第一篇：中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司母子公司管理制度2-新華信

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中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司母子公司管理制度

一、總則

第一條 為確立母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，充分發(fā)揮公司的整體優(yōu)勢(shì)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、國(guó)家體改委《關(guān)于企業(yè)集團(tuán)建立母子公司體制的指導(dǎo)意見(jiàn)》（體改生

[1998]27號(hào)），并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理制度。

第二條 本制度所指母公司為中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司，子公司為中國(guó)陽(yáng)光投

資集團(tuán)有限公司全資和控股（絕對(duì)或相對(duì)控股）子公司。

二、母子公司權(quán)限劃分

第三條 母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資

本營(yíng)運(yùn)等多種功能的公司制企業(yè)。母公司是公司的決策中心、投資中心

和財(cái)務(wù)中心。

第四條母公司的主要職能是：依照法定程序和公司章程，組織制定和實(shí)施公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開(kāi)展投融資、企業(yè)購(gòu)并、資產(chǎn)重組等資本營(yíng)運(yùn)

活動(dòng)；決定公司內(nèi)的重大事項(xiàng)；推進(jìn)成員企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)

整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制公司的合并會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；統(tǒng)一

管理公司的名稱(chēng)、商標(biāo)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)；建立公司的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)和

信息網(wǎng)絡(luò)；有利于形成公司整體經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)的其他功能。

第五條 子公司包括全資子公司和控股子公司。母公司單獨(dú)投資設(shè)立的公司為其

全資子公司，母公司持有50%以上股權(quán)，或持有股權(quán)雖不足50%但擁有實(shí)

際控制權(quán)的公司為其控股子公司。子公司作為經(jīng)營(yíng)與利潤(rùn)中心，享有自

主經(jīng)營(yíng)權(quán)。

第六條 母公司、子公司都是依法設(shè)立的公司制企業(yè)法人，各自享有獨(dú)立的法人

財(cái)產(chǎn)權(quán)，獨(dú)立行使民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。

第七條 母公司作為決策中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從母公司制定的公司整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。

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第八條 各子公司的投資行為必須按照《中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司投資管理制

度》執(zhí)行。

第九條 各子公司的財(cái)務(wù)管理必須服從《中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)管理制

度》的有關(guān)規(guī)定。

第十條 人事任免。全資子公司的總經(jīng)理由母公司董事會(huì)任免，副總經(jīng)理、三總

師、總經(jīng)理助理由子公司總經(jīng)理提名，母公司總裁批準(zhǔn)，人力資源部備案；控股子公司總經(jīng)理由子公司董事會(huì)聘任，母公司人力資源部備案，副總經(jīng)理、三總師、總經(jīng)理助理由子公司總經(jīng)理提名，子公司董事會(huì)任命，母公司人力資源部備案。

第十一條 分配。全資子公司的稅后利潤(rùn)應(yīng)全額上繳母公司；控股子公司的稅

后利潤(rùn)分配由母公司提出利潤(rùn)分配預(yù)案，子公司董事會(huì)討論通過(guò)。

三、監(jiān)督、考核與獎(jiǎng)懲

第十二條 子公司必須接受來(lái)自母公司的監(jiān)督與考核。母公司作為出資人（股

東），有權(quán)了解、監(jiān)督子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。

第十三條 子公司按照《中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)

定定期向母公司資金財(cái)務(wù)部報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，接受母公司財(cái)務(wù)檢查和

業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

第十四條 子公司應(yīng)按照《中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》的有關(guān)規(guī)定，接受母公司的審計(jì)。

第十五條 母公司每年年初與各子公司法人代表簽訂業(yè)績(jī)指標(biāo)合同，年底據(jù)此

考核，按照指標(biāo)完成情況，給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰。

四、附則

第十六條 本管理制度由中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司總裁辦公室負(fù)責(zé)解釋。第十七條 本管理制度自中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司董事會(huì)通過(guò)，董事長(zhǎng)簽發(fā)

之日起正式生效、實(shí)施。

第二篇：中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司投資管理制度5-新華信

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中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司投資管理制度

一、總則

第一條 按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為保證股東利益，促進(jìn)企業(yè)投資決策的科學(xué)化和民主化，根據(jù)《中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司章程》制定本制度。

