)研究資料等。成果形式須在《課題任務(wù)書》中注明。

第二十五條 政策研究類課題結(jié)束后，課題承擔(dān)單位須出具紙質(zhì)并加蓋單位公章的結(jié)項報告書，并與課題成果一并在15個工作日內(nèi)送交調(diào)研宣傳部。

第二十六條 除合同另有約定外，研究成果的所有權(quán)屬于中國科協(xié)所有，由調(diào)研宣傳部統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)使用。課題承擔(dān)單位公開發(fā)表研究成果前，須先征得調(diào)研宣傳部同意。課題組和研究者享有署名權(quán)，同時須注明“本項研究得到中國科協(xié)政策研究類課題資助”，并標(biāo)注課題編號。

第二十七條 中國科協(xié)不定期出版咨詢報告集，或在中國科協(xié)網(wǎng)站和期刊上摘要刊登課題研究報告部分或全部內(nèi)容。

第二十八條 政策研究處應(yīng)注意收集有關(guān)方面的意見和反映，總結(jié)經(jīng)驗，不斷提高課題管理工作的質(zhì)量和水平；對課題研究報告中所提建議和意見的采納情況進行跟蹤；對反映出有價值深入研究的問題，將繼續(xù)組織立項研究。

第二十九條 所有未正式公開的研究內(nèi)容、數(shù)據(jù)材料、重要結(jié)論，未經(jīng)許可，不得以任何單位或個人名義對外泄露和公開發(fā)布。課題研究中涉及國家機密的，嚴(yán)格按照國家有關(guān)密級規(guī)定執(zhí)行。

第七章 經(jīng) 費

第三十條 課題研究經(jīng)費來源采取申請國家財政資助、自籌資金以及兩種方式相結(jié)合。申請國家財政資助部分，報經(jīng)調(diào)研宣傳部批準(zhǔn)后，依據(jù)《課題任務(wù)書》從研究經(jīng)費中撥付。第三十一條 調(diào)研宣傳部與課題承擔(dān)單位簽訂《課題任務(wù)書》后，分兩次撥付經(jīng)費。簽訂任務(wù)書后即撥付60%經(jīng)費；中期評審?fù)ㄟ^后撥付其余40%。質(zhì)量達不到要求的，將視情況扣減資助經(jīng)費，并責(zé)令限期完成。具有突出學(xué)術(shù)價值、社會效益、經(jīng)濟效益的研究報告，在今后確定課題承擔(dān)單位時予以優(yōu)先考慮。

第三十二條 課題承擔(dān)單位未能完成課題研究，或者無法落實所需其它經(jīng)費而導(dǎo)致課題無法繼續(xù)執(zhí)行時，課題承擔(dān)單位須向調(diào)研宣傳部提交書面報告，并退回已撥經(jīng)費。

第三十三條 由國家財政資助的研究課題，經(jīng)費管理應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)財務(wù)規(guī)定執(zhí)行，?？顚Ｓ?。課題結(jié)題后，課題組須填寫課題經(jīng)費決算表，經(jīng)課題承擔(dān)單位審核后，報送調(diào)研宣傳部。

第三十四條 國家財政資助的課題經(jīng)費主要用于課題研究所需的資料費、國內(nèi)調(diào)研差旅費、會議費、計算機使用費、印刷費等。課題立項評審、中期評估和結(jié)項驗收等相關(guān)費用從項目經(jīng)費列支。

第三十五條 國家財政資助的課題經(jīng)費不得用于以下開支內(nèi)容：

（一）應(yīng)納入課題承擔(dān)單位基本支出預(yù)算開支的各項費用；

（二）應(yīng)列支基建支出的費用；

（三）罰款、還貸、捐贈、贊助、對外投資等費用；

（四）與課題實施無關(guān)的費用；

（五）有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定的其他不得列支的費用。第三十六條 課題經(jīng)費帳目管理混亂或者經(jīng)費濫用的，調(diào)研宣傳部將視情況給予警告、通報批評、撤銷資助、收回經(jīng)費、直至取消其申請課題資格，并在中國科協(xié)網(wǎng)站公布。情況嚴(yán)重的，追究課題承擔(dān)單位以及課題負責(zé)人的法律責(zé)任。

第八章 附 則

第三十七條 本辦法由中國科協(xié)調(diào)研宣傳部負責(zé)解釋。第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起實施，原《重大政策研究課題管理辦法》同時停止使用。

第四篇：商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)含附件

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

2012年第1號

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》已經(jīng)中國銀監(jiān)會第115次主席會議通過，現(xiàn)予公布，自2013年1月1日起施行。

主席：尚福林

二○一二年六月七日

商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條

為加強商業(yè)銀行資本監(jiān)管，維護銀行體系穩(wěn)健運行，保護存款人利益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行。

第三條 商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御其所面臨的風(fēng)險，包括個體風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險。

第四條

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求。第五條 本辦法所稱資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

一級資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的一級資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

核心一級資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的核心一級資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

第六條

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定計算并表和未并表的資本充足率。

第七條

商業(yè)銀行資本充足率計算應(yīng)當(dāng)建立在充分計提貸款損失準(zhǔn)備等各項減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)之上。

第八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立全面風(fēng)險管理架構(gòu)和內(nèi)部資本充足評估程序。

第九條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依照本辦法對商業(yè)銀行資本充足率、資本管理狀況進行監(jiān)督檢查，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法披露資本充足率信息。

第二章 資本充足率計算和監(jiān)管要求

第一節(jié) 資本充足率計算范圍

第十一條 商業(yè)銀行未并表資本充足率的計算范圍應(yīng)包括商業(yè)銀行境內(nèi)外所有分支機構(gòu)。并表資本充足率的計算范圍應(yīng)包括 商業(yè)銀行以及符合本辦法規(guī)定的其直接或間接投資的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行及被投資金融機構(gòu)共同構(gòu)成銀行集團。

第十二條 商業(yè)銀行計算并表資本充足率，應(yīng)當(dāng)將以下境內(nèi)外被投資金融機構(gòu)納入并表范圍：

（一）商業(yè)銀行直接或間接擁有50%以上表決權(quán)的被投資金融機構(gòu)。

（二）商業(yè)銀行擁有50%以下（含）表決權(quán)的被投資金融機構(gòu)，但與被投資金融機構(gòu)之間有下列情況之一的，應(yīng)將其納入并表范圍：

1．通過與其它投資者之間的協(xié)議，擁有該金融機構(gòu)50%以上的表決權(quán)。

2．根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)決定該金融機構(gòu)的財務(wù)和經(jīng)營政策。3．有權(quán)任免該金融機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)的多數(shù)成員。4．在被投資金融機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。確定對被投資金融機構(gòu)表決權(quán)時，應(yīng)考慮直接和間接擁有的被投資金融機構(gòu)的當(dāng)期可轉(zhuǎn)換債券、當(dāng)期可執(zhí)行的認股權(quán)證等潛在表決權(quán)因素，對于當(dāng)期可以實現(xiàn)的潛在表決權(quán)，應(yīng)計入對被投資金融機構(gòu)的表決權(quán)。

（三）其它證據(jù)表明商業(yè)銀行實際控制被投資金融機構(gòu)的情況?？刂疲侵敢粋€公司能夠決定另一個公司的財務(wù)和經(jīng)營政策，并據(jù)以從另一個公司的經(jīng)營活動中獲取利益。

第十三條 商業(yè)銀行未擁有被投資金融機構(gòu)多數(shù)表決權(quán)或控制權(quán)，具有下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)納入并表資本充足率計算范圍：

（一）具有業(yè)務(wù)同質(zhì)性的多個金融機構(gòu)，雖然單個金融機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模占銀行集團整體資產(chǎn)規(guī)模的比例較小，但該類金融機構(gòu)總體風(fēng)險足以對銀行集團的財務(wù)狀況及風(fēng)險水平造成重大影響。

（二）被投資金融機構(gòu)所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險、聲譽風(fēng)險造成的危害和損失足以對銀行集團的聲譽造成重大影響。

第十四條 符合本辦法第十二條、第十三條規(guī)定的保險公司不納入并表范圍。

商業(yè)銀行應(yīng)從各級資本中對應(yīng)扣除對保險公司的資本投資，若保險公司存在資本缺口的，還應(yīng)當(dāng)扣除相應(yīng)的資本缺口。

第十五條 商業(yè)銀行擁有被投資金融機構(gòu)50％以上表決權(quán)或?qū)Ρ煌顿Y金融機構(gòu)的控制權(quán)，但被投資金融機構(gòu)處于以下狀態(tài)之一的，可不列入并表范圍：

