第一篇：2013年中級經(jīng)濟(jì)師考試《金融實(shí)務(wù)》：改善商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理

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2013年中級經(jīng)濟(jì)師考試《金融實(shí)務(wù)》：改善商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理

一、建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)

（一）商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的含義（掌握）

商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)指在一定的產(chǎn)權(quán)制度下，一組聯(lián)結(jié)并規(guī)范所有者、經(jīng)營者、使用者相互權(quán)力和利益關(guān)系的制度的安排，以解決銀行內(nèi)部不同產(chǎn)權(quán)主體之間的監(jiān)督激勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、激勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)分配等問題。

（二）商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)存在的主要問題（掌握）

各地分支機(jī)構(gòu)的客戶服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控和戰(zhàn)略執(zhí)行的實(shí)際水平參差不齊；

制度和決策的執(zhí)行隨意性較大，制衡機(jī)制不能同等落實(shí)。

（三）完善我國國有商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)的路徑（掌握標(biāo)題）

1.提高各銀行董事會的戰(zhàn)略把握力和決策水平

2.增強(qiáng)法人意識

3.強(qiáng)化各行業(yè)務(wù)條線管理

4.完善調(diào)整激勵(lì)約束機(jī)制

二、建立嚴(yán)密的內(nèi)控機(jī)制

（一）內(nèi)控機(jī)制的概念（掌握內(nèi)控機(jī)制的內(nèi)容）

內(nèi)部控制指商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)，通過制定并實(shí)施系統(tǒng)化的政策、程序和方案，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別、評估、控制、監(jiān)測和改進(jìn)的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。

（二）內(nèi)控機(jī)制的基本特征

成功銀行的內(nèi)控的共同特征：

1.審慎經(jīng)營的理念和內(nèi)部控制的文化氛圍

2.職責(zé)分離、相互制約的部門和崗位設(shè)置

3.縱向的授權(quán)與審批制度

4.系統(tǒng)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)活動(dòng)融為一體的控制活動(dòng)

5.完善的信息系統(tǒng)

（三）建立與完善我國商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的路徑（掌握標(biāo)題）

1.建立合理的組織結(jié)構(gòu)

2.建立完善的內(nèi)控制度體制

3.完善內(nèi)部稽核制度

4.建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理機(jī)制

三、建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制

（一）激勵(lì)約束機(jī)制的含義（大綱不作要求）

“獎(jiǎng)勤罰懶” 使員工自覺遵守銀行的規(guī)章制度。

（二）建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制的必要性（大綱不作要求）

（三）建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制的路徑（掌握）

建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制最根本的是在商業(yè)銀行股份制改造后，要逐步與西方商業(yè)銀行的薪酬制度接軌。

西方商業(yè)銀行員工的薪酬結(jié)構(gòu)可以分為三個(gè)部分：科學(xué)的工資和獎(jiǎng)金制度、各種福利計(jì)劃、長期激勵(lì)機(jī)制。

第二篇：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論 中級經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論 中級經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論（掌握三個(gè)理論及其含義）

資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行對其資金運(yùn)用和資金來源的綜合管理，是現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本管理制度。西方商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論經(jīng)歷了如下三個(gè)主要階段的發(fā)展。

1、資產(chǎn)管理理論

資產(chǎn)管理理論是以商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性為重點(diǎn)的經(jīng)營管理理論。這一理論的核心是認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤主要來源于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的負(fù)債主要取決于客戶的存款意愿，只能被動(dòng)地接受負(fù)債。因此，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重點(diǎn)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的安排，求得安全性、流動(dòng)性、盈利性的統(tǒng)一。

2、負(fù)債管理理論

負(fù)債管理理論是以負(fù)債為經(jīng)營重點(diǎn)來保證流動(dòng)性的經(jīng)營管理理論。這一理論認(rèn)為，商業(yè)銀行在保持流動(dòng)性方面，沒有必要完全依賴建立分層次的流動(dòng)性儲備資產(chǎn)，一旦需要資金周轉(zhuǎn)，可以向外舉借，只要市場上能借到資金，就可以大膽放款爭取高盈利。

3、資產(chǎn)負(fù)債管理理論

資產(chǎn)負(fù)債管理理論認(rèn)為，在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，不能偏重資產(chǎn)和負(fù)債的某一方，高效的銀行應(yīng)該是資產(chǎn)和負(fù)債管理雙方并重。這一理論的基本要求是，通過資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目在利率、期限、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性方面的合理搭配，以實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性、盈利性的最佳組合。

