第一篇：商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資的困境及其化解路徑選擇

商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資的困境及其化解路徑選擇 來源：桃樹苗 http://

一、我國商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資的發(fā)展?fàn)顩r 商標(biāo)權(quán)質(zhì)押是指商標(biāo)權(quán)人以商標(biāo)權(quán)作為出質(zhì)的標(biāo)的，用于擔(dān)保債務(wù)履行的一種法律行為。我國《物權(quán)法》第223條中規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：(五)可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)。此外，第2

27條中同時規(guī)定：以注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。”這一條規(guī)定實質(zhì)上是對商標(biāo)權(quán)擔(dān)保價值實現(xiàn)的一種肯定，賦予了商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資存在的合法性。

縱觀國際領(lǐng)域內(nèi)的商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資情況，可口可樂、麥當(dāng)勞等全球知名商標(biāo)都曾在上個世紀(jì)進行過商標(biāo)質(zhì)押融資的相關(guān)嘗試，但由于商標(biāo)權(quán)價值利用的固有風(fēng)險，商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資在全球范圍內(nèi)并不普遍。[1]我國對商標(biāo)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)價值利用的認識整體上仍然較弱，回顧我國商標(biāo)權(quán)質(zhì)押制度的立法演進過程，1995年《擔(dān)保法》建立了知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押制度，1997 年國家工商管理總局配套頒布《商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記程序》，提供了商標(biāo)權(quán)質(zhì)押的具體操作規(guī)則，但金融業(yè)一直沒有統(tǒng)一的操作規(guī)程或?qū)嵤┺k法。在《擔(dān)保法》頒布之后的十余年中，商標(biāo)權(quán)質(zhì)押只是作為個別銀行的金融創(chuàng)新嘗試而零星出現(xiàn)。直到2006年，為促進中小企業(yè)發(fā)展、解決其“融資難”的問題，商標(biāo)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資被作為一項重要的金融對策而積極應(yīng)用并有所發(fā)展。2006年，北京誕生全國首例知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，兩年后，國家知識產(chǎn)權(quán)局在交通銀行北京分行試驗的基礎(chǔ)上，在全國開

展了6個城市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的試點，目前全國共有16個城市試點知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款。2008年下半年來，在積極應(yīng)對國際金融危機的大背景下，作為實施國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略計劃中的重要內(nèi)容，商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資成為了一項重要的政策工具得到了國家的大力推動。[2]

二、我國商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資的現(xiàn)實困境分析

（一）無法回避的財產(chǎn)價值風(fēng)險

商標(biāo)權(quán)作為無形財產(chǎn)的一種，同樣具有一般無形財產(chǎn)的屬性，在其價值估量時不僅要考慮無形財產(chǎn)權(quán)的形成成本，還要考慮無形財產(chǎn)權(quán)的當(dāng)前收益和未來收益，結(jié)合政治、經(jīng)濟、文化等諸因素，從動態(tài)的角度去預(yù)測無形財產(chǎn)權(quán)的現(xiàn)實收益及未來收益。

除此之外，商標(biāo)權(quán)還具有其獨特性：1.商標(biāo)在市場上的知名度和消費者的信賴度構(gòu)成了商標(biāo)的信譽價值；2.商標(biāo)權(quán)的價值基礎(chǔ)是商標(biāo)的使用價值，這種使用價值指明了相同或類似商品來源于不同的生產(chǎn)經(jīng)營者；3.商標(biāo)權(quán)價值是一種長期資產(chǎn)。企業(yè)通過注冊與延續(xù)商標(biāo)的期限，可以長期甚至無限期地使用此商標(biāo)來獲利。正是由于商標(biāo)權(quán)這些特性，再加上貸款人缺乏商標(biāo)權(quán)方面的專業(yè)知識，對于出質(zhì)商標(biāo)專用權(quán)的價值很難把握，也無從測知其收益和風(fēng)險，同時面臨著很高的監(jiān)控成本，客觀上加大了貸款成本，使得金融機構(gòu)都不愿意承擔(dān)這些無法預(yù)期的風(fēng)險。

（二）普遍存在的法律制度風(fēng)險

我國的《擔(dān)保法》第79條規(guī)定：“以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向其管理部門辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。”從該法條中可見，我國法律對商標(biāo)權(quán)質(zhì)權(quán)的設(shè)立不要求移轉(zhuǎn)占有權(quán)利憑證，即出質(zhì)人不需要向質(zhì)權(quán)人提供權(quán)利證書。質(zhì)押合同是依登記而生效的，而非依交付生效。這反應(yīng)出的一個問題就是：關(guān)于商標(biāo)權(quán)質(zhì)押制度的法律規(guī)定過于粗糙泛化，并未突出體現(xiàn)其商標(biāo)權(quán)的特點，導(dǎo)致實踐操作中出現(xiàn)一定的障礙與困難。

另外，《擔(dān)保法》第80條規(guī)定：“質(zhì)押一旦發(fā)生，即一經(jīng)登記，出質(zhì)人便不能將質(zhì)押利益繼續(xù)轉(zhuǎn)讓或者允許他人使用，除非經(jīng)過出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人的協(xié)商同意?！钡诙钨|(zhì)押只有在第一質(zhì)權(quán)人同意的情況下才有可能。由于我國尚沒專門解決商標(biāo)權(quán)質(zhì)押的處置和實現(xiàn)問題的特別法律規(guī)定，使得質(zhì)權(quán)人必須先獲得法院的終審判決或者直接申請執(zhí)行令才能扣押和變賣擔(dān)保物。以上法律制度方面的缺陷，一定程度上限制了商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資活動的發(fā)展，也給其帶來了法律風(fēng)險。

