第一篇：論民營企業(yè)授信風險管理

論民營企業(yè)授信風險管理

浙江是一個民營企業(yè)發(fā)達的省份，截至2007年，浙江民營經(jīng)濟創(chuàng)造了全省70%以上的GDP，民營企業(yè)是浙江經(jīng)濟的活力所在、優(yōu)勢所在和潛力所在。作為商業(yè)銀行，認識民企、研究民營企業(yè)的風險特點，既是控制風險的前提，也是加深與民營企業(yè)合作的基礎(chǔ)，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、浙江民營企業(yè)的特征

在發(fā)展和管理上，浙江民營企業(yè)呈現(xiàn)出與其他地區(qū)民營經(jīng)濟所不同的特征，這些特征造就了浙江經(jīng)濟的強勢和特有活力。

（一）呈現(xiàn)塊狀經(jīng)濟的發(fā)展特征。浙江眾多民營企業(yè)并非彼此孤立離散，而是緊密簇擁抱團，構(gòu)成大小規(guī)模不等、專業(yè)特色鮮明的一個個民營企業(yè)群落，這種群落形成了浙江民營經(jīng)濟發(fā)展的塊狀特征。浙江的塊狀經(jīng)濟是一種產(chǎn)業(yè)集中、專業(yè)化極強的，同時又具有明顯地方特色并且能帶動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的特色產(chǎn)業(yè)群，是在中小企業(yè)互相競爭卻又彼此依存、彼此協(xié)作的基礎(chǔ)上形成的，這種產(chǎn)業(yè)群可以有效地帶動行業(yè)競爭力的提升和區(qū)域經(jīng)濟的整體繁榮。它既可以保持民營企業(yè)靈活多變、反應(yīng)敏捷的特點，又能集少成多、聚微成巨形成產(chǎn)品規(guī)模優(yōu)勢，對民營企業(yè)整體生產(chǎn)技術(shù)水平的提高和生產(chǎn)交易成本的降低帶來助益,已經(jīng)成為浙江優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟的主要支撐。

（二）有發(fā)達的市場體系作支撐。在浙江，產(chǎn)業(yè)催發(fā)市場，市場誘導產(chǎn)業(yè)，專業(yè)市場和塊狀經(jīng)濟互為依托，聯(lián)動發(fā)展，“建一個市場，帶一批產(chǎn)業(yè)，活一方經(jīng)濟”成為浙江經(jīng)濟發(fā)展的一個特色。這種市場體系不僅解決了中小企業(yè)初始發(fā)展階段所必需的市場信息、原材料供給和產(chǎn)品銷售渠道，而且通過市場自身，從省內(nèi)擴展到省外，從有形延伸到無形，把企業(yè)銷售終端和省外 400 多萬浙籍經(jīng)商大軍相結(jié)合，形成遍布國內(nèi)外的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)，大大拓展了“塊狀經(jīng)濟”的發(fā)展空間，并促進了產(chǎn)業(yè)融合和升級。

（三）家族式集權(quán)管理特征明顯。家族式管理是民營企業(yè)的一個顯著特征，具體表現(xiàn)為財產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營決策權(quán)、人事控制權(quán)高度集中，所有權(quán)、控制權(quán)和家庭三者密切重疊。由于企業(yè)主在大多數(shù)民營企業(yè)中都是“一股獨大”，選擇家族式集權(quán)管理模式成為必然，即企業(yè)由一位強有力的人物做統(tǒng)帥，實行高度集權(quán)化的管理。家族式集權(quán)管理長期存在于民營企業(yè)之中，固然有其內(nèi)在的優(yōu)越性，如由血緣關(guān)系所造就的企業(yè)凝聚力有利于降低企業(yè)內(nèi)部整合成本，所有權(quán)和決策權(quán)的統(tǒng)一使企業(yè)能快速做出決策、贏得先機，有利于降低代理成本、避免職業(yè)經(jīng)理人的道德風險等。但也存在種種弊端，如個人權(quán)威的主觀決策模式容易出現(xiàn)決策失誤、極易對企業(yè)造成致命的傷害，甚至導致企業(yè)倒閉；又如由于家族式管理企業(yè)里存在家庭和企業(yè)這兩個相互重疊的系統(tǒng)，當家庭成員違反企業(yè)制度時，制度會難以執(zhí)行，這會為企業(yè)長期的健康發(fā)展埋下隱患。

（四）集團化發(fā)展趨勢加強。民營企業(yè)發(fā)展到今天，實力已日趨強大，規(guī)模也趨向大型化。集團化是民營企業(yè)發(fā)展到一定階段為謀求更有利的競爭地位而出現(xiàn)的一種發(fā)展模式。民營企業(yè)通過集團化、建立規(guī)范的母子公司，有利于企業(yè)向現(xiàn)代化公司治理結(jié)構(gòu)邁進，同時也有利于企業(yè)達到整合外部資源、實現(xiàn)利潤最大化的目標。但是，民營企業(yè)在摸索集團化發(fā)展道路的過程中，也體現(xiàn)了自身固有的一些頑疾。比如：很多民營企業(yè)一味地追求規(guī)模擴張，進入了企業(yè)無法駕馭的新領(lǐng)域，財務(wù)杠桿變高，盈利能力下降，風險增大；民營企業(yè)在集團化初期普遍面臨管理架構(gòu)之痛，母子公司之間業(yè)務(wù)劃分和功能劃分模糊不清； 傳統(tǒng)用人觀念和激勵機制出現(xiàn)不適應(yīng)企業(yè)規(guī)模的情況。

（五）多元化經(jīng)營現(xiàn)象普遍。民營企業(yè)的發(fā)展與壯大往往與市場機會緊密相關(guān)，民營企業(yè)天生的“逐利性”催生了現(xiàn)有民營企業(yè)多元化的投資欲望。多元化經(jīng)營對民營企業(yè)的吸引力不言而喻，可以培育新的利潤增長點、分散風險、確定新的經(jīng)營方向、幫助企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)移。然而民營企業(yè)普遍缺乏對多元化經(jīng)營戰(zhàn)略的科學認識，暴露出了相當多的問題。投機行為嚴重，給投資項目留下了較多隱患；盲目地進行非相關(guān)行業(yè)的擴張，導致缺乏核心競爭力，協(xié)調(diào)活動困難，最后連累主營業(yè)務(wù)的發(fā)展；多個項目同時運作，導致企業(yè)資金鏈壓力增加等。

（六）“走出去”的意識增強?；趯麧櫩臻g和市場空間的追逐，浙江民營企業(yè)“走出去”的跨區(qū)域發(fā)展模式日益普及，走出浙江、走出國門的發(fā)展思路相當普及。在走出去的過程中，民營企業(yè)也遇到了一些不可避免的困難。比如，異地或海外商業(yè)環(huán)境、制度環(huán)境不同考驗民營企業(yè)的適應(yīng)能力；銀行融資難問題在跨區(qū)域經(jīng)營上沒有改善，甚至更難；收購兼并的大額成本考驗企業(yè)的資金營運和管理能力。

二、民營企業(yè)的主要風險特征

民營企業(yè)由于自身特殊的所有制性質(zhì)和管理特點，與國有企業(yè)相比，具有不同的風險特征。

（一）實際控制人的道德風險。民營企業(yè)個人集權(quán)式的管理，導致企業(yè)實際控制人的個人意志決定了企業(yè)行為，實際控制人的素質(zhì)、能力和信譽對公司的生存發(fā)展至關(guān)重要。同時企業(yè)資產(chǎn)與個人資產(chǎn)往往難以區(qū)分，資產(chǎn)和資金運用容易受到操縱，部分民營企業(yè)法定代表人、主要股東和管理人員素質(zhì)較差，會利用銀行掌握的信息不對稱，從銀行套取貸款，轉(zhuǎn)嫁企業(yè)的經(jīng)營風險。有的企業(yè)則在原始積累和高速擴張時期從事違法經(jīng)營、或偷稅漏稅，企業(yè)成功的背后隱藏著黑幕，一旦東窗事發(fā)，企業(yè)將隨著實際控制人倒臺而瞬間倒下。

（二）信息不對稱風險。民營企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范性較差，信息不對稱問題突出。部分民營企業(yè)信息透明度較差，財務(wù)信息被人為操縱的可能性較高；企業(yè)資產(chǎn)與實際控制人的個人資產(chǎn)法律關(guān)系復雜，加上各種隱蔽間接的關(guān)聯(lián)關(guān)系，使得銀行不易于收集到企業(yè)真實的資產(chǎn)情況，導致財務(wù)數(shù)據(jù)可信度偏低；有的民營企業(yè)賬外經(jīng)營和現(xiàn)金交易較多，加大了調(diào)查難度；有的民營企業(yè)常常游走于制度邊緣，違法違規(guī)經(jīng)營情況時有發(fā)生。

（三）多元化經(jīng)營與跨區(qū)域投資的風險。民營企業(yè)往往通過抓住市場短缺機會起步，投機性強，重資本運作、輕實體經(jīng)營，擴張欲望強烈，容易犯下盲目投資或背離主業(yè)投資的錯誤。主要表現(xiàn)為：受資本逐利性的驅(qū)動，新產(chǎn)能開發(fā)超出市場實際需求，導致產(chǎn)能過剩；錯誤估計行業(yè)周期變動情況，逆勢擴張導致利潤空間收窄甚至虧損；橫向多元化發(fā)展趨勢嚴重，投資欲望強烈，導致主營業(yè)務(wù)不清，可持續(xù)盈利能力下降，甚至資金鏈斷裂。此外，民營企業(yè)擴張過程中還伴隨著融資困難、管理水平落后、人才匱乏等硬傷。從浙江近年發(fā)生風險企業(yè)的特點來看，均存在“四過”和“二高”的情況，即過度投資、過度擴張、過度負債、過度擔保和融資成本高、資產(chǎn)固化率高等現(xiàn)象，這都與企業(yè)多元化經(jīng)營和投資有密切關(guān)聯(lián)。

與國有企業(yè)相比，民營企業(yè)的跨區(qū)域經(jīng)營過程中會面臨更多的政策風險、經(jīng)營風險，銀行融資管理難度加大。民營企業(yè)的成功往往具有地方性，而由于區(qū)域經(jīng)濟特點的不同，民營企業(yè)在異地容易遇到配套政策不支持、異地取得授信難等問題，尤其對于海外擴張的民營企業(yè)而言，更要面臨商業(yè)環(huán)境、政策制度變化風險和匯率、利率波動等風險。對商業(yè)銀行而言，民營企業(yè)的跨區(qū)域擴張缺乏政府力量支持，其異地項目通過母體融資很可能導致資金流向失控，總體風險較大。

（四）企業(yè)或其控制人的民間借貸行為和擔保風險。浙江民間借貸活躍，不少民營企業(yè)在資金短缺時會通過民間借貸渡過難關(guān)。同時民營企業(yè)之間互?，F(xiàn)象普遍，為了擴大融資、參與一定的互保成為民營企業(yè)的共同特征。但民間借貸和互保是一把雙刃劍，從浙江看，出現(xiàn)信用風險的民營企業(yè)往往涉及民間借貸，很多企業(yè)因為擔保而陷入債務(wù)危機。一旦發(fā)生民間借貸，當企業(yè)不能按時還

錢時，不僅會給企業(yè)帶來沉重的利息負擔，陷入債務(wù)泥潭，而且民間借貸的債主方可能會通過危及企業(yè)法定代表人人身安全的暴力方式進行催討，從而造成法定代表人潛逃或失蹤，這將立刻影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，從而危及銀行信貸資產(chǎn)安全，浙江已有多起案例發(fā)生。民營企業(yè)之間互?，F(xiàn)象嚴重，互保單位多，互保金額大，形成一個復雜的“擔保圈”。如果“擔保圈”中一家企業(yè)爆發(fā)信用風險，整個“擔保圈”就會發(fā)生多米諾骨牌效應(yīng)，風險呈倍數(shù)增加，甚至引發(fā)系統(tǒng)風險。

（五）管理能力不匹配的風險。浙江民營企業(yè)隨著經(jīng)營規(guī)模和領(lǐng)域的拓展，家族制的管理瓶頸日益突出，管理上存在一定的風險。一是交班風險。一代成功創(chuàng)業(yè)、二代如何守成、三代如何發(fā)展成為許多民營企業(yè)面臨的課題；二是戰(zhàn)略管理風險。民營企業(yè)在制定發(fā)展戰(zhàn)略過程中缺乏科學的統(tǒng)籌規(guī)劃，戰(zhàn)略的有效性和可行性受到影響。三是財務(wù)管理風險，由于專業(yè)管理人才的缺乏和治理結(jié)構(gòu)的缺陷，使民營企業(yè)在融資過程中沒有切合實際的財務(wù)規(guī)劃，導致融資決策體系失靈。四是產(chǎn)品管理風險。研發(fā)投入不足，產(chǎn)品生命周期短，市場競爭力不穩(wěn)定，品牌管理意識和經(jīng)驗缺乏。五是并購管理風險。民營企業(yè)經(jīng)常采取并購的方式擴大規(guī)模，以迅速提高競爭力。但有些民營企業(yè)家由于缺乏專業(yè)分析，僅憑老板“拍腦袋”決定，并購后的新企業(yè)常常因為規(guī)模過于龐大，管理跟不上，缺乏統(tǒng)一的企業(yè)文化而出現(xiàn)規(guī)模不經(jīng)濟，無法實現(xiàn)營運整合。