三個(gè)理論之間比較：資產(chǎn)理論過于偏重安全與流動(dòng)，不利于鼓勵(lì)銀行家的進(jìn)取精神，在盈利方面沒有突破性進(jìn)展。負(fù)債管理理論能夠比較好地解決流動(dòng)性和盈利性的矛盾，能夠鼓勵(lì)銀行家不斷開拓與創(chuàng)新，但往往給經(jīng)營帶來很大風(fēng)險(xiǎn)，使流動(dòng)性、安全性與盈利性之間不可能很好地協(xié)調(diào)。而資產(chǎn)負(fù)債管理理論則能從資產(chǎn)與負(fù)債之間相互聯(lián)系、相互制約的角度，把資產(chǎn)負(fù)債作為一個(gè)整體的、科學(xué)的管理體系來研究，所以這一理論是目前現(xiàn)代商業(yè)銀行最為流行的經(jīng)營管理理論。

第三篇：2013年中級經(jīng)濟(jì)師考試《金融實(shí)務(wù)》：投資銀行的主要業(yè)務(wù)

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2013年中級經(jīng)濟(jì)師考試《金融實(shí)務(wù)》：投資銀行的主要業(yè)務(wù)

一、證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)

（一）證券發(fā)行承銷的概念

1.證券發(fā)行承銷的涵義

證券承銷（掌握）：指在證券發(fā)行過程中，投資銀行按照協(xié)議幫助發(fā)行人推銷其發(fā)行的有價(jià)證券的活動(dòng)。

2.證券發(fā)行承銷的方式

（1）包銷、盡力推銷（代銷）和余額包銷

包銷：承銷商要承擔(dān)證券銷售和價(jià)格的全部風(fēng)險(xiǎn)

盡力推銷（代銷）：承銷商不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)。

余額包銷

（2）首次公開發(fā)行與股權(quán)再融資

首次公開發(fā)行（掌握），簡稱IPO（Initial Public Offering），指股票發(fā)行者第一次將其股票在公開市場發(fā)行銷售。

股權(quán)再融資（Seasoned Equity Offering SEO）是指股票已經(jīng)公開上市、在二級市場流通的公司再次增發(fā)新股。

（二）股票的IPO發(fā)行

1.一般的IPO發(fā)行方式

IPO發(fā)行方式可分為：詢價(jià)方式、固定價(jià)格方式、競價(jià)方式、混合方式四種

詢價(jià)方式，又稱累計(jì)訂單定價(jià)方式（掌握）：指主承銷商通過對擬IPO企業(yè)的全面、深入研究，先確定新股發(fā)行價(jià)格區(qū)間，通過召開路演推介會，征集需求量和需求價(jià)格信息建立簿記，繪出需求曲線，然后對發(fā)行價(jià)格進(jìn)行修正，最后確定發(fā)行價(jià)格，承銷商自由分配股份并對后市給予支持的新股發(fā)行方式。

競價(jià)方式的顯著特征是價(jià)格由需求方?jīng)Q定。競價(jià)方式也稱拍賣方式。

混合方式是指多種招股方式同時(shí)混合使用。

“綠鞋期權(quán)”（掌握）：指發(fā)行人授予主承銷商有權(quán)自主執(zhí)行炒股計(jì)劃融資規(guī)模15%的配售新股的權(quán)力。具體操作：①在綠鞋期權(quán)行使期內(nèi)，若市場股份高于發(fā)行價(jià)，主承銷商根據(jù)授權(quán)要求發(fā)行人按發(fā)行價(jià)額外配發(fā)該次募集總量15%的股票，再由主承銷商將其配售給予投資者；②若市場股價(jià)低于發(fā)行價(jià)，則主承銷商用超額的15%的資金在市場按市場價(jià)購進(jìn)股票再按發(fā)行價(jià)配售給投資者。

2.我國的IPO發(fā)行方式

（1）2005年初開始實(shí)現(xiàn)詢價(jià)與固定價(jià)格公開認(rèn)購相結(jié)合的模式

IPO公司向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行股票用詢價(jià)方式；向社會公眾采用固定價(jià)格公開認(rèn)購的方式。

