第一篇：國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)施elearning的一些觀點(diǎn)（范文模版）

國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)施elearning的一些觀點(diǎn)

國(guó)內(nèi)現(xiàn)在應(yīng)用elearning的主要是考試輔導(dǎo)、學(xué)歷教育和職業(yè)認(rèn)證方面，如初、高中網(wǎng)校和大學(xué)的遠(yuǎn)程教育，cisco認(rèn)證培訓(xùn)等，國(guó)內(nèi)的北京師范大學(xué)在此方向有一些研究（主要集中在教育領(lǐng)域），目前國(guó)內(nèi)已有諸如青島市政府、清華大學(xué)，廣東移動(dòng)（深圳移動(dòng)1 860電信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)培訓(xùn)系統(tǒng)）、中國(guó)工商銀行（員工培訓(xùn)系統(tǒng)）、深圳華為、新華社等知名組織導(dǎo)入了elearning（主要是 Learning 企業(yè)解決方案）

下面是對(duì)國(guó)內(nèi)實(shí)施elearning的一點(diǎn)觀點(diǎn)。

1、國(guó)內(nèi)企業(yè)導(dǎo)入elearning系統(tǒng)能否真正達(dá)到效果，我個(gè)人認(rèn)為不是elearning系統(tǒng)本身的問題，跟組織者的能力、態(tài)度、對(duì)elearning的認(rèn)識(shí)有很大關(guān)系，在于對(duì)e learning日常應(yīng)用的管理和制度的執(zhí)行上。我覺得很多企業(yè)，包括一些企業(yè)，說(shuō)起來(lái)很重視培訓(xùn)，但實(shí)際上可以說(shuō)沒有真正的內(nèi)容，沒有把員工培訓(xùn)最為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的一部分來(lái)對(duì)待，在對(duì)待培訓(xùn)上有“救火”的心態(tài)，多是出了質(zhì)量或發(fā)展問題時(shí)才臨時(shí)抱佛腳。對(duì)培訓(xùn)的期望過(guò)高，企盼著一兩次/ 天的培訓(xùn)就解決問題。在引進(jìn)elearning時(shí)，先是過(guò)于樂觀，認(rèn)為找到了既省錢又辦大事的一勞永逸的法寶，沒有弄清楚“企業(yè)的培訓(xùn)發(fā)展策略是什么？”“我們的企業(yè)適合嗎（特別是員工的接受程度如何）？”“如何來(lái)實(shí)施？”

從員工層面，許多員工不愿改變學(xué)習(xí)習(xí)慣，不能接受elearning，對(duì)這種學(xué)習(xí)形式的效果很是懷疑，認(rèn)為有效的學(xué)習(xí)怎么可能不通過(guò)教室呢？如何讓員工改變以往的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)模式，逐漸適應(yīng)這種新的學(xué)習(xí)方式是關(guān)鍵。比如思科一位推動(dòng)線上學(xué)習(xí)的主管指出：“你必須提醒他們教室學(xué)習(xí)的記憶在一個(gè)星期后只剩2 5%，而大多數(shù)的情形是人們下課后很快地就忘了上課的內(nèi)容。教室學(xué)習(xí)最大的好處是提供人際間的互動(dòng)──交新的朋友、鞏固友誼等，這是相當(dāng)重要。但是教室學(xué)習(xí)絕不是獲得知識(shí)唯一的管道。員

工需要接受這個(gè)事實(shí)并停止對(duì)教室學(xué)習(xí)的眷戀，然后企業(yè)才能真正落實(shí)以線上學(xué)習(xí)環(huán)境來(lái)促進(jìn)有效的學(xué)習(xí)?！?/p>

2、企業(yè)學(xué)習(xí)文化與學(xué)習(xí)習(xí)慣的養(yǎng)成是最關(guān)鍵的。

因?yàn)闊o(wú)論平臺(tái)、內(nèi)容、課程開發(fā)工具等都比較容易在一段時(shí)期內(nèi)改善和優(yōu)化，而文化與習(xí)慣是很難在短期內(nèi)形成的。無(wú)論是什么學(xué)習(xí)，包括網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)，大前提是個(gè)動(dòng)力問題，是個(gè)意愿問題。如何提高企業(yè)員工的學(xué)習(xí)意愿是關(guān)鍵。

3、應(yīng)重視學(xué)習(xí)內(nèi)容、教學(xué)方法，本著“教學(xué)為本，技術(shù)為用”的原則導(dǎo)入elearning，應(yīng)強(qiáng)調(diào)從“訓(xùn)練者導(dǎo)向”（Trainer-Based）轉(zhuǎn)為“學(xué)習(xí)者中心”（L earner-Centered）的教學(xué)觀念。目前許多企業(yè)重視平臺(tái)建設(shè)，輕視學(xué)習(xí)內(nèi)容和教學(xué)方法。比如表現(xiàn)在課件設(shè)計(jì)上： a、只是簡(jiǎn)單的將傳統(tǒng)課程內(nèi)容搬到了網(wǎng)上。有研究表明當(dāng)學(xué)員閱讀一份內(nèi)容復(fù)雜的書面資料時(shí)可理解70%的內(nèi)容，但當(dāng)學(xué)員從計(jì)算機(jī)屏幕上閱讀同樣一份資料時(shí)，僅能理解2 5%（Willy,1997）。這要求課件的設(shè)計(jì)者要結(jié)合網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)的特點(diǎn)創(chuàng)造性地開發(fā)課件。b、太過(guò)技術(shù)導(dǎo)向，沉浸于新鮮的技術(shù)細(xì)節(jié)表現(xiàn)，而忘記教學(xué)規(guī)律，比如，臺(tái)灣師大的張國(guó)恩教授2001年提出在同一個(gè)界面內(nèi)不要超過(guò)兩個(gè)媒體。過(guò)多的媒體呈現(xiàn)會(huì)造成信息負(fù)載，對(duì)學(xué)習(xí)者產(chǎn)生干擾。同時(shí)應(yīng)該做到視聽一致。美國(guó)著名的網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)專家H all發(fā)現(xiàn)，學(xué)員在2秒內(nèi)等不到界面出現(xiàn)就會(huì)感到厭煩。而事實(shí)上現(xiàn)在大多課件越熱鬧越好，用盡了先進(jìn)技術(shù)，忽視了學(xué)習(xí)效果。當(dāng)然課件的形式還要考慮網(wǎng)絡(luò)速度問題。

企業(yè)導(dǎo)入elearning不應(yīng)只是導(dǎo)入一套培訓(xùn)系統(tǒng)，而是一套可以加強(qiáng)教育訓(xùn)練效果、促進(jìn)知識(shí)交流、加速組織學(xué)習(xí)的關(guān)鍵引擎，更看重的是它的培訓(xùn)理念。企業(yè)應(yīng)在培訓(xùn)需求分析、制定培訓(xùn)計(jì)劃、課程建設(shè)上下工夫。

4、合理選擇培訓(xùn)項(xiàng)目,漸進(jìn)導(dǎo)入。我覺得大部分企業(yè)比較適合的方面可以是技術(shù)培訓(xùn)、產(chǎn)品培訓(xùn)。因?yàn)檫@樣的培訓(xùn)對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)重要性高，員工有學(xué)習(xí)動(dòng)力，長(zhǎng)期存在，面廣，而且知識(shí)類型比較屬于信息傳遞，這些都是e learning能夠大有作為的地方。一定要選擇大家都期待著要學(xué)習(xí)的課程，本著“帶著問題學(xué)（問題不解決就活不下去），急用的先學(xué)（問題不馬上解決立刻活不下去），活學(xué)活用（學(xué)過(guò)之后馬上可以操作、可以行動(dòng)），立竿見影（行動(dòng)之后馬上可以看到效果）”的原則合理安排課程。特別是在企業(yè)學(xué)習(xí)文化沒有建立起來(lái)之前，并不是所有的內(nèi)容都可以使用e learning，應(yīng)該與傳統(tǒng)的教室教學(xué)(C-Learning)有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)混合式教學(xué)（Blended Model），因?yàn)楫吘惯@種學(xué)習(xí)方式是以學(xué)員為中心，教師的監(jiān)督控制比較少，如果學(xué)習(xí)內(nèi)容不自帶強(qiáng)制性，那么學(xué)習(xí)的效果不會(huì)很好。

5、將elearning系統(tǒng)與其他人力資源工具（如和獎(jiǎng)金掛鉤，或作為績(jī)效考核、個(gè)人職業(yè)生涯發(fā)展計(jì)劃的一部分），與ERP等系統(tǒng)結(jié)合起來(lái)，激勵(lì)員工主動(dòng)去學(xué)，提高員工對(duì)e learning的認(rèn)知度。

6、并不是所有的學(xué)員都適宜elearning，對(duì)不同類型的學(xué)員至少應(yīng)采用不同的教學(xué)手段和應(yīng)用技術(shù)，如對(duì)強(qiáng)學(xué)習(xí)型學(xué)員、獨(dú)立學(xué)習(xí)型學(xué)員采用e learning效果要好些，對(duì)弱學(xué)習(xí)型、場(chǎng)依存型學(xué)員更適合傳統(tǒng)的學(xué)習(xí)模型。所以不要以 elearning取代傳統(tǒng)的教學(xué)形式，根據(jù)不同的培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對(duì)象選擇多種教學(xué)形式，即混合學(xué)習(xí)（blended Model）