（六）經(jīng)濟波動的周期性風險。有關(guān)分析顯示：有七成中小企業(yè)會在創(chuàng)業(yè)后的五年內(nèi)被淘汰，而運行期超過十年的中小企業(yè)不足一成。另據(jù)浙江省工商局統(tǒng)計，浙江民企的平均壽命期在 7 年左右。原因在于，與國有企業(yè)相比，民營企業(yè)抗經(jīng)濟周期波動的能力相對較差。由于民營企業(yè)受政策扶持力度較低，無政策優(yōu)勢，基本集中于充分競爭的行業(yè)與領(lǐng)域，發(fā)展面臨外部環(huán)境的多重約束，核心競爭力不強，無序競爭和產(chǎn)能過剩的威脅長期存在，導致其風險承受能力偏弱，更易受經(jīng)濟周期波動的影響。

三、民營企業(yè)授信風險控制的主要措施

雖然民營企業(yè)由于其自身特殊的所有制性質(zhì)和管理特點，帶來了一些特有的風險，但浙江金融機構(gòu)多年來的優(yōu)異經(jīng)營業(yè)績表明，只要科學、全面地分析民營企業(yè)的授信風險，針對性地采取風險控制措施，民營企業(yè)整體風險并不比其他所有制的企業(yè)高。

（一）嚴把民營企業(yè)準入關(guān)、建立剛性退出機制。首先要建立業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬的客戶經(jīng)理隊伍，健全授信從業(yè)人員資格準入制度，在調(diào)查中堅持實地原則和“四眼”原則。二要嚴格執(zhí)行授信客戶準入，對所處行業(yè)基本面不好、財務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、流動性不強的民營企業(yè)堅決拒之門外，要篩選出能真正抗壓、抵御風險的民營客戶。三要對于首次到銀行辦理授信業(yè)務(wù)的民營企業(yè)，銀行要與其控股股東或?qū)嶋H控制人面談制度。四要端正經(jīng)營理念，選擇經(jīng)營管理規(guī)范、信用記錄良好、主營業(yè)務(wù)突出、市場地位穩(wěn)固、經(jīng)營效益良好、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保要求的客戶。五要以風險控制為核心，以產(chǎn)業(yè)鏈、產(chǎn)業(yè)集群、專業(yè)市場內(nèi)的優(yōu)質(zhì)民營企業(yè)為客戶定位，擇優(yōu)選擇產(chǎn)品有市場、有技術(shù)、有發(fā)展前景的優(yōu)質(zhì)成長型民營企業(yè)，穩(wěn)健開展授信業(yè)務(wù)。

在把好準入關(guān)的同時，考慮到民營企業(yè)總體生命周期較短，淘汰率高的特點，實行強制退出機制，核定較高的年化退出比例。從我行的實踐經(jīng)驗看，每年 5％-8％是一個比較合理的調(diào)整比例。

（二）提高貸款三查質(zhì)量、防范信息不對稱風險。對民營企業(yè)的三查重點要圍繞“三品四表”（即人品、產(chǎn)品、擔保品，水表、電表、納稅申報表、報關(guān)表）及有關(guān)信息真實性的調(diào)查核實，并強化全過程的動態(tài)跟蹤管理。要借助征信系統(tǒng)、外部公共信息和同業(yè)互通信息平臺，通過實地調(diào)查、外圍渠道了解和第三方佐證等途徑提高決策信息的可靠性。盡量做到對企業(yè)的全面清產(chǎn)核資，摸清家底,掌握其真實債務(wù)水平。

1.重視企業(yè)資產(chǎn)、負債、經(jīng)營、效益真實性核查，做到六查六看和四個結(jié)合。查真實負債和或有負債看銀行信貸登記系統(tǒng)、查產(chǎn)量看電費發(fā)票，查銷售看納稅申報，查出口收付匯量看海關(guān)數(shù)據(jù)，查庫存看生產(chǎn)日期，查資金回籠看銀行賬。對房地產(chǎn)等不動產(chǎn)實行權(quán)證核實和實地察看相結(jié)合，對機器設(shè)備實行檢查原始發(fā)票和實地考證相結(jié)合，對存貨實行查看賬冊及進貨、銷貨發(fā)票和盤點倉庫、車間的實物相結(jié)合，對經(jīng)營狀況核實采用查看納稅申報和向當?shù)囟悇?wù)部門核實相結(jié)合的方法。

2.加強對民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)背景和用途的真實性分析。加強授信用途真實性的調(diào)查，重點從現(xiàn)金流狀況、業(yè)務(wù)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營周期、上下游渠道以及與關(guān)聯(lián)企業(yè)資金往來等角度，客觀分析企業(yè)申請授信的真實理由，判斷授信的實際用途以及用途是否符合最初的授信申請，從源頭規(guī)避授信風險。注重授信額度與企業(yè)實際經(jīng)營情況的匹配性。對民營企業(yè)的授信，應(yīng)充分考慮企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)經(jīng)營特點等因素開展。不同行業(yè)、處于不同發(fā)展階段的民營企業(yè)，對資金的需求量差異很大。例如，處于上升期的企業(yè)，相比處于成熟期的同等銷售規(guī)模的企業(yè)，前者對貸款的需求量要大得多；處于資金密集或技術(shù)、設(shè)備要求較高的行業(yè)（如機械行業(yè)）的企業(yè)，在同等銷售規(guī)模下，比其他行業(yè)的企業(yè)需要更多資金。要通過對授信申請人近期銷售情況及增長率、原材料采購需求、購銷結(jié)算方式、資金占用時間、自有資金狀況、資金缺口情況的了解，計算和核定授信金額需求的合理性，把握好資金用途。同時，關(guān)注企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的合理性與穩(wěn)定程度，是否過于分散且以異地為主，是否短貸長用。

3.提高貸后檢查和監(jiān)測的針對性。要求民營企業(yè)在我行開立結(jié)算賬戶，通過監(jiān)測資金進出情況跟蹤企業(yè)現(xiàn)金流及業(yè)務(wù)動態(tài)。定期核查各賬戶的銀行對賬單，關(guān)注大額資金往來情況，熟悉企業(yè)的資金運行路線及其流程，核實企業(yè)的真實現(xiàn)金流量。同時也可采集企業(yè)內(nèi)部各類生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計報表，通過相關(guān)性分析，核實銷售收入和還貸來源。高度關(guān)注經(jīng)濟形勢變化及政策變化對民營企業(yè)經(jīng)營的沖擊和影響，要經(jīng)常對借款企業(yè)的經(jīng)營管理、財務(wù)活動、物資庫存等情況進行貸后檢查。

（三）高度重視實際控制人的個人品行、防范道德風險。民營企業(yè)集團的經(jīng)營管理通常表現(xiàn)出較強的個人和家族色彩，集團的經(jīng)營發(fā)展、還款能力以及還款意愿在很大程度上與實際控制人的個人素質(zhì)密切相關(guān)。除了傳統(tǒng)的實地走訪外，還要充分利用人民銀行的個人征信系統(tǒng)，了解實際控制人的歷年個人信用記錄及工作經(jīng)歷，通過其社交圈和外圍了解其發(fā)家史、個人習性和健康狀況，對經(jīng)營者個人素質(zhì)、資信狀況等方面進行全方面的考評。要對主要管理者工作精力分配的合理性，以及個人與企業(yè)資產(chǎn)的異動情況，管理團隊是否穩(wěn)定，是否有合力等予以足夠關(guān)注。

要關(guān)注民營企業(yè)非法違規(guī)經(jīng)營的風險，有些民營企業(yè)固然有著很誘人的財務(wù)數(shù)據(jù)，但背后可能隱藏著違法違規(guī)經(jīng)營。一些民營企業(yè)由于貪圖一時利潤，往往涉足國家法律或政策禁止的經(jīng)營領(lǐng)域，如傳銷、制造假冒產(chǎn)品等。其次，部分民營企業(yè)從事高能耗、高污染產(chǎn)業(yè)，未達到相關(guān)部門的整改要求。因此，銀行在調(diào)查客戶時一定要注意對企業(yè)合法合規(guī)風險的調(diào)查，并關(guān)注企業(yè)稅務(wù)風險。

（四）注意防范企業(yè)民間借貸和擔保圈風險。多方面收集和分析企業(yè)有無民間借貸的信息。如，通過企業(yè)銀行分戶賬分析是否有異常進出，是否有支取大額現(xiàn)金支付其他財務(wù)費用；關(guān)注企業(yè)往來款是否與主營業(yè)務(wù)相關(guān)并匹配；財務(wù)費用等融資成本是否合理；整體資金面、現(xiàn)金流是否與企業(yè)經(jīng)營投資規(guī)模匹配；是否與擔保公司、典當公司有往來，或直接向這些從事借貸業(yè)務(wù)單位了解等。務(wù)必加大對民營企業(yè)互保風險的關(guān)注，強化民營企業(yè)互保圈分析，全面分析“擔保圈”可能引發(fā)的串聯(lián)風險，提前采取各項加強擔保的措施，盡力減小其對銀行資產(chǎn)安全的影響。

（五）采取多種擔保方式增強貸款擔保能力和約束力。抵押物不足和難以獲得高質(zhì)量的信用保

證是民營企業(yè)融資難的主要瓶頸，為解決這一問題，商業(yè)銀行可探索采取多種擔保的組合、創(chuàng)新以提高保障程度，加強對企業(yè)現(xiàn)金流、物流的控制力。如：（1）引入個人資產(chǎn)、信用的連帶擔保。銀行可以接受自然人提供的以其財產(chǎn)或權(quán)利為抵（質(zhì)）押的擔保，并追加企業(yè)主、控股股東或?qū)嶋H控制人個人無限連帶責任。（2）群體聯(lián)保。由企業(yè)的合作伙伴，上下游企業(yè)，區(qū)域內(nèi)類似企業(yè)圈內(nèi)結(jié)隊聯(lián)保，或由關(guān)系相對密切的種族、宗族群體提供擔保，以有效減少銀行監(jiān)督成本和交易成本，增強擔保能力。（3）爭取利用政策性擔保，如由政府組建的中小企業(yè)發(fā)展基金，擔保公司提供保證或給予風險補償。（4）以企業(yè)經(jīng)營中形成的物流如存貨等動產(chǎn)質(zhì)押；以企業(yè)質(zhì)量較高的債權(quán)如應(yīng)收賬款質(zhì)押。（5）以企業(yè)或企業(yè)主擁有的專利權(quán)、股權(quán)、采礦權(quán)、排污權(quán)、保險權(quán)益等可帶來現(xiàn)金流或變現(xiàn)價值的權(quán)利質(zhì)押。

（六）合理運用產(chǎn)品組合管理、提高風險防控能力。民營企業(yè)特別是其中的中小企業(yè)往往自身實力偏弱，擔保條件不能達到銀行要求，但其中也有不少企業(yè)擁有穩(wěn)定的銷售或采購渠道，持續(xù)經(jīng)營能力較強。對于這類企業(yè)，銀行可以根據(jù)其經(jīng)營特點，發(fā)掘其在產(chǎn)業(yè)鏈中的優(yōu)勢條件，借助其處于其上下游的優(yōu)勢核心企業(yè)的商業(yè)信用和控制能力，通過流程設(shè)計掌握和控制企業(yè)的資金流和物流，使其得到信用增級，從而控制企業(yè)資金用途和還款來源，降低銀行授信風險?？刹扇　癕+1+N”的模式，即圍繞產(chǎn)業(yè)鏈中的優(yōu)勢核心企業(yè)“1”，對處在其上下游的大量“M”和“N”民營企業(yè)提供不同的授信產(chǎn)品和組合。例如：對于處在核心企業(yè)上游的民營企業(yè)，可以利用核心企業(yè)對其的應(yīng)收賬款，開展應(yīng)收賬款質(zhì)押、國內(nèi)保理等業(yè)務(wù)；對于處在核心企業(yè)下游的民營企業(yè)，可以開展保兌倉、“先票后貨”存貨質(zhì)押（廠商銀）、銷售金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)等業(yè)務(wù)；對于外貿(mào)型企業(yè)可用信用證項下打包貸款、出口押匯、進口貨物貨權(quán)質(zhì)押等業(yè)務(wù)；對于存貨較多、貨物價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力較強的企業(yè)，可以開展現(xiàn)貨質(zhì)押、總量控制模式動產(chǎn)質(zhì)押、浮動抵押等業(yè)務(wù)。通過多種產(chǎn)品的組合運用，掌握和利用民營企業(yè)自身經(jīng)營的關(guān)鍵部分（資產(chǎn)、渠道和優(yōu)勢），從根本上控制銀行融資風險。