第二條 投資管理旨在通過(guò)規(guī)范企業(yè)的投資行為，建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)

制，強(qiáng)化對(duì)投資活動(dòng)的監(jiān)管，將投資決策建立在科學(xué)的可行性研究基礎(chǔ)

之上，努力實(shí)現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化。

第三條 投資管理是指中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)陽(yáng)光）對(duì)本部

及所屬全資、控股、參股企業(yè)的投資行為從立項(xiàng)、論證、實(shí)施到回收投

資整個(gè)過(guò)程實(shí)施的管理。

第四條 投資管理遵循保護(hù)所有權(quán)，放開(kāi)經(jīng)營(yíng)權(quán)的基本方針，并堅(jiān)持管理和服務(wù)

相結(jié)合的原則，最大限度地促進(jìn)企業(yè)投資行為健康發(fā)展。

第五條 建立和完善投資項(xiàng)目的產(chǎn)權(quán)代表責(zé)任制度，是投資管理的主要形式，論

證、審議、監(jiān)控是投資管理的主要內(nèi)容。

第六條 中國(guó)陽(yáng)光設(shè)投資決策委員會(huì)，投資決策委員會(huì)是中國(guó)陽(yáng)光的非常設(shè)機(jī)構(gòu)，其組成人員由公司董事會(huì)聘任，投資決策委員會(huì)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)有

權(quán)最終決定或否決公司投資。

第七條 中國(guó)陽(yáng)光設(shè)投資管理部，投資管理部是中國(guó)陽(yáng)光實(shí)施投資管理的職能部

門(mén)，其主要職責(zé)是：參與制定中國(guó)陽(yáng)光中長(zhǎng)期產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和投資

計(jì)劃；負(fù)責(zé)中國(guó)陽(yáng)光本部投資項(xiàng)目的策劃、論證、實(shí)施與監(jiān)管；負(fù)責(zé)所

屬企業(yè)投資項(xiàng)目的審查、登記和監(jiān)控。

二、投資

第八條 投資是指企業(yè)通過(guò)運(yùn)用企業(yè)自有資產(chǎn)收益、企業(yè)自有資金、銀行借貸以

及其他渠道融資而取得經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)、投入新項(xiàng)目或擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，謀求經(jīng)

濟(jì)效益的經(jīng)營(yíng)行為。投資的方式包括：

（1）直接或間接投資

（2）資金或?qū)嵨锿顿Y；

（3）資源性投資及無(wú)形資產(chǎn)投資。

第九條 中國(guó)陽(yáng)光及所屬企業(yè)應(yīng)制定本企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃和投資計(jì)

劃，所屬企業(yè)的投資計(jì)劃要經(jīng)法定程序集體討論、科學(xué)決策，并報(bào)

中國(guó)陽(yáng)光投資管理部登記備案。

第十條 投資應(yīng)堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，以高新技術(shù)和集約化經(jīng)營(yíng)為

手段，以企業(yè)品牌為標(biāo)志，逐步形成主業(yè)突出、行業(yè)特點(diǎn)鮮明、多元化

發(fā)展的產(chǎn)業(yè)體系。

第十一條 投資必須經(jīng)過(guò)可行性論證，內(nèi)容包括國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)發(fā)展?fàn)?/p>

況分析、市場(chǎng)分析、效益分析、技術(shù)與管理分析、法律分析、風(fēng)險(xiǎn)分

析及其它方面的分析。公司本部投資可行性論證主要由中國(guó)陽(yáng)光投資

管理部負(fù)責(zé)，下屬公司投資可行性論證主要由項(xiàng)目投資單位組織進(jìn)行。

可行性論證力求全面、真實(shí)、準(zhǔn)確及可靠。

第十二條 投資必須符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，以及中國(guó)陽(yáng)光中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。第十三條 中國(guó)陽(yáng)光所屬企業(yè)，對(duì)外投資總量必須與其資產(chǎn)總量相適應(yīng)，累計(jì)總

規(guī)模不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%。同時(shí)，為防止企業(yè)資產(chǎn)過(guò)度分散、管