7、企業(yè)內(nèi)部導(dǎo)入elearning，可以分步驟，逐漸導(dǎo)入，形式可以靈活一點(diǎn)。

比如第一階段，最大限度利用企業(yè)現(xiàn)有的資源（局域網(wǎng)，Winnt或Linux平臺(tái)），建立企業(yè)內(nèi)部學(xué)習(xí)網(wǎng)站，以最基本的web形式提供學(xué)習(xí)資料的下載，郵件系統(tǒng)、B BS、Chatroom系統(tǒng)，講師以內(nèi)部為主，課件以htm、pdf文件為主，適當(dāng)制作一些影音資料（以壓縮形式便于在局域網(wǎng)內(nèi)傳播）。對(duì)于

異地的分支機(jī)構(gòu)可以采取及時(shí)郵寄光盤形式，保證同步學(xué)習(xí)。這種方式不僅投入少，可以逐漸培養(yǎng)員工的電子學(xué)習(xí)習(xí)慣，根據(jù)學(xué)員反饋和實(shí)際效果對(duì)系統(tǒng)不斷改進(jìn)，建立企業(yè)培訓(xùn)資料庫(kù)，也能讓領(lǐng)導(dǎo)看到實(shí)實(shí)在在的效果，得到他的支持。

第二階段，在總結(jié)第一階段經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，有針對(duì)性的購(gòu)買相應(yīng)的設(shè)備，購(gòu)買適合自己企業(yè)的elearning平臺(tái)（LMS），開發(fā)或外購(gòu)課件。選擇可行的案例和部門進(jìn)行試點(diǎn)。在試點(diǎn)成功的基礎(chǔ)上推廣。逐步部署學(xué)習(xí)管理系統(tǒng)和其他輔助性工具，這樣不斷改進(jìn)、不斷推進(jìn)，不斷投資，不斷積累。尋找適合企業(yè)特色的路。

對(duì)于一時(shí)難以實(shí)現(xiàn)，或培訓(xùn)需求分析中應(yīng)用頻次不高的，可以借助社會(huì)平臺(tái)獲得――購(gòu)買網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)課程服務(wù)。

8、另一個(gè)比較重要的因素就是對(duì)企業(yè)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)，從負(fù)責(zé)培訓(xùn)的管理人員到一般人員，向他們傳輸elearning的先進(jìn)之處，如何與傳統(tǒng)培訓(xùn)相結(jié)合發(fā)揮最大功效等理念。

使他們不僅把目光盯在技術(shù)進(jìn)步上，更應(yīng)注意教育規(guī)律和教育思想實(shí)現(xiàn)上。elearning實(shí)施中的好多問題都是對(duì)這些人員培訓(xùn)不到位導(dǎo)致的。

從組織層面來(lái)研究，比如企業(yè)導(dǎo)入elearning與企業(yè)發(fā)展階段、戰(zhàn)略關(guān)系，及在導(dǎo)入時(shí)應(yīng)注意什么？什么特質(zhì)的員工適合e learning，組織學(xué)習(xí)（企業(yè)、學(xué)校等等）運(yùn)用elearning的問題，等等。。同時(shí)也感到了難度很大，比如，國(guó)內(nèi)可研究的案例很難找到；試驗(yàn)環(huán)境難以模擬，技術(shù)和資金上都不易實(shí)現(xiàn)（我想了好多辦法，都不太滿意，不知有沒有朋友愿意為我提供些方便，比如實(shí)習(xí)、進(jìn)行企業(yè)訪談，提供軟件平臺(tái)的試用版等）；還有國(guó)外相關(guān)研究的資料很難找到，很多只是泛泛的。懇請(qǐng)各位多位小弟出謀劃策，指點(diǎn)迷津。在下不勝感激！我愿與您一起分享研究結(jié)果。

第二篇：關(guān)于企業(yè)文化建設(shè)的幾個(gè)觀點(diǎn)

關(guān)于企業(yè)文化建設(shè)的幾個(gè)觀點(diǎn)

企業(yè)的戰(zhàn)略與企業(yè)的贏利模式是企業(yè)發(fā)展的硬支撐，而企業(yè)的文化建設(shè)則是企業(yè)發(fā)展的軟支撐。它雖然很軟，但卻有一種不可抗拒的威力，它是企業(yè)的組織智慧。而一家企業(yè)的組織智慧影響和決定了它能做多大、做多強(qiáng)、走多遠(yuǎn)。今天借此機(jī)會(huì)，再次向大家強(qiáng)調(diào)，企業(yè)文化的建設(shè)不可掉以輕心，它是企業(yè)保持健康發(fā)展的根本和核心。為此，我重申幾個(gè)觀點(diǎn)：

第一、廉潔文化。企業(yè)的廉潔文化是企業(yè)的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)理念與員工的道德觀念、價(jià)值取向、廉潔從業(yè)行為準(zhǔn)則的總和。優(yōu)秀的企業(yè)廉潔文化，不僅可以提高企業(yè)的廉政建設(shè)和企業(yè)的干部員工的廉潔自律意識(shí)，還可以為企業(yè)樹立良好的形象和口碑，提高企業(yè)在社會(huì)行業(yè)中的影響力。

這些年來(lái)，我們企業(yè)一直在強(qiáng)調(diào)廉潔文化建設(shè)，也取得了一定成效。但隨著企業(yè)的發(fā)展，有不同的新鮮血液在加入，思想觀念上出現(xiàn)多元化，一些關(guān)鍵崗位的部門和個(gè)人，包括一些黨員干部難免會(huì)受到社會(huì)風(fēng)氣的影響和侵蝕，在業(yè)務(wù)往來(lái)和工作交往中產(chǎn)生了一些利益上的訴求，常常會(huì)做出有損企業(yè)形象和個(gè)人形象的錯(cuò)誤決定，給企業(yè)帶來(lái)了不僅僅是經(jīng)濟(jì)上的損失，更是對(duì)企業(yè)形象的玷污。這些問題的存在就像企業(yè)這個(gè)巨人身體上存在的一顆顆毒瘤，在慢慢侵蝕企業(yè)的身體。千里之堤 潰于蟻穴。企業(yè)存在這樣的風(fēng)氣，好似企業(yè)身體上存在的疾病。

記得清朝劉鄂在《老殘游記》第九回中有這樣一句話，人人好公則天下太平，人人營(yíng)私則天下大亂。其大意是如果人人公正廉明，都可以為集體利益或者他人考慮的話，那么世界上就沒有爭(zhēng)端了;如果人人都只為自己的個(gè)人利益，自私自利，那么世界就會(huì)亂作一團(tuán)。

為人處事上，在這里提醒大家?guī)c(diǎn)，一要重視慎微。勿以善小而不為，勿以惡小而為之。事物是發(fā)展變化的，往往由量變引起質(zhì)變。常言道，小洞不補(bǔ)，大洞吃苦。大家要審慎地重視細(xì)微小事，并時(shí)刻想到它的后果。二要禁絕貪欲。《老子》告誡：“禍莫大于不知足，咎(過(guò)失、罪過(guò))莫大于欲得”。三要崇尚清正。清清白白做人，堂堂正正做官，光明磊落做事，這是一種境界，一種操守，一種涵養(yǎng)。

為此，企業(yè)要把廉潔從業(yè)的要求融入企業(yè)規(guī)章制度建設(shè)之中，一方面要加快企業(yè)物資采購(gòu)，投資管理、工程招投標(biāo)、人事管理制度的完善、改進(jìn)與配套。另一方面要不斷提高企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、重要崗位和關(guān)鍵部位的人員執(zhí)行各項(xiàng)廉潔自律和廉潔從業(yè)制度的自覺性，不斷增強(qiáng)企業(yè)管理制度的執(zhí)行力。廉潔自律是高壓線，越雷池，必被懲。

第二、簡(jiǎn)單文化。在我們企業(yè)必須強(qiáng)調(diào)簡(jiǎn)單文化，簡(jiǎn)單文化就是要求企業(yè)的每一名成員要把所有的心思，用在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展和追求企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益上，嚴(yán)禁杜絕團(tuán)隊(duì)與團(tuán)隊(duì)之間，成員與成員之間庸俗的人際關(guān)系，崇尚一切以“業(yè)績(jī)?yōu)閷?dǎo)向”。我們必須勇于接受并且尊重這種現(xiàn)實(shí)——在企業(yè)的心目中，最看重的是兩個(gè)字——業(yè)績(jī)。

在我們企業(yè)，就是要營(yíng)造一種以業(yè)績(jī)?yōu)閷?dǎo)向的氛圍，誰(shuí)把工作做好了，誰(shuí)為企業(yè)創(chuàng)造了業(yè)績(jī)，誰(shuí)就是英雄，誰(shuí)就是好員工?！耙詷I(yè)績(jī)?yōu)閷?dǎo)向”，就要營(yíng)造這樣一種用人局面：凡是那些工作扎實(shí)、業(yè)績(jī)明顯、廉潔高效的干部員工，就多給其創(chuàng)造條件，加強(qiáng)培養(yǎng)和鍛煉，提供一個(gè)更好更高的發(fā)展平臺(tái);凡是那些對(duì)工作不落實(shí)，作風(fēng)疲沓、混日子、拉關(guān)系、找門路的干部員工就要對(duì)他進(jìn)行鞭策和激勵(lì)，甚至問責(zé)，嚴(yán)重者將告誡其離開企業(yè)。

“拿業(yè)績(jī)來(lái)說(shuō)話”不僅是公司對(duì)員工的要求，更是市場(chǎng)對(duì)企業(yè)的要求，市場(chǎng)不關(guān)心你是否忙碌。如果員工取得的業(yè)績(jī)微乎其微，給企業(yè)創(chuàng)造的利潤(rùn)少之又少，或者再不時(shí)地給公司造成內(nèi)耗和做出有損公司形象的事，那么即使整天在公司里忙得團(tuán)團(tuán)轉(zhuǎn)，又有何存在意義?