（七）強化民營企業(yè)集團的整體分析、防范過度授信。我國民營企業(yè)集團比較容易利用關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在關(guān)聯(lián)方之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤，銀行不易掌握其整體經(jīng)營情況，容易出現(xiàn)多頭或過度授信，風險發(fā)生具有隱蔽性、滯后性，識別難度大、貸后監(jiān)管不易。因此，對民營企業(yè)授信必須強化整體分析，重視財務(wù)因素、非財務(wù)因素的對比分析，嚴格集團客戶管理。

1.要厘清民營企業(yè)集團的成員關(guān)系和業(yè)務(wù)關(guān)系。民營企業(yè)集團由于往往跨地域經(jīng)營、跨行業(yè)經(jīng)營。要認真分析集團治理、組織結(jié)構(gòu)，業(yè)務(wù)運營和資金管理模式，多渠道收集關(guān)聯(lián)企業(yè)信息。通過看整體、看主營、看投資、看資金，抓住集團的核心主體、核心資產(chǎn)、核心業(yè)務(wù)、核心產(chǎn)品、與核心人物。

2.強化集團客戶的統(tǒng)一授信。對不同分支機構(gòu)對同一集團客戶授信、我行對集團客戶的不同授信、集團客戶在我行的不同授信產(chǎn)品都要納入統(tǒng)一授信，確定統(tǒng)一的授信限額。重視對集團內(nèi)授信主體的選擇，爭取核心資產(chǎn)抵押和集團核心人物的連帶責任擔保。

3.要加強對關(guān)聯(lián)交易的分析與核查。重點關(guān)注非公允關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資本與資金往來，以及重大資產(chǎn)處置轉(zhuǎn)讓交易。要強化對民營企業(yè)集團財務(wù)報表之間的勾稽關(guān)系及其真實性審核，注重對比分析，確認民營企業(yè)集團在編制財務(wù)報表時，是否有不剔除集團關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的投資、應(yīng)收應(yīng)付款項，夸大了授信主體的資產(chǎn)、銷售收入和利潤的情況。在必要時，要利用法律手段加強風險防范，研究集團客戶授信合同文本，如注意在授信協(xié)議和貸款合同中設(shè)置特別約定預防性條款以強化關(guān)聯(lián)交易報告和貸款違約約束。

（八）加強民營企業(yè)的信貸基礎(chǔ)管理工作。1.要強化隊伍建設(shè)，提高從業(yè)人員素質(zhì)。為提高

民營企業(yè)信貸管理水平，我們迫切需要強化隊伍建設(shè)，建立一支熟悉市場、掌握產(chǎn)品設(shè)計、懂得風險防控的客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理和信審經(jīng)理隊伍，要在理念、技術(shù)、能力等諸多方面進行有針對性的培訓。2.要建立異地授信管理制度，防止多頭授信和交叉授信。對民營企業(yè)的授信要堅持以當?shù)厥袌鲩_發(fā)為主，異地市場營銷為輔。異地授信業(yè)務(wù)必須堅持適度、有序、效益的原則，要避免系統(tǒng)內(nèi)重復營銷和交叉授信，防止多頭授信。要特別注意防范異地授信風險，落實貸后管理，進行重點跟蹤，避免無序競爭，有效過濾授信風險。3.要健全預警管理制度，形成有效的風險識別化解機制。民營企業(yè)風險變化快，風險處置復雜，必須在銀行內(nèi)部完善健全風險預警管理，形成縱向聯(lián)動、橫向互動、全員參與的立體式的風險預警防控體系,形成快速有效的風險識別、信息收集、化解處置機制。

民營經(jīng)濟經(jīng)過30多年的發(fā)展，已成為我國促進經(jīng)濟增長、吸納勞動力就業(yè)、創(chuàng)造國家稅收的重要力量。商業(yè)銀行在民營企業(yè)領(lǐng)域大有可為，從我國經(jīng)濟改革的大方向看,民營企業(yè)會越來越多。如果不從現(xiàn)在開始練就與民營企業(yè)打交道的本領(lǐng)，以后銀行很有可能會沒有生存和發(fā)展的空間。因此，商業(yè)銀行應(yīng)更新觀念，為民營企業(yè)制造平等的融資環(huán)境，把優(yōu)質(zhì)的民營企業(yè)作為長期貸款客戶群，開發(fā)信貸產(chǎn)品，簡化審批環(huán)節(jié)，提高服務(wù)品質(zhì)，以滿足民營企業(yè)合理的資金需求。

第二篇：關(guān)于浙江民營企業(yè)授信考察報告

關(guān)于浙江民營企業(yè)授信考察報告

近年來，浙江經(jīng)濟快速發(fā)展，民營企業(yè)成為浙江經(jīng)濟發(fā)展的主力軍。

浙江民營企業(yè)的快速發(fā)展成為我國當前經(jīng)濟發(fā)展中一道亮麗的風景線，出現(xiàn)令世人矚目的“溫州模式”、“浙江現(xiàn)象”。民營企業(yè)的健康、快速發(fā)展為浙江創(chuàng)造了良好的授信環(huán)境，使浙江金融機構(gòu)的授信業(yè)務(wù)和其它金融業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，從而又為民營企業(yè)的發(fā)展提供了良好的金融服務(wù)和資金支持，民營企業(yè)與金融業(yè)務(wù)相互促進，推動了浙江經(jīng)濟的健康快速發(fā)展。

一、浙江民營企業(yè)的發(fā)展

以“溫臺（臺州）模式”為代表的浙江民營企業(yè)起源于家庭作坊經(jīng)濟，其發(fā)展的進程基本上可分為三個階段。

第一階段是80年代至90年代初期。撥亂反正和改革開放的春風使浙江沉眠已久的工商文化和敢于闖天下的民風迅速綻放，溫州等地的千家萬戶各起爐灶，村村點火、戶戶冒煙，家庭作坊經(jīng)濟如雨后春筍破土而出。同時，溫州等地的市場推銷人員走向全國各地，溫州當年的十萬供銷大軍“來自千家萬戶，走遍千山萬水，吃盡千辛萬苦，賺來千金萬銀”，在推銷當?shù)丶彝プ鞣簧a(chǎn)的小商品的過程中，既積累了豐富的市場經(jīng)驗，也實現(xiàn)了最初的資本積累。第二階段為90年代中后期，部分家庭作坊經(jīng)濟開始走向股份合作制，加強了上下游企業(yè)的合作聯(lián)合，家庭作坊經(jīng)濟走上公司制的道路，民營公司初具規(guī)模，同時，一些專業(yè)市場和塊狀經(jīng)濟初步形成。第三階段為進入二十一世紀后，民營企業(yè)在經(jīng)過十幾年的發(fā)展后，實力大大增強，出現(xiàn)大批極具規(guī)模和品牌效應(yīng)的集團式民營企業(yè)，民營企業(yè)在規(guī)模和經(jīng)濟份額上都占據(jù)浙江經(jīng)濟的絕對優(yōu)勢，浙江經(jīng)濟已成為民營經(jīng)濟的天下。

杭州灣地區(qū)的民營經(jīng)濟發(fā)展歷程有所不同，但終究殊途同歸。80年代這些地區(qū)的經(jīng)濟基本為“蘇南模式”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為主體的集體經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，到80年代末期已形成一定規(guī)模。進入90年代，這一地區(qū)進行了大規(guī)模的產(chǎn)權(quán)改革，通過職工參股、企業(yè)拍賣等方式，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、國有企業(yè)大量轉(zhuǎn)制為民營企業(yè)，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)由“蘇南模式”

轉(zhuǎn)型為“溫臺（臺州）模式”，民營經(jīng)濟占據(jù)了絕對優(yōu)勢。由于這一地區(qū)民營企業(yè)的特殊發(fā)展歷程，使其民營企業(yè)的規(guī)模比溫臺地區(qū)要大，而其企業(yè)機制比蘇南更為靈活。

經(jīng)過改革開放后二十多年的發(fā)展，民營經(jīng)濟在浙江各地遍地開花，除少數(shù)基礎(chǔ)性行業(yè)外，競爭性行業(yè)已完全民營化。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，目前浙江民營企業(yè)總數(shù)占浙江全部企業(yè)總數(shù)的98%，民營企業(yè)就業(yè)人數(shù)占全部就業(yè)人口的82%,民營企業(yè)產(chǎn)值占浙江國民經(jīng)濟總產(chǎn)值的83%，浙江經(jīng)濟已成為民營經(jīng)濟的代名詞。

二、浙江民營經(jīng)濟的發(fā)展特征

在二十多年的發(fā)展中，浙江民營經(jīng)濟呈現(xiàn)出與其它地區(qū)民營經(jīng)濟所不同的特征，這些特征造就了浙江經(jīng)濟的強勢和特有活力，也為金融業(yè)健康快速發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

1、草根經(jīng)濟?，F(xiàn)在，人們喜歡將浙江民營經(jīng)濟俗稱為“草根經(jīng)濟”。

它指的是浙江民營企業(yè)都是土生土長，在家鄉(xiāng)本土成長壯大。浙江民營企業(yè)是浙江農(nóng)民在離鄉(xiāng)不離土的家庭作坊基礎(chǔ)上發(fā)展起來的企業(yè)，與開放地區(qū)的外來經(jīng)濟所不同的是，它生于本土，長于本土，扎根于本土。即使今天，浙江民營企業(yè)發(fā)展壯大起來后，業(yè)務(wù)擴展到各地，其公司總部、生產(chǎn)基地、資金中心仍然扎根于本土。

2、塊狀經(jīng)濟。浙江民營經(jīng)濟發(fā)展的塊狀特征尤其突出，各地形成了自已的特色經(jīng)濟和主導產(chǎn)業(yè)，地區(qū)分工明顯，各地區(qū)的主導產(chǎn)業(yè)在浙江、全國仍至世界都較為突出。如義烏小商品城、紹興輕紡城、寧波服裝、永康五金、嵊洲領(lǐng)帶、海寧皮革、永嘉鈕扣、蒼南商標。塊狀經(jīng)濟彌補了浙江小企業(yè)、小商品經(jīng)濟的不足，通過地區(qū)專業(yè)化、規(guī)模化使小企業(yè)、小商品得以做大做強。

3、專業(yè)市場發(fā)達。在塊狀經(jīng)濟的基礎(chǔ)上，浙江各地組建了一系列的專業(yè)市場，為地區(qū)主導產(chǎn)業(yè)服務(wù)，如義烏小商品市場、永嘉鈕扣市場、永康五金城、寧波服裝市場、蒼南商標城等已成為全國性的專業(yè)市場。專業(yè)市場的發(fā)達為民營企業(yè)提供了良好的供銷渠道和市場信息，使浙江民營企業(yè)站在了同一產(chǎn)業(yè)的市場前端。

4、地區(qū)發(fā)展較為均衡。我國東部沿海發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的共同特征是地區(qū)不平衡。而浙江民營經(jīng)濟在各地都得到了較好的發(fā)展，不管是杭州灣地區(qū)的寧波、紹興，還是南部山區(qū)的溫州，乃至內(nèi)陸腹地的義烏、永康、東陽，民營經(jīng)濟都較為發(fā)達。民營經(jīng)濟的遍地開花使浙江地區(qū)經(jīng)濟整體上得到較為均衡的發(fā)展，經(jīng)濟的有效腹地比其它省份大。

6、制造業(yè)為主。浙江民營企業(yè)從家庭手工作坊發(fā)展而來，民營企業(yè)普遍從事的是制造業(yè)，其它行業(yè)的占比較少。浙江民營企業(yè)都是依靠自己的勤勞實干做起來，目前經(jīng)濟中投機的成份已較少，從而使浙江經(jīng)濟的現(xiàn)有基礎(chǔ)較為夯實。

7、小商品生產(chǎn)占較大份額。浙江民營企業(yè)有相當部分從事小商品生產(chǎn)，他們抓住產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的機遇，利用自身低廉的成本優(yōu)勢將小商品做成了大市場，通過大市場的規(guī)模效應(yīng)進一步強化了自身的低成本優(yōu)勢。這些小商品技術(shù)水平不高，市場競爭主要在于成本競爭，浙江民營企業(yè)的低成本優(yōu)勢得到強化以后，其它企業(yè)已很難與之競爭。這些小商品雖為傳統(tǒng)產(chǎn)品，但與人們的日常生活息息相關(guān)，市場的波動性較小,浙江民營企業(yè)占領(lǐng)這一市場后，便獲得了長期穩(wěn)定的市場空間，企業(yè)經(jīng)營相對穩(wěn)定。