理鏈條過(guò)長(zhǎng)，應(yīng)嚴(yán)格控制下屬公司的對(duì)外投資。

第十四條 中國(guó)陽(yáng)光逐步建立和完善投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，向所屬企業(yè)定期提供國(guó)

家政策動(dòng)向、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、項(xiàng)目合作等信息資料。有條件的所屬企業(yè)應(yīng)

建立自己的投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。

三、審批

第十五條 中國(guó)陽(yáng)光的投資管理實(shí)行審批制和備案制相結(jié)合的方式。實(shí)行審批制的投資項(xiàng)目包括：

1.投資計(jì)劃以外的的項(xiàng)目；

2.全資子公司投資額度在200萬(wàn)元（含200萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目；

3.全資子公司的所有境外投資項(xiàng)目（包括辦事機(jī)構(gòu)）；

4.中國(guó)陽(yáng)光本部直接投資的項(xiàng)目。

其它投資項(xiàng)目一律實(shí)行備案制。

第十六條 投資項(xiàng)目審批采取部門(mén)初審、中國(guó)陽(yáng)光投資決策委員會(huì)或公司董事會(huì)

審定、總裁簽署意見(jiàn)后執(zhí)行。

第十七條 投資審批原則：

1、符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及中國(guó)陽(yáng)光的長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃

2、經(jīng)濟(jì)效益.良好；

3、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；

4、法律手續(xù)完善；

5、上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠；

6、與企業(yè)投資能力相適應(yīng)。

第十八條 按本規(guī)定必須上報(bào)審批的項(xiàng)目，由投資單位在未簽訂任何具有法律效

力的合同、協(xié)議及未進(jìn)行任何實(shí)際投資之前，備齊以下資料，上報(bào)中國(guó)

陽(yáng)光投資管理部：

1、項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告或建議書(shū)；

2、投資企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目的投資決定或決議；

3、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

4、有關(guān)合同、（協(xié)議）草案；

5、資金來(lái)源及投資企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況；

6、有關(guān)合作單位的資信情況；

7、政府的有關(guān)許可文件；

8、項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及能力等。

申請(qǐng)報(bào)告中屬股份有限公司和有限責(zé)任公司的，由中國(guó)陽(yáng)光派出的代

表簽字并蓋章；其它企業(yè)由法定代表人簽字蓋章。

第十九條 按照投資項(xiàng)目下管一級(jí)的原則，中國(guó)陽(yáng)光只受理所屬一級(jí)全資子公司的投資申報(bào)，其它企業(yè)的投資項(xiàng)目按照隸屬關(guān)系，分級(jí)管理。

第二十條 中國(guó)陽(yáng)光投資管理部在收到項(xiàng)目報(bào)批的全部資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門(mén)

對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行初審，并提出初審意見(jiàn)。對(duì)初審予以否決的項(xiàng)目，在征

求公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由投資管理部將初審意見(jiàn)書(shū)面返回申報(bào)單位。

申報(bào)單位對(duì)初審意見(jiàn)有異議的，可申請(qǐng)復(fù)查一次。

第二十一條 經(jīng)初審認(rèn)為基本可行的項(xiàng)目，在征求主管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)后，由投資管理

部會(huì)商有關(guān)部門(mén)提出召集投資決策委員會(huì)成員召開(kāi)投資審議會(huì)的建議。

第二十二條 投資審議會(huì)的內(nèi)容是：查詢項(xiàng)目基本情況，比較選擇不同的投資方

案；對(duì)項(xiàng)目的疑點(diǎn)、隱患提出質(zhì)詢；評(píng)價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及能

力等；提出項(xiàng)目最終決策、建議等。

第二十三條 總裁根據(jù)投資審議會(huì)對(duì)項(xiàng)目所作出的決議，簽署審批意見(jiàn)。

第二十四條 投資管理部根據(jù)總裁的審批意見(jiàn)，下達(dá)書(shū)面批復(fù)文件。一般情況下，在收到投資單位的上報(bào)申請(qǐng)后，應(yīng)在十五個(gè)工作日以內(nèi)完成項(xiàng)目的審查與批復(fù)。