記得我在晨會(huì)上多次強(qiáng)調(diào)，我們企業(yè)的人際關(guān)系是純潔的伙伴式的人際關(guān)系，企業(yè)用人公開競(jìng)爭(zhēng)上崗，人際交往不準(zhǔn)迎來(lái)送往，一切只求簡(jiǎn)單。這是一種風(fēng)氣，是一個(gè)健康型企業(yè)所必須具備的因子。否則，企業(yè)必會(huì)烏煙瘴氣。辦事看關(guān)系，托人找門路，下屬經(jīng)常去上級(jí)家串門送禮，試想，一旦企業(yè)形成這樣的氛圍，有多少人會(huì)把精力放到企業(yè)的全面建設(shè)和經(jīng)營(yíng)管理上，這樣的企業(yè)注定會(huì)走向落寞。

第三、圓心距離。車輪為什么要做成圓形，而非做成三角形、正方形?這個(gè)問題的答案想必大家都知道，那就是只有圓形才能使車輪高速運(yùn)轉(zhuǎn)!因?yàn)檐囕嗊吘壣系娜魏吸c(diǎn)與圓心的距離都是對(duì)等的，這樣才能形成圓形，只有圓形才能形成合力，并且因?yàn)闆]有長(zhǎng)短不一的距離形成阻力保持它快速前進(jìn)。否則會(huì)寸步難行!

在我們企業(yè)，領(lǐng)導(dǎo)對(duì)下屬應(yīng)該保持“圓心距離”。也就是領(lǐng)導(dǎo)與每一名下屬的距離都是相等的，這樣才能產(chǎn)生工作利益最大化，不應(yīng)該有厚此薄彼，不能有“自己人”的小圈子概念。下屬不應(yīng)該“分線”、“站隊(duì)”、“跟人”。這個(gè)領(lǐng)導(dǎo)我認(rèn)為好我就跟他干了，那個(gè)領(lǐng)導(dǎo)我不佩服，跟著他我也不好好干。這樣的企業(yè)文化是萬(wàn)萬(wàn)不能要的!

“圓心理論”是現(xiàn)代企業(yè)管理的先進(jìn)理念之一，也是一種形象的說(shuō)法，將企業(yè)負(fù)責(zé)人比作圓心，將員工比作圓周，負(fù)責(zé)人與每位員工之間是等距離的關(guān)系。

現(xiàn)在許多企業(yè)家，在企業(yè)管理中談到了圓心管理理念問題，通過(guò)實(shí)踐的印證，不無(wú)道理。因?yàn)閳A周與圓心的距離是最簡(jiǎn)單、最藝術(shù)的距離;圓心管理效應(yīng)能凝聚人心;等距離的關(guān)系能夠營(yíng)造以人為本和諧共進(jìn)的工作氛圍。

只有一視同仁，大家才能感受到平等，才能自覺地將自己的前途與企業(yè)的發(fā)展緊密聯(lián)系起來(lái)，盡心，盡智，盡責(zé)，盡力。否則，就會(huì)使一部分員工產(chǎn)生事不關(guān)己，高高掛起的思想，消極怠工，被動(dòng)應(yīng)付，做一天和尚撞一天鐘地混日子。

企業(yè)在管理中如果能充分運(yùn)用“圓心理論”，與全體員工等距離相處，處理好與每位員工的關(guān)系，關(guān)心、信任、愛護(hù)、尊重每一位員工，才能調(diào)動(dòng)全體員工的工作積極性，才能有效減少內(nèi)耗，形成合力，助推發(fā)展。

光有目標(biāo)和模式，沒有文化軟實(shí)力的支撐，企業(yè)不會(huì)走多遠(yuǎn)!而文化軟實(shí)力則是一個(gè)企業(yè)綜合能力的體現(xiàn)，是保證企業(yè)擁有健康的機(jī)體。企業(yè)如人，也需要健康，這樣企業(yè)的生命才會(huì)活的更長(zhǎng)，企業(yè)的路才會(huì)走得更遠(yuǎn)!

第三篇：企業(yè)并購(gòu)國(guó)內(nèi)審核

海外投資并購(gòu)之境內(nèi)審批淺析

自2008年美國(guó)金融危機(jī)和2009年歐債危機(jī)爆發(fā)后，歐美眾多企業(yè)走上了出售之路。這些擬出售的企業(yè)中，有很多企業(yè)擁有先進(jìn)技術(shù)和知名品牌。面對(duì)這樣的難得機(jī)遇，我國(guó)很多企業(yè)紛紛加入到新一輪全球并購(gòu)浪潮中來(lái)，表現(xiàn)積為活躍。2014上半年，中國(guó)企業(yè)海外并購(gòu)共完成案例75起，同比漲幅達(dá)92.3%。但在這場(chǎng)并購(gòu)競(jìng)爭(zhēng)中，對(duì)中國(guó)企業(yè)來(lái)說(shuō)并非一帆風(fēng)順，而是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。在國(guó)家大力支持企業(yè)“走出去”的背景下，筆者建議中國(guó)企業(yè)應(yīng)充分利用歐美經(jīng)濟(jì)低迷時(shí)的不利優(yōu)勢(shì)，將歐美企業(yè)的先進(jìn)技術(shù)、知名品牌與我國(guó)的廣闊市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)完美結(jié)合，從而讓企業(yè)實(shí)現(xiàn)更快地發(fā)展和平等參加國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。

海外投資與并購(gòu)是一項(xiàng)目極其復(fù)雜的工程，交易會(huì)涉及多方主體，需經(jīng)多個(gè)政府機(jī)關(guān)審批或備案，交易從并購(gòu)目標(biāo)的選擇到交割完成歷時(shí)長(zhǎng)，適用的法律包括兩個(gè)或以上國(guó)家（地區(qū)）的法律。首先，筆者擬從海外并購(gòu)境內(nèi)審批談起。

根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定，如中國(guó)企業(yè)完成一項(xiàng)境外并購(gòu)交易，在境內(nèi)其需獲得發(fā)改委、商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案和銀行的外匯登記，如果是國(guó)有企業(yè)，還必須取得國(guó)資委的核準(zhǔn)或備案。其中，發(fā)改委主要從海外投資角度對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)，商務(wù)部門是從海外投資設(shè)立境外企業(yè)的角度進(jìn)行核準(zhǔn)，銀行主要是對(duì)境外投資所涉的外匯及匯出進(jìn)行登記，國(guó)資委主要是從國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的角度進(jìn)行核準(zhǔn)。自2014年開始，發(fā)改委、商務(wù)部門、外匯局均出臺(tái)了新規(guī)，大大便利了境內(nèi)企業(yè)境外投資與并購(gòu)的審批、備案與登記程序，并下放了審批權(quán)限，這無(wú)疑加速了我國(guó)企業(yè)進(jìn)行境外投資與并購(gòu)的步伐。下面，筆者根據(jù)我國(guó)最新出臺(tái)的有關(guān)境外投資與并購(gòu)的新規(guī)，介紹海外并購(gòu)境內(nèi)審批的相關(guān)流程與審批要點(diǎn)。

一、發(fā)改委審批

（一）審批權(quán)限

根據(jù)2014年5月8日起施行的《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《境外投資項(xiàng)目管理辦法》）的規(guī)定，發(fā)改委根據(jù)不同情況對(duì)境外投資項(xiàng)目分別實(shí)行核準(zhǔn)或備案管理。

1.核準(zhǔn)項(xiàng)目權(quán)限

中方投資額10億美元及以上的境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn)。涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目不分限額，由國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn)。其中，中方投資額 20 億美元及以上，并涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)改委提出審核意見報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。敏感國(guó)家和地區(qū)指未與我國(guó)建交和受國(guó)際制裁的國(guó)家，發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂等國(guó)家和地區(qū)。敏感行業(yè)包括基礎(chǔ)電信運(yùn)營(yíng)，跨境水資源開發(fā)利用，大規(guī)模土地開發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)。

2.備案項(xiàng)目權(quán)限

除上述需核準(zhǔn)的項(xiàng)目外，其它境外投資項(xiàng)目向發(fā)改委備案即可。其中，中方投資額3億美元及以上境外投資項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)改委備案；中方投資額3億美元以下境外投資項(xiàng)目，由地方發(fā)改委備案。

對(duì)于境外投資項(xiàng)目前期工作周期長(zhǎng)、所需前期費(fèi)用規(guī)模較大的，如履約保證金、保函手續(xù)費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)等，企業(yè)可對(duì)項(xiàng)目前期費(fèi)用申請(qǐng)核準(zhǔn)或備案。

3.信息報(bào)告確認(rèn)

根據(jù)《境外投資項(xiàng)目管理辦法》第10條規(guī)定，中方投資額3億美元及以上的境外收購(gòu)或競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目，投資主體在對(duì)外開展實(shí)質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國(guó)家發(fā)

改委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告。國(guó)家發(fā)改委收到項(xiàng)目信息報(bào)告后，對(duì)符合國(guó)家境外投資政策的項(xiàng)目，在7個(gè)工作日內(nèi)出具確認(rèn)函。