（一）已關(guān)閉或已宣布破產(chǎn)。

（二）因終止而進入清算程序。

（三）受所在國外匯管制及其它突發(fā)事件的影響，資金調(diào)度受到限制的境外被投資金融機構(gòu)。商業(yè)銀行對有前款規(guī)定情形的被投資金融機構(gòu)資本投資的處理方法按照本辦法第十四條第二款的規(guī)定執(zhí)行。

第十六條 商業(yè)銀行計算未并表資本充足率，應(yīng)當(dāng)從各級資本中對應(yīng)扣除其對符合本辦法第十二條和第十三條規(guī)定的金融機構(gòu)的所有資本投資。若這些金融機構(gòu)存在資本缺口的，還應(yīng)當(dāng)扣除相應(yīng)的資本缺口。

第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定并表和未并表資本充足率計算內(nèi)部制度。商業(yè)銀行調(diào)整并表和未并表資本充足率計算范圍的，應(yīng)說明理由，并及時報銀監(jiān)會備案。

第十八條 銀監(jiān)會有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行及其附屬機構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu)變動、業(yè)務(wù)類別及風(fēng)險狀況確定和調(diào)整其并表資本充足率的計算范圍。

第二節(jié) 資本充足率計算公式

第十九條

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下公式計算資本充足率： 資本充足率?總資本-對應(yīng)資本扣減項?100%風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

第二十條

商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其它一級資本和二級資本。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法第三章的規(guī)定計算各級資本和扣除項。

第二十一條 商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照

一級資本-對應(yīng)資本扣減項?100%風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 核心一級資本-對應(yīng)資本扣減項核心一級資本充足率??100%風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 一級資本充足率? 本辦法第四章、第五章和第六章的規(guī)定分別計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

第三節(jié) 資本充足率監(jiān)管要求

第二十二條 商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。

第二十三條 商業(yè)銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：

（一）核心一級資本充足率不得低于5%。

（二）一級資本充足率不得低于6%。

（三）資本充足率不得低于8%。

第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計提儲備資本。儲備資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，由核心一級資本來滿足。

特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的0-2.5%，由核心一級資本來滿足。

逆周期資本的計提與運用規(guī)則另行規(guī)定。

第二十五條 除本辦法第二十三條和第二十四條規(guī)定的最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行還 應(yīng)當(dāng)計提附加資本。

國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1%，由核心一級資本滿足。國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的認定標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。

若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。

第二十六條 除本辦法第二十三條、第二十四條和第二十五條規(guī)定的資本要求以外，銀監(jiān)會有權(quán)在第二支柱框架下提出更審慎的資本要求，確保資本充分覆蓋風(fēng)險，包括：

（一）根據(jù)風(fēng)險判斷，針對部分資產(chǎn)組合提出的特定資本要求；

（二）根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果，針對單家銀行提出的特定資本要求。

第二十七條 除上述資本充足率監(jiān)管要求外，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)滿足杠桿率監(jiān)管要求。

杠桿率的計算規(guī)則和監(jiān)管要求另行規(guī)定。

第三章 資本定義

第一節(jié) 資本組成

第二十八條 商業(yè)銀行發(fā)行的資本工具應(yīng)符合本辦法附件1規(guī)定的合格標(biāo)準(zhǔn)。

第二十九條 核心一級資本包括：

（一）實收資本或普通股。

（二）資本公積。

（三）盈余公積。

（四）一般風(fēng)險準(zhǔn)備。

（五）未分配利潤。

（六）少數(shù)股東資本可計入部分。第三十條 其它一級資本包括：

（一）其它一級資本工具及其溢價。

（二）少數(shù)股東資本可計入部分。第三十一條 二級資本包括：

（一）二級資本工具及其溢價。

（二）超額貸款損失準(zhǔn)備。

1.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。

前款所稱超額貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準(zhǔn)備超過最低要求的部分。貸款損失準(zhǔn)備最低要求指100%撥備覆蓋率對應(yīng)的貸款損失準(zhǔn)備和應(yīng)計提的貸款損失專項準(zhǔn)備兩者中的較大者。

2.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的 0.6%。

前款所稱超額貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準(zhǔn)備超過預(yù)期損失的部分。

（三）少數(shù)股東資本可計入部分。

第二節(jié) 資本扣除項

第三十二條 計算資本充足率時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除以下項目：

（一）商譽。

（二）其它無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）。

（三）由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)。

（四）貸款損失準(zhǔn)備缺口。

1.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準(zhǔn)備低于貸款損失準(zhǔn)備最低要求的部分。

2.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

（五）資產(chǎn)證券化銷售利得。

（六）確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額。

（七）直接或間接持有本銀行的股票。

（八）對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備，若為正值，應(yīng)予以扣除；若為負值，應(yīng)予以加回。

（九）商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)損益。

第三十三條 商業(yè)銀行之間通過協(xié)議相互持有的各級資本工具，或銀監(jiān)會認定為虛增資本的各級資本投資，應(yīng)從相應(yīng)監(jiān)管資本中對應(yīng)扣除。

商業(yè)銀行直接或間接持有本銀行發(fā)行的其他一級資本工具和二級資本工具，應(yīng)從相應(yīng)的監(jiān)管資本中對應(yīng)扣除。

對應(yīng)扣除是指從商業(yè)銀行自身相應(yīng)層級資本中扣除。商業(yè)銀行某一級資本凈額小于應(yīng)扣除數(shù)額的，缺口部分應(yīng)從更高一級的資本凈額中扣除。

第三十四條 商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的小額少數(shù)資本投資，合計超出本銀行核心一級資本凈額10%的部分，應(yīng)從各級監(jiān)管資本中對應(yīng)扣除。

小額少數(shù)資本投資是指商業(yè)銀行對金融機構(gòu)各級資本投資（包括直接和間接投資）占該被投資金融機構(gòu)實收資本（普通股 加普通股溢價）10％（不含）以下，且不符合本辦法第十二條、第十三條規(guī)定的資本投資。

第三十五條 商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中，核心一級資本投資合計超出本行核心一級資本凈額10%的部分應(yīng)從本銀行核心一級資本中扣除；其它一級資本投資和二級資本投資應(yīng)從相應(yīng)層級資本中全額扣除。

大額少數(shù)資本投資是指商業(yè)銀行對金融機構(gòu)各級資本投資（包括直接和間接投資）占該被投資金融機構(gòu)實收資本（普通股加普通股溢價）10％（含）以上，且不符合本辦法第十二條、第十三條規(guī)定的資本投資。

第三十六條 除本辦法第三十二條第三款規(guī)定的遞延稅資產(chǎn)外，其它依賴于本銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)，超出本行核心一級資本凈額10%的部分應(yīng)從核心一級資本中扣除。

第三十七條 根據(jù)本辦法第三十五條、第三十六條的規(guī)定，未在商業(yè)銀行核心一級資本中扣除的對金融機構(gòu)的大額少數(shù)資本投資和相應(yīng)的凈遞延稅資產(chǎn)，合計金額不得超過本行核心一級資本凈額的15%。

第三節(jié) 少數(shù)股東資本的處理

第三十八條 商業(yè)銀行附屬公司適用于資本充足率監(jiān)管的，附屬公司直接發(fā)行且由第三方持有的少數(shù)股東資本可以部分計入 監(jiān)管資本。

第三十九條 附屬公司核心一級資本中少數(shù)股東資本用于滿足核心一級資本最低要求和儲備資本要求的部分，可計入并表核心一級資本。

最低要求和儲備資本要求為下面兩項中較小者：

（一）附屬公司核心一級資本最低要求加儲備資本要求。

（二）母公司并表核心一級資本最低要求與儲備資本要求歸屬于附屬公司的部分。

第四十條 附屬公司一級資本中少數(shù)股東資本用于滿足一級資本最低要求和儲備資本要求的部分，扣除已計入并表核心一級資本的部分后，剩余部分可以計入并表其它一級資本。

最低要求和儲備資本要求為下面兩項中較小者：

（一）附屬公司一級資本最低要求加儲備資本要求。

（二）母公司并表一級資本最低要求與儲備資本要求歸屬于附屬公司的部分。

第四十一條 附屬公司總資本中少數(shù)股東資本用于滿足總資本最低要求和儲備資本要求的部分，扣除已計入并表一級資本的部分后，剩余部分可以計入并表二級資本。

最低要求和儲備資本要求為下面兩項中較小者：

（一）附屬公司總資本最低要求加儲備資本要求。

（二）母公司并表總資本最低要求與儲備資本要求歸屬于附屬公司的部分。

第四節(jié) 特殊規(guī)定

第四十二條 商業(yè)銀行發(fā)行的二級資本工具有確定到期日的，該二級資本工具在距到期日前最后五年，可計入二級資本的金額，應(yīng)當(dāng)按100%、80%、60%、40%、20%的比例逐年減計。