（三）客觀存在的價值評估風(fēng)險

擔(dān)保物必須具有特定性或可確定性，商標(biāo)權(quán)作為無形的財產(chǎn)性權(quán)利，其質(zhì)押更在于商標(biāo)權(quán)擔(dān)保價值的可特定性和可確定性。所以商標(biāo)權(quán)擔(dān)保價值的確定是商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資實現(xiàn)的必經(jīng)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵問題。[4]但目前我國商標(biāo)權(quán)價值評估中存在著的一些缺陷仍然制約著商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資活動的發(fā)展。

首先，商標(biāo)評估缺乏統(tǒng)一的法律評估準(zhǔn)則。盡管我國目前制定了一些關(guān)于商標(biāo)權(quán)評估等方面的法律法規(guī)，例如2001 年財政部的《無形財產(chǎn)評估準(zhǔn)則》等。但是現(xiàn)有的法律還是不夠完善，商標(biāo)權(quán)評估機構(gòu)還是缺乏統(tǒng)一的法律規(guī)范。其次，商標(biāo)評估機構(gòu)不規(guī)范并且違反公平原則。根據(jù)我國法律的規(guī)定，評估機構(gòu)要想獲得當(dāng)事人的選擇權(quán)是有政府部門指派的，他們對政府部門的依賴性強，往往是分屬不同的部門分管，缺乏獨立的面向市場的能力，在設(shè)立上也往往由政府部門設(shè)立，所以他們對政府部門有更多的依賴性。在評估的過程中，按照一般的規(guī)則是

要通過市場來選擇和競爭的，但鑒于我國目前的評估機構(gòu)的現(xiàn)實，由政府指派的評估機構(gòu)往往并不能夠提供高質(zhì)量的服務(wù)，對于當(dāng)事人來說也難以獲得好的評估機構(gòu)的機會。

三、化解我國商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資困境的路徑選擇

（一）構(gòu)建完善的商標(biāo)權(quán)質(zhì)押法律制度

首先，從國外商標(biāo)權(quán)質(zhì)押的實例看來，其他類型的財產(chǎn)權(quán)與商標(biāo)權(quán)集合質(zhì)押才能更有效地發(fā)揮商標(biāo)權(quán)的價值，即可以降低單獨質(zhì)押帶來的風(fēng)險。由于我國目前是不同類型的知識產(chǎn)權(quán)和其他有形財產(chǎn)歸不同的登記部門主管，這種狀況使得集合質(zhì)押登記存在不少弊端，所以，在我國建立統(tǒng)一的登記機構(gòu)、程序，為商標(biāo)權(quán)和其他財產(chǎn)權(quán)的集合質(zhì)押創(chuàng)造條件，將會提高質(zhì)押登記的效率，促進我國質(zhì)押制度的發(fā)展，維護當(dāng)事人的債權(quán)安全。

[5]同時，為了確保與商標(biāo)權(quán)質(zhì)押登記對抗主義相一致，可以充分利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立全國統(tǒng)一的商標(biāo)權(quán)質(zhì)押的公示系統(tǒng)，讓公眾查閱以及知悉。其次，健全評估制度。針對目前我國在商標(biāo)評估實踐中存在的問題，應(yīng)當(dāng)考慮制定一個無形財產(chǎn)評估的專門法律規(guī)則和準(zhǔn)則，建立一個統(tǒng)一的商標(biāo)權(quán)等無形財產(chǎn)評估的方法和標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)的責(zé)任追究和損害賠償救濟制度，以構(gòu)建一個良好的商標(biāo)權(quán)等無形財產(chǎn)價值評估機制。

再次，目前我國關(guān)于商標(biāo)權(quán)質(zhì)押實現(xiàn)方式對于質(zhì)權(quán)人出質(zhì)變現(xiàn)財產(chǎn)作了很大的限制，這主要是由于我國目前還缺乏商標(biāo)權(quán)等無形財產(chǎn)的交易市場。對此，我國應(yīng)該建立商標(biāo)權(quán)等無形財產(chǎn)的交易市場，從而為商標(biāo)權(quán)質(zhì)押的實現(xiàn)提供可靠的現(xiàn)實保障。同時，還必須建立一個合理的提存制度，為質(zhì)權(quán)人的質(zhì)權(quán)保全提供物質(zhì)保障。

（二）設(shè)計彰顯商標(biāo)權(quán)個性的質(zhì)押融資程序

雖然我國的商標(biāo)權(quán)質(zhì)押的立法規(guī)定了商標(biāo)權(quán)質(zhì)押與動產(chǎn)質(zhì)押的許多相似之處，但是基于其獨特的內(nèi)在個性，只是對共性進行規(guī)制是不夠的。

第一，進一步規(guī)范和健全商標(biāo)的使用形式。目前，我國的法律只是規(guī)定了商標(biāo)專用權(quán)的質(zhì)押形式與出資形式，另外，商標(biāo)法也規(guī)定了注冊商標(biāo)可以轉(zhuǎn)讓、許可，而對注冊商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押、出資的其他的使用方式，則沒有作規(guī)定，這樣就造成了法律的空白，同時，也有可能帶來法律的沖突。

第二，目前，我國雖然制訂了《商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記程序》，但是由于該程序的相關(guān)規(guī)定仍不夠具體，操作起來也很不方便。所以有必要對商標(biāo)權(quán)質(zhì)押程序做出更為詳細的規(guī)定，例如，關(guān)于商標(biāo)權(quán)質(zhì)押合同的訂立、登記申請等都必須做出明確的規(guī)定，以便商標(biāo)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保能力設(shè)立。