第二十五條 凡屬于備案的項(xiàng)目，由投資單位在項(xiàng)目實(shí)施后十五天內(nèi)向中國(guó)陽(yáng)光

提交備案材料，包括可行性分析報(bào)告、合同、章程等。

四、監(jiān)控

第二十六條 企業(yè)投資實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)、和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資單位對(duì)投資

項(xiàng)目應(yīng)實(shí)行專(zhuān)人專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管，做到責(zé)權(quán)利相對(duì)稱(chēng)，確保項(xiàng)目按計(jì)劃

順利實(shí)施。

第二十七條 投資單位在項(xiàng)目正式立項(xiàng)并確定項(xiàng)目執(zhí)行人后，應(yīng)再確定一名項(xiàng)目

監(jiān)督人，并由項(xiàng)目執(zhí)行人、監(jiān)督人與企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)簽定項(xiàng)目責(zé)任

合同書(shū)，項(xiàng)目執(zhí)行人負(fù)直接責(zé)任，監(jiān)督人負(fù)連帶責(zé)任。

第二十八條 項(xiàng)目監(jiān)督人可由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員，經(jīng)營(yíng)班子成員或投資管

理部的人員擔(dān)任。項(xiàng)目監(jiān)督人的主要職責(zé)是：對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程實(shí)行

跟蹤監(jiān)管；督促項(xiàng)目執(zhí)行人加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作管理和資金財(cái)務(wù)管理；

及時(shí)發(fā)現(xiàn)和匯報(bào)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，并提出解決的辦法

和建議。

第二十九條 項(xiàng)目執(zhí)行人應(yīng)定期將項(xiàng)目進(jìn)展情況向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)或管理部門(mén)作出書(shū)

面匯報(bào)。并接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)。

第三十條 中國(guó)陽(yáng)光投資管理部對(duì)所屬企業(yè)的重大投資項(xiàng)目投資進(jìn)行跟蹤檢查，幫助解決各種實(shí)際問(wèn)題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。

五、責(zé)任

第三十一條 中國(guó)陽(yáng)光派出的產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)按照中國(guó)陽(yáng)光的審批意見(jiàn)，對(duì)投資項(xiàng)目

決策表態(tài)，不得個(gè)人自行表態(tài)。對(duì)投資項(xiàng)目存在問(wèn)題故意隱瞞不

報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，中國(guó)陽(yáng)光將追究該產(chǎn)權(quán)代表的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。

第三十二條 對(duì)投資項(xiàng)目因管理不善或用人不當(dāng)致使企業(yè)資產(chǎn)流失、企業(yè)嚴(yán)重虧第三十三條

第三十四條

第三十五條

第三十六條

第三十七條

損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任；對(duì)投資項(xiàng)目因決策失誤或?qū)彶椤殃P(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相應(yīng)的責(zé)任。對(duì)投資項(xiàng)目的主管領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行人、監(jiān)督人或其它工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)重?fù)p失的要追究責(zé)任人的行政及法律責(zé)任。中國(guó)陽(yáng)光每年至少進(jìn)行一次投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)察工作。中國(guó)陽(yáng)光把所屬企業(yè)貫徹執(zhí)行本辦法的情況作為對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人及產(chǎn)權(quán)代表考核內(nèi)容之一。

六、其它 本制度適用于中國(guó)陽(yáng)光本部及全資子公司，其它企業(yè)可參照?qǐng)?zhí)行。本制度由中國(guó)陽(yáng)光投資管理部負(fù)責(zé)解釋。本制度由公司董事會(huì)審議通過(guò)、董事長(zhǎng)簽署后生效，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：中國(guó)某投資集團(tuán)有限公司母子公司管理制度

中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司母子公司管理制度

一、總則

第一條 為確立母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，充分發(fā)揮公司的整體優(yōu)勢(shì)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、國(guó)家體改委《關(guān)于企業(yè)集團(tuán)建立母子公司體制的指導(dǎo)意見(jiàn)》（體改生

[1998]27號(hào)），并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理制度。

第二條 本制度所指母公司為中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司，子公司為中國(guó)**投資集