第四十三條 商業(yè)銀行2010年9月12日前發(fā)行的不合格二級資本工具，2013年1月1日之前可計入監(jiān)管資本，2013年1月1日起按年遞減10%，2022年1月1日起不得計入監(jiān)管資本。

前款所稱不合格二級資本工具按年遞減數(shù)量的計算以2013年1月1日的數(shù)量為基數(shù)。

帶有利率跳升機制或其它贖回激勵的二級資本工具，若行權(quán)日期在2013年1月1日之后，且在行權(quán)日未被贖回，并滿足本辦法附件1規(guī)定的其它所有合格標(biāo)準(zhǔn)，可繼續(xù)計入監(jiān)管資本。

第四十四條 商業(yè)銀行2010年9月12日至2013年1月1日之間發(fā)行的二級資本工具，若不含有減記或轉(zhuǎn)股條款，但滿足本辦法附件1規(guī)定的其它合格標(biāo)準(zhǔn)，2013年1月1日之前可計入監(jiān)管資本，2013年1月1日起按年遞減10%，2022年1月1日起不得計入監(jiān)管資本。

前款所稱不合格二級資本工具按年遞減數(shù)量的計算以2013年 1月1日的數(shù)量為基數(shù)。

第四十五條 2013年1月1日之后發(fā)行的不合格資本工具不再計入監(jiān)管資本。

第四章 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量

第一節(jié) 一般規(guī)定

第四十六條 商業(yè)銀行可以采用權(quán)重法或內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法的規(guī)定，并經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)。內(nèi)部評級法未覆蓋的風(fēng)險暴露應(yīng)采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

未經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得變更信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量方法。

第四十七條 商業(yè)銀行申請采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，提交申請時內(nèi)部評級法資產(chǎn)覆蓋率應(yīng)不低于50%，并在三年內(nèi)達到80%。

前款所稱內(nèi)部評級法資產(chǎn)覆蓋率按以下公式確定： 內(nèi)部評級法資產(chǎn)覆蓋率=按內(nèi)部評級法計量的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)/（按內(nèi)部評級法計量的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋按權(quán)重法計量的內(nèi)部評級法未覆蓋信用風(fēng)險暴露的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）×100% 第四十八條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附 件3的規(guī)定計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，按照本辦法附件4的規(guī)定對銀行賬戶信用風(fēng)險暴露進行分類，按照本辦法附件5的規(guī)定建立內(nèi)部評級體系。

商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，可以按照本辦法附件6的規(guī)定審慎考慮信用風(fēng)險緩釋工具的風(fēng)險抵補作用。

商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，可以按照本辦法附件7的規(guī)定采用監(jiān)管映射法計量專業(yè)貸款信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件8的規(guī)定計量銀行賬戶和交易賬戶的交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件9的規(guī)定計量資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

第二節(jié) 權(quán)重法

第五十一條 權(quán)重法下信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與表外項目信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之和。

第五十二條 商業(yè)銀行計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以風(fēng)險權(quán)重。

第五十三條 商業(yè)銀行計量各類表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。第五十四條 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的風(fēng)險權(quán)重為0％。第五十五條 商業(yè)銀行對境外主權(quán)和金融機構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重，以所在國家或地區(qū)的外部信用評級結(jié)果為基準(zhǔn)。

（一）對其它國家或地區(qū)政府及其中央銀行債權(quán)，該國家或地區(qū)的評級為AA-（含）以上的，風(fēng)險權(quán)重為0%；AA-以下，A-（含）以上的，風(fēng)險權(quán)重為20%；A-以下，BBB-（含）以上的，風(fēng)險權(quán)重為50%；BBB-以下，B-（含）以上的，風(fēng)險權(quán)重為100%；B-以下的，風(fēng)險權(quán)重為150%；未評級的，風(fēng)險權(quán)重為100%。

（二）對公共部門實體債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重與對所在國家或地區(qū)注冊的商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重相同。

（三）對境外商業(yè)銀行債權(quán)，注冊地所在國家或地區(qū)的評級為AA-（含）以上的，風(fēng)險權(quán)重為25%；AA-以下，A-（含）以上的，風(fēng)險權(quán)重為50%；A-以下，B-（含）以上的，風(fēng)險權(quán)重為100%；B-以下的，風(fēng)險權(quán)重為150%；未評級的，風(fēng)險權(quán)重為100%。

（四）對境外其它金融機構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為100%。第五十六條 商業(yè)銀行對多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為0%。

多邊開發(fā)銀行包括世界銀行集團、亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行、歐洲復(fù)興開發(fā)銀行、泛美開發(fā)銀行、歐洲投資銀行、歐洲投資基金、北歐投資銀行、加勒比海開發(fā)銀行、伊斯蘭開發(fā) 銀行和歐洲開發(fā)銀行理事會。

第五十七條 商業(yè)銀行對我國中央政府和中國人民銀行債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為0%。

第五十八條 商業(yè)銀行對我國公共部門實體債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為20%。我國公共部門實體包括：

（一）除財政部和中國人民銀行以外，其它收入主要源于中央財政的公共部門。

（二）省級（直轄區(qū)、自治區(qū)）以及計劃單列市人民政府。商業(yè)銀行對前款所列公共部門實體投資的工商企業(yè)的債權(quán)不適用20%的風(fēng)險權(quán)重。

第五十九條 商業(yè)銀行對我國政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為0%。

商業(yè)銀行對我國政策性銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）的風(fēng)險權(quán)重為100%。

第六十條 商業(yè)銀行持有我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券的風(fēng)險權(quán)重為0%。

商業(yè)銀行對我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司其它債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為100%。

第六十一條 商業(yè)銀行對我國其它商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為25%，其中原始期限三個月以內(nèi)（含）債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為20%。以風(fēng)險權(quán)重為0%的金融資產(chǎn)作為質(zhì)押的債權(quán)，其覆蓋部分的風(fēng)險權(quán)重為0%。

商業(yè)銀行對我國其它商業(yè)銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）的風(fēng)險權(quán)重為100%。

第六十二條 商業(yè)銀行對我國其它金融機構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為100%。

第六十三條 商業(yè)銀行對一般企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為100%。第六十四條 商業(yè)銀行對同時符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%：

（一）企業(yè)符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標(biāo)準(zhǔn)。

（二）商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風(fēng)險暴露不超過500萬元。

（三）商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5%。

第六十五條 商業(yè)銀行對個人債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重。

（一）個人住房抵押貸款的風(fēng)險權(quán)重為50%。

（二）對已抵押房產(chǎn)，在購房人沒有全部歸還貸款前，商業(yè)銀行以再評估后的凈值為抵押追加貸款的，追加部分的風(fēng)險權(quán)重為150%。

（三）對個人其它債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%。

第六十六條 租賃業(yè)務(wù)的租賃資產(chǎn)余值的風(fēng)險權(quán)重為100%。第六十七條 下列資產(chǎn)適用250%風(fēng)險權(quán)重：

（一）對金融機構(gòu)的股權(quán)投資（未扣除部分）。

（二）依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)（未扣除部分）。第六十八條 商業(yè)銀行對工商企業(yè)股權(quán)投資的風(fēng)險權(quán)重。

（一）商業(yè)銀行被動持有的對工商企業(yè)股權(quán)投資在法律規(guī)定處分期限內(nèi)的風(fēng)險權(quán)重為400%。

（二）商業(yè)銀行因政策性原因并經(jīng)國務(wù)院特別批準(zhǔn)的對工商企業(yè)股權(quán)投資的風(fēng)險權(quán)重為400%。

（三）商業(yè)銀行對工商企業(yè)其它股權(quán)投資的風(fēng)險權(quán)重為1250%。第六十九條 商業(yè)銀行非自用不動產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重為1250%。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)而持有的非自用不動產(chǎn)在法律規(guī)定處分期限內(nèi)的風(fēng)險權(quán)重為100%。

第七十條 商業(yè)銀行其它資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重為100%。第七十一條 商業(yè)銀行各類表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。

（一）等同于貸款的授信業(yè)務(wù)的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

（二）原始期限不超過1年和1年以上的貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)分別為20%和50%；可隨時無條件撤銷的貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為0%。

（三）未使用的信用卡授信額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%，但同時符合以下條件的未使用的信用卡授信額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%：

1.授信對象為自然人，授信方式為無擔(dān)保循環(huán)授信。2.對同一持卡人的授信額度不超過100萬人民幣。3.商業(yè)銀行應(yīng)至少每年一次評估持卡人的信用程度，按季監(jiān)控授信額度的使用情況；若持卡人信用狀況惡化，商業(yè)銀行有權(quán)降低甚至取消授信額度。

