第一篇：治理中國(guó)

《治理中國(guó)》主要從四個(gè)方面對(duì)中國(guó)社會(huì)變革、政府管理體系、經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以及中國(guó)社會(huì)目前所面臨的挑戰(zhàn)等問(wèn)題進(jìn)行了分析：中華帝國(guó)的遺產(chǎn)及其式微。作者談到孔子和儒家思想、清朝的衰落、共和的興起.以及中國(guó)共產(chǎn)黨的誕生：中國(guó)共產(chǎn)黨所走過(guò)的特殊發(fā)展道路。書(shū)中談及毛澤東思想、文化大革命、毛澤東時(shí)代的政府管理方式、鄧小平的改革開(kāi)放政策.以及鄧小平時(shí)代的政府管理方式變革：1949年以后的中國(guó)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置和結(jié)構(gòu).如中央政府、縣、鄉(xiāng)等不同層級(jí)的管理體制等；目前中國(guó)社會(huì)所面臨的挑戰(zhàn)，如在保持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，如何保護(hù)環(huán)境等問(wèn)題。

看完這本書(shū)后我獲得一些小小的感悟。我從前一直認(rèn)為我們的國(guó)家會(huì)有這樣那樣的問(wèn)題，但是沒(méi)有想到問(wèn)題產(chǎn)生的結(jié)果會(huì)達(dá)到不能承受之重。我領(lǐng)悟到站在局外人的角度去看問(wèn)題會(huì)比局內(nèi)人更清楚、更透徹。

《娃》以新中國(guó)60年波瀾起伏的農(nóng)村生育史為背景，講述從事婦產(chǎn)工作50多年的鄉(xiāng)村女醫(yī)生姑姑的人生經(jīng)歷：姑姑的的父親是八路軍的軍醫(yī)，姑姑繼承衣缽，開(kāi)始在鄉(xiāng)村推行新法接生。她接生的嬰兒遍布東北方，可喪于姑姑手下的胎兒也不計(jì)其數(shù)。姑姑一面行醫(yī)，一面帶著自己的徒兒執(zhí)行計(jì)劃生育政策。讓已經(jīng)生育的男人結(jié)扎，讓已生育的孕婦流產(chǎn)，成了姑姑兩件大事。

《娃》形象描述當(dāng)時(shí)我國(guó)為了控制人口劇烈增長(zhǎng)、實(shí)施計(jì)劃生育國(guó)策所走的艱巨而復(fù)雜的歷史并揭露了當(dāng)下中國(guó)生育問(wèn)題上的混亂景象。我以前一直覺(jué)得計(jì)劃生育是一項(xiàng)再正常不過(guò)、明智不過(guò)的政策了。中國(guó)人口急劇增長(zhǎng)，造成了諸如資源匱乏、生存質(zhì)量下降等環(huán)境問(wèn)題，再不限制人口，那還了得？但雖說(shuō)計(jì)劃生育政策是正確的，但計(jì)劃生育政策落實(shí)的手段是否正確，恐怕要大大的打一個(gè)問(wèn)號(hào)，操之過(guò)急,往往會(huì)事與愿違。

現(xiàn)階段，我國(guó)生態(tài)經(jīng)濟(jì)仍處于研究和探索當(dāng)中，但我國(guó)已經(jīng)開(kāi)始進(jìn)行了大量的實(shí)踐。例如，長(zhǎng)三角、珠三角、京津唐的環(huán)境和經(jīng)濟(jì)政策體系逐步完善，初步建立起了適合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的環(huán)境與資源保護(hù)的法律體系。大力推廣節(jié)能減排、清潔生產(chǎn)與綠色消費(fèi)等概念，建立生態(tài)工業(yè)園區(qū)、發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)，制定節(jié)能減排約束性指標(biāo)并初步落實(shí)。這些不同層次的實(shí)踐活動(dòng)都為生態(tài)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

隨著社會(huì)收入水平和國(guó)家財(cái)政收入的不斷增加，實(shí)施生態(tài)經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略已經(jīng)具備了一定的物質(zhì)實(shí)力。在政策方面，生態(tài)經(jīng)濟(jì)也被提升到國(guó)家戰(zhàn)略的高度，得到政府的支持和社會(huì)的廣泛認(rèn)同?，F(xiàn)在“建設(shè)生態(tài)文明”已明確列為新時(shí)期全黨全國(guó)人民建設(shè)小康社會(huì)的新目標(biāo)，社會(huì)輿論監(jiān)督的力量不斷壯大，人們節(jié)約資源、合理利用資源和生態(tài)環(huán)境保護(hù)的自覺(jué)性不斷加強(qiáng)，可持續(xù)發(fā)展和生態(tài)文明的思想越來(lái)越深入人心，發(fā)展生態(tài)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)具備了一定政策條件和社會(huì)基礎(chǔ)。

第二篇：中國(guó)公司治理

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中國(guó)公司治理 ——獨(dú)立董事之研究

楊敏華 嶺東科技大學(xué) 財(cái)經(jīng)法律研究所籌備委員

關(guān)鍵詞: 公司治理/董事會(huì)/獨(dú)立董事/獨(dú)立性

內(nèi)容提要: 本文主要探討中國(guó)公司治理有關(guān)獨(dú)立董事制度之運(yùn)作，尤其針對(duì)2001年8月16日中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式公布《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》內(nèi)容加以剖析，首先界定獨(dú)立董事之資格，有關(guān)「獨(dú)立性」之意義，進(jìn)而分析獨(dú)立董事之組織，其環(huán)環(huán)相扣的影響?yīng)毩⒍轮贫戎軜?gòu);介紹獨(dú)立董事之職權(quán)，其乃監(jiān)督制衡之具體表現(xiàn);強(qiáng)調(diào)獨(dú)立董事之責(zé)任，其有鞠躬盡瘁責(zé)無(wú)旁貸之義務(wù);注重獨(dú)立董事之激勵(lì)，所謂重賞之下必有勇夫的機(jī)制;最后不可忽視建立獨(dú)立董事之市場(chǎng)，莫使劣幣驅(qū)逐良幣，致使獨(dú)立董事之制度，功虧一簣。

壹、前言

獨(dú)立董事(Independent Director)，又稱外部董事(Outside Director)，非執(zhí)行董事(Non-Executive Director)[1]，是指具有

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完全意志、代表公司整體和全體股東利益的董事會(huì)成員，獨(dú)立董事立于公司的管理和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及有可能影響他們獨(dú)立判斷的事物之外，不能與公司有任何影響其客觀、獨(dú)立判斷的關(guān)系，其不代表出資人、管理層、股東會(huì)、董事會(huì)之任何一方利益，因此能夠顧全大局，改變董事會(huì)決策一家之言的局面，并將最終給所有股東帶來(lái)利益。我國(guó)法令《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》第1條第1款規(guī)定：「上市公司獨(dú)立董事是指不在公司擔(dān)任除董事外的其它職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷的關(guān)系的董事?！蛊涔δ苄栽谟冢旱谝?、董事會(huì)可以利用獨(dú)立董事來(lái)提高董事會(huì)的形象和整體水平，獨(dú)立董事都有自己的專業(yè)性和權(quán)威性，能從某個(gè)方面彌補(bǔ)董事會(huì)決策的失誤 [2];第二、能對(duì)大股東推薦的董事會(huì)主席起到牽制和權(quán)力平衡作用，有利于形成規(guī)范的工作程序;第三、我國(guó)上市公司是國(guó)有企業(yè)「一股獨(dú)大」，有可能造成對(duì)國(guó)家和小股東利益的損害，獨(dú)立董事制度的監(jiān)督作用即在于此 [3]。

我國(guó)自1997年12月16日證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司章程指引》第112條規(guī)定「上市公司可以根據(jù)需要設(shè)立獨(dú)立董事」，首次引入獨(dú)立董事制度，對(duì)獨(dú)立董事任職人員條件有初步規(guī)定，特別注明設(shè)立獨(dú)立董事為「選擇性條款」，由公司自行決定，并非強(qiáng)制性要求。1999年3月29日國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一

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步促進(jìn)境外上市公司規(guī)范運(yùn)作和深化改革的意見(jiàn)》中，對(duì)境外上市公司作出明確規(guī)定：境外上市公司董事會(huì)換屆時(shí)，外事董事占董事會(huì)人數(shù)的1/2以上，并應(yīng)有2名以上的獨(dú)立董事。獨(dú)立董事獨(dú)立于公司股東且不在公司內(nèi)部任職，獨(dú)立董事所發(fā)表的意見(jiàn)應(yīng)在董事會(huì)決議中列明。公司的關(guān)聯(lián)交易必須由獨(dú)立董事簽字后方能生效。2名以上的獨(dú)立董事可直接向股東大會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和其它有關(guān)部門(mén)報(bào)告情況。此規(guī)范對(duì)獨(dú)立董事有較詳細(xì)規(guī)定，并開(kāi)創(chuàng)我國(guó)設(shè)置獨(dú)立董事強(qiáng)制性要求的先河。2000年11月上海證券交易所發(fā)布《上市公司治理指引》第16條亦規(guī)定，董事會(huì)應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，還可以設(shè)立多個(gè)專業(yè)委員會(huì)，下設(shè)委員會(huì)應(yīng)主要由獨(dú)立董事組成，并由獨(dú)立董事?lián)沃飨Ｔ诖嘶A(chǔ)上，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2001年5月公布《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》(征求意見(jiàn)稿)，向所有上市公司全面推行獨(dú)立董事制度。2001年8月16日中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式公布《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》(簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》)指出各境內(nèi)上市公司應(yīng)當(dāng)聘任適當(dāng)人員擔(dān)任獨(dú)立董事。這是我國(guó)首部關(guān)于上市公司設(shè)立獨(dú)立董事的規(guī)范性文件，強(qiáng)化獨(dú)立董事制約機(jī)制的重要舉措，標(biāo)志中國(guó)上市公司正式全面執(zhí)行獨(dú)立董事制度 [4]。

2002年1月9日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)聯(lián)合公布《上市公司治理準(zhǔn)則》第49條規(guī)定：「上市公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定建立獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事應(yīng)獨(dú)立于所受聘的公司及其主

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要股東。獨(dú)立董事不得在上市公司擔(dān)任除獨(dú)立董事外的其它任何職務(wù)」。2002年5月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委聯(lián)合對(duì)上市公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度情況進(jìn)行檢查，這些措施不斷對(duì)于完善我國(guó)獨(dú)立董事制度的推動(dòng)進(jìn)行積極的作用。

貳、獨(dú)立董事之產(chǎn)生---背景肇因制衡機(jī)制失控

獨(dú)立董事的概念和制度來(lái)自英美法系國(guó)家，美國(guó)從1930年代提出董事會(huì)改造論起，各界即強(qiáng)烈主張應(yīng)采行獨(dú)立董事制度，而落實(shí)此制度可歸因于美國(guó)60年代的政治混亂、越南戰(zhàn)爭(zhēng)、水門(mén)事件及其它政治獻(xiàn)金丑聞等等 [5]，此皆與大公司內(nèi)部失序控制息息相關(guān)，導(dǎo)致美國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)問(wèn)題混亂叢生，一般大眾對(duì)公司失去信心，因此迄今美國(guó)各大規(guī)模公司董事會(huì)之多數(shù)成員中，率皆引入獨(dú)立董事，力挽狂瀾以恢復(fù)投資者之信心;自1956年以來(lái)，美國(guó)紐約證券交易所(NYSE)與聯(lián)邦證券交易管理委員會(huì)(SEC)扮演重要推波助瀾之角色，美國(guó)紐約證券交易所依據(jù)其訂定之《上市審查準(zhǔn)則》第303?00條規(guī)定，要求上市公司至少必須選任二位獨(dú)立董事，其后1978年美國(guó)證管會(huì)批準(zhǔn)，紐約交易所要求每家上市公司在1978年6月30日以前設(shè)立一個(gè)全由獨(dú)立董事組成的審計(jì)委員會(huì)，獨(dú)立董事不得與管理階層有任何會(huì)影響他們作為委員會(huì)成員獨(dú)立判斷的關(guān)系;1989年密執(zhí)安州《商業(yè)公司法》，在美國(guó)各州公司立法中首先采納獨(dú)立董事制度，該

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法不僅規(guī)定獨(dú)立董事的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)規(guī)定獨(dú)立董事的任命方法及其特殊權(quán)力 [6]。

20世紀(jì)70年代美國(guó)出現(xiàn)很多對(duì)公司董事會(huì)或管理階層不信任的法律訴訟案，類似情況在其它市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家亦有發(fā)生，因?yàn)槎码m然由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，但公司的高層經(jīng)營(yíng)管理人員和內(nèi)部董事總能對(duì)董事提名產(chǎn)生影響，使得高層經(jīng)營(yíng)管理人員為核心的利益團(tuán)體能夠長(zhǎng)期占有公司董事會(huì)的控制權(quán)，以致董事會(huì)喪失自我監(jiān)督經(jīng)營(yíng)者的職能而無(wú)所作為，所以如何防止內(nèi)部人控制與大股東操縱，如何完善董事會(huì)職能與結(jié)構(gòu)，從而重建投資人的信心，成為全球企業(yè)所關(guān)注和需要解決的問(wèn)題，在此背景下自然產(chǎn)生由董事會(huì)引進(jìn)獨(dú)立董事之制度，以強(qiáng)化董事會(huì)的職能。美國(guó)的獨(dú)立董事制度實(shí)質(zhì)上只是「一元制」的改良，實(shí)際上主要為增強(qiáng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性 [7]。在不改變「一元制」的模式下，通過(guò)設(shè)立獨(dú)立董事制度，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)董事及管理階層進(jìn)行監(jiān)督，以達(dá)到改善公司法人治理結(jié)構(gòu)的目的。

我國(guó)引進(jìn)獨(dú)立董事之背景有三：一是藉以改變我國(guó)上市公司普遍存在原因，即「一股獨(dú)大」所導(dǎo)致的公司治理失效問(wèn)題，從而保護(hù)中小投資者利益。中國(guó)上市公司股權(quán)配置極不合理，股權(quán)高度集中，特別是由原來(lái)國(guó)有企業(yè)改制而成的上市公司，流通性不強(qiáng)的國(guó)有股、法人股控股現(xiàn)象嚴(yán)重;大股東持股都占絕對(duì)比重，出于自身利益考慮，往往利用控股地位及信息優(yōu)勢(shì)進(jìn)行不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易，為所欲為、盲目

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投資。加上資本市場(chǎng)不建全、經(jīng)理人市場(chǎng)尚未有效建立、公司監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，控股股東往往將上市公司當(dāng)作自己的附屬機(jī)構(gòu)甚至「提款機(jī)」，掏空公司資金或讓公司為自己提供貸款擔(dān)保，當(dāng)其無(wú)力償還時(shí)，公司即被拖入債務(wù)泥潭，元?dú)獯髠酥疗飘a(chǎn)，導(dǎo)致中小股東權(quán)益嚴(yán)重受損 [8]。引入獨(dú)立董事制度，可以有效監(jiān)督大股東的行為，從而保護(hù)中小股東利益。

二、彌補(bǔ)監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職能不彰，改善公司治理結(jié)構(gòu)。中國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)模式采用「二元制」，監(jiān)事會(huì)是由股東代表和職工代表共同組成對(duì)公司經(jīng)營(yíng)階層行使監(jiān)督權(quán)，但在實(shí)務(wù)上監(jiān)事會(huì)功能難以發(fā)揮，所謂“監(jiān)事不監(jiān)事，監(jiān)事不能監(jiān)事”的現(xiàn)象比比皆是，從上市公司不斷爆發(fā)經(jīng)營(yíng)黑幕，而監(jiān)事會(huì)幾乎從未對(duì)其違法經(jīng)營(yíng)行為履行過(guò)監(jiān)督職責(zé)可窺一斑 [9]。因?yàn)楸O(jiān)事會(huì)主席是由董事會(huì)任命，監(jiān)事往往是公司基層部門(mén)管理人員，他們與董事長(zhǎng)或總經(jīng)理是「從屬關(guān)系」。由于涉及自身階級(jí)與利益，監(jiān)事會(huì)對(duì)公司違法違紀(jì)行為，往往無(wú)法發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)督作用。引入獨(dú)立董事制度，可以彌補(bǔ)監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職能的不足，有利于形成真正制衡與監(jiān)督。

三、提高中國(guó)上市公司在國(guó)際金融市場(chǎng)上的融資能力;隨著我國(guó)加入WTO，經(jīng)濟(jì)已邁進(jìn)全球經(jīng)濟(jì)一體化的過(guò)程中，國(guó)際機(jī)構(gòu)投資者重視公司董事會(huì)中是否包括一定數(shù)量獨(dú)立董事以及其如何在公司治理中發(fā)揮作用。如果國(guó)際投資者對(duì)中國(guó)上市公司制度規(guī)范失去信心，將影響國(guó)際融資與外資引進(jìn)。因此中國(guó)上市公司在公司治理結(jié)構(gòu)上必須與國(guó)際慣例接軌，建立健全獨(dú)立董事制

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度，形成一個(gè)讓國(guó)內(nèi)外股東高度放心投資的公司環(huán)境與證券市場(chǎng) [10]。

參、獨(dú)立董事之資格---首當(dāng)其沖「獨(dú)立性」之界定

上市公司獨(dú)立董事是指不在公司擔(dān)任除董事外的其它職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷關(guān)系的董事。因此有關(guān)獨(dú)立董事之資格，首重于「獨(dú)立性」 [11]，我國(guó)在實(shí)踐過(guò)程不斷修正「獨(dú)立性」之嚴(yán)謹(jǐn)與周延，理論與實(shí)務(wù)不斷認(rèn)為，獨(dú)立董事不但應(yīng)獨(dú)立于管理階層，而且應(yīng)該獨(dú)立于追逐利益的大股東，如果董事們對(duì)過(guò)多的「利益群體」(Constituencies)負(fù)責(zé)，結(jié)果可能對(duì)那一方都不負(fù)責(zé)，而那些與公司發(fā)生交易關(guān)系，例如顧客、工人、供貨商等可以通過(guò)合同、訴訟而中斷與公司關(guān)系，以保護(hù)自己。而廣大的中小股東偏偏無(wú)法通過(guò)此種方式來(lái)自我保護(hù) [12]，因?yàn)楣蓶|的投資已經(jīng)「沉淀」(Sunk)于公司，除非認(rèn)賠殺出，否則無(wú)法撤回 [13]。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)1997年12月16日頒布《上市公司章程指引》對(duì)獨(dú)立董事的界定，排除下列人士擔(dān)任獨(dú)立董事：

一、公司股東或股東單位的任職人員;