（2）具體步驟

兩次詢價(jià)：

第一次通過詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間；

第二次詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格，向參與詢價(jià)的機(jī)構(gòu)投資者配售股票（數(shù)據(jù)在P119頁，記一下）

發(fā)行價(jià)格確定后應(yīng)向參與累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)的詢價(jià)對象配售股票;發(fā)行總量4億以下的，配售數(shù)量應(yīng)不超過本次發(fā)行總量的20%，公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上（含4億股）的，配售數(shù)量應(yīng)不超過本次發(fā)行總量的50%。

最后按確定價(jià)格向社會公眾公開發(fā)行股票。

3.股票發(fā)行監(jiān)管制度

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（1）股票發(fā)行審核制度分類

主要有三類：審批制、核準(zhǔn)制、注冊制

審批制帶有強(qiáng)烈計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和行政干預(yù)的色彩

注冊制（掌握）：又稱備案制或存檔制，是一種市場化的股票發(fā)行制度。發(fā)行人在公開發(fā)行股票時(shí)，按照要求將所有應(yīng)該公開的信息向證券發(fā)行監(jiān)管機(jī)構(gòu)申報(bào)注冊和披露，并對該信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)責(zé)任，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)只對申報(bào)材料進(jìn)行“形式審查”。

核準(zhǔn)制（掌握）：介于審批制和注冊制之間。它要求發(fā)行股票的公司必須符合有關(guān)法律和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的必備文件。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)除進(jìn)行注冊制要求的形式性審查外，還要對發(fā)行公司的治理結(jié)構(gòu)、營業(yè)性質(zhì)、資本機(jī)構(gòu)、發(fā)展前景、管理人員素質(zhì)、公司競爭力等進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的審查，并據(jù)此做出發(fā)行人是否符合發(fā)行條件的判斷。——遵循強(qiáng)制性信息披露和合規(guī)性管理相結(jié)合。

（2）我國的IPO監(jiān)管制度

第一階段：行政審批階段（1993-2000）

①額度管理階段（1993-1995）

②“指標(biāo)管理”階段（1996-2000）對上市企業(yè)家數(shù)管理

第二階段：核準(zhǔn)制階段（2001至今）

①“通道制”階段

②“保薦制”階段（掌握保薦人制度）

2004年4月開始推出“保薦人制度”，2005年1月正式實(shí)施。

保薦（掌握）：即有資格的保薦人推薦符合條件的公司公開發(fā)行和上市證券，并對所推薦的證券發(fā)行人所披露的信息的質(zhì)量和所做出的承諾提供法定的持續(xù)訓(xùn)示、督促、知道和信用擔(dān)保。

保薦人在推薦公開發(fā)行上和上市的中介服務(wù)時(shí)，不僅要考慮自身的商業(yè)利益，還必須考慮公眾（投資人）的利益。

與通道制相比，保薦制增加了由保薦人承擔(dān)發(fā)行上市過程中的連帶責(zé)任的制度——保薦人制設(shè)計(jì)的初衷和核心內(nèi)容。

（三）債券發(fā)行（大綱不作要求）

憑證式國債完全采用承購包銷的方式；記賬式國債完全采用公開招標(biāo)方式。

企業(yè)債券必須由專業(yè)信用評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評級。

目前我國發(fā)行金融債的主體必須是政策性銀行。

（四）證券私募發(fā)行

1.證券私募發(fā)行（掌握）：也稱內(nèi)部發(fā)行或不公開發(fā)行，是面向少數(shù)特定的投資者的發(fā)行方式。私募發(fā)行的對象通常是僅以與證券發(fā)行者具有某種密切關(guān)系者為認(rèn)購對象。

私募發(fā)行的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)（教材第121頁）

2.私募發(fā)行的方式

（1）股票私募發(fā)行

（2）債券私募發(fā)行

發(fā)行對象有兩類：個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者

私募發(fā)債多用直接銷售方式，私募債一般不允許轉(zhuǎn)讓。

二、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

（一）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)概述

1.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的涵義（掌握）

證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)：指具備證券經(jīng)紀(jì)商資格的投資銀行通過證券營業(yè)部接受客戶委托，按照

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客戶要求，并代理客戶買賣證券的業(yè)務(wù)。提供證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)投行收取傭金。