團(tuán)有限公司全資和控股（絕對(duì)或相對(duì)控股）子公司。

二、母子公司權(quán)限劃分

第三條 母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資

本營(yíng)運(yùn)等多種功能的公司制企業(yè)。母公司是公司的決策中心、投資中心和財(cái)務(wù)中心。

第四條母公司的主要職能是：依照法定程序和公司章程，組織制定和實(shí)施公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開(kāi)展投融資、企業(yè)購(gòu)并、資產(chǎn)重組等資本營(yíng)運(yùn)活動(dòng)；決定公司內(nèi)的重大事項(xiàng)；推進(jìn)成員企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制公司的合并會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；統(tǒng)一管理公司的名稱(chēng)、商標(biāo)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)；建立公司的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)；有利于形成公司整體經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)的其他功能。

第五條 子公司包括全資子公司和控股子公司。母公司單獨(dú)投資設(shè)立的公司為其

全資子公司，母公司持有50%以上股權(quán)，或持有股權(quán)雖不足50%但擁有實(shí)際控制權(quán)的公司為其控股子公司。子公司作為經(jīng)營(yíng)與利潤(rùn)中心，享有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。

第六條 母公司、子公司都是依法設(shè)立的公司制企業(yè)法人，各自享有獨(dú)立的法人

財(cái)產(chǎn)權(quán)，獨(dú)立行使民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。

第七條 母公司作為決策中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從母公司制定的公司整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。

第八條 各子公司的投資行為必須按照《中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司投資管理制度》

執(zhí)行。

第九條 各子公司的財(cái)務(wù)管理必須服從《中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

第十條 人事任免。全資子公司的總經(jīng)理由母公司董事會(huì)任免，副總經(jīng)理、三總

師、總經(jīng)理助理由子公司總經(jīng)理提名，母公司總裁批準(zhǔn)，人力資源部備案；控股子公司總經(jīng)理由子公司董事會(huì)聘任，母公司人力資源部備案，副總經(jīng)理、三總師、總經(jīng)理助理由子公司總經(jīng)理提名，子公司董事會(huì)任命，母公司人力資源部備案。

第十一條 分配。全資子公司的稅后利潤(rùn)應(yīng)全額上繳母公司；控股子公司的稅

后利潤(rùn)分配由母公司提出利潤(rùn)分配預(yù)案，子公司董事會(huì)討論通過(guò)。

三、監(jiān)督、考核與獎(jiǎng)懲

第十二條 子公司必須接受來(lái)自母公司的監(jiān)督與考核。母公司作為出資人（股

東），有權(quán)了解、監(jiān)督子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。

第十三條 子公司按照《中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定

定期向母公司資金財(cái)務(wù)部報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，接受母公司財(cái)務(wù)檢查和業(yè)

務(wù)指導(dǎo)。

第十四條 子公司應(yīng)按照《中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》的有

關(guān)規(guī)定，接受母公司的審計(jì)。

第十五條 母公司每年年初與各子公司法人代表簽訂業(yè)績(jī)指標(biāo)合同，年底據(jù)此

考核，按照指標(biāo)完成情況，給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰。

四、附則

第十六條 本管理制度由中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司總裁辦公室負(fù)責(zé)解釋。第十七條 本管理制度自中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司董事會(huì)通過(guò)，董事長(zhǎng)簽發(fā)之

日起正式生效、實(shí)施。

第四篇：中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司投資收益分配管理制度2-新華信

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中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司投資收益分配管理制度

第一條 為了加強(qiáng)中國(guó)陽(yáng)光對(duì)投資收益的管理，規(guī)范投資企業(yè)利潤(rùn)分配行為，特

制定本管理辦法。

第二條 本辦法所指的投資企業(yè)是指中國(guó)陽(yáng)光直接投資的全資子公司、控股子公

司和參股子公司；投資收益管理是指中國(guó)陽(yáng)光以投資者的身份決定或參與上述投資企業(yè)的利潤(rùn)分配決策，并依據(jù)最終的分配決策收繳利潤(rùn)和進(jìn)行相關(guān)的帳務(wù)處理。