二、公司的內(nèi)部人員(如公司的經(jīng)理或公司的雇員);

三、與公司關(guān)聯(lián)人或公司管理層有利益關(guān)系人員。此界定認(rèn)為上述人員執(zhí)行職務(wù)時(shí)不具有「獨(dú)立性」，故規(guī)定不得擔(dān)任公司獨(dú)立董事，但

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此規(guī)定資格較為粗略與概括，獨(dú)立董事對(duì)我國(guó)公司僅有獨(dú)立之名，難有獨(dú)立之實(shí) [14]。其缺點(diǎn)：第一、未對(duì)獨(dú)立董事的資格進(jìn)行積極規(guī)定，由于獨(dú)立董事身份特殊，必須具有相關(guān)完備的專業(yè)知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)，其要求較一般董事更加嚴(yán)格，當(dāng)然此有賴于獨(dú)立董事市場(chǎng)的開(kāi)放及信息的公開(kāi)，透過(guò)市場(chǎng)加以篩檢，一旦獨(dú)立董事涉及道德瑕疵，除負(fù)法律責(zé)任外，亦將無(wú)法在商業(yè)領(lǐng)域生存，遺憾中國(guó)獨(dú)立董事市場(chǎng)尚未成形且亦未成熟;第二、對(duì)獨(dú)立董事與公司間之關(guān)聯(lián)關(guān)系界定存在很大差距與空白，不少關(guān)聯(lián)關(guān)系未加以明確規(guī)定;第三、未對(duì)獨(dú)立董事的產(chǎn)生、權(quán)限、獨(dú)立性喪失等重大問(wèn)題加以規(guī)范。為落實(shí)獨(dú)立性的要求，2001年8月16日中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布最新的《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)于「獨(dú)立性」做出具體條件，規(guī)定擔(dān)任獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)符合下列基本資格：

一、在積極資格方面

中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第2條規(guī)定獨(dú)立董事必須：

(一)根據(jù)法律、行政法規(guī)及其它有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格;

(二)具有本《指導(dǎo)意見(jiàn)》所要求的獨(dú)立性;

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(三)具備上市公司運(yùn)作的基本知識(shí)，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則;

(四)具有五年以上法律、經(jīng)濟(jì)或其它履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn);

(五)公司章程規(guī)定的其它條件 [15]。

二、在消極資格方面

中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第3條規(guī)定，下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事：

(一)在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系。所謂「直系親屬」是指配偶、父母、子女等;所謂「主要社會(huì)關(guān)系」是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等;

(二)直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬;

(三)在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬;

(四)最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員;

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(五)為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員;

(六)公司章程規(guī)定的其它人員;

(七)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它人員。

由上可知，《指導(dǎo)意見(jiàn)》主要是通過(guò)規(guī)定一些硬性的不變條件來(lái)保證獨(dú)立董事的獨(dú)立性 [16]。我國(guó)采「列舉方式」來(lái)界定獨(dú)立董事的獨(dú)立性，較為詳備，操作性強(qiáng)，但缺點(diǎn)是難免掛萬(wàn)漏一，例如：其

一、對(duì)利害關(guān)系尚未明確厘清，只注重「親屬」，并未明確「朋友」 [17]，即未明確禁止與公司管理階層社交方面存在利害關(guān)系人擔(dān)任獨(dú)立董事。其

二、沒(méi)有排除獨(dú)立董事與公司之間有一定比例或數(shù)額的商業(yè)交易關(guān)系人員，例如美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)規(guī)定「在前兩個(gè)財(cái)政內(nèi)的任何一個(gè)曾向公司作出商業(yè)支持或者從公司獲得商業(yè)支付超過(guò)20萬(wàn)美元」的人不得擔(dān)任獨(dú)立董事。我國(guó)并未明確禁止與任職公司如果存在直接或間接商業(yè)交易的人擔(dān)任獨(dú)立董事。其

三、未明確禁止曾經(jīng)或現(xiàn)在擔(dān)任與任職公司有關(guān)聯(lián)交易的其它公司雇員，能否擔(dān)任獨(dú)立董事?中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》對(duì)這些疑點(diǎn)相當(dāng)模糊，并沒(méi)有作出明確規(guī)定。

有學(xué)者認(rèn)為鑒于中國(guó)目前許多獨(dú)立董事是「人情董事」，應(yīng)該對(duì)其任職條件作出嚴(yán)格規(guī)定，參照外國(guó)立法例，認(rèn)為中國(guó)公司法最多只

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宜對(duì)獨(dú)立董事的消極資格作出規(guī)定，其它方面則應(yīng)委托交易所的上市規(guī)則，或由證監(jiān)會(huì)頒布指導(dǎo)意見(jiàn)，目前我國(guó)兩大證交所對(duì)獨(dú)立董事規(guī)定尚欠細(xì)化，應(yīng)該要求「至少一名獨(dú)立董事必須是財(cái)會(huì)專家」，「足夠的時(shí)間和精力」等。在選任程序上，由于我國(guó)公司無(wú)提名委員會(huì)之設(shè)置，根據(jù)公司法規(guī)定，獨(dú)立董事最后由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，有學(xué)者建議摒棄證監(jiān)會(huì)《指導(dǎo)意見(jiàn)》中「證監(jiān)會(huì)對(duì)獨(dú)立董事的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核」的規(guī)定，授權(quán)由兩大交易所的上市規(guī)則對(duì)獨(dú)立董事的資格把關(guān) [18]。

肆、獨(dú)立董事之組織---環(huán)環(huán)相扣影響?yīng)毩⒓軜?gòu)

一、獨(dú)立董事之選任

獨(dú)立董事首重「獨(dú)立」，其選任程序在很大程度上決定其是否具有獨(dú)立性。獨(dú)立董事作為董事會(huì)成員，依照中國(guó)《公司法》規(guī)定只能由股東大會(huì)選舉，一般推論獨(dú)立董事既然是董事會(huì)成員之一，當(dāng)然是由股東大會(huì)以多數(shù)決的方式選任。在股權(quán)高度分散或高度集中情況下，股東大會(huì)選舉董事往往可能只是名義上，因?yàn)楣蓶|大會(huì)通常只是簡(jiǎn)單通過(guò)獨(dú)立董事候選人名單，實(shí)際上獨(dú)立董事的選任是由擁有提名權(quán)的提名者來(lái)決定。故中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》加強(qiáng)要求獨(dú)立董事「有效提名」、「股東大會(huì)表決」、「證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)」三個(gè)條件。獨(dú)立董事之提

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名依《指導(dǎo)意見(jiàn)》第4條規(guī)定：「獨(dú)立董事的提名、選舉和更換應(yīng)當(dāng)依法、規(guī)范的進(jìn)行?！钩绦騼?nèi)容如下：

(一)上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。

(二)獨(dú)立董事的提名人在提名前應(yīng)當(dāng)征得被提名人同意。提名人應(yīng)當(dāng)充分了解被提名人職業(yè)、學(xué)歷、職稱、詳細(xì)工作經(jīng)歷、全部兼職等情況，并對(duì)其擔(dān)任獨(dú)立董事的資格和獨(dú)立性發(fā)表意見(jiàn)，被提名人應(yīng)當(dāng)就其本人與上市公司之間不存在任何影響其獨(dú)立客觀判斷的關(guān)系發(fā)表公開(kāi)聲明。在選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)召開(kāi)前，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定公布上述內(nèi)容。

(三)在選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)召開(kāi)前，上市公司應(yīng)將所有被提名人的有關(guān)材料同時(shí)報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)、公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和公司股票掛牌交易的證券交易所。上市公司董事會(huì)對(duì)被提名人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)同時(shí)報(bào)送董事會(huì)的書(shū)面意見(jiàn)。

(四)中國(guó)證監(jiān)會(huì)在15個(gè)工作日內(nèi)對(duì)獨(dú)立董事的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)持有異議的被提名人，可作為公司董事候選人，但不作為獨(dú)立董事候選人。在召開(kāi)股東大會(huì)選舉獨(dú)立董事時(shí)，文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)

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上市公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)獨(dú)立董事候選人，是否被中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出異議的情況，進(jìn)行說(shuō)明。

(五)對(duì)于指導(dǎo)意見(jiàn)發(fā)布前已擔(dān)任上市公司獨(dú)立董事的人士，上市公司應(yīng)將前述材料，在指導(dǎo)意見(jiàn)發(fā)布實(shí)施起一個(gè)月內(nèi)，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)、公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和公司股票掛牌交易的證券交易所。

上述提名細(xì)節(jié)運(yùn)作程序相當(dāng)周詳完整 [19]，但關(guān)鍵重點(diǎn)在于《指導(dǎo)意見(jiàn)》第4條第1款內(nèi)容，其中「合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東，可以提名獨(dú)立董事候選人」，此規(guī)定似乎充分考慮中小股東的實(shí)際狀況，但深入分析，就會(huì)發(fā)現(xiàn)據(jù)此選任的獨(dú)立董事，可能獨(dú)立于「經(jīng)理階層」，但很難獨(dú)立于「控股股東」，因?yàn)椋旱谝?、盡管董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、及股東均享有提名權(quán)，但基于中國(guó)上市公司股權(quán)高度集中的現(xiàn)狀，現(xiàn)任董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)基本上由控股股東控制，由董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)提名的獨(dú)立董事仍然與控股股東很難保持獨(dú)立;第二、股東大會(huì)按照「股份多數(shù)決」原則選舉的獨(dú)立董事，實(shí)際上很可能是控股股東控制股東大會(huì)的結(jié)果。小股東雖然享有提名權(quán)，但如果沒(méi)有「累積投票制」等措施作為保障，在「一股獨(dú)大」的情況下亦無(wú)任何實(shí)際意義 [20]，為保證獨(dú)立于大股東和管理階層，獨(dú)立董事的產(chǎn)生必須采取累積投票制 [21]。第三、《指導(dǎo)意見(jiàn)》第4條第3款內(nèi)容規(guī)定：「證監(jiān)會(huì)對(duì)獨(dú)立董事的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核」，有

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學(xué)者認(rèn)為由證監(jiān)會(huì)行政主管部門(mén)把關(guān)的做法是弊大于利，雖可推動(dòng)獨(dú)立董事改革的進(jìn)行，但不利于公司市場(chǎng)的運(yùn)作，為行政權(quán)力的不當(dāng)干預(yù)留下借口 [22];亦有學(xué)者認(rèn)為獨(dú)立董事的任命不宜帶上欽定的色彩，否則在對(duì)獨(dú)立董事違反誠(chéng)信義務(wù)的訴訟中，證監(jiān)會(huì)應(yīng)否承擔(dān)實(shí)質(zhì)審查的相關(guān)責(zé)任? [23]

基于提名權(quán)在獨(dú)立董事產(chǎn)生過(guò)程中的重要作用，為使獨(dú)立董事的選任不受控股股東、經(jīng)營(yíng)董事、及管理階層之控制，英美法系國(guó)家規(guī)定由董事會(huì)下屬的提名委員會(huì)負(fù)責(zé)獨(dú)立董事的提名，提名委員會(huì)大部分或全部人員由獨(dú)立董事組成。中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第5條第4款規(guī)定：「如果上市公司董事會(huì)下設(shè)薪酬、審計(jì)、提名等委員會(huì)的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在委員會(huì)成員中占有二分之一以上的比例?！沟z憾在母法地位的公司法中，卻未規(guī)定公司必須設(shè)立這些委員會(huì)，控股股東或內(nèi)部人仍可透過(guò)由董事會(huì)總體決議的方式，達(dá)到由內(nèi)部董事控制公司營(yíng)運(yùn)之目的。盡管中國(guó)證監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)在獨(dú)立董事選聘方面，能夠行使超脫性的審核職能，但仍然沒(méi)有擺脫獨(dú)立董事由控股股東與內(nèi)部人控制的局面。故獨(dú)立董事的選聘程序上，除初次選聘由股東大會(huì)選舉外，應(yīng)采用由現(xiàn)任獨(dú)立董事所組成「提名委員會(huì)」選聘的方法 [24]。

亦有學(xué)者建議，獨(dú)立董事的選任方式由公司外的中立、公正第三人，例如主管機(jī)關(guān)證監(jiān)會(huì)選任獨(dú)立董事，但有學(xué)者認(rèn)為，這種設(shè)計(jì)存有問(wèn)題，如果由第三人選任獨(dú)立董事，那么為保證其獨(dú)立性，必然要

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求獨(dú)立董事的薪酬亦應(yīng)由該第三人支付，如此不僅對(duì)該第三人是一個(gè)相當(dāng)沉重且沒(méi)有實(shí)際好處的負(fù)擔(dān)，而且作為公司外部的第三人對(duì)公司的干涉顯然超出合理范圍，違反公司自治的基本原則 [25]。亦有學(xué)者建議，建立專門(mén)選派獨(dú)立董事的中介機(jī)構(gòu) [26];例如在證券業(yè)協(xié)會(huì)成立中國(guó)獨(dú)立董事公會(huì)，發(fā)揮監(jiān)督職能，建立獨(dú)立董事的聲譽(yù)信用記錄，每家上市公司選拔任用獨(dú)立董事，需經(jīng)獨(dú)立董事公會(huì)推薦，由上市公司股東大會(huì)進(jìn)行選舉后確定，過(guò)程中并建立大股東回避制度，不參與提名與表決 [27]。

二、獨(dú)立董事之人數(shù)

獨(dú)立董事在董事會(huì)人數(shù)中所占比例的大小，關(guān)系著獨(dú)立董事能否在公司決策及監(jiān)督中發(fā)揮重要作用的力量，獨(dú)立董事之人數(shù)在法律或法規(guī)中應(yīng)該規(guī)定一個(gè)合適的最低標(biāo)準(zhǔn)，以確保獨(dú)立董事的監(jiān)督功能。目前并沒(méi)有一個(gè)實(shí)證性的研究結(jié)論，究竟應(yīng)有多少獨(dú)立董事較好?各國(guó)公司治理規(guī)定及上市規(guī)則對(duì)獨(dú)立董事在董事會(huì)中所占比例要求不同，有的要求獨(dú)立董事必須過(guò)半數(shù)，有的沒(méi)有要求，但多數(shù)國(guó)家皆要求上市公司董事會(huì)至少3名獨(dú)立董事，理由在于3名獨(dú)立董事在董事會(huì)中可以形成一個(gè)最低要求的有力監(jiān)督群體。

中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第1條第3款規(guī)定：「在2002年6月30日前，董事會(huì)成員應(yīng)當(dāng)至少包括兩名獨(dú)立董事;在2003年6月30日前，上

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市公司董事會(huì)成員應(yīng)當(dāng)至少包括三分之一獨(dú)立董事?！沟?款規(guī)定：「獨(dú)立董事出現(xiàn)不符合獨(dú)立性條件或其它不適宜履行獨(dú)立董事職責(zé)的情形，由此造成上市公司獨(dú)立董事達(dá)不到指導(dǎo)意見(jiàn)要求的人數(shù)時(shí)，上市公司應(yīng)按規(guī)定補(bǔ)足獨(dú)立董事人數(shù)。」即我國(guó)法令要求獨(dú)立董事的人數(shù)規(guī)定「至少2名」，在全部董事中所占比例「至少包括1/3」，這使獨(dú)立董事在董事會(huì)中仍然是「弱勢(shì)群體」，很難實(shí)質(zhì)影響和監(jiān)督董事會(huì)的決策，故不少學(xué)者認(rèn)為獨(dú)立董事在董事會(huì)中所占比例過(guò)低，其將降低獨(dú)立董事的職權(quán)能力。要發(fā)揮獨(dú)立董事的監(jiān)督職能，獨(dú)立董事在董事會(huì)的構(gòu)成中應(yīng)該「過(guò)半數(shù)」 [28]，以形成一個(gè)優(yōu)勢(shì)群體。但目前并沒(méi)有實(shí)證研究證明設(shè)置較多獨(dú)立董事的董事會(huì)就一定優(yōu)于獨(dú)立董事設(shè)置較少的董事會(huì) [29]。

或許增加獨(dú)立董事人數(shù)會(huì)受到成本限制的情況，但可采用美國(guó)局部?jī)?yōu)勢(shì)的做法，即通過(guò)實(shí)行委員會(huì)制，逐步提高獨(dú)立董事在個(gè)別委員會(huì)上的「絕對(duì)獨(dú)立」，加強(qiáng)其行使職權(quán)的能力。另一方面，在獨(dú)立董事人數(shù)的確定，亦必須考慮上市公司監(jiān)事會(huì)的存在，不至于重復(fù)設(shè)置，迭床架屋，形成與監(jiān)事會(huì)有功則爭(zhēng)，有過(guò)則諉的負(fù)面功能。至于董事會(huì)是否可以全部由獨(dú)立董事組成呢?有學(xué)者認(rèn)為不可取，因?yàn)榻?jīng)營(yíng)董事對(duì)公司的發(fā)展有著獨(dú)立董事不可替代的作用，經(jīng)營(yíng)董事因參與公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)公司比較熟悉，不存在信息障礙問(wèn)題，能夠制定較適宜公司情況的政策;除此經(jīng)營(yíng)董事與公司經(jīng)理階層共事，較能夠在經(jīng)理

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業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)及經(jīng)理更換過(guò)程中發(fā)揮作用，即經(jīng)營(yíng)董事在對(duì)經(jīng)理階層的監(jiān)督亦有獨(dú)立董事所不具有的優(yōu)勢(shì)，所以董事會(huì)不宜全由獨(dú)立董事組成 [30]。

三、獨(dú)立董事之任期

「有權(quán)必定濫權(quán)，絕對(duì)的權(quán)力帶來(lái)絕對(duì)的腐敗」，此濫觴于西方近數(shù)百年來(lái)的覺(jué)悟思想，歷經(jīng)數(shù)千年以來(lái)人類團(tuán)體社會(huì)的運(yùn)作印證的確如此，故制衡統(tǒng)治階級(jí)的濫權(quán)，不管在公法領(lǐng)域的「憲法」或私法領(lǐng)域的「公司法」，往往透過(guò)「任期」的制度，以規(guī)范經(jīng)營(yíng)階層的治理。公司獨(dú)立董事的任期當(dāng)然會(huì)影響其獨(dú)立性，通過(guò)一段時(shí)間共事，「同化」是一種普遍現(xiàn)象，獨(dú)立董事與內(nèi)部董事及經(jīng)營(yíng)階層長(zhǎng)期共事所建立的友誼會(huì)使他們「不再獨(dú)立」或「獨(dú)立困難」 [31]，因此有必要對(duì)獨(dú)立董事的任期加以限制，中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第4條第4款規(guī)定：「獨(dú)立董事每屆任期與該上市公司其它董事任期相同，任期屆滿，連選可以連任，但是連任時(shí)間不得超過(guò)六年?！沟袑W(xué)者仍然認(rèn)為中國(guó)獨(dú)立董事的任期過(guò)長(zhǎng) [32]。