2.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的基本要素

證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的基本要素：委托人、證券經(jīng)紀(jì)商、證券交易場所、證券交易的標(biāo)的物。

（1）委托人

（2）證券經(jīng)紀(jì)商（掌握）

證券經(jīng)紀(jì)商是指在證券交易中接受客戶委托、代理買賣證券并收取傭金的投資銀行。

（3）證券交易場所

①證券交易所（掌握）：是掛牌上市證券進(jìn)行交易的場所（指在一定場所、一定時(shí)間、按一定的規(guī)制集中買賣已發(fā)行證券而形成的市場）。

有公司制和會員制兩種，我國是會員制。

②其他交易場所指證券交易所以外的證券交易市場，無固定場所是交易的網(wǎng)絡(luò)。包括：柜臺交易市場、第三市場、第四市場

柜臺交易市場（掌握）是在股票交易所以外的各種證券交易機(jī)構(gòu)柜上進(jìn)行的股票交易市場（無形的市場）簡稱OTC。典型代表是NASDAQ系統(tǒng)。（主要交易者是券商）

第三市場（掌握），又稱“店外市場”它是靠交易所會員直接從事大宗上市股票交易而形成的市場。（上市股票的批量交易市場）

第三市場交易成本低、成交迅速、其主要客房戶是機(jī)構(gòu)投資者

第四市場（掌握）：指投資者完全繞過證券商，自己相互間直接進(jìn)行證券交易而形成的市場。

第四市場交易成本低、成交快、保密好、具有很大潛力；利用第四市場進(jìn)行交易的一般都是大企業(yè)和大公司。

（4）證券交易的標(biāo)的物

所有上市的股票和債券，我國目前有：A股、B股、基金、債券（可轉(zhuǎn)債）

（二）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)（大綱不作要求）

1.業(yè)務(wù)對象的廣泛性和價(jià)格波動(dòng)性

2.證券經(jīng)紀(jì)商的中介性

3.客戶指令的權(quán)威性

4.客戶資料的保密性

（三）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的流程

開戶——交易委托——委托成交——股權(quán)登記、證券清算交割

1.開戶（包括證券戶和資金戶）

證券戶包括：股票賬戶、基金賬戶、債券賬戶。

資金戶包括：現(xiàn)金賬戶、保證金賬戶

（1）保證金賬戶（掌握）：即允許客戶使用經(jīng)紀(jì)人或銀行的貸款購買證券。

保證金交易的實(shí)質(zhì)是投資者用自己的資金作為擔(dān)保，從銀行或經(jīng)紀(jì)商處獲得的貸款（融資）來放大交易規(guī)模。

（2）信用經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

信用經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)分類：融資（買空）和融券（賣空）

融資（掌握）：指客戶委托買入證券時(shí)，投資銀行以自有或外部融入的資金炙客戶墊付部分資金以完成交易，以后由客戶歸還并支付相應(yīng)的利息。

融券（掌握）：指客戶賣出證券時(shí)，投資銀行以自有、客戶抵押或借入的證券，為客戶代墊部分或者全部證券以完成交易，以后由客戶歸還。

2.進(jìn)行交易委托

（1）委托交易要求

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（2）交易委托種類

A、按數(shù)量不同分：整數(shù)委托和零數(shù)委托

B、按照委托價(jià)格不同分：市價(jià)委托和限價(jià)委托

3.委托成交

（1）成交原則——價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先

（2）競價(jià)原理

集合競價(jià)和連續(xù)競價(jià)

我國開盤9：15—9：25是集中競價(jià)，其余時(shí)間均為連續(xù)競價(jià)。

連續(xù)競價(jià)成交價(jià)格原則：最高申報(bào)買入價(jià)=最低申報(bào)賣出價(jià)

4.股權(quán)登記、證券存管、清算交割交收

三、并購業(yè)務(wù)

（一）并購的涵義

1.狹義并購

兼并（掌握）：一家企業(yè)對另一家企業(yè)的合并或吸收行為，至少一家企業(yè)法人資格消失。

收購（掌握）：是企業(yè)控制權(quán)的轉(zhuǎn)移，二者之間只形成控制與被控制關(guān)系，兩者仍然是各自獨(dú)立的企業(yè)法人。

2.并購三種方式

（1）吸收合并

A+B=A

（2）新設(shè)合并

A+B=C

（3）控股

A收購B后，A、B各自仍然是相互獨(dú)立的企業(yè)法人。

3.兼并與收購的區(qū)別

①在兼并中，被合并企業(yè)作為法人實(shí)體不復(fù)存在；而在收購中，被收購企業(yè)可仍以法人實(shí)體存在，其產(chǎn)權(quán)可以是部分轉(zhuǎn)讓。