三、浙江民營企業(yè)發(fā)展造就的金融環(huán)境

金融業(yè)務(wù)的發(fā)展以當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展為基礎(chǔ)，浙江民營經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展為當?shù)亟鹑跇I(yè)務(wù)的發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)，其頗具特色的民營經(jīng)濟和社會文化氛圍為銀行授信業(yè)務(wù)提供了良好的平臺。近幾年，浙江各家銀行的授信業(yè)務(wù)發(fā)展較快，且授信資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，這些得益于當?shù)匾悦駹I經(jīng)濟發(fā)展為基礎(chǔ)而形成的良好授信環(huán)境。

江浙一帶是中國最具歷史文化沉淀的地區(qū)，由于歷史的淵源沉淀，浙江地區(qū)民眾具備較高的素養(yǎng)，民風崇尚榮譽，注重名聲。進入工商社會以后，這種歷史文化和民風淵源逐漸演化為誠實守信的社會環(huán)境。而浙江以民營企業(yè)為基礎(chǔ)產(chǎn)生的草根經(jīng)濟將誠信的社會環(huán)境進一步得到強化。浙江各地目前沒有建立社會征信系統(tǒng)，但草根經(jīng)濟使浙江形成了天然的社會征信系統(tǒng)。由于浙江民營企業(yè)土生土長于浙江本土，企業(yè)、經(jīng)營者、法定代表人的經(jīng)營歷程、資產(chǎn)情況、行業(yè)品行、歷史信譽以及社會關(guān)系等授信信息能夠得到比較順暢的溝通，授信信息不對稱的矛盾被草根經(jīng)濟所化解。

同時草根經(jīng)濟的特征使浙江金融機構(gòu)很容易得到企業(yè)的動態(tài)信息，民營企業(yè)經(jīng)營中的發(fā)展變化情況能夠比較及時地傳遞到授信業(yè)務(wù)人員，從而使授信業(yè)務(wù)人員能夠動態(tài)監(jiān)控風險，隨時根據(jù)民營企業(yè)的經(jīng)營變化調(diào)整授信策略，采取有針對性的風險控制措施。因此，草根經(jīng)濟使授信業(yè)務(wù)建立在信息較為充分、及時的基礎(chǔ)上，從貸前到貸后的整個業(yè)務(wù)流程中，授信風險的可控程度比較高，銀行的主動性較強。

從微觀經(jīng)濟環(huán)境來看，民營經(jīng)濟的特征使浙江的微觀經(jīng)濟主體產(chǎn)權(quán)天然明晰，企業(yè)運作的深層次矛盾得到解決，經(jīng)營者的責權(quán)利三者天然合一。

浙江的民營企業(yè)大多數(shù)仍為中小企業(yè)，具有抗風險能力弱的缺點，但當?shù)氐膶I(yè)市場、塊狀經(jīng)濟為浙江中小民營企業(yè)提供了良好的生存環(huán)境，其小商品生產(chǎn)具有獨特的市場空間；大量的民營制造企業(yè)股東的投入較大，負債率普遍較低。浙江民營企業(yè)的特點為浙江金融機構(gòu)授信創(chuàng)造了良好的企業(yè)微觀環(huán)境，為浙江當?shù)馗縻y行優(yōu)良的授信資產(chǎn)質(zhì)量打下了堅實的基礎(chǔ)。

同時，浙江的民營企業(yè)在東南西北中遍地開花，促進了浙江經(jīng)濟整體上的均衡發(fā)展，從而為浙江金融機構(gòu)創(chuàng)造了較為廣闊的經(jīng)濟腹地。應(yīng)當說目前浙江各銀行授信業(yè)務(wù)的回旋余地比較大，業(yè)務(wù)發(fā)展的內(nèi)涵與外延空間都比較廣。

四、浙江金融機構(gòu)對民營企業(yè)的授信政策

浙江各銀行對民營企業(yè)的授信政策有一個逐步演化的過程。在浙江民營企業(yè)發(fā)展的初、中期，民營企業(yè)基本為幾大國有銀行限制準入的客戶，銀行信貸資金的支持對象主要是國有和集體企業(yè)。當時民營企業(yè)的信貸資金主要來自于地下錢莊和當?shù)匦庞蒙?，溫州等地民間融資非常發(fā)達。到90年代中后期，浙江民營企業(yè)發(fā)展進入了新的階段，各股份制銀行率先選擇以民營企業(yè)為主要的授信支持對象并獲得較快的發(fā)展；而國有和集體企業(yè)開始從經(jīng)濟競爭領(lǐng)域退出，由此使得一貫以國有和集體企業(yè)為支持對象的幾大國有銀行的發(fā)展落后于股份制銀行，且資產(chǎn)質(zhì)量也遠遠落后于股份制銀行并呈不斷下降的趨勢。到90年代后期，浙江各國有銀行轉(zhuǎn)變了對民營企業(yè)的認識，加大了對民營企業(yè)授信的支持力度。進入本世紀，不僅大、中型民營企業(yè)得到各家銀行授信的積極支持，眾多產(chǎn)品有市場的中小民營企業(yè)也成為各家銀行信貸資金支持的對象。

由于浙江民營企業(yè)的快速發(fā)展及其獨具特色的經(jīng)濟特征，當?shù)馗縻y行普遍看好民營企業(yè)。各家銀行創(chuàng)新民營企業(yè)授信理念，調(diào)整傳統(tǒng)的授信政策,再造授信流程，加強產(chǎn)品創(chuàng)新，加大對民營企業(yè)授信的投放力度。在對民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)上，股份制商業(yè)銀行方法更為靈活，措施更為有力，對中小民營企業(yè)的投放力度比國有銀行大。

在對中小民營企業(yè)授信的客戶戰(zhàn)略上，浙江的股份制商業(yè)銀行提倡客戶培植戰(zhàn)略，廣東發(fā)展銀行浙江分行將之稱為“種芝麻，抱西瓜”。對產(chǎn)權(quán)明晰的中小民營企業(yè)采取積極的培育政策，通過培育培植中小民營企業(yè)做大做強，培養(yǎng)客戶的忠誠度，分享中小民營企業(yè)成長壯大的成果，與民營企業(yè)共成長。部分銀行將此政策具體化到績效考核中，將中小民營企業(yè)培養(yǎng)成優(yōu)質(zhì)大戶的相關(guān)業(yè)務(wù)人員、責任人將得到績效獎勵。在對中小民營企業(yè)授信的選擇上，堅持兩個發(fā)展性和成長性原則，一是企業(yè)的經(jīng)營具有發(fā)展性和成長性，二是銀企業(yè)合作的的前景具有發(fā)展性和成長性；注重二種效益，一是客戶提供的綜合效益，二是客戶提供的中長期效益。

針對中小民營企業(yè)擔保難的問題，浙江的股份制銀行充分挖掘企業(yè)兩方面的擔保資源，加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新。一是充分挖掘企業(yè)的資產(chǎn)資源，各種動產(chǎn)質(zhì)押、倉單質(zhì)押、應(yīng)收款質(zhì)押、品牌質(zhì)押、知識產(chǎn)權(quán)的質(zhì)押等等應(yīng)有盡有；

二是挖掘企業(yè)的客戶資源，通過客戶的上下游企業(yè)和一些關(guān)系客戶開辟擔保渠道。

財務(wù)報表是授信信息獲取的主要渠道，中小民營企業(yè)的財務(wù)報表不規(guī)范問題在浙江同樣存在，但多數(shù)情況是企業(yè)的資產(chǎn)利潤沒有全部在報表中反映，浙江銀行界稱為信息良性不對稱。針對民營企業(yè)財務(wù)信息的失真，商業(yè)銀行沒有固守財務(wù)信息，轉(zhuǎn)而尋求民營企業(yè)的活信息。銀行界在對中小民營企業(yè)進行授信調(diào)查和信用評級時，會認真調(diào)查企業(yè)用電量、銀行結(jié)算量、企業(yè)現(xiàn)金流量、納稅額等活性信息，并將這些活性信息納入企業(yè)信用評級指標體系。這些活性指標體系更能真實反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的真實情況，從這些活性指標入手進行授信調(diào)查和信用評級既能更好地控制授信風險，也有利于中小民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)的拓展。

在中小民營企業(yè)的行業(yè)政策和地區(qū)政策上，浙江銀行界的民營企業(yè)授信政策也具有一定的特色。各行普遍把競爭過于激烈、產(chǎn)品替代性強的行業(yè)列為限制性行業(yè)，對具有地方特色的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)予以支持。一些專業(yè)市場發(fā)達、塊狀經(jīng)濟特征突出的地區(qū)則成為各家銀行授信支持的重點地區(qū)，部分銀行將這些地區(qū)拉直管理，一些銀行則對這些地區(qū)分支機構(gòu)給予了比較大的授信授權(quán)。

五、民營企業(yè)授信風險控制

針對民營企業(yè)尤其是中小民營企業(yè)存在的問題，浙江各商業(yè)銀行沒有簡單地回避這些風險，而是采取了一系列靈活有效的風險控制措施，這些風險控制使授信的安全性得到較好的保障，也使民營企業(yè)的授信能夠得到快速的發(fā)展。近幾年浙江各商業(yè)銀行對民營企業(yè)授信超常規(guī)倍增式發(fā)展，但授信資產(chǎn)質(zhì)量普遍良好，資產(chǎn)不良率普遍在5%以下，許多地區(qū)的股份制商業(yè)銀行更是控制在1%以下，成為國內(nèi)銀行界的奇跡。這一奇跡的產(chǎn)生與浙江良好的授信環(huán)境有關(guān)，但更得益于銀行積極有效的風險控制措施。

各銀行在從事民營企業(yè)授信中非常重視風險控制，近幾年各銀行在自己的績效考核體系中強化了資產(chǎn)質(zhì)量的權(quán)重，加大了獎懲的力度。有些地區(qū)的銀行將授信質(zhì)量與一把手的年終考核薪酬直接掛鉤。廣東發(fā)展銀行杭州分行的風險管理具有一定的代表性。

該行教育員工“授信業(yè)務(wù)收來的是利息，損失的是血本”，“騙你的是最好的朋友”，“對待授信風險要象航空公司對待飛行一樣”，“要象保護自己的眼睛一樣保護信貸資產(chǎn)”。在授信風險理念上，該行堅持風險可控原則，反對風險最小原則，這樣將最大限度地獲得業(yè)務(wù)機會和利潤，反之則會喪失業(yè)務(wù)機會，獲得較低的利潤回報。在對企業(yè)監(jiān)控的著眼點上，該行強調(diào)從資金流、物資流等動態(tài)和活性信息著手，而不是盯財務(wù)報表。該行對中小民營企業(yè)授信實行企業(yè)經(jīng)營者的首席（行長）談話制，使問責審批人對中小民營企業(yè)經(jīng)營者形成直觀認識。對中小民營企業(yè)授信調(diào)查實行雙人調(diào)查制，調(diào)查內(nèi)容要重視活性信息而不是財務(wù)報表，對部分企業(yè)實行業(yè)務(wù)人員與審批人員的聯(lián)合調(diào)查；對部分企業(yè)直接參與企業(yè)的合同談判，獲得企業(yè)的第一手業(yè)務(wù)資料。在中小民營企業(yè)授信的貸后監(jiān)控上，該行主動深入，授信達到一定規(guī)模后，該行要求企業(yè)增加注冊資金規(guī)范相關(guān)管理，關(guān)健崗位的員工必須符合其要求的素質(zhì)，達不到其貸后監(jiān)控的要求，該則堅決收貸。這些靈活有效的風險控制措施使其得到較好的回報，其140億的授信資產(chǎn)，不良率僅為0.4%。

為控制中小民營企業(yè)授信的準入風險，有些銀行從一些活性指標入手設(shè)置了自己的準入指標體系；有的銀行要求一把手對中小民營企業(yè)授信包發(fā)放、包管理、包本息收回，并將此“三包”與一把手的年終考核掛鉤；在授權(quán)體系上根據(jù)地區(qū)風險和機構(gòu)風險控制水平實行了差別授權(quán)和動態(tài)授權(quán)，設(shè)置了授權(quán)警戒線；對各種形式的中小民營企業(yè)貸款實行風險組合管理。為解決中小民營企業(yè)授信的風險溢價，銀行利率上浮的方法運用的較為普遍。一些銀行還要求對中小民營企業(yè)的授信即貸即收，不得展期和以貸還貸。

六、浙江民營企業(yè)授信對我們的啟示

浙江各商業(yè)銀行面臨的民營企業(yè)授信環(huán)境與深圳不同，其民營企業(yè)授信的做法，我們不能簡單的移植照搬；

但其民營企業(yè)授信的一些理念、管理方法、運作機制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等對我們當前的授信業(yè)務(wù)及管理具有較高的參考價值，值得我們借鑒。