（四）票據(jù)發(fā)行便利和循環(huán)認購便利的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。

（五）銀行借出的證券或用作抵押物的證券，包括回購交易中的證券借貸，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

（六）與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%。

（七）與交易直接相關(guān)的或有項目，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。

（八）信用風(fēng)險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

（九）遠期資產(chǎn)購買、遠期定期存款、部分交款的股票及證券，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

（十）其它表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)均為100%。

第七十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件2的規(guī)定對因證券、商品、外匯清算形成的風(fēng)險暴露計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。第七十三條 商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，可按照本辦法附件2的規(guī)定考慮合格質(zhì)物質(zhì)押或合格保證主體提供保證的風(fēng)險緩釋作用。

合格質(zhì)物質(zhì)押的債權(quán)（含證券融資類交易形成的債權(quán)），取得與質(zhì)物相同的風(fēng)險權(quán)重，或取得對質(zhì)物發(fā)行人或承兌人直接債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重。部分質(zhì)押的債權(quán)（含證券融資類交易形成的債權(quán)），受質(zhì)物保護的部分獲得相應(yīng)的較低風(fēng)險權(quán)重。

合格保證主體提供全額保證的貸款，取得對保證人直接債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重。部分保證的貸款，被保證部分獲得相應(yīng)的較低風(fēng)險權(quán)重。

第七十四條 商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，質(zhì)物或保證的擔(dān)保期限短于被擔(dān)保債權(quán)期限的，不具備風(fēng)險緩釋作用。

第三節(jié) 內(nèi)部評級法

第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)對銀行賬戶信用風(fēng)險暴露進行分類，并至少分為以下六類：

（一）主權(quán)風(fēng)險暴露。

（二）金融機構(gòu)風(fēng)險暴露，包括銀行類金融機構(gòu)風(fēng)險暴露和非銀行類金融機構(gòu)風(fēng)險暴露。

（三）公司風(fēng)險暴露，包括中小企業(yè)風(fēng)險暴露、專業(yè)貸款和一般公司風(fēng)險暴露。

（四）零售風(fēng)險暴露，包括個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露和其它零售風(fēng)險暴露。

（五）股權(quán)風(fēng)險暴露。

（六）其它風(fēng)險暴露，包括購入應(yīng)收款及資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露。

主權(quán)風(fēng)險暴露、金融機構(gòu)風(fēng)險暴露和公司風(fēng)險暴露統(tǒng)稱為非零售風(fēng)險暴露。

第七十六條 商業(yè)銀行應(yīng)分別計量未違約和已違約風(fēng)險暴露的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)：

（一）未違約非零售風(fēng)險暴露的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量基于單筆信用風(fēng)險暴露的違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、相關(guān)性和有效期限。

未違約零售類風(fēng)險暴露的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量基于單個資產(chǎn)池風(fēng)險暴露的違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和相關(guān)性。

（二）已違約風(fēng)險暴露的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量基于違約損失率、預(yù)期損失率和違約風(fēng)險暴露。

第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定違約概率：

（一）主權(quán)風(fēng)險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計的1年期違約概率。

（二）公司、金融機構(gòu)和零售風(fēng)險暴露的違約概率為商業(yè)銀 行內(nèi)部估計的1年期違約概率與0.03％中的較大值。

（三）對于提供合格保證或信用衍生工具的風(fēng)險暴露，商業(yè)銀行可以使用保證人的違約概率替代債務(wù)人的違約概率。

第七十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定違約損失率：

（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，非零售風(fēng)險暴露中沒有合格抵質(zhì)押品的高級債權(quán)和次級債權(quán)的違約損失率分別為45％和75％。對于提供合格抵質(zhì)押品的高級債權(quán)和從屬于凈額結(jié)算主協(xié)議的回購交易，商業(yè)銀行可以根據(jù)風(fēng)險緩釋效應(yīng)調(diào)整違約損失率。

（二）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應(yīng)使用內(nèi)部估計的單筆非零售風(fēng)險暴露的違約損失率。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)使用內(nèi)部估計的零售資產(chǎn)池的違約損失率。第七十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定違約風(fēng)險暴露：

違約風(fēng)險暴露應(yīng)不考慮專項準(zhǔn)備和部分核銷的影響。表內(nèi)資產(chǎn)的違約風(fēng)險暴露應(yīng)不小于以下兩項之和：（1）違約風(fēng)險暴露被完全核銷后，銀行監(jiān)管資本下降的數(shù)量；（2）各項專項準(zhǔn)備金和部分核銷的數(shù)量。如果商業(yè)銀行估計的違約風(fēng)險暴露超過以上兩項之和，超過部分可視為折扣。風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量不受該折扣的影響，但比較預(yù)期損失和合格準(zhǔn)備金時，可將該折扣計入準(zhǔn)備 金。

（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，應(yīng)當(dāng)按風(fēng)險暴露名義金額計量表內(nèi)資產(chǎn)的違約風(fēng)險暴露，但可以考慮合格凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋效應(yīng)。

（二）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)認購便利等表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為75%；可隨時無條件撤銷的貸款承諾信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為0%；其它各類表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)按照本辦法第七十一條的規(guī)定。

（三）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應(yīng)當(dāng)使用內(nèi)部估計的非零售違約風(fēng)險暴露。對于按照本辦法第七十一條規(guī)定信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%的表外項目，應(yīng)使用100%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)估計違約風(fēng)險暴露。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)使用內(nèi)部估計的零售違約風(fēng)險暴露。對于表外零售風(fēng)險暴露，商業(yè)銀行應(yīng)按照內(nèi)部估計的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計量違約風(fēng)險暴露。

第八十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定有效期限：

（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，非零售風(fēng)險暴露的有效期限為2.5年?；刭忣惤灰椎挠行谙逓?.5年。

（二）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，有效期限為1年和內(nèi)部估計的有效期限兩者之間的較大值，但最大不超過5年。中小 企業(yè)風(fēng)險暴露的有效期限可以采用2.5年。

（三）對于下列短期風(fēng)險暴露，有效期限為內(nèi)部估計的有效期限與1天中的較大值：

1．原始期限1年以內(nèi)全額抵押的場外衍生品交易、保證金貸款、回購交易和證券借貸交易。交易文件中必須包括按日重新估值并調(diào)整保證金，且在交易對手違約或未能補足保證金時可以及時平倉或處臵抵押品的條款。

2.原始期限1年以內(nèi)自我清償性的貿(mào)易融資，包括開立的和保兌的信用證。

3.原始期限3個月以內(nèi)的其它短期風(fēng)險暴露，包括：場外衍生品交易、保證金貸款、回購交易、證券借貸，短期貸款和存款，證券和外匯清算而產(chǎn)生的風(fēng)險暴露，以電匯方式進行現(xiàn)金清算產(chǎn)生的風(fēng)險暴露等。

第五章 市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量

第一節(jié) 一般規(guī)定

第八十一條 本辦法所稱市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

第八十二條 市場風(fēng)險資本計量應(yīng)覆蓋商業(yè)銀行交易賬戶 中的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，以及全部匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險。

商業(yè)銀行可以不對結(jié)構(gòu)性外匯風(fēng)險暴露計提市場風(fēng)險資本。第八十三條 本辦法所稱交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其它項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。

前款所稱為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足以下條件：

（一）在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤。

（二）能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險。

（三）能夠準(zhǔn)確估值。

（四）能夠進行積極的管理。

第八十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定清晰的銀行賬戶和交易賬戶劃分標(biāo)準(zhǔn)，明確納入交易賬戶的金融工具和商品頭寸以及在銀行賬戶和交易賬戶間劃轉(zhuǎn)的條件，確保執(zhí)行的一致性。

第八十五條 商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計量市場風(fēng)險資本要求。未經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得變更市場風(fēng)險資本計量方法。

第八十六條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法,若未覆蓋所有市場 風(fēng)險，經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)，可組合采用內(nèi)部模型法和標(biāo)準(zhǔn)法計量市場風(fēng)險資本要求，但銀行集團內(nèi)部同一機構(gòu)不得對同一種市場風(fēng)險采用不同方法計量市場風(fēng)險資本要求。

第八十七條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，內(nèi)部模型法覆蓋率應(yīng)不低于50%。

前款所稱內(nèi)部模型法覆蓋率按以下公式確定：

內(nèi)部模型法覆蓋率=按內(nèi)部模型法計量的資本要求/（按內(nèi)部模型法計量的資本要求＋按標(biāo)準(zhǔn)法計量的資本要求）×100% 第八十八條 商業(yè)銀行市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為市場風(fēng)險資本要求的12.5倍，即：市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=市場風(fēng)險資本要求×12.5。