四、獨(dú)立董事之免職

中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第4條第5款規(guī)定：「獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自出席董事會(huì)會(huì)議，由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換。除出現(xiàn)上述情況及《公司法》中規(guī)定的不得擔(dān)任董事的情形外，獨(dú)立董事任期屆滿

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前不得無(wú)故被免職。提前免職的，上市公司應(yīng)將其作為特別披露事項(xiàng)予以披露，被免職的獨(dú)立董事認(rèn)為公司的免職理由不當(dāng)?shù)?，可以作出公開(kāi)的聲明?！箤W(xué)者唐納德認(rèn)為《指導(dǎo)意見(jiàn)》關(guān)于任期規(guī)定與《公司法》存在潛在沖突 [33]，中國(guó)《公司法》第112條規(guī)定董事任期屆滿前，股東大會(huì)不得「無(wú)故」解除其職務(wù)，同時(shí)規(guī)定公司中董事不得超過(guò)19人?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》第1條第4款規(guī)定：「獨(dú)立董事出現(xiàn)不符合獨(dú)立性條件或其它不適宜履行獨(dú)立董事職責(zé)的情形，由此造成上市公司獨(dú)立董事達(dá)不到《指導(dǎo)意見(jiàn)》要求的人數(shù)時(shí)，上市公司應(yīng)按規(guī)定補(bǔ)足獨(dú)立董事人數(shù)。」假設(shè)公司有19名股東，其中7人為獨(dú)立董事，此達(dá)到《指導(dǎo)意見(jiàn)》要求的三分之一，但如果隨后一名獨(dú)立董事喪失獨(dú)立性，則該如何?公司不能另外指定一名獨(dú)立董事，因?yàn)閷⑹苟氯藬?shù)超過(guò)公司法的法定限額;另外公司亦不能解聘這位獨(dú)立董事，或其它董事，因?yàn)閱适И?dú)立性大概不能解釋為「解除職務(wù)」的理由。公司法及法律解釋機(jī)關(guān)從未對(duì)「無(wú)故」做出界定，有學(xué)者主張，出現(xiàn)以下事由之一時(shí)，多數(shù)股東就可免除董事職務(wù)：

一、董事違反法律或法規(guī);

二、違反公司章程;

三、因重大過(guò)失而使公司利益嚴(yán)重受損 [34]。故有學(xué)者認(rèn)為「喪失獨(dú)立性」不構(gòu)成股東免除董事職務(wù)的正當(dāng)理由。結(jié)果《公司法》將與《指導(dǎo)意見(jiàn)》的要求沖突。

筆者對(duì)此持不同見(jiàn)解，認(rèn)為獨(dú)立董事身分首重其「獨(dú)立性」，不管相關(guān)公司法規(guī)、或公司章程，皆對(duì)獨(dú)立性有所要求，而且獨(dú)立董事

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喪失獨(dú)立性，亦將造成公司在社會(huì)利益評(píng)價(jià)的損失，故獨(dú)立董事一旦喪失其獨(dú)立性，則依上述三項(xiàng)事由的任何一項(xiàng)皆可免除獨(dú)立董事之職位，自然不會(huì)發(fā)生學(xué)者唐納德教授認(rèn)為《公司法》與《指導(dǎo)意見(jiàn)》所沖突之問(wèn)題。

五、獨(dú)立董事之辭職

中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第4條第6款規(guī)定，獨(dú)立董事在任期屆滿前可以提出辭職，獨(dú)立董事辭職應(yīng)向董事會(huì)提交書(shū)面辭職報(bào)告，對(duì)任何與其辭職有關(guān)或其認(rèn)為有必要引起公司股東和債權(quán)人注意的情況進(jìn)行說(shuō)明。如因獨(dú)立董事辭職，導(dǎo)致公司董事會(huì)中獨(dú)立董事所占的比例，低于《指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定的最低要求時(shí)，該獨(dú)立董事的辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)其缺額后生效。

六、獨(dú)立董事之兼職

社會(huì)發(fā)展復(fù)雜導(dǎo)致分工合作越來(lái)越細(xì)，獨(dú)立董事在公司治理結(jié)構(gòu)中能夠抑制「內(nèi)部人控制」和制衡「大股東專橫」的作用，當(dāng)然應(yīng)由專業(yè)人員擔(dān)任才能有效維護(hù)公司權(quán)益和非管理階層中小股東利益。由于獨(dú)立董事時(shí)間精力有限、專業(yè)知識(shí)匱乏、信息獲取片面、利益激勵(lì)缺失，致使獨(dú)立董事普遍存在謹(jǐn)慎與保守的傾向，現(xiàn)行由社會(huì)賢達(dá)兼任獨(dú)立董事的作法，或許尸位素餐，或許欺世盜名，或許官官相護(hù)，都有必要加以導(dǎo)正。

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公司是由全體股東共同擁有的財(cái)富集合體，公司的資金和財(cái)產(chǎn)經(jīng)常處于復(fù)雜流動(dòng)變化狀態(tài)，為維護(hù)公司資本的確定性、維持性、與不變性 [35]，董事對(duì)于公司財(cái)產(chǎn)負(fù)有特別責(zé)任，應(yīng)當(dāng)隨時(shí)關(guān)注變化，而不是一年僅僅開(kāi)會(huì)幾天，在董事會(huì)上露面表態(tài);董事實(shí)際上是受全體股東之委托經(jīng)營(yíng)公司資本的受任人，必須真正了解公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，以便適當(dāng)行使其權(quán)力;但人的時(shí)間精力有限，往往一個(gè)大公司的董事即使整日在公司操勞，對(duì)公司資產(chǎn)運(yùn)作情形仍然可能不甚了解，在此情況下，期望獨(dú)立董事每年在短短幾天或幾次會(huì)議就能夠了解情況，實(shí)在勉為其難?獨(dú)立董事能否勤勉盡責(zé)?向來(lái)為廣泛中小股東投資者所懷疑，在已經(jīng)公布的年報(bào)中，一些知名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、大學(xué)教授、專業(yè)人士常常同時(shí)受聘為多家公司的獨(dú)立董事，有些經(jīng)濟(jì)學(xué)者甚至同時(shí)在多家公司掛職。按照《指導(dǎo)意見(jiàn)征求意見(jiàn)稿》規(guī)定：「獨(dú)立董事每年為上市公司的工作時(shí)間，不應(yīng)少于15個(gè)工作日」，而實(shí)際上，獨(dú)立董事要深入了解上市公司的各項(xiàng)情況，尤其是上市公司面臨重大關(guān)聯(lián)交易和資產(chǎn)重組時(shí)，短短15個(gè)工作日很難保證夠用，何況獨(dú)立董事大都是事務(wù)繁忙的社會(huì)名流，有時(shí)間足夠履行公司董事的職責(zé)嗎 [36]?遺憾在正式公布的《指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定中都將此要求獨(dú)立董事的「15個(gè)工作日」的義務(wù)加以刪除![37]

獨(dú)立董事?lián)我患一驍?shù)家上市公司職位，往往能否恰當(dāng)履行自己的職責(zé)產(chǎn)生相當(dāng)影響，故身兼數(shù)家公司獨(dú)立董事，是獨(dú)立董事制度失

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效的原因之一 [38]。所以中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第1條第2項(xiàng)規(guī)定：「獨(dú)立董事原則規(guī)定最多在5家公司兼任獨(dú)立董事，并確保有足夠的時(shí)間和精力有效地履行獨(dú)立董事的職責(zé)?！故聦?shí)上人的精力、能力與時(shí)間有限，而公司涉及資產(chǎn)狀況瞬息萬(wàn)變，要求一個(gè)獨(dú)立董事專職對(duì)抗管理階層或內(nèi)部人控制的董事會(huì)，已經(jīng)勉強(qiáng)，何況一個(gè)獨(dú)立董事身兼五個(gè)公司，勢(shì)必有所不能，不然就是樣版花瓶。實(shí)際上一個(gè)擔(dān)任5家公司的獨(dú)立董事，要扮演有監(jiān)督公司的角色，其并沒(méi)有足夠時(shí)間履行獨(dú)立董事職責(zé)。故有學(xué)者主張，公司的中小股東盼望獨(dú)立董事專心致志于履行其獨(dú)立董事職責(zé)，應(yīng)該要求獨(dú)立董事只能供職一家公司，并且要求其在公司日常營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)上班 [39]。提出「專業(yè)獨(dú)立董事」的建議，要求專業(yè)獨(dú)立董事是一個(gè)實(shí)實(shí)在在的全職工作，不是名譽(yù)職位 [40]。

伍、獨(dú)立董事之職權(quán)---監(jiān)督制衡之具體表現(xiàn)

獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獨(dú)立履行職責(zé)，不受上市公司主要股東、實(shí)際控制人，或者其它與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個(gè)人影響。賦予獨(dú)立董事明確的職權(quán)是獨(dú)立董事制度發(fā)揮作用的重要條件之一。獨(dú)立董事的職權(quán)應(yīng)定位于對(duì)董事、經(jīng)理業(yè)務(wù)行為妥當(dāng)性的監(jiān)督，從而發(fā)揮其在公司戰(zhàn)略決策、長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展等方面的「專才作用」，依照中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第5條規(guī)定，為充分發(fā)揮獨(dú)立董事的作用，獨(dú)立董事除應(yīng)當(dāng)具有

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公司法和其它相關(guān)法律、法規(guī)賦予董事的職權(quán)外，上市公司還應(yīng)當(dāng)賦予獨(dú)立董事以下特別職權(quán)：

一、抑制關(guān)聯(lián)交易權(quán)

獨(dú)立董事的最大功能，在于抑制控股股東和公司之間的關(guān)聯(lián)交易，《指導(dǎo)意見(jiàn)》第5條第1款第1項(xiàng)規(guī)定：「重大關(guān)聯(lián)交易(指上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬(wàn)元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易)，應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論;獨(dú)立董事作出判斷前，可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，作為其判斷的依據(jù)?！躬?dú)立董事行使此項(xiàng)職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。

雖然《指導(dǎo)意見(jiàn)》禁止獨(dú)立董事與公司的關(guān)聯(lián)人存在利益關(guān)系，但對(duì)「關(guān)聯(lián)人」卻未作界定，類似表述早在1997年發(fā)布的《上市公司章程指引》就沒(méi)有對(duì)「關(guān)聯(lián)人」做出界定，「關(guān)聯(lián)人」是否指公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)?還是包括與公司有聯(lián)系的自然人?有學(xué)者認(rèn)為若是后者，此定義無(wú)疑過(guò)于寬廣，納入太多人員。筆者主張「亂世用重典」，寧采較嚴(yán)格限制，應(yīng)包括有關(guān)聯(lián)的法人與自然人。

二、提議權(quán)

獨(dú)立董事之提議權(quán)，包括：

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(一)向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所;

(二)向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì);

(三)提議召開(kāi)董事會(huì);

獨(dú)立董事行使上述三種提議權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。有關(guān)上述第一種提議權(quán)，若董事會(huì)拒絕獨(dú)立董事提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所，若發(fā)生事故則后果當(dāng)然由董事會(huì)自負(fù)，但事故發(fā)生后已屬亡羊補(bǔ)牢，例如安然事件就是安達(dá)會(huì)計(jì)事務(wù)所出現(xiàn)問(wèn)題，以致廣大投資大眾股東蒙受其害，故事后董事會(huì)能否負(fù)起責(zé)任亦有疑問(wèn)?故筆者主張若董事會(huì)拒絕獨(dú)立董事提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所，則應(yīng)授權(quán)獨(dú)立董事能夠直接召開(kāi)股東會(huì)臨時(shí)會(huì)決定之。這里要特別注意，獨(dú)立董事并不是行使「向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)」之提議權(quán);因?yàn)槎聲?huì)既已拒絕獨(dú)立董事提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所，推理上董事會(huì)當(dāng)然亦會(huì)拒絕獨(dú)立董事此項(xiàng)提議權(quán)，因此應(yīng)該授權(quán)「獨(dú)立董事能夠直接召開(kāi)股東會(huì)臨時(shí)會(huì)決定之。」

有關(guān)上述第二和第三的提議權(quán)非常模棱兩可，獨(dú)立董事并沒(méi)有權(quán)力去召集股東會(huì)或董事會(huì)，只有權(quán)力向董事會(huì)提議召開(kāi)前述會(huì)議。若董事會(huì)拒絕獨(dú)立董事之提議權(quán)，則將如何?能否授權(quán)獨(dú)立董事在一定條件下直接開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)與董事會(huì)。筆者持肯定說(shuō)，否則此提議權(quán)一

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經(jīng)董事會(huì)否決，其存在則毫無(wú)意義，對(duì)于「內(nèi)部人控制」完全無(wú)制衡之功能。

三、獨(dú)立決定權(quán)

《指導(dǎo)意見(jiàn)》第5條第1款第5項(xiàng)規(guī)定：「獨(dú)立董事可以獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)」，獨(dú)立董事聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用及其它行使職權(quán)時(shí)所需的費(fèi)用由上市公司承擔(dān)。獨(dú)立董事行使此項(xiàng)職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。

四、征集投票權(quán)

《指導(dǎo)意見(jiàn)》第5條第1款第6項(xiàng)規(guī)定：「獨(dú)立董事可以在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)向股東征集投票權(quán)?！躬?dú)立董事行使此項(xiàng)職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。獨(dú)立董事是為召開(kāi)公司股東會(huì)或?yàn)楣窘?jīng)營(yíng)政策而征集委托投票權(quán)，因此對(duì)于征集所花費(fèi)的成本，包括人力、物力和時(shí)間方面的付出，應(yīng)由公司承擔(dān)，因?yàn)楠?dú)立董事行為是為使公司的利益達(dá)到最大化，亦即股東利益最大化，因此所付出的合理適當(dāng)?shù)某杀荆瑧?yīng)由公司全體股東承擔(dān)，而不論是否達(dá)到獨(dú)立董事進(jìn)行征集活動(dòng)的目的。獨(dú)立董事在征集投票權(quán)時(shí)，需要披露有關(guān)其作為征集者的有關(guān)信息，如獨(dú)立董事的身份、背景、與公司的利益關(guān)系等，亦需要向被征集者的股東披露有關(guān)公司目前的狀況，說(shuō)明征集的必要、征集代理權(quán)的目的、行動(dòng)安排、與股東決策相關(guān)的信息、公

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司利益的沖突、其希望在股東大會(huì)上提議表決的主要事項(xiàng)等。透過(guò)信息披露，獨(dú)立董事征集投票權(quán)的意圖始能讓股東知悉，有助于充分發(fā)揮股東會(huì)對(duì)董事會(huì)制衡作用，發(fā)揮獨(dú)立董事對(duì)公司的監(jiān)督的職權(quán) [41]。

五、發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)權(quán)

獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，公開(kāi)獨(dú)立董事的行為可以爭(zhēng)取新聞?shì)浾撝O(jiān)督與支持，控股股東的專橫和內(nèi)部人控制的情況將有所顧忌，進(jìn)而損害公司利益的機(jī)率將有所減少，故在公司信息公開(kāi)制度中，如不涉及公司業(yè)務(wù)機(jī)密，董事會(huì)決議中若有獨(dú)立董事的提議而未被通過(guò)，或者獨(dú)立董事投反對(duì)票時(shí)，則應(yīng)當(dāng)作公司重大事件發(fā)布臨時(shí)公告，將董事會(huì)決議事項(xiàng)予以公開(kāi)，以輿論力量抑制內(nèi)部人控制或控股股東的濫權(quán)，警惕其它董事注意履行對(duì)公司忠誠(chéng)和勤勉的義務(wù)，將董事會(huì)決策失誤盡量減少?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》第6條第1款規(guī)定，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，即對(duì)以下事項(xiàng)向董事會(huì)或股東會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的職權(quán)：

(一)提名、任免董事;

(二)聘任或解聘高級(jí)管理人員;

(三)公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬;

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(四)上市公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬(wàn)元，或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5%的借款或其它資金往來(lái)，以及公司是否采取有效措施回收欠款;

(五)獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng);

(六)公司章程規(guī)定的其它事項(xiàng)。

《指導(dǎo)意見(jiàn)》第6條第2款規(guī)定，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項(xiàng)，只能擇一發(fā)表以下幾類意見(jiàn)：

(一)同意;

(二)保留意見(jiàn)及其理由;

(三)反對(duì)意見(jiàn)及其理由;

(四)無(wú)法發(fā)表意見(jiàn)及其障礙。

如有關(guān)事項(xiàng)屬于需要披露的事項(xiàng)，上市公司應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事的意見(jiàn)予以公告，獨(dú)立董事出現(xiàn)意見(jiàn)分歧無(wú)法達(dá)成一致時(shí)，董事會(huì)應(yīng)將各獨(dú)立董事的意見(jiàn)分別披露。為審慎起見(jiàn)，獨(dú)立董事行使上述職權(quán)，應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。而如上述提議未被采納，或上述職權(quán)不能正常行使，上市公司應(yīng)將有關(guān)情況予以披露 [42]。

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依照《指導(dǎo)意見(jiàn)》第7條規(guī)定，我國(guó)境內(nèi)上市公司應(yīng)當(dāng)保證獨(dú)立董事享有與其它董事同等的「知情權(quán)」。凡須經(jīng)董事會(huì)決策的事項(xiàng)，上市公司必須按法定的時(shí)間提前通知獨(dú)立董事并同時(shí)提供足夠的數(shù)據(jù)，獨(dú)立董事認(rèn)為數(shù)據(jù)不充分的，可以要求補(bǔ)充。當(dāng)兩名或兩名以上獨(dú)立董事認(rèn)為資料不充分或論證不明確時(shí)，可聯(lián)名書(shū)面向董事會(huì)提出延期召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議或延期審議該事項(xiàng)，董事會(huì)應(yīng)予以采納。上市公司向獨(dú)立董事提供的資料，上市公司及獨(dú)立董事本人應(yīng)當(dāng)至少保存五年。上市公司應(yīng)提供獨(dú)立董事履行職責(zé)所必須的工作條件。上市公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)積極為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供協(xié)助，如介紹情況、提供材料等，獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)、提案及書(shū)面說(shuō)明應(yīng)當(dāng)公告的，董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)及時(shí)到證券交易所辦理公告事宜。獨(dú)立董事行使職權(quán)時(shí)，上市公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)其獨(dú)立行使職權(quán)。

六、參與專門(mén)委員會(huì)權(quán)