信息報(bào)告確認(rèn)制度是國(guó)內(nèi)企業(yè)海外投資的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，通過(guò)信息報(bào)告國(guó)家發(fā)改委可以大致了解國(guó)內(nèi)有多少企業(yè)擬參與境外收購(gòu)或競(jìng)標(biāo)。以防止發(fā)生多家國(guó)內(nèi)企業(yè)相關(guān)惡性競(jìng)爭(zhēng)而讓出售方坐享“漁翁之利”。國(guó)家發(fā)改委對(duì)信息報(bào)告的確認(rèn)，對(duì)于國(guó)內(nèi)投資企業(yè)將來(lái)順利取得國(guó)家發(fā)改委的正式核準(zhǔn)有著重要影響。因此，筆者建議，國(guó)內(nèi)企業(yè)要嚴(yán)格按照國(guó)家發(fā)改委的要求編寫信息報(bào)告內(nèi)容，以便能順利獲得發(fā)改委的確認(rèn)和下一步獲得國(guó)家發(fā)改委對(duì)項(xiàng)目的核準(zhǔn)。

（二）項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案流程

1.項(xiàng)目核準(zhǔn)程序與時(shí)限

需國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn)的境外投資項(xiàng)目，首先由國(guó)內(nèi)企業(yè)直接向地方發(fā)改委提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，由地方發(fā)改委提出審核意見后報(bào)送國(guó)家發(fā)改委。

國(guó)家發(fā)改委自受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告之日起，對(duì)于符合核準(zhǔn)條件的境外投資項(xiàng)目在20個(gè)工作日內(nèi)完成核準(zhǔn)，或提出審核意見報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。如20個(gè)工作日不能做出核準(zhǔn)決定或提出審核意見的，由國(guó)家發(fā)改委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并將延長(zhǎng)期限的理由告知申報(bào)企業(yè)。

2.項(xiàng)目備案程序與時(shí)限

屬于國(guó)家發(fā)改委備案的項(xiàng)目，地方企業(yè)應(yīng)填報(bào)境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表及其附件，直接提交地方發(fā)改委，由地方發(fā)改委報(bào)送國(guó)家發(fā)改委。國(guó)家發(fā)改委在受理備案申請(qǐng)表之日起 7 個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)符合備案條件的境外投資項(xiàng)目出具備案通知書。對(duì)不予備案的境外投資項(xiàng)目，國(guó)家發(fā)改委將以書面決定的方式通知申報(bào)企業(yè)并說(shuō)明理由。

投資主體憑核準(zhǔn)文件或備案通知書，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。

（三）注意事項(xiàng)

1.需國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn)或備案的境外投資項(xiàng)目，國(guó)內(nèi)企業(yè)在對(duì)外簽署具有最終法律約束效力的文件前，應(yīng)當(dāng)取得國(guó)家發(fā)改委出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書；或可在簽署的文件中明確生效條件為依法取得國(guó)家發(fā)改委出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書。

2.國(guó)內(nèi)企業(yè)需在核準(zhǔn)文件和備案通知書的有效期完成相關(guān)手續(xù)，其中建設(shè)類項(xiàng)目核準(zhǔn)文件和備案通知書有效期為二年，其他項(xiàng)目核準(zhǔn)文件和備案通知書有效期一年。在有效期內(nèi)企業(yè)未能完成相關(guān)手續(xù)的，應(yīng)在有效期屆滿前30個(gè)工作日內(nèi)申請(qǐng)延長(zhǎng)有效期，以避免因項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書失效而需重新辦理。

（四）法律責(zé)任

除國(guó)有企業(yè)境內(nèi)投資與并購(gòu)需獲得國(guó)資委的前臵審批外，發(fā)改委對(duì)項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案是國(guó)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行境外投資與并購(gòu)進(jìn)行境內(nèi)行政審批或備案的第一步，只有獲得發(fā)改委的審批或備案后才可能辦理后續(xù)的相關(guān)手續(xù)。因此，我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)對(duì)國(guó)內(nèi)投資者在辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)時(shí)的違法違規(guī)行為也設(shè)臵了較嚴(yán)格的處罰措施。

1.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容失實(shí)的法律責(zé)任

根據(jù)《境外投資項(xiàng)目管理辦法》第28條規(guī)定，投資主體應(yīng)當(dāng)對(duì)境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告或項(xiàng)目備案申請(qǐng)表及附件的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。投資主體在境外投資項(xiàng)目申報(bào)過(guò)程中違反法律法規(guī)，隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料的，國(guó)家發(fā)

改委將不予受理或不予核準(zhǔn)、備案；已經(jīng)取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的，國(guó)家發(fā)改委將撤銷核準(zhǔn)文件或備案通知書，并給予警告。

2.未依法申請(qǐng)核準(zhǔn)與備案的法律責(zé)任

根據(jù)《境外投資項(xiàng)目管理辦法》第29條規(guī)定，對(duì)于未依法辦理核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目，或未按照核準(zhǔn)文件或備案通知書內(nèi)容實(shí)施的項(xiàng)目，國(guó)家發(fā)改委將會(huì)同有關(guān)部門責(zé)令國(guó)內(nèi)企業(yè)停止項(xiàng)目實(shí)施，并提請(qǐng)或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。

3．未依法報(bào)送項(xiàng)目信息而開展實(shí)質(zhì)工作的法律責(zé)任

對(duì)于投資主體應(yīng)報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告但未獲得信息報(bào)告確認(rèn)函而對(duì)外開展實(shí)質(zhì)性工作的，國(guó)家發(fā)改委將予以通報(bào)批評(píng)，責(zé)令其糾正。對(duì)于性質(zhì)嚴(yán)重、給國(guó)家利益造成嚴(yán)重?fù)p害的，國(guó)家發(fā)改委將會(huì)同有關(guān)部門依法進(jìn)行處罰，并提請(qǐng)或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。

二、商務(wù)部審批

與2009版《境外投資管理辦法》相關(guān)，2014年10月6日起施行的新版《境外投資管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《境外投資管理辦法》）大大減少了行政審批，新《境外投資管理辦法》確立了“備案為主、核準(zhǔn)為輔”的新型管理模式，進(jìn)一步提升了境外投資的便利化，并進(jìn)一步提升了國(guó)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行境外投資與并購(gòu)的自主權(quán)。

（一）審批權(quán)限

根據(jù)《境外投資管理辦法》的規(guī)定，企業(yè)境外投資除涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)需實(shí)行核準(zhǔn)外，其他情形的境外投資均實(shí)行備案管理。實(shí)行核準(zhǔn)管理的國(guó)家是指與我國(guó)未建交的國(guó)家、受聯(lián)合國(guó)制裁的國(guó)家。實(shí)行核準(zhǔn)管理的行

業(yè)是指涉及出口我國(guó)限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國(guó)（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。

（二）審批流程

1.境外投資備案或核準(zhǔn)申請(qǐng)

（1）備案申請(qǐng)

對(duì)屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報(bào)商務(wù)部備案；地方企業(yè)報(bào)所在地省級(jí)商務(wù)主管部門備案。投資主體填寫《境外投資備案表》后，連同企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件分別報(bào)商務(wù)主管部門備案。商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到《備案表》之日起3個(gè)工作日內(nèi)予以備案并頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

（2）核準(zhǔn)申請(qǐng)

對(duì)屬于核準(zhǔn)情形的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請(qǐng)，地方企業(yè)通過(guò)所在地省級(jí)商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請(qǐng)。企業(yè)申請(qǐng)境外投資核準(zhǔn)需提交申請(qǐng)書、《境外投資申請(qǐng)表》、境外投資相關(guān)合同或協(xié)議、有關(guān)部門對(duì)境外投資所涉的屬于我國(guó)限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料等。

（三）審批期限

1．核準(zhǔn)期限

根據(jù)《境外投資管理辦法》的規(guī)定，商務(wù)部核準(zhǔn)境外投資應(yīng)當(dāng)征求我駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）（以下簡(jiǎn)稱經(jīng)商處）意見。商務(wù)部應(yīng)當(dāng)在受理中央企業(yè)核準(zhǔn)申請(qǐng)后20個(gè)工作日內(nèi)（包含征求經(jīng)商處意見的時(shí)間）作出是否予以核準(zhǔn)的決定。申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)企業(yè)需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理。

省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在受理地方企業(yè)核準(zhǔn)申請(qǐng)后對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行初步審查，并在15個(gè)工作日內(nèi)（包含征求經(jīng)商處意見的時(shí)間）將初步審查意見和全部申請(qǐng)材料報(bào)送商務(wù)部。申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)企業(yè)需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理。商務(wù)部收到省級(jí)商務(wù)主管部門的初步審查意見后，應(yīng)當(dāng)在15個(gè)工作日內(nèi)做出是否予以核準(zhǔn)的決定。對(duì)予以核準(zhǔn)的境外投資，商務(wù)部出具書面核準(zhǔn)決定并頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

為了加快審批時(shí)限和防止商務(wù)部門審批人員以材料不齊全為由人為的延長(zhǎng)審批時(shí)限，《境外投資管理辦法》對(duì)商務(wù)部門審核材料和核準(zhǔn)限時(shí)作出的明確規(guī)定無(wú)疑大大縮短了審批時(shí)限，同時(shí)也提高了境內(nèi)企業(yè)對(duì)審批時(shí)限的可預(yù)期性。

（四）注意事項(xiàng)