第二節(jié) 標(biāo)準(zhǔn)法

第八十九條 商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件10的規(guī)定分別計量利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品風(fēng)險和股票風(fēng)險的資本要求，并單獨計量以各類風(fēng)險為基礎(chǔ)的期權(quán)風(fēng)險的資本要求。

第九十條 市場風(fēng)險資本要求為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品風(fēng)險、股票風(fēng)險和期權(quán)風(fēng)險的資本要求之和。

利率風(fēng)險資本要求和股票風(fēng)險資本要求為一般市場風(fēng)險資本要求和特定風(fēng)險資本要求之和。

第三節(jié) 內(nèi)部模型法 第九十一條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法附件11的規(guī)定，并經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)。

第九十二條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，其一般市場風(fēng)險資本要求為一般風(fēng)險價值與壓力風(fēng)險價值之和，即：

K = Max（VaRt-1，mc×VaRavg）+Max（sVaRt-1，mS×sVaRavg）其中：

（一）VaR為一般風(fēng)險價值，為以下兩項中的較大值： 1.根據(jù)內(nèi)部模型計量的上一交易日的風(fēng)險價值（VaRt-1）。2.最近60個交易日風(fēng)險價值的均值（VaRavg）乘以mC。mC最小為3，根據(jù)返回檢驗的突破次數(shù)可以增加附加因子。

（二）sVaR為壓力風(fēng)險價值，為以下兩項中的較大值： 1.根據(jù)內(nèi)部模型計量的上一交易日的壓力風(fēng)險價值（sVaRt-1）。

2.最近60個交易日壓力風(fēng)險價值的均值（sVaRavg）乘以ms。ms最小為3。

第九十三條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計量特定風(fēng)險資本要求的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件11的規(guī)定使用內(nèi)部模型計量新增風(fēng)險資本要求。

商業(yè)銀行內(nèi)部模型未達到計量特定市場風(fēng)險要求的合格標(biāo)準(zhǔn)，或內(nèi)部模型未覆蓋新增風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)按標(biāo)準(zhǔn)法計量特定市場風(fēng)險資 本要求。

第六章 操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量

第一節(jié) 一般規(guī)定

第九十四條 本辦法所稱的操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。

第九十五條 商業(yè)銀行可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計量操作風(fēng)險資本要求。

商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計量操作風(fēng)險資本要求，應(yīng)符合本辦法附件12的規(guī)定，并經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)。

未經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得變更操作風(fēng)險資本計量方法。第九十六條 商業(yè)銀行操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為操作風(fēng)險資本要求的12.5倍，即：操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=操作風(fēng)險資本要求×12.5。

第二節(jié) 基本指標(biāo)法

第九十七條 商業(yè)銀行采用基本指標(biāo)法，應(yīng)當(dāng)以總收入為基礎(chǔ)計量操作風(fēng)險資本要求。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件12的規(guī)定確認總收入。

總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。

第九十八條 商業(yè)銀行采用基本指標(biāo)法，應(yīng)當(dāng)按照以下公式 計量操作風(fēng)險資本要求：

KBIA??(GIi?1ni??)n

其中：

KBIA為按基本指標(biāo)法計量的操作風(fēng)險資本要求。GI為過去三年中每年正的總收入。n為過去三年中總收入為正的年數(shù)。α為15%。

第三節(jié) 標(biāo)準(zhǔn)法

第九十九條 商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的總收入為基礎(chǔ)計量操作風(fēng)險資本要求。

第一百條 商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件12的規(guī)定將全部業(yè)務(wù)劃分為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其它業(yè)務(wù)等9個業(yè)務(wù)條線。

第一百零一條 商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)按照以下公式計量操作風(fēng)險資本要求：?3?9

其中: Max??(GIi??i),0??i?1?是指各年為正的操作風(fēng)險資本要求。

??KTSA???Max??(GIi??i),0??/3?i?1?? ?i?1

KTSA ?9為按標(biāo)準(zhǔn)法計量的操作風(fēng)險資本要求。? GIi為各業(yè)務(wù)條線總收入。

?i為各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)。

第一百零二條 各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)（β）如下：

（一）零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為12%。

（二）商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為15%。

（三）公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其它業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為18%。

第四節(jié) 高級計量法

第一百零三條 商業(yè)銀行采用高級計量法，可根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險管理水平選擇操作風(fēng)險計量模型。

第一百零四條 商業(yè)銀行采用高級計量法，應(yīng)當(dāng)基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素建立操作風(fēng)險計量模型。建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)充分反映本行操作風(fēng)險的實際情況。

第七章 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序

第一節(jié) 一般規(guī)定

第一百零五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)

健的內(nèi)部資本充足評估程序，明確風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)，審慎評估各類風(fēng)險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃，確保銀行資本能夠充分抵御其所面臨的風(fēng)險，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

第一百零六條 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)實現(xiàn)以下目標(biāo)：

（一）確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告。

（二）確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)。

（三）確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。

第一百零七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將壓力測試作為內(nèi)部資本充足評估程序的重要組成部分，結(jié)合壓力測試結(jié)果確定內(nèi)部資本充足率目標(biāo)。壓力測試應(yīng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線的主要風(fēng)險，并充分考慮經(jīng)濟周期對資本充足率的影響。

第一百零八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分，并將內(nèi)部資本充足評估結(jié)果運用于資本預(yù)算與分配、授信決策和戰(zhàn)略規(guī)劃。

第一百零九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定合理的薪酬政策，確保薪酬水平、結(jié)構(gòu)和發(fā)放時間安排與風(fēng)險大小和風(fēng)險存續(xù)期限一致，反映風(fēng)險調(diào)整后的長期收益水平，防止過度承擔(dān)風(fēng)險，維護財務(wù)穩(wěn)

健性。

第一百一十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年一次實施內(nèi)部資本充足評估程序，在銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進行調(diào)整和更新。

第二節(jié) 治理結(jié)構(gòu)

第一百一十一條 商業(yè)銀行董事會承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任，履行以下職責(zé)：

（一）設(shè)定與銀行發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境相適應(yīng)的風(fēng)險偏好和資本充足目標(biāo)，審批銀行內(nèi)部資本充足評估程序，確保資本充分覆蓋主要風(fēng)險。

（二）審批資本管理制度，確保資本管理政策和控制措施有效。

（三）監(jiān)督內(nèi)部資本充足評估程序的全面性、前瞻性和有效性。

（四）審批并監(jiān)督資本規(guī)劃的實施，滿足銀行持續(xù)經(jīng)營和應(yīng)急性資本補充需要。

（五）至少每年一次審批資本充足率管理計劃，審議資本充足率管理報告及內(nèi)部資本充足評估報告，聽取對資本充足率管理和內(nèi)部資本充足評估程序執(zhí)行情況的審計報告。

（六）審批資本充足率信息披露政策、程序和內(nèi)容，并保證

披露信息的真實、準(zhǔn)確和完整。

（七）確保商業(yè)銀行有足夠的資源，能夠獨立、有效地開展資本管理工作。

第一百一十二條 商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，董事會還應(yīng)負責(zé)審批資本計量高級方法的管理體系實施規(guī)劃和重大管理政策，監(jiān)督高級管理層制定并實施資本計量高級方法的管理政策和流程，確保商業(yè)銀行有足夠資源支持資本計量高級方法管理體系的運行。

第一百一十三條 商業(yè)銀行高級管理層負責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險水平相適應(yīng)，落實各項監(jiān)控措施。具體履行以下職責(zé)：

（一）制定并組織執(zhí)行資本管理的規(guī)章制度。

（二）制定并組織實施內(nèi)部資本充足評估程序，明確相關(guān)部門的職責(zé)分工，建立健全評估框架、流程和管理制度，確保與商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理、資本計量及分配等保持一致。

（三）制定和組織實施資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃。

（四）定期和不定期評估資本充足率，向董事會報告資本充足率水平、資本充足率管理情況和內(nèi)部資本充足評估結(jié)果。

（五）組織開展壓力測試，參與壓力測試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動壓力測試結(jié)果在風(fēng)險評估和資本規(guī)劃中的運用，34 確保資本應(yīng)急補充機制的有效性。

（六）組織內(nèi)部資本充足評估信息管理系統(tǒng)的開發(fā)和維護工作，確保信息管理系統(tǒng)及時、準(zhǔn)確地提供評估所需信息。

第一百一十四條 商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，高級管理層還應(yīng)定期評估方法和工具的合理性和有效性，定期聽取資本計量高級方法驗證工作的匯報，履行資本計量高級方法體系的建設(shè)、驗證和持續(xù)優(yōu)化等職責(zé)。