行使獨(dú)立董事的職權(quán)主要是透過(guò)兩種途徑：一是參加董事會(huì)會(huì)議，一是參與董事會(huì)下屬的專門(mén)委員會(huì)。獨(dú)立董事參加董事會(huì)會(huì)議是以董事會(huì)的成員身份參與公司決策，對(duì)決策事項(xiàng)導(dǎo)入獨(dú)立判斷，達(dá)到制衡及監(jiān)督經(jīng)營(yíng)董事。參與董事會(huì)下屬的專門(mén)委員會(huì)，則由于各專門(mén)委員會(huì)的成員主要或全部皆由獨(dú)立董事組成，而各專門(mén)委員會(huì)分享董事會(huì)部分的職權(quán)，可以在董事會(huì)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)權(quán)力分配與制衡。

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中國(guó)《上市公司治理準(zhǔn)則》第52條規(guī)定：「上市公司董事會(huì)可以按照股東大會(huì)的有關(guān)決議，設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬、與考核等專門(mén)委員會(huì)。專門(mén)委員會(huì)成員全部由董事組成，其中審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)中，獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計(jì)委員會(huì)中至少應(yīng)有一人獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專業(yè)人士?！箍芍聲?huì)所屬的專門(mén)委員會(huì)，尤其是審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、及薪酬委員會(huì)，是獨(dú)立董事表達(dá)獨(dú)立意志，行使獨(dú)立職權(quán)的重要機(jī)關(guān)?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》第5條第4款規(guī)定：「如果上市公司董事會(huì)下設(shè)薪酬、審計(jì)、提名等委員會(huì)，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)委員會(huì)成員中占二分之一以上的比例?！拱凑展局卫斫Y(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，董事會(huì)下屬專門(mén)委員會(huì)的主要職權(quán)：

(一)審計(jì)(監(jiān)察)委員會(huì)(Audit Committee)

中國(guó)《上市公司治理準(zhǔn)則》 [43]第54條規(guī)定：「審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)是：

1、提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)關(guān);

2、監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施;

3、負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通;

4、審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露;

5、審查公司的內(nèi)控制度?！雇高^(guò)行使這些職權(quán)，對(duì)公司股東與管理階層間的信息不對(duì)稱發(fā)揮重要監(jiān)督作用，通過(guò)監(jiān)察(審計(jì))委員會(huì)對(duì)公司內(nèi)部審計(jì)的有效監(jiān)督，使其置于獨(dú)立董事的直接領(lǐng)導(dǎo)之下，從制度上保證內(nèi)部信息的獨(dú)立性，保證獨(dú)立董事能夠及時(shí)獲得完整的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理信息，使公司定期向股東提供正確完整的會(huì)計(jì)信息，從而加強(qiáng)股東對(duì)公司經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督。

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(二)提名委員會(huì)(Nominating Committee)

《上市公司治理準(zhǔn)則》第55條規(guī)定：「提名委員會(huì)的主要職責(zé)是：

1、研究董事、經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序并提出建議;

2、廣泛搜尋合格的董事和經(jīng)理人員的人選;

3、對(duì)董事候選人和經(jīng)理人選進(jìn)行審查并提出建議。」透過(guò)行使這些職權(quán)，可以防止內(nèi)部人在董事任免上影響從而控制董事會(huì)。

(三)薪酬委員會(huì)(Compensation Committee)

《上市公司治理準(zhǔn)則》第56條規(guī)定：「薪酬委員會(huì)的主要職責(zé)是：

1、研究董事與經(jīng)理人員考核的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議;

2、研究和審查董事、高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案。」透過(guò)行使這些職權(quán)，對(duì)經(jīng)營(yíng)董事及高級(jí)經(jīng)理人員的業(yè)績(jī)作出公正、客觀的評(píng)價(jià)，防止經(jīng)營(yíng)董事及經(jīng)理濫用權(quán)力給自己訂定很高報(bào)酬而損害股東利益的情況出現(xiàn)。

比較中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定獨(dú)立董事個(gè)別的職權(quán)與《上市公司治理準(zhǔn)則》規(guī)定董事會(huì)所屬專門(mén)委員會(huì)的職權(quán)，后者作為一個(gè)機(jī)構(gòu)，顯然比前者擁有更大權(quán)力，更有利于獨(dú)立董事發(fā)揮其行使職權(quán)作用，透過(guò)由獨(dú)立董事組成的專門(mén)委員會(huì)，無(wú)疑有利于提高獨(dú)立董事地位和更好發(fā)揮監(jiān)督作用，但《指導(dǎo)意見(jiàn)》或《上市公司治理準(zhǔn)則》，兩者皆

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無(wú)要求董事會(huì)所屬專門(mén)委員會(huì)作為上市公司的必設(shè)機(jī)關(guān)，可惜我國(guó)沒(méi)有對(duì)此作出強(qiáng)制性規(guī)定，不無(wú)遺憾 [44]。

參酌各國(guó)立法例，獨(dú)立董事有三大職權(quán)：其一是知情權(quán)，或稱公司信息了解權(quán)，有權(quán)要求公司提供充分?jǐn)?shù)據(jù)以掌握董事會(huì)經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)態(tài);二是監(jiān)督考核權(quán)，對(duì)公司管理階層及其績(jī)效進(jìn)行監(jiān)督考評(píng);三是審查否決權(quán)，對(duì)公司財(cái)務(wù)檢查、重大投資、交易分配等事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)或行使否決權(quán)。而總結(jié)我國(guó)獨(dú)立董事職權(quán)的主要體現(xiàn)在于認(rèn)可權(quán)、提議權(quán)、獨(dú)立決定權(quán)、征集投票權(quán)、和發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)權(quán)，具體分析這些職權(quán)內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)多數(shù)職權(quán)都帶有建議性質(zhì)，如提議權(quán)和發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)權(quán)，要得到董事會(huì)或股東大會(huì)重視和認(rèn)可才有意義。有的職權(quán)似乎帶有決定性質(zhì)，但又限定在很小范圍內(nèi)，如認(rèn)可權(quán)只針對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，獨(dú)立決定權(quán)僅就聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)。因此獨(dú)立董事在公司中的影響力還是十分有限。暫且不論《指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定獨(dú)立董事人數(shù)的基本要求尚且十分困難，即使獨(dú)立董事達(dá)到董事會(huì)成員的1/3，按照董事會(huì)一人一票的決議原則，亦很難影響和改變由大股東控制的董事會(huì)決議。針對(duì)此情況，有學(xué)者建議，為完善獨(dú)立董事制度可考慮通過(guò)立法明確獨(dú)立董事幾項(xiàng)具有實(shí)質(zhì)意義的權(quán)力：

第一、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)者及其它高級(jí)經(jīng)理人員的工作業(yè)績(jī)以適當(dāng)方式發(fā)表評(píng)價(jià)意見(jiàn)的權(quán)力。第二、對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表、分紅派息方案進(jìn)行全面審核的權(quán)力，以確保公司在這些方面的行為符合法律和法規(guī)的要

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求，并且符合公司整體利益和全體股東的利益。第三、對(duì)公司的重大關(guān)聯(lián)交易、重大投資和交易的一票否決權(quán);為防止獨(dú)立董事濫用此一權(quán)力，可以設(shè)置再議程序，即被獨(dú)立董事否決的議案如果再議時(shí)，要由全體董事的2/3以上同意才能通過(guò)，并且要在公開(kāi)披露的決議中列明獨(dú)立董事的意見(jiàn)。第四、獨(dú)立董事必須擁有代表公司起訴權(quán)，才能有效制約管理階層的行為，然而《指導(dǎo)意見(jiàn)》卻沒(méi)有賦予獨(dú)立董事此項(xiàng)權(quán)力，極待改進(jìn) [45]。

陸、獨(dú)立董事之責(zé)任---鞠躬盡瘁責(zé)無(wú)旁貸義務(wù)

獨(dú)立董事承擔(dān)法律責(zé)任的原因有二：其一是自身敗德被收買，幫助公司控股股東和管理階層從事違法行為;其二是法律政策邁向責(zé)任嚴(yán)格化的趨勢(shì)，不斷強(qiáng)化董事的監(jiān)督與控制義務(wù)。如何確保獨(dú)立董事真的獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)階層與大股東?獨(dú)立董事有何動(dòng)機(jī)依據(jù)股東最佳利益而運(yùn)作?如果獨(dú)立董事沒(méi)有執(zhí)行其職權(quán)，違反其義務(wù)，其將面臨何種懲罰責(zé)任?實(shí)務(wù)中許多大公司發(fā)生弊端時(shí)，行政機(jī)關(guān)與司法機(jī)關(guān)，甚至公司其它利害關(guān)系人只盲目的要求經(jīng)營(yíng)管理階層負(fù)起民刑事責(zé)任，卻忽略經(jīng)營(yíng)階層能夠違法舞弊，掏空公司資產(chǎn)，乃在于負(fù)責(zé)監(jiān)督的獨(dú)立董事怠忽職責(zé)，因循放縱，以致公司敗落不可挽救，追究其實(shí)獨(dú)立董事責(zé)無(wú)旁貸。

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責(zé)任約束弱化必定促使義務(wù)履行難以保證，為避免獨(dú)立董事制度成為搪塞一般中小股東的「圣誕樹(shù)上裝飾品」 [46]，切實(shí)發(fā)揮獨(dú)立董事對(duì)大股東和內(nèi)部人控制的制衡作用，根據(jù)我國(guó)公司法、證券法規(guī)定，以及證監(jiān)會(huì)《指導(dǎo)意見(jiàn)》對(duì)完善公司治理結(jié)構(gòu)的要求，有必要在現(xiàn)有獨(dú)立董事制度只承擔(dān)有限責(zé)任的基礎(chǔ)上，逐步建立承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。從經(jīng)驗(yàn)法則認(rèn)知，毋須承擔(dān)責(zé)任或只承擔(dān)象征性的有限責(zé)任，當(dāng)事人很容易忽視義務(wù)存在，惟有當(dāng)事人承擔(dān)無(wú)限責(zé)任時(shí)才能比較注重義務(wù)，故應(yīng)引進(jìn)愿意承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的專業(yè)人士擔(dān)任獨(dú)立董事，以作為公司和股東權(quán)益的維護(hù)者。

中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第1條第2款規(guī)定獨(dú)立董事的義務(wù)顯得相當(dāng)含糊，其從三個(gè)方面對(duì)獨(dú)立董事的義務(wù)作出規(guī)定：包括(一)對(duì)上市公司及全體股東負(fù)有誠(chéng)信與勤勉義務(wù);(二)關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害;(三)不受上市公司主要股東、實(shí)際控制人、或者其它與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個(gè)人的影響。但是按照現(xiàn)行我國(guó)獨(dú)立董事制度的規(guī)定，當(dāng)獨(dú)立董事不履行或不恰當(dāng)履行獨(dú)立董事義務(wù)時(shí)，公司很難追究獨(dú)立董事的責(zé)任，更無(wú)法要求獨(dú)立董事賠償，因?yàn)楠?dú)立董事的個(gè)人財(cái)產(chǎn)有限，不足以承擔(dān)公司損失;而且獨(dú)立董事身份多為社會(huì)賢達(dá)或?qū)＜覍W(xué)者，公司股東和社會(huì)輿論大都另眼看待或法外施恩?，F(xiàn)行董事制度規(guī)定僅承擔(dān)非常有限的個(gè)人責(zé)任，是故獨(dú)立董事難以保持恪守義務(wù)與敬業(yè)精神，所以有必要規(guī)定獨(dú)立董事必須承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。如

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果設(shè)立能夠承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的專職獨(dú)立董事制度，加上「胡蘿卜與大棒」法則，胡蘿卜代表股票期權(quán)利益的吸引與成功后高尚社會(huì)評(píng)價(jià)的慰藉，大棒代表違約后無(wú)限責(zé)任與身敗名裂的威懾，獨(dú)立董事始能真正發(fā)揮抑制大股東專橫與內(nèi)部人控制的功能。

怎樣防止獨(dú)立董事被收買，嚴(yán)格法律約束是保證獨(dú)立董事客觀公正的重要條件，第一、如果企業(yè)有違法或侵害社會(huì)利益的事件發(fā)生，而獨(dú)立董事沒(méi)有表示反對(duì)或提出疑義，則要承擔(dān)連帶責(zé)任，例如獨(dú)立董事的意見(jiàn)必須要有公開(kāi)明確記錄，如果公開(kāi)上市公司，其意見(jiàn)還要在指定報(bào)刊上公開(kāi)披露。法律應(yīng)該規(guī)定公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中如果大股東侵犯中小股東利益，或企業(yè)違法或侵害社會(huì)利益的情事發(fā)生，獨(dú)立董事在投票時(shí)沒(méi)有反對(duì)或公開(kāi)其疑義時(shí)，獨(dú)立董事就要承擔(dān)連帶責(zé)任。第二、獨(dú)立董事要有津貼與報(bào)酬，但必須通過(guò)契約規(guī)范，不能從公司、股東、以及關(guān)聯(lián)人處獲得沒(méi)有被批露的其它收益。若有觸犯除負(fù)民事賠償責(zé)任外，尚應(yīng)追究其背信的刑事責(zé)任。雖然良好的責(zé)任制度可以促使獨(dú)立董事完全勝任其職責(zé)，但如果獨(dú)立董事責(zé)任過(guò)重，要求其以個(gè)人的所有財(cái)產(chǎn)來(lái)?yè)?dān)保責(zé)任，相信幾乎沒(méi)人愿意接受此職位;但如果獨(dú)立董事缺乏責(zé)任約束，將沒(méi)有制衡力量要求其履行監(jiān)督的效果，其道德風(fēng)險(xiǎn)更加難以控制。故有學(xué)者認(rèn)為必須維持其應(yīng)有之責(zé)任，并建立獨(dú)立董事的免責(zé)機(jī)制，即其行為應(yīng)當(dāng)受「經(jīng)營(yíng)判斷準(zhǔn)則」(Business Judgment Rule)及「依賴權(quán)」(Right of Reliance)的保護(hù)。

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所謂「經(jīng)營(yíng)判斷準(zhǔn)則」，即董事的經(jīng)營(yíng)決策只要出于善意、并且以盡合理的注意，董事就可以免責(zé) [47]。依據(jù)此經(jīng)營(yíng)判斷準(zhǔn)則，獨(dú)立董事承擔(dān)違反注意義務(wù)的法律責(zé)任要件是「重大過(guò)失」，至于公司經(jīng)營(yíng)「一般過(guò)失」，獨(dú)立董事則不須承擔(dān)責(zé)任。所謂「依賴權(quán)」，是指如果沒(méi)有可疑事由足以引起合理謹(jǐn)慎的人之注意而展開(kāi)調(diào)查，獨(dú)立董事有權(quán)依賴公司管理階層及外部咨詢機(jī)構(gòu)提供的信息進(jìn)行決策及判斷。

或有學(xué)者認(rèn)為依賴權(quán)的保護(hù)，是指獨(dú)立董事通常沒(méi)有主動(dòng)調(diào)查公司事務(wù)的義務(wù)，公司經(jīng)營(yíng)失敗的責(zé)任應(yīng)主要由經(jīng)理階層承擔(dān);即使對(duì)于經(jīng)理階層的違法甚至犯罪行為，只要獨(dú)立董事不是參與者，就不應(yīng)為未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)而承擔(dān)違反注意義務(wù)的民事責(zé)任。但筆者以為獨(dú)立董事主要天職在于監(jiān)督經(jīng)營(yíng)管理者，其職權(quán)應(yīng)是主動(dòng)而積極，雖有依賴權(quán)之保護(hù) [48]，但不能主張消極的規(guī)避其參與，即就可以主張免責(zé)，注意義務(wù)的內(nèi)涵包括「勤勉」，故在法律上獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)承擔(dān)與經(jīng)營(yíng)董事一樣的責(zé)任，應(yīng)該對(duì)公司或遭受損害的股東承擔(dān)連帶民事賠償責(zé)任。建議在法律、法規(guī)上將董事缺席視為同意董事會(huì)所采取的決定，并要求他們對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，以促使其出席會(huì)議 [49]。

權(quán)衡獨(dú)立董事的責(zé)任，要求過(guò)輕，則難以發(fā)揮其應(yīng)有監(jiān)督之功能;要求過(guò)重，則面臨無(wú)人愿意承擔(dān)之困境，為確保與鼓勵(lì)獨(dú)立董事執(zhí)行職務(wù)的積極性，公司必須為獨(dú)立董事購(gòu)買保險(xiǎn)，分擔(dān)其風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公

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司為減少因?yàn)楠?dú)立董事違法失職行為而付出高額的保險(xiǎn)金，必定對(duì)獨(dú)立董事進(jìn)行調(diào)查與監(jiān)督，無(wú)形之中制衡獨(dú)立董事必須履行其在公司之職責(zé)。中國(guó)《上市公司治理準(zhǔn)則》第39條規(guī)定：「經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，上市公司可以為董事購(gòu)買責(zé)任保險(xiǎn)。但董事因違反法律法規(guī)和公司章程規(guī)定而導(dǎo)致的責(zé)任除外?！埂吨笇?dǎo)意見(jiàn)》第7條第6款規(guī)定：「上市公司可以建立獨(dú)立董事責(zé)任保險(xiǎn)制度，以降低獨(dú)立董事正常履行職責(zé)可能引致的風(fēng)險(xiǎn)，與增加他們擔(dān)任這種職務(wù)的誘因。」這些規(guī)定可以促使獨(dú)立董事在行使職權(quán)時(shí)，不用擔(dān)心自己的訴訟責(zé)任。

但上述條款對(duì)獨(dú)立董事責(zé)任保險(xiǎn)的范圍及內(nèi)容，并沒(méi)有作出詳細(xì)規(guī)定?；蛴袑W(xué)者主張借鑒英美法系國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，為獨(dú)立董事投保責(zé)任險(xiǎn)，但獨(dú)立董事的欺詐和不誠(chéng)實(shí)應(yīng)在保險(xiǎn)范圍之外，獨(dú)立董事的責(zé)任保險(xiǎn)內(nèi)容應(yīng)包括：第一、獨(dú)立董事責(zé)任險(xiǎn)只適用于獨(dú)立董事違反注意義務(wù)情形，違反忠實(shí)義務(wù)則不能透過(guò)責(zé)任保險(xiǎn)減輕責(zé)任。第二、為防止獨(dú)立董事的道德風(fēng)險(xiǎn)，獨(dú)立董事責(zé)任險(xiǎn)的范圍應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)限制，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)其行為承擔(dān)一定責(zé)任。即在最低限度賠償額之內(nèi)由獨(dú)立董事承擔(dān)，超過(guò)最低限度賠償額的部份，可以考慮由獨(dú)立董事支付5%，其余納入責(zé)任保險(xiǎn)范圍。第三、獨(dú)立董事因違反注意義務(wù)而導(dǎo)致的懲罰性賠償、罰款及刑事罰金皆不屬于保險(xiǎn)范圍 [50]。