②兼并后，兼并企業(yè)成為被兼并企業(yè)新的所有者和債權(quán)債務(wù)的承擔(dān)者，是資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)的一同轉(zhuǎn)換；而在收購中，收購企業(yè)是被收購企業(yè)的新股東，以收購出資的股本為限承擔(dān)被收購企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。

③兼并多發(fā)生在被兼并企業(yè)財(cái)務(wù)狀況不佳、生產(chǎn)經(jīng)營停滯之時(shí)，兼并后一般需要調(diào)整其生產(chǎn)經(jīng)營、重新組合其資產(chǎn)；而收購一般發(fā)生在企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)，產(chǎn)權(quán)流動(dòng)比較平和。

4.廣義的并購

（二）并購的基本類型

1.橫向并購、縱向并購和混合并購

2.用現(xiàn)金購買資產(chǎn)、用現(xiàn)金購買股票、用股票購買資產(chǎn)與用股票交換股票

3.善意收購與惡意收購

4.要約收購與協(xié)議收購——按持股對象針對性分

要約收購（掌握）：指收購人為了取得上市公司的控股權(quán)，向所有的股票持有人發(fā)出購買該上市公司股份的收購要約，收購該上市公司的股份。

5.杠桿收購與管理層收購

杠桿收購（掌握）：指由一家或幾家公司在金融信貸支持下進(jìn)行的并購。

管理層收購是杠桿收購的一種，是管理層的杠桿收購。

（三）投資銀行在企業(yè)并購中的作用

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第四篇：2013年中級經(jīng)濟(jì)師考試《金融實(shí)務(wù)》：全球投資銀行的發(fā)展趨勢

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2013年中級經(jīng)濟(jì)師考試《金融實(shí)務(wù)》：全球投資銀行的發(fā)展趨勢

一、2008年金融危機(jī)中美國投資銀行業(yè)的變化（掌握）

1.投行組織的模式會形成一個(gè)新格局。

（1）將投資銀行并入大型綜合化金融集團(tuán)的組織框架內(nèi)，形成商行與投行并重的全能型銀行。

（2）華爾街的特色投資銀行體系經(jīng)歷危機(jī)后的大浪淘沙式的重組

2.美國資本市場將迎來新監(jiān)管的時(shí)代

3.投資銀行的經(jīng)營理念發(fā)生變化——一定程度摒棄交易型資產(chǎn)膨脹式投行業(yè)務(wù)模式，適當(dāng)回歸投資銀行業(yè)務(wù)的服務(wù)型模式。

二、全球投資銀行發(fā)展趨勢（掌握標(biāo)題）

1.投資銀行業(yè)務(wù)的綜合化

2.投資銀行的國際化

（1）投資銀行機(jī)構(gòu)的全球化

（2）投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容的全球化

（3）投資銀行市場國際化

3.投資銀行業(yè)務(wù)的網(wǎng)絡(luò)化

（1）互聯(lián)網(wǎng)對承銷發(fā)行的影響

（2）互聯(lián)網(wǎng)對證券交易的影響

（3）投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作和管理進(jìn)一步網(wǎng)絡(luò)化

4.投資銀行業(yè)務(wù)的多樣化和專業(yè)化

（1）投資銀行業(yè)務(wù)的多樣化

（2）投資銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)化

5.加強(qiáng)對投資銀行業(yè)監(jiān)管

三、我國投資銀行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r及趨勢

（一）我國投資銀行業(yè)的歷史發(fā)展（大綱沒作要求）

（二）我國投資銀行業(yè)面臨的問題

1.整體規(guī)模偏小

2.盈利模式同質(zhì)

3.行業(yè)集中度不足

4.公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制不完善

5.整體創(chuàng)新能力不足

（三）我國投資銀行業(yè)的發(fā)展機(jī)遇與趨勢（掌握）

1.我國投行發(fā)展面臨的新機(jī)遇

2.發(fā)展趨勢：提高競爭力、提高業(yè)務(wù)能力、盈利模式多元化、增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力等。