第三條 投資收益管理必須遵循下列原則

1．合法性原則：中國(guó)陽(yáng)光必須依據(jù)《公司法》行使對(duì)投資企業(yè)的投資收益

權(quán)；

2．規(guī)范性原則，包括三個(gè)方面：首先，利潤(rùn)分配方案必須符合投資企業(yè)的決策程序；

二、中國(guó)陽(yáng)光通過(guò)派往投資企業(yè)的董事行使股東的投資收益權(quán)；

三、中國(guó)陽(yáng)光的外派董事，在參與投資企業(yè)的利潤(rùn)分配決策中必須

遵循中國(guó)陽(yáng)光董事會(huì)的決策意向，保證中國(guó)陽(yáng)光的合法權(quán)益。

3．中國(guó)陽(yáng)光利益最大化原則：對(duì)投資企業(yè)的投資收益管理應(yīng)以維護(hù)中國(guó)陽(yáng)

光利益的最大化為目標(biāo)，并與中國(guó)陽(yáng)光的總體發(fā)展戰(zhàn)略相一致。

第四條 中國(guó)陽(yáng)光對(duì)投資企業(yè)投資收益的管理辦法，按投資企業(yè)組織形式和中國(guó)

陽(yáng)光公司持股比例分別確定：

1．全資子公司的利潤(rùn)分配原則全額上交。該子公司如需追加投資，由中國(guó)

陽(yáng)光董事會(huì)決定；

2．控股子公司，利潤(rùn)分配方案由子公司股東會(huì)或董事會(huì)決定，但中國(guó)陽(yáng)光的派出董事應(yīng)以中國(guó)陽(yáng)光董事會(huì)的決策意向?yàn)闇?zhǔn)，在主動(dòng)征詢其它股東意見(jiàn)的基礎(chǔ)出上提出利潤(rùn)分配預(yù)案，并力爭(zhēng)通過(guò)，從而充分體現(xiàn)中國(guó)陽(yáng)光作為大股東在決策中的重要作用。

3．參股公司的利潤(rùn)分配方案由參股公司主要股東提出，并由參股公司董事

會(huì)或股東會(huì)通過(guò)。但中國(guó)陽(yáng)光派出董事應(yīng)在方案制定前主動(dòng)了解其他股東特別是主要股東的意圖，報(bào)告中國(guó)陽(yáng)光董事會(huì)，并按中國(guó)陽(yáng)光董事會(huì)的決策意向，主動(dòng)與有關(guān)股東協(xié)商，力爭(zhēng)最大限度地維護(hù)中國(guó)陽(yáng)光的投

1新華信

資收益。

第五條 中國(guó)陽(yáng)光對(duì)投資企業(yè)投資收益管理的職責(zé)分工：

1．中國(guó)陽(yáng)光對(duì)投資企業(yè)利潤(rùn)分配意向的最終決策權(quán)在中國(guó)陽(yáng)光董事會(huì)。

2．對(duì)全資子公司、控股子公司和參股公司利潤(rùn)分配的過(guò)程管理以資產(chǎn)管理

部為主，有關(guān)部門(mén)配合。

3．在投資企業(yè)決定當(dāng)年利潤(rùn)分配之前，中國(guó)陽(yáng)光派往投資企業(yè)的董事應(yīng)向

第六條

第七條

中國(guó)陽(yáng)光報(bào)送有關(guān)材料；中國(guó)陽(yáng)光作出決策或出具意見(jiàn)后，全資子公司由派出董事按中國(guó)陽(yáng)光的決策落實(shí)利潤(rùn)分配，控股子公司、參股公司由派出董事按中國(guó)陽(yáng)光的意見(jiàn)在子公司董事會(huì)或股東會(huì)上行使表決權(quán)。本制度由中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司總裁辦公室負(fù)責(zé)解釋。本管理制度自中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司董事會(huì)通過(guò)，董事長(zhǎng)簽發(fā)之日起正式生效、實(shí)施。2

第五篇：中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司運(yùn)營(yíng)監(jiān)控管理制度2-新華信

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中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司運(yùn)營(yíng)監(jiān)控管理制度

第一條 為了使中國(guó)陽(yáng)光本部能夠動(dòng)態(tài)地了解和掌握各全資子公司、控股公司

（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司）的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題，提出對(duì)子公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的對(duì)策和建議，特制訂本管理制度。