第一百一十五條 商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

第一百一十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定相關(guān)部門履行以下資本管理職責(zé)：

（一）制定資本總量、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量管理計劃，編制并實施資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃，向高級管理層報告資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃執(zhí)行情況。

（二）持續(xù)監(jiān)控并定期測算資本充足率水平，開展資本充足率壓力測試。

（三）組織建立內(nèi)部資本計量、配臵和風(fēng)險調(diào)整資本收益的評價管理體系。

（四）組織實施內(nèi)部資本充足評估程序。

（五）建立資本應(yīng)急補充機制，參與或組織籌集資本。

（六）編制或參與編制資本充足率信息披露文件。第一百一十七條 商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，相關(guān)部門還應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）設(shè)計、實施、監(jiān)控和維護資本計量高級方法。

（二）健全資本計量高級方法管理機制。

（三）向高級管理層報告資本計量高級方法的計量結(jié)果。

（四）組織開展各類風(fēng)險壓力測試。

第一百一十八條 商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，應(yīng)當(dāng)建立驗證部門（團隊），負責(zé)資本計量高級方法的驗證工作。驗證部門（團隊）應(yīng)獨立于資本計量高級方法的開發(fā)和運行部門（團隊）。

第一百一十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部審計部門在資本管理中的職責(zé)。內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）評估資本管理的治理結(jié)構(gòu)和相關(guān)部門履職情況，以及相關(guān)人員的專業(yè)技能和資源充分性。

（二）至少每年一次檢查內(nèi)部資本充足評估程序相關(guān)政策和執(zhí)行情況。

（三）至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況。

（四）至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執(zhí)行情況。

（五）檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理的合規(guī)性和有效性。

（六）向董事會提交資本充足率管理審計報告、內(nèi)部資本充足評估程序執(zhí)行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。

第一百二十條 商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，內(nèi)部審計部門還應(yīng)評估資本計量高級方法的適用性和有效性，檢查計量結(jié)果的可靠性和準(zhǔn)確性，檢查資本計量高級方法的驗證政策和程序，評估驗證工作的獨立性和有效性。

第三節(jié) 風(fēng)險評估

第一百二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會相關(guān)要求和本辦法附件13的規(guī)定，設(shè)立主要風(fēng)險的識別和評估標(biāo)準(zhǔn)，確保主要風(fēng)險得到及時識別、審慎評估和有效監(jiān)控。

主要風(fēng)險包括可能導(dǎo)致重大損失的單一風(fēng)險，以及單一風(fēng)險程度不高、但與其它風(fēng)險相互作用可能導(dǎo)致重大損失的風(fēng)險。風(fēng)險評估應(yīng)至少覆蓋以下各類風(fēng)險：

（一）本辦法第四章、第五章和第六章中涉及且已覆蓋的風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。

（二）本辦法第四章、第五章和第六章中涉及但沒有完全覆蓋的風(fēng)險，包括集中度風(fēng)險、剩余操作風(fēng)險等。

（三）本辦法第四章、第五章和第六章中未涉及的風(fēng)險，包

括銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和對商業(yè)銀行有實質(zhì)性影響的其它風(fēng)險。

（四）外部經(jīng)營環(huán)境變化引發(fā)的風(fēng)險。

第一百二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評估和管理各類主要風(fēng)險。

（一）對能夠量化的風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開發(fā)和完善風(fēng)險計量技術(shù)，確保風(fēng)險計量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性，在此基礎(chǔ)上加強對相關(guān)風(fēng)險的緩釋、控制和管理。

（二）對難以量化的風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險識別、評估、控制和報告機制，確保相關(guān)風(fēng)險得到有效管理。

第一百二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風(fēng)險。商業(yè)銀行可以采用多種風(fēng)險加總方法，但應(yīng)至少采取簡單加總法，并判斷風(fēng)險加總結(jié)果的合理性和審慎性。

第一百二十四條 商業(yè)銀行進行風(fēng)險加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染。若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長期實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟周期。否則，商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險加總方法和假設(shè)進行審慎調(diào)整。

第四節(jié) 資本規(guī)劃

第一百二十五條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險

評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。

第一百二十六條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性。

第一百二十七條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風(fēng)險暴露，嚴(yán)重且長期的市場衰退，以及突破風(fēng)險承受能力的其它事件。

第一百二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。

第一百二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化。

對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道。商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括

緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展、采用風(fēng)險緩釋措施等。

商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險及風(fēng)險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運營的能力，并判斷資本管理目標(biāo)、資本補充政策安排和應(yīng)對措施的合理性。

第五節(jié) 監(jiān)測和報告

第一百三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）評估主要風(fēng)險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。

（二）評估實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險。

（三）提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險的建議。根據(jù)重要性和報告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報告的發(fā)送范圍、報告內(nèi)容及詳略程度，確保報告信息與報送頻率滿足銀行資本管理的需要。

第一百三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立用于風(fēng)險和資本的計量和管理的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)應(yīng)具備以下功能：

（一）清晰、及時地向董事會和高級管理層提供總體風(fēng)險信息。

（二）準(zhǔn)確、及時地加總各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險暴露和風(fēng)險計量結(jié)果。

（三）動態(tài)支持集中度風(fēng)險和潛在風(fēng)險的識別。

（四）識別、計量并管理各類風(fēng)險緩釋工具以及因風(fēng)險緩釋帶來的風(fēng)險。

（五）為多角度評估風(fēng)險計量的不確定性提供支持，分析潛在風(fēng)險假設(shè)條件變化帶來的影響。

（六）支持前瞻性的情景分析，評估市場變化和壓力情形對銀行資本的影響。

（七）監(jiān)測、報告風(fēng)險限額的執(zhí)行情況。

第一百三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)倉庫、風(fēng)險數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲數(shù)據(jù)，并建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性，滿足資本計量和內(nèi)部資本充足評估等工作的需要。

第一百三十三條 商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)達到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報表和資本充足率信息披露的有關(guān)要求。

第一百三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完整的文檔管理平臺，為

內(nèi)部審計部門及銀監(jiān)會對資本管理的評估提供支持。文檔應(yīng)至少包括：

（一）董事會、高級管理層和相關(guān)部門的職責(zé)、獨立性以及履職情況。

（二）關(guān)于資本管理、風(fēng)險管理等政策流程的制度文件。

（三）資本規(guī)劃、資本充足率管理計劃、內(nèi)部資本充足評估報告、風(fēng)險計量模型驗證報告、壓力測試報告、審計報告以及上述報告的相關(guān)重要文檔。

（四）關(guān)于資本管理的會議紀(jì)要和重要決策意見。

第八章 監(jiān)督檢查

第一節(jié) 監(jiān)督檢查內(nèi)容

第一百三十五條 資本充足率監(jiān)督檢查是銀監(jiān)會審慎風(fēng)險監(jiān)管體系的重要組成部分。

第一百三十六條 銀監(jiān)會根據(jù)宏觀經(jīng)濟運行、產(chǎn)業(yè)政策和信貸風(fēng)險變化，識別銀行業(yè)重大系統(tǒng)性風(fēng)險，對相關(guān)資產(chǎn)組合提出特定資本要求。

第一百三十七條 銀監(jiān)會對商業(yè)銀行實施資本充足率監(jiān)督檢查，確保資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風(fēng)險。資本充足率監(jiān)督檢查包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）評估商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理框架。

（二）審查商業(yè)銀行對合格資本工具的認定，以及各類風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量方法和結(jié)果，評估資本充足率計量結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性。

（三）檢查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規(guī)劃、內(nèi)部控制和審計等。

（四）對商業(yè)銀行的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險等各類風(fēng)險進行評估，并對壓力測試工作開展情況進行檢查。

第一百三十八條 商業(yè)銀行采用資本計量高級方法，應(yīng)按本辦法附件14的規(guī)定向銀監(jiān)會提出申請。

第一百三十九條 銀監(jiān)會依照本辦法附件14的規(guī)定對商業(yè)銀行進行評估，根據(jù)評估結(jié)果決定是否核準(zhǔn)商業(yè)銀行采用資本計量高級方法；并對商業(yè)銀行資本計量高級方法的使用情況和驗證工作進行持續(xù)監(jiān)督檢查。

第一百四十條 商業(yè)銀行不能持續(xù)達到本辦法規(guī)定的資本計量高級方法的運用要求，銀監(jiān)會有權(quán)要求其限期整改。商業(yè)銀行在規(guī)定期限內(nèi)未達標(biāo)，銀監(jiān)會有權(quán)取消其采用資本計量高級方法的資格。