1、在企業(yè)授信上，表面看來我們不會以所有制來歧視民營企業(yè)。但我們?nèi)杂姓J識上的不足。一是對民營企業(yè)的未來發(fā)展認識和準備不足。浙江民營企業(yè)的發(fā)展昭示了企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革的方向，企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革是企業(yè)改革的核心，民營企業(yè)以其產(chǎn)權(quán)的天然明晰迎合了企業(yè)改革的未來，同時民營企業(yè)的內(nèi)在機制造就了其市場經(jīng)濟中強勁的競爭力，隨著我國經(jīng)濟市場化進程的進一步推進，民營企業(yè)必將占據(jù)未來市場的絕對份額。因此，在內(nèi)涵于未來的授信業(yè)務(wù)上，僅僅以一視同仁來對待蓬勃發(fā)展的民營企業(yè)將可能使我們錯失未來。未雨綢繆，重新審視和規(guī)劃民營企業(yè)授信的未來是十分必要的。在當前以民營為核心的企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革中，由于缺乏前期研究和準備，面對embo、mbo、企業(yè)并購等民營化授信業(yè)務(wù)，我們有時顯得手忙腳亂。二是中小民營企業(yè)授信的理念需要重塑。隨著授信市場競爭的激烈化和大中型企業(yè)融資渠道的多元化，中小企業(yè)授信將成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。如果說我們現(xiàn)在沒有歧視民營企業(yè)，但中小民營企業(yè)授信確實是我們所忽視的領(lǐng)域。有些中小民營企業(yè)規(guī)模不大，但卻小而專、小而特，具有自身的生存空間，應(yīng)該成為我們授信支持的對象；對于經(jīng)營者素質(zhì)較高，企業(yè)運作規(guī)范，經(jīng)營機制靈活，有發(fā)展?jié)摿驮鲩L空間的中小民營企業(yè)，我們應(yīng)以客戶培植的理念給予授信支持，培養(yǎng)客戶的忠誠度，“種芝麻，抱西瓜”，為我們的授信儲備未來。

2、隨著授信買方市場的形成，我們的授信理念應(yīng)作重新調(diào)整，我們應(yīng)調(diào)整風險最小理念，堅持風險可控原則。這有兩方面的含義：一是堅持風險可控為前提，風險是否可控無從把握的冒險業(yè)務(wù)不應(yīng)納入我們的授信范圍，這是授信區(qū)別于風險投資的本質(zhì)所在。二是堅持風險可控而不是最小，在授信賣方市場條件下，我們可以優(yōu)中選優(yōu)；授信買方市場條件下，風險最小原則將束縛業(yè)務(wù)空間，失缺高利潤業(yè)務(wù)。授信業(yè)務(wù)與風險相伴生，關(guān)鍵在于授信風險是否能為我們所控制。在授信買方市場條件下，堅持風險可控原則，將為我們爭得最大的業(yè)務(wù)空間和利潤空間。

3、正確認識傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。當前，商業(yè)銀行的授信行業(yè)政策存在著重高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)輕傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的偏向。商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的價值取向并不在于技術(shù)水平而在于安全性和效益性。高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)（成熟前）在伴隨著高利潤的同時，也伴生著高風險，與風險投資的價值取向相吻合。企業(yè)能在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)中占有較高份額，或有獨特的市場空間，這說明了企業(yè)具有較穩(wěn)定的生存空間，從而兼具安全性和效益性，其價值內(nèi)涵正是授信業(yè)務(wù)的取向，絲毫不能為我們的授信業(yè)務(wù)所輕視。

4、授信調(diào)查和貸后跟蹤重視企業(yè)活性信息。信息不對稱是授信業(yè)務(wù)的固有矛盾，民營企業(yè)更甚。如果停留于文字上的固化信息，信息不對稱是難以化解的。抓住企業(yè)的用電用水量、現(xiàn)金流量、銀行結(jié)算量和納稅額等企業(yè)活信息，往往更能使我們了解到企業(yè)經(jīng)營的真實信息，做活授信調(diào)查和貸后跟蹤，事半功倍，更好地解決信息不對稱問題。

5、開拓異地授信業(yè)務(wù)。從對浙江商業(yè)銀行授信情況的調(diào)查看，內(nèi)地授信業(yè)務(wù)的客戶選擇余地要比深圳大得多，甚至其不予授信支持的客戶在深圳卻已成為各商業(yè)銀行爭搶的對象。

作為經(jīng)濟組織的商業(yè)銀行本身不能以行政區(qū)劃畫地為牢，深圳目前逐漸成為資金過剩地區(qū)，而深圳銀行相對內(nèi)地行具有理念、服務(wù)、產(chǎn)品等方面的競爭優(yōu)勢，局于深圳一隅只能喪失發(fā)展空間。當然，授信業(yè)務(wù)具有貸后跟蹤的特殊要求，對異地授信應(yīng)選擇貸后跟蹤要求少，難度低的項目。

6、從與浙江商業(yè)銀行授信的比較情況看，我們對利率杠桿利用不夠，對中小民營企業(yè)授信很少上浮利率。

相對于大中型企業(yè)，中小民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)具有平均風險水平較高、人力資源投入大、業(yè)務(wù)成本相對較高的不足，但銀企合作中企業(yè)不占強勢。因此，我們需要也有可能利用利率杠桿來彌補中小民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)的風險溢價和成本提補。同時，提升利率也可能促使企業(yè)從成本考慮而優(yōu)先償還，一定程度上也有利于授信風險的控制。

7、加快社會征信系統(tǒng)的建設(shè)。作為移民城市的深圳，與浙江草根經(jīng)濟的特征相反，人們?nèi)鄙贇w宿感，社會誠信的自然基礎(chǔ)較差，這更需要通過人為強化，建設(shè)社會征信系統(tǒng)，逐步為深圳各商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的誠信環(huán)境。

(作者單位：深圳市國內(nèi)銀行同業(yè)公會)

第三篇：關(guān)于浙江民營企業(yè)授信考察報告

關(guān)于浙江民營企業(yè)授信考察報告

近年來，浙江經(jīng)濟快速發(fā)展，民營企業(yè)成為浙江經(jīng)濟發(fā)展的主力軍。浙江民營企業(yè)的快速發(fā)展成為我國當前經(jīng)濟發(fā)展中一道亮麗的風景線，出現(xiàn)令世人矚目的“溫州模式”、“浙江現(xiàn)象”。民營企業(yè)的健康、快速發(fā)展為浙江創(chuàng)造了良好的授信環(huán)境，使浙江金融機構(gòu)的授信業(yè)務(wù)和其它金融業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，從而又為民營企業(yè)的發(fā)展提供了良好的金融服務(wù)和資金支持，民營企業(yè)與金融業(yè)務(wù)相互促進，推動了浙江經(jīng)濟的健康快速發(fā)展。

一、浙江民營企業(yè)的發(fā)展

以“溫臺（臺州）模式”為代表的浙江民營企業(yè)起源于家庭作坊經(jīng)濟，其發(fā)展的進程基本上可分為三個階段。第一階段是80年代至90年代初期。撥亂反正和改革開放的春風使浙江沉眠已久的工商文化和敢于闖天下的民風迅速綻放，溫州等地的千家萬戶各起爐灶，村村點火、戶戶冒煙，家庭作坊經(jīng)濟如雨后春筍破土而出。同時，溫州等地的市場推銷人員走向全國各地，溫州當年的十萬供銷大軍“來自千家萬戶，走遍千山萬水，吃盡千辛萬苦，賺來千金萬銀”，在推銷當?shù)丶彝プ鞣簧a(chǎn)的小商品的過程中，既積累了豐富的市場經(jīng)驗，也實現(xiàn)了最初的資本積累。第二階段為90年代中后期，部分家庭作坊經(jīng)濟開始走向股份合作制，加強了上下游企業(yè)的合作聯(lián)合，家庭作坊經(jīng)濟走上公司制的道路，民營公司初具規(guī)模，同時，一些專業(yè)市場和塊狀經(jīng)濟初步形成。第三階段為進入二十一世紀后，民營企業(yè)在經(jīng)過十幾年的發(fā)展后，實力大大增強，出現(xiàn)大批極具規(guī)模和品牌效應(yīng)的集團式民營企業(yè)，民營企業(yè)在規(guī)模和經(jīng)濟份額上都占據(jù)浙江經(jīng)濟的絕對優(yōu)勢，浙江經(jīng)濟已成為民營經(jīng)濟的天下。

杭州灣地區(qū)的民營經(jīng)濟發(fā)展歷程有所不同，但終究殊途同歸。80年代這些地區(qū)的經(jīng)濟基本為“蘇南模式”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為主體的集體經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，到80年代末期已形成一定規(guī)模。進入90年代，這一地區(qū)進行了大規(guī)模的產(chǎn)權(quán)改革，通過職工參股、企業(yè)拍賣等方式，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、國有企業(yè)大量轉(zhuǎn)制為民營企業(yè)，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)由“蘇南模式”轉(zhuǎn)型為“溫臺（臺州）模式”，民營經(jīng)濟占據(jù)了絕對優(yōu)勢。由于這一地區(qū)民營企業(yè)的特殊發(fā)展歷程，使其民營企業(yè)的規(guī)模比溫臺地區(qū)要大，而其企業(yè)機制比蘇南更為靈活。

經(jīng)過改革開放后二十多年的發(fā)展，民營經(jīng)濟在浙江各地遍地開花，除少數(shù)基礎(chǔ)性行業(yè)外，競爭性行業(yè)已完全民營化。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，目前浙江民營企業(yè)總數(shù)占浙江全部企業(yè)總數(shù)的98%，民營企業(yè)就業(yè)人數(shù)占全部就業(yè)人口的82%,民營企業(yè)產(chǎn)值占浙江國民經(jīng)濟總產(chǎn)值的83%，浙江經(jīng)濟已成為民營經(jīng)濟的代名詞。

二、浙江民營經(jīng)濟的發(fā)展特征

在二十多年的發(fā)展中，浙江民營經(jīng)濟呈現(xiàn)出與其它地區(qū)民營經(jīng)濟所不同的特征，這些特征造就了浙江經(jīng)濟的強勢和特有活力，也為金融業(yè)健康快速發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

1、草根經(jīng)濟。現(xiàn)在，人們喜歡將浙江民營經(jīng)濟俗稱為“草根經(jīng)濟”。它指的是浙江民營企業(yè)都是土生土長，在家鄉(xiāng)本土成長壯大。浙江民營企業(yè)是浙江農(nóng)民在離鄉(xiāng)不離土的家庭作坊基礎(chǔ)上發(fā)展起來的企業(yè)，與開放地區(qū)的外來經(jīng)濟所不同的是，它生于本土，長于本土，扎根于本土。即使今天，浙江民營企業(yè)發(fā)展壯大起來后，業(yè)務(wù)擴展到各地，其公司總部、生產(chǎn)基地、資金中心仍然扎根于本土。

2、塊狀經(jīng)濟。浙江民營經(jīng)濟發(fā)展的塊狀特征尤其突出，各地形成了自已的特色經(jīng)濟和主導產(chǎn)業(yè)，地區(qū)分工明顯，各地區(qū)的主導產(chǎn)業(yè)在浙江、全國仍至世界都較為突出。如義烏小商品城、紹興輕紡城、寧波服裝、永康五金、嵊洲領(lǐng)帶、海寧皮革、永嘉鈕扣、蒼南商標。塊狀經(jīng)濟彌補了浙江小企業(yè)、小商品經(jīng)濟的不足，通過地區(qū)專業(yè)化、規(guī)?；剐∑髽I(yè)、小商品得以做大做強。

3、專業(yè)市場發(fā)達。在塊狀經(jīng)濟的基礎(chǔ)上，浙江各地組建了一系列的專業(yè)市場，為地區(qū)主導產(chǎn)業(yè)服務(wù)，如義烏小商品市場、永嘉鈕扣市場、永康五金城、寧波服裝市場、蒼南商標城等已成為全國性的專業(yè)市場。專業(yè)市場的發(fā)達為民營企業(yè)提供了良好的供銷渠道和市場信息，使浙江民營企業(yè)站在了同一產(chǎn)業(yè)的市場前端。

4、地區(qū)發(fā)展較為均衡。我國東部沿海發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的共同特征是地區(qū)不平衡。而浙江民營經(jīng)濟在各地都得到了較好的發(fā)展，不管是杭州灣地區(qū)的寧波、紹興，還是南部山區(qū)的溫州，乃至內(nèi)陸腹地的義烏、永康、東陽，民營經(jīng)濟都較為發(fā)達。民營經(jīng)濟的遍地開花使浙江地區(qū)經(jīng)濟整體上得到較為均衡的發(fā)展，經(jīng)濟的有效腹地比其它省份大。