1．根據(jù)《境外投資管理辦法》規(guī)定，自領(lǐng)取《企業(yè)境外投資證書》之日起2年內(nèi)，境內(nèi)企業(yè)未在境外開展投資的，《企業(yè)境外投資證書》自動(dòng)失效。如需再開展境外投資，應(yīng)當(dāng)重新辦理備案或申請(qǐng)核準(zhǔn)。因此，筆者建議境內(nèi)企業(yè)一定要把握好境外投資或并購(gòu)的時(shí)間進(jìn)度，特別是一些大型投資與并購(gòu)項(xiàng)目，對(duì)項(xiàng)目的盡職調(diào)查與談判需要花費(fèi)大量的時(shí)間，如國(guó)內(nèi)企業(yè)沒有把握好時(shí)限很可能會(huì)導(dǎo)致其無(wú)法在2年之內(nèi)完成境外投資或并購(gòu)，從而導(dǎo)致《企業(yè)境外投資證書》失效而需重新辦理。

2．《境外投資管理辦法》其中一個(gè)重要思路的改變就是商務(wù)部部門增強(qiáng)了對(duì)境內(nèi)企業(yè)開展境外投資時(shí)權(quán)益的保障、投資促進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，比如商務(wù)部會(huì)發(fā)布《對(duì)外投資合作國(guó)別（地區(qū)）指南》、國(guó)別產(chǎn)業(yè)指引等文件，幫助企業(yè)了解投資目的地投資環(huán)境；加強(qiáng)對(duì)企業(yè)境外投資的指導(dǎo)和規(guī)范，會(huì)同有關(guān)部門發(fā)布

環(huán)境保護(hù)等指引，督促企業(yè)在境外合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)；建立對(duì)外投資與合作信息服務(wù)系統(tǒng)，為企業(yè)開展境外投資提供數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、投資機(jī)會(huì)、投資障礙、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等信息。這些措施在加強(qiáng)對(duì)境內(nèi)企業(yè)指導(dǎo)、規(guī)范和服務(wù)的同時(shí)，更重要的是通過(guò)行政監(jiān)管大大提高了境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行境外并購(gòu)的成功率。對(duì)境內(nèi)企業(yè)來(lái)說(shuō)，筆者建議可充分利用商務(wù)部門的上述指導(dǎo)或信息服務(wù)，從而更好地防范其境外投資與并購(gòu)過(guò)程中可能產(chǎn)生的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和提高成功的機(jī)率。

三、外匯登記

獲得發(fā)改委和商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案文件之后，下一步就是辦理境外投資外匯登記。

（一）境內(nèi)企業(yè)境外直接投資由銀行負(fù)責(zé)辦理外匯登記

2015年2月13日，《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)?2015?13號(hào)文）（以下簡(jiǎn)稱《外匯13號(hào)文》）的出臺(tái)無(wú)疑是境內(nèi)企業(yè)境外投資外匯管理史上的一個(gè)重大突破。13號(hào)文直接取消了境外直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)行政審批，改由銀行按照《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》直接審核辦理境外直接投資項(xiàng)下外匯登記。這意味著負(fù)責(zé)境外投資外匯管理這一職能的主管單位由外匯局轉(zhuǎn)由銀行負(fù)責(zé)，這無(wú)疑是我國(guó)外匯管理史上的重大改變。因此，自2015年6月1日起，外匯局不再負(fù)責(zé)境外投資外匯登記事項(xiàng)，而只是通過(guò)銀行對(duì)直接投資外匯登記實(shí)施間接監(jiān)管。這意味著企業(yè)可自行選擇注冊(cè)地銀行辦理直接投資外匯登記。企業(yè)完成直接投資外匯登記后，再辦理后續(xù)直接投資相關(guān)賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤(rùn)、紅利匯出或匯回）。

此外，《外匯13號(hào)文》也取消了境外再投資外匯備案，即境內(nèi)投資主體設(shè)立或控制的境外企業(yè)在境外再投資設(shè)立或控制新的境外企業(yè)無(wú)需辦理外匯備案手續(xù)。

1.境外直接投資前期費(fèi)用用途

在國(guó)際收購(gòu)的競(jìng)標(biāo)中，招標(biāo)方一般會(huì)要求投資方提供擔(dān)保存款或者競(jìng)標(biāo)保證金。為解決此類問題，《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》（匯發(fā)?2009?30號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱：匯發(fā)30號(hào)文）規(guī)定中國(guó)企業(yè)在獲得正式外匯登記證之前，可向境外支付與境外投資項(xiàng)目相關(guān)的前期費(fèi)用。前期費(fèi)用包括但不限于：

（1）收購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益，按項(xiàng)目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金；

（2）在境外項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中，需支付的投標(biāo)保證金；

（3）進(jìn)行境外直接投資前，進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查、租用辦公場(chǎng)地和設(shè)備、聘用人員，以及聘請(qǐng)境外中介機(jī)構(gòu)提供服務(wù)所需的費(fèi)用。

2.境外直接投資前期費(fèi)用管理

根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整資本項(xiàng)目外匯管理政策的通知》（匯發(fā)?2014?2號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱:匯發(fā)2號(hào)文）、《外匯13號(hào)文》及其附件《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》的規(guī)定，前期費(fèi)用外匯辦理堅(jiān)持如下原則：

（1）前期費(fèi)用累計(jì)匯出額原則上不超過(guò) 300 萬(wàn)美元且不超過(guò)中方投資總額的 15%。境內(nèi)機(jī)構(gòu)匯出境外的前期費(fèi)用，可列入其境外直接投資總額。銀行通過(guò)外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理前期費(fèi)用登記手續(xù)后，境內(nèi)機(jī)構(gòu)憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續(xù)資金購(gòu)付匯手續(xù)。

（2）境內(nèi)投資者在匯出前期費(fèi)用之日起 6 個(gè)月內(nèi)仍未設(shè)立境外投資項(xiàng)目的，應(yīng)向注冊(cè)地外匯局報(bào)告其前期費(fèi)用使用情況并將剩余資金退回。如確有客觀原因，開戶主體可提交說(shuō)明函向原登記銀行申請(qǐng)延期，經(jīng)銀行同意，6 個(gè)月期限可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不得超過(guò) 12 個(gè)月。

（3）如確有客觀原因，前期費(fèi)用累計(jì)匯出額超過(guò) 300 萬(wàn)美元或超過(guò)中方投資總額 15%的，境內(nèi)投資者需提交說(shuō)明函至注冊(cè)地外匯局申請(qǐng)辦理。

因此，境外投資與并購(gòu)前期費(fèi)用在不超過(guò)300 萬(wàn)美元且不超過(guò)中方投資總額的 15%的情況下，由銀行向境內(nèi)企業(yè)辦理前期費(fèi)用登記手續(xù)，如超過(guò)上述數(shù)額和比例的，則需向外匯局辦理登記手續(xù)。

四、國(guó)資委審批或備案

如果海外投資主體是國(guó)有企業(yè)的，則還會(huì)涉及國(guó)資委的審批或備案。根據(jù)《國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)境外投資管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》第六條規(guī)定，屬于企業(yè)主業(yè)的境外投資項(xiàng)目要報(bào)國(guó)資委備案，非主業(yè)境外投資項(xiàng)目須報(bào)國(guó)資委審核。又根據(jù)《市屬國(guó)有企業(yè)股權(quán)投資管理暫行規(guī)定》第十條規(guī)定，國(guó)有企業(yè)進(jìn)行境外股權(quán)投資和海外并購(gòu)融資跨境擔(dān)保的，應(yīng)按內(nèi)部決策程序?qū)徸h，經(jīng)所出資企業(yè)審核后，由所出資企業(yè)報(bào)市國(guó)資委審批。

五、海外并購(gòu)融資跨境擔(dān)保外匯管理

海外投資和并購(gòu)可能需要大量資金，部分甚至大部分并購(gòu)資金都是通過(guò)向國(guó)外銀行貸款的方式實(shí)現(xiàn)的，因此，在向境外銀行貸款時(shí)，還可能涉及境內(nèi)企業(yè)為其境外設(shè)立的特殊目的公司向境外銀行的貸款提供跨境擔(dān)保。根據(jù)《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》，跨境擔(dān)保是指擔(dān)保人向債權(quán)人書面作出的、具有法律約束力、承諾按照擔(dān)保合同約定履行相關(guān)付款義務(wù)并可能產(chǎn)生資金跨境收付或資產(chǎn)所有權(quán)跨境轉(zhuǎn)移等國(guó)際收支交易的擔(dān)保行為。

在海外并購(gòu)交易中涉及的跨境擔(dān)保更多采取內(nèi)保外貸的擔(dān)保模式，內(nèi)保外貸是指擔(dān)保人注冊(cè)地在境內(nèi)、債務(wù)人和債權(quán)人注冊(cè)地均在境外的跨境擔(dān)保。擔(dān)保人為企業(yè)的，應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同后15個(gè)工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。擔(dān)保合同主要條款發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理內(nèi)保外貸簽約變更登記手續(xù)。

如發(fā)生內(nèi)保外貸履約，擔(dān)保企業(yè)可憑擔(dān)保登記文件直接到銀行辦理?yè)?dān)保履約項(xiàng)下購(gòu)匯及對(duì)外支付。擔(dān)保人還應(yīng)當(dāng)理對(duì)外債權(quán)登記手續(xù)。

六、結(jié)語(yǔ)