第二節(jié) 監(jiān)督檢查程序

第一百四十一條 銀監(jiān)會建立資本監(jiān)管工作機制，履行以下職責(zé)：

（一）評估銀行業(yè)面臨的重大系統(tǒng)性風(fēng)險，提出針對特定資產(chǎn)組合的第二支柱資本要求的建議。

（二）制定商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查總體規(guī)劃，協(xié)調(diào)和督促對商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查的實施。

（三）審議并決定對商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

（四）受理商業(yè)銀行就資本充足率監(jiān)督檢查結(jié)果提出的申辯，確保監(jiān)督檢查過程以及評價結(jié)果的公正和準(zhǔn)確。

第一百四十二條 銀監(jiān)會通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的方式對商業(yè)銀行資本充足率進行監(jiān)督檢查。

除對資本充足率的常規(guī)監(jiān)督檢查外，銀監(jiān)會可根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部情況或外部市場環(huán)境的變化實施資本充足率的臨時監(jiān)督檢查。

第一百四十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在結(jié)束后的四個月內(nèi)向銀監(jiān)會提交內(nèi)部資本充足評估報告。

第一百四十四條 銀監(jiān)會實施資本充足率監(jiān)督檢查應(yīng)遵循以下程序：

（一）審查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告，制定資本充足率檢查計劃。

（二）依據(jù)本辦法附件13規(guī)定的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，實施資本充足率現(xiàn)場檢查。

（三）根據(jù)檢查結(jié)果初步確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

（四）與商業(yè)銀行高級管理層就資本充足率檢查情況進行溝通，并將評價結(jié)果書面發(fā)送商業(yè)銀行董事會。

（五）監(jiān)督商業(yè)銀行持續(xù)滿足監(jiān)管資本要求的情況。第一百四十五條 商業(yè)銀行可以在接到資本充足率監(jiān)督檢查評價結(jié)果后60日內(nèi)，以書面形式向銀監(jiān)會提出申辯。在接到評價結(jié)果后60日內(nèi)未進行書面申辯的，將被視為接受評價結(jié)果。

商業(yè)銀行提出書面申辯的，應(yīng)當(dāng)提交董事會關(guān)于進行申辯的決議，并對申辯理由進行詳細說明，同時提交能夠證明申辯理由充分性的相關(guān)資料。

第一百四十六條 銀監(jiān)會受理并審查商業(yè)銀行提交的書面申辯，視情況對有關(guān)問題進行重點核查。

銀監(jiān)會在受理書面申辯后的60日內(nèi)做出是否同意商業(yè)銀行申辯的書面答復(fù)，并說明理由。

第一百四十七條 銀監(jiān)會審查商業(yè)銀行的書面申辯期間，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)執(zhí)行資本充足率監(jiān)督檢查所確定的監(jiān)管資本要求，并落實銀監(jiān)會采取的相關(guān)監(jiān)管措施。

第一百四十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會報告未并表和并表

后的資本充足率。并表后的資本充足率每半年報送一次，未并表的資本充足率每季報送一次。

如遇影響資本充足率的特別重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時向銀監(jiān)會報告。

第三節(jié) 第二支柱資本要求

第一百四十九條 商業(yè)銀行已建立內(nèi)部資本充足評估程序且評估程序達到本辦法要求的，銀監(jiān)會根據(jù)其內(nèi)部資本評估結(jié)果確定監(jiān)管資本要求；商業(yè)銀行未建立內(nèi)部資本充足評估程序，或評估程序未達到本辦法要求的，銀監(jiān)會根據(jù)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的評估結(jié)果，確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

第一百五十條 銀監(jiān)會有權(quán)根據(jù)單家商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理水平及操作風(fēng)險事件發(fā)生情況，提高操作風(fēng)險的監(jiān)管資本要求。

第一百五十一條 銀監(jiān)會有權(quán)通過調(diào)整風(fēng)險權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限等方法，提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風(fēng)險差異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風(fēng)險資本要求。

（二）通過期限調(diào)整因子，確定中長期貸款的資本要求。

（三）針對貸款行業(yè)集中度風(fēng)險狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風(fēng)險資本要求。

（四）根據(jù)個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風(fēng)險狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求。

第四節(jié) 監(jiān)管措施

第一百五十二條 銀監(jiān)會有權(quán)對資本充足率未達到監(jiān)管要求的商業(yè)銀行采取監(jiān)管措施，督促其提高資本充足水平。

第一百五十三條 根據(jù)資本充足狀況，銀監(jiān)會將商業(yè)銀行分為四類：

（一）第一類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均達到本辦法規(guī)定的各級資本要求。

（二）第二類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達到第二支柱資本要求，但均不低于其它各級資本要求。

（三）第三類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均不低于最低資本要求，但未達到其它各級資本要求。

（四）第四類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核

心一級資本充足率任意一項未達到最低資本要求。

第一百五十四條 對第一類商業(yè)銀行，銀監(jiān)會支持其穩(wěn)健發(fā)展業(yè)務(wù)。為防止其資本充足率水平快速下降，銀監(jiān)會可以采取下列預(yù)警監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測。

（二）要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本充足率管理計劃。

（三）要求商業(yè)銀行提高風(fēng)險控制能力。

第一百五十五條 對第二類商業(yè)銀行，除本辦法第一百五十四條規(guī)定的監(jiān)管措施外，銀監(jiān)會還可以采取下列監(jiān)管措施：

（一）與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談。

（二）下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內(nèi)容包括：商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標(biāo)意見等。

（三）要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本補充計劃和限期達標(biāo)計劃。

（四）增加對商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率。

（五）要求商業(yè)銀行對特定風(fēng)險領(lǐng)域采取風(fēng)險緩釋措施。第一百五十六條 對第三類商業(yè)銀行，除本辦法第一百五十四條、第一百五十五條規(guī)定的監(jiān)管措施外，銀監(jiān)會還可以采取下列監(jiān)管措施：

（一）限制商業(yè)銀行分配紅利和其它收入。

（二）限制商業(yè)銀行向董事、高級管理人員實施任何形式的激勵。

（三）限制商業(yè)銀行進行股權(quán)投資或回購資本工具。

（四）限制商業(yè)銀行重要資本性支出。

（五）要求商業(yè)銀行控制風(fēng)險資產(chǎn)增長。

第一百五十七條 對第四類商業(yè)銀行，除本辦法第一百五十四條、第一百五十五條和第一百五十六條規(guī)定的監(jiān)管措施外，銀監(jiān)會還可以采取以下監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行大幅降低風(fēng)險資產(chǎn)的規(guī)模。

（二）責(zé)令商業(yè)銀行停辦一切高風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

（三）限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)。

（四）強制要求商業(yè)銀行對二級資本工具進行減記或轉(zhuǎn)為普通股。

（五）責(zé)令商業(yè)銀行調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利。

（六）依法對商業(yè)銀行實行接管或者促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷。

在處臵此類商業(yè)銀行時，銀監(jiān)會還將綜合考慮外部因素，采取其它必要措施。

第一百五十八條 商業(yè)銀行未按本辦法規(guī)定提供資本充足率

報表或報告、未按規(guī)定進行信息披露或提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表和統(tǒng)計報告的，銀監(jiān)會依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關(guān)規(guī)定實施行政處罰。

第一百五十九條 除上述監(jiān)管措施外，銀監(jiān)會可依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及相關(guān)法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，采取其它監(jiān)管措施。

第九章 信息披露

第一百六十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過公開渠道，向投資者和社會公眾披露相關(guān)信息，確保信息披露的集中性、可訪問性和公開性。

第一百六十一條 資本充足率的信息披露應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險管理體系：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險及其它重要風(fēng)險的管理目標(biāo)、政策、流程以及組織架構(gòu)和相關(guān)部門的職能。

（二）資本充足率計算范圍。

（三）資本數(shù)量、構(gòu)成及各級資本充足率。

（四）信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的計量方法，風(fēng)險計量體系的重大變更，以及相應(yīng)的資本要求變化。

（五）信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險及其它重要風(fēng)險暴露和評估的定性和定量信息。

第五篇：天津市第七十七中學(xué)教育科學(xué)研究課題管理辦法

天津市第七十七中學(xué)教育科學(xué)研究課題管理辦法（試行）為加強和完善學(xué)校教育科研課題管理，提高教育科研水平和效益，發(fā)揮教育科研在學(xué)校教育改革和發(fā)展以及提高師資水平的先導(dǎo)作用，促進我校教育教學(xué)質(zhì)量的提高，現(xiàn)根據(jù)《天津市教育教育科學(xué)研究課題管理辦法（試行）》，結(jié)合學(xué)校的具體實際，制定學(xué)校教育科研課題研究管理辦法。