第五篇：2012年中級經(jīng)濟(jì)師考試《工商管理專業(yè)知識與實(shí)務(wù)》考試大綱

2012年中級經(jīng)濟(jì)師考試《工商管理專業(yè)知識與

實(shí)務(wù)》考試大綱

一、企業(yè)戰(zhàn)略與經(jīng)營決策

考試目的測查應(yīng)試人員是否掌握企業(yè)戰(zhàn)略概述、企業(yè)戰(zhàn)略分析、企業(yè)戰(zhàn)略類型與選擇、企業(yè)經(jīng)營決策等專業(yè)知識，以及運(yùn)用相關(guān)概念和方法分析實(shí)際問題的能力。

考試內(nèi)容

（一）企業(yè)戰(zhàn)略概述

企業(yè)戰(zhàn)略的基本概念、特征、層次，企業(yè)戰(zhàn)略管理的概念和內(nèi)涵；企業(yè)戰(zhàn)略制定，包括企業(yè)愿景、使命與戰(zhàn)略目標(biāo)的內(nèi)涵，戰(zhàn)略制定的步驟；企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施，包括戰(zhàn)略實(shí)施的步驟和模式；企業(yè)戰(zhàn)略控制，包括戰(zhàn)略控制的原則、流程和方法。

（二）企業(yè)戰(zhàn)略分析

企業(yè)外部環(huán)境分析，包括PEST分析法、行業(yè)生命周期分析法、波特五力模型等；企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析，包括企業(yè)核心競爭力

分析、價(jià)值鏈分析、波士頓矩陣分析等；企業(yè)綜合分析，包括

SWOT分析法。

（三）企業(yè)戰(zhàn)略類型與選擇

基本競爭戰(zhàn)略，包括成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差異化戰(zhàn)略和集中戰(zhàn)略；企業(yè)成長戰(zhàn)略，包括密集型成長戰(zhàn)略、多元化戰(zhàn)略、一體化戰(zhàn)略、戰(zhàn)略聯(lián)盟；企業(yè)穩(wěn)定戰(zhàn)略，包括無變化戰(zhàn)略、維持利潤戰(zhàn)略、暫停戰(zhàn)略和謹(jǐn)慎實(shí)施戰(zhàn)略；企業(yè)緊縮戰(zhàn)略，包括轉(zhuǎn)向戰(zhàn)略、放棄戰(zhàn)略和清算戰(zhàn)略。

（四）企業(yè)經(jīng)營決策

企業(yè)經(jīng)營決策的概念和類型，包括企業(yè)經(jīng)營決策的定義及類型劃分；企業(yè)經(jīng)營決策的要素，包括五種企業(yè)經(jīng)營決策的要素；企業(yè)經(jīng)營決策流程，包括企業(yè)經(jīng)營決策的五種不同階段；

企業(yè)經(jīng)營決策方法，包括定性決策方法和定量決策方法。定性決策方法，包括頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、名義小組技術(shù)等；定量決策方法，包括確定型決策方法、風(fēng)險(xiǎn)型決策方法和不確定型決策方法。

二、公司法人治理結(jié)構(gòu)

考試目的測查應(yīng)試人員是否掌握公司治理及其運(yùn)行機(jī)制、。毯司所有者與經(jīng)營者、股東機(jī)構(gòu)、董事會、經(jīng)理機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)等專業(yè)知識，以及運(yùn)用相關(guān)概念和方法對公司法人治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析的能力。

考試內(nèi)容

（一）公司治理及其運(yùn)行機(jī)制

公司治理的基本內(nèi)涵和基本內(nèi)容；公司內(nèi)部治理機(jī)制的構(gòu)成與基本功能；公司外部治理機(jī)制的構(gòu)成與功能；公司治理的基本模式及其方法。

（二）公司所有者與經(jīng)營者

公司的原始所有權(quán)和法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以及公司財(cái)產(chǎn)權(quán)能的兩次分離；公司經(jīng)營者及其特征、作用和素質(zhì)要求；公司經(jīng)營者的選擇方式與激勵(lì)、約束機(jī)制；公司所有者與經(jīng)營者的關(guān)系。

（三）股東機(jī)構(gòu)