第三，構(gòu)建知識產(chǎn)權(quán)融資的保險機制。商標(biāo)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，除主要面臨知識產(chǎn)權(quán)內(nèi)在的法律風(fēng)險、價值評估風(fēng)險外，還面臨著經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險等。知識產(chǎn)權(quán)融資價值作用的有效發(fā)揮，必須解決風(fēng)險防控機制，積極探索知識產(chǎn)權(quán)融資風(fēng)險機制的法律創(chuàng)新模式。[6]可直接針對銀行貸款風(fēng)險開發(fā)知識產(chǎn)權(quán)貸款的履約保證保險，以知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)權(quán)實現(xiàn)失敗作為保險事故，防范銀行貸款喪失擔(dān)?；驌?dān)保實際無法發(fā)揮作用的風(fēng)險；亦可根據(jù)知識產(chǎn)權(quán)價值不確定性和不穩(wěn)定性的常見風(fēng)險因素，如商標(biāo)侵權(quán)等，開發(fā)知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)的第三者責(zé)任險；還可針對知識產(chǎn)權(quán)價值評估不準(zhǔn)確的風(fēng)險因素，開發(fā)知識產(chǎn)權(quán)評估責(zé)任險等。

（三）建立合適的商標(biāo)權(quán)價值評估方法

如何建立一套科學(xué)規(guī)范的知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押評價體系，已經(jīng)成為商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資的最大難題。應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮專門的資產(chǎn)評估機構(gòu)等市場中介機構(gòu)的作用，綜合考慮市場法、成本法、收益法三種評估方法，根據(jù)被評估對象的類型、評估目的、評估前提條

件、評估原則及外部市場環(huán)境等客觀因素，進行全面的判斷分析，逐步消除目前評估中的人為主觀因素。

1.市場評估法

市場法指利用市場上同樣或類似資產(chǎn)的近期交易價格，經(jīng)過直接比較或類比分析以評估知識產(chǎn)權(quán)價值的評估方法。采用市場法評估商標(biāo)專用權(quán)，應(yīng)注意被評估對象是否具有適合市場評估法的前提，確定具有合理比較基礎(chǔ)的類似商標(biāo)權(quán)交易作為參照對象，搜集類似商標(biāo)權(quán)交易的市場信息和被評估對象以往的交易信息。

2.收益評估法

收益法是指通過被評估商標(biāo)權(quán)未來預(yù)期收益的現(xiàn)值來判斷其價值的評估方法，一般采用資本化和折現(xiàn)途徑來估算資產(chǎn)價值。使用收益評估法，要注意合理確定商標(biāo)權(quán)的超額獲利能力和預(yù)期收益，分析與之有關(guān)的預(yù)期變動，受益期限，與收益有關(guān)的資金規(guī)模、配套資產(chǎn)、現(xiàn)金流量、風(fēng)險因素及貨幣時間價值。

3.成本評估法

成本法是指首先估測被評估商標(biāo)權(quán)的重置成本，然后估測被評估商標(biāo)權(quán)已存在的各種貶損因素，并將其從重置成本中予以扣除，得到被評估對象價值的評估方法。采用成本法進行評估時，要注意根據(jù)現(xiàn)行條件下重新形成或取得該項商標(biāo)權(quán)所需的全部費用（含資金成本和合理利潤）確定其評估值，在評估中要注意扣除實際存在的功能性貶值和經(jīng)濟性貶值。

在正確選擇以上評估方法的同時，商標(biāo)權(quán)評估中還要注意加強銀行、企業(yè)和評估機構(gòu)之間的配合和協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮促進商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資活動發(fā)展的作用。

第二篇：中小企業(yè)融資困境及解決路徑

中小企業(yè)融資困境及解決路徑大綱

一·序言部分

1對于一個國家而言，中小企業(yè)具有不可忽視的作用和地位（宏觀作用：促進經(jīng)濟發(fā)達，科技進步，緩解失業(yè)，擴大出口和國際貿(mào)易，穩(wěn)定社會秩序等）；

2對于個人而言，中小企業(yè)也發(fā)揮著重要作用（微觀作用：提供了更多的就業(yè)機會，緩解家庭經(jīng)濟困難和矛盾等）。

3但是中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r及前景還存在一些主要的問題，其中中小企業(yè)融資困難問題比較突出，尤其對我國而言，中小企業(yè)融資阻力較大。所以以下將研究中小企業(yè)融資問題及解決路徑。

二·中小企業(yè)融資的相關(guān)概念

中小企業(yè)概念，融資，銀行借貸，信用評級等

三·中小企業(yè)融資困境現(xiàn)狀及原因分析

1主要發(fā)達國家的中小企業(yè)融資狀況

2我國中小企業(yè)融資狀況（外部融資環(huán)境：非正式渠道，信用合作社，商業(yè)銀行和外部股權(quán)；內(nèi)部自籌資金），發(fā)現(xiàn)存在的問題及原因分析

3通過對比，我國應(yīng)該向別國借鑒的經(jīng)驗與方法

四·針對我國中小企業(yè)融資困難的對策（參考文獻）

1中小企業(yè)必須建立市場融資體系(向銀行申請貸款、發(fā)行企業(yè)債券、發(fā)行股票上市直接融資等)

2建立完善的、多層次中小企業(yè)融資體系（銀行融資，建立和發(fā)展直接為中小企業(yè)服務(wù)的中小合作銀行或合作金融組織，鼓勵和支持中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板或中小板上市）

3建立完善的中小企業(yè)融資保障體系（信用征信體系，資信評級制度，信用擔(dān)保體系等）4加強中小企業(yè)融資風(fēng)險管理（企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，加強財務(wù)管理，加強信息披露，企業(yè)文化等）5政府扶持