柒、獨(dú)立董事之激勵(lì)---重賞之下必有勇夫機(jī)制

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獨(dú)立董事與一般董事相同，都是公司人力資本的支出者，只不過(guò)各自的職責(zé)有分工制衡。獨(dú)立董事以其人力資本為公司利益做出重要貢獻(xiàn)，根據(jù)權(quán)利義務(wù)對(duì)等原則，應(yīng)當(dāng)亦分享公司利益;尤其獨(dú)立董事「清高責(zé)重」，假若沒(méi)有足夠酬勞作為誘因，又有反誘因，例如失職要負(fù)民事、刑事、與行政責(zé)任，加上名譽(yù)損失與人格破產(chǎn)。有才干、有操守的專家學(xué)者當(dāng)然裹足不前，因此公司必須有激勵(lì)獨(dú)立董事的機(jī)制。英美法系國(guó)家對(duì)于獨(dú)立董事報(bào)酬給予較強(qiáng)的激勵(lì)動(dòng)機(jī) [51]，除日常車馬費(fèi)、通訊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)，一年的報(bào)酬金可高達(dá)幾萬(wàn)美金，很多公司亦采用股權(quán)期權(quán)將獨(dú)立董事的未來(lái)收益直接與其工作業(yè)績(jī)掛鉤 [52];對(duì)于獨(dú)立董事為公司和股東利益進(jìn)行的特別調(diào)查、咨詢活動(dòng)所支出的費(fèi)用，公司都一應(yīng)承擔(dān)，從而保證獨(dú)立董事的工作需要，激勵(lì)其工作效率并不斷吸納優(yōu)秀人才加入公司。

中國(guó)《指導(dǎo)意見(jiàn)》第7條第5款規(guī)定：「上市公司應(yīng)當(dāng)給予獨(dú)立董事適當(dāng)?shù)慕蛸N。津貼的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制定預(yù)算案，股東大會(huì)審議通過(guò)，并在公司年報(bào)中進(jìn)行披露。除上述津貼外，獨(dú)立董事不應(yīng)從該上市公司及其主要股東或有利害關(guān)系的機(jī)構(gòu)和人員取得額外的、未予披露的其它利益。」原則上，我國(guó)并未對(duì)獨(dú)立董事之薪酬問(wèn)題給予重視，領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有作出具體規(guī)定，何謂「適當(dāng)?shù)慕蛸N」?任由各公司自行決定，在已經(jīng)披露的上市公司，獨(dú)立董事平均年薪為3.14萬(wàn)元，最高年薪為26.5萬(wàn)元，最低為0.3萬(wàn)元，差距懸殊 [53]，故上

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市公司獨(dú)立董事若領(lǐng)取微薄薪資，津貼偏低，則不能對(duì)獨(dú)立董事有足夠激勵(lì)作用;若領(lǐng)取優(yōu)渥薪資，津貼過(guò)高，則促使獨(dú)立董事易被控股股東收買，所以獨(dú)立董事所享有權(quán)利與承擔(dān)義務(wù)若顯不相稱，加上獨(dú)立董事薪酬要經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)，亦遭受控股股東的約束，因此獨(dú)立董事往往容易成為經(jīng)營(yíng)董事雇傭的高級(jí)打工仔 [54]，或?qū)ι鐣?huì)招搖幌子的白手套，故有必要完善獨(dú)立董事薪酬制度。

獨(dú)立董事往往缺乏監(jiān)督動(dòng)力，在于獲得報(bào)酬經(jīng)常不隨公司表現(xiàn)而變化，他們極少擁有該公司的大量股份，亦即獨(dú)立董事?lián)碛械目刂茩?quán)和剩余索取權(quán)并不對(duì)應(yīng)，獨(dú)立董事雖然擁有控制權(quán)，但基本上不享有剩余索取權(quán)。因此獨(dú)立董事缺乏積極履行職責(zé)的持續(xù)激勵(lì)。此問(wèn)題與公司管理階層一樣，即使不考慮獨(dú)立可能存在的「道德風(fēng)險(xiǎn)」，或與公司經(jīng)營(yíng)董事、管理階層合謀的危險(xiǎn)，亦應(yīng)對(duì)獨(dú)立董事常常懈怠從事做出合理的預(yù)見(jiàn)。借鑒英美國(guó)家獨(dú)立董事制度立法例，報(bào)酬激勵(lì)需要合理方式，使獨(dú)立董事能夠產(chǎn)生激勵(lì)而又不喪失獨(dú)立性。為保證獨(dú)立董事的獨(dú)立性，應(yīng)考慮在上市規(guī)則中導(dǎo)入獨(dú)立董事的薪酬和支付程序規(guī)定，采取固定報(bào)酬和其它激勵(lì)措施互相結(jié)合，即年薪加津貼，并輔之以認(rèn)股期權(quán)。津貼主要包括參加會(huì)議費(fèi)、交通費(fèi)及住宿費(fèi)。年薪數(shù)額不能過(guò)高，以避免獨(dú)立董事對(duì)公司產(chǎn)生依附感而影響其「獨(dú)立性」，認(rèn)股期權(quán)是一種對(duì)經(jīng)營(yíng)者較好的激勵(lì)方式，同樣亦可適用特殊職責(zé)的 文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)

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獨(dú)立董事，其優(yōu)點(diǎn)能夠使獨(dú)立董事的利益與公司股東的利益趨于一致。

獨(dú)立董事是否應(yīng)該在上市公司領(lǐng)取報(bào)酬?有學(xué)者維護(hù)其「獨(dú)立性」，主張不應(yīng)領(lǐng)取報(bào)酬，認(rèn)為獨(dú)立董事的報(bào)酬與獨(dú)立性之間有矛盾，對(duì)獨(dú)立董事的職務(wù)行為支付合理報(bào)酬，是確保其更有效行使經(jīng)營(yíng)監(jiān)督職權(quán)的前提要件，但問(wèn)題是從聘任他的公司支取報(bào)酬，就不得不使人對(duì)其獨(dú)立性產(chǎn)生懷疑 [55];大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)領(lǐng)取報(bào)酬，因?yàn)椤钢刭p之下必有勇夫」，如果絕對(duì)強(qiáng)調(diào)「獨(dú)立性」，意味獨(dú)立董事沒(méi)有報(bào)酬，作為經(jīng)濟(jì)人的獨(dú)立董事可能失去工作動(dòng)力，因此對(duì)「獨(dú)立性」不能作僵化理解。獨(dú)立性是獨(dú)立于控股股東及經(jīng)營(yíng)階層的影響，并不必然排除獨(dú)立董事領(lǐng)取報(bào)酬，只是應(yīng)當(dāng)選擇一個(gè)不影響?yīng)毩⒍隆釜?dú)立性」的報(bào)酬方式。故有學(xué)者主張為保證獨(dú)立董事的獨(dú)立性，建立獨(dú)立董事薪酬基金 [56]，獨(dú)立董事的報(bào)酬可由獨(dú)立董事協(xié)會(huì)的基金發(fā)放，而薪酬基金來(lái)源有二：其

一、由上市公司提取獨(dú)立董事經(jīng)費(fèi)，其

二、由交易所從證券交易稅提取一定比例經(jīng)費(fèi)，而由獨(dú)立董事協(xié)會(huì)統(tǒng)籌安排，中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)督發(fā)放 [57]。此建議對(duì)于獨(dú)立董事「吃人嘴軟，拿人手短」的心理障礙下，統(tǒng)籌由協(xié)會(huì)與證監(jiān)會(huì)聯(lián)合處理，未嘗不是一個(gè)良法。

捌、獨(dú)立董事之市場(chǎng)---莫使劣幣驅(qū)逐良幣

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西方獨(dú)立董事制度的建立是以成熟的市場(chǎng)體系為基礎(chǔ)，有嚴(yán)密的市場(chǎng)法規(guī)和監(jiān)管體系，有牢固的公司觀念與理性制度，有發(fā)達(dá)的職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)，形成完善的行業(yè)自律組織和評(píng)估體系 [58]。我國(guó)自1997年中國(guó)證監(jiān)會(huì)開(kāi)始嘗試引入獨(dú)立董事制度以來(lái)，不少上市公司都先后設(shè)置獨(dú)立董事，其實(shí)是想通過(guò)「名人效應(yīng)」提高公司的形象，加之部分獨(dú)立董事自身素質(zhì)不高，沒(méi)有接受專業(yè)培訓(xùn)，對(duì)所聘公司業(yè)務(wù)不甚了解，實(shí)際上往往淪為「花瓶董事」 [59]，所以沒(méi)有積極數(shù)據(jù)顯示獨(dú)立董事對(duì)改善公司治理結(jié)構(gòu)及提高公司經(jīng)營(yíng)水平產(chǎn)生有益的影響，究其原因中國(guó)獨(dú)立董事之市場(chǎng)尚未建立 [60]。

成熟的獨(dú)立董事市場(chǎng)就是優(yōu)秀獨(dú)立董事的篩選器，對(duì)于獨(dú)立董事的制衡在于市場(chǎng)約束控制的機(jī)能;美國(guó)大多數(shù)公司獨(dú)立董事是由其它公司的經(jīng)理人員或是重要的決策人員擔(dān)任;其存在價(jià)值主要依據(jù)獨(dú)立董事在先前其它公司作為內(nèi)部決策經(jīng)理人員的業(yè)績(jī)來(lái)衡量，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)發(fā)展專門(mén)對(duì)公司管理階層的經(jīng)營(yíng)積效進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估的機(jī)構(gòu) [61]，其能保證公司企業(yè)選到優(yōu)秀的獨(dú)立董事。由于市場(chǎng)根據(jù)獨(dú)立董事的業(yè)績(jī)給其服務(wù)定價(jià)，故獨(dú)立董事須向市場(chǎng)表明：第一、他們是決策專家;第二、他們懂得決策控制的重要性;第三、他們能勝任決策控制系統(tǒng)中的重要角色。

所以在獨(dú)立董事市場(chǎng)的作用下，獨(dú)立董事就有內(nèi)在激勵(lì)與誘因，就有維護(hù)其作為決策控制專家的社會(huì)聲譽(yù) [62]，一般而言獨(dú)立董事

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往往視聲譽(yù)為生命，非常重視自己可追蹤的記錄，因?yàn)榭梢砸揽孔约旱穆曌u(yù)取得在公司董事會(huì)的任命，以及可能獲得報(bào)酬豐厚的咨詢契約，「聲譽(yù)資本」的重要性將成為獨(dú)立董事在公司出現(xiàn)明顯問(wèn)題時(shí)采取矯正措施的無(wú)窮動(dòng)力 [63]。獨(dú)立董事市場(chǎng)通常建立在聲譽(yù)機(jī)制(Reputation Effect)[64]，研究發(fā)現(xiàn)獨(dú)立董事越關(guān)心自己在獨(dú)立董事市場(chǎng)的聲譽(yù)，其對(duì)公司內(nèi)部管理者的監(jiān)督就越積極 [65]，獨(dú)立董事在公司的工作能力得到承認(rèn)與贊同，無(wú)疑會(huì)對(duì)其聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響，卸任以后在獨(dú)立董事市場(chǎng)，自然得到更多更好的工作機(jī)會(huì)。實(shí)證研究因經(jīng)營(yíng)陷入困境而離職的公司董事，在其離職三年內(nèi)，約有2/3以上失去在其它公司的獨(dú)立董事職位，即那些履職情況較差的獨(dú)立董事將會(huì)受到獨(dú)立董事市場(chǎng)的懲罰，亦即在本公司業(yè)績(jī)較差的高層經(jīng)理人員，而能夠在其它公司充任獨(dú)立董事的可能性亦較少。故經(jīng)理市場(chǎng)和獨(dú)立董事市場(chǎng)共同約束著獨(dú)立董事的行為，促使獨(dú)立董事制度的有效運(yùn)行 [66]。

玖、結(jié)論

1997年7月發(fā)生亞洲金融風(fēng)暴以后，陸續(xù)導(dǎo)致國(guó)際性金融危機(jī)，世界各國(guó)管理當(dāng)局與國(guó)際相關(guān)組織，均在強(qiáng)化公司治理制衡之議題，我國(guó)主管當(dāng)局鑒于公司監(jiān)事會(huì)功能不彰，幾經(jīng)論證，決定引進(jìn)獨(dú)立董事制度建立更有效的董事會(huì)制約機(jī)制，保護(hù)外部投資者利益不被公司內(nèi)部人侵害，故1997年12月發(fā)布《上市公司章程指引》，規(guī)定上市

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公司可依需要設(shè)立獨(dú)立董事;1999年3月頒布《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)境外上市公司規(guī)范運(yùn)作和深化改革的意見(jiàn)》規(guī)定，公司應(yīng)增加獨(dú)立董事之比重。董事會(huì)換屆時(shí)，獨(dú)立董事應(yīng)占董事會(huì)人數(shù)的1/2以上，并應(yīng)有二名以上的獨(dú)立董事。2001年8月嗣又發(fā)布《關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求2002年6月30日前，我國(guó)境內(nèi)上市公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括二名獨(dú)立董事;在2003年6月30前，上市公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括三分之一獨(dú)立董事。

獨(dú)立董事在中國(guó)上市公司的引進(jìn)，從境外上市公司到境內(nèi)上市公司的實(shí)踐，體現(xiàn)我國(guó)「摸石頭過(guò)河」的一種邏輯過(guò)程，積極表現(xiàn)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)就得與國(guó)際規(guī)則接軌的一種必然趨勢(shì)。但是目前上市公司推行獨(dú)立董事制度中亦產(chǎn)生種種問(wèn)題，其中包括獨(dú)立董事人數(shù)總體上比例不高，董事會(huì)整體獨(dú)立性不強(qiáng)，獨(dú)立董事因與上市公司的各種關(guān)系難脫中國(guó)傳統(tǒng)積弊日久的「裙帶關(guān)系」網(wǎng)絡(luò)，「人情、花瓶、裝飾董事」較多，實(shí)際上難以真正獨(dú)立，在上市公司普遍存在「內(nèi)部人控制」、「一股獨(dú)大」的情況下，獨(dú)立董事發(fā)揮作用深受限制，獨(dú)立董事缺乏必要的薪酬激勵(lì)，加上其對(duì)公司全面情況了解有限，因而影響其監(jiān)督能力。故我國(guó)獨(dú)立董事制度在本土化的探索與遭遇，迫切需要法律制度的創(chuàng)新與跟進(jìn) [67]。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)作為證券市場(chǎng)的管理者，為確保獨(dú)立董事制度在上市公司推行并實(shí)現(xiàn)預(yù)期作用，并采取四個(gè)有效措施：第一、推動(dòng)建置與

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獨(dú)立董事制度相配套的民事法律賠償機(jī)制和董事責(zé)任保險(xiǎn)等保障性的措施;第二、加強(qiáng)獨(dú)立董事人才的培訓(xùn)和管理;第三、促進(jìn)上市公司為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供必要的條件，并使其得到適當(dāng)?shù)慕蛸N和保險(xiǎn)以及基本的工作條件;第四、大力宣傳公司治理文化，務(wù)實(shí)公司治理層面的信用基礎(chǔ)，使上市公司的治理水準(zhǔn)與公司價(jià)值緊密結(jié)合 [68]。顯見(jiàn)中國(guó)公司主管當(dāng)局不遺余力推動(dòng)建設(shè)獨(dú)立董事制度，完善上市公司的法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化公司董事會(huì)的內(nèi)部制約機(jī)制?；仡欀袊?guó)公司法令相關(guān)制度之建立不過(guò)十年，為與國(guó)際社會(huì)商業(yè)接軌，其引進(jìn)獨(dú)立董事之過(guò)程不斷求新求變，雖然或有緩不濟(jì)急，或有矛盾沖突，但其努力不懈與精益求精之態(tài)度，實(shí)令吾人肯定與借鏡。

注釋:

[1] 有學(xué)者認(rèn)為獨(dú)立董事、外部董事、與非執(zhí)行董事的內(nèi)涵相近，但仍有區(qū)別，一般來(lái)說(shuō)，獨(dú)立董事是指外部董事或非執(zhí)行董事，但外部董事或非執(zhí)行董事卻不一定是獨(dú)立董事。請(qǐng)參閱：李土連，<獨(dú)立董事制度的比較與選擇>，《廣西社會(huì)科學(xué)》，2003年第9期，頁(yè)94。

[2] 張學(xué)武，<論中國(guó)建立獨(dú)立董事制度的必要性 >，《中山大學(xué)學(xué)報(bào)論叢》，2003年第23卷第2期，頁(yè)141。

[3] 張卉，<董輔專訪：為何任保險(xiǎn)業(yè)首位獨(dú)立董事?>，《北京晚報(bào)》，2001年4月25日。

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[4] 根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截至2002年6月30，在1187家上市公司中，已有1124家上市公司共選聘2414名獨(dú)立董事，其中80%的公司聘任2名獨(dú)立董事，達(dá)到《指導(dǎo)意見(jiàn)》的最低要求。請(qǐng)參閱：董華春，<陸家豪狀告證監(jiān)會(huì)二審今已開(kāi)庭---獨(dú)立董事責(zé)任制度急需完善(上)>，《經(jīng)濟(jì)法學(xué)》，2002年11月9日，頁(yè)5，北大法律信息網(wǎng)，http://article.chinalawinfo.com/article/user/article_display.asp?ArticleID=21568

[5] 楊英超，<獨(dú)立董事：一個(gè)有待完善的舶來(lái)品>，《現(xiàn)代管理科學(xué)》，2003年第11期，頁(yè)98。

[6] 白華、吳春，<美國(guó)獨(dú)立董事在公司治理結(jié)構(gòu)中的作用和啟示>，《經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理》，2001年第9期，頁(yè)52。

[7] 蔣大興，<獨(dú)立董事：在傳統(tǒng)框架中行動(dòng)?(上)---超越公司治理結(jié)構(gòu)改革的異向思維>，《法學(xué)評(píng)論》，2003年第2期，頁(yè)29。

[8] 王滿，<對(duì)獨(dú)立董事職能的再認(rèn)識(shí)>，《財(cái)經(jīng)問(wèn)題研究》，第10期，2003年10月，頁(yè)42。

[9] 蔣大興，<獨(dú)立董事：在傳統(tǒng)框架中行動(dòng)?(下)---超越公司治理結(jié)構(gòu)改革的異向思維>，《法學(xué)評(píng)論》，2003年第3期，頁(yè)42。