一、課題管理的組織和內(nèi)容

1．學(xué)校成立教育科研規(guī)劃領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)對學(xué)校課題管理工作進行指導(dǎo)，領(lǐng)導(dǎo)小組成員由學(xué)校一把手擔(dān)任組長、教科研主任具體負責(zé)、學(xué)校各職能結(jié)構(gòu)主要負責(zé)人和各學(xué)科組長組成。

2、教科室為課題管理機構(gòu)，負責(zé)各級各類課題的申報、實施、成果鑒定、送審、建檔等工作。

3、課題管理內(nèi)容包括課題規(guī)劃、申報論證和立項、研究過程的檢查指導(dǎo)、研究成果的鑒定評審和優(yōu)秀成果推廣等的全過程管理。

4、學(xué)校每兩年組織一次校級科研課題專項活動，教研室負責(zé)建設(shè)和管理課題科研隊伍，定期或不定期舉辦科研工作經(jīng)驗交流會。

二、課題指向和課題分類

5、學(xué)校教育科研規(guī)劃課題主要研究：在學(xué)校教育發(fā)展中具有重要現(xiàn)實和指導(dǎo)意義的理論問題；在教育教學(xué)實踐領(lǐng)域內(nèi)，對于提高教育教學(xué)水平、教師教育教學(xué)能力和學(xué)生綜合素質(zhì)的重要實踐問題；對于推進學(xué)校教育教學(xué)改革具有重要學(xué)術(shù)價值的前沿問題。

6、學(xué)校教育科研課題管理主要指向經(jīng)學(xué)校教研室和上級教育科研部門批準(zhǔn)的校級、區(qū)級、市級、國家級立項課題。

國家級課題：指國家教育科研規(guī)劃立項課題（含子課題）。

市級課題：市級教育科研規(guī)劃立項課題（含子課題）、市教育教學(xué)改革研究課題

區(qū)級課題：區(qū)級教育科研規(guī)劃立項課題（含子課題）。

校級課題：校級教育科研立項課題（含青年教師專項課題）。

7、關(guān)于校級立項課題：

（1）學(xué)校批準(zhǔn)立項的科研課題分重點課題、一般課題。重點課題是指具有重大研究價值、應(yīng)用價值或本校教育教學(xué)改革中需要重點研究解決的科研項目。一般課題是指在教育教學(xué)改革中具有一定的研究價值和現(xiàn)實意義的科研項目。

（2）校級立項的一般課題數(shù)量不限，課題負責(zé)人必須是本校在職教師或教育教學(xué)管理人員，是該課題的實際主持者或指導(dǎo)者，并在實際研究中擔(dān)任實質(zhì)性研究任務(wù)。課題負責(zé)人限報1名。

8、學(xué)校教育科研課題參照天津市教育科研研究課題指南的要求劃分。

三、課題規(guī)劃與申報

9、學(xué)校教育科研規(guī)劃與學(xué)校教育發(fā)展規(guī)劃同步，一般以5年為一規(guī)劃期。

10、學(xué)校教職員均可申報校級教育科研立項課題。市級以上課題的申請人應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定的要求。申報課題須填寫《科研課題申報書》1份，按欄目要求填寫清楚。課題研究的期限一般為3-5年。

11、上級部門臨時下達的的研究課題，或?qū)W校教育教學(xué)改革進程中出現(xiàn)的亟待研究的課題，由學(xué)校組織課題組進行專門研究。

12、為按時優(yōu)質(zhì)的完成課題研究任務(wù)，申請人每次申請課題只限一項，并按照有關(guān)規(guī)定切實開展研究。

四、課題立項

13、課題立項應(yīng)符合以下基本原則：對學(xué)校教育教學(xué)改革有重要的現(xiàn)實意義和指導(dǎo)作用，對提高教育教學(xué)質(zhì)量有重要的實踐價值，課題組組成人員有較高的學(xué)術(shù)水平和研究能力。

14、學(xué)校重大課題的立項須邀請上級教育科研機構(gòu)的科研人員和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、聘請有關(guān)專家，召開論證會組織論證。

15、被批準(zhǔn)為區(qū)級以上課題的，校級課題立項取消，但仍然歸學(xué)校統(tǒng)一管理。未結(jié)題前均按校級課題級別管理。

五、過程管理

16、學(xué)校教科室負責(zé)課題研究過程的全面管理，包括檢查、了解課題研究情況，檢測研究成果，提供信息資料，指導(dǎo)研究方法。

17、教研室建立課題檔案資料，公布每學(xué)年立項課題實施情況。

18、對立項后無實際進展的課題，教科室在經(jīng)過幫助、督促后仍未能按計劃進行研究者，在報告學(xué)校教育科研領(lǐng)導(dǎo)小組同意后，應(yīng)勒令中止研究，并撤消課題項目。課題負責(zé)人三年內(nèi)不得申報課題。

19、課題主持人負責(zé)研究過程的全過程管理，包括合理調(diào)配人員、經(jīng)費和信息等資源，努力完成研究計劃，取得預(yù)期成果。主持人應(yīng)定期向教研室提交階段性研究報告。

20、課題組應(yīng)加強自身建設(shè)，強化研究過程的自我管理。抓好計劃的實施、反饋調(diào)節(jié)和抓好研究材料的積累。

21、在課題研究過程中，因特殊原因需要更換課題主持人，或?qū)φn題組成員進行調(diào)整，或延長研究期限，或改變課題名稱，或?qū)ρ芯績?nèi)容作重大調(diào)整的，課題主持人應(yīng)書面報告相應(yīng)主管部門，經(jīng)同意后方為有效。

六、課題結(jié)題與成果鑒定

22、學(xué)校教育科研課題均應(yīng)進行鑒定驗收。課題組在按計劃完成研究任務(wù)后，應(yīng)做好材料的匯總、分析和整理工作，撰寫研究報告《結(jié)題報告》和《課題鑒定申請書》，向教研室提出鑒定申請。

23、課題鑒定由學(xué)校教研室組織學(xué)校教育科研評審組，對課題研究是否完成預(yù)定任務(wù)、課題研究的結(jié)果及其理論價值和實踐意義作出結(jié)論和評定。鑒定結(jié)果經(jīng)學(xué)校教育科研領(lǐng)導(dǎo)小組審定后公布，并按照有關(guān)規(guī)定予以獎勵。

24、立項課題的中期評估結(jié)果分為三個等級：優(yōu)秀、合格、不合格，終期評估（或成果鑒定）等級分為三個等級：優(yōu)秀、通過、不通過。

25、課題結(jié)題材料的形式一般包括：《結(jié)題報告》和《課題鑒定申請書》、研究報告、科研論文、專著、課程教學(xué)產(chǎn)品和相關(guān)制度文件以及在研究過程中制作的軟件、音像制品或?qū)嵨锬Ｐ偷取?/p>

七、成果獎勵與成果推廣

26、經(jīng)過鑒定的科研成果，列入教職工考核成績，作為課題組成員專業(yè)技術(shù)職務(wù)晉升和參加優(yōu)秀成果評選的依據(jù)。

27、學(xué)校教育科研優(yōu)秀成果，由教科室編印優(yōu)秀成果集和組織會議交流加以推廣。重要優(yōu)秀成果采取指令形式予以全面或局部推廣。由教科室組織成果獲得

者在全?；蚓植糠秶鷥?nèi)，對接受者進行必要的培訓(xùn)和指導(dǎo)，推動科研成果有計劃有步驟地得到應(yīng)用。

八、經(jīng)費管理

28、教育科研立項課題的研究經(jīng)費由自籌資金、學(xué)校核撥，實報實銷等形式執(zhí)行。

九、課題檔案

29、課題組要系統(tǒng)地收集和保存反映課題研究全過程的文件材料，形成完整的課題研究檔案。教科室要加強檔案管理，發(fā)揮課題檔案的作用。

30、課題檔案應(yīng)包括：科研課題立項審定表、開題報告、課題研究方案、過程性材料（課題研究實施過程中有關(guān)主要原始記錄、實驗過程記錄及數(shù)據(jù)處理材料等；階段研究計劃、中期調(diào)查表、階段性研究報告；學(xué)生跟蹤觀察記錄、對比情況，學(xué)生個案分析積累；實驗班、對比班情況分析；研究工作總結(jié)及研究成果報告；成果鑒定評價、驗收及成果獎勵的有關(guān)材料；成果推廣階段所形成的文件材料；課題組活動記錄、教學(xué)案例、課件、心得體會、電腦作品等）、中期報告、結(jié)題報告。