馮丹

第三篇：農(nóng)村家庭養(yǎng)老的困境及其化解路徑研究

農(nóng)村家庭養(yǎng)老的困境及其化解路徑研究

摘 要：家庭在農(nóng)村養(yǎng)老中的地位不容小覷，但社會轉(zhuǎn)型的加劇卻帶來家庭結(jié)構(gòu)包括人口規(guī)模、代際關(guān)系、思想觀念、消費傾向等諸多方面的調(diào)整，這些變化挑戰(zhàn)著家庭供給養(yǎng)老資源的能力，本課題在對陜西戶縣農(nóng)村進行調(diào)研的基礎(chǔ)上分析我國農(nóng)村家庭養(yǎng)老的困境，進而提出優(yōu)化路徑抵御農(nóng)村養(yǎng)老風(fēng)險。對于戶縣及陜西省農(nóng)村分層次有步驟地解決好三農(nóng)問題，建設(shè)均等化的基本公共服務(wù)體系以及構(gòu)建和諧社會有一定的意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；家庭養(yǎng)老；社會保險

中圖分類號：F323.89 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-8937（2015）11-0064-01

戶縣是一個典型的農(nóng)業(yè)大縣，全縣目前總?cè)丝诩s60.07萬人，18.32萬戶。其中農(nóng)業(yè)人口約48.69萬人。據(jù)統(tǒng)計，全縣共有60歲以上老人6.9萬人左右。農(nóng)村老年人因年老喪失勞動能力，而且沒有退休金，農(nóng)村養(yǎng)老保障體制尚不健全，生活沒有固定的保障。因此如何解決老有所養(yǎng)的問題是當(dāng)前農(nóng)村的一大難題，它關(guān)系到廣大農(nóng)村老年人的基本生活權(quán)利，關(guān)系到農(nóng)村的繁榮和穩(wěn)定。

本課題組通過實證調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，戶縣目前92.1%以上的老人主要依靠家庭養(yǎng)老，其他養(yǎng)老方式，如養(yǎng)老院及社區(qū)養(yǎng)老的老人僅占農(nóng)村老人總數(shù)的7.9%左右。雖然三代同堂居住的家庭不多，但多數(shù)老年人與子女居住地相距較近，在生活和感情上還較為密切的聯(lián)絡(luò)。農(nóng)村社會“養(yǎng)兒防老、積谷防饑”是沿襲多年的至理名言。農(nóng)村老年人把家庭成員共同生活、子孫繞膝作為幸福生活的象征?，F(xiàn)代農(nóng)村社會雖然絕大部分人依然是居家養(yǎng)老，但是養(yǎng)老的質(zhì)量大不如以前，農(nóng)村老年人的生活空虛而乏味。同時農(nóng)村家庭養(yǎng)老的模式存在著很大的道德風(fēng)險，一旦子女不孝，老人就失去了生活來源，處于孤立無援的地位。農(nóng)村家庭養(yǎng)老的困境

1.1 經(jīng)濟條件上的限制

隨著經(jīng)濟體制改革的不斷深入，農(nóng)村經(jīng)濟水平發(fā)展的不斷提高，人們的生活也不斷充裕，但仍有相當(dāng)一部分農(nóng)村老年人的生活處于相對和絕對的貧困狀態(tài)，在調(diào)查中部分子女是由于經(jīng)濟條件的限制，在贍養(yǎng)父母方面心有余而力不足。家庭相對貧困的老年人，子女經(jīng)濟條件較差時，為了減輕養(yǎng)老負擔(dān)通常按比例分攤老年人的生活費用，或者實施輪流供養(yǎng)的方式，長此以往，子女之間因為贍養(yǎng)老人付出不均衡而積累了很多矛盾，這部分老年人不但生活上不幸福，在精神生活方面更不幸福。還有一部分家庭因為子女外出務(wù)工無法給予生活上的照料，有的子女甚至以外出或貧困為由不愿主動承擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任，導(dǎo)致老年人生活無著落。農(nóng)村社會保障體系也不完善，使農(nóng)村老人的經(jīng)濟地位，遠比城鎮(zhèn)退休老人弱勢。因此大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟、加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、提高農(nóng)民生活水平，增強農(nóng)村養(yǎng)老的經(jīng)濟支持，是解決農(nóng)村養(yǎng)老問題的根本舉措。

1.2 養(yǎng)老觀念差

農(nóng)村社會也不乏有一部分人養(yǎng)老觀念淡薄，把老年人不當(dāng)“財富”，而當(dāng)“包袱”。在本次調(diào)查中，200戶受訪人中，有12戶老年人反映其子女不贍養(yǎng)自己，致使年老住無居處，生活無著落，常年以撿破爛為生。在農(nóng)村養(yǎng)老的贍養(yǎng)糾紛案件逐年增加，農(nóng)村的養(yǎng)老問題現(xiàn)狀堪憂。

1.3 家庭養(yǎng)老質(zhì)量不高

整體而言，農(nóng)村家庭養(yǎng)老的質(zhì)量不高。在戶縣農(nóng)村較為普遍的輪流養(yǎng)老上，輪到哪個兒女家就在哪個兒女家吃住，身體好時，兒女們高興，而患病時輪到哪家，各種矛盾就來了，老人們吃的是“臉色、受氣”飯。二是在分攤養(yǎng)老上，吃了這頓愁那頓，有時還必須找兒女們催要。三是在雇傭和寄養(yǎng)養(yǎng)老上，雖然生活有保障，一旦生了病，兒女們不在身邊，晚年難享“天倫之樂”，這部分農(nóng)村老年人的生活過的非常憂慮。完善農(nóng)村家庭養(yǎng)老的措施