5、中小企業(yè)為主體。發(fā)源于家庭作坊的浙江民營企業(yè)日前絕大多數(shù)仍為中小企業(yè)，其中從業(yè)人員100人以下的占企業(yè)總數(shù)的92%。經(jīng)營收入1億元以上的企業(yè)僅占1%。浙江民營中小企業(yè)數(shù)量眾多，經(jīng)營靈活，市場反映靈敏，產(chǎn)銷對路，相當多的企業(yè)還具有小而優(yōu)、小而專的特點，企業(yè)效益良好。但這些企業(yè)也存在著家族式企業(yè)、管理水平不高、財務(wù)不規(guī)范、抗風險能力差的缺點。

6、制造業(yè)為主。浙江民營企業(yè)從家庭手工作坊發(fā)展而來，民營企業(yè)普遍從事的是制造業(yè)，其它行業(yè)的占比較少。浙江民營企業(yè)都是依靠自己的勤勞實干做起來，目前經(jīng)濟中投機的成份已較少，從而使浙江經(jīng)濟的現(xiàn)有基礎(chǔ)較為夯實。

7、小商品生產(chǎn)占較大份額。浙江民營企業(yè)有相當部分從事小商品生產(chǎn)，他們抓住產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的機遇，利用自身低廉的成本優(yōu)勢將小商品做成了大市場，通過大市場的規(guī)模效應(yīng)進一步強化了自身的低成本優(yōu)勢。這些小商品技術(shù)水平不高，市場競爭主要在于成本競爭，浙江民營企業(yè)的低成本優(yōu)勢得到強化以后，其它企業(yè)已很難與之競爭。這些小商品雖為傳統(tǒng)產(chǎn)品，但與人們的日常生活息息相關(guān)，市場的波動性較小,浙江民營企業(yè)占領(lǐng)這一市場后，便獲得了長期穩(wěn)定的市場空間，企業(yè)經(jīng)營相對穩(wěn)定。

三、浙江民營企業(yè)發(fā)展造就的金融環(huán)境

金融業(yè)務(wù)的發(fā)展以當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展為基礎(chǔ)，浙江民營經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展為當?shù)亟鹑跇I(yè)務(wù)的發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)，其頗具特色的民營經(jīng)濟和社會文化氛圍為銀行授信業(yè)務(wù)提供了良好的平臺。近幾年，浙江各家銀行的授信業(yè)務(wù)發(fā)展較快，且授信資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，這些得益于當?shù)匾悦駹I經(jīng)濟發(fā)展為基礎(chǔ)而形成的良好授信環(huán)境。

江浙一帶是中國最具歷史文化沉淀的地區(qū)，由于歷史的淵源沉淀，浙江地區(qū)民眾具備較高的素養(yǎng)，民風崇尚榮譽，注重名聲。進入工商社會以后，這種歷史文化和民風淵源逐漸演化為誠實守信的社會環(huán)境。而浙江以民營企業(yè)為基礎(chǔ)產(chǎn)生的草根經(jīng)濟將誠信的社會環(huán)境進一步得到強化。浙江各地目前沒有建立社會征信系統(tǒng)，但草根經(jīng)濟使浙江形成了天然的社會征信系統(tǒng)。由于浙江民營企業(yè)土生土長于浙江本土，企業(yè)、經(jīng)營者、法定代表人的經(jīng)營歷程、資產(chǎn)情況、行業(yè)品行、歷史信譽以及社會關(guān)系等授信信息能夠得到比較順暢的溝通，授信信息不對稱的矛盾被草根經(jīng)濟所化解。同時草根經(jīng)濟的特征使浙江金融機構(gòu)很容易得到企業(yè)的動態(tài)信息，民營企業(yè)經(jīng)營中的發(fā)展變化情況能夠比較及時地傳遞到授信業(yè)務(wù)人員，從而使授信業(yè)務(wù)人員能夠動態(tài)監(jiān)控風險，隨時根據(jù)民營企業(yè)的經(jīng)營變化調(diào)整授信策略，采取有針對性的風險控制措施。因此，草根經(jīng)濟使授信業(yè)務(wù)建立在信息較為充分、及時的基礎(chǔ)上，從貸前到貸后的整個業(yè)務(wù)流程中，授信風險的可控程度比較高，銀行的主動性較強。

從微觀經(jīng)濟環(huán)境來看，民營經(jīng)濟的特征使浙江的微觀經(jīng)濟主體產(chǎn)權(quán)天然明晰，企業(yè)運作的深層次矛盾得到解決，經(jīng)營者的責權(quán)利三者天然合一。浙江的民營企業(yè)大多數(shù)仍為中小企業(yè)，具有抗風險能力弱的缺點，但當?shù)氐膶I(yè)市場、塊狀經(jīng)濟為浙江中小民營企業(yè)提供了良好的生存環(huán)境，其小商品生產(chǎn)具有獨特的市場空間；大量的民營制造企業(yè)股東的投入較大，負債率普遍較低。浙江民營企業(yè)的特點為浙江金融機構(gòu)授信創(chuàng)造了良好的企業(yè)微觀環(huán)境，為浙江當?shù)馗縻y行優(yōu)良的授信資產(chǎn)質(zhì)量打下了堅實的基礎(chǔ)。

同時，浙江的民營企業(yè)在東南西北中遍地開花，促進了浙江經(jīng)濟整體上的均衡發(fā)展，從而為浙江金融機構(gòu)創(chuàng)造了較為廣闊的經(jīng)濟腹地。應(yīng)當說目前浙江各銀行授信業(yè)務(wù)的回旋余地比較大，業(yè)務(wù)發(fā)展的內(nèi)涵與外延空間都比較廣。

四、浙江金融機構(gòu)對民營企業(yè)的授信政策

浙江各銀行對民營企業(yè)的授信政策有一個逐步演化的過程。在浙江民營企業(yè)發(fā)展的初、中期，民營企業(yè)基本為幾大國有銀行限制準入的客戶，銀行信貸資金的支持對象主要是國有和集體企業(yè)。當時民營企業(yè)的信貸資金主要來自于地下錢莊和當?shù)匦庞蒙?，溫州等地民間融資非常發(fā)達。到90年代中后期，浙江民營企業(yè)發(fā)展進入了新的階段，各股份制銀行率先選擇以民營企業(yè)為主要的授信支持對象并獲得較快的發(fā)展；而國有和集體企業(yè)開始從經(jīng)濟競爭領(lǐng)域退出，由此使得一貫以國有和集體企業(yè)為支持對象的幾大國有銀行的發(fā)展落后于股份制銀行，且資產(chǎn)質(zhì)量也遠遠落后于股份制銀行并呈不斷下降的趨勢。到90年代后期，浙江各國有銀行轉(zhuǎn)變了對民營企業(yè)的認識，加大了對民營企業(yè)授信的支持力度。進入本世紀，不僅大、中型民營企業(yè)得到各家銀行授信的積極支持，眾多產(chǎn)品有市場的中小民營企業(yè)也成為各家銀行信貸資金支持的對象。

由于浙江民營企業(yè)的快速發(fā)展及其獨具特色的經(jīng)濟特征，當?shù)馗縻y行普遍看好民營企業(yè)。各家銀行創(chuàng)新民營企業(yè)授信理念，調(diào)整傳統(tǒng)的授信政策,再造授信流程，加強產(chǎn)品創(chuàng)新，加大對民營企業(yè)授信的投放力度。在對民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)上，股份制商業(yè)銀行方法更為靈活，措施更為有力，對中小民營企業(yè)的投放力度比國有銀行大。

在對中小民營企業(yè)授信的客戶戰(zhàn)略上，浙江的股份制商業(yè)銀行提倡客戶培植戰(zhàn)略，廣東發(fā)展銀行浙江分行將之稱為“種芝麻，抱西瓜”。對產(chǎn)權(quán)明晰的中小民營企業(yè)采取積極的培育政策，通過培育培植中小民營企業(yè)做大做強，培養(yǎng)客戶的忠誠度，分享中小民營企業(yè)成長壯大的成果，與民營企業(yè)共成長。部分銀行將此政策具體化到績效考核中，將中小民營企業(yè)培養(yǎng)成優(yōu)質(zhì)大戶的相關(guān)業(yè)務(wù)人員、責任人將得到績效獎勵。在對中小民營企業(yè)授信的選擇上，堅持兩個發(fā)展性和成長性原則，一是企業(yè)的經(jīng)營具有發(fā)展性和成長性，二是銀企業(yè)合作的的前景具有發(fā)展性和成長性；注重二種效益，一是客戶提供的綜合效益，二是客戶提供的中長期效益。

針對中小民營企業(yè)擔保難的問題，浙江的股份制銀行充分挖掘企業(yè)兩方面的擔保資源，加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新。一是充分挖掘企業(yè)的資產(chǎn)資源，各種動產(chǎn)質(zhì)押、倉單質(zhì)押、應(yīng)收款質(zhì)押、品牌質(zhì)押、知識產(chǎn)權(quán)的質(zhì)押等等應(yīng)有盡有；二是挖掘企業(yè)的客戶資源，通過客戶的上下游企業(yè)和一些關(guān)系客戶開辟擔保渠道。

財務(wù)報表是授信信息獲取的主要渠道，中小民營企業(yè)的財務(wù)報表不規(guī)范問題在浙江同樣存在，但多數(shù)情況是企業(yè)的資產(chǎn)利潤沒有全部在報表中反映，浙江銀行界稱為信息良性不對稱。針對民營企業(yè)財務(wù)信息的失真，商業(yè)銀行沒有固守財務(wù)信息，轉(zhuǎn)而尋求民營企業(yè)的活信息。銀行界在對中小民營企業(yè)進行授信調(diào)查和信用評級時，會認真調(diào)查企業(yè)用電量、銀行結(jié)算量、企業(yè)現(xiàn)金流量、納稅額等活性信息，并將這些活性信息納入企業(yè)信用評級指標體系。這些活性指標體系更能真實反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的真實情況，從這些活性指標入手進行授信調(diào)查和信用評級既能更好地控制授信風險，也有利于中小民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)的拓展。

在中小民營企業(yè)的行業(yè)政策和地區(qū)政策上，浙江銀行界的民營企業(yè)授信政策也具有一定的特色。各行普遍把競爭過于激烈、產(chǎn)品替代性強的行業(yè)列為限制性行業(yè)，對具有地方特色的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)予以支持。一些專業(yè)市場發(fā)達、塊狀經(jīng)濟特征突出的地區(qū)則成為各家銀行授信支持的重點地區(qū)，部分銀行將這些地區(qū)拉直管理，一些銀行則對這些地區(qū)分支機構(gòu)給予了比較大的授信授權(quán)。

五、民營企業(yè)授信風險控制

針對民營企業(yè)尤其是中小民營企業(yè)存在的問題，浙江各商業(yè)銀行沒有簡單地回避這些風險，而是采取了一系列靈活有效的風險控制措施，這些風險控制使授信的安全性得到較好的保障，也使民營企業(yè)的授信能夠得到快速的發(fā)展。近幾年浙江各商業(yè)銀行對民營企業(yè)授信超常規(guī)倍增式發(fā)展，但授信資產(chǎn)質(zhì)量普遍良好，資產(chǎn)不良率普遍在5%以下，許多地區(qū)的股份制商業(yè)銀行更是控制在1%以下，成為國內(nèi)銀行界的奇跡。這一奇跡的產(chǎn)生與浙江良好的授信環(huán)境有關(guān)，但更得益于銀行積極有效的風險控制措施。

各銀行在從事民營企業(yè)授信中非常重視風險控制，近幾年各銀行在自己的績效考核體系中強化了資產(chǎn)質(zhì)量的權(quán)重，加大了獎懲的力度。有些地區(qū)的銀行將授信質(zhì)量與一把手的年終考核薪酬直接掛鉤。廣東發(fā)展銀行杭州分行的風險管理具有一定的代表性。該行教育員工“授信業(yè)務(wù)收來的是利息，損失的是血本”，“騙你的是最好的朋友”，“對待授信風險要象航空公司對待飛行一樣”，“要象保護自己的眼睛一樣保護信貸資產(chǎn)”。在授信風險理念上，該行堅持風險可控原則，反對風險最小原則，這樣將最大限度地獲得業(yè)務(wù)機會和利潤，反之則會喪失業(yè)務(wù)機會，獲得較低的利潤回報。在對企業(yè)監(jiān)控的著眼點上，該行強調(diào)從資金流、物資流等動態(tài)和活性信息著手，而不是盯財務(wù)報表。該行對中小民營企業(yè)授信實行企業(yè)經(jīng)營者的首席（行長）談話制，使問責審批人對中小民營企業(yè)經(jīng)營者形成直觀認識。對中小民營企業(yè)授信調(diào)查實行雙人調(diào)查制，調(diào)查內(nèi)容要重視活性信息而不是財務(wù)報表，對部分企業(yè)實行業(yè)務(wù)人員與審批人員的聯(lián)合調(diào)查；對部分企業(yè)直接參與企業(yè)的合同談判，獲得企業(yè)的第一手業(yè)務(wù)資料。在中小民營企業(yè)授信的貸后監(jiān)控上，該行主動深入，授信達到一定規(guī)模后，該行要求企業(yè)增加注冊資金規(guī)范相關(guān)管理，關(guān)健崗位的員工必須符合其要求的素質(zhì)，達不到其貸后監(jiān)控的要求，該則堅決收貸。這些靈活有效的風險控制措施使其得到較好的回報，其140億的授信資產(chǎn)，不良率僅為0.4%。