雖我國(guó)自2014年年初開始相繼出臺(tái)了一些新的法律法規(guī)，簡(jiǎn)化了境外投資境內(nèi)審批、備案或登記流程，但一項(xiàng)境外投資與并購(gòu)如完成國(guó)內(nèi)全部行政審批、備案或登記程序仍需相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間。除需經(jīng)發(fā)改委、商務(wù)部門、外匯局審批、備案或監(jiān)管，如是國(guó)企還需經(jīng)國(guó)資委批準(zhǔn)或備案外，境內(nèi)企業(yè)境外投資還可能受到財(cái)政部門、稅務(wù)部門、環(huán)保部門等的監(jiān)管，這就進(jìn)一步增長(zhǎng)了辦理政府監(jiān)管手續(xù)所需的時(shí)限。因此，筆者建議，境內(nèi)企業(yè)在開展境外投資之前咨詢專業(yè)的境外投資與并購(gòu)領(lǐng)域律師，詳細(xì)了解整個(gè)審批、備案或登記流程，以及辦理上述手續(xù)需花費(fèi)的時(shí)限，并由專業(yè)律師草擬所需文件與材料，從而縮短辦理上述行政監(jiān)管手續(xù)所需時(shí)限，為境內(nèi)企業(yè)成功完成境外投資和并購(gòu)贏得時(shí)間，讓境內(nèi)企業(yè)的境外投資與并購(gòu)之路走得更快、更穩(wěn)。

原始出處：企業(yè)上市

第四篇：國(guó)內(nèi)企業(yè)上市流程

國(guó)內(nèi)企業(yè)上市流程

(一)改制階段

企業(yè)改制、發(fā)行上市牽涉的問題較為廣泛復(fù)雜，一般在企業(yè)聘請(qǐng)的專業(yè)機(jī)構(gòu)的協(xié)助下完成。企業(yè)首先要確定券商，在券商的協(xié)助下盡早選定其他中介機(jī)構(gòu)。股票改制所涉及的主要中介機(jī)構(gòu)有：證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、土地評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所。

(1)各有關(guān)機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容

擬改制公司

擬改制企業(yè)一般要成立改制小組，公司主要負(fù)責(zé)人全面統(tǒng)籌，小組由公司抽調(diào)辦公室、財(cái)務(wù)及熟悉公司歷史、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的人員組成，其主要工作包括：

全面協(xié)調(diào)企業(yè)與省、市各有關(guān)部門、行業(yè)主管部門、中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)以及各中介機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并全面督察工作進(jìn)程；配合會(huì)計(jì)師及評(píng)估師進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、盈利預(yù)測(cè)編制及資產(chǎn)評(píng)估工作；

與律師合作，處理上市有關(guān)法律事務(wù)，包括編寫公司章程、承銷協(xié)議、各種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議等；

負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的立項(xiàng)報(bào)批工作和提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

完成各類董事會(huì)決議、公司文件、申請(qǐng)主管機(jī)關(guān)批文，并負(fù)責(zé)新聞宣傳報(bào)道及公關(guān)活動(dòng)。

券商

制定股份公司改制方案；

對(duì)股份公司設(shè)立的股本總額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、招股籌資、配售新股及制定發(fā)行方案并進(jìn)行操作指導(dǎo)和業(yè)務(wù)服務(wù)；

推薦具有證券從業(yè)資格的其他中介機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)各方的業(yè)務(wù)關(guān)系、工作步驟及工作結(jié)果，充當(dāng)公司改制及股票發(fā)行上市全過(guò)程總策劃與總協(xié)調(diào)人；

起草、匯總、報(bào)送全套申報(bào)材料；

組織承銷團(tuán)包A股，承擔(dān)A股發(fā)行上市的組織工作。

會(huì)計(jì)師事務(wù)所

各發(fā)起人的出資及實(shí)際到位情況進(jìn)行檢驗(yàn)，出具驗(yàn)資報(bào)告；

負(fù)責(zé)協(xié)助公司進(jìn)行有關(guān)帳目調(diào)整，使公司的帳務(wù)處理符合規(guī)定：

協(xié)助公司建立股份公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、則務(wù)管理制度；

對(duì)公司前三年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審計(jì)，以及審核公司的盈利預(yù)測(cè)。

對(duì)公司的內(nèi)部控制制度進(jìn)行檢查，出具內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)報(bào)告。

資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所

在需要的情況下對(duì)各發(fā)起人投入的資產(chǎn)評(píng)估，出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。

土地評(píng)估機(jī)構(gòu)

對(duì)納入股份公司股本的土地使用權(quán)進(jìn)行評(píng)估。

律師事務(wù)所

協(xié)助公司編寫公司章程、發(fā)起人協(xié)議及重要合同；

負(fù)責(zé)對(duì)股票發(fā)行及上市的各項(xiàng)文件進(jìn)行審查；

起草法律意見書、律師工作報(bào)告；

為股票發(fā)行上市提供法律咨詢服務(wù)。

根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)通知的規(guī)定：擬申請(qǐng)發(fā)行股票的公司，設(shè)立時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)有證券從業(yè)資格許可證的中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)驗(yàn)資、資產(chǎn)評(píng)估、審計(jì)等業(yè)務(wù)。若設(shè)立聘請(qǐng)沒有證券從業(yè)資格許可證的中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)上述業(yè)務(wù)的，應(yīng)在股份公司運(yùn)行滿三年后才能提出發(fā)行申請(qǐng)，在申請(qǐng)發(fā)行股票前須另聘有證券從業(yè)資格許可證的中介機(jī)構(gòu)復(fù)核并出具專業(yè)報(bào)告。

(2)確定方案

券商和其他中介機(jī)構(gòu)向發(fā)行人提交審慎調(diào)查提綱，由企業(yè)根據(jù)提綱的要求提供文件資料。通過(guò)審慎調(diào)查，全面了解企業(yè)各方面的情況，確定改制方案。審慎調(diào)查是為了保證向投資者提供的招股資料全面、真實(shí)完整而設(shè)計(jì)的，也是制作申報(bào)材料的基礎(chǔ)，需要發(fā)行人全力配合。

(3)分工協(xié)調(diào)會(huì)中介機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)審慎調(diào)查階段對(duì)公司了解，發(fā)行人與券商將召集所有中介機(jī)構(gòu)參加的分工協(xié)調(diào)會(huì)。協(xié)調(diào)會(huì)由券商主持，就發(fā)行上市的重大問題，如股份公司設(shè)立方案、資產(chǎn)重組方案、股本結(jié)構(gòu)、則務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、土地評(píng)估、盈利預(yù)測(cè)等事項(xiàng)進(jìn)行討論。協(xié)調(diào)會(huì)將根據(jù)工作進(jìn)展情況不定期召開。

(4)各中介機(jī)構(gòu)開展工作

根據(jù)協(xié)調(diào)會(huì)確定的工作進(jìn)程，確定各中介機(jī)構(gòu)工作的時(shí)間表，各中介機(jī)構(gòu)按照上述時(shí)間表開展工作，主要包括對(duì)初步方案進(jìn)一步分析、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估及各種法律文件的起草工作。

(5)取得國(guó)有資產(chǎn)管理部門對(duì)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果確認(rèn)及資產(chǎn)折股方案的確認(rèn)，土地管理部門對(duì)土地評(píng)估結(jié)果的確認(rèn)

國(guó)有企業(yè)相關(guān)投入資產(chǎn)的評(píng)估結(jié)果、國(guó)有股權(quán)的處置方案需經(jīng)過(guò)國(guó)家有關(guān)部門的確認(rèn)。

(6)準(zhǔn)備文件

企業(yè)籌建工作基本完成后，向市體改辦提出正式申請(qǐng)?jiān)O(shè)立股份有限公司，主要包括：公司設(shè)立申請(qǐng)書；

主管部門同意公司設(shè)立意見書；

企業(yè)名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書；

發(fā)起人協(xié)議書；

公司章程；

公司改制可行性研究報(bào)告；

資金運(yùn)作可行性研究報(bào)告；

資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；

資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)書；

土地使用權(quán)評(píng)估報(bào)告書；

國(guó)有土地使用權(quán)評(píng)估確認(rèn)書；

發(fā)起人貨幣出資驗(yàn)資證明；

固定資產(chǎn)立項(xiàng)批準(zhǔn)書；

三年財(cái)務(wù)審計(jì)及未來(lái)一年業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)報(bào)告。

以全額貨幣發(fā)起設(shè)立的，可免報(bào)上述第8、9、10、11項(xiàng)文件和第14項(xiàng)中年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。市體改辦初核后出具意見轉(zhuǎn)報(bào)省體改辦審批。(7)召開創(chuàng)立大會(huì)，選董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

省體改對(duì)上述有關(guān)材料進(jìn)行審查論證，如無(wú)問題獲得省政府同意股份公司成立的批文，公司組織召開創(chuàng)立大會(huì)，選舉產(chǎn)生董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。

(8)工商行政管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)股份公司成立，頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照

在創(chuàng)立大會(huì)召開后30天內(nèi)，公司組織向省工商行政管理局報(bào)送省政府或中央主管部門批準(zhǔn)設(shè)立股份公司的文件、公司章程、驗(yàn)資證明等文件，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。工商局在30日內(nèi)作出決定，獲得營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

(二)輔導(dǎo)階段在取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之后，股份公司依法成立，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，擬公開發(fā)行股票的股份有限公司在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出股票發(fā)行申請(qǐng)前，均須由具有主承銷資格的證券公司進(jìn)行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期限一年。輔導(dǎo)內(nèi)容主要包括以下方面：

股份有限公司設(shè)立及其歷次演變的合法性、有效性；

股份有限公司人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)及供、產(chǎn)、銷系統(tǒng)獨(dú)立完整性：對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5％以上(含5％)股份的股東(或其法人代表)進(jìn)行《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的培訓(xùn)；