世界銀行發(fā)布最新報告稱，由于人口轉(zhuǎn)變和年輕人涌入城市，未富先老在中國農(nóng)村更突出。2013年農(nóng)村老年人口撫養(yǎng)比將為34.4%，外出打工子女缺乏政府持續(xù)支持，為老年父母提供經(jīng)濟支持壓力很大。國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度問題重重。以“家庭養(yǎng)老為主導(dǎo)，強化社會養(yǎng)老保險、引進商業(yè)養(yǎng)老保險，建立多種形式并存的農(nóng)村養(yǎng)老保障體系”的價值定位既符合中國農(nóng)村的實際，又有利于操作和實施。

2.1 大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟

養(yǎng)老問題從根本上說是個經(jīng)濟問題，家庭、社區(qū)和社會養(yǎng)老都受制于農(nóng)村社會經(jīng)濟發(fā)展水平的高低。家庭養(yǎng)老的好壞，在很大程度上取決于子女的經(jīng)濟支付能力。社區(qū)養(yǎng)老能實現(xiàn)的程度也取決于農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展程度。社會養(yǎng)老保險的高低與當(dāng)?shù)卣斦嵙γ芮邢嚓P(guān)?？傊?，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，是解決養(yǎng)老問題的根本舉措。

2.2 建立健全農(nóng)村社會養(yǎng)老保障體系

以戶縣為例，養(yǎng)老金由縣農(nóng)保中心按月實行社會化發(fā)放。參保人員累計繳費達到規(guī)定繳費年限，從年滿60周歲的次月起，按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。養(yǎng)老保險待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成?；A(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為每人每月80元，中央財政支付每人每月55元，縣財政支付每人每月25元；個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)標(biāo)準(zhǔn)：

個人賬戶養(yǎng)老金月領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)=個人賬戶積累總額÷139。

顯然以每月80元為“起點”的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險，無法滿足一個老年人日常的生活需求。另外當(dāng)前的新型農(nóng)村合作醫(yī)療政策，雖然緩解了農(nóng)村老人的看病難、看病貴狀況，但報銷比例低、納入報銷范圍的項目少，縣鄉(xiāng)地方的醫(yī)療條件有限，當(dāng)?shù)乜床缓茫獾貓箐N不了仍然是農(nóng)村老年人所面臨的難題。

當(dāng)前最緊迫、最重要的任務(wù)就是要著力解決好農(nóng)村老年人最需要解決的“養(yǎng)”和“醫(yī)”的問題，把城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險、最低生活保障和新型社會救助體系、農(nóng)村新型合作醫(yī)療制度真正建立健全起來，切實解決好農(nóng)村老年人養(yǎng)老問題。建議各級政府對公辦養(yǎng)老機構(gòu)保障所需經(jīng)費列入財政預(yù)算，并建立動態(tài)保障機制。農(nóng)村養(yǎng)老問題主要是政府的責(zé)任，在當(dāng)前的政策體制下，應(yīng)該采取多層次的農(nóng)村養(yǎng)老保障體系。資金來源以國家財政為主、地方財政為輔，并且逐步加大政府對養(yǎng)老資金的投入；在一些條件相對好的農(nóng)村地區(qū)，政府可大力推動商業(yè)養(yǎng)老保險；對于絕對貧困的農(nóng)村老人，應(yīng)該建立一個社會救助網(wǎng)，全力承擔(dān)這部分老人的養(yǎng)老問題。

2.3 推進農(nóng)村精神文明建設(shè)，為家庭養(yǎng)老營造良好的輿

論氛圍

發(fā)揚中華民族“尊老愛幼”的傳統(tǒng)美德，通過多種宣傳途徑，大張旗鼓地做好尊老敬老的宣傳教育工作。例如對2013年7月1日正式施行的《中華人民共和國老年人權(quán)益保障法》進行定點宣傳教育，助推全社會形成敬老、養(yǎng)老、助老的良好美德，提升老齡人口法治意識，保障老年人合法權(quán)益。其次可以通過孝子孝女評選活動，大力表彰農(nóng)村孝敬老人的先進事跡，弘揚中華民族敬老、養(yǎng)老的美德，倡導(dǎo)全社會要關(guān)注老年人，關(guān)愛老年人。再次各新聞宣傳部門要充分利用各種輿論工具，開辦專門反映老年人生活的專題欄目，從多個角度開展為老服務(wù)宣傳，改變過去片面的女兒不養(yǎng)老和重物質(zhì)輕精神的養(yǎng)老觀念，使老人時刻保持心情舒暢，精神愉快，頤養(yǎng)天年。

2.4 大力開展農(nóng)村社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)

農(nóng)村社區(qū)是農(nóng)村老年人較為熟悉的生活環(huán)境，與養(yǎng)老機構(gòu)相比在情感接受上較為容易。首先應(yīng)增加老年福利機構(gòu)的數(shù)目，爭取每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)至少有一個福利機構(gòu)。在經(jīng)濟好的地方可將老年福利機構(gòu)如養(yǎng)老院等產(chǎn)業(yè)化，進一步鼓勵和引導(dǎo)民間資本參與興辦養(yǎng)老機構(gòu)，以適當(dāng)?shù)氖召M標(biāo)準(zhǔn)接納一些子女常年在外務(wù)工的老人。戶縣“季節(jié)性空巢”現(xiàn)象較為明顯，福利機構(gòu)應(yīng)該根據(jù)老年的需求安排臨時、短期的入住服務(wù)。同時鼓勵中青少年志愿者來提供生活照料和精神慰藉服務(wù)。還可以鼓勵老年人從事一些力所能及的農(nóng)活或手工工藝，充分發(fā)揮老年人的余力，來增加福利機構(gòu)的收入。其次，可以在城鄉(xiāng)敬老院之間開展各種聯(lián)誼活動，增加城鄉(xiāng)老人之間的交流，豐富他們的老年精神文化生活。

參考文獻：

[1] 朱有國.我國農(nóng)村家庭養(yǎng)老面臨的困境與對策[J].鄭州航空工業(yè)管理學(xué)院學(xué)報，2007，（10）.[2] 趙玲鴿.西部地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老方式的選擇―以陜西省興平市S村為例[D].上海：華東師范大學(xué)，2009.