第二條 運(yùn)行監(jiān)控應(yīng)遵循制度化、規(guī)范化和科學(xué)化的基本原則。

第三條 中國(guó)陽(yáng)光本部運(yùn)營(yíng)監(jiān)控包括經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析、報(bào)審報(bào)告管理和審計(jì)監(jiān)督三

個(gè)方面

（一）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析

1．經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析的內(nèi)容。經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析包括對(duì)公司及子公司經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的分

析和對(duì)子公司重點(diǎn)工作完成情況的分析。

2．經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析的組織

（1）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析中的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)分析，包括投資分析、財(cái)務(wù)分析、資產(chǎn)分

析及綜合分析四個(gè)部分，由相關(guān)部門(mén)按業(yè)務(wù)分工分別進(jìn)行，具體分工

是：

-投資管理部負(fù)責(zé)投資分析，具體包括投資量分析，在談項(xiàng)目進(jìn)度

分析，項(xiàng)目可行性分析。

-資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析，具體包括現(xiàn)金流量分析，損益分析，權(quán)益分析，獲利能力分析，償債能力分析，安全性分析。

-資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)資產(chǎn)分析，具體包括項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)控分析，資產(chǎn)變

動(dòng)情況分析，資產(chǎn)質(zhì)量分析。

-研究發(fā)展部負(fù)責(zé)綜合分析，具體包括行業(yè)發(fā)展分析，公司總體發(fā)

展戰(zhàn)略態(tài)勢(shì)分析。

在各部門(mén)分析的基礎(chǔ)上，由研究發(fā)展部牽頭進(jìn)行協(xié)調(diào)，撰寫(xiě)季度

經(jīng)濟(jì)運(yùn)費(fèi)分析報(bào)告報(bào)公司總裁，由總裁審定后分送公司董事長(zhǎng)和董事；

和半分析經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審閱后公司董事會(huì)報(bào)告，并根據(jù)董事會(huì)的意見(jiàn)向相關(guān)子公司反饋。

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（2）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析中的子公司重點(diǎn)任務(wù)完成情況分析，由資產(chǎn)管理部牽頭，每季度對(duì)子公司執(zhí)行重點(diǎn)工作情況進(jìn)行跟蹤分析，并形成分析報(bào)告報(bào)

公司總裁。

（二）報(bào)審報(bào)告管理

子公司的報(bào)審報(bào)告內(nèi)容包括：

-董事會(huì)、股東會(huì)議案、決議

-重大經(jīng)營(yíng)決策（投資、融資、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)）

-預(yù)決算預(yù)案、草案

-規(guī)劃和計(jì)劃

-內(nèi)部重大結(jié)構(gòu)調(diào)整方案

-階段性工作總結(jié)和分析

-重要人事變動(dòng)

由公司總裁辦公室收集匯總子公司的報(bào)審報(bào)告，每半年將報(bào)審報(bào)

告的目錄分送各職能部門(mén)，各職能部門(mén)對(duì)自身分管的內(nèi)容進(jìn)行執(zhí)行情

況的分析，分析報(bào)告送總裁辦公室。由總裁辦公室對(duì)各職能部門(mén)的分

析報(bào)告進(jìn)行綜合分析，并形成綜合分析報(bào)告，綜合分析報(bào)告報(bào)總裁。

（三）審計(jì)監(jiān)督

1．審計(jì)監(jiān)督的內(nèi)容包括：對(duì)子公司進(jìn)行常規(guī)審計(jì)、遵循審計(jì)、抽查審計(jì)和

調(diào)查審計(jì)。

2．審計(jì)監(jiān)督由公司審計(jì)監(jiān)察部牽頭，每年年初由審計(jì)監(jiān)察部制定各項(xiàng)審計(jì)

計(jì)劃。對(duì)每項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)編寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，每年編寫(xiě)審計(jì)情況報(bào)告，并報(bào)公司總裁和董事會(huì)。

第四條 本制度由中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司總裁辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第五條 本管理制度自中國(guó)陽(yáng)光投資集團(tuán)有限公司董事會(huì)通過(guò)，董事長(zhǎng)簽發(fā)之日

起正式生效、實(shí)施。