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[10] 楊世友，<關(guān)于完善我國(guó)上市公司獨(dú)立董事制度的幾點(diǎn)思考>，《青海大學(xué)學(xué)報(bào)》，第22卷第1期，2004年2月，頁(yè)84。

[11] 夏家品，<獨(dú)立董事制度研究>，《經(jīng)濟(jì)法學(xué)》，2002年7月31日，頁(yè)1，北大法律信息網(wǎng)，http://article.chinalawinfo.com/article/user/article_display.asp?ArticleID=3429

[12] Henry Hansmamm, Reinier Kraakman, The End of History for Corporate Law, Georgetown Law Journal, 2001, Vol.2, p.442.[13] 唐納德C.克拉克(Donald C.Clarke)，羅培新譯，<獨(dú)立董事與中國(guó)公司治理—兼評(píng)析「關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)」>，收錄于濱田道代、吳志攀主編，《公司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管—比較與借鑒》，北京：北京大學(xué)出版社，2003年1月第1版，頁(yè)217。

[14] 程宗璋，<獨(dú)立董事熱衷的冷思考>，收錄于濱田道代、吳志攀主編，《公司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管—比較與借鑒》，北京：北京大學(xué)出版社，2003年1月第1版，頁(yè)294。

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[15] 例如證監(jiān)會(huì)在實(shí)務(wù)中聲明，獨(dú)立董事必須接受由證監(jiān)會(huì)和清華大學(xué)聯(lián)合組織的培訓(xùn)。請(qǐng)參閱：<關(guān)于公開(kāi)招收、培訓(xùn)獨(dú)立董事后備人才問(wèn)題的新聞稿>，2001年10月8日，004km.cn/article/user/article_display.asp?ArticleID=1465

[22] 劉和平，<上市公司獨(dú)立董事與監(jiān)事會(huì)關(guān)系論>，載于王保樹(shù)主編，《商事法論集》，第6卷，北京：法律出版社，2002年初版，頁(yè)47。

[23] 郭強(qiáng)，<難以安然：刀俎之間的ENRON獨(dú)立董事>，《經(jīng)濟(jì)法學(xué)》，2002年7月31日，頁(yè)11，北大法律信息網(wǎng)，http://article.chinalawinfo.com/article/user/article_display.asp?ArticleID=3419

[24] 馬金城，<獨(dú)立董事制度：國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及其借鑒>，《財(cái)經(jīng)問(wèn)題研究》，第8期(總第225期)，2002年8月，頁(yè)47-48。

[25] 楊帆，<論公司治理結(jié)構(gòu)中的外部監(jiān)事制度>，《法學(xué)》，2001年第12期，頁(yè)68-71。

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[26] 苑福秋、馮靜、何永哲，<2001年中國(guó)公司法理論研究綜述>，收錄于顧功耘主編，《公司法律評(píng)論，2002年卷》，上海：上海人民出版社，2002年11月第1版，頁(yè)262。

[27] 董華春，<陸家豪狀告證監(jiān)會(huì)二審今已開(kāi)庭——獨(dú)立董事責(zé)任制度急需完善(上)>，《經(jīng)濟(jì)法學(xué)》，2002年11月9日，頁(yè)9，北大法律信息網(wǎng)，http://article.chinalawinfo.com/article/user/article_display.asp?ArticleID=21568

[28] 彭真明、李靜，<獨(dú)立董事與我國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)>，《武漢大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)》，第56卷第3期，2003年5月，頁(yè)276。馬勝，<規(guī)范上市公司管理，保護(hù)投資者利益---對(duì)中國(guó)上市公司推行獨(dú)立董事制度的思考>，《西南民族學(xué)院學(xué)報(bào)》，第24卷第1期，2003年1月，頁(yè)136。

[29] 除美國(guó)外，其它國(guó)家均未要求上市公司中獨(dú)立董事在董事會(huì)所占比例過(guò)半數(shù)，但并沒(méi)有研究表明其它國(guó)家的上市公司效益普遍低于美國(guó)公司。即使美國(guó)公司的競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)于其它國(guó)家的公司，也不能證明因?yàn)楠?dú)立董事設(shè)置較多使美國(guó)公司強(qiáng)于其它國(guó)家的公司，美國(guó)上市公司治理中的認(rèn)股期權(quán)激勵(lì)制度、完善的資本市場(chǎng)及其它外部因素，亦是促進(jìn)上市公司效益增加的重要因素。因此獨(dú)立董事是否應(yīng)在 文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)

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董事會(huì)中占多數(shù)，有待進(jìn)一步研究。有學(xué)者認(rèn)為就中國(guó)當(dāng)前的實(shí)際情形，獨(dú)立董事在董事會(huì)中占1/3的要求是合理，因?yàn)楠?dú)立董事制度在我國(guó)尚屬初步建立階段，目前能夠勝任獨(dú)立董事一職的人并不多，如果要求上市公司董事會(huì)設(shè)立過(guò)半數(shù)的獨(dú)立董事，許多董事可能會(huì)成為公司的擺設(shè)。請(qǐng)參閱：周友蘇著，《公司法通論》，四川：四川人民出版社，2002年第1版，頁(yè)562。

[30] 周友蘇著，《公司法通論》，四川：四川人民出版社，2002年第1版，頁(yè)561。

[31] 何一平、余音，<中國(guó)推行外部董事機(jī)制質(zhì)疑>，《浙江省政法管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)》，2001年第5期，頁(yè)36。

[32] 湯火箭，<我國(guó)獨(dú)立董事制度存在的問(wèn)題及完善>，《天府新論》，2003年第6期，頁(yè)66。

[33] 唐納德C.克拉克(Donald C.Clarke)，羅培新譯，<獨(dú)立董事與中國(guó)公司治理—兼評(píng)析「關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)」>，收錄于濱田道代、吳志攀主編，《公司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管—比較與借鑒》，北京：北京大學(xué)出版社，2003年1月第1版，頁(yè)231。

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[34] 鄧濤主編，《公司法新解與例釋》，北京：同心出版社，2000年1月第1版，頁(yè)215-216。

[35] 楊敏華著，《商事法論》，臺(tái)灣：立群聯(lián)合法律事務(wù)所出版，1998年10月，頁(yè)57-59。

[36] 不可諱言，「獨(dú)立性」要求遠(yuǎn)離經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而要獲得相關(guān)情況和有關(guān)專業(yè)信息必定要接近經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，則有可能喪失原有獨(dú)立性品質(zhì)。美國(guó)證券交易委員會(huì)的統(tǒng)計(jì)調(diào)查顯示董事會(huì)成員每年平均只有5至8天的工作會(huì)議時(shí)間，這是很難讓獨(dú)立董事行使管理監(jiān)督職權(quán)的時(shí)間，反之如果讓他們?yōu)楣窘?jīng)營(yíng)花費(fèi)較多時(shí)間，與經(jīng)營(yíng)董事相處接觸，他們不可避免的可能喪失獨(dú)立性。請(qǐng)參閱：程宗璋，<獨(dú)立董事熱衷的冷思考>，收錄于濱田道代、吳志攀主編，《公司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管—比較與借鑒》，北京：北京大學(xué)出版社，2003年1月第1版，頁(yè)300。

[37] 馬更新，<論我國(guó)上市公司獨(dú)立董事制度建設(shè)的幾個(gè)問(wèn)題>，《經(jīng)濟(jì)法學(xué)》，2002年7月31日，頁(yè)4，北大法律信息網(wǎng)，http://article.chinalawinfo.com/article/user/article_display.asp?ArticleID=826

[38] 譚勁松著，《獨(dú)立董事與公司治理：基于我國(guó)上市公司的研究》，北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2003年12月第1版，頁(yè)270。

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[39] 管曉峰，<國(guó)情與完善獨(dú)立董事制度的法理思考>，收錄于濱田道代、吳志攀主編，《公司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管—比較與借鑒》，北京：北京大學(xué)出版社，2003年1月第1版，頁(yè)281。

[40] 李哲、董海峰、徐子桐、孫光焰、何一平、余音，<中國(guó)引進(jìn)獨(dú)立董事制度利弊談>，《法學(xué)》，2001年第7期，頁(yè)62。

[41] 廖理主編，《公司治理與獨(dú)立董事案例》，北京：清華大學(xué)出版社，2003年12月第1版，頁(yè)72。

[42] 美國(guó)證券委員會(huì)強(qiáng)制性的信息披露對(duì)獨(dú)立董事的運(yùn)作有很大功效，在利益沖突交易(Conflict Transaction)，董事必須承擔(dān)誠(chéng)實(shí)的義務(wù)，要求董事必須「將他們可能獲得個(gè)人利益的相關(guān)公司決定的所有重大信息進(jìn)行披露」，如果該董事沒(méi)有向董事會(huì)將相關(guān)的利益進(jìn)行披露，則公司將有權(quán)取得該董事通過(guò)該交易獲得利益的所有權(quán)等。請(qǐng)參閱：羅英，<英美上市公司“獨(dú)立董事制度”辨析>，收錄于濱田道代、吳志攀主編，《公司治理與資本市場(chǎng)監(jiān)管—比較與借鑒》，北京：北京大學(xué)出版社，2003年1月第1版，頁(yè)319。

[43] 2002年1月9日中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委聯(lián)合發(fā)布《上市公司治理準(zhǔn)則》，全面系統(tǒng)的闡述上市公司治理結(jié)構(gòu)，第一次詳細(xì)提出上市公司審計(jì)委員會(huì)制度。請(qǐng)參閱：葉錦華，<評(píng)獨(dú)立董事領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)>，《審計(jì)理論與實(shí)踐》，2003年第7期，頁(yè)11。

第三篇：中國(guó)水污染及其治理措施.

中國(guó)水污染及其治理措施

中國(guó)水污染及其治理措施

摘要：水是生命之源，是萬(wàn)物生存發(fā)展之本，遏制水污染，保障水安全，是現(xiàn)階段環(huán)境保護(hù)工作的重要任務(wù)之一。而中國(guó)的水污染程度日益加深，已危害到了人民的健康和國(guó)民經(jīng)濟(jì)，對(duì)我國(guó)的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生了巨大的負(fù)面影響。因此水污染應(yīng)該引起我們每一位地球人的高度重視。

本文對(duì)水污染概念做了大概的解釋，呈現(xiàn)了水質(zhì)的分類標(biāo)準(zhǔn)，概括性的描述了我國(guó)的七大河流、湖泊、海洋和地下水的污染現(xiàn)狀，并對(duì)這些水污染提出了相關(guān)的治理方法和措施。

關(guān)鍵詞：水污染 水污染分類 水污染現(xiàn)狀 治理方法 建議措施

目 錄

一、水污染概念及分類...................................................................................................................1

（一）水污染...........................................................................................................................1

（二）我國(guó)水質(zhì)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的劃分...........................................................................................2

二、中國(guó)水污染現(xiàn)狀.......................................................................................................................2

（一）中國(guó)七大流域水污染現(xiàn)狀...........................................................................................3

（二）湖泊水污染現(xiàn)狀...........................................................................................................4

（三）海洋水污染現(xiàn)狀.........................................................................................................6

（四）地下水水污染現(xiàn)狀.......................................................................................................7

三、水污染治理及措施...................................................................................................................8

（一）水污染治理的基本方法...............................................................................................8

（二）水污染對(duì)策...................................................................................................................8

0

中國(guó)水污染及其治理措施

引 言

我國(guó)是水資源時(shí)空分布嚴(yán)重不均的國(guó)家呈現(xiàn)東多西少南多北少的狀態(tài)，雖然我國(guó)總體水資源不少，但人口數(shù)量多，基數(shù)大，人均占有水資源只有世界平均水平的四分之一，是一個(gè)嚴(yán)重缺水的國(guó)家。改革開(kāi)放三十年來(lái)，由于經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速增長(zhǎng)，城鎮(zhèn)化的快速推進(jìn)，使我國(guó)的水污染問(wèn)題日益凸顯，水污染的惡化使水資源短缺雪上加霜。不但在水量上缺水，現(xiàn)在更加重了在水質(zhì)上缺水。這些水污染問(wèn)題主要表現(xiàn)在：污染范圍從陸地河流、湖泊蔓延到近海水域，從地表延伸到地下；污染介質(zhì)也從一般污染物擴(kuò)展到多種有毒有害污染物。這些變化，無(wú)疑使得水污染的防治和治理難度更大。

我國(guó)江河流域普遍遭到污染，且呈發(fā)展趨勢(shì)。城市河流污染形勢(shì)更為嚴(yán)峻。七大水系污染成都由重到輕的順序?yàn)椋哼|河、海河、淮河、淮河、松花江、珠江、長(zhǎng)江。北方的水污染相對(duì)比南方嚴(yán)重。全國(guó)的大型淡水湖泊和城市湖泊均達(dá)到重度污染和重度污染，滇池、巢湖、太湖的磷和氮污染嚴(yán)重，富營(yíng)養(yǎng)化問(wèn)題突出。近岸海域污染也日益加重。近20年來(lái)城市地下水質(zhì)普遍觀測(cè)到惡化趨勢(shì)。

因此，水污染問(wèn)題已經(jīng)成為現(xiàn)階段制約我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的瓶頸，對(duì)我國(guó)人民健康和經(jīng)濟(jì)發(fā)展照成了極大的危害。為了控制我國(guó)江河湖海及各種地下水和飲用水的水污染，減少以至于消除水污染造成的災(zāi)害，繼續(xù)走可持續(xù)發(fā)展道路，則必須采取中和有效的戰(zhàn)略措施防污減災(zāi)。

①

一、水污染概念及分類

（一）水污染

水污染指水體因某種物質(zhì)的介入，而導(dǎo)致其化學(xué)、物理、生物或者放射性等方面特征的改變，從而影響水的有效利用，危害人體健康或者破壞生態(tài)環(huán)境，造成水質(zhì)惡化的現(xiàn)象稱為水污染.水的污染有兩類：一類是自然污染；另一類是人為污染。

① 劉瑞聆 <<從水污染的分類看水污染防治法的調(diào)整范圍>> 中國(guó)海洋大學(xué)[G]

中國(guó)水污染及其治理措施

污染物主要有：未經(jīng)處理而排放的工業(yè)廢水；未經(jīng)處理而排放的生活污水；大量使用化肥、農(nóng)藥、除草劑的農(nóng)田污水；堆放在河邊的工業(yè)廢棄物和生活垃圾；水土流失；礦山污水。

（二）我國(guó)水質(zhì)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的劃分

按照《中華人民共和國(guó)地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》，依據(jù)地表水水城環(huán)境功能和保護(hù)目標(biāo)，我國(guó)水質(zhì)按功能高低依次分為五類：

I類主要適用于源頭水、國(guó)家自然保護(hù)區(qū)、。

II類主要適用于集中式生活飲用水地表水源地一級(jí)保護(hù)區(qū)、珍稀水生生物棲息地、魚(yú)蝦類產(chǎn)卵場(chǎng)、仔稚幼魚(yú)的索餌場(chǎng)等。

III類 主要適用于集中式生活飲用水地表水源地二級(jí)保護(hù)區(qū)、魚(yú)蝦類越冬場(chǎng)、洄游通道、水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)等漁業(yè)水城及游泳區(qū)。

IV類主要適用于一般工業(yè)用水區(qū)及人體非直接觸的娛樂(lè)用水區(qū)。V類 主要適用于農(nóng)業(yè)用水區(qū)及一般景觀要求水域。

其中，I類水質(zhì)良好，地下水只需消毒處理，地表水經(jīng)簡(jiǎn)易凈化處理（如過(guò)濾）、消毒后即可供生活飲用。

II類 水質(zhì)受輕度污染，經(jīng)常規(guī)凈化處理（如絮凝、沉淀、過(guò)濾、消毒等）后，可供生活飲用。

III類水質(zhì)經(jīng)過(guò)處理后也能供生活飲用。III類以下水質(zhì)惡劣，不能作為飲用水源。

二、中國(guó)水污染現(xiàn)狀

據(jù)環(huán)境部門(mén)監(jiān)測(cè)，全國(guó)城鎮(zhèn)每天至少有1億噸污水未經(jīng)處理直接排入水體。全國(guó)七大水系中一半以上河段水質(zhì)受到污染，全國(guó) 1/3 的水體不適于魚(yú)類生存，1/4 的水體不適于灌溉，90% 的城市水域污染嚴(yán)重，50% 的城鎮(zhèn)水源不符合飲用水標(biāo)準(zhǔn)，40%的水源已不能飲用，南方城市總?cè)彼?0% — 70% 是由于水源污染造成的。

中國(guó)水污染及其治理措施

在我國(guó)，只有不到11%的人飲用符合我國(guó)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的水，而高達(dá)65%的人飲用渾濁、苦堿、含氟、含砷、工業(yè)污染、傳染病的水。2億人飲用自來(lái)水，7000萬(wàn)人飲用高氟水，3000萬(wàn)人飲用高硝酸鹽水，5000萬(wàn)人飲用高氟化物水，1.1億人飲用高硬度水。

（一）中國(guó)七大流域水污染現(xiàn)狀

我國(guó)江河流域普遍遭到污染，且呈發(fā)展趨勢(shì)。對(duì)全國(guó)5.5萬(wàn)千米河段的調(diào)查表明，水污染嚴(yán)重而不能用于灌溉（即劣于V類）的河段占23.3%：2.4萬(wàn)千米的河段魚(yú)蝦絕跡，占45%；不能滿足III類水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)的河段占85.9%，其生態(tài)功能嚴(yán)重衰退。

我國(guó)七大流域普遍受到污染，其中遼河海河較為嚴(yán)重，珠江長(zhǎng)江較為良好。相對(duì)來(lái)說(shuō)北方的水污染比南方嚴(yán)重。各流域的主要污染物為有機(jī)物、氨氮和揮發(fā)酚，其次為重金屬，特別是累積在沉積物中的重金屬；林外還發(fā)現(xiàn)了有致癌、致畸、致突變的“三致”性合成有機(jī)物。

調(diào)查表明，海河、遼河的干流，均有一半河流的水質(zhì)劣于V類。松花江水系每年接納含汞、氰化物、聯(lián)苯胺、苯、石油類等污染物的廢水量為30億立方米。珠江水質(zhì)較好，1997年全干流監(jiān)測(cè)斷面中僅8.3%屬于V類及劣于V類，其余河段基本以II類及III類為主，但廣州段干流較為特殊，均以V類及劣于V類為主。長(zhǎng)江江水質(zhì)總體比較良好，但長(zhǎng)江流域收納工業(yè)廢水及生活污水量分別占全國(guó)總量的45%和35%，城市附近的岸流已經(jīng)出現(xiàn)了嚴(yán)重的污染，和對(duì)周邊城市生活的用水造成了很大的威脅。