第四篇：以商標(biāo)權(quán)質(zhì)押 成功貸款.doc

浙江羅蒙集團商標(biāo)價值26億元

----以商標(biāo)權(quán)質(zhì)押

成功貸款7.8億元

位于浙江寧波奉化江口鎮(zhèn)的羅蒙集團始創(chuàng)于1984年，是國家工商總局核準(zhǔn)的全國性、無區(qū)域、跨行業(yè)、現(xiàn)代化的著名大型服裝企業(yè)集團，羅蒙西服年銷量居全國第一。西服國內(nèi)市場綜合占有率排名第二。2002年銷售15億元，突破利稅1、2億元，集團還是我國西服出口量最大企業(yè)，已累計出口西服500多萬套（件），出口量國內(nèi)名列第一。集團現(xiàn)擁有固定資產(chǎn)10億元，擁有當(dāng)今世界一流高新科技服裝生產(chǎn)設(shè)備比重98%，高素質(zhì)從業(yè)人員萬余名，公司通過ISO9002國際質(zhì)量體系認證和ISO14001國際環(huán)境管理體系認證?！傲_蒙”現(xiàn)為美國、法國、意大利、俄羅斯、日本等20多個國家的注冊商標(biāo)，為中國馳名商標(biāo)、中國名牌、浙江名牌。

2007年9月經(jīng)國家權(quán)威評估機構(gòu)評估，其商標(biāo)價值高達26億元，成功在中國農(nóng)業(yè)銀行抵押貸款7.8億元，開創(chuàng)了國內(nèi)無形資產(chǎn)抵押貸款之最。

商標(biāo)權(quán)質(zhì)押貸款

商標(biāo)權(quán)質(zhì)押貸款是企業(yè)融資的一種手段，目前國內(nèi)多省市地區(qū)都鼓勵企業(yè)利用多年來積攢的無形資產(chǎn)來進行融資合作，各大商業(yè)性銀行也對一些信譽度較高的企業(yè)發(fā)放質(zhì)押貸款，主要體現(xiàn)在曾獲得省著名商標(biāo) 中國馳名商標(biāo)的企業(yè)居多。

目前凡是以知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押為中小企業(yè)融資的銀行，對于貸款企業(yè)的授信額度都較低。以交通銀行為例，在此次關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)貸款的規(guī)定中，專利質(zhì)押貸款采用綜合授信方式，發(fā)明專利權(quán)的授信額不超過評估值的25%，實用新型專利權(quán)的授信額不超過

評估值的15%，商標(biāo)專用權(quán)的授信額不超過評估值的50%，最高貸款金額為1000萬元，最長期限可達3年。

商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押貸款是一種具有創(chuàng)新意義的信貸品種，是指具有品牌優(yōu)勢的企業(yè)用已經(jīng)國家工商行政管理總局商標(biāo)局依法核準(zhǔn)的商標(biāo)專用權(quán)作質(zhì)押物，從銀行取得借款，并按約定的利率和期限償還借款本息的一種貸款方式。貸款對象為湘潭市持有《商標(biāo)注冊證》并經(jīng)依法登記的法人、其他經(jīng)濟組織和自然人，且已獲得中國馳名商標(biāo)或獲得省著名商標(biāo)的企業(yè)，有3年連續(xù)盈利紀(jì)錄，其商標(biāo)專用權(quán)的價值經(jīng)專門的商標(biāo)評估機構(gòu)確認，在商標(biāo)專用權(quán)的有效期限內(nèi)，原則上可向銀行申請不超過其商標(biāo)專用權(quán)價值50％的一年期以內(nèi)短期流動資金貸款，中長期貸款不超過3年。

商標(biāo)權(quán)質(zhì)押申請材料的準(zhǔn)備

1、商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記申請書（可在一份申請書中載明需要質(zhì)押的多個注冊號）；

2、出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人的營業(yè)執(zhí)照副本（需經(jīng)年檢有效）的復(fù)印件；

3、《商標(biāo)注冊證》復(fù)印件，如果注冊人發(fā)生改變，還應(yīng)附送相關(guān)證明的復(fù)印件；

4、商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押合同和主合同原件或經(jīng)公證的復(fù)印件（合同由法人代表授權(quán)的人簽署的，還應(yīng)附有關(guān)授權(quán)文件）；

5、具有無形資產(chǎn)評估經(jīng)驗的評估機構(gòu)出具的商標(biāo)評估報告；

6、提交雙方出具的商標(biāo)代理委托書

商標(biāo)權(quán)評估所需資料清單

1．企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證

2．企業(yè)簡介（3—5頁）

3．法定代表人簡介、組織機構(gòu)圖、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖

4．企業(yè)質(zhì)量體系認證證書

5．企業(yè)內(nèi)部報紙（近兩年）

6．主要新聞媒體對企業(yè)及產(chǎn)品的宣傳報道材料

7．企業(yè)主要獲獎證書、商標(biāo)產(chǎn)品獲獎證書

8．企業(yè)所在行業(yè)報刊、雜志

9．企業(yè)前兩年工作總結(jié)