建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等組織機(jī)構(gòu)，并實(shí)現(xiàn)規(guī)范運(yùn)作；

依照股份公司會(huì)計(jì)制度建立健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；

建立健全公司決策制度和內(nèi)部控制制度，實(shí)現(xiàn)有效運(yùn)作；

建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；

規(guī)范股份公司和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系；

公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5％以上(含5％)股份的股東持股變動(dòng)情況是否合規(guī)。輔導(dǎo)工作開始前十個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)提交下材料：

輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)人員的資格證明文件(復(fù)印件)；

輔導(dǎo)協(xié)議；

輔導(dǎo)計(jì)劃；

擬發(fā)行公司基本情況資料表；

最近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等)。

輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)明確雙方的責(zé)任和義務(wù)。輔導(dǎo)費(fèi)用由輔導(dǎo)雙方本著公開、合理的原則協(xié)商確定，并在輔導(dǎo)協(xié)議中列明，輔導(dǎo)雙方均不得以保證公司股票發(fā)行上市為條件。輔導(dǎo)計(jì)劃應(yīng)包括輔導(dǎo)的目的、內(nèi)容、方式、步驟、要求等內(nèi)容，輔導(dǎo)計(jì)劃要切實(shí)可行。

輔導(dǎo)有效期為三年。即本次輔導(dǎo)期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以山上承銷機(jī)構(gòu)提出股票發(fā)行上市申請(qǐng)；超過(guò)三年，則須按本辦法規(guī)定的程序和要求重新聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)。

(三)申報(bào)材料制作及申報(bào)階段

(1)申報(bào)材料制作

股份公司成立運(yùn)行一年后，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)地方派出機(jī)構(gòu)驗(yàn)收符合條件的，可以制作正式申報(bào)材料。

申報(bào)材料由主承銷商與各中介機(jī)構(gòu)分工制作，然后由主承銷商匯總并出具推薦函，最后由主承銷商完成內(nèi)核后并將申報(bào)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。

會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、律師出具的法律意見書將為招股說(shuō)明書有關(guān)內(nèi)容提供法律及專業(yè)依據(jù)。

(2)申報(bào)材料上報(bào)

初審

中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。未按規(guī)定要求制作申請(qǐng)文件的，不予受理。同意受理的，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定收取審核費(fèi)人民幣3萬(wàn)元。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件的合規(guī)性進(jìn)行初審，在30日內(nèi)將初審意見函告發(fā)行人及其主承銷商。主承銷商自收到初審意見之日10日內(nèi)將補(bǔ)充完善的申請(qǐng)文件報(bào)至中國(guó)證

監(jiān)會(huì)。

中國(guó)證監(jiān)督會(huì)在初審過(guò)程中，將就發(fā)行人投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)江政策征求國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)意見，兩委自收到文件后在15個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)意見函告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

發(fā)行審核委員會(huì)審核

中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)按初審意見補(bǔ)充完善的申請(qǐng)文件進(jìn)一步審核，并在受理申請(qǐng)文件后60日內(nèi)，將初審報(bào)告和申請(qǐng)文件提交發(fā)行審核委員會(huì)審核。

核準(zhǔn)發(fā)行依據(jù)發(fā)行審核委員會(huì)的審核意見，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。予以核準(zhǔn)的，出具核準(zhǔn)公開發(fā)行的文件。不予核準(zhǔn)的，出具書面意見，說(shuō)明不予核準(zhǔn)的理由。中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到作出決定的期限為3個(gè)月。

發(fā)行申請(qǐng)未被核準(zhǔn)的企業(yè)，接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面決定之日起60日內(nèi)，可提出復(fù)議申請(qǐng)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到復(fù)議申請(qǐng)后60日內(nèi)，對(duì)復(fù)議申請(qǐng)作出決定。

(四)股票發(fā)行及上市階段

(1)股票發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)發(fā)行審核委員會(huì)核準(zhǔn)后，取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意發(fā)行的批文。

(2)刊登招股說(shuō)明書，通過(guò)媒體過(guò)巡回進(jìn)行路演，按照發(fā)行方案發(fā)行股票。

(3)刊登上市公告書，在交易所安排下完成掛牌上市交易。

第五篇：國(guó)內(nèi)企業(yè)聯(lián)盟案例及相關(guān)材料

國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟相關(guān)材料及案例分析

一． 產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟的含義

是指出于確保合作各方的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，尋求新的規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、機(jī)能或定位，應(yīng)對(duì)共同的競(jìng)爭(zhēng)者或?qū)I(yè)務(wù)推向新領(lǐng)域等目的，企業(yè)間結(jié)成的互相協(xié)作和資源整合的一種合作模式。聯(lián)盟成員可以限于某一行業(yè)內(nèi)的企業(yè)或是同一產(chǎn)業(yè)鏈各個(gè)組成部分的跨行業(yè)企業(yè)。聯(lián)盟成員間一般沒有資本關(guān)聯(lián)，各企業(yè)地位平等，獨(dú)立運(yùn)作。

二． 產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟的重大意義

自20世紀(jì)70年代末起，產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟開始在美國(guó)、歐洲、日本自1985年以來(lái)，產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟組織的年增長(zhǎng)率高達(dá)25%。在美國(guó)最大的1000家企業(yè)的收入中，16%是來(lái)自各種聯(lián)盟。進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來(lái)，產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟在我國(guó)也初見端倪，TD-SCDMA產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟、寬帶聯(lián)盟、WAPI聯(lián)盟、閃聯(lián)等一大批高新技術(shù)領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟日益興起。產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟目前已然成為一種重要的產(chǎn)業(yè)組織形式，對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、企業(yè)成長(zhǎng)特別是高新技術(shù)企業(yè)的快速成長(zhǎng)具有重要意義。

三、產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟的類型

（一）創(chuàng)意合作產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟

創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟（Creative Industry Alliance）是指在創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域出于確保合作各方的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，尋求新的規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、機(jī)能或定位，應(yīng)對(duì)共同的競(jìng)爭(zhēng)者或?qū)I(yè)務(wù)推向新領(lǐng)域等目的，企業(yè)、高校、科研院所、行業(yè)團(tuán)體間結(jié)成的互相協(xié)作和資源整合的一種合作模式。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)，又叫創(chuàng)造性產(chǎn)業(yè)等。指那些從個(gè)人的創(chuàng)造力、技能和天份中獲取發(fā)展動(dòng)力的企業(yè)，以及那些通過(guò)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的開發(fā)可創(chuàng)造潛在財(cái)富和就業(yè)機(jī)會(huì)的活動(dòng)。

（二）研發(fā)合作產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟

研發(fā)聯(lián)盟是創(chuàng)新中常用的企業(yè)間組織，其目標(biāo)是解決產(chǎn)業(yè)共性技術(shù)問題。研發(fā)聯(lián)盟在企業(yè)創(chuàng)新中的具體作用是：

①降低研發(fā)成本、分擔(dān)研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)研發(fā)的投入越來(lái)越高、不確定性越來(lái)越大，單個(gè)企業(yè)難以單獨(dú)承擔(dān)研發(fā)的成本和風(fēng)險(xiǎn)。②研發(fā)資源互補(bǔ)。技術(shù)的融合趨勢(shì)和企業(yè)的專業(yè)化趨勢(shì)要求產(chǎn)學(xué)研之間加強(qiáng)研發(fā)合作，通過(guò)資源互補(bǔ)共同完成創(chuàng)新。③共同學(xué)習(xí)。企業(yè)越來(lái)越重視學(xué)習(xí)，共同學(xué)習(xí)包括共同學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)、聯(lián)盟成員間相互學(xué)習(xí)彼此特長(zhǎng)兩個(gè)方面。④縮短研發(fā)周期。競(jìng)爭(zhēng)的全球化要求企業(yè)不斷縮短技術(shù)研發(fā)的周期，通過(guò)產(chǎn)品先發(fā)獲得市場(chǎng)先機(jī)，研發(fā)聯(lián)盟集中產(chǎn)業(yè)力量加快了成員企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)的速度。

（三）產(chǎn)業(yè)鏈合作產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟

產(chǎn)業(yè)鏈聯(lián)盟的目標(biāo)是打造有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)業(yè)鏈。產(chǎn)業(yè)鏈聯(lián)盟在創(chuàng)新中的具體作用是促進(jìn)創(chuàng)新產(chǎn)品盡快形成有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)業(yè)鏈。創(chuàng)新產(chǎn)品在市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力依賴于整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的競(jìng)爭(zhēng)力，即創(chuàng)新產(chǎn)品需要獲得上下游的產(chǎn)品配套，并且配套產(chǎn)品要有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。創(chuàng)新產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈往往難以依靠市場(chǎng)機(jī)制快速形成，產(chǎn)業(yè)鏈聯(lián)盟通過(guò)企業(yè)間合作促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈的形成。

（四）市場(chǎng)合作產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟 市場(chǎng)合作聯(lián)盟的目標(biāo)是共同開發(fā)市場(chǎng)。

（五）技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟

技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)盟的目標(biāo)是制定產(chǎn)業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)盟在創(chuàng)新中的具體作用是通過(guò)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新技術(shù)的商業(yè)化。技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)本身具有公共產(chǎn)品特性，但是部分技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)包含了大量創(chuàng)

三． 產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟成熟的過(guò)程

（一）技術(shù)進(jìn)步和全球化推動(dòng)全球經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化