在水質(zhì)變化上，北方的河流污染居高不下，污染程度遠(yuǎn)高于南方。在20世紀(jì)90年代以來(lái)所有河流都遭到不同程度的污染，其中海河有機(jī)物污染最重，遼河污染較重，黃河淮河干流基本符合III到V類水要求，長(zhǎng)江和珠江基本符合II類水要求。

然而，隨著中國(guó)人口的不斷增加，經(jīng)濟(jì)不斷的發(fā)展，以及城市化加快等因素，生活污水的排放越來(lái)越嚴(yán)重，工業(yè)廢水不經(jīng)處理直接排放，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)生大量的 ② ②錢易 劉昌明 <<中國(guó)江河湖海防污減災(zāi)對(duì)策>> 中國(guó)水利水電出版社 [M]

中國(guó)水污染及其治理措施

農(nóng)藥和化肥以及城市生活垃圾的堆放造成了水污染雪上加霜，到21世紀(jì)，中國(guó)的流域水污染的危害已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)洪澇、干旱等災(zāi)害。2009年對(duì)七大水系污染情況的一個(gè)水質(zhì)調(diào)查如下：

從圖表中我們可以看出長(zhǎng)江珠江水質(zhì)總體較好，I到III來(lái)水都占了將近80%，黃河I到III類水占了62%左右，二松花江和遼河I到III類水占35%左右，淮河和海河的水質(zhì)最差，看到這些數(shù)據(jù)我們應(yīng)該反省一下我們的行為，為我們自己的健康及下一代人的健康著想，趕緊節(jié)約用水并采取有效的措施來(lái)控制水污染的進(jìn)一步加重，同時(shí)大量建水污染處理廠，對(duì)水污染的處理加大投資以減少水污染帶來(lái)的人民健康及經(jīng)濟(jì)損失。

（二）湖泊水污染現(xiàn)狀

我國(guó)大量的湖泊也遭受嚴(yán)重的水污染。其中以水體富營(yíng)養(yǎng)化和外界污水的大量排入最為嚴(yán)重。在我國(guó)35個(gè)較大湖泊中，有17個(gè)已遭嚴(yán)重污染，在20世紀(jì)70年代我國(guó)呈現(xiàn)富營(yíng)養(yǎng)化的湖泊占總湖泊面積的5%，二到1989年的調(diào)查結(jié)果顯示富營(yíng)養(yǎng)化湖泊占總湖泊面積的35.7%，到九十年代我國(guó)東部的湖泊幾乎全部富營(yíng)養(yǎng)化了，可見(jiàn)湖泊的污染在30年來(lái)的增長(zhǎng)之快。

中國(guó)水污染及其治理措施

全國(guó)的大型湖泊和城市湖泊均達(dá)重度污染或中度污染，大型湖泊的污染由重到輕依次是滇池、南四湖、洪澤湖、太湖、洞庭湖、鏡泊湖。滇池氮磷污染嚴(yán)重，水體富營(yíng)養(yǎng)化突出，全湖水質(zhì)均劣于V類。巢湖的氮磷污染也十分嚴(yán)重，西半湖區(qū)呈現(xiàn)重富營(yíng)養(yǎng)化狀態(tài)，全湖水質(zhì)均劣于V類。太湖的有機(jī)污染前幾年有所下降，但是近幾年氮、磷勿讓和鄉(xiāng)鎮(zhèn)污染仍然十分嚴(yán)重，全湖呈現(xiàn)中富營(yíng)養(yǎng)化狀態(tài)。巢湖每天要吞進(jìn)來(lái)自城鎮(zhèn)的污水50萬(wàn)噸，其中80%來(lái)自合肥市，每天排出污水40.1萬(wàn)噸，巢湖的污染還來(lái)自農(nóng)田，巢湖四周均為農(nóng)田，農(nóng)民施用的化肥、農(nóng)藥，雨后隨著水土流進(jìn)巢湖，每年約有20-25萬(wàn)噸。由于巢湖淺而含氧豐富，總氮總磷超標(biāo)過(guò)多，湖水富營(yíng)養(yǎng)化十分嚴(yán)重。富營(yíng)養(yǎng)化的巢湖，養(yǎng)肥了湖內(nèi)100多種水藻。從60年代到80年代，各類水藻成倍增長(zhǎng)，每到夏秋兩季，水藻以驚人的速度滋生瘋長(zhǎng)，聚集成湖靛水藻繁殖得快，死得也快，死后便腐爛發(fā)臭，造成湖水二次污染，嚴(yán)重?cái)乃|(zhì)，影響湖中各類生物的正常生長(zhǎng)。最嚴(yán)重時(shí)湖水呈粘稠狀，漁船難行，水波不興，形成凍湖。2000年七月太湖還出現(xiàn)過(guò)有史以來(lái)最嚴(yán)重的一次藍(lán)藻爆發(fā)，可見(jiàn)這些湖泊的污染程度已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了我們所想象的。

2012年的調(diào)查顯示如下，滇池為重度付營(yíng)養(yǎng)化，達(dá)責(zé)湖和白洋淀等為中度富營(yíng)養(yǎng)化，洪澤湖、南四湖和太湖等為輕度富營(yíng)養(yǎng)化，鄱陽(yáng)湖和洞庭湖等為中營(yíng)養(yǎng)，撫仙湖和瀘沽湖等衛(wèi)貧營(yíng)養(yǎng)化。

中國(guó)水污染及其治理措施

（三）海洋水污染現(xiàn)狀

全國(guó)近岸海域水質(zhì)總體為輕度污染。近海大部分海域?yàn)榍鍧嵑Ｓ?遠(yuǎn)海海域水質(zhì)保持良好。

2008年,近岸海域監(jiān)測(cè)面積共281012 km2,其中Ⅰ、Ⅱ類海水面積212270 km2,Ⅲ類為31077 km2,Ⅳ類、劣Ⅳ類為37665 km2。

按照監(jiān)測(cè)點(diǎn)位計(jì)算,全國(guó)近岸海域水質(zhì)與上年相比略有上升,Ⅰ、Ⅱ類海水比例為70.4%,比上年上升7.6個(gè)百分點(diǎn);Ⅲ類海水占11.3%,與上年持平;Ⅳ類、劣

③

Ⅳ類海水占18.3%,下降7.1個(gè)百分點(diǎn)。

四大海區(qū)近岸海域中,黃海、南海近岸海域水質(zhì)良,渤海水質(zhì)一般,東海水質(zhì)差。北部灣海域水質(zhì)優(yōu),黃河口海域水質(zhì)良,Ⅰ、Ⅱ類海水比例在90%以上;遼東灣和膠州灣海域水質(zhì)差,Ⅰ、Ⅱ類海水比例低于60%且劣Ⅳ類海水比例低于30%;其他海灣水質(zhì)極差,劣Ⅳ類海水比例均占了40%以上,其中杭州灣最差,劣Ⅳ類海水比例高達(dá)100%。

海洋污染的日益加重主要表現(xiàn)在赤潮發(fā)生的頻率上升和范圍擴(kuò)大，自20世紀(jì)60年代以前，我國(guó)渤海曾發(fā)生過(guò)三次赤潮，70年代為9次，80年代上升到了74次，二道1990年一年居然發(fā)生了34次，1999年出現(xiàn)了前所未有的赤潮大爆發(fā)，赤潮面積達(dá)到了6300km2，時(shí)間之久達(dá)到了9d?？梢?jiàn)我國(guó)的近海近五十年來(lái)污染速度在加快，水質(zhì)在變差，但是還沒(méi)有達(dá)到很糟糕的境界，所有我們應(yīng)該在沒(méi)有出現(xiàn)最糟糕情況是引起高度的重視。

海洋污染的原因主要有兩方面，包括陸地污染和海洋內(nèi)部污染兩大類。陸地污染主要是入海河流夾帶了大量的污染物直接進(jìn)入海洋，除此之外還有沿海城市生活污水的直接排放和工業(yè)農(nóng)業(yè)污水的排放；而海洋內(nèi)部污染主要是海洋石油的開(kāi)采和油輪造成的，近海漁業(yè)的養(yǎng)殖也會(huì)帶來(lái)一定的污染。④ ③錢易 劉昌明 <<中國(guó)江河湖海防污減災(zāi)對(duì)策>> 中國(guó)水利水電出版社 [M]

④ 江曙光 <<中國(guó)水污染現(xiàn)狀及防治對(duì)策>> 天津市水產(chǎn)研究所 天津 300202 [G]

中國(guó)水污染及其治理措施

（四）地下水水污染現(xiàn)狀

為滿足不斷增加的用水需求，中國(guó)地下水開(kāi)采量以每年25億立方米的速度遞增，由于地下水占到水資源總量1/3，全國(guó)城市供水中有30%的人飲用地下水，北方城市有59%的供水源于地下水。北方城市飲用地下水多余南方城市，而在北方地下水開(kāi)采比較嚴(yán)重造成了大量的地下水漏斗，由于這塊地區(qū)比周圍地區(qū)地，在壓力和重力的作用下周圍的水流向這塊區(qū)域，這樣將更容易遭到污染。由此看出地下水市人們重要的飲用水來(lái)源。然而導(dǎo)致一些地區(qū)地下水儲(chǔ)存量正以驚人的速度減少，同時(shí)許多地區(qū)地下水遭受到了嚴(yán)重的污染，使中國(guó)的地下水出現(xiàn)危機(jī)。專家稱全國(guó)有90%的地下水都遭受了不同程度污染，而60%的地下水遭受到了嚴(yán)重的污染。

目前最容易受到污染的是淺層的地下水，由于地表水的污染比較普遍，自然造成淺層地下水污染也比較普通。地下水的污染由淺到深、由點(diǎn)到面，由城市向農(nóng)村擴(kuò)張，地下水的污染日益加重。再加上一些工業(yè)將污水打壓到深層地下，且深層地下水治理起來(lái)難度很大，需要花幾千年的時(shí)間甚至更長(zhǎng)?？梢?jiàn)地下水正嚴(yán)重的呈惡化趨勢(shì)。但是我們卻沒(méi)有管理地下水的法律，只有管理地表水的法律。

下面我們來(lái)看2010年全國(guó)地下水的污染狀況：

據(jù)2010年中國(guó)國(guó)土資源公報(bào)調(diào)查情況分析，全國(guó)地下水中極差用水占17%，較差用水占了40%，將近占了一半，較好用水占5%，良好用水占28%，優(yōu)良用水僅占10%，由扇形圖可看出，中國(guó)地下水已經(jīng)收到了嚴(yán)重的污染。

⑤ ⑤ 《調(diào)查顯示中國(guó)地下水污染嚴(yán)重 農(nóng)村人受害最直接》 來(lái)源：新華網(wǎng) 2010年9月8日

中國(guó)水污染及其治理措施

三、水污染治理及措施

（一）水污染治理的基本方法

廢水處理的目的就是對(duì)廢水中的污染物以某種方法分離出來(lái)，或者將其分解轉(zhuǎn)化為無(wú)害穩(wěn)定物質(zhì)，從而使污水得到凈化。一般要達(dá)到防止毒物和病菌的傳染；避免有異嗅和惡感的可見(jiàn)物，以滿足不同用途的要求。

廢水處理相當(dāng)復(fù)雜，處理方法的選擇，必須根據(jù)廢水的水質(zhì)和數(shù)量，排放到的接納水體或水的用途來(lái)考慮。同時(shí)還要考慮廢水處理過(guò)程中產(chǎn)生的污泥、殘?jiān)奶幚砝煤涂赡墚a(chǎn)生的二次污染問(wèn)題，以及絮凝劑的回收利用等。

廢水處理方法的選擇取決于廢水中污染物的性質(zhì)、組成、狀態(tài)及對(duì)水質(zhì)的要求。一般廢水的處理方法大致可分為物理法、化學(xué)法及生物法三大類。

物理法：物理處理的對(duì)象主要是懸浮態(tài)和部分的膠體回收廢水中的污染物。如用沉淀法除去水中相對(duì)密度大于1的懸浮顆粒的同時(shí)回收這些顆粒物；浮選法（或氣浮法）可除去乳狀油滴或相對(duì)密度近于1的懸浮物；過(guò)濾法可除去水中的懸浮顆粒；蒸發(fā)法用于濃縮廢水中不揮發(fā)性的可溶性物質(zhì)等。

化學(xué)法：化學(xué)法就是利用化學(xué)反應(yīng)去除水中的污染物，處理對(duì)象主要是無(wú)機(jī)物質(zhì)和少數(shù)難以降解的有機(jī)物質(zhì)。主要有化學(xué)吸附、化學(xué)沉淀、氧化還原、水解等過(guò)程而使污染物濃度降低。

生物法：生物法是用微生物的生化作用處理廢水中的有機(jī)物。例如，生物過(guò)濾法和活性污泥法用來(lái)處理生活污水或有機(jī)生產(chǎn)廢水，使有機(jī)物轉(zhuǎn)化降解成無(wú)機(jī)鹽而得到凈化。

以上方法要結(jié)合水污染的程度，數(shù)量和水質(zhì)來(lái)使用，還要考慮回收的水用于干什么，綜合考慮廢水回收的成本，經(jīng)濟(jì)價(jià)值來(lái)選取治理方法。市三種方法取長(zhǎng)補(bǔ)短，相互補(bǔ)充，共同來(lái)達(dá)到較好的治理效果。

（二）水污染對(duì)策

盡管近二三十年來(lái),中國(guó)在水污染防治方面列出了一系列的法律，但是并沒(méi)有把水資源作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)張的一個(gè)重要條件，對(duì)水資源的開(kāi)發(fā)利用過(guò)度。只顧

中國(guó)水污染及其治理措施

眼前的經(jīng)濟(jì)利益，而沒(méi)有為長(zhǎng)久利益做打算，使水資源不僅出現(xiàn)了量上的緊缺，同時(shí)也出現(xiàn)了水質(zhì)上的緊缺，這樣將嚴(yán)重影響我國(guó)的可持續(xù)發(fā)展，所有應(yīng)該采取有力的措施，同時(shí)加大治理力度。

第一，嚴(yán)格依法治水，制定并實(shí)施有效的法律、規(guī)章制度。如在法律層次上將水污染防治真正納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展之中，節(jié)約用水、清潔生產(chǎn)等應(yīng)納入法律；對(duì)于違法排放污染物、造成極大污染危害的責(zé)任者應(yīng)該實(shí)施刑事懲罰。實(shí)現(xiàn)廢水資源化利用，工業(yè)的廢水排放量還要增加，如果只重視末端治理，很難達(dá)到改善目前水污染狀況目的，所以我們要實(shí)現(xiàn)廢水資源化利用。

第二，強(qiáng)化對(duì)飲用水源取水口的保護(hù)，有關(guān)部門(mén)要?jiǎng)澏ㄋ磪^(qū)，在區(qū)內(nèi)設(shè)置告示牌并加強(qiáng)取水口的綠化工作。定期組織人員進(jìn)行檢查。從根本杜絕污染，達(dá)到標(biāo)本兼治的目的。

第三，加大污水治理的投資。加大城市污水和工業(yè)廢水的治理力度，大力建設(shè)污水處理廠。加快城市污水處理廠的建設(shè)對(duì)于改善我國(guó)水污染狀況有很大的作用。目前隨著城市人口的增加和居民生活水平的提高，城市化的速度也在不斷被加快，而城市污水處理廠和工業(yè)污水廠卻沒(méi)有明顯的增加，增加的速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于污水的排放速度。這必然會(huì)導(dǎo)致水環(huán)境質(zhì)量的下降。因此建設(shè)更多的污水處理廠是迫在眉睫的事。當(dāng)前我國(guó)城鎮(zhèn)生活污水的排放總量已經(jīng)超過(guò)了工業(yè)廢水，治 理水污染問(wèn)題必須將城鎮(zhèn)生活污水的治理擺放在水污染治理的首要位置。

第四，采取有利于水污染防治的經(jīng)濟(jì)政策。水資源應(yīng)該被看做市珍貴的自然資源之一，水資源應(yīng)與其他資源得到同等的待遇，排放污水者應(yīng)負(fù)擔(dān)水污染的外部成本。根據(jù)各地方條件正確確定水資源價(jià)格。全面推行征收污水處理設(shè)施運(yùn)行費(fèi)，排污1收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)能維持城市廢水處理廠運(yùn)行的原則確定，同時(shí)制定和實(shí)施有關(guān)的財(cái)政和稅收優(yōu)惠政策，扶持和促進(jìn)清潔生產(chǎn)。

最后，加強(qiáng)公民的環(huán)保意識(shí)。改善環(huán)境不僅要對(duì)其進(jìn)行治理，更重要的是通過(guò)各方面的宣傳來(lái)增強(qiáng)居民的環(huán)保意識(shí)。居民的環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)了。破壞環(huán)境的行為就自然減少了。⑥ ⑦

⑦

⑥姚誠(chéng) 《污染現(xiàn)狀及其治理措施》 環(huán)境監(jiān)測(cè)中心站 江蘇南京 210013[G] 董金華 《我國(guó)水污染現(xiàn)狀及處理措施研究》 廣東環(huán)境保護(hù)工程職業(yè)學(xué)院 廣東佛山 528216

中國(guó)水污染及其治理措施

參考文獻(xiàn)

[1]劉瑞聆 <<從水污染的分類看水污染防治法的調(diào)整范圍>> 中國(guó)海洋大學(xué)[G] [2]錢易 劉昌明 <<中國(guó)江河湖海防污減災(zāi)對(duì)策>> 中國(guó)水利水電出版社 [M] [3]《調(diào)查顯示中國(guó)地下水污染嚴(yán)重 農(nóng)村人受害最直接》 來(lái)源：新華網(wǎng) 2010年9月8日

[4]錢易 劉昌明 <<中國(guó)江河湖海防污減災(zāi)對(duì)策>> 中國(guó)水利水電出版社 [M] [5] 江曙光 <<中國(guó)水污染現(xiàn)狀及防治對(duì)策>> 天津市水產(chǎn)研究所 天津 300202 [G] [6]姚誠(chéng) 《污染現(xiàn)狀及其治理措施》 環(huán)境監(jiān)測(cè)中心站 江蘇南京 210013[G] [7]董金華 《我國(guó)水污染現(xiàn)狀及處理措施研究》 廣東環(huán)境保護(hù)工程職業(yè)學(xué)院 廣東佛山 528216