股東及其分類和構(gòu)成；股東的法律地位、權(quán)利和義務(wù)；有限責(zé)任公司、股份有限公司和國有獨(dú)資公司權(quán)力機(jī)構(gòu)的職權(quán)和運(yùn)行規(guī)則。

（四）董事會

董事會的地位、性質(zhì)、職權(quán)和運(yùn)行準(zhǔn)則；董事及獨(dú)立董事的任職資格、任期、職責(zé)與義務(wù)；有限責(zé)任公司、股份有限公司和國有獨(dú)資公司董事會的運(yùn)行規(guī)則。

（五）經(jīng)理機(jī)構(gòu)

經(jīng)理機(jī)構(gòu)及其地位；經(jīng)理的職權(quán)、義務(wù)、責(zé)任和選擇；有限責(zé)任公司、股份有限公司和國有獨(dú)資公司經(jīng)理機(jī)構(gòu)的運(yùn)行方式。

（六）監(jiān)督機(jī)構(gòu)

監(jiān)事會與監(jiān)事會制度；有限責(zé)任公司、股份有限公司和國有獨(dú)資公司監(jiān)事會的組成、性質(zhì)、職權(quán)和運(yùn)行規(guī)則。

三、市場營銷與品牌建設(shè)

考試目的測查應(yīng)試人員是否掌握市場營銷概念、環(huán)境分析與市場定位、市場營銷策略、品牌與品牌戰(zhàn)略概念、品牌戰(zhàn)略的實(shí)施等專業(yè)知識，以及運(yùn)用相關(guān)理論和方法分析實(shí)際問題的能力?？荚噧?nèi)容

（一）市場營銷概述

市場營銷的含義、市場營銷的功能與作用、市場營銷的管理與任務(wù)。

（二）環(huán)境分析與市場定位

環(huán)境分析、市場細(xì)分、目標(biāo)市場與市場定位。

（三）市場營銷策略

產(chǎn)品策略、價(jià)格策略、渠道策略、促銷策略。

（四）品牌與品牌戰(zhàn)略概述

品牌的內(nèi)涵、品牌的作用、名牌效應(yīng)與品牌戰(zhàn)略。

（五）品牌戰(zhàn)略的實(shí)施

打造品牌的方法、品牌戰(zhàn)略的類型、品牌維護(hù)、品牌的擴(kuò)展。

四、生產(chǎn)管理與控制

考試目的測查應(yīng)試人員是否掌握生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃、生產(chǎn)控制、生產(chǎn)作業(yè)控制、現(xiàn)代生產(chǎn)管理與控制的方法等專業(yè)知識，以及運(yùn)用相關(guān)理論和方法對生產(chǎn)管理與控制進(jìn)行分析的能力?？荚噧?nèi)容

（一）生產(chǎn)計(jì)劃

生產(chǎn)能力、生產(chǎn)計(jì)劃的含義，生產(chǎn)能力的影響因素、生產(chǎn)能力核算方法，生產(chǎn)計(jì)劃指標(biāo)的內(nèi)容體系、生產(chǎn)計(jì)劃的編制、不同類型產(chǎn)品生產(chǎn)進(jìn)度的安排方法。

（二）生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃

生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃概念和特點(diǎn)、期量標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容體系、車間生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃的主要編制方法及過程。

（三）生產(chǎn)控制

生產(chǎn)控制的概念、生產(chǎn)控制的程序、生產(chǎn)控制的方式。

（四）生產(chǎn)作業(yè)控制

生產(chǎn)進(jìn)度控制、在制品控制、庫存控制、生產(chǎn)調(diào)度的含義及其應(yīng)用和方法。

（五）現(xiàn)代生產(chǎn)管理與控制的方法

MRP、MRP II、ERP、豐田生產(chǎn)方式、看板管理的原理。

五、物流管理

考試目的測查應(yīng)試人員是否掌握企業(yè)物流管理概念、企業(yè)采購與供應(yīng)物流管理、企業(yè)生產(chǎn)物流管理、企業(yè)倉儲與庫存管理、企業(yè)銷售物流管理等專業(yè)知識，以及運(yùn)用相關(guān)理論和方法分析實(shí)際問題的能力。