1、市場(chǎng)層面的變化趨勢(shì)。隨著全球化的深入和信息技術(shù)的發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)出現(xiàn)兩個(gè)重要特點(diǎn)。一是本地市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的全球化，即本地市場(chǎng)上本土企業(yè)要和全球跨國(guó)公司直接競(jìng)爭(zhēng)。二是企業(yè)市場(chǎng)的全球化，即原來(lái)只在本土市場(chǎng)生存的企業(yè)越來(lái)越重視國(guó)際化經(jīng)營(yíng)，以利用國(guó)內(nèi)國(guó)外兩種資源和兩個(gè)市場(chǎng)，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

2、產(chǎn)業(yè)層面的變化趨勢(shì)。區(qū)域產(chǎn)業(yè)集群現(xiàn)象日益突出，推動(dòng)了產(chǎn)業(yè)的全球分工布局；產(chǎn)業(yè)鏈越來(lái)越長(zhǎng)，產(chǎn)業(yè)分工越來(lái)越細(xì)，產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的合作越來(lái)越緊密；許多高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)表現(xiàn)出技術(shù)和資本密集的特點(diǎn)，創(chuàng)新的投入大、風(fēng)險(xiǎn)高；技術(shù)的融合推動(dòng)產(chǎn)業(yè)間的融合，即產(chǎn)業(yè)間出現(xiàn)技術(shù)共享、業(yè)務(wù)交叉、產(chǎn)品融合的趨勢(shì)；技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的影響越來(lái)越大。

3、企業(yè)層面的變化趨勢(shì)。企業(yè)為應(yīng)對(duì)全球化和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，在戰(zhàn)略上越來(lái)越專注于核心競(jìng)爭(zhēng)力，在業(yè)務(wù)上不斷重組以提高公司的效率；企業(yè)的專業(yè)化發(fā)展趨勢(shì)使得企業(yè)日益依賴整個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展環(huán)境，企業(yè)在戰(zhàn)略上表現(xiàn)出越來(lái)越強(qiáng)的外部化特征。

4、科技創(chuàng)新層面的變化趨勢(shì)?；A(chǔ)研究、應(yīng)用研究和產(chǎn)品研究之間的關(guān)系越來(lái)越密切，而且相互之間的轉(zhuǎn)換周期越來(lái)越短，產(chǎn)、學(xué)、研之間的合作日益重要；發(fā)達(dá)國(guó)家推動(dòng)建立全球知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的競(jìng)爭(zhēng)成為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)乃至國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)的重要內(nèi)容。

（二）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)共性問題日益突出

全球經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)共性問題日益突出，即單個(gè)企業(yè)的發(fā)展越來(lái)越依賴整個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展水平和產(chǎn)業(yè)的發(fā)展環(huán)境。產(chǎn)業(yè)共性問題主要表現(xiàn)在五個(gè)方面：

1、共性技術(shù)的研發(fā)。全球化促使企業(yè)和政府重視聯(lián)合研發(fā)共性技術(shù)。市場(chǎng)開放前，國(guó)內(nèi)企業(yè)在共性技術(shù)上的競(jìng)爭(zhēng)有利于產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步。市場(chǎng)開放后，國(guó)內(nèi)企業(yè)在共性技術(shù)上的重復(fù)投入可能降低產(chǎn)業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)促使各國(guó)開始重視聯(lián)合研發(fā)共性技術(shù)。一些國(guó)家將共性技術(shù)研發(fā)作為產(chǎn)業(yè)政策(技術(shù)政策)的重要內(nèi)容。另外，技術(shù)進(jìn)步的加快也促使企業(yè)重視聯(lián)合研發(fā)共性技術(shù)以降低創(chuàng)新不確定性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

2、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的制定。根據(jù)國(guó)際化標(biāo)準(zhǔn)(ISO)的定義，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)指“一種或一系列具有強(qiáng)制性要求或指導(dǎo)性功能，內(nèi)容含有細(xì)節(jié)性技術(shù)要求和有關(guān)技術(shù)方案的文件，其目的是讓相關(guān)的產(chǎn)品或者服務(wù)達(dá)到一定的安全標(biāo)準(zhǔn)或者進(jìn)入市場(chǎng)的要求。”技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)本身是公共產(chǎn)品，但是部分技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)特別是信息產(chǎn)業(yè)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)包含了大量知識(shí)產(chǎn)權(quán)，成為產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的重要武器。

3、產(chǎn)業(yè)鏈配套。產(chǎn)業(yè)鏈配套指產(chǎn)業(yè)內(nèi)企業(yè)通過(guò)產(chǎn)品上下游合作共同為用戶提供產(chǎn)品或服務(wù)。由于產(chǎn)業(yè)分工越來(lái)越細(xì)，專業(yè)技術(shù)越來(lái)越深，技術(shù)投資越來(lái)越大，單個(gè)企業(yè)沒有力量完成整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈投資。產(chǎn)業(yè)鏈配套是發(fā)展中國(guó)家產(chǎn)業(yè)追趕過(guò)程中的常見問題，因?yàn)榘l(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)主導(dǎo)了產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，發(fā)展中國(guó)家企業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)品必須與發(fā)達(dá)國(guó)家的成熟技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)，產(chǎn)品鏈相關(guān)企業(yè)投資的信心常常不足。

4、中小企業(yè)的市場(chǎng)門檻。中小企業(yè)的市場(chǎng)門檻指中小企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)獲得生存的基本條件，包括企業(yè)是否達(dá)到必要的經(jīng)濟(jì)規(guī)模以完成規(guī)模采購(gòu)或?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)或服務(wù)，企業(yè)是否具有必要的市場(chǎng)能力等等。本地市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的全球化壓縮了本地中小企業(yè)的生存空間，境外市場(chǎng)的潛力也為本土中小企業(yè)的發(fā)展提供了巨大機(jī)遇。應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)和機(jī)遇的關(guān)鍵是中小企業(yè)是否能跨越起碼的市場(chǎng)門檻。

5、產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟新技術(shù)產(chǎn)業(yè)相關(guān)的社會(huì)規(guī)則。產(chǎn)業(yè)發(fā)展的社會(huì)規(guī)則指新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展相關(guān)的社會(huì)規(guī)則，包括法律、法規(guī)和政府政策等。這些社會(huì)規(guī)則阻礙或促進(jìn)產(chǎn)品的市場(chǎng)需求，是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)條件。如一國(guó)只有制定了環(huán)境保護(hù)方面的法規(guī)或政策，社會(huì)組織和個(gè)人才會(huì)增加環(huán)境保護(hù)方面的投資，環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)才能夠發(fā)展起來(lái)。

相關(guān)案例分析 案例一

日本和美國(guó)在半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中采用的研發(fā)合作產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟。1976～1979年，日本政府支持富士通、日立、三菱機(jī)電、日本電氣和東芝5家主要的日本半導(dǎo)體公司組成超大規(guī)模集成電路技術(shù)研發(fā)合作產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟(VLSI consortium)，幫助日本企業(yè)在1980年代實(shí)現(xiàn)技術(shù)趕超。1987年，在美國(guó)政府支持下由IBM、TI、Lucent(AT & T)、Digital Semiconductor、Intel、Motorola、AMD、LSILogic、National Semiconductor、Harris Semiconductor、Rockwell、Micron Technology和HP共計(jì)13個(gè)主要半導(dǎo)體公司組建半導(dǎo)體技術(shù)研發(fā)合作產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟(SEMATECH)，幫助美國(guó)半導(dǎo)體企業(yè)重新回到了世界第一的競(jìng)爭(zhēng)地位。

案例二

我國(guó)企業(yè)提出了第三代移動(dòng)通信技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)TD-SCDMA之后，其商業(yè)化過(guò)程就面臨產(chǎn)業(yè)鏈的協(xié)調(diào)發(fā)展問題。移動(dòng)通信技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)化要求整個(gè)系統(tǒng)同步推進(jìn)：芯片、系統(tǒng)設(shè)備、終端、應(yīng)用、測(cè)試設(shè)備等任何一個(gè)環(huán)節(jié)的滯后就會(huì)阻礙商業(yè)化步伐。在政府有關(guān)部門的支持下，國(guó)內(nèi)企業(yè)組建了TD-SCDMA產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟，有力促進(jìn)了TD-SCDMA創(chuàng)新的商業(yè)化。案例三

閃聯(lián)是中國(guó)企業(yè)主導(dǎo)制定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)內(nèi)電子信息龍頭企業(yè) 聯(lián)想、TCL、海信、康佳、長(zhǎng)城、長(zhǎng)虹、創(chuàng)維等領(lǐng)導(dǎo)成立了閃聯(lián)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟，該聯(lián)盟制定了閃聯(lián)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，并領(lǐng)導(dǎo)閃聯(lián)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)展升級(jí)。閃聯(lián)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)盟制定的閃聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)V1.0版本包含了204項(xiàng)發(fā)明專利，全部為閃聯(lián)聯(lián)盟企業(yè)所擁有。2005年，閃聯(lián)已經(jīng)成為國(guó)家行業(yè)推薦標(biāo)準(zhǔn)。2006年7月，ISO/IEC(國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織國(guó)際電工委員會(huì))通過(guò)表決正式接納閃聯(lián)為候選技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，打破了中國(guó)在該技術(shù)領(lǐng)域中十幾年沒有提案被ISO/IEC采納的僵局，是我國(guó)電子信息技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際化的又一重要突破。閃聯(lián)產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟是開放式組織，不僅整合了國(guó)內(nèi)的企業(yè)資源，也正在積極尋求利用國(guó)際資源，以提高閃聯(lián)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的全球競(jìng)爭(zhēng)力