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第四篇：淺談中國(guó)的腐敗及其治理

淺談中國(guó)的腐敗及其治理

專業(yè)：藥學(xué)英語(yǔ)，班級(jí)：2班，姓名：蔡豪，學(xué)號(hào)：141020201

中國(guó)，作為世界上歷史最悠久的國(guó)家之一，腐敗問(wèn)題一直困擾著歷朝歷代的領(lǐng)導(dǎo)者。習(xí)近平主席在黨的十八大中指出：“堅(jiān)定不移懲治腐敗，是我們黨有力量的表現(xiàn)，也是全黨同志和廣大群眾的共同愿望。我們黨嚴(yán)肅查處一些黨員干部包括高級(jí)干部嚴(yán)重違紀(jì)問(wèn)題的堅(jiān)強(qiáng)決心和鮮明態(tài)度，向全黨全社會(huì)表明，我們所說(shuō)的不論什么人，不論其職務(wù)多高，只要觸犯了黨紀(jì)國(guó)法，都要受到嚴(yán)肅追究和嚴(yán)厲懲處，決不是一句空話。從嚴(yán)治黨，懲治這一手決不能放松。要堅(jiān)持“老虎”、“蒼蠅”一起打，既堅(jiān)決查處領(lǐng)導(dǎo)干部違紀(jì)違法案件，又切實(shí)解決發(fā)生在群眾身邊的不正之風(fēng)和腐敗問(wèn)題。要堅(jiān)持黨紀(jì)國(guó)法面前沒(méi)有例外，不管涉及到誰(shuí)，都要一查到底，決不姑息?！币虼藦V大的人民群眾應(yīng)該堅(jiān)持黨的思想，相信黨的正確引導(dǎo)，黨員們應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到腐敗的危害并且杜絕腐敗。

腐敗現(xiàn)象給一個(gè)社會(huì)所帶來(lái)的危害是巨大的。它不僅浪費(fèi)了社會(huì)財(cái)富，造成經(jīng)濟(jì)秩序的紊亂，破壞了經(jīng)濟(jì)建設(shè)，阻礙了經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而且嚴(yán)重地影響了政府形象，敗壞了政治的清正廉明?！澳壳埃罕妼?duì)我們某些干部搞特殊很不滿”習(xí)近平同志如是說(shuō)。行賄受賄是大多數(shù)第三世界國(guó)家內(nèi)部的惡性腫瘤，它蠶食著人民與統(tǒng)治者之間的相互信任關(guān)系的基礎(chǔ)，使國(guó)家無(wú)力實(shí)施自己的法律和法規(guī)。改革即使通過(guò)了也很難實(shí)施。腐敗對(duì)于一個(gè)正在變革中的社會(huì)確實(shí)具有極大的危害性。能否抑制腐敗，消除腐敗現(xiàn)象，關(guān)系到一個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、政治社會(huì)的健康發(fā)展，因而成了發(fā)展中國(guó)家走上現(xiàn)代化之路的關(guān)鍵。對(duì)于今天的中國(guó)，尤為重要。鄧小平同志的話可謂一針見(jiàn)血：“要整好我們的黨，實(shí)現(xiàn)我們的戰(zhàn)略目標(biāo)，不懲治腐敗，特別是黨內(nèi)高層腐敗現(xiàn)象，確實(shí)有失敗的危險(xiǎn)。”

腐敗的實(shí)質(zhì)是權(quán)錢交易，是權(quán)力異化的結(jié)果，這是由權(quán)力的性質(zhì)所決定的。政治學(xué)中的權(quán)力理論認(rèn)為：在權(quán)力不受限制或社會(huì)控制薄弱，而行使權(quán)力者自身又缺乏道德約束力的情況下，就會(huì)走向腐敗?！敖^對(duì)的權(quán)力產(chǎn)生絕對(duì)的腐敗”，這是為階級(jí)社會(huì)的歷史所證明了的真理。

因此，在治理我國(guó)的腐敗問(wèn)題時(shí)，一定要做到標(biāo)本兼治。揚(yáng)湯止沸，還不如釜底抽薪。

第一：要完善監(jiān)督體制。腐敗是權(quán)力的異化，絕對(duì)的、沒(méi)有制約的權(quán)力必然導(dǎo)致腐敗?！耙乐篂E用權(quán)力，就必須以權(quán)力約束權(quán)力?！币虼?，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制是反腐敗必不可少的最重要的手段。監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)主要有以下幾個(gè)方面：一是擁有國(guó)家權(quán)力的國(guó)家機(jī)關(guān)之間的相互監(jiān)督制約。其次是監(jiān)察、審計(jì)等專門(mén)監(jiān)督機(jī)關(guān)的職權(quán)需要強(qiáng)化，真正起到監(jiān)督作用；再次是完善司法權(quán)力對(duì)行政權(quán)力的監(jiān)督，也即完善行政訴訟制度，擴(kuò)大其受案范圍以滿足現(xiàn)實(shí)的需要。同時(shí)媒體工作者及近些年悄然升起的網(wǎng)絡(luò)曝光和監(jiān)督 也能產(chǎn)生巨大的影響。

第二，加強(qiáng)法制建設(shè)。首先必須制定各種反腐敗的法律，建立和完善立體的、多方位的反腐敗的法律體系，不給有貪欲者留有模糊、疏漏等可趁之機(jī)。

第三，道德自律和政治責(zé)任感的建立。正如習(xí)主席所說(shuō)：再好的法律如果沒(méi)人執(zhí)行，也只是一紙空文。任何良好的制度都必須依賴于人去執(zhí)行，人的素質(zhì)高低是關(guān)鍵。僅僅依靠外部制約機(jī)制去抑制腐敗遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，還必須通過(guò)加強(qiáng)道德制約，依靠道德和正義的力量，根據(jù)政府官員的行為和實(shí)際利益，通過(guò)正確的道德判斷和道德監(jiān)督，以達(dá)到制約政府官員濫用權(quán)力的目的。

第四，政府應(yīng)該建立新的官員考核標(biāo)準(zhǔn)。要把能不能依法辦事，遵守法律作為考察識(shí)別干部的重要標(biāo)準(zhǔn)，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭依法辦事，帶頭遵守法律，始終對(duì)憲法法律懷有敬畏之心，牢固確立法律紅線不能觸碰、法律底線不能逾越的觀念，不要去行使依法不該由自己行使的權(quán)力，更不能以言代法、以權(quán)壓法、徇私枉法。不懂這個(gè)規(guī)矩，就不是合格的領(lǐng)導(dǎo)干部。

總而言之，對(duì)于貪污腐敗，我們要正確認(rèn)識(shí)其復(fù)雜根源，并對(duì)癥下藥，不僅治標(biāo)，健全各項(xiàng)制度，更要治本，提高民眾民主意識(shí)，真正做到“標(biāo)本兼治”。當(dāng)然，這需要全社會(huì)的共同努力。這個(gè)任務(wù)盡管很艱巨，但可以相信，違背歷史發(fā)展和基本人性的腐敗是必然可以得到徹底根治的。在黨中央的正確領(lǐng)導(dǎo)指揮下，我們最終會(huì)建設(shè)成一個(gè)充滿浩然正氣，和諧自然的具有中國(guó)特色主義的社會(huì)主義社會(huì)。

第五篇：中國(guó)水污染現(xiàn)狀及治理

中國(guó)水污染現(xiàn)狀及治理

摘要：

分析目前我國(guó)水污染的現(xiàn)狀及成因，提出治理水污染的措施，以改善我國(guó)目前嚴(yán)峻的水污染形勢(shì)，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：

水污染 防治

一、水污染的定義

水污染指污染物進(jìn)入河流、湖泊、海洋或地下水中，使水質(zhì)和底泥的物理、化學(xué)性質(zhì)或生物群落組成發(fā)生變化，造成水質(zhì)惡化，降低水體的使用價(jià)值和功能，危害人體健康或者破壞生態(tài)環(huán)境的現(xiàn)象。

二、我國(guó)水污染的主要來(lái)源

1、工業(yè)廢水

在工業(yè)生產(chǎn)中，熱交換、產(chǎn)品輸送、產(chǎn)品清洗、選礦、除渣、生產(chǎn)反應(yīng)等過(guò)程均會(huì)產(chǎn)生大量廢水。產(chǎn)生工業(yè)廢水的主要企業(yè)有初級(jí)金屬加工、食品加工、紡織、造紙、開(kāi)礦、冶煉、化學(xué)工業(yè)等。

2、生活污水

生活污水是來(lái)自家庭、機(jī)關(guān)、商業(yè)和城市公用設(shè)施及城市徑流的污水。新鮮的城市污水漸漸陳腐和腐化使溶解氧含量下降，出現(xiàn)厭氧降解反應(yīng)，產(chǎn)生硫化氫、硫醇、吲哚和糞臭素，使水具有惡臭。生活污水的成分99%為水，固體雜質(zhì)不到1%，大多為無(wú)毒物質(zhì)，另外還有各種洗滌劑和微量金屬；生活污水中還含有大量的雜菌，主要為大腸菌群。另外生活污水中氮的磷的含量比較高，主要來(lái)源于商業(yè)污水、城市地面徑流和糞便、洗滌劑等。

3、醫(yī)院污水

一般綜合醫(yī)院、傳染病醫(yī)院、結(jié)核病院等排出的污水含有大量的病原體，如傷寒桿菌、痢疾桿菌、結(jié)核桿菌、致病原蟲(chóng)、腸道病毒、腺病毒、肝炎病毒、血吸蟲(chóng)卵、鉤蟲(chóng)、蛔蟲(chóng)卵等。這些病原體在外環(huán)境中往往可生存較長(zhǎng)時(shí)間。因此，醫(yī)院污水污染水或土壤后，能在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)通過(guò)飲水或食物途徑傳播疾病。此外，水體中貝類具有濃縮病菌和病毒的能力，故水體污染后，生食水中貝類有很大的危險(xiǎn)。

4、農(nóng)田水的徑流和滲透

我國(guó)廣大農(nóng)村，習(xí)慣使用未經(jīng)處理的人畜糞便、尿液澆灌菜地和農(nóng)田。過(guò)幾十年來(lái)，化肥、農(nóng)藥的用量在迅速增加，土壤經(jīng)施肥或使用農(nóng)藥后，通過(guò)雨水或灌溉用水的沖刷及土壤的滲透作用，可使殘存的肥料及農(nóng)藥通過(guò)農(nóng)田的徑流，而進(jìn)入地面水和地下水。農(nóng)田徑流中含有大量有病原體、懸浮物、化肥、農(nóng)藥及分解產(chǎn)物。農(nóng)藥種類繁多，性質(zhì)各異，故毒性大小也不相同，有的農(nóng)藥無(wú)毒或基本無(wú)毒，有的可引起急慢性中毒，有的可能致癌、致突變和致畸，有的對(duì)生殖和免疫機(jī)能有不良影響。

5、廢物的堆放，掩埋和傾倒

一些暫時(shí)堆放于露天的廢物可以因雨水淋濕或刮風(fēng)等原因被帶入水體中，一些廢棄物人為傾倒進(jìn)入水體，一些難于處置的廢棄物被人們掩埋在地下深層，但

如地下處置工程設(shè)置不當(dāng)或不加任何處理填埋，會(huì)影響處置地區(qū)周圍的地質(zhì)與環(huán)境，使被處置的污染物進(jìn)入水體，引起水體污染。

三、我國(guó)水污染的現(xiàn)狀

我國(guó)水環(huán)境面臨著水體污染、水資源短缺和洪澇災(zāi)害等多方面壓力。水體污染加劇了水資源短缺，水生態(tài)環(huán)境破壞促使洪澇災(zāi)害頻發(fā)。目前我國(guó)七大水系、主要湖泊、近岸海域及部分地區(qū)的地下水都受到了不同程度的污染，且具有影響范圍廣，危害嚴(yán)重，治理難度大等特征。

從總體上看，我國(guó)重點(diǎn)流域的水污染防治工作進(jìn)展還比較緩慢，取得的成果十分脆弱。在實(shí)踐中暴露出來(lái)的一些問(wèn)題充分說(shuō)明，我國(guó)當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期流域水污染防治仍面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)。如：

黃河、長(zhǎng)江流域水環(huán)境問(wèn)題亟待解決。由于人類活動(dòng)的作用力，使黃河的環(huán)境、長(zhǎng)江問(wèn)題日趨嚴(yán)重。目前，黃河水量少，自凈能力弱，水環(huán)境處于危機(jī)之中。在西部大開(kāi)發(fā)中，黃河流域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展將進(jìn)入較快增長(zhǎng)時(shí)期。黃河的水污染必然使沿岸的水資源短缺“雪上加霜”。長(zhǎng)江上游沿岸地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展和城市化進(jìn)程的加快，使這一地區(qū)的污染物排放量迅速增加，污染問(wèn)題隨之加重，特別是三峽庫(kù)區(qū)及其上游的水質(zhì)不斷惡化。

城市生活污水逐年增加，污水處理設(shè)施建設(shè)嚴(yán)重滯后。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展與人口、資源、環(huán)境和工業(yè)建設(shè)不協(xié)調(diào)，導(dǎo)致基礎(chǔ)設(shè)施長(zhǎng)期超負(fù)荷承載。特別是城市環(huán)境保護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施，僅僅在近幾年才開(kāi)始興建。全國(guó)絕大多數(shù)城市的污水處理能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了實(shí)際需要。隨著人口迅速增加和人民生活水平的日益提高，生活污水產(chǎn)生量大幅度增長(zhǎng)。但是，城市污水處理廠的建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要。同時(shí)，地方財(cái)政因無(wú)力支付污水處理費(fèi)用，常常使建成后的污水處理廠不能正常運(yùn)行，環(huán)境保護(hù)投資不能有效發(fā)揮環(huán)境效益。

大量的面源污染問(wèn)題尚未找到解決途徑。城市污水處理正在逐步加快步伐，但是，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)的農(nóng)藥、化肥、畜禽養(yǎng)殖污染量大面廣，有一定治理難度。而且由于農(nóng)藥的大量流失，造成嚴(yán)重的水體污染。全國(guó)化肥使用量也在成倍增加。同時(shí)，作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展也一直是困擾農(nóng)村環(huán)境的一大難題。在全國(guó)主要工業(yè)污染物排放總量有所控制的情況下，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)排污量卻在增長(zhǎng)，這將對(duì)水環(huán)境構(gòu)成嚴(yán)重威脅。

經(jīng)濟(jì)政策不配套，污染治理資金嚴(yán)重短缺。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立，完全依靠行政手段管理環(huán)境已經(jīng)不能奏效。但是，由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策體系尚未建立，多元化的環(huán)境保護(hù)投資體制難以形成。作為促進(jìn)污染防治的重要經(jīng)濟(jì)手段排污收費(fèi)制度，目前還很不完善，水資源的開(kāi)發(fā)利用與保護(hù)不協(xié)調(diào)，造成水資源的浪費(fèi)。

四、我國(guó)水污染形式嚴(yán)峻的主要原因

1、粗放型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式?jīng)]有根本轉(zhuǎn)變，企業(yè)單純追求經(jīng)濟(jì)效益，忽視環(huán)境效益和生態(tài)效益。工業(yè)發(fā)展中，水消耗量大、利用率低。污染物排放量大，超過(guò)水環(huán)境容量。

2、水污染防治立法不夠健全，執(zhí)法不夠有力，干部群眾環(huán)保和守法意識(shí)不高。

3、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和區(qū)域環(huán)境容量不相適應(yīng)，也是造成水環(huán)境污染的重要原因。以往在確定地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向、地區(qū)生產(chǎn)力布局時(shí)，往往忽視區(qū)域環(huán)境容量。我國(guó)主要江河出現(xiàn)的嚴(yán)重流域性水污染，在很大程度上與流域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和布局不合理有直接關(guān)系。

4、自然因素的影響在一定程度上加重了水環(huán)境問(wèn)題的惡化，增加了水污染防治的難度。我國(guó)北方地區(qū)氣候也明顯變暖，華北地區(qū)冬季氣溫上升，地表徑流減少，蒸發(fā)量增大，發(fā)生旱災(zāi)的機(jī)會(huì)增多。由于河道徑流減少，水體自凈能力下降，加劇了水環(huán)境惡化導(dǎo)致特大洪水災(zāi)害的發(fā)生。我國(guó)水資源地區(qū)分布不均，南多北少，相差懸殊，水資源分布與人口、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展布局極不協(xié)調(diào)。這些因素也是導(dǎo)致水環(huán)境問(wèn)題突出的重要方面。

五、水污染的防治對(duì)策

1、加強(qiáng)工業(yè)污染防治，在重點(diǎn)企業(yè)推進(jìn)清潔生產(chǎn)，降低排放強(qiáng)度，減少工業(yè)污染，緩解環(huán)境壓力。工業(yè)污染防治是中國(guó)環(huán)境保護(hù)工作的重點(diǎn)。首先要做到淘汰和關(guān)閉一批技術(shù)落后、污染嚴(yán)重、浪費(fèi)資源的企業(yè)，其次要開(kāi)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)實(shí)踐。實(shí)行清潔生產(chǎn)，在企業(yè)生產(chǎn)的源頭和全過(guò)程充分利用資源，使廢物最小化、資源化、無(wú)害化。

2、推廣先進(jìn)農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村污染治理。農(nóng)田施用化肥和農(nóng)藥的淋失，是造成農(nóng)業(yè)污染源的主要原因。所以我們應(yīng)合理施肥，即滿足作物生長(zhǎng)的需要又不過(guò)量，并且實(shí)施節(jié)水灌溉,，減少化肥的流失，合理使用農(nóng)藥，嚴(yán)格按照農(nóng)藥用量施用，研發(fā)廣譜抗病、蟲(chóng)、草害的農(nóng)藥，倡導(dǎo)采用低毒高效低殘留農(nóng)藥，開(kāi)發(fā)推廣和應(yīng)用生物防治病蟲(chóng)害技術(shù)等。

3、加快城市污水管網(wǎng)建設(shè)進(jìn)度，全面提高城鎮(zhèn)污水處理廠的運(yùn)行效率和管理水平，促進(jìn)水污染防治工作，努力改善水環(huán)境。城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施和收集管網(wǎng)建設(shè)應(yīng)該做到規(guī)劃先行，合理確定污水處理設(shè)施的布局和設(shè)計(jì)規(guī)模，確保污水處理設(shè)施建設(shè)與城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展同步。

4、保護(hù)水環(huán)境，加大水源地保護(hù)，防止對(duì)水源地污染。在水源地保護(hù)區(qū)內(nèi)嚴(yán)格限制各項(xiàng)開(kāi)發(fā)活動(dòng)。做好重點(diǎn)流域水污染防治工作，確保重點(diǎn)流域水污染物減排任務(wù)按期完成。

5、加大環(huán)保執(zhí)法力度，堅(jiān)決懲處各類違法排污行為。繼續(xù)開(kāi)展清理整頓違法排污企業(yè)、保障群眾健康環(huán)保行動(dòng)。