為控制中小民營企業(yè)授信的準入風險，有些銀行從一些活性指標入手設(shè)置了自己的準入指標體系；有的銀行要求一把手對中小民營企業(yè)授信包發(fā)放、包管理、包本息收回，并將此“三包”與一把手的年終考核掛鉤；在授權(quán)體系上根據(jù)地區(qū)風險和機構(gòu)風險控制水平實行了差別授權(quán)和動態(tài)授權(quán)，設(shè)置了授權(quán)警戒線；對各種形式的中小民營企業(yè)貸款實行風險組合管理。為解決中小民營企業(yè)授信的風險溢價，銀行利率上浮的方法運用的較為普遍。一些銀行還要求對中小民營企業(yè)的授信即貸即收，不得展期和以貸還貸。

六、浙江民營企業(yè)授信對我們的啟示

浙江各商業(yè)銀行面臨的民營企業(yè)授信環(huán)境與深圳不同，其民營企業(yè)授信的做法，我們不能簡單的移植照搬；但其民營企業(yè)授信的一些理念、管理方法、運作機制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等對我們當前的授信業(yè)務(wù)及管理具有較高的參考價值，值得我們借鑒。

1、在企業(yè)授信上，表面看來我們不會以所有制來歧視民營企業(yè)。但我們?nèi)杂姓J識上的不足。一是對民營企業(yè)的未來發(fā)展認識和準備不足。浙江民營企業(yè)的發(fā)展昭示了企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革的方向，企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革是企業(yè)改革的核心，民營企業(yè)以其產(chǎn)權(quán)的天然明晰迎合了企業(yè)改革的未來，同時民營企業(yè)的內(nèi)在機制造就了其市場經(jīng)濟中強勁的競爭力，隨著我國經(jīng)濟市場化進程的進一步推進，民營企業(yè)必將占據(jù)未來市場的絕對份額。因此，在內(nèi)涵于未來的授信業(yè)務(wù)上，僅僅以一視同仁來對待蓬勃發(fā)展的民營企業(yè)將可能使我們錯失未來。未雨綢繆，重新審視和規(guī)劃民營企業(yè)授信的未來是十分必要的。在當前以民營為核心的企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革中，由于缺乏前期研究和準備，面對EMBO、MBO、企業(yè)并購等民營化授信業(yè)務(wù)，我們有時顯得手忙腳亂。二是中小民營企業(yè)授信的理念需要重塑。隨著授信市場競爭的激烈化和大中型企業(yè)融資渠道的多元化，中小企業(yè)授信將成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。如果說我們現(xiàn)在沒有歧視民營企業(yè)，但中小民營企業(yè)授信確實是我們所忽視的領(lǐng)域。有些中小民營企業(yè)規(guī)模不大，但卻小而專、小而特，具有自身的生存空間，應(yīng)該成為我們授信支持的對象；對于經(jīng)營者素質(zhì)較高，企業(yè)運作規(guī)范，經(jīng)營機制靈活，有發(fā)展?jié)摿驮鲩L空間的中小民營企業(yè)，我們應(yīng)以客戶培植的理念給予授信支持，培養(yǎng)客戶的忠誠度，“種芝麻，抱西瓜”，為我們的授信儲備未來。

2、隨著授信買方市場的形成，我們的授信理念應(yīng)作重新調(diào)整，我們應(yīng)調(diào)整風險最小理念，堅持風險可控原則。這有兩方面的含義：一是堅持風險可控為前提，風險是否可控無從把握的冒險業(yè)務(wù)不應(yīng)納入我們的授信范圍，這是授信區(qū)別于風險投資的本質(zhì)所在。二是堅持風險可控而不是最小，在授信賣方市場條件下，我們可以優(yōu)中選優(yōu)；授信買方市場條件下，風險最小原則將束縛業(yè)務(wù)空間，失缺高利潤業(yè)務(wù)。授信業(yè)務(wù)與風險相伴生，關(guān)鍵在于授信風險是否能為我們所控制。在授信買方市場條件下，堅持風險可控原則，將為我們爭得最大的業(yè)務(wù)空間和利潤空間。

3、正確認識傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。當前，商業(yè)銀行的授信行業(yè)政策存在著重高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)輕傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的偏向。商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的價值取向并不在于技術(shù)水平而在于安全性和效益性。高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)（成熟前）在伴隨著高利潤的同時，也伴生著高風險，與風險投資的價值取向相吻合。企業(yè)能在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)中占有較高份額，或有獨特的市場空間，這說明了企業(yè)具有較穩(wěn)定的生存空間，從而兼具安全性和效益性，其價值內(nèi)涵正是授信業(yè)務(wù)的取向，絲毫不能為我們的授信業(yè)務(wù)所輕視。

4、授信調(diào)查和貸后跟蹤重視企業(yè)活性信息。信息不對稱是授信業(yè)務(wù)的固有矛盾，民營企業(yè)更甚。如果停留于文字上的固化信息，信息不對稱是難以化解的。抓住企業(yè)的用電用水量、現(xiàn)金流量、銀行結(jié)算量和納稅額等企業(yè)活信息，往往更能使我們了解到企業(yè)經(jīng)營的真實信息，做活授信調(diào)查和貸后跟蹤，事半功倍，更好地解決信息不對稱問題。

5、開拓異地授信業(yè)務(wù)。從對浙江商業(yè)銀行授信情況的調(diào)查看，內(nèi)地授信業(yè)務(wù)的客戶選擇余地要比深圳大得多，甚至其不予授信支持的客戶在深圳卻已成為各商業(yè)銀行爭搶的對象。作為經(jīng)濟組織的商業(yè)銀行本身不能以行政區(qū)劃畫地為牢，深圳目前逐漸成為資金過剩地區(qū)，而深圳銀行相對內(nèi)地行具有理念、服務(wù)、產(chǎn)品等方面的競爭優(yōu)勢，局于深圳一隅只能喪失發(fā)展空間。當然，授信業(yè)務(wù)具有貸后跟蹤的特殊要求，對異地授信應(yīng)選擇貸后跟蹤要求少，難度低的項目。

6、從與浙江商業(yè)銀行授信的比較情況看，我們對利率杠桿利用不夠，對中小民營企業(yè)授信很少上浮利率。相對于大中型企業(yè)，中小民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)具有平均風險水平較高、人力資源投入大、業(yè)務(wù)成本相對較高的不足，但銀企合作中企業(yè)不占強勢。因此，我們需要也有可能利用利率杠桿來彌補中小民營企業(yè)授信業(yè)務(wù)的風險溢價和成本提補。同時，提升利率也可能促使企業(yè)從成本考慮而優(yōu)先償還，一定程度上也有利于授信風險的控制。

7、加快社會征信系統(tǒng)的建設(shè)。作為移民城市的深圳，與浙江草根經(jīng)濟的特征相反，人們?nèi)鄙贇w宿感，社會誠信的自然基礎(chǔ)較差，這更需要通過人為強化，建設(shè)社會征信系統(tǒng)，逐步為深圳各商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的誠信環(huán)境。

(作者單位：深圳市國內(nèi)銀行同業(yè)公會)

第四篇：關(guān)聯(lián)方授信風險

中國銀監(jiān)會日前發(fā)布《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引》，促進商業(yè)銀行加強對集團客戶授信業(yè)務(wù)的風險管理。《指引》明確，商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，應(yīng)注意防范集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔保的風險。(千金難買牛回頭 我不需再猶豫)

銀監(jiān)會有關(guān)負責人指出，目前我國集團性關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多，這些集團客戶組織結(jié)構(gòu)復雜，信用狀況參差不齊，給商業(yè)銀行信貸管理帶來很大的困難。近年來藍田、銀廣夏、上海周正毅關(guān)聯(lián)企業(yè)、深圳彭海懷兄弟關(guān)聯(lián)企業(yè)等企業(yè)集團或家族關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款問題相繼出現(xiàn)，因此采取措施加強對集團客戶授信業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理已顯得十分緊迫。根據(jù)《指引》，商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，對于集團客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔保，商業(yè)銀行應(yīng)嚴格審核其資信情況，并嚴格控制。當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取組織銀團貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風險。(剖析主流資金真實目的，發(fā)現(xiàn)最佳獲利機會！)《指引》還要求，商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況。還應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務(wù)事實的、未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法或違規(guī)交易等情況，貸款人認為可能影響到貸款安全的等情形之一的，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息。集團客戶授信風險暴露后，商業(yè)銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)特別關(guān)注集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)銀行之間可采取行動聯(lián)合清收。

第五篇：銀行個人授信風險管理暫行規(guī)定

各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行：

為適應(yīng)個人授信品種的迅速發(fā)展，促進我行個人授信業(yè)務(wù)規(guī)范化、標準化，總行總結(jié)了近幾年開展個人授信業(yè)務(wù)風險管理的經(jīng)驗，制定了《＃＃銀行個人授信風險管理暫行規(guī)定》，將消費貸款、經(jīng)營貸款和綜合性貸款納入統(tǒng)一的個人授信風險管理體系，確定了不同類型貸款的授權(quán)管理原則、統(tǒng)一的個人授信程序和個人信用風險的分析方法和內(nèi)容，作為對各種個人授信業(yè)務(wù)進行風險管理的統(tǒng)一模式和制定各種具體操作辦法的依據(jù)。

關(guān)于下級行超權(quán)限個人授信的報批途徑，總行確定由風險管理部門和零售業(yè)務(wù)部門雙線拉直上報。風險管理部門從授信信用風險審批的角度上報和審批，零售業(yè)務(wù)部門從業(yè)務(wù)組織、品種規(guī)劃和客戶結(jié)構(gòu)的角度審查。兩部門的審查分別同時進行，上級行兩個角度都同意的貸款下級行才能發(fā)放。本《暫行規(guī)定》明確了授信信用風險審查報批的程序，需上報上級行零售業(yè)務(wù)部門的內(nèi)容、權(quán)限和方法由總行零售業(yè)務(wù)部另行規(guī)定。

現(xiàn)將《暫行規(guī)定》印發(fā)全行，請遵照執(zhí)行。＃＃銀行個人授信風險管理暫行規(guī)定

第一章 總則

第一條 為規(guī)范發(fā)展＃＃銀行個人授信業(yè)務(wù)，防范信貸風險，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)，特制定本暫行規(guī)定。

第二條 ＃＃銀行個人授信的對象是具有完全民事行為能力的自然人和依法經(jīng)核準登記的個體工商戶。

第三條 本規(guī)定所稱貸款人指辦理個人授信業(yè)務(wù)的＃＃銀行各級機構(gòu)。海外機構(gòu)暫不執(zhí)行本規(guī)定。

第二章 個人授信品種、幣別、金額、期限和利率

第四條 個人授信有信用貸款和個人擔保貸款兩種類型，按用途分消費貸款、經(jīng)營貸款、綜合性貸款。消費貸款用于個人生活需求；經(jīng)營貸款用于個人或個體工商戶的投資經(jīng)營活動；綜合性貸款既可用于消費也可用于投資經(jīng)營活動。

第五條 個人貸款可以使用人民幣和外幣，使用外幣的貸款對象應(yīng)是有外匯還款來源的人員，包括外籍來華工作人士、出國留學生和出國工作人員。

第六條 種類消費貸款和各類經(jīng)營貸款的貸款用途、貸款比例或限額、利率、期限、逾期的處理等由規(guī)范具體業(yè)務(wù)品種的操作辦法規(guī)定，各類個人貸款的審查和管理除應(yīng)符合本規(guī)定外，還應(yīng)符合針對具體品種的操作辦法。個人綜合性貸款暫按經(jīng)營貸款的操作辦法辦理。

第三章 個人授信業(yè)務(wù)的授權(quán)管理

第七條 信用卡透支額度的授權(quán)管理執(zhí)行信用卡管理的規(guī)章制度。

第八條 消費貸款的授權(quán)方案為總行對一級分行和直屬分行全額授權(quán)，一級分行和直屬分行不得對下級機構(gòu)全額轉(zhuǎn)授權(quán)，但可以分品種確定零售業(yè)務(wù)部門的消費貸款權(quán)限，并對下級機構(gòu)分品種轉(zhuǎn)授