考試內(nèi)容

（一）企業(yè)物流管理概述

物流、企業(yè)物流的基本概念，企業(yè)物流的內(nèi)容、分類和作業(yè)目標(biāo)。

（二）企業(yè)采購與供應(yīng)物流管理

企業(yè)采購管理的含義、特征、功能、目標(biāo)、原則和業(yè)務(wù)流程，企業(yè)供應(yīng)物流管理的概念、基本任務(wù)及其作用。

企業(yè)生產(chǎn)物流的含義、目標(biāo)和流程，企業(yè)生產(chǎn)物流的類型，企業(yè)生產(chǎn)物流的方式。

（四）企業(yè)倉儲與庫存管理

企業(yè)倉儲管理的概念、內(nèi)容和主要任務(wù)，企業(yè)倉儲管理的主要業(yè)務(wù)，庫存的含義和分類，企業(yè)庫存管理的概念和意義，經(jīng)濟(jì)訂貨批量模型。

（五）企業(yè)銷售物流管理

企業(yè)銷售物流的概念、特征和意義，企業(yè)銷售物流的組織，企業(yè)銷售物流管理的目標(biāo)、原則，企業(yè)銷售物流的合理化及其實(shí)現(xiàn)，企業(yè)銷售物流管理效果的評價(jià)。

六、技術(shù)創(chuàng)新管理

考試目的測查應(yīng)試人員是否掌握技術(shù)創(chuàng)新含義、類型與過程，技術(shù)創(chuàng)新組織與管理，技術(shù)轉(zhuǎn)移與技術(shù)交易，技術(shù)創(chuàng)新與知識產(chǎn)權(quán)管理等專業(yè)知識，以及運(yùn)用相關(guān)理論和方法分析實(shí)際問題的能力。

考試內(nèi)容

（一）技術(shù)創(chuàng)新含義、類型與過程

技術(shù)創(chuàng)新的含義、技術(shù)創(chuàng)新類型、技術(shù)創(chuàng)新的過程。

（二）技術(shù)創(chuàng)新組織與管理

技術(shù)創(chuàng)新與企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的互動(dòng)、企業(yè)內(nèi)部的技術(shù)創(chuàng)新組織模式、企業(yè)外部的技術(shù)創(chuàng)新組織模式、企業(yè)R&D管理。

（三）技術(shù)轉(zhuǎn)移與技術(shù)交易

技術(shù)轉(zhuǎn)移概論、技術(shù)交易、國際技術(shù)貿(mào)易。

（四）技術(shù)創(chuàng)新與知識產(chǎn)權(quán)管理

企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、技術(shù)合同的類型、技術(shù)合同管理。

七、人力資源規(guī)劃寫薪酬管理

考試目的測查應(yīng)試人員是否掌握人力資源規(guī)劃、績效考核、薪酬管理、企業(yè)裴動(dòng)合同管理與勞動(dòng)爭議處理等專業(yè)知識，以及運(yùn)用相關(guān)概念和方法分析實(shí)際問題的能方。.考試內(nèi)容

（一）人為資源規(guī)劃

人力資源規(guī)劃的含義與內(nèi)容、人力資源規(guī)劃的制定程序、人力資源需求與供給預(yù)測。

（二）績效考核

績效與績效考核的含義、績效考核的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)、績效考核的步驟與方法。

（三）薪酬管理

薪酬的概念、構(gòu)成與功能、企業(yè)薪酬制度設(shè)計(jì)的原則和流程、企業(yè)薪酬制度設(shè)計(jì)的方法。

（四）企業(yè)勞動(dòng)合同管理與勞動(dòng)爭議處理

企業(yè)勞動(dòng)合同的訂立、內(nèi)容。履行與變更管理，企業(yè)勞動(dòng)爭議的內(nèi)容、自主協(xié)商和調(diào)解，企業(yè)勞動(dòng)爭議的處理。

八、企業(yè)投融資決策及重組

考試目的測查應(yīng)試人員是否掌握籌資決策、投資決策、企業(yè)重組等專業(yè)知識，以及運(yùn)用相關(guān)理論和方法對企業(yè)投融資決策及重組進(jìn)行分析的能力。

考試內(nèi)容

（一）籌資決策

資本成本、杠桿理論、資本結(jié)構(gòu)理論、籌資決策方法、公司上市籌資。

（二）投資決策

現(xiàn)金流量的內(nèi)容及估算、項(xiàng)目投資決策評價(jià)指標(biāo)。

（三）企業(yè)重組

企業(yè)重組的含義與方式、幾種主要的重組方式、價(jià)值評估方法。