10．前五年各年產(chǎn)銷量、銷售額、利潤總額、凈利潤統(tǒng)計表

11．前五年市場占有率情況（市場調(diào)查統(tǒng)計情況）

12．企業(yè)主要產(chǎn)品特點、工藝流程

13．企業(yè)主要管理制度、技術(shù)產(chǎn)品研發(fā)制度、營銷制度

14．企業(yè)銷售網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)及分布圖

15．前五年在電視臺、廣播、報刊、戶外等投入的廣告宣傳支出（復(fù)印大額原始發(fā)票）

16．商標(biāo)注冊證及相關(guān)法律變更文書

17．商標(biāo)圖案釋義

18．企業(yè)近四年財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、損益表）

19．企業(yè)未來發(fā)展規(guī)劃

20．企業(yè)品牌發(fā)展規(guī)劃

21．企業(yè)未來五年商標(biāo)產(chǎn)品收益預(yù)測及詳細說明

22．企業(yè)主要稅收執(zhí)行稅率

23．商標(biāo)續(xù)展承諾書、委托方承諾書

商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記

一、為實施國家工商行政管理局公布的《企業(yè)動產(chǎn)抵押物登記管理辦法》第十八條關(guān)于商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記的規(guī)定，制定本程序。

二、商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記機關(guān)是國家工商行政管理局。國家工商行政管理局商標(biāo)局具體辦理商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記。

三、出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押書面合同，向國家工商行政管理局商標(biāo)局申請登記。商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記的申請人應(yīng)當(dāng)是商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押合同的出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人。

四、申請商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記時，應(yīng)當(dāng)提交下列文件；(一)按規(guī)定填寫的《商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記申請書》(申請書式附后)；

(二)出質(zhì)人及質(zhì)權(quán)人企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件(須經(jīng)發(fā)證機關(guān)確認蓋章)；

(三)質(zhì)押合同副本(外文本應(yīng)當(dāng)附中文譯本1份，以中文譯本為準(zhǔn))；

(四)質(zhì)押商標(biāo)《商標(biāo)注冊證》復(fù)印件；

(五)委托代理人辦理登記的，應(yīng)當(dāng)提交被代理人(申請人共同)的委托書；

(六)其他應(yīng)當(dāng)提交的材料。

上述證明文件如有不實，由申請人承擔(dān)法律責(zé)任。

五、商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押合同應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：

(一)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人的名稱(姓名)、地址；(二)質(zhì)押的原因和目的；(三)出質(zhì)的商標(biāo)及質(zhì)押的期限；

(四)出質(zhì)商標(biāo)專用權(quán)的價值及國家工商行政管理局指定的商標(biāo)評估機構(gòu)的評估報告；

(五)當(dāng)事人約定的與該質(zhì)押商標(biāo)有關(guān)的其他事項。

六、申請人按本程序第四條規(guī)定提交的申請書件不齊備的，登記機關(guān)應(yīng)當(dāng)要求申請人補正。不補正或補正不符合要求的，不予受理。

申請登記書件齊備、申請手續(xù)符合規(guī)定的，國家工商行政管理局商標(biāo)局予以受理。受理日期即為申請日期。

七、有下列情形之一的，登記機關(guān)不予登記：(一)出質(zhì)入不是商標(biāo)專用權(quán)合法所有人的；(二)商標(biāo)專用權(quán)歸屬不明確的；

(三)其它不符合法律法規(guī)規(guī)定的。

八、登記機關(guān)應(yīng)當(dāng)于受理登記申請之日起5個工作日內(nèi)，作出是否予以登記的決定。符合上述登記條件的，國家工商行政管理局商標(biāo)局予以登記，發(fā)給《商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記證》；不符合有關(guān)規(guī)定的，不予登記。

商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押合同自登記之日起生效。

九、有下列情形之一的，登記機關(guān)應(yīng)當(dāng)撤銷登記：(一)登記后發(fā)現(xiàn)與事實不符的；

(二)登記后發(fā)現(xiàn)有屬于本程序第七條規(guī)定情形之一的；

(三)登記后發(fā)現(xiàn)質(zhì)押合同無效的；

十、申請人名稱、地址發(fā)生變更及因主債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移或者其他原因而發(fā)生質(zhì)押轉(zhuǎn)移的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)辦理商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押變更登記、補充登記或者重新登記。申請變更登記或者補充登記，應(yīng)當(dāng)提交變更的證明和登記機關(guān)發(fā)給的《商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記證》。

第五篇：倉單質(zhì)押融資

倉單質(zhì)押融資 基本概念

倉單質(zhì)押融資 warehouse receipt financing是指申請人將其擁有完全所有權(quán)的貨物存放在銀行指定倉儲公司（以下簡稱倉儲方），并以倉儲方出具的倉單在銀行進行質(zhì)押，作為融資擔(dān)保，銀行依據(jù)質(zhì)押倉單向申請人提供的用于經(jīng)營與倉單貨物同類商品的專項貿(mào)易的短期融資業(yè)務(wù)。倉單，在學(xué)理解釋上是指倉儲方簽發(fā)給存儲人或貨物所有人的記載倉儲貨物的惟一合法的物權(quán)憑證，倉單持有人可以憑倉單直接向倉儲方提取倉儲貨物。我國現(xiàn)行合同法以及物權(quán)法還沒有對倉單給予明確的法律定義，但《合同法》第386條規(guī)定了倉單的內(nèi)容要件。因此，現(xiàn)實中倉單格式與內(nèi)容多自行設(shè)計，且容易與傳統(tǒng)的入庫單、提貨單混淆。