權(quán)。二級分行對具備經(jīng)營條件和管理能力的縣級支行可以再轉(zhuǎn)授權(quán)。

第九條 經(jīng)營貸款和綜合性貸款的授權(quán)方案執(zhí)行總行對一級分行和直屬分行按期限和擔保方式授予的單筆貸款權(quán)限。一級分行和直屬分行應(yīng)就經(jīng)營貸款和綜合性貸款確定零售業(yè)務(wù)部門的貸款權(quán)限，并按照審慎原則對下級機構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)。

第十條 一級分行和直屬分行可按照家庭個人授信余額制定權(quán)限和轉(zhuǎn)授權(quán)。

第四章 個人貸款程序

第十一條 貸款申請。客戶申請個人貸款時應(yīng)向零售業(yè)務(wù)部門或其指定機構(gòu)、柜臺提出借款申請，并按照相應(yīng)品種操作辦法的要求提供申請資料。

第十二條 對借款人條件進行核實。零售業(yè)務(wù)部門受理貸款申請后，先核查借款人是否符合法規(guī)和我行規(guī)定的借款人資格，是否備齊＃＃銀行需要的文件資料，檢查借款用途，根據(jù)我行掌握的客戶資料和情況及借款人提供的資料進行分析，對借款人提供的資信陳述進行核實。

第十三條 貸款信用風險調(diào)查和分析。零售業(yè)務(wù)部門對借款人資料進行核實后，根據(jù)借款人品德和還款意愿、家庭收入、家庭支出、家庭債務(wù)等情況分析預測家庭收支，根據(jù)每月還款金額占借款人家庭總收入比例、家庭財產(chǎn)和擔保條件分析借款的信用風險，形成是否同意貸款和確定貸款金額、期限、擔保等內(nèi)容的書面調(diào)查報告。分析方法應(yīng)符合第五章的基本規(guī)定。對符合貸款條件的借款申請，將完整的貸款材料報送貸款評審人員審查。貸款評審人員提出貸款評審意見，按程序報有權(quán)審批人員批準。

第十四條 貸款審批。個人貸款實行審貸分離和分級審批制度。一定金額以下的（由各行行長分別確定消費貸款、經(jīng)營貸款、綜合性貸款、同一借款人及其家庭成員再次貸款、法人擔保的個人貸款需送風險管理部門進行盡職調(diào)查的具體標準）貸款由零售業(yè)務(wù)部門內(nèi)部進行盡職調(diào)查后審批，風險管理部門定期進行貸后批量抽查。上述金額以上的貸款申請需送同級風險管理部門進行盡職調(diào)查后由有權(quán)審批人審批。對于下級行超權(quán)限的個人授信，由風險管理部門和零售業(yè)務(wù)部門雙線拉直上報。風險管理部門從授信信用風險的角度審查，經(jīng)辦行應(yīng)將借款人提交的有關(guān)材料和初審意見報送上一級行風險管理部門進行盡職調(diào)查后由有權(quán)審批人審批。零售業(yè)務(wù)部門從業(yè)務(wù)組織、品種規(guī)劃和客戶結(jié)構(gòu)的角度審查。兩部門的審查分別同時進行，上級行兩個角度都同意的貸款下級行才能發(fā)放。本《暫行規(guī)定》明確了授信信用風險審查報批的程序，需上報上級行零售業(yè)務(wù)部門的內(nèi)容、權(quán)限和方法由總行零售業(yè)務(wù)部另行規(guī)定。

第十五條 借款合同的簽訂。貸款一經(jīng)批準，零售業(yè)務(wù)部門檢查法律和操作風險并落實放款條件后，由有權(quán)簽字人代表銀行與借款人簽訂《借款合同》。借款合同應(yīng)當采用＃＃銀行的統(tǒng)一合同格式并約定雙方認為需要約定的其他事項。

第十六條 貸款的發(fā)放。借款合同生效后，貸款人應(yīng)按借款合同規(guī)定按期支付。經(jīng)借款人授權(quán)，貸款直接支付給提供相應(yīng)產(chǎn)品或服務(wù)

者。對于向個人賬戶（含各類銀行卡、信用卡、消費卡、會員卡）支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，應(yīng)當事先通過借款合同約定貸款人對借款人賬戶的監(jiān)控。

第十七條 除貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放外，貸款人可將客戶篩選、資料核實、信用調(diào)查和分析、貸款抵押手續(xù)的辦理等環(huán)節(jié)的部分事務(wù)委托＃＃銀行認可的律師事務(wù)所或咨詢服務(wù)機構(gòu)辦理，但受托機構(gòu)進行客戶篩選和資信調(diào)查的工作程序、評審標準和風險控制措施需經(jīng)貸款人零售業(yè)務(wù)部門和風險管理部門雙重認定。

第十八條 貸款人可以按照總行確定的統(tǒng)一模式建立客戶信用評分制度，評分結(jié)果用來篩選客戶，并作為貸款審批的參考。

第十九條 貸款人可與開發(fā)商或經(jīng)銷商等單位就個人貸款事項簽訂合作協(xié)議，如合作內(nèi)容涉及期房按揭、開發(fā)商或經(jīng)銷商等單位回購和擔保等事項時，須事前將合作協(xié)議送同級的風險管理部門審查。審查合作協(xié)議時應(yīng)重點審查項目的各項法律手續(xù)是否完善；開發(fā)商是否有足夠的實力按時竣工交樓；開發(fā)商／經(jīng)銷商是否具備擔?；蚧刭從芰?；項目的綜合素質(zhì)和前景；開發(fā)商／經(jīng)銷商在我行的貸款情況和抵押狀況；開發(fā)商／經(jīng)銷商的財務(wù)狀況等。

第五章 個人貸款信用風險分析內(nèi)容和方法

第二十條 借款人道德風險的審查?？筛鶕?jù)以下資料評價個人償債意愿：

（一）借款人信用的歷史記載，本行、關(guān)聯(lián)機構(gòu)及個人信用登記機構(gòu)的檔案記錄；

（二）借款人的性格特點和綜合素質(zhì)。是否擁有固定住所和職業(yè)；

（三）貸款動機有無不良企圖，貸款用途是否符合國家規(guī)定和我行信貸政策；

（四）借款人申請貸款的比例，首付款到位情況，首付款到位證明材料的真實性；

（五）審查消費品的定價是否合理，抵押物評估價值是否高估，調(diào)研當?shù)卦擃惍a(chǎn)品或服務(wù)的整體市場情況，供給與需求現(xiàn)狀與預測，同類產(chǎn)品的定價情況，審查是否存在開發(fā)商或銷售商套現(xiàn)的風險；

（六）借款人對貸款發(fā)放方式的要求。對現(xiàn)金支付和資金監(jiān)控措施的態(tài)度。

第二十一條 借款人還款能力的分析。從以下方面分析借款人各項收入和支出，預測可自由支配的現(xiàn)金。借款人父母或子女是否作為家庭成員，由貸款人審查時按照審慎原則個案確定。在調(diào)查家庭收入和支出兩個方面情況時家庭成員應(yīng)當一致。

（一）家庭收入。根據(jù)借款人及家庭成員從事現(xiàn)職業(yè)的優(yōu)劣勢，借款人近3年和最近一個月經(jīng)營活動的內(nèi)容和效益（可通過當?shù)囟悇?wù)機關(guān)確定的應(yīng)納稅金額等方法來驗證），經(jīng)營活動的前景，在當?shù)匦袠I(yè)的地位，行業(yè)風險和地區(qū)風險等情況，分析核實家庭全部成員的個人收入，計算家庭總收入，并對借款人個人及家庭收入進行預測。

（二）家庭支出。日常消費和重要支出如私有汽車、購房、子女教育、家人特殊疾病、贍養(yǎng)義務(wù)等。

（三）家庭負債及或有債務(wù)。審查全部家庭成員在全部金融機構(gòu)的各種類型負債（貸款金額、信用卡透支額度，貸款期限，擔保情況，償還情況），借款人或有負債情況，或有負債轉(zhuǎn)為實際負債的可能性等方面的審查，全部家庭成員在其他單位和個人的各種類型欠款和債務(wù)，以及是否有家庭成員承擔個人無限連帶責任等，如在某企業(yè)中承擔無限責任，要分析該企業(yè)經(jīng)營和財務(wù)狀況。

第二十二條 借款人償還能力的評價。根據(jù)借款人和家庭成員職業(yè)穩(wěn)定性和各項經(jīng)營投資活動對家庭收入和支出的影響，分析預測借款人家庭可用來償還貸款的現(xiàn)金。借款人家庭每月應(yīng)償還銀行和其他債權(quán)人的金額之和占家庭月收入總額的比例是借款人償還能力的評價標準，這一比例的高限由各分行風險管理部門根據(jù)個人收入高低和社會經(jīng)濟發(fā)展狀況決定，一般為50％，高收入家庭可放寬到70％。

第二十三條 貸款保障條件的評價。對借款人各類家庭財產(chǎn)的數(shù)量進行核實，分析其變現(xiàn)能力和價值變化趨勢。每筆貸款均應(yīng)進行擔保審查。根據(jù)家庭財產(chǎn)和擔保狀況判斷貸款的補充還款來源。

第六章 擔保和保險

第二十四條 除按照規(guī)定標準核定個人信用貸款額度和國家助學貸款外，個人貸款應(yīng)視借款人信用狀況和貸款風險狀況采用保證、抵押、質(zhì)押等擔保方式，也可以由借款人購買信用保險（保證保險）替代擔保。對經(jīng)營貸款和綜合性貸款原則上只接受抵（質(zhì)）押擔保和信用保險（保證保險）。

第二十五條 抵（質(zhì)）押率的掌握遵照＃＃銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并根據(jù)抵（質(zhì)）押物的市場波動分析抵押貸款的市場風險。貸款抵（質(zhì)）

押必須按照法律規(guī)定登記。抵押物的評估可以由貸款人完成，也可以委托貸款人認可的評估機構(gòu)進行。

第二十六條 貸款采取保證方式的，如保證人是自然人，應(yīng)當有穩(wěn)定的經(jīng)濟來源，具有足夠的代償能力。保證人是法人的，必須有代為償還全部貸款本息的能力，且在貸款行開立賬戶。置業(yè)擔保公司作為保證人時，要按照＃＃險〔2000〕191號文的要求審查擔保公司的資信。

第二十七條 借款人購買信用保險（保證保險）作為擔保的，保險受益人應(yīng)是貸款人，并由貸款人保管保險合同。貸款人應(yīng)謹慎對待保險條款和理賠風險。要確認辦理信用保險的保險分支機構(gòu)已取得其法定代表人的授權(quán)。

第二十八條 貸款實行抵押擔保時，貸款人可視情況要求借款人為抵押物辦妥保險手續(xù)，保險權(quán)益屬貸款人。貸款每月償還數(shù)量大且依賴于家庭個別成員時，貸款人可視情況要求借款人辦理人壽保險。

第七章 貸后管理

第二十九條 貸款發(fā)放后，貸款人要對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的資信情況進行跟蹤檢查，對抵押物和保證人的狀況、保險的延續(xù)、對借款人及家庭成員職業(yè)與住址、收入與支出、投資與經(jīng)營、存款和信用卡使用等方面的情況予以監(jiān)控。遇利率調(diào)整，要及時與借款人協(xié)商，調(diào)整貸款償還計劃。

第三十條 貸款人應(yīng)嚴格監(jiān)督合同的履行。貸款合同履行期間，如果借款人違反借款合同的約定，或借款合同期滿借款人不能按期歸

還貸款本息，貸款人可要求保證人承擔連帶責任，或按照抵（質(zhì)）押合同的約定，處置抵（質(zhì)）押物，必要時應(yīng)訴諸法律，依法收回貸款本息。

第三十一條 貸款人應(yīng)按照不同品種、不同風險狀況對個人貸款制定貸后管理程序和標準。對出現(xiàn)逾期等現(xiàn)象的貸款要提高管理標準，縮小檢查間隔，增加檢查手段。對經(jīng)營貸款和綜合性貸款要針對具體的風險點制定管理措施。

第三十二條 提前還款的處理。借款人在規(guī)定時間內(nèi)提出申請，可提前償還部分或全部貸款本息。貸款人可視情況決定是否收取一定的費用。

第八章 附則

第三十三條 其他業(yè)務(wù)涉及對個人資信進行調(diào)查和評估時可參照本規(guī)定。

第三十四條 本規(guī)定由＃＃銀行總行負責解釋、修改。

第三十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起生效。原《＃＃銀行消費貸款暫行規(guī)定》（＃＃信管〔 8〕628號）、《消費貸款授權(quán)管理暫行規(guī)定》（＃＃信管〔 〕652號）和《關(guān)于消費貸款授權(quán)授信管理的補充規(guī)定》（＃＃險〔 〕26號）同時停止執(zhí)行。