倉單質(zhì)押的法律依據(jù)是我國物權(quán)法第223條以及擔(dān)保法的相關(guān)規(guī)定內(nèi)容，是以倉單為標(biāo)的物而成立的一種質(zhì)權(quán)，多為債權(quán)實現(xiàn)的一種擔(dān)保手段。當(dāng)前，銀行的倉單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)就建立在倉單的質(zhì)押擔(dān)保權(quán)能之上，其核心在于擔(dān)保人以在庫動產(chǎn)（包括原材料、產(chǎn)成品等）作為質(zhì)押物擔(dān)保借款人向銀行的借款，倉儲物流企業(yè)經(jīng)銀行審核授權(quán)后，以第三方的身份對擔(dān)保人倉單項下的在庫動產(chǎn)承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，受銀行委托代理監(jiān)管服務(wù)，對質(zhì)押物進行庫存監(jiān)管。

必備條件

質(zhì)押倉單項下的貨物必須具備的條件：

1、所有權(quán)明確，不存在與他人在所有權(quán)上的糾紛；

2、無形損耗小，不易變質(zhì)，易于長期保管；

3、市場價格穩(wěn)定，波動小，不易過時，市場前景較好；

4、適應(yīng)用途廣泛，易變現(xiàn)；

5、規(guī)格明確，便于計量；

6、產(chǎn)品合格并符合國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，不存在質(zhì)量問題；

多操作于鋼材、有色金屬、黑色金屬、建材、石油化工產(chǎn)品等大宗貨物。

倉單質(zhì)押融資對企業(yè)的要求：

1.將可用于質(zhì)押的貨物（現(xiàn)貨）存儲于本行認可的倉儲方，并持有倉儲方出具的相應(yīng)的倉單；

2.應(yīng)當(dāng)對倉單上載明的貨物擁有完全所有權(quán)，并且是倉單上載明的貨主或提貨人；

3.以經(jīng)銷倉單質(zhì)押下貨物為主要經(jīng)營活動，從事該貨品經(jīng)銷年限大于等于1年，熟知市場行情，擁有穩(wěn)定的購銷渠道；

4.資信可靠，經(jīng)營管理良好，具有償付債務(wù)的能力，在各大銀行均無不良記錄；

5.融資用途應(yīng)為針對倉單貨物的貿(mào)易業(yè)務(wù)。

基本流程

以借款人使用自身在庫動產(chǎn)倉單質(zhì)押融資為例，基本流程如下：

（1）借款人與物流企業(yè)簽訂《倉儲協(xié)議》，明確貨物的入庫驗收和保護要求，并據(jù)此向物流企業(yè)倉庫交付貨物，經(jīng)物流企業(yè)審核確認接收后，物流企業(yè)向借款人開具專用倉單。借款人同時向指定保險公司申請辦理倉儲貨物保險，并指定第一受益人為銀行。

（2）借款人持物流企業(yè)開出的倉單向銀行申請貸款，銀行接到申請后向物流企業(yè)核實倉單內(nèi)容（主要包括貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等）。

（3）銀行審核通過后，借款人、銀行、物流企業(yè)三方簽訂《倉單質(zhì)押貸款三方合作協(xié)議書》。倉單出質(zhì)背書交銀行。

（4）物流企業(yè)與銀行簽訂《不可撤消的協(xié)助銀行行使質(zhì)押權(quán)保證書》，確定雙方在合作中各自應(yīng)履行的責(zé)任。

（5）借款人與銀行簽訂《銀企合作協(xié)議》、《賬戶監(jiān)管協(xié)議》，規(guī)定雙方在合同中應(yīng)履行的責(zé)任。借款人根據(jù)協(xié)議要求在銀行開立監(jiān)管賬戶。

（6）倉單審核通過，在協(xié)議、手續(xù)齊備的基礎(chǔ)上，銀行按約定的比例發(fā)放貸款到監(jiān)管賬戶上。

（7）貨物質(zhì)押期間，物流企業(yè)按合同規(guī)定對質(zhì)押品進行監(jiān)管，嚴格按三方協(xié)議約定的流程和認定的進出庫手續(xù)控制貨物，物流企業(yè)只接收銀行的出庫指令。

（8）借款人履行約定的義務(wù)，將銷售回收款存入監(jiān)管賬戶。

（9）銀行收到還款后開出分提單，物流企業(yè)按銀行開出的分提單放貨。直至借款人歸還所有貸款，業(yè)務(wù)結(jié)束。

（10）若借款人違約或質(zhì)押品價格下跌，借款人又不及時追加保證金的，銀行有權(quán)處置質(zhì)押物，并將處置命令下達給物流企業(yè)。

（11）物流企業(yè)接收到處置命令后，根據(jù)貨物的性質(zhì)對其進行拍賣或回購，來回籠資金。

風(fēng)險

倉單質(zhì)押作為第三方物流企業(yè)向金融領(lǐng)域延伸的一種創(chuàng)新服務(wù)方式，能夠很好地解決我國目前企業(yè)融資難、銀行放貸難的市場現(xiàn)狀。但由于是創(chuàng)新產(chǎn)品，故在開展倉單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)時就不可避免地存在著各種各樣的風(fēng)險。因此必須采用目前較為先進的無線射頻識別技術(shù)監(jiān)管質(zhì)押物，并通過期貨市場的功能來轉(zhuǎn)移風(fēng)險等，這些都可以用來減少倉單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

結(jié)論

我國物流企業(yè)倉單質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)自開展以來，在實踐中不斷摸索，為適應(yīng)不同的需求，從靜態(tài)質(zhì)押到動態(tài)質(zhì)押，從庫內(nèi)質(zhì)押到庫外質(zhì)押，從倉儲單一環(huán)節(jié)的質(zhì)押到供應(yīng)鏈多環(huán)節(jié)的質(zhì)押，在基本模式的基礎(chǔ)上已形成了多樣化的倉單質(zhì)押監(jiān)管模式，有效地實現(xiàn)了物流、商流、信息流和資金流的有機結(jié